전진바이오팜 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제14기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제13기 2016년 12월 31일 현재
제12기 2015년 12월 31일 현재
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제14기 1분기	제13기	제12기

자산

Ⅰ.유동자산

1. 현금및현금성자산	438,428,254	506,523,128	1,150,393,187

2. 매출채권및기타채권	2,116,247,490	2,062,827,878	3,334,507,960

3. 기타금융자산(유동)	515,570,087	515,570,087	834,202,299

4. 재고자산	1,274,713,706	1,415,380,664	1,922,272,733

5. 기타유동자산	51,410,282	60,056,527	184,943,472

6. 당기법인세자산(유동)	486,510	440,680	524,770

유동자산 합계	4,396,856,329	4,560,798,964	7,426,844,421

Ⅱ.비유동자산

1. 만기보유금융자산(비유동)	-	-	41,600,000

2. 유형자산	238,585,678	252,385,877	284,467,621

3. 무형자산	893,939,204	937,329,550	1,380,697,965

4. 기타금융자산(비유동)	85,030,440	80,030,440	72,238,040

5. 기타비유동자산	-	-	8,657,535

비유동자산 합계	1,217,555,322	1,269,745,867	1,787,661,161

자산총계	5,614,411,651	5,830,544,831	9,214,505,582

부채

Ⅰ.유동부채

1. 매입채무및기타채무	313,999,347	219,610,149	434,636,511

2. 단기차입금	279,183,190	194,695,380	336,891,032

3. 유동성장기부채	1,100,000,000	1,100,000,000	1,300,000,000

4. 사채(유동)	1,600,000,000	1,600,000,000	-

5. 전환사채(유동)	-	-	1,057,421,969

6. 전환상환우선주부채(유동)	-	-	304,313,214

7. 기타유동부채	41,370,312	37,824,247	22,467,778

8. 기타금융부채(유동)	-	-	25,800,000

9. 반품충당부채	64,717,722	64,717,722	7,271,237

유동부채 합계	3,399,270,571	3,216,847,498	3,488,801,741

Ⅱ.비유동부채

1. 사채(비유동)	-	-	1,600,000,000

2. 전환사채(비유동)	-	-	2,561,607,622

3. 확정급여부채	349,326,859	331,557,517	296,732,523

비유동부채 합계	349,326,859	331,557,517	4,458,340,145

부채총계	3,748,597,430	3,548,405,015	7,947,141,886

자본

1. 자본금	1,952,339,000	1,952,339,000	1,654,882,000

2. 자본잉여금	10,556,006,597	10,556,006,597	6,762,706,604

3. 기타자본	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

4. 이익잉여금	(9,560,748,721)	(9,144,423,126)	(6,068,442,253)

자본합계	1,865,814,221	2,282,139,816	1,267,363,696

부채와자본총계	5,614,411,651	5,830,544,831	9,214,505,582

포 괄 손 익 계 산 서
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제13기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제14기 1분기	제13기 1분기	제13기	제12기

I. 매출액	864,961,864	2,778,555,867	4,809,008,365	2,017,963,808

II. 매출원가	(460,447,983)	(871,577,957)	(2,395,777,576)	(1,255,819,752)

III. 매출총이익	404,513,881	1,906,977,910	2,413,230,789	762,144,056

IV. 판매비와관리비	(781,639,864)	(1,605,668,031)	(5,023,136,966)	(3,211,827,473)

V. 영업손실	(377,125,983)	301,309,879	(2,609,906,177)	(2,449,683,417)

VI. 영업외손익

1. 금융수익	37,610,112	24,090,822	72,941,734	135,659,812

2. 금융원가	(77,044,654)	(134,673,259)	(306,106,475)	(605,001,265)

3. 기타영업외수익	234,970	16,265,274	59,718,219	163,364,967

4. 기타영업외비용	(40)	(36,642)	(290,513,567)	(175,376,991)

영업외손익 합계	(39,199,612)	(94,353,805)	(463,960,089)	(481,353,477)

VII. 법인세비용차감전손실	(416,325,595)	206,956,074	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

VIII. 법인세비용	-	-	-	-

IX. 당기순손실	(416,325,595)	206,956,074	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

X. 기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(2,114,607)	(39,765,178)

- 확정급여채무의 재측정요소	-	-	(2,114,607)	(39,765,178)

기타포괄손익 합계	-	-	(2,114,607)	(39,765,178)

XI. 총포괄손실	(416,325,595)	206,956,074	(3,075,980,873)	(2,970,802,072)

XII. 주당손익

1. 기본주당손실	(107)	63	(787)	(887)

2. 희석주당손실	(107)	58	(787)	(887)

자 본 변 동 표
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제13기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	합계

2015.1.1(기초)	706,657,500	6,581,441,752	(1,064,608,651)	(3,097,640,181)	3,125,850,420

당기순손실	-	-	-	(2,931,036,894)	(2,931,036,894)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(39,765,178)	(39,765,178)

총포괄손실 계	-	-	-	(39,765,178)	(39,765,178)

전환상환우선주의 보통주 전환	105,568,000	845,373,005	-	-	950,941,005

주식선택권의 행사	15,215,500	69,717,000	(24,070,500)	-	60,862,000

주식선택권의 부여	-	-	6,896,496	-	6,896,496

무상증자	827,441,000	(827,441,000)	-	-	-

전환사채의 발행	-	91,991,847	-	-	91,991,847

자기주식처분	-	1,624,000	-	-	1,624,000

2015.12.31(기말)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

2016.1.1(기초)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순손실	-	-	-	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

총포괄손실 계	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	-	-	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	-	-	3,781,084,560

2016.12.31(기말)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

2016.1.1(전기초)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

분기순손실	-	-	-	206,956,074	206,956,074

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	-

총포괄손실 계	-	-	-	-	-

2016.3.31(전분기말)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(5,861,486,179)	1,474,319,770

2017.1.1(당기초)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

분기순손실	-	-	-	(416,325,595)	(416,325,595)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	-	-

총포괄손실 계	-	-	-	-	-

2017.3.31(당분기말)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,560,748,721)	1,865,814,221

현 금 흐 름 표
제14기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제13기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제14기 1분기	제13기 1분기	제13기	제12기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(111,260,351)	(459,125,367)	(181,895,155)	(1,953,354,835)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(82,192,354)	(427,117,846)	(137,789,285)	(1,356,842,382)

(1) 당기순손실	(416,325,595)	206,956,074	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

(2) 조정:	139,273,145	262,171,759	1,981,603,657	1,124,067,470

이자비용	32,636,024	122,496,113	295,249,599	603,784,267

외화환산이익	-	(4,092,746)	(13,191,308)	(72,849,056)

외화환산손실	44,408,630	11,532,300	1,833,145	348,399

이자수익	(9,057,042)	(14,815,255)	(49,108,415)	(57,574,871)

대손상각비	-	-	1,025,791,382	-

대손충당금의 환입	(27,521,964)	-	-	(300,000)

지급수수료	-	4,986,302	-	-

감가상각비	16,222,599	18,028,971	71,781,744	67,468,123

무형자산상각비	63,018,223	105,408,840	269,058,153	427,205,296

주식보상비용	-	-	-	6,896,496

퇴직급여	19,566,675	18,627,234	89,721,228	74,508,936

유형자산처분이익	-	-	-	(1,168,708)

유형자산처분손실	-	-	-	15,748,588

투자자산손상차손	-	-	41,600,000	60,000,000

무형자산손상차손	-	-	248,868,129	-

(3) 운전자본의 변동	194,860,096	(896,245,679)	954,473,324	450,127,042

매출채권의 감소(증가)	(68,128,538)	(1,295,286,809)	219,021,978	125,435,827

단기대여금의 감소	-	-	318,632,212	-

미수금의 감소(증가)	20,842,103	17,290,278	23,421,745	(24,000,105)

당기손익인식금융자산의 감소	-	-	-	509,643,000

선급금의 감소(증가)	2,227,500	9,359,555	34,956,990	(75,827,154)

선급비용의 감소	6,418,745	15,469,217	50,155,048	2,045,991

재고자산의 감소(증가)	140,666,958	(29,540,996)	506,892,069	(410,194,090)

매입채무의 증가(감소)	13,759,459	240,659,474	(10,517,070)	14,949,000

미지급금의 감소	(4,683,933)	(4,446,066)	(36,200,224)	(20,107,199)

미지급비용의 증가(감소)	82,009,070	149,753,418	(167,681,537)	495,216,802

선수금의 증가(감소)	1,000	(1,483,320)	(2,419,748)	-

예수금의 증가(감소)	3,545,065	1,979,570	(653,215)	(128,700,197)

부가세예수금의 증가	-	-	18,429,432	-

반품충당부채의 증가	-	-	57,446,485	7,271,237

퇴직금의 지급	(1,797,333)	-	(57,010,841)	(45,606,070)

2. 이자의 수취	309,255	687,616	84,272,982	3,460,468

3. 이자의 지급	(29,331,422)	(32,591,487)	(128,462,942)	(599,972,921)

4. 법인세의 납부	(45,830)	(103,650)	84,090	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(27,050,277)	(45,901,993)	(122,050,267)	447,015,303

보증금의 증가	(5,000,000)	-	(7,792,400)	(46,509,640)

만기보유증권의 취득	-	-	-	(41,600,000)

매도가능증권의 처분	-	-	-	990,357,000

단기대여금의 증가	-	-	-	(324,938,920)

단기대여금의 감소	-	-	-	170,000,000

유형자산의 취득	(2,422,400)	(27,000,000)	(39,700,000)	(117,471,001)

유형자산의 처분	-	-	-	41,045,454

무형자산의 취득	(19,627,877)	(22,451,443)	(109,087,054)	(223,867,590)

정부보조금의 수취	-	3,549,450	34,529,187	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	84,487,810	(167,482,625)	(342,195,652)	1,347,916,002

단기차입금의 증가	157,437,170	243,307,680	194,695,380	521,106,613

사채의 발행	-	-	-	1,600,000,000

전환사채의 발행	-	-	-	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(72,949,360)	(210,790,305)	(336,891,032)	(235,676,611)

유동성장기차입금의 상환	-	(200,000,000)	(200,000,000)	-

유동성사채의 상환	-	-	-	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	-	-	-	(1,100,000,000)

자기주식의 처분	-	-	-	1,624,000

주식선택권의 행사	-	-	-	60,862,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소	(53,822,818)	(672,509,985)	(646,141,074)	(158,423,530)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,272,056)	2,034,694	2,271,015	5,132,758

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	506,523,128	1,150,393,187	1,150,393,187	1,303,683,959

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	438,428,254	479,917,896	506,523,128	1,150,393,187