전진바이오팜 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제15기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제14기 2017년 12월 31일 현재
제13기 2016년 12월 31일 현재
전진바이오팜 주식회사 (단위 : 원)

과목	2018년 3분기(제15기 3분기)	2017년(제14기)	2016년(제13기)

자산

Ⅰ.유동자산

1. 현금및현금성자산	1,484,075,848	1,048,422,718	506,523,128

2. 매출채권및기타채권	192,741,634	557,792,373	2,062,827,878

3. 기타금융자산(유동)	-	515,570,087	515,570,087

4. 재고자산	847,976,988	872,782,632	1,415,380,664

5. 기타유동자산	23,818,913	17,865,073	60,056,527

6. 당기법인세자산(유동)	1,528,270	269,740	440,680

유동자산 합계	2,550,141,653	3,012,702,623	4,560,798,964

Ⅱ.비유동자산

1. 만기보유금융자산(비유동)	-	33,280,000	-

2. 기타금융자산(비유동)	66,866,984	88,821,984	80,030,440

3. 유형자산	178,981,741	194,468,732	252,385,877

4. 무형자산	828,820,059	728,145,311	937,329,550

비유동자산 합계	1,074,668,784	1,044,716,027	1,269,745,867

자산총계	3,624,810,437	4,057,418,650	5,830,544,831

부채

Ⅰ.유동부채

1. 매입채무및기타채무	208,391,347	289,135,851	219,610,149

2. 단기차입금	256,858,892	192,658,340	194,695,380

3. 유동성장기부채	400,000,000	1,100,000,000	1,100,000,000

4. 사채(유동)	1,280,000,000	-	1,600,000,000

5. 전환사채	564,502,132	-	-

6. 기타유동부채	26,003,530	27,695,070	37,824,247

7. 반품충당부채	-	46,408,414	64,717,722

8. 환불부채	33,254,687	-	-

유동부채 합계	2,769,010,588	1,655,897,675	3,216,847,498

Ⅱ.비유동부채

1. 사채(비유동)	-	1,280,000,000	-

2. 전환사채(비유동)	-	508,971,075	-

3. 확정급여부채	432,473,190	382,588,854	331,557,517

비유동부채 합계	432,473,190	2,171,559,929	331,557,517

부채총계	3,201,483,778	3,827,457,604	3,548,405,015

자본

1. 자본금	2,109,214,000	2,014,214,000	1,952,339,000

2. 자본잉여금	13,289,131,597	11,484,131,597	10,556,006,597

3. 기타자본	(1,032,305,278)	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

4. 이익잉여금	(13,942,713,660)	(12,186,601,896)	(9,144,423,126)

자본합계	423,326,659	229,961,046	2,282,139,816

부채와 자본총계	3,624,810,437	4,057,418,650	5,830,544,831

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제15기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제14기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2006년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜 주식회사 (단위 : 원)

과목	2018년 3분기(제15기 3분기)	2017년 3분기(제14기 3분기)	2017년(제14기)	2016년(제13기)

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	120,240,204	1,245,091,612	296,317,217	2,165,430,162	3,135,920,899	4,809,008,365

II. 매출원가	(191,597,074)	(958,748,170)	(248,314,952)	(1,254,295,095)	(1,877,762,425)	(2,395,777,576)

III. 매출총이익	(71,356,870)	286,343,442	48,002,265	911,135,067	1,258,158,474	2,413,230,789

IV. 판매비와관리비	(614,308,386)	(1,899,775,539)	(555,024,569)	(2,032,808,601)	(4,016,804,715)	(5,023,136,966)

V. 영업손실	(685,665,256)	(1,613,432,097)	(507,022,304)	(1,121,673,534)	(2,758,646,241)	(2,609,906,177)

VI. 영업외손익

1. 금융수익	1,060,653	23,470,825	9,208,694	52,070,267	39,618,618	72,941,734

2. 금융원가	(46,007,925)	(136,779,439)	(35,350,295)	(131,090,317)	(238,282,786)	(306,106,475)

3. 기타영업외수익	1,584	4,217,338	13,001,638	13,240,458	34,889,652	59,718,219

4. 기타영업외비용	(33,280,003)	(33,588,391)	(6,514)	(7,316)	(118,529,781)	(290,513,567)

영업외손익 합계	(78,225,691)	(142,679,667)	(13,146,477)	(65,786,908)	(282,304,297)	(463,960,089)

VII. 법인세비용차감전손실	(763,890,947)	(1,756,111,764)	(520,168,781)	(1,187,460,442)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

VIII. 법인세비용	-	-	-	-	-

IX. 당기순손실	(763,890,947)	(1,756,111,764)	(520,168,781)	(1,187,460,442)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

X. 기타포괄손익	-	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

- 확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

기타포괄손익 합계	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

XI. 총포괄손실	(763,890,947)	(1,756,111,764)	(520,168,781)	(1,187,460,442)	(3,042,178,770)	(3,075,980,873)

XII. 주당손익

1. 기본주당손실	(181)	(421)	(133)	(304)	(775)	(787)

2. 희석주당손실	(181)	(421)	(133)	(304)	(775)	(787)

분 기 자 본 변 동 표
제15기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제14기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜 주식회사 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	합계

2016.1.1(기초자본)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순손실	-	-	-	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

총포괄손실 계	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	-	-	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	-	-	3,781,084,560

2016.12.31(기말자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

당기순손실	-	-	-	(3,040,950,538)	(3,040,950,538)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

총포괄손실 계	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

유상증자	61,875,000	928,125,000	-	-	990,000,000

2017.12.31(기말자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

분기순손실	-	-	-	(1,187,460,442)	(1,187,460,442)

전환사채의 발행	-	28,614,877	-	-	28,614,877

2017.09.30(전분기말)	1,952,339,000	10,584,621,474	(1,081,782,655)	(10,331,883,568)	1,123,294,251

2018.01.01(기초자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

총포괄손익:

분기순손실	-	-	-	(1,756,111,764)	(1,756,111,764)

소유주와의 거래:

유상증자	95,000,000	1,805,000,000	-	-	1,900,000,000

주식선택권의 부여	-	-	49,477,377	-	49,477,377

2018.09.30(당분기말)	2,109,214,000	13,289,131,597	(1,032,305,278)	(13,942,713,660)	423,326,659

분 기 현 금 흐 름 표
제15기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제14기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜 주식회사 (단위 : 원)

과목	2018년 3분기(제15기 3분기)	2017년 3분기(제14기 3분기)	2017년(제14기)	2016년(제13기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,109,721,263)	(389,547,964)	(413,185,367)	(181,895,155)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,113,180,037)	(282,307,804)	(274,867,303)	(137,789,285)

(1) 분기순손실	(1,756,111,764)	(1,187,460,442)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

(2) 조정:	438,199,178	371,454,031	2,005,306,898	1,981,603,657

이자비용	134,796,802	112,305,618	161,440,686	295,249,599

외화환산이익	(1,754,798)	(162,858)	(21,987)	(13,191,308)

외화환산손실	1,618,503	17,299,593	65,047,065	1,833,145

이자수익	(17,103,168)	(27,450,383)	(37,123,734)	(49,108,415)

대손상각비	-	-	1,101,236,994	1,025,791,382

기타의대손충당금의 환입	(27,521,964)	(22,321,064)	-

재고자산평가손실 환입	(976,400)	-	-	-

감가상각비	42,032,547	46,433,671	60,338,545	71,781,744

무형자산상각비	131,434,282	191,850,329	256,609,726	269,058,153

주식보상비용	49,477,377	-	-	-

상각후원가측정금융자산 손상차손	33,280,000	-	-	-

퇴직급여	69,294,699	58,700,025	78,266,700	89,721,228

유형자산처분이익	(4,209,000)	-	(453,545)	-

유형자산처분손실	308,334	-	-	-

투자자산손상차손	-	-	-	41,600,000

무형자산손상차손	-	-	118,521,637	248,868,129

전환권조정평가이익	-	-	(11,503,000)	-

재고자산평가손실	-	-	235,268,875	-

(3) 운전자본의 변동	204,732,549	533,698,607	760,776,337	954,473,324

매출채권의 감소	307,363,103	343,963,702	377,384,445	219,021,978

단기대여금의 감소	-	-	-	318,632,212

미수금의 감소(증가)	(8,228,661)	22,757,925	22,175,868	23,421,745

선급금의 감소(증가)	(8,378,000)	1,229,475	39,991,215	34,956,990

선급비용의 감소	2,424,160	2,966,919	2,200,239	50,155,048

재고자산의 감소	25,782,044	228,924,328	307,329,157	506,892,069

매입채무의 감소	(27,859,239)	(12,138,808)	(7,268,590)	(10,517,070)

미지급금의 감소	(7,111,958)	(13,741,795)	(17,119,527)	(36,200,224)

미지급비용의 감소	(45,003,270)	(16,232,069)	92,985,610	(167,681,537)

선수금의 증가(감소)	(5,932,000)	1,350,000	6,000,000	(2,419,748)

예수금의 증가(감소)	4,240,460	3,082,525	2,300,255	(653,215)

환불충당부채의 감소	(1 3 ,153,727)	-	-	-

부가세예수금의 감소(증가)	-	-	(18,429,432)	18,429,432

반품충당부채의 감소(증가)	-	-	(18,309,308)	57,446,485

퇴직금의 지급	(19,410,363)	(28,463,595)	(28,463,595)	(57,010,841)

2. 이자의 수취	84,753,086	915,428	1,549,398	84,272,982

3. 이자의 지급	(80,035,782)	(108,422,178)	(140,038,402)	(128,462,942)

4. 법인세의 납부(환급)	(1,258,530)	266,590	170,940	84,090

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	282,771,167	(118,685,541)	(209,986,523)	(122,050,267)

보증금의 증가	-	(13,791,544)	(8,791,544)	(7,792,400)

보증금의 감소	21,955,000	5,000,000	-	-

단기대여금의 감소	515,570,087	-	-	-

만기보유증권의 취득	-	(33,280,000)	(33,280,000)	-

유형자산의 취득	(26,954,890)	(2,422,400)	(2,422,400)	(39,700,000)

유형자산의 처분	4,310,000	-	454,545	-

무형자산의 취득	(232,109,030)	(74,191,597)	(165,947,124)	(109,087,054)

정부보조금의 수취	-	-	-	34,529,187

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,264,200,552	285,724,825	1,167,962,960	(342,195,652)

단기차입금의 증가	425,615,682	300,420,205	-	194,695,380

단기차입금의 상환	(361,415,130)	(194,695,380)	(2,037,040)	(336,891,032)

유동성장기차입금의 상환	-	(1,600,000,000)	-	(200,000,000)

사채의 발행	-	1,280,000,000	1,280,000,000	-

전환사채의 발행	-	500,000,000	500,000,000	-

유동성사채의 상환	-	(1,600,000,000)	(1,600,000,000)	-

유동성장기차입금의 상환	(700,000,000)	-	-	-

유상증자	1,900,000,000	-	990,000,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	437,250,456	(222,508,680)	544,791,070	(646,141,074)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,597,326)	(2,371,671)	(2,891,480)	2,271,015

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,048,422,718	506,523,128	506,523,128	1,150,393,187

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,484,075,848	281,642,777	1,048,422,718	506,523,128