진매트릭스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	21,011,524,141	21,279,575,701

현금및현금성자산	3,719,272,895	4,814,338,841

단기금융상품	11,829,478,054	11,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,042,528,344	2,338,854,036

매출채권	2,089,188,480	2,078,381,382

대손충당금, 매출채권	(559,915,954)	(568,644,008)

미수수익	91,479,922	173,100,554

미수금	47,717,007	34,090,573

선급금	280,708,374	540,373,232

선급비용	1,238,269	1,975,647

부가가치세대급금	92,112,246	79,576,656

당기법인세자산	60,364,940	10,235,640

유동재고자산	3,359,879,908	2,616,147,184

상품	612,054,438	738,255,128

평가충당금, 상품	(42,667,773)	(35,550,848)

원재료	2,554,356,191	1,721,759,516

평가충당금, 원재료	(431,448,158)	(435,693,459)

부재료	48,659,470	53,337,102

평가충당금, 소모품	(7,926,835)	(10,247,029)

반제품	222,899,601	238,692,316

평가충당금, 반제품	(6,183,604)	(6,183,604)

제품	449,178,209	381,949,900

평가충당금, 제품	(39,041,631)	(30,171,838)

비유동자산	11,449,910,521	10,622,736,103

기타비유동금융자산	5,032,274,353	4,126,821,243

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,032,274,353	4,126,821,243

유형자산	6,263,525,783	6,325,471,994

토지, 총액	2,210,942,369	2,210,942,369

건물, 총액	4,122,550,919	4,122,550,919

감가상각누계액, 건물	(1,258,739,282)	(1,181,441,567)

기계장치, 총액	4,568,855,834	4,283,879,834

감가상각누계액, 기계장치	(3,627,555,645)	(3,383,174,517)

정부보조금, 기계장치	(13,000)	(13,000)

설비자산	299,991,882	297,791,882

감가상각누계액, 공급설비	(236,336,291)	(228,126,896)

정부보조금, 공급설비	(1,302,053)	(1,552,892)

비품	587,409,157	580,546,430

감가상각누계액, 집기	(556,203,676)	(546,286,642)

정부보조금, 집기	(3,617,315)	(4,339,574)

차량운반구, 총액	283,057,339	283,057,339

감가상각누계액, 차량운반구	(230,186,225)	(197,654,052)

공구와기구	211,993,564	211,993,564

감가상각누계액, 공구와기구	(205,954,003)	(204,092,676)

기타유형자산, 총액	147,972,800	147,972,800

감가상각누계액, 기타유형자산	(119,932,346)	(113,754,839)

사용권자산	277,211,028	219,819,205

감가상각누계액	206,619,273	172,645,693

영업권 이외의 무형자산	69,928,879	90,215,351

산업재산권	42,446,335	52,415,126

컴퓨터소프트웨어, 총액	21,221,214	25,283,895

기타무형자산, 총액	6,261,330	12,516,330

장기매출채권 및 기타비유동채권	84,181,506	80,227,515

장기임차보증금	18,403,043	5,048,043

장기선급금	65,778,463	75,179,472

자산총계	32,461,434,662	31,902,311,804

부채

유동부채	5,799,953,693	5,006,383,357

매입채무 및 기타유동채무	5,799,953,693	5,006,383,357

매입채무	1,610,582,917	791,673,954

유동 차입금	3,600,000,000	3,600,000,000

미지급금	303,562,358	282,489,637

예수금	33,281,610	33,762,830

선수금	4,092,000

미지급비용	218,116,305	266,721,117

유동 리스부채	30,318,503	31,735,819

비유동부채	3,180,589,196	2,710,231,231

기타비유동금융부채	503,622,224	347,559,850

비유동파생상품부채	503,622,224	347,559,850

퇴직급여부채	2,676,966,972	2,362,671,381

퇴직급여충담금	3,696,345,185	3,195,836,240

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(1,019,378,213)	(833,164,859)

부채총계	8,980,542,889	7,716,614,588

자본

자본금	10,196,820,000	10,196,820,000

보통주자본금	10,196,820,000	10,196,820,000

기타자본구성요소	(228,327,648)	(228,327,648)

자기주식	(1,621,210)	(1,621,210)

자기주식처분손실	(105,057,986)	(105,057,986)

기타자본조정	(121,648,452)	(121,648,452)

자본잉여금	30,878,328,206	30,878,328,206

기타포괄손익누계액	(96,146,757)	(96,146,757)

보험수리적손익	(96,146,757)	(96,146,757)

이익잉여금(결손금)	(17,269,782,028)	(16,564,976,585)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(15,253,491,729)	(8,453,644,208)

당기순이익	(2,016,290,299)	(8,111,332,377)

자본총계	23,480,891,773	24,185,697,216

자본과부채총계	32,461,434,662	31,902,311,804

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,457,100,810	6,957,464,658	1,737,075,959	8,936,418,482

매출원가	1,204,061,095	3,388,582,824	923,991,170	4,392,733,693

매출총이익	1,253,039,715	3,568,881,834	813,084,789	4,543,684,789

판매비와관리비	1,425,261,842	5,593,580,316	1,519,732,741	4,886,611,994

영업이익(손실)	(172,222,127)	(2,024,698,482)	(706,647,952)	(342,927,205)

기타이익	24,796	17,568,980	2,277,582	2,811,583

기타손실	100,000	308,360	46,190	53,900

금융수익	1,524,741,883	1,855,762,898	857,672,762	2,139,077,953

금융원가	40,959,696	553,130,479	915,536,903	6,827,769,211

법인세비용차감전순이익(손실)	1,311,484,856	(704,805,443)	(762,280,701)	(5,028,860,780)

당기순이익(손실)	1,311,484,856	(704,805,443)	(762,280,701)	(5,028,860,780)

기타포괄손익	(7,127,667)	(22,551,001)

당기손익 비분류	(7,127,667)	(22,551,001)

총포괄손익	1,311,484,856	(704,805,443)	(769,408,368)	(5,051,411,781)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	(35)	(38)	(252)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	(35)	(38)	(252)

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(8,525,923,734)	32,320,896,824

당기순이익(손실)	(5,028,860,780)	(5,028,860,780)

순확정급여부채의 재측정요소	(22,551,001)	(22,551,001)

기타포괄손익	(22,551,001)

2022.09.30 (기말자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(13,577,335,515)	27,269,485,043

2023.01.01 (기초자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(16,661,123,342)	24,185,697,216

당기순이익(손실)	(704,805,443)	(704,805,443)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익

2023.09.30 (기말자본)	10,196,820,000	30,878,328,206	(228,327,648)	(17,365,928,785)	23,480,891,773

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(980,198,723)	(147,822,158)

당기순이익(손실)	(704,805,443)	(5,028,860,780)

당기순이익조정을 위한 가감	(212,723,046)	6,549,925,153

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(303,878,407)	(1,651,244,806)

이자수취	391,927,801	45,406,295

이자지급(영업)	(100,590,328)	(68,850,419)

법인세환급(납부)	(50,129,300)	5,802,399

투자활동현금흐름	(329,139,772)	(7,975,026,981)

단기금융상품의 처분	11,500,000,000	3,500,000,000

단기금융상품의 취득	(11,829,478,054)	(11,500,000,000)

유형자산의 취득	(9,062,727)	(4,323,000)

기타비유동금융자산의 취득	9,401,009	29,296,019

재무활동현금흐름	97,201,263	34,510,173

정부보조금의 수령	135,212,437

장기미지급금의증가(감소)	(5,999,000)	71,532,038

금융리스부채의 상환	(32,012,174)	(37,021,865)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	117,071,286	852,793,220

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,095,065,946)	(7,235,545,746)

기초현금및현금성자산	4,814,338,841	12,478,781,996

기말현금및현금성자산	3,719,272,895	5,243,236,250