전진바이오팜 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제13기 2016년 12월 31일 현재
제12기 2015년 12월 31일 현재
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	주석	제13(당)기말	제12(전)기말

자산

Ⅰ.유동자산

1. 현금및현금성자산	6,7,31	506,523,128	1,150,393,187

2. 매출채권및기타채권	6,8,31,32	2,062,827,878	3,334,507,960

3. 기타금융자산(유동)	6,9,22,31	515,570,087	834,202,299

4. 재고자산	11	1,415,380,664	1,922,272,733

5. 기타유동자산	10	60,056,527	184,943,472

6. 당기법인세자산(유동)	28	440,680	524,770

유동자산 합계	4,560,798,964	7,426,844,421

Ⅱ.비유동자산

1. 만기보유금융자산(비유동)	6,20	-	41,600,000

2. 유형자산	5,12	252,385,877	284,467,621

3. 무형자산	5,13	937,329,550	1,380,697,965

4. 기타금융자산(비유동)	6,9,31	80,030,440	72,238,040

5. 기타비유동자산	10	-	8,657,535

비유동자산 합계	1,269,745,867	1,787,661,161

자산총계	5,830,544,831	9,214,505,582

부채

Ⅰ.유동부채

1. 매입채무및기타채무	6,14,31,32	219,610,149	434,636,511

2. 단기차입금	6,15,20,31,32	194,695,380	336,891,032

3. 유동성장기부채	6,15,31,32	1,100,000,000	1,300,000,000

4. 사채(유동)	6,16,31,32	1,600,000,000	-

5. 전환사채(유동)	6,16,32	-	1,057,421,969

6. 전환상환우선주부채(유동)	31,32	-	304,313,214

7. 기타유동부채	10	37,824,247	22,467,778

8. 기타금융부채(유동)	6,9,32	-	25,800,000

9. 반품충당부채	19	64,717,722	7,271,237

유동부채 합계	3,216,847,498	3,488,801,741

Ⅱ.비유동부채

1. 사채(비유동)	6,16,20,31,32	-	1,600,000,000

2. 전환사채(비유동)	6,16,31,32	-	2,561,607,622

3. 확정급여부채	18	331,557,517	296,732,523

비유동부채 합계	331,557,517	4,458,340,145

부채총계	3,548,405,015	7,947,141,886

자본

1. 자본금	22	1,952,339,000	1,654,882,000

2. 자본잉여금	22	10,556,006,597	6,762,706,604

3. 기타자본	22	(1,081,782,655)	(1,081,782,655)

4. 이익잉여금	22	(9,144,423,126)	(6,068,442,253)

자본합계	2,282,139,816	1,267,363,696

부채와자본총계	5,830,544,831	9,214,505,582

포 괄 손 익 계 산 서
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	주석	제13(당)기	제12(전)기

I. 매출액	5,21	4,809,008,365	2,017,963,808

II. 매출원가	23	(2,395,777,576)	(1,255,819,752)

III. 매출총이익	2,413,230,789	762,144,056

IV. 판매비와관리비	23,24	(5,023,136,966)	(3,211,827,473)

V. 영업손실	(2,609,906,177)	(2,449,683,417)

VI. 영업외손익

1. 금융수익	6,26	72,941,734	135,659,812

2. 금융원가	6,26	(306,106,475)	(605,001,265)

3. 기타영업외수익	25	59,718,219	163,364,967

4. 기타영업외비용	25	(290,513,567)	(175,376,991)

영업외손익 합계	(463,960,089)	(481,353,477)

VII. 법인세비용차감전손실	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

VIII. 법인세비용	27	-	-

IX. 당기순손실	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

X. 기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,114,607)	(39,765,178)

- 확정급여채무의 재측정요소	(2,114,607)	(39,765,178)

기타포괄손익 합계	(2,114,607)	(39,765,178)

XI. 총포괄손실	(3,075,980,873)	(2,970,802,072)

XII. 주당손익

1. 기본주당손실	30	(787)	(887)

2. 희석주당손실	30	(787)	(887)

자 본 변 동 표
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타자본조정	이익잉여금	합계

2015.1.1(전기초)	706,657,500	6,581,441,752	(1,064,608,651)	(3,097,640,181)	3,125,850,420

당기순손실	-	-	-	(2,931,036,894)	(2,931,036,894)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(39,765,178)	(39,765,178)

총포괄손실 계	-	-	-	(39,765,178)	(39,765,178)

전환상환우선주의 보통주 전환	105,568,000	845,373,005	-	-	950,941,005

주식선택권의 행사	15,215,500	69,717,000	(24,070,500)	-	60,862,000

주식선택권의 부여	-	-	6,896,496	-	6,896,496

무상증자	827,441,000	(827,441,000)	-	-	-

전환사채의 발행	-	91,991,847	-	-	91,991,847

자기주식처분	-	1,624,000	-	-	1,624,000

2015.12.31(전기말)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

2016.1.1(당기초)	1,654,882,000	6,762,706,604	(1,081,782,655)	(6,068,442,253)	1,267,363,696

당기순손실	-	-	-	(3,073,866,266)	(3,073,866,266)

기타포괄손익:

확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

총포괄손실 계	-	-	-	(2,114,607)	(2,114,607)

전환상환우선주의 보통주 전환	72,457,500	237,214,933	-	-	309,672,433

전환사채의 전환	224,999,500	3,556,085,060	-	-	3,781,084,560

2016.12.31(당기말)	1,952,339,000	10,556,006,597	(1,081,782,655)	(9,144,423,126)	2,282,139,816

현 금 흐 름 표
제13기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제12기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
전진바이오팜주식회사 (단위 : 원)

과목	제13(당)기	제12(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(181,895,155)	(1,953,354,835)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(137,789,285)	(1,356,842,382)

(1) 당기순손실	(3,073,866,266)	(2,931,036,894)

(2) 조정:	1,981,603,657	1,124,067,470

이자비용	295,249,599	603,784,267

외화환산이익	(13,191,308)	(72,849,056)

외화환산손실	1,833,145	348,399

이자수익	(49,108,415)	(57,574,871)

대손상각비	1,025,791,382	-

기타의대손충당금의 환입	-	(300,000)

감가상각비	71,781,744	67,468,123

무형자산상각비	269,058,153	427,205,296

주식보상비용	-	6,896,496

퇴직급여	89,721,228	74,508,936

유형자산처분이익	-	(1,168,708)

유형자산처분손실	-	15,748,588

투자자산손상차손	41,600,000	60,000,000

무형자산손상차손	248,868,129	-

(3) 운전자본의 변동	954,473,324	450,127,042

매출채권의 감소	219,021,978	125,435,827

단기대여금의 감소	318,632,212	-

미수금의 감소(증가)	23,421,745	(24,000,105)

당기손익인식금융자산의 감소	-	509,643,000

선급금의 감소(증가)	34,956,990	(75,827,154)

선급비용의 감소	50,155,048	2,045,991

재고자산의 감소(증가)	506,892,069	(410,194,090)

매입채무의 증가(감소)	(10,517,070)	14,949,000

미지급금의 감소	(36,200,224)	(20,107,199)

미지급비용의 증가(감소)	(167,681,537)	495,216,802

선수금의 감소	(2,419,748)	-

예수금의 감소	(653,215)	(128,700,197)

부가세예수금의 증가	18,429,432	-

반품충당부채의 증가	57,446,485	7,271,237

퇴직금의 지급	(57,010,841)	(45,606,070)

2. 이자의 수취	84,272,982	3,460,468

3. 이자의 지급	(128,462,942)	(599,972,921)

4. 법인세의 환급	84,090	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(122,050,267)	447,015,303

보증금의 증가	(7,792,400)	(46,509,640)

만기보유증권의 취득	-	(41,600,000)

매도가능증권의 처분	-	990,357,000

단기대여금의 증가	-	(324,938,920)

단기대여금의 감소	-	170,000,000

유형자산의 취득	(39,700,000)	(117,471,001)

유형자산의 처분	-	41,045,454

무형자산의 취득	(109,087,054)	(223,867,590)

정부보조금의 수취	34,529,187	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(342,195,652)	1,347,916,002

단기차입금의 증가	194,695,380	521,106,613

사채의 발행	-	1,600,000,000

전환사채의 발행	-	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(336,891,032)	(235,676,611)

유동성장기차입금의 상환	(200,000,000)	-

유동성사채의 상환	-	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	-	(1,100,000,000)

자기주식의 처분	-	1,624,000

주식선택권의 행사	-	60,862,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소	(646,141,074)	(158,423,530)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,271,015	5,132,758

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	1,150,393,187	1,303,683,959

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	506,523,128	1,150,393,187