진매트릭스 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

주석

제 21 기 분기 2020년 9월 30일 현재
제 20 기 분기 2019년 9월 30일 현재
주식회사 진매트릭스

1. 일반사항 주식회사 진매트릭스(이하 "회사")는 생물공학을 통한 항암, 항바이러스, 항생물질 등의 의약품 개발, 디엔에이 변이 연구를 통한 진단제 개발 등을 목적으로 2000년 12월7일에 설립되었으며, 당반기말 현재 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 700에 위치하고 있습니다.회사는 2009년 11월 6일자로 한국거래소가 개설하는 KRX코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 도있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 정보 회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 회사의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부 문을 구성하고 있습니다. 회사는 전반기까지 의약품개발과 진단시약부문으로 보고하였으나 경영시너지 및 재무적 시너지를 위하여 2019년 하반기에 종속기업과 합병하면서 영업부서 등의 통합을 하였습니다. 이에 따라 전기말부터는 더 이상 부문을 구분하지 않고 최고영업의사결정자에게 단일부문으로 보고하고 있습니다. (1) 전분기 의 보고부문 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 의약품개발 등 진단시약 계 총 부문수익 2,801,924 2,644,680 5,446,604 내부수익 (120,172) (1,770,554) (1,890,726) 외부고객으로부터의 수익 2,681,752 874,126 3,555,878 감가상각 및 무형자산상각 211,985 89,516 301,501 영업손실 (1,498,672) (335,213) (1,833,885) (2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 A(*) 4,474,750 657,300 B(*) 2,760,145 (*) (*) 당분기 중 회사 매출액의 10%이상 고객들은 전분기 중 회사 매출액의 10% 미만이었습니다. (3) 회사의 주요 영업부문은 한국에 소재하고 있으며, 당분기 및 전분기중 지역별 매출은 다음과 같습니다.(단위:천원) 해당국가 당분기 전분기 한국 3,820,675 3,400,842 중동 4,474,750 - 유럽 2,760,145 - 기타 786,842 155,036 합 계 11,842,414 3,555,878 5. 금융상품 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분상품 - - 8,033,493 8,033,493 기타금융부채 파생상품부채 - - - - 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분상품 - - 6,399,287 6,399,287 기타금융부채 파생상품부채 - - 428,960 428,960 (2) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을, 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 금융상품 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 외부기관에 의뢰하여 평가하고 있으며, 재무팀은 외부기관의 평가내역을 검토하고 재무제표에 반영하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 구분 당분기말 현재공정가치(단위: 천원) 수준 관측할 수 없는투입변수 투입변수 범위(가중평균) 관측할 수 없는 투입변수 및공정가치와의 관계 비상장지분증권 8,033,493 3 임상성공률 8.1% ~ 19.6% 임상성공률이 0.2% 상승하고 할인율이 0.2% 하락하면 공정가치는 7.87% 증가합니다.임상성공률이 0.2% 하락하고 할인율이 0.2% 상승하면 공정가치는 7.70% 감소합니다. 가중평균자본비용 15.95% 회사는 수준 3으로 분류된 파생상품부채의 경우 주가변동성 및 국고채 수익률 등을 투입변수로 하는 이항옵션평가모형을 활용하여 산출된 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. (4) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기와 전분기 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기초잔액 6,399,287 5,670,219 당기손익인식액 1,634,206 193,711 분기말잔액 8,033,493 5,863,930 기타금융부채 - 파생상품부채 기초잔액 428,960 854,430 전환 (436,262) (307,326) 당기손익인식액 7,302 (117,143) 분기말잔액 - 428,961 ① 수준 2와 수준 3간의 이동과 가치평가기법의 변경당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. (5) 그 밖의 미인식된 금융상품 공정가치 회사는 또한 재무상태표에 공정가치로 측정되지 않는 다수의 금융상품을 보유하고 있습니다. 이러한 금융상품의 대부분은 성격상 수취하거나 지급할 이자가 현재의 시장이자율이나 해당 금융상품이 단기상품에 해당하여 공정가치가 장부금액과 중요하게 다르지 않습니다. 당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 종 목 종 류 금 액 사용제한 내용 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 71,866 198,418 연구과제 등에 대한 지출에만 사용 수익증권 34,920 34,838 건물관리 관련 지출에만 사용 합 계 106,786 233,256 7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유중인 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 비유동 해외 비상장우선주(*1) 7,033,494 5,899,287 국내 상환전환우선주(*2) 999,999 500,000 합 계 8,033,493 6,399,287 (*1) 회사는 2018년 12월 중 영국소재 신약개발 기업인 VACCITECH LIMITED의 우선주 2,452주 (영국 GBP 4,000,388.96)를 취득하였습니다. 동 우선주는 보통주와 동일한 의결권(지분율 약 5%)을 보유하고 있으며 발행회사 이사회 결의로 발행가의 6%에 상당하는 배당을 비누적적으로 보통주주보다 우선적으로 수령할 권리가 있습니다. 한편, 동 우선주에는 특정 사유 발생 시(동일 종류 주식 과반수 주주의 요청 등)보통주식 등으로 전환할 수 있는 전환권이 부여되어 있습니다. (*2) 회사는 2019년 8월 중 주식회사 켈스의 우선주 67,340주를 취득하였습니다. 동 우선주는 보통주와 동일한 의결권(지분율 약 4.5%)을 보유하고 있 으며, 존속기간(납입일로부터 10년) 말일 전일까지 언제든지 보통주식으로 전환할 수 있는 전환권이 부여되어 있습니다. 또한 우선주식의 납입기일 다음날로부터 3년이 경과할 날부터 회사에 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있는 상환권이 부여되어 있습니다 . 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 2,054,434 (94,959) 1,959,475 상품 976,248 (147,618) 828,630 재공품 7,596 - 7,596 반제품 237,445 (73,170) 164,275 원재료 2,465,799 (161,238) 2,304,561 합 계 5,741,522 (476,985) 5,264,537 구 분 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 284,543 (31,859) 252,684 상품 845,640 (223,598) 622,042 재공품 743 - 743 반제품 240,837 (36,877) 203,960 원재료 544,876 (162,399) 382,477 합 계 1,916,639 (454,733) 1,461,906 9. 리 스 회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 차량운반구 56,232 77,976 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 26,137 31,859 비유동 23,116 35,747 합계 49,253 67,606 당분기 중 증가된 사용권자산은 9,860천원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 - 9,313 차량운반구 21,812 14,708 합계 21,812 24,021 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 1,350 1,476 단기및소액리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 5,134 11,607 10. 담보제공자산 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보권자 제공사유 토지 2,210,942 4,800,000 중소기업은행 단기차입금 담보 건물 3,173,002 11. 단기차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 차 입 처 당분기말 현재연이자율(%) 차입일 만기일 금 액 상환방법 당분기말 전기말 운영자금 중소기업은행 2.22 2020-05-30 2021-05-30 3,600,000 3,600,000 만기일시상환 (2) 상기 단기차입금에 대하여는 회사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석10 참조). 12. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 363,461 158,271 343,059 153,839 미지급비용 141,395 - 162,050 - 파생상품부채 - - 428,960 - 리스부채 26,137 23,116 31,859 35,747 계 530,993 181,387 965,928 189,586 당분기 중 상기 파생상품과 관련하여 평가손실 7,302천원(전분기: 평가손실 44,889천 원)을 인식하였습니다. 13. 전환사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 내 역 발행일 상환일 만기보장수익률(%) 당분기말 전기말 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2018-01-30 2021-01-30 2.5 - 2,904,095 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2018-02-09 2021-02-09 2.5 - 75,955 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2018-12-06 2021-12-06 3.5 - 4,276,618 합 계 - 7,256,668 회사는 이사회 결의에 의거하여 2018년 중 상기 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체 금액을 금융부채로 인식하였으며 전환사채에 포함된 내재파생상품은 주계약인 사채에서 분리되어 파생상품부채로 인식되었습니다. (2) 전환사채 발행후 만기전 사채취득2019년 08월 12일 3회차 전환사채 액면가 1,638백만원은 만기전 사채취득 하였습니다. 14. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,140,622 1,069,442 사외적립자산의 공정가치 (468,413) (104,582) 재무상태표상 부채 672,209 964,860 (2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 61,612 184,837 74,014 222,043 순이자원가 3,479 10,438 4,600 13,799 종업원 급여에 포함된 총 비용 65,091 195,275 78,614 235,842 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 경상연구개발비 30,524 91,571 45,385 136,155 판매비와관리비 19,644 73,237 25,243 75,730 제조원가 14,923 30,467 7,986 23,957 합 계 65,091 195,275 78,614 235,842 15. 자 본 (1) 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,280,434주(전기말:18,460,765주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.당분기와 전기 중 회사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 주식수(주) 자본금(천원) 주식발행초과금(천원) 기타자본잉여금(천원) 전기초 16,034,472 8,017,236 16,336,871 - 전환사채의 전환 1,787,622 893,811 4,221,883 - 주식선택권 소멸 - - - 511,178 합병 638,671 319,336 - 429,036 전기말 18,460,765 9,230,383 20,558,754 940,214 주식선택권 행사 446,939 223,470 560,422 180,664 전환사채의 전환 (*) 1,372,730 686,365 3,875,341 30,116 당분기말 20,280,434 10,140,218 24,994,517 1,150,994 (*) 당분기 중 제3회차 전환사채 및 제4회차 전환사채의 전환청구로, 제3회차 28,730주(전환가2,680원), 제4회차 1,344,000주(전환가3,12 5)가 보통주로 전환 되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 주식선택권 및 회사 전환사채에 대한 매수청구권의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:개). 내역 당분기 전분기 기초수량 502,589 2,288,533 부여수량 - - 소멸수량 (26,919) - 행사수량(*) (471,274) - 기말수량 - 2,288,533 행사가능수량 - 2,288,533 (*) 당분기 중 2012년 3월 29일 부여된 444,741주의 주식선택권이 주당 1,711원에 행사되었고, 2015년 12월 21일 부여된 2,198주의 주식선택권(피합병법인주식)이 주당 10,550원에 행사 되었습니다. 16. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (3,802,632) (500,685) 상품,원재료 및 부재료 매입 6,256,086 2,149,129 건물관리비 165,344 135,892 종업원급여 2,069,058 1,935,819 감가상각, 무형자산상각 277,365 257,442 지급수수료 337,688 413,020 소모품비 321,388 465,748 접대비 22,527 27,376 세금과공과 25,712 38,605 임차료 11,527 21,789 차량유지비 19,956 23,735 기타비용 470,045 421,890 합 계(*) 6,174,064 5,389,760 (*) 포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 급여비용 1,873,783 1,745,778 확정급여형 퇴직급여 195,275 190,041 합 계 2,069,058 1,935,819 17. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 281,866 830,130 227,859 687,114 퇴직급여 23,406 76,999 19,178 40,412 복리후생비 40,292 109,131 30,360 89,865 접대비 5,715 21,811 8,256 27,266 세금과공과 18,177 25,151 20,506 36,997 감가상각비 25,034 77,377 23,580 82,648 임차료 1,304 3,642 12,986 23,633 차량유지비 6,621 19,435 7,336 23,560 경상연구개발비 548,807 1,507,204 480,841 1,394,325 지급수수료 80,963 264,534 43,198 350,733 무형자산상각비 5,253 15,761 4,618 12,780 대손상각비 - 12,611 - 29,089 기타 124,522 388,059 157,911 369,981 합 계 1,161,960 3,351,845 - 3,168,403 18. 기타수익 당분기와 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 23,000 330,827 330,827 무형자산처분이익 - - 668,323 668,323 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - - - 193,711 잡이익 11,633 13,313 634 2,079 합 계 11,633 36,313 1,194,940 19. 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡손실 4,000 5,388 3 215 20. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 21,164 88,939 65,003 196,793 외환차익 22,265 57,779 550 2,440 외화환산이익 (3,517) 83 (1,952) 3,584 사채상환이익 - 229,624 - - 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익 - 1,634,206 - - 합 계 39,912 2,010,631 63,601 202,817 21. 금융비용 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 37,422 201,757 121,496 445,104 파생상품평가손실 - 7,302 - 44,889 외환차손 406 30,927 1656 3,774 외화환산손실 421 48,684 401 557 사채상환손실 - - 16716 16716 합 계 38,249 288,670 140,269 511,040 22. 법인세비용 회사의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 23. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손실 7,421,237 (947,382) 조정 항목 : (1,232,858) 감가상각비 288,031 288,722 무형자산상각비 (10,666) 12,780 대손상각비 12,611 29,089 퇴직급여 195,275 190,041 파생상품평가손실 7,302 44,889 주식보상비용 - - 이자수익 (88,939) (196,792) 이자비용 201,757 445,104 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (1,634,206) (193,711) 외화환산손실 48,684 557 외화환산이익 (83) (3,584) 사채상환이익 (229,624) - 유형자산처분이익 (23,000) - 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : (4,479,858) - 매출채권의 감소(증가) 413,667 (485,040) 기타금융자산의 감소(증가) (420,267) (90,752) 기타유동자산의 증가 (92,174) 138,709 재고자산의 증가 (3,802,632) (500,685) 매입채무의 감소 (35,163) 517,461 기타금융부채의 증가 (14,755) 29,451 기타유동부채의 감소 (42,321) 86,554 순확정급여부채의 감소 (486,213) (171,688) 퇴직보험예치금의 증감 - 40,841 소송합의금 지급 - (400,000) 영업활동에 사용된 현금흐름 1,708,521 (1,165,436) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 전환사채의 자본 전환 4,541,259 4,827,896 24. 특 수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 회사와 중요한 거래가 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 회 사 명 유의적 영향력이 있는 기업(*1) 한국투자파트너스㈜ (*1) 한국투자파트너스는 2018년 전환사채 및 제3자배정 유상증자로 각각 4,200백만원, 2,799백만원을 투자하였으며, 전반기 중 한국투자파트너스가 지정한 이사가 이사회 구성원으로 선임되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래와 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자구분 특수관계자명 매입 등 이자비용 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 96,638 특수관계자구분 특수관계자명 매입 등 이자비용 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 131,329 (3) 당분기말 과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자구 분 특수관계자명 채무 등 미지급비용 전환사채 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ - - 특수관계자구 분 특수관계자명 채무 등 미지급비용 전환사채 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 1,438 4,276,618 (4) 회사가 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급한 보상은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 388,919 355,336 퇴직급여 76,999 25,855 합 계 465,918 381,191 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 25. 우발채무와 약정사항 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 57,055천원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업 연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기 제20기 제19기 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 채권액 대손충당금 대손충당금설정률 매출채권 2,573,999 722,350 28.06% 2,987,944 709,739 23.75% 3,084,521 711,024 23.05% 미수금 479,278 5,569 1.16% 20,910 5,569 26.63% 38,256 5,569 14.56% 합 계 3,053,277 727,919 23.84% 3,008,854 715,308 23.77% 3,122,777 716,593 22.95% 나. 최근 3사업년도 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기 제20기 제19기 기초 대손충당금 잔액합계 715,308 716,598 589,145 대손상각비 환입 - (1,290) 127,448 손상된 채권에 대한 대손상각비 12,611 - - 제각 - - - 기말 대손충당금 잔액합계 727,919 715,308 716,593 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정방침보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손가능성을 기초로 집합/개별 평가 수행 후 대손충당금을 설정한다.(2) 대손충당금 설정 근거(가) 대손경험률: 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정(나) 대손예상액 산정1) 집합 평가: 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험률 을 근거로 산정한다. 단, 개별평가 대상은 제외 2) 개별 평가: 채무자의 파산, 부도 등 사유로 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 대손예상액을 산정한다. (다) 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실제대손처리한다.1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우 2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우4) 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 계 1년 이하 매출채권 1,519,579 101,754 952,666 2,573,999 구성비율 59.04% 3.95% 37.01% 100.00% 2. 재고자산 현황 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제21기 3분기 제20기 제19기 체외진단 제품 1,959 187 442 상품 829 687 297 원재료 2,226 334 105 부재료 78 48 90 반제품 164 204 141 재공품 8 1 12 합계 5,265 1,461 1,087 재고자산 총합계 5,265 1,461 1,087 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 15.7% 5.10% 3.40% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.8회 2.6회 2.9회 나. 재고자산의 실사내용 등 1. 실사일자: 2020년 10월 1일(1일)2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 2020년32분기 재고자산에 대한 재고실사는 당사 내부회계관리자와 경영기획부 재무부서에 의해 진행하였습니다. 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2020.10.1(1일) 외부감사인 미참석 실사(입회)장소 본사, 안양공장 실사(입회)대상 상품, 제품, 원부재료 3. 금융상품 공정가치 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품 분류변경 사항은 발생하지 아니하였습니다. 가. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,009,588 6,009,588 5,981,945 5,981,945 단기금융상품 5,417,064 5,417,064 5,820,490 5,820,490 매출채권 1,851,649 1,851,649 2,278,205 2,278,205 기타금융자산(유동) 504,408 504,408 68,102 68,102 기타금융자산(비유동) 2,570 2,570 1,649 1,649 당기손익-공정가치 금융자산 8,033,493 8,033,493 6,399,287 6,399,287 소 계 21,818,772 21,818,772 20,549,678 20,549,678 금융부채 매입채무 118,167 118,167 153,413 153,413 단기차입금 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 전환사채 - - 7,256,668 7,256,668 기타금융부채(유동) 530,993 530,993 965,929 965,929 기타금융부채(비유동) 181,386 181,386 189,586 189,586 소 계 4,430,546 4,430,546 12,165,596 12,165,596 나. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되어 서열체계로 공시할 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 금융자산 지분상품 - - 8,033,493 8,033,493 기타금융부채 파생상품부채 - - - - 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 금융자산 지분상품 - - 6,399,287 6,399,287 기타금융부채 파생상품부채 - - 428,960 428,960 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을, 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동내역당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.(2) 당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치 금융자산 기초잔액 6,399,287 5,670,219 취득 - 500,000 당기손익인식액 1,634,206 229,068 기말잔액 8,033,493 6,399,287 기타금융부채 - 파생상품부채 기초잔액 428,960 853,430 취득 - - 전환 (436,262) (307,326) 당기손익인식액 7,302 (117,143) 기말잔액 - 428,960 라. 가치평가기법 및 투입변수 회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 외부기관에 의뢰하여 평가하고 있으며, 재무팀은 외부기관의 평가내역을 검토하고 재무제표에 반영하고 있습니다. 이러한 공정가치 측정치는 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 구분 당기말 현재공정가치(단위: 천원) 수준 관측할 수 없는투입변수 투입변수 범위(가중평균) 관측할 수 없는 투입변수 및공정가치와의 관계 비상장지분증권 8,033,493 3 임상성공률 8.1% ~ 19.6% 임상성공률이 0.2% 상승하고 할인율이 0.2% 하락하면 공정가치는 8.47% 증가합니다.임상성공률이 0.2% 하락하고 할인율이 0.2% 상승하면 공정가치는 8.18% 감소합니다. 가중평균자본비용 15.76% 회사는 수준2로 분류된 파생상품부채의 경우 주가변동성 및 국고채 수익률 등을 투입변수로 하는 이항옵션평가모형을 활용하여 산출된 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)진매트릭스 회사채 사모 2018.01.30 6,500 표면:1만기:2.5 - 2021.01.30 상환 - (주)진매트릭스 회사채 사모 2018.02.09 3,500 표면:1만기:2.5 - 2021.02.09 상환 - (주)진매트릭스 회사채 사모 2018.12.06 4,200 표면:0.5만기:3.5 - 2021.12.06 상환 - 합 계 - - - 14,200 - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 주1) 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (2018.01.30발행) - 당사는 2018년 1월 29일 이사회 결의에 의거하여 2018년 1월 30일에 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행 - 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자에게는 사채의 발행일로부터 18개월이 경과한 이후 6개월 마다 자신이 보유하고 있는 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 권리 존재 - 매도청구권(Call Otion)에 관한 사항: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “피지정인”)는 본건 사채의 발행일로부터 12개월 이후에 해당하는 날부터 18개월까지의 기간(이하 “콜옵션행사기간”) 중 투자자에 대하여 투자자가 본 계약에 따라 최초로 취득한 본건 사채 중 49%의 범위 내에서 이를 발행회사 또는 피지정인에게 매도할 것을 청구할 권리 존재.- 본 전환사채의 표면이자율은 1%이며, 만기보장수익률 2.5%(연복리) 주2) 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (2018.02.09발행)- 당사는 2018년 1월 29일 이사회 결의에 의거하여 2018년 2월 9일에 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행- 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자에게는 사채의 발행일로부터 18개월이 경과한 이후 6개월 마다 자신이 보유하고 있는 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 권리 존재- 매도청구권(Call Otion)에 관한 사항: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “피지정인”)는 본건 사채의 발행일로부터 12개월 이후에 해당하는 날부터 18개월까지의 기간(이하 “콜옵션행사기간”) 중 투자자에 대하여 투자자가 본 계약에 따라최초로 취득한 본건 사채 중 49%의 범위 내에서 이를 발행회사 또는 피지정인에게 매도할 것을 청구할 권리 존재.- 본 전환사채의 표면이자율은 1%이며, 만기보장수익률 2.5%(연복리) 주3) 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (2018.12.06발행)- 당사는 2018년 12월 05일 이사회 결의에 의거하여 2018년 12월 06일에 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행- 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자에게는 사채의 발행일로부터 24개월이 경과한 이후 6개월 마다 자신이 보유하고 있는 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 권리 존재- 매도청구권(Call Otion)에 관한 사항: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “피지정인”)는 본건 사채의 발행일로부터 12개월 이후에 해당하는 날부터 12개월까지의 기간(이하 “콜옵션행사기간”) 중 투자자에 대하여 투자자가 본 계약에 따라최초로 취득한 본건 사채 중 30%의 범위 내에서 이를 발행회사 또는 피지정인에게 매도할 것을 청구할 권리 존재.- 본 전환사채의 표면이자율은 0.5%이며, 만기보장수익률 3.5%(연복리) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분 ·반기보고서의 본 항목에 대해 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제21기(당기) 삼일회계법인 - - - 제20기(전기) 삼일회계법인 적정 - - 제19기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제21기(당기) 삼일회계법인 -반기 검토 79백만원 - 79,000 - 제20기(전기) 삼일회계법인 - 반기 검토- 재무제표감사 79백만원 - 79,000 802 제19기(전전기) 삼일회계법인 - 반기 검토- 별도 및 연결 재무제표감사 68백만원 - 68,000 882 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 개요당사의 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사 및 1명의 비상근 이사로 구성되어 있으며, 이밖에 1명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다.(1) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경 영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다.한편, 주주제안권에 의해 이사 선임 의안이 제출된 경우는 없었습니다. 나. 이사회의 주요결의사항 등 사업연도 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 제21기 1 20.02.14 제20기(2019.1.1 ~ 2019.12.31)결산 재무제표 승인의 건 가결 - 2 20.02.17 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 - 3 20.03.03 제20기 정기주주총회 소집일정 및 의안결정에 관한 건 가결 - 4 20.06.09 제4회 전환사채 인수계약 변경의 건 가결 - 5 20.09.25 제4회 전환사채 인수계약 변경의 건 가결 - 다. 이사의 독립성(1) 회사의 이사회는 4인 중 김수옥 대표이사, 김석준 사내이사, 홍선표 사내이사 3명의 상근 이사 및 기타비상무이사 황만순 1명의 비상근 이사로 구성되어 있으며, 본 이사회에서는 제품개발, 기술이전, 연구개발 및 경영전반에 관한 토의가 이루어지며 중요한 경영상의 의사결정의 경우 이사회의 의견을 기반으로 결정하고 있습니다.이사회 구성원 중 과반수가 넘는 인원이 최대주주와 이해관계가 없는 제4자로 구성되어 있어 이사회의 독립성이 유지되고 있다고 판단됩니다.(2) 이사의 선임당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 활동분야(담당업무) 추천인 최대주주 또는 주요주주와의 관계 회사와의 거래 사내이사 김수옥 경영/연구총괄 이사회 본인 해당사항없음 사내이사 김석준 기획/관리/재무 이사회 제3자 사내이사 홍선표 연구개발/생산 이사회 제3자 기타비상무이사 황만순 투자/경영 이사회 제3자 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - - - - - - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주요학력 및 경력 결격요건여부 비고 이명훈 - 성균관대학교 대학원 회계학과- 정일회계법인 공인회계사 해당사항 없음 - 나. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내용 사업연도 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 제21기 1 20.02.14 제20기(2019.1.1 ~ 2019.12.31)결산 (별도)재무제표 승인의 건 가결 - 2 20.02.17 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 - 3 20.03.03 제20기 정기주주총회 소집일정 및 의안경정에 관한 건 가결 - 라. 감사제도 정관내용의 요약 제 38 조 (감사의 선임) ① 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다. ② 감사는 주주총회에서 선임한다. ③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수 관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수 관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. ⑤ 감사에 대하여는 제30조 4항 및 5항, 제32조의 2의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제 39 조 (감사의 직무) ① 감사는 본 회사의 업무 및 회계를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획부 5 이사 1명차장 1명대리 2명사원 1명(평균 2년) 내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 해당사항이 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 현재 상법 제382조2의 집중투표제를 배제 하는 정관 등의 규정은 없습니다. 또한 서면투표제 또는 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다. 제16기 정기주주총회에서는 전자투표제도를 도입하였으나, 전전기와 전기인 제17기, 제18기 정기주주총회에서는 전자투표제도를 도입하지 않았습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 본 보고서 제출일 현재까지 경영권 경쟁의 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김수옥 임원 보통주 1,365,109 7.39 1,758,791 8.67 - 김석준 임원 보통주 448,275 2.42 687,649 3.39 - 홍선표 임원 보통주 503,793 2.72 627,008 3.09 - 이민경 친인척 보통주 68,000 0.36 68,000 0.34 - 계 보통주 2,385,177 12.89 3,141,448 15.49 - - - - - - - (*)최대주주 및 특수관계인은 2020년 3월 20일, 2020년 6월 9일, 2020년 9월 25일 전환청구 및 주식매수선택권행사로 각444,741주, 28,730주, 403,200주가 발행되었으며 2020년 9월 30일 현재 회사의 총 발행주식은 20,280,434주입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 나. 최대주주 변동 - 당사의 최대주주가 2015년 3월 29일자로 유왕돈 외 특수관계인 6명에서 김수옥 외특수관계인 3명으로 변동 되었습니다. 이는 유왕돈이사 임기만료 인한 퇴임으로 김수옥외 특수관계인 3명이 특수관계인 관계가 해소됨에 따라 당사의 2대주주인 김수옥 대표이사 외 특수관계인 3명으로 최대주주가 변동되었습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2015년 03월 29일 유왕돈외 6명 1,995,002 23.64 유왕돈이사 임기 만료 - 2015년 03월 29일 김수옥외 3명 1,820,614 17.82 특수관계인 4인의 특수관계 해소 - 다. 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 김수옥 대표이사 1984.02 1991.08 11.03 ~ 15.02 13.07 ~ 15.07 13.04 ~ 17.04 12.05 ~ 現 18.07 ~ 現 - 연세대학교, 생물학과 (미생물학) 석사- The Univ. of Texas at Austin,미생물학과 (분자유전학), 박사- 한국과학기술단체총연합회 지식재산위원- 산업통상자원부, 창의산업정책자문위원- 과학기술정보통신부,국가과학기술심의회 중소기업전문위원회,전문위원- 한국바이오협회 부회장 - 중소벤처기업부, 기술정보진흥원, 정책자문위원- 국무조정실, 신산업규제혁신위원회, 민간위원 - 2. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김수옥 1,758,791 8.67 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 28,162 28,170 99.97 14,926,782 20,280,434 73.60 - 3. 주식의 사무 정관상신주인수권의내용 제 9 조 (신주인수권)① 주주는 회사가 신주식을 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여, 신주를 배정받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장 과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우4. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 사 업금융지원에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 기술투자조합, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투 자조합 및 법인세법 규정에 의한 기관 투자자에게 신주를 배정하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제41 8조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 10일까지 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 한국경제신문 공고방법(정관 제 4조) 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.genematrix.net)에 한다. 다만, 전산장애또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행하는 일간 한국경제신문(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계신문)에 게재한다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김수옥 여 1960.05 대표이사 등기임원 상근 경영연구총괄 연세대학교,학사, 석사The Univ.Texas at Austin, Ph.D., Post Doc.前 CJ(주) 제약사업본부, 부장現 한국바이오협회, 부회장現 과기정통부 국가과학기술심의회, 정책조정전문위원現 중소벤처기업부, 기술정보진흥원, 정책자문위원現 국무조정실, 신산업규제혁신위원회, 민간위원 1,534,791 - 본인 19년 4개월 2022년 03월 30일 김석준 남 1967.08 사내이사 등기임원 상근 기획관리재무 서울대학교, 분자유전학 석사 卒한국방송대학교, 법학학사 卒前 CJ(주) 경영전략팀前 CJ(주) 법무팀現 (주)진매트릭스 부사장 598,849 - - 19년 4개월 2020년 03월 30일 홍선표 남 1968.08 사내이사 등기임원 상근 연구개발 서울대학교, 분자생물학 박사 卒前 CJ(주) 종합기술원 수석연구원前 CJ(주) 제약사업본부 해외사업팀前 미국 월터리드육군연구소 연구원前 서울대학교 암연구소 객원연구원現 (주)진매트릭스 부사장 657,008 - - 19년 4개월 2020년 03월 30일 황만순 남 1970.09 기타비상무이사 등기임원 비상근 투자 서울대학교 학사, 석사 卒 한국바이오기술투자 팀장 메디프렉스 부사장 現한국투자파트너스 상무 - - - 1년 8개월 2022년 03월 30일 이명훈 남 1967.12 감사 등기임원 비상근 감사 성균관대학교 대학원 회계학과 卒정일회계법인 공인회계사現 (주)진매트릭스 감사 - - - 7년 개월 2022년 03월 30일 정용주 남 1965.11 상무 미등기임원 상근 신약개발 고려대학교 생물공학 박사前 한국생명공학연구원 연구원前 CJ(주) 제약 연구소 선임연구원前 보령바이오파마 생명공학연구소 수석연구원 - - - 5개월 - 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 11 - - - 11 3.70 311,153 28,287 - - - - 사무직 여 5 - - - 5 3.30 58,543 11,709 - 연구직 남 8 - - - 8 4.30 247,912 30,989 - 연구직 여 14 - - - 14 2.72 366,907 26,208 - 생산직 남 7 - - - 7 1.60 183,941 26,277 - 생산직 여 5 - - - 5 5.40 104,130 20,826 - 합 계 50 - - - 50 - 1,272,586 144,295 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 81,797 40,898 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,500,000 - 감사 1 30,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 388,919 97,229 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 381,419 265,979 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 7,500 7,500 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개인별 보수총액이 5억원 이하이므로 기재를 생략합니다. 2. 산정기준 및 방법 - 개인별 보수총액이 5억원 이하이므로 기재를 생략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 개인별 보수총액이 5억원 이하이므로 기재를 생략합니다. 2. 산정기준 및 방법 - 개인별 보수총액이 5억원 이하이므로 기재를 생략합니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 721,959 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 4 721,959 - (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김수옥 등기임원 2012.03.29 신주교부 보통주 197,270 158,488 - 197,270 - - 2015.03.29~2020.03.28 1,711 김석준 등기임원 2012.03.29 신주교부 보통주 170,500 140,500 - 170,500 - - 2015.03.29~2020.03.28 1,711 홍선표 등기임원 2012.03.29 신주교부 보통주 172,253 145,753 - 172,253 - - 2015.03.29~2020.03.28 1,711 IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 (1) 당분기말 현재 회사와 중요한 거래가 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 회 사 명 유의적 영향력이 있는 기업(*1) 한국투자파트너스㈜ (*1) 한국투자파트너스는 2018년 전환사채 및 제3자배정 유상증자로 각각 4,200백만원, 2,799백만원을 투자하였으며, 전기 중 한국투자파트너스가 지정한 이사가 이사회 구성원으로 선임되었습니다.또한 2020년 06월 09일, 2,940백만원의 전환청구권 행사로 보통주 940,800주가 증가 되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래와 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자구분 특수관계자명 매입 등 이자비용 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 96,638 특수관계자구분 특수관계자명 매입 등 이자비용 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 131,329 (3) 당반기말 과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자구 분 특수관계자명 채무 등 미지급비용 전환사채 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ - - 특수관계자구 분 특수관계자명 채무 등 미지급비용 전환사채 유의적 영향력이 있는 기업 한국투자파트너스㈜ 1,438 4,276,618 (4) 회사가 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급한 보상은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 388,919 355,336 퇴직급여 76,999 25,855 합 계 465,918 381,191 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 1. 주주총회 의사록 요약당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안건 결의내용 제20기정기주주총회(2020.03.30) 제20기 재무제표 승인의 건 - 승인 정관 일부 변의 건 - 승인 이사 선임의 건(2명) - 승인(사내이사 김석준, 홍선표) 재선임 이사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 15.0억원) 감사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 0.3억원) 제19기정기주주총회(2019.03.27) 제19기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 - 승인 이사 선임의 건(2명) - 승인(사내이사 김수옥/재선임, 기타비상무이사 황만순) 감사 선임의 건 - 승인 이사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 15.0억원) 감사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 0.3억원) 제18기정기주주총회(2018.03.28) 제18기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 - 승인 이사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 15.0억원) 감사보수 한도 승인의 건 - 승인(총 한도 0.3억원) 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 (1) 회사의 전임 대표이사와 회사는 2013년 11월 자본시장과금융투자업에 관한 법률위반과 관련하여 증권관련집단소송에 피소되었습니다. 전기중 관할 법원에서 증권관련집단소송에 대한 허가가 결정되었으나, 2019년 1월 22일 동 소송의 합의에 따라 법원의 소취하 결정이 있었습니다. 회사는 당기 중 관련 합의금을 모두 지급하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증현황- 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항이 없습니다. 3. 합병 회사는 2019년 10월 1일을 합병기일로 하여 종속회사인 주식회사 진매트릭스바이오를 합병했습니다. 동 합병은 회사의 지배하에 있는 종속기업과의 사업결합에 해당하므로 회사는 합병을 장부금액법으로 회계처리 했습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다. (1) 합병에 대한 개요 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 주식회사 진매트릭스 주식회사 진매트릭스바이오 대표이사 김수옥 김석준 본점 소재지 경기도 성남시 분당구 대왕판교로700(삼평동, 코리아바이오파트 8층, 7층) 경기도 안양시 동안구 별말로 140(관양동, 동일테크노타운7차) 주요사업 의료용 진단시약의 연구개발 및 생산, 판매 의료용 진단시약 제조 및 도소매 회사는 합병을 통하여 계열사 간 통합으로 인한 사업 경쟁력 강화와 합병을 통한 경영 시너지 및 재무적 시너지 효과를 기대할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 합병에 대한 회계처리 회사는 소규모합병절차에 따라 2019년 7월 16일자 합병승인을 위한 이사회 결의를 거쳐 상기 주식회사 진매트릭스바이오 를 2019년 10월 1일을 합병기일로 하여 합병비율 1:0.1516601 으로 흡수하였습니다. 합병회사인 주식회사 진매트릭스 는 합병비율에 따라 주식회사 진매트릭스바이오의 주주명부에 기재되어 있는 주주에게 주식회사 진매트릭스의 보통주식 638,671주(액면금액 500원)를 교부하였으며, 주식회사 진매트릭스가 보유하고 있는 주식회사 진매트릭스바이오 발행의 2,829,440주(액면금액 500원)의 보통주식에 대하여는 주식회사 진매트릭스의 자기주식(429,113주) 취득으로 처리하였습니다. 합병으로 인수한 주식회사 진매트릭스바이오 의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가(*) 748,371 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 유동자산 2,104,890 비유동자산 407,429 유동부채 (655,627) 비유동부채 (305,942) 인수한 순자산 장부금액 1,550,750 (*) 동일지배 하에 있는 기업간 합병거래로서 합병을 장부가액법으로 처리함에 따라 이전대가는 비지배지분 장부가액과 같습니다. (3) 합병기일까지 발생한 진매트릭스와 진매트릭스바이오의 매출ㆍ매입거래와 기타거래 내역은 다음과 같으며, 동 거래는 내부거래로 재무제표에서 상계되었습니다. 매출 등 매입 등 271,935 1,842,655 4. 그 밖의 사항 가. 중소기업기준 검토표 중고기업기준검토표_2.jpg 중고기업기준검토표_2 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2009년 11월 02일 시설자금:1,966,000운영자금: 2,468,516기타자금:365,484차환자금:1,600,000 6,400,000 시설자금:1,966,000운영자금: 2,468,516IPO수수료등:365,484차입금 상환:1,600,000 6,400,000 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제1회사모전환사채 1 2015.07.27 운영자금 5,000,000 운영자금 5,000,000 - 제2회사모전환사채 2 2018.01.30 운영자금 3,500,000 운영자금 3,500,000 - 제2회사모전환사채 2 2018.01.30 기타자금 3,000,000 기타자금 - 미사용 제3회사모전환사채 3 2018.02.09 운영자금 2,000,000 운영자금 - 미사용 제3회사모전환사채 3 2018.02.09 기타자금 1,500,000 기타자금 1,500,000 - 제4회사모전환사채 4 2018.12.05 운영자금 1,200,000 운영자금 - 미사용 제4회사모전환사채 4 2018.12.05 타법인증권취득자금 3,000,000 타법인증권취득자금 3,000,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 638,671 2019년 10월 11일 2020년 10월 14일 2019.10.14 ~2020.10.13 사모증자(유가증권신고서 면제) 20,280,434 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.