전진바이오팜 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2019.12.31 현재
제 15 기 2018.12.31 현재
제 14 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	4,807,629,472	6,117,768,651	3,012,702,623

현금및현금성자산	4,161,990,142	5,332,442,854	1,048,422,718

매출채권 및 기타채권	19,629,795	122,948,645	557,792,373

기타금융자산	0	0	515,570,087

재고자산	332,034,347	641,582,404	872,782,632

기타유동자산	284,781,828	18,707,448	17,865,073

당기법인세자산	9,193,360	2,087,300	269,740

비유동자산	1,603,372,588	1,002,173,914	1,044,716,027

상각후원가특정금융자산	16,640,000	0	33,280,000

기타비유동금융자산	117,210,271	66,866,984	88,821,984

유형자산	833,832,203	164,653,638	194,468,732

무형자산	635,690,114	770,653,292	728,145,311

자산총계	6,411,002,060	7,119,942,565	4,057,418,650

부채

유동부채	656,269,660	2,709,081,344	1,655,897,675

매입채무 및 기타채무	400,988,705	233,777,471	289,135,851

단기차입금	0	64,056,232	192,658,340

유동성장기부채	0	400,000,000	1,100,000,000

유동성사채	0	1,280,000,000	0

유동성전환사채	0	665,386,749	0

기타유동금융부채	202,550,770	0	0

기타유동부채	42,518,436	24,441,530	27,695,070

반품충당부채	0	0	46,408,414

환불부채	10,211,749	41,419,362	0

비유동부채	2,856,290,817	500,090,090	2,171,559,929

비유동 사채	640,000,000	0	1,280,000,000

비유동 전환사채	1,780,314,767	0	508,971,075

확정급여부채	318,195,643	500,090,090	382,588,854

기타비유동금융부채	117,780,407	0	0

부채총계	3,512,560,477	3,209,171,434	3,827,457,604

자본

자본금	2,397,964,000	2,366,714,000	2,014,214,000

자본잉여금	18,722,424,385	18,181,631,597	11,484,131,597

기타자본	(910,082,785)	(1,007,700,312)	(1,081,782,655)

이익잉여금(결손금)	(17,311,864,017)	(15,629,874,154)	(12,186,601,896)

자본총계	2,898,441,583	3,910,771,131	229,961,046

자본과부채총계	6,411,002,060	7,119,942,565	4,057,418,650

포괄손익계산서
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	3,948,944,150	1,384,404,495	3,135,920,899

매출원가	1,862,309,644	1,251,337,365	1,877,762,425

매출총이익	2,086,634,506	133,067,130	1,258,158,474

판매비와관리비	4,044,621,126	3,156,945,314	4,016,804,715

영업이익(손실)	(1,957,986,620)	(3,023,878,184)	(2,758,646,241)

금융수익	813,074,980	33,107,488	39,618,618

금융원가	321,379,352	295,549,871	238,282,786

기타수익	5,387,770	4,492,921	34,889,652

기타비용	1,563,112	116,925,945	118,529,781

법인세비용차감전이익(손실)	(1,462,466,334)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,462,466,334)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)

세후기타포괄손익	(219,523,529)	(44,518,667)	(1,228,232)

총포괄손익	(1,681,989,863)	(3,443,272,258)	(3,042,178,770)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(308)	(805)	(775)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(308)	(805)	(775)

자본변동표
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,040,950,538)	(3,040,950,538)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(1,228,232)	(1,228,232)

유상증자	61,875,000	928,125,000	0	0	990,000,000

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

2018.01.01 (기초자본)	2,014,214,000	11,484,131,597	(1,081,782,655)	(12,186,601,896)	229,961,046

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,398,753,591)	(3,398,753,591)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(44,518,667)	(44,518,667)

유상증자	352,500,000	6,697,500,000	0	0	7,050,000,000

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	74,082,343	0	74,082,343

2018.12.31 (기말자본)	2,366,714,000	18,181,631,597	(1,007,700,312)	(15,629,874,154)	3,910,771,131

2019.01.01 (기초자본)	2,366,714,000	18,181,631,597	(1,007,700,312)	(15,629,874,154)	3,910,771,131

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,462,466,334)	(1,462,466,334)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(219,523,529)	(219,523,529)

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	31,250,000	540,792,788	0	0	572,042,788

주식선택권	0	0	97,617,527	0	97,617,527

2019.12.31 (기말자본)	2,397,964,000	18,722,424,385	(910,082,785)	(17,311,864,017)	2,898,441,583

현금흐름표
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,299,045,975)	(2,161,233,222)	(413,185,367)

당기순이익(손실)	(1,462,466,334)	(3,398,753,591)	(3,040,950,538)

조정	456,101,635	914,908,220	2,005,306,898

이자비용	315,287,752	178,066,148	161,440,686

외화환산이익	(8,483,509)	(3,524,998)	(21,987)

외화환산손실	3,307,515	3,230,867	65,047,065

이자수익	(62,923,889)	(20,742,947)	(37,123,734)

재고자산평가손실	184,240,610	121,884,001	235,268,875

재고자산폐기손실	0	54,428,009	0

감가상각비	269,142,750	56,360,650	60,338,545

무형자산상각비	156,498,589	182,480,646	256,609,726

주식보상비용	97,617,527	74,082,343	0

퇴직급여	160,496,990	92,392,932	78,266,700

유형자산처분이익	0	0	(453,545)

유형자산처분손실	0	309,334	0

전환권평가손실	0	80,541,000	0

전환권평가이익	(734,866,400)	0	(11,503,000)

대손상각비	75,783,700	0	1,101,236,994

기타대손충당금의 환입	0	0	(22,321,064)

무형자산손상차손	0	62,120,235	118,521,637

상각후측정금융자산손상차손	0	33,280,000	0

운전자본의 변동	(246,667,015)	339,615,609	760,776,337

매출채권의 감소(증가)	21,463,495	380,167,040	377,384,445

미수금의 감소(증가)	6,071,655	(12,973,230)	22,175,868

선급금의 감소(증가)	780,000	(5,062)	39,991,215

선급비용의 감소(증가)	8,145,620	(837,313)	2,200,239

재고자산의 감소(증가)	125,307,447	54,888,218	307,329,157

매입채무의 증가(감소)	(7,013,440)	(30,119,940)	(7,268,590)

미지급금의 증가(감소)	0	(7,111,958)	(17,119,527)

미지급비용의 증가(감소)	173,623,881	(16,739,191)	92,985,610

선수금의 증가(감소)	4,885,742	(5,910,000)	6,000,000

예수금의 증가(감소)	13,191,164	2,656,460	2,300,255

부가세예수금의 감소	0	0	(18,429,432)

반품충당부채의 감소	0	0	(18,309,308)

환불부채의 감소	(31,207,613)	(4,989,052)	0

퇴직금의 지급	(11,914,966)	(19,410,363)	(28,463,595)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(550,000,000)	0	0

이자수취	58,135,610	88,392,865	1,549,398

이자지급	(97,043,811)	(103,578,765)	(140,038,402)

법인세납부(환급)	(7,106,060)	(1,817,560)	170,940

투자활동현금흐름	(800,095,441)	223,561,335	(209,986,523)

보증금의 증가	(61,190,951)	0	(8,791,544)

보증금의 감소	0	21,955,000	0

단기대여금의 감소	0	515,570,087	0

유형자산의 취득	(425,729,079)	(26,954,890)	(2,422,400)

유형자산의 계약금 지급	(275,000,000)	0	0

유형자산의 처분	0	100,000	454,545

무형자산의 취득	(21,535,411)	(287,108,862)	(165,947,124)

상각후원가측정금융자산의 취득	(16,640,000)	0	(33,280,000)

재무활동현금흐름	923,512,710	6,221,397,892	1,167,962,960

단기차입금의 증가	0	433,458,682	0

단기차입금의 상환	(64,056,232)	(562,060,790)	(2,037,040)

유동성장기차입금의 상환	(400,000,000)	(700,000,000)	0

유상증자	0	7,050,000,000	990,000,000

전환사채의 증가	2,200,000,000	0	500,000,000

사채의 증가	640,000,000	0	1,280,000,000

사채의 상환	(1,280,000,000)	0	(1,600,000,000)

기타유동금융부채의 지급	(162,777,791)	0	0

기타금융부채의 지급	(9,653,267)	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,175,628,706)	4,283,726,005	544,791,070

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,175,994	294,131	(2,891,480)

기초현금및현금성자산	5,332,442,854	1,048,422,718	506,523,128

기말현금및현금성자산	4,161,990,142	5,332,442,854	1,048,422,718