진매트릭스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	18,927,713,768	19,404,565,894

현금및현금성자산	2,388,395,885	2,169,613,135

단기금융상품	11,883,784,080	11,829,478,054

매출채권 및 기타유동채권	2,077,718,451	2,641,355,570

매출채권	2,015,201,315	2,636,049,526

대손충당금, 매출채권	(555,004,633)	(555,004,633)

미수수익	258,016,171	208,017,792

미수금	76,720,045	85,318,955

선급금	238,029,568	263,757,681

선급비용	2,876,622	1,107,002

부가가치세대급금	41,879,363	2,109,247

당기법인세자산	70,388,240	60,439,100

유동재고자산	2,507,427,112	2,703,680,035

상품	488,629,534	532,513,454

평가충당금, 상품	(45,439,399)	(46,349,665)

원재료	1,751,059,372	1,795,787,791

평가충당금, 원재료	(365,577,920)	(368,615,016)

부재료	72,141,925	75,623,105

평가충당금, 소모품	(1,306,627)	(7,639,415)

반제품	288,996,904	277,967,213

평가충당금, 반제품	(6,711,538)	(6,711,538)

제품	362,196,061	496,547,039

평가충당금, 제품	(36,561,200)	(45,442,933)

비유동자산	10,745,646,858	11,949,371,425

기타비유동금융자산	4,267,066,225	5,352,438,310

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,267,066,225	5,352,438,310

유형자산	6,337,527,789	6,441,973,439

토지, 총액	2,210,942,369	2,210,942,369

건물, 총액	4,122,550,919	4,122,550,919

감가상각누계액, 건물	(1,310,271,092)	(1,284,505,187)

기계장치, 총액	4,663,855,834	4,639,355,834

감가상각누계액, 기계장치	(3,657,678,080)	(3,565,442,255)

정부보조금, 기계장치	(13,000)	(13,000)

설비자산	304,191,882	299,991,882

감가상각누계액, 공급설비	(241,605,250)	(239,078,867)

정부보조금, 공급설비	(1,134,827)	(1,218,440)

비품	589,727,339	588,545,521

감가상각누계액, 집기	(562,235,162)	(559,190,960)

정부보조금, 집기	(3,135,809)	(3,376,562)

차량운반구, 총액	283,057,339	283,057,339

감가상각누계액, 차량운반구	(242,874,335)	(236,530,280)

공구와기구	222,543,564	211,993,564

감가상각누계액, 공구와기구	(207,594,318)	(206,514,952)

기타유형자산, 총액	147,972,800	147,972,800

감가상각누계액, 기타유형자산	(123,784,440)	(121,882,163)

사용권자산	376,285,537	376,285,548

감가상각누계액	233,273,481	220,969,671

영업권 이외의 무형자산	62,280,338	64,227,170

산업재산권	40,991,893	39,909,499

컴퓨터소프트웨어, 총액	18,512,760	19,866,987

기타무형자산, 총액	2,775,685	4,450,684

장기매출채권 및 기타비유동채권	78,772,506	90,732,506

장기임차보증금	24,954,043	24,954,043

장기선급금	53,818,463	65,778,463

자산총계	29,673,360,626	31,353,937,319

부채

유동부채	4,433,001,393	4,519,236,240

매입채무 및 기타유동채무	4,433,001,393	4,519,236,240

매입채무	175,138,257	198,922,298

유동 차입금	3,600,000,000	3,600,000,000

미지급금	381,091,995	304,300,869

예수금	34,034,732	38,916,060

선수금	759,788	518,024

미지급비용	192,742,697	290,485,777

부가가치세예수금	34,323,927

유동 리스부채	49,233,924	51,769,285

비유동부채	3,940,786,287	3,686,459,052

기타비유동금융부채	732,826,573	655,614,452

비유동파생상품부채	732,826,573	655,614,452

퇴직급여부채	3,207,959,714	3,030,844,600

퇴직급여충담금	4,215,417,627	4,030,006,751

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(1,007,457,913)	(999,162,151)

부채총계	8,373,787,680	8,205,695,292

자본

자본금	10,196,820,000	10,196,820,000

보통주자본금	10,196,820,000	10,196,820,000

기타자본구성요소	(228,327,648)	(228,327,648)

자기주식	(1,621,210)	(1,621,210)

자기주식처분손실	(105,057,986)	(105,057,986)

기타자본조정	(121,648,452)	(121,648,452)

자본잉여금	30,878,328,206	30,878,328,206

기타포괄손익누계액	(238,664,384)	(238,664,384)

보험수리적손익	(238,664,384)	(238,664,384)

이익잉여금(결손금)	(19,308,583,228)	(17,459,914,147)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,459,914,147)	(16,564,976,585)

당기순이익	(1,848,669,081)	(894,937,562)

자본총계	21,299,572,946	23,148,242,027

자본과부채총계	29,673,360,626	31,353,937,319

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,805,894,146	1,805,894,146	2,267,724,250	2,267,724,250

재화판매수익	1,799,394,146	1,799,394,146	2,054,124,250	2,054,124,250

상품매출액	261,129,040	261,129,040	368,065,537	368,065,537

제품매출액	1,538,265,106	1,538,265,106	1,686,058,713	1,686,058,713

용역제공수익	210,000,000	210,000,000

용역매출액	210,000,000	210,000,000

임대료수익	6,500,000	6,500,000	3,600,000	3,600,000

매출원가	776,396,149	776,396,149	1,036,177,228	1,036,177,228

재화판매수익 매출원가	776,396,149	776,396,149	994,132,936	994,132,936

상품매출원가	205,437,299	205,437,299	300,215,321	300,215,321

제품매출원가	570,958,850	570,958,850	693,917,615	693,917,615

용역제공수익 매출원가	42,044,292	42,044,292

용역매출원가	42,044,292	42,044,292

매출총이익	1,029,497,997	1,029,497,997	1,231,547,022	1,231,547,022

판매비와관리비	1,943,873,308	1,943,873,308	2,343,374,420	2,343,374,420

급여, 판관비	415,043,064	415,043,064	399,764,961	399,764,961

퇴직급여, 판관비	96,638,340	96,638,340	107,522,349	107,522,349

복리후생비, 판관비	53,466,656	53,466,656	48,867,704	48,867,704

여비교통비, 판관비	42,185,859	42,185,859	30,556,376	30,556,376

접대비, 판관비	7,040,228	7,040,228	8,818,840	8,818,840

통신비, 판관비	1,006,136	1,006,136	726,510	726,510

수도광열비, 판관비	4,762,161	4,762,161	4,124,443	4,124,443

세금과공과, 판관비	6,347,470	6,347,470	6,087,690	6,087,690

감가상각비, 판관비	50,928,212	50,928,212	43,070,573	43,070,573

임차료, 판관비	(492,461)	(492,461)	4,936,420	4,936,420

수선비, 판관비	6,000,000	6,000,000

보험료, 판관비	1,038,270	1,038,270	1,039,487	1,039,487

차량유지비, 판관비	6,185,882	6,185,882	7,737,272	7,737,272

경상개발비, 판관비	830,098,187	830,098,187	1,344,381,402	1,344,381,402

운반비, 판관비	16,309,029	16,309,029	20,263,489	20,263,489

교육훈련비, 판관비	1,279,080	1,279,080

도서인쇄비, 판관비	338,073	338,073	1,786,300	1,786,300

사무용품비	2,114,860	2,114,860	1,935,875	1,935,875

소모품비, 판관비	134,367,286	134,367,286	84,974,474	84,974,474

지급수수료, 판관비	250,351,124	250,351,124	204,136,274	204,136,274

광고선전비, 판관비	2,237,000	2,237,000	3,606,000	3,606,000

건물관리비, 판관비	11,131,920	11,131,920	10,878,410	10,878,410

무형자산상각비, 판관비	5,496,932	5,496,932	8,159,571	8,159,571

영업이익(손실)	(914,375,311)	(914,375,311)	(1,111,827,398)	(1,111,827,398)

기타이익	136,460	136,460	19,250	19,250

잡이익	136,460	136,460	19,250	19,250

기타손실	107,530	107,530	200,006	200,006

잡손실	107,530	107,530	200,006	200,006

금융수익	282,522,231	282,522,231	212,749,121	212,749,121

이자수익(금융수익)	114,506,433	114,506,433	96,866,927	96,866,927

외환차익	8,032,282	8,032,282	26,873,213	26,873,213

외화환산이익	69,074,516	69,074,516	89,008,981	89,008,981

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	90,909,000	90,909,000

금융원가	1,216,844,931	1,216,844,931	142,987,632	142,987,632

이자비용(금융원가)	37,813,345	37,813,345	31,210,333	31,210,333

외환차손(금융원가)	2,706,568	2,706,568	10,179,089	10,179,089

외화환산손실	43,933	43,933	1,358,353	1,358,353

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,176,281,085	1,176,281,085	100,239,857	100,239,857

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,848,669,081)	(1,848,669,081)	(1,042,246,665)	(1,042,246,665)

당기순이익(손실)	(1,848,669,081)	(1,848,669,081)	(1,042,246,665)	(1,042,246,665)

지배지분순이익	(1,848,669,081)	(1,848,669,081)	(1,042,246,665)	(1,042,246,665)

총포괄손익	(1,848,669,081)	(1,848,669,081)	(1,042,246,665)	(1,042,246,665)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(93)	(52)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	(93)	(52)	(52)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(16,661,123,342)	24,185,697,216

당기순이익(손실)	(1,042,246,665)	(1,042,246,665)

2023.03.31 (기말자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(17,703,370,007)	23,143,450,551

2024.01.01 (기초자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(17,698,578,531)	23,148,242,027

당기순이익(손실)	(1,848,669,081)	(1,848,669,081)

2024.03.31 (기말자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(19,547,247,612)	21,299,572,946

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	146,604,307	(941,362,411)

당기순이익(손실)	(1,848,669,081)	(1,042,246,665)

당기순이익조정을 위한 가감	1,267,541,389	293,642,156

퇴직급여 조정	177,518,586	201,742,113

감가상각비에 대한 조정	144,877,457	135,449,497

무형자산상각비에 대한 조정	5,496,932	8,159,571

외화환산손실 조정	43,933	2,716,693

이자비용 조정	37,813,345	31,210,333

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(90,909,000)

이자수익에 대한 조정	(114,506,433)	(96,866,927)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,176,281,085	100,239,857

외화환산이익 조정	(69,074,516)	(89,008,981)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	710,986,430	(162,366,662)

매출채권의 감소(증가)	620,840,111	77,071,446

기타금융자산의 감소(증가)	8,598,910	(67,833,361)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(15,811,623)	270,562,686

기타비유동자산의 감소(증가)	13,441,009

재고자산의 감소(증가)	171,752,923	(95,932,872)

매입채무의 증가(감소)	(24,034,974)	(598,132,670)

기타금융부채의 증가(감소)	(10,991,954)	265,098,699

기타유동부채의 증가(감소)	(38,963,491)	196,010

퇴직급여채무의 증가(감소)	(403,472)	(26,837,609)

이자수취	64,508,054	986,103

이자지급(영업)	(37,813,345)	(31,210,333)

법인세환급(납부)	(9,949,140)	(167,010)

투자활동현금흐름	(71,787,944)	(2,200,000)

단기금융상품의 처분	(54,306,026)

유형자산의 취득	(15,931,818)	(2,200,000)

무형자산의 취득	(1,550,100)

재무활동현금흐름	74,676,771	10,836,503

정부보조금의 수령	87,461,931	22,431,290

금융리스부채의 상환	(12,785,160)	(11,594,787)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	69,289,616	87,650,628

현금및현금성자산의순증가(감소)	218,782,750	(845,075,280)

기초현금및현금성자산	2,169,613,135	4,814,338,841

기말현금및현금성자산	2,388,395,885	3,969,263,561