전진바이오팜 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	8,196,081,450	7,766,689,019

현금및현금성자산	2,724,338,591	1,692,443,918

매출채권및기타채권	2,534,837,351	2,808,440,182

당기법인세자산	11,025,910	8,773,540

유동재고자산	1,847,341,005	1,746,360,597

기타유동금융자산	1,040,373,458	1,494,136,498

기타유동자산	38,165,135	16,534,284

비유동자산	9,858,404,947	9,936,981,082

유형자산	9,708,620,629	9,764,825,569

무형자산	69,504,318	71,875,513

기타비유동금융자산	80,280,000	100,280,000

자산총계	18,054,486,397	17,703,670,101

부채

유동부채	8,743,522,242	11,212,759,049

매입채무및기타채무	899,288,585	792,420,509

단기차입금	0	2,500,000,000

유동성전환사채	6,846,792,726	6,635,641,299

기타 유동부채	496,477,147	783,999,995

환불부채	77,205,196	82,526,682

유동충당부채	109,173,606	129,905,770

기타유동금융부채	314,584,982	288,264,794

비유동부채	273,574,238	271,250,136

순확정급여부채	233,381,541	227,726,609

기타비유동금융부채	40,192,697	43,523,527

부채총계	9,017,096,480	11,484,009,185

자본

자본금	4,023,590,500	3,741,770,500

자본잉여금	38,403,423,215	35,585,223,215

기타자본	(688,679,151)	(688,679,151)

이익잉여금(결손금)	(32,700,944,647)	(32,418,653,648)

자본총계	9,037,389,917	6,219,660,916

자본과부채총계	18,054,486,397	17,703,670,101

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,409,065,274	4,409,065,274	2,403,248,568	2,403,248,568

매출원가	2,912,460,344	2,912,460,344	1,767,897,439	1,767,897,439

매출총이익	1,496,604,930	1,496,604,930	635,351,129	635,351,129

판매비와관리비	1,376,892,403	1,376,892,403	1,490,211,051	1,490,211,051

영업이익(손실)	119,712,527	119,712,527	(854,859,922)	(854,859,922)

금융수익	27,801,996	27,801,996	107,120,172	107,120,172

금융원가	252,706,377	252,706,377	431,229,061	431,229,061

기타수익	6,003,024	6,003,024	6,552,141	6,552,141

기타비용	183,102,169	183,102,169	53,394	53,394

법인세비용차감전순이익(손실)	(282,290,999)	(282,290,999)	(1,172,470,064)	(1,172,470,064)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(282,290,999)	(282,290,999)	(1,172,470,064)	(1,172,470,064)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(282,290,999)	(282,290,999)	(1,172,470,064)	(1,172,470,064)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(36)	(169)	(169)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(36)	(169)	(169)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,420,000,000	32,955,301,960	(910,120,201)	(25,956,946,696)	9,508,235,063

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	57,191,419	57,191,419

기초자본 재작성	3,420,000,000	32,955,301,960	(910,120,201)	(25,899,755,277)	9,565,426,482

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,172,470,064)	(1,172,470,064)

주식선택권	0	178,558,950	(178,558,950)	0	0

전환사채의 보통주전환	104,021,000	597,549,667	0	0	701,570,667

2023.03.31 (기말자본)	3,524,021,000	33,731,410,577	(1,088,679,151)	(27,072,225,341)	9,094,527,085

2024.01.01 (기초자본)	3,741,770,500	35,585,223,215	(688,679,151)	(32,418,653,648)	6,219,660,916

회계정책변경에 따른 증가(감소)

기초자본 재작성

당기순이익(손실)	0	0	0	(282,290,999)	(282,290,999)

주식선택권	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	281,820,000	2,818,200,000	0	0	3,100,020,000

2024.03.31 (기말자본)	4,023,590,500	38,403,423,215	(688,679,151)	(32,700,944,647)	9,037,389,917

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	460,035,549	(79,169,066)

영업으로부터 창출된 현금흐름	493,591,048	(51,801,627)

이자수취	6,506,152	7,410,088

이자지급	(37,809,281)	(32,209,447)

법인세환급(납부)	(2,252,370)	(2,568,080)

투자활동현금흐름	203,446,962	(158,642,210)

보증금의 감소	470,000,000	300,000

유형자산의 처분	2,000,000	4,727,273

유형자산의 취득	(265,340,226)	(161,274,883)

무형자산의 취득	(3,212,812)	(2,394,600)

재무활동현금흐름	374,314,244	(283,585,444)

단기차입금의 증가	0	1,100,000,000

단기차입금의 감소	(2,500,000,000)	0

전환사채의 증가	3,100,020,000	0

전환사채의 감소	0	(1,117,372,000)

기타유동금융부채의 지급	(225,705,756)	(266,213,444)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,037,796,755	(521,396,720)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,902,082)	3,446,992

기초현금및현금성자산	1,692,443,918	1,334,444,808

기말현금및현금성자산	2,724,338,591	816,495,080