전진바이오팜 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제15기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제14기 2017년 12월 31일 현재
제13기 2016년 12월 31일 현재
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기 1분기	제14기	제13기

자산

Ⅰ.유동자산

1. 현금및현금성자산	2,441,991,564	1,048,422,718	506,523,128

2. 매출채권및기타채권	430,154,500	557,792,373	2,062,827,878

3. 기타금융자산(유동)	258,371,480	515,570,087	515,570,087

4. 재고자산	903,920,121	872,782,632	1,415,380,664

5. 기타유동자산	19,645,158	17,865,073	60,056,527

6. 당기법인세자산(유동)	539,980	269,740	440,680

유동자산 합계	4,054,622,803	3,012,702,623	4,560,798,964

Ⅱ.비유동자산

1. 만기보유금융자산(비유동)	33,280,000	33,280,000	-

2. 기타금융자산(비유동)	88,821,984	88,821,984	80,030,440

3. 유형자산	182,794,615	194,468,732	252,385,877

4. 무형자산	750,369,740	728,145,311	937,329,550

비유동자산 합계	1,055,266,339	1,044,716,027	1,269,745,867

자산총계	5,109,889,142	4,057,418,650	5,830,544,831

부채

Ⅰ.유동부채

1. 매입채무및기타채무	314,334,248	289,135,851	219,610,149

2. 단기차입금	281,229,720	192,658,340	194,695,380

3. 유동성장기부채	600,000,000	1,100,000,000	1,100,000,000

4. 사채(유동)	-	-	1,600,000,000

5. 기타유동부채	30,686,076	27,695,070	37,824,247

6. 반품충당부채	46,408,414	46,408,414	64,717,722

유동부채 합계	1,272,658,458	1,655,897,675	3,216,847,498

Ⅱ.비유동부채

1. 사채(비유동)	1,280,000,000	1,280,000,000	-

2. 전환사채(비유동)	526,511,906	508,971,075	-

3. 확정급여부채	405,687,087	382,588,854	331,557,517

비유동부채 합계	2,212,198,993	2,171,559,929	331,557,517

부채총계	3,484,857,451	3,827,457,604	3,548,405,015

자본	-	-	-

1. 자본금	2,109,214,000	2,014,214,000	1,952,339,000

2. 자본잉여금	13,289,131,597	11,484,131,597	10,556,006,597

3. 기타자본	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

4. 이익잉여금	(12,691,531,251)	(12,186,601,896)	(9,144,423,126)

자본합계	1,625,031,691	229,961,046	2,282,139,816

부채와자본총계	5,109,889,142	4,057,418,650	5,830,544,831

포 괄 손 익 계 산 서
제15기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기 1분기	제14기 1분기	제14기	제13기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	520,628,361	520,628,361	864,961,864	864,961,864	3,135,920,899	4,809,008,365

II. 매출원가	(377,930,423)	(377,930,423)	(460,447,983)	(460,447,983)	(1,877,762,425)	(2,395,777,576)

III. 매출총이익	142,697,938	142,697,938	404,513,881	404,513,881	1,258,158,474	2,413,230,789

IV. 판매비와관리비	611,149,120	611,149,120	(781,639,864)	(781,639,864)	(4,016,804,715)	(5,023,136,966)

V. 영업손실	(468,451,182)	(468,451,182)	(377,125,983)	(377,125,983)	(2,758,646,241)	(2,609,906,177)

VI. 영업외손익

1. 금융수익	11,343,354	11,343,354	37,610,112	37,610,112	39,618,618	72,941,734

2. 금융원가	(47,514,745)	(47,514,745)	(77,044,654)	(77,044,654)	(238,282,786)	(306,106,475)

3. 기타영업외수익	1,580	1,580	234,970	234,970	34,889,652	59,718,219

4. 기타영업외비용	(308,362)	(308,362)	(40)	(40)	(118,529,781)	(290,513,567)

영업외손익 합계	(36,478,173)	(36,478,173)	(39,199,612)	(39,199,612)	(282,304,297)	(463,960,089)

VII. 법인세비용차감전손실	(504,929,355)	(504,929,355)	(416,325,595)	(416,325,595)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

VIII. 법인세비용	-	-	-	-	-

IX. 당기순손실	(504,929,355)	(504,929,355)	(416,325,595)	(416,325,595)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

X. 기타포괄손익	-	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

- 확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

기타포괄손익 합계	-	-	-	-	(1,228,232)	(2,114,607)

XI. 총포괄손실	(504,929,355)	(504,929,355)	(416,325,595)	(416,325,595)	(3,042,178,770)	(3,075,980,873)

XII. 주당손익	-	-

1. 기본주당손실	(123)	(123)	(107)	(107)	(775)	(787)

2. 희석주당손실	(123)	(123)	(107)	(107)	(775)	(787)

자 본 변 동 표
제15기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	합계

2016.1.1(기초자본)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순손실	-	-	-	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

총포괄손실 계	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	-	-	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	-	-	3,781,084,560

2016.12.31(기말자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

당기순손실	-	-	-	(3,040,950,538)	(3,040,950,538)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

총포괄손실 계	-	-	-	(1,228,232)	(1,228,232)

유상증자	61,875,000	928,125,000	-	-	990,000,000

2017.12.31(기말자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

2017.1.1(기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

분기순손실	-	-	-	(416,325,595)	(416,325,595)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	-

총포괄손실 계	-	-	-	-	-

2017.3.31(당분기말)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,560,748,721)	1,865,814,221

2018.01.01(기초자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

당기순손실	-	-	-	(504,929,355)	(504,929,355)

확정급여채무의 재측정요소

제3자배정	95,000,000	1,805,000,000	-	-	1,900,000,000

2018.03.31(당분기말)	2,109,214,000	13,289,131,597	(1,081,782,655)	(12,691,531,251)	1,625,031,691

현 금 흐 름 표
제15기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 03월 31일까지
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제14기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제15기 1분기	제14기 1분기	제14기	제13기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(26,908,040)	(111,260,351)	(413,185,367)	(181,895,155)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(71,333,385)	(82,192,354)	(274,867,303)	(137,789,285)

(1) 당기순손실	(504,929,355)	(416,325,595)	(3,040,950,538)	(3,073,866,266)

(2) 조정:	118,151,751	139,273,145	2,005,306,898	1,981,603,657

이자비용	45,819,538	32,636,024	161,440,686	295,249,599

외화환산이익	(1,944,874)	-	(21,987)	(13,191,308)

외화환산손실	1,668,556	44,408,630	65,047,065	1,833,145

이자수익	(8,711,619)	(9,057,042)	(37,123,734)	(49,108,415)

대손상각비	-	-	1,101,236,994	1,025,791,382

기타의대손충당금의 환입	-	(27,521,964)	(22,321,064)	-

감가상각비	13,865,783	16,222,599	60,338,545	71,781,744

무형자산상각비	44,047,800	63,018,223	256,609,726	269,058,153

퇴직급여	23,098,233	19,566,675	78,266,700	89,721,228

유형자산처분이익	-	-	(453,545)	-

유형자산처분손실	308,334	-	-	-

투자자산손상차손	-	-	-	41,600,000

무형자산손상차손	-	-	118,521,637	248,868,129

전환권조정평가이익	-	-	(11,503,000)	-

재고자산평가손실	-	-	235,268,875	-

(3) 운전자본의 변동	315,444,219	194,860,096	760,776,337	954,473,324

매출채권의 감소	74,561,622	(68,128,538)	377,384,445	219,021,978

단기대여금의 감소	257,198,607	-	-	318,632,212

미수금의 감소	(13,172,837)	20,842,103	22,175,868	23,421,745

선급금의 감소	(8,543,175)	2,227,500	39,991,215	34,956,990

선급비용의 감소	6,763,090	6,418,745	2,200,239	50,155,048

재고자산의 감소	(31,137,489)	140,666,958	307,329,157	506,892,069

매입채무의 증가	7,189,910	13,759,459	(7,268,590)	(10,517,070)

미지급금의 감소	(3,419,294)	(4,683,933)	(17,119,527)	(36,200,224)

미지급비용의 증가(감소)	23,012,779	82,009,070	92,985,610	(167,681,537)

선수금의 증가(감소)	(1,424,209)	1,000	6,000,000	(2,419,748)

예수금의 증가(감소)	4,415,215	3,545,065	2,300,255	(653,215)

부가세예수금의 감소(증가)	-	-	(18,429,432)	18,429,432

반품충당부채의 감소(증가)	-	-	(18,309,308)	57,446,485

퇴직금의 지급	-	(1,797,333)	(28,463,595)	(57,010,841)

2. 이자의 수취	74,559,290	309,255	1,549,398	84,272,982

3. 이자의 지급	(29,863,705)	(29,331,422)	(140,038,402)	(128,462,942)

4. 법인세의 환급	(270,240)	(45,830)	170,940	84,090

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(68,772,229)	(27,050,277)	(209,986,523)	(122,050,267)

보증금의 증가	-	(5,000,000)	(8,791,544)	(7,792,400)

만기보유증권의 취득	-	-	(33,280,000)	-

유형자산의 취득	(2,600,000)	(2,422,400)	(2,422,400)	(39,700,000)

유형자산의 처분	100,000	-	454,545	-

무형자산의 취득	(66,272,229)	(19,627,877)	(165,947,124)	(109,087,054)

정부보조금의 수취	-	-	-	34,529,187

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,488,571,380	84,487,810	1,167,962,960	(342,195,652)

단기차입금의 증가	88,571,380	157,437,170	-	194,695,380

사채의 발행	-	1,280,000,000	-

전환사채의 발행	-	500,000,000	-

단기차입금의 상환	(72,949,360)	(2,037,040)	(336,891,032)

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	-	-	(200,000,000)

유동성사채의 상환	-	(1,600,000,000)	-

유상증자	1,900,000,000	-	990,000,000	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	1,392,891,111	(53,822,818)	544,791,070	(646,141,074)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	677,735	(14,272,056)	(2,891,480)	2,271,015

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,048,422,718	506,523,128	506,523,128	1,150,393,187

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	2,441,991,564	438,428,254	1,048,422,718	506,523,128