전진바이오팜 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	10,157,771,530	7,766,689,019

현금및현금성자산	5,324,851,650	1,692,443,918

매출채권및기타채권	2,390,884,101	2,808,440,182

기타유동금융자산	761,262,126	1,494,136,498

재고자산	1,645,367,301	1,746,360,597

기타유동자산	24,571,392	16,534,284

당기법인세자산	10,834,960	8,773,540

비유동자산	9,533,638,692	9,936,981,082

기타비유동금융자산	60,200,000	100,280,000

유형자산	9,450,121,075	9,764,825,569

무형자산	23,317,617	71,875,513

자산총계	19,691,410,222	17,703,670,101

부채

유동부채	2,038,011,177	11,212,759,049

매입채무및기타채무	818,824,982	792,420,509

단기차입금	0	2,500,000,000

유동성전환사채	0	6,635,641,299

기타유동부채	670,545,757	783,999,995

환불부채	94,157,755	82,526,682

유동충당부채	89,452,945	129,905,770

기타유동금융부채	365,029,738	288,264,794

비유동부채	238,038,753	271,250,136

순확정급여부채	238,038,753	227,726,609

기타비유동금융부채	0	43,523,527

부채총계	2,276,049,930	11,484,009,185

자본

자본금	4,529,381,000	3,741,770,500

자본잉여금	42,312,641,896	35,585,223,215

기타자본	(688,679,151)	(688,679,151)

결손금	(28,737,983,453)	(32,418,653,648)

자본총계	17,415,360,292	6,219,660,916

부채및자본총계	19,691,410,222	17,703,670,101

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,252,247,877	14,875,381,342	4,435,104,668	10,596,879,332

매출원가	3,472,387,171	10,055,948,794	3,064,203,900	7,473,020,961

매출총이익	1,779,860,706	4,819,432,548	1,370,900,768	3,123,858,371

판매비와관리비	1,277,662,113	4,021,031,301	1,624,616,418	4,697,794,289

영업이익(손실)	502,198,593	798,401,247	(253,715,650)	(1,573,935,918)

금융수익	52,195,475	3,573,619,274	24,855,676	169,737,675

금융원가	(9,143,679)	433,963,840	380,837,008	2,338,429,302

기타수익	8,225,317	14,976,363	393,819	7,013,146

기타비용	2,394,546	272,362,849	56,729	1,202,504

법인세비용차감전순이익(손실)	569,368,518	3,680,670,195	(609,359,892)	(3,736,816,903)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	569,368,518	3,680,670,195	(609,359,892)	(3,736,816,903)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	569,368,518	3,680,670,195	(609,359,892)	(3,736,816,903)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	436	(82)	(517)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	436	(82)	(517)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,420,000,000	32,955,301,960	(910,120,201)	(25,956,946,696)	9,508,235,063

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	57,191,419	57,191,419

기초자본 재작성	3,420,000,000	32,955,301,960	(910,120,201)	(25,899,755,277)	9,565,426,482

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,736,816,903)	(3,736,816,903)

유상증자	0	0	0	0	0

주식선택권	0	178,558,950	(178,558,950)	0	0

전환사채의 보통주전환	307,901,000	2,275,071,532	0	0	2,582,972,532

2023.09.30 (기말자본)	3,727,901,000	35,408,932,442	(1,088,679,151)	(29,636,572,180)	8,411,582,111

2024.01.01 (기초자본)	3,741,770,500	35,585,223,215	(688,679,151)	(32,418,653,648)	6,219,660,916

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

기초자본 재작성

당기순이익(손실)	0	0	0	3,680,670,195	3,680,670,195

유상증자	94,339,500	903,392,800	0	0	997,732,300

주식선택권	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주전환	693,271,000	5,824,025,881	0	0	6,517,296,881

2024.09.30 (기말자본)	4,529,381,000	42,312,641,896	(688,679,151)	(28,737,983,453)	17,415,360,292

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	2,226,024,347	(951,524,366)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,265,881,618	(891,330,909)

이자수취	27,290,565	21,661,963

이자지급(영업)	(65,086,416)	(94,566,470)

법인세의 환급(납부)	(2,061,420)	12,711,050

투자활동현금흐름	472,298,235	(279,458,842)

보증금의 감소	770,080,000	300,000

유형자산의 처분	2,327,273	4,727,273

유형자산의 취득	(296,060,226)	(275,399,245)

무형자산의 취득	(4,048,812)	(9,086,870)

재무활동현금흐름	928,802,184	1,072,171,291

주식의 발행	997,732,300	0

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	0

전환사채의 증가	3,100,020,000	0

전환사채의 감소	(120,000,000)	(1,117,372,000)

리스부채의 지급	(548,950,116)	(810,456,709)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,627,124,766	(158,811,917)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,282,966	(7,082,135)

기초현금및현금성자산	1,692,443,918	1,334,444,808

기말현금및현금성자산	5,324,851,650	1,168,550,756