전진바이오팜 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제15기 반기 2018년 06월 30일 현재
제14기 2017년 12월 31일 현재
제13기 2016년 12월 31일 현재
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기 반기	제14기	제13기

자산

Ⅰ.유동자산

1. 현금및현금성자산	2,266,311,446	1,048,422,718	506,523,128

2. 매출채권및기타채권	263,389,904	557,792,373	2,062,827,878

3. 기타금융자산(유동)	-	515,570,087	515,570,087

4. 재고자산	844,321,748	872,782,632	1,415,380,664

5. 기타유동자산	17,425,213	17,865,073	60,056,527

6. 당기법인세자산(유동)	959,950	269,740	440,680

유동자산 합계	3,392,408,261	3,012,702,623	4,560,798,964

Ⅱ.비유동자산

1. 만기보유금융자산(비유동)	33,280,000	33,280,000	-

2. 기타금융자산(비유동)	66,866,984	88,821,984	80,030,440

3. 유형자산	193,354,643	194,468,732	252,385,877

4. 무형자산	795,569,052	728,145,311	937,329,550

비유동자산 합계	1,089,070,679	1,044,716,027	1,269,745,867

자산총계	4,481,478,940	4,057,418,650	5,830,544,831

부채

Ⅰ.유동부채

1. 매입채무및기타채무	261,135,522	289,135,851	219,610,149

2. 단기차입금	369,402,450	192,658,340	194,695,380

3. 유동성장기부채	400,000,000	1,100,000,000	1,100,000,000

4. 사채(유동)	-	-	1,600,000,000

5. 기타유동부채	24,798,790	27,695,070	37,824,247

6. 반품충당부채	-	46,408,414	64,717,722

7. 환불부채	29,151,688	-	-

유동부채 합계	1,084,488,450	1,655,897,675	3,216,847,498

Ⅱ.비유동부채

1. 사채(비유동)	1,280,000,000	1,280,000,000	-

2. 전환사채(비유동)	545,002,893	508,971,075	-

3. 확정급여부채	409,374,957	382,588,854	331,557,517

비유동부채 합계	2,234,377,850	2,171,559,929	331,557,517

부채총계	3,318,866,300	3,827,457,604	3,548,405,015

자본

1. 자본금	2,109,214,000	2,014,214,000	1,952,339,000

2. 자본잉여금	13,289,131,597	11,484,131,597	10,556,006,597

3. 기타자본	(1,056,910,244)	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

4. 이익잉여금	(13,178,822,713)	(12,186,601,896)	(9,144,423,126)

자본합계	1,162,612,640	229,961,046	2,282,139,816

부채와자본총계	4,481,478,940	4,057,418,650	5,830,544,831

포 괄 손 익 계 산 서
제15기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제14기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2006년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기(당) 반기	제14기(전) 반기	제14기	제13기

3개월	누적	3개월("검토받지 아니한 재무제표")	누적

I. 매출액	604,223,047	1,124,851,408	1,004,151,081	1,869,112,945	3,135,920,899	4,809,008,365

II. 매출원가	389,220,673	767,151,096	(545,532,160)	(1,005,980,143)	(1,877,762,425)	(2,395,777,576)

III. 매출총이익	215,002,374	357,700,312	458,618,921	863,132,802	1,258,158,474	2,413,230,789

IV. 판매비와관리비	673,958,883	1,285,467,153	(701,345,068)	(1,477,784,032)	(4,016,804,715)	(5,023,136,966)

V. 영업손실	(458,956,509)	(927,766,841)	(242,726,147)	(614,651,230)	(2,758,646,241)	(2,609,906,177)

VI. 영업외손익

1. 금융수익	4,687,174	13,398,793	10,452,361	42,861,573	39,618,618	72,941,734

2. 금융원가	(44,585,658)	(90,405,196)	(18,695,368)	(95,740,022)	(238,282,786)	(306,106,475)

3. 기타영업외수익	10,593,818	13,227,133	3,850	238,820	34,889,652	59,718,219

4. 기타영업외비용	1,328,863	(674,706)	(762)	(802)	(118,529,781)	(290,513,567)

영업외손익 합계	(27,975,803)	(64,453,976)	(8,239l,919)	(52,640,431)	(282,304,297)	(463,960,089)

VII. 법인세비용차감전손실	(486,932,312)	(992,220,817)	(250,966,066)	(667,291,661)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

VIII. 법인세비용	-	-	-	-	-

IX. 당기순손실	(486,932,312)	(992,220,817)	(250,966,066)	(667,291,661)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

X. 기타포괄손익	-	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

- 확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

기타포괄손익 합계	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

XI. 총포괄손실	(486,932,312)	(992,220,817)	(250,966,066)	(667,291,661)	(3,042,178,770)	(3,075,980,873)

XII. 주당손익

1. 기본주당손실	(116)	(239)	(64)	(171)	(775)	(787)

2. 희석주당손실	(116)	(239)	(64)	(171)	(775)	(787)

자 본 변 동 표
제15기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제14기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	합계

2016.1.1(기초자본)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순손실	-	-	-	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

총포괄손실 계	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	-	-	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	-	-	3,781,084,560

2016.12.31(기말자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

당기순손실	-	-	-	(3,040,950,538)	(3,040,950,538)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

총포괄손실 계	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

유상증자	61,875,000	928,125,000	-	-	990,000,000

2017.12.31(기말자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

반기순손실	-	-	-	(667,291,661)	(667,291,661)

2017.06.30(전반기말)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,811,714,787)	1,614,848,155

2018.01.01(기초자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

총포괄손익:

반기순손실	-	-	-	(992,220,817)	(992,220,817)

소유주와의 거래:

유상증자	95,000,000	1,805,000,000	-	-	1,900,000,000

주식선택권의 부여	-	-	24,872,411	-	24,872,411

2018.06.30(당반기말)	2,109,214,000	13,289,131,597	(1,056,910,244)	(13,178,822,713)	1,162,612,640

현 금 흐 름 표
제15기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제14기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기 반기	제14기 반기	제14기	제13기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(523,047,588)	(90,668,740)	(413,185,367)	(181,895,155)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(548,620,397)	(20,584,573)	(274,867,303)	(137,789,285)

(1) 반기순손실	(992,220,817)	(667,291,661)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

(2) 조정:	251,485,832	247,575,092	2,005,306,898	1,981,603,657

이자비용	90,405,196	71,301,707	161,440,686	295,249,599

외화환산이익	(7,474,310)	(102,027)	(21,987)	(13,191,308)

외화환산손실	2,184	24,156,328	65,047,065	1,833,145

이자수익	(13,398,793)	(18,305,122)	(37,123,734)	(49,108,415)

대손상각비	-	-	1,101,236,994	1,025,791,382

기타의대손충당금의 환입	-	(27,521,964)	(22,321,064)	-

재고자산평가손실 환입	(976,400)	-	-	-

감가상각비	27,659,645	32,042,380	60,338,545	71,781,744

무형자산상각비	88,100,099	126,870,440	256,609,726	269,058,153

주식보상비용	24,872,411	-	-	-

퇴직급여	46,196,466	39,133,350	78,266,700	89,721,228

유형자산처분이익	(4,209,000)	-	(453,545)	-

유형자산처분손실	308,334	-	-	-

투자자산손상차손	-	-	-	41,600,000

무형자산손상차손	-	-	118,521,637	248,868,129

전환권조정평가이익	-	-	(11,503,000)	-

재고자산평가손실	-	-	235,268,875	-

(3) 운전자본의 변동	192,114,588	399,131,996	760,776,337	954,473,324

매출채권의 감소	228,881,084	147,034,898	377,384,445	219,021,978

단기대여금의 감소	-	-	-	318,632,212

미수금의 감소	507,744	22,738,794	22,175,868	23,421,745

선급금의 감소	(1,057,000)	3,779,325	39,991,215	34,956,990

선급비용의 감소	1,496,860	1,559,098	2,200,239	50,155,048

재고자산의 감소	78,829,712	164,182,602	307,329,157	506,892,069

매입채무의 증가	(8,620,010)	11,651,030	(7,268,590)	(10,517,070)

미지급금의 감소	(6,417,510)	(9,426,768)	(17,119,527)	(36,200,224)

미지급비용의 증가(감소)	(12,550,495)	57,226,162	92,985,610	(167,681,537)

선수금의 증가(감소)	(6,000,000)	2,175,720	6,000,000	(2,419,748)

예수금의 증가(감소)	3,103,720	2,140,035	2,300,255	(653,215)

환불충당부채의 감소	(66,649,154)	-	-	-

부가세예수금의 감소(증가)	-	-	(18,429,432)	18,429,432

반품충당부채의 감소(증가)	-	-	(18,309,308)	57,446,485

퇴직금의 지급	(19,410,363)	(3,928,900)	(28,463,595)	(57,010,841)

2. 이자의 수취	81,048,711	712,350	1,549,398	84,272,982

3. 이자의 지급	(54,785,692)	(71,091,737)	(140,038,402)	(128,462,942)

4. 법인세의 환급	(690,210)	295,220	170,940	84,090

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	359,356,357	(42,976,335)	(209,986,523)	(122,050,267)

보증금의 증가	-	(13,791,544)	(8,791,544)	(7,792,400)

보증금의 감소	21,955,000	-	-	-

단기대여금의 감소	515,570,087	-	-	-

만기보유증권의 취득	-	-	(33,280,000)	-

유형자산의 취득	(26,954,890)	(2,422,400)	(2,422,400)	(39,700,000)

유형자산의 처분	4,310,000	-	454,545	-

무형자산의 취득	(155,523,840)	(26,762,391)	(165,947,124)	(109,087,054)

정부보조금의 수취	-	-	-	34,529,187

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,376,744,110	204,884,659	1,167,962,960	(342,195,652)

단기차입금의 증가	369,402,450	399,580,039	-	194,695,380

단기차입금의 상환	(192,658,340)	(194,695,380)	(2,037,040)	(336,891,032)

유동성장기차입금의 상환	(700,000,000)	-	-	(200,000,000)

사채의 발행	-	-	1,280,000,000	-

전환사채의 발행	-	-	500,000,000	-

유동성사채의 상환	-	-	(1,600,000,000)	-

유상증자	1,900,000,000	-	990,000,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	1,213,052,879	71,239,584	544,791,070	(646,141,074)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,835,849	(7,028,133)	(2,891,480)	2,271,015

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,048,422,718	506,523,128	506,523,128	1,150,393,187

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	2,266,311,446	570,734,579	1,048,422,718	506,523,128