동일금속 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구의 구성에 관한 사항① 당 회사는 감사에 갈음하여 상법 제393조의 2 몇 당사 정관 제40조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.③ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.나. 감사기구 운영에 관한 사항① 감사위원회는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사위원회의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	비고

이건호	이영규	최세현	양희묵

2021.01회	2021.02.15	제1호 의안 : 2020회계연도 회계감사 전 재무제표 비공개 공시의 건제2호 의안 : 2020회계연도 회계감사 전 연결재무제표 비공개 공시의 건	원안승인	찬성	찬성	찬성	-	-

2021.02회	2021.03.04	제1호 의안 : 2020년사업연도 현금배당 결정 동의에 관란 건(보통주 1주당 300원 현금배당)	원안승인	찬성	찬성	찬성	-	-

2021.03회	2021.03.04	2020년 내부회계관리제도 운영상황에 관한 보고의 건2020년 내부회계관리제도 운영실태에 관한 보고의 건제1호 의안 : 2020회계연도에 관한 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제37기 정기주주총회 배당금 상정에 관한 건	보고받음	-	-	-	-	-

2021.04회	2021.03.04	제1호 의안 : 제37기 정기주주총회 소집의 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2021.05회	2021.05.12	제1호 의안 : 2021년도 1/4분기 경영실적 보고제2호 의안 : 2021년도 연간 업무감사계획 보고	보고받음	-	-	-	-	-

2021.06회	2021.08.10	제1호 의안 : 2021년도 반기 경영실적 보고	보고받음	-	-	-	-	-

2021.07회	2021.11.09	제1호 의안 : PT.Dongil Casting이 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지법인사업자금대출에 대한 연대보증에 관한 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2021.08회	2021.11.09	제1호 의안 : 2021년도 3/4분기 경영실적 보고	보고받음	-	-	-	-	-

2021.09회	2021.12.16	제1호 의안 : 제38기 정기주주총회 개최를 위한 주식명의개서정지공고에 관한 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.01회	2022.02.07	제1호 의안 : 외부감사인 선임의 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.02회	2022.02.16	제1호 의안 : 2021회계연도 회계감사 전 재무제표 비공개 공시의 건제2호 의안 : 2021회계연도 회계감사 전 연결재무제표 비공개 공시의 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.03회	2022.03.04	제1호 의안 : 2021년사업연도 재무제표 승인 동의에 관한 건제2호 의안 : 2021년사업연도 현금배당 결정 동의에 관란 건(보통주 1주당 250원 현금배당)	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.04회	2022.03.04	2021년 내부회계관리제도 운영상황에 관한 보고의 건2021년 내부회계관리제도 운영실태에 관한 보고의 건제1호 의안 : 2021회계연도에 관한 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제38기 정기주주총회 배당금 상정에 관한 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.05회	2022.03.04	제1호 의안 : 제38기 정기주주총회 소집의 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.06회	2022.05.10	제1호 의안 : 2021년도 1/4분기 경영실적 보고제2호 의안 : 2021년도 연간 업무감사계획 보고	보고받음	-	-	-	-	-

2022.07회	2022.08.10	제1호 의안 : 2021년도 반기 경영실적 보고	보고받음	-	-	-	-	-

2022.08회	2022.10.21	제1호 의안 : PT.Dongil Casting이 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지법인사업자금대출에 대한 연대보증에 관한 건	원안승인	찬성	-	찬성	찬성	-

2022.09회	2022.11.09	제1호 의안 : 2022년도 3/4분기 경영실적 보고	보고받음	-	-	-	-	-

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이건호	예	□ 서울대학교 대학원 경영학과 졸업□ 대구고등법원 조정위원(현재)□ 이건호 공인회계사무소 운영 (2001.04.01~현재)	예	회계사	21년

최세현	예	□ 고려대학교 농경제학과 졸업□ 미국 오클라호마 주립대학교 농경제학과 석/박사 졸업(경제학 박사)□ 부산대학교 생명자원과학대학 식품자원경제학과 교수 재직 (1996.09.01~현재)	-	-	-

양희묵	예	□ 연세대학교 법학과 졸업
□ 제38회 사법사험 합격
□ 대구지방법원 판사 역임
□ 현재 양희묵변호사 사무실 운영	-	-	-

*2022년 03월 31일 기준- 감사위원회 의원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이건호 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회의 각 안건 및 보고사항에 대하여 감사위원회 간사가 감사위원에게 상세히 설명하고 관련 자료를 제공하고 있습니다. 현재 감사위원은 공인회계사, 변호사, 교수로구성되어 있으며, 동일금속(주)에 관한 이해도가 상당히 높은 점을 감안하여 별도의 교육은 실시하고 있지 않고 있습니다. 향후 감사위원의 전문성을 높이기 위한 교육을 실시할 계획입니다.

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계처리부서	1	차장(3년)	- 감사위원회 운영 지원- 경영전반에 관한 감사활동 지원- 내부회계관리제도 운영 평가 지원

자금운영부서	1	과장(11년)	- 감사위원회 운영 지원- 경영전반에 관한 감사활동 지원- 내부회계관리제도 운영 평가 지원

- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.