전진바이오팜 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2018.12.31 현재
제 14 기 2017.12.31 현재
제 13 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	6,117,768,651	3,012,702,623	4,560,798,964

현금및현금성자산	5,332,442,854	1,048,422,718	506,523,128

매출채권 및 기타채권	122,948,645	557,792,373	2,062,827,878

기타금융자산	0	515,570,087	515,570,087

재고자산	641,582,404	872,782,632	1,415,380,664

기타유동자산	18,707,448	17,865,073	60,056,527

당기법인세자산	2,087,300	269,740	440,680

비유동자산	1,002,173,914	1,044,716,027	1,269,745,867

만기보유금융자산	0	33,280,000	0

기타금융자산	66,866,984	88,821,984	80,030,440

유형자산	164,653,638	194,468,732	252,385,877

무형자산	770,653,292	728,145,311	937,329,550

자산총계	7,119,942,565	4,057,418,650	5,830,544,831

부채

유동부채	2,709,081,344	1,655,897,675	3,216,847,498

매입채무 및 기타채무	233,777,471	289,135,851	219,610,149

단기차입금	64,056,232	192,658,340	194,695,380

유동성장기부채	400,000,000	1,100,000,000	1,100,000,000

사채	1,280,000,000	0	1,600,000,000

전환사채	665,386,749	0	0

기타유동부채	24,441,530	27,695,070	37,824,247

반품충당부채	0	46,408,414	64,717,722

환불부채	41,419,362	0	0

비유동부채	500,090,090	2,171,559,929	331,557,517

사채	0	1,280,000,000	0

전환사채	0	508,971,075	0

확정급여부채	500,090,090	382,588,854	331,557,517

부채총계	3,209,171,434	3,827,457,604	3,548,405,015

자본

자본금	2,366,714,000	2,014,214,000	1,952,339,000

자본잉여금	18,181,631,597	11,484,131,597	10,556,006,597

기타자본	(1,007,700,312)	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

이익잉여금(결손금)	(15,629,874,154)	(12,186,601,896)	(9,144,423,126)

자본총계	3,910,771,131	229,961,046	2,282,139,816

자본과부채총계	7,119,942,565	4,057,418,650	5,830,544,831

포괄손익계산서
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	1,384,404,495	3,135,920,899	4,809,008,365

매출원가	1,251,337,365	1,877,762,425	2,395,777,576

매출총이익	133,067,130	1,258,158,474	2,413,230,789

판매비와관리비	3,156,945,314	4,016,804,715	5,023,136,966

영업이익(손실)	(3,023,878,184)	(2,758,646,241)	(2,609,906,177)

기타수익	4,492,921	34,889,652	59,718,219

기타비용	230,746,945	118,529,781	290,513,567

금융수익	33,107,488	39,618,618	72,941,734

금융비용	181,728,871	238,282,786	306,106,475

법인세비용차감전이익(손실)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

기타포괄손익	(44,518,667)	(1,228,232)	(2,114,607)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(44,518,667)	(1,228,232)	(2,114,607)

확정급여채무의 재측정요소	(44,518,667)	(1,228,232)	(2,114,607)

총포괄손익	(3,443,272,258)	(3,042,178,770)	(3,075,980,873)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(805)	(775)	(787)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(805)	(775)	(787)

자본변동표
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	0	0	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	0	0	3,781,084,560

유상증자	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

2017.01.01 (기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,040,950,538)	(3,040,950,538)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(1,228,232)	(1,228,232)

전환상환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	61,875,000	928,125,000	0	0	990,000,000

주식선택권	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

2018.01.01 (기초자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,398,753,591)	(3,398,753,591)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(44,518,667)	(44,518,667)

전환상환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유상증자	352,500,000	6,697,500,000	0	0	7,050,000,000

주식선택권	0	0	74,082,343	0	74,082,343

2018.12.31 (기말자본)	2,366,714,000	18,181,631,597	(1,007,700,312)	(15,629,874,154)	3,910,771,131

현금흐름표
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(2,161,233,222)	(413,185,367)	(500,527,367)

당기순이익(손실)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

당기순이익조정을 위한 가감	914,908,220	2,005,306,898	1,981,603,657

이자비용	178,066,148	161,440,686	295,249,599

외화환산손실	3,230,867	65,047,065	1,833,145

대손상각비	0	1,101,236,994	1,025,791,382

재고자산평가손실	121,884,001	235,268,875	0

재고자산처분손실	54,428,009	0	0

만기보유금융자산손상차손	33,280,000	0	41,600,000

감가상각비	56,360,650	60,338,545	71,781,744

무형자산상각비	182,480,646	256,609,726	269,058,153

유형자산처분손실	309,334	0	0

무형자산손상차손	62,120,235	118,521,637	248,868,129

전환권대가평가손실	80,541,000	0	0

퇴직급여	92,392,932	78,266,700	89,721,228

주식보상비용(환입)	74,082,343	0	0

기타의 대손충당금환입	0	(22,321,064)	0

유형자산처분이익	0	(453,545)	0

이자수익	(20,742,947)	(37,123,734)	(49,108,415)

외화환산이익	(3,524,998)	(21,987)	(13,191,308)

전환권대가평가이익	0	(11,503,000)	0

운전자본의 변동	339,615,609	760,776,337	635,841,112

매출채권의 감소(증가)	380,167,040	377,384,445	219,021,978

미수금의 감소(증가)	(12,973,230)	22,175,868	23,421,745

선급금의 감소(증가)	(5,062)	39,991,215	34,956,990

선급비용의 감소(증가)	(837,313)	2,200,239	50,155,048

재고자산의 감소(증가)	54,888,218	307,329,157	506,892,069

매입채무의 증가(감소)	(30,119,940)	(7,268,590)	(10,517,070)

미지급금의 증가(감소)	(7,111,958)	(17,119,527)	(36,200,224)

미지급비용의 증가(감소)	(16,739,191)	92,985,610	(167,681,537)

선수금의 증가(감소)	(5,910,000)	6,000,000	(2,419,748)

예수금의 증가(감소)	2,656,460	2,300,255	(653,215)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	(18,429,432)	18,429,432

반품충당부채의 증가(감소)	0	(18,309,308)	57,446,485

환불부채의 감소	(4,989,052)	0	0

퇴직금의 지급	(19,410,363)	(28,463,595)	(57,010,841)

이자의 수취	88,392,865	1,549,398	84,272,982

이자의 지급	(103,578,765)	(140,038,402)	(128,462,942)

법인세납부(환급)	(1,817,560)	170,940	84,090

투자활동현금흐름	223,561,335	(209,986,523)	196,581,945

단기대여금의 감소	515,570,087	0	318,632,212

만기보유증권의 취득	0	(33,280,000)	0

임차보증금의 증가	0	(8,791,544)	(7,792,400)

임차보증금의 감소	21,955,000	0	0

유형자산의 취득	(26,954,890)	(2,422,400)	(39,700,000)

유형자산의 처분	100,000	454,545	0

무형자산의 취득	(287,108,862)	(165,947,124)	(109,087,054)

정부보조금의 수취	0	0	34,529,187

재무활동현금흐름	6,221,397,892	1,167,962,960	(342,195,652)

단기차입금의 증가	433,458,682	0	194,695,380

단기차입금의 상환	(562,060,790)	(2,037,040)	(336,891,032)

사채의 발행	0	1,280,000,000	0

전환사채의 발행	0	500,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(700,000,000)	0	(200,000,000)

유동성사채의 상환	0	(1,600,000,000)	0

유상증자	7,050,000,000	990,000,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	294,131	(2,891,480)	2,271,015

현금및현금성자산의증가(감소)	4,284,020,136	541,899,590	(643,870,059)

기초현금및현금성자산	1,048,422,718	506,523,128	1,150,393,187

기말현금및현금성자산	5,332,442,854	1,048,422,718	506,523,128