디에스케이 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	73,706,566,407	46,003,814,533	36,769,010,337

현금및현금성자산	26,297,416,633	11,805,276,569	11,389,626,175

매출채권 및 기타유동채권	21,662,833,968	21,301,687,505	12,267,069,530

미청구공사	8,754,003,464	735,146,224	2,866,480,275

재고자산	6,519,529,342	3,232,296,621	1,486,565,710

매도가능금융자산	1,000,000,000	90,920,000

당기법인세자산	27,001,431

기타유동금융자산	7,894,571,762	7,994,438,196	7,140,657,128

기타유동비금융자산	1,551,209,807	934,969,418	1,527,691,519

비유동자산	76,055,608,580	9,043,614,178	9,249,782,244

장기매출채권 및 기타비유동채권	725,196,864	221,826,820	153,272,000

매도가능금융자산	5,295,760,694	4,802,227	5,848,489

관계기업투자주식	0

투자부동산	2,985,194,294	486,741,433	612,537,658

유형자산	27,208,085,529	7,404,675,478	7,524,373,045

무형자산	37,611,596,609	598,898,614	668,586,082

기타비유동금융자산	426,269,286	2,000,000	2,000,000

이연법인세자산	1,195,505,304	316,669,606	275,164,970

기타비유동자산	608,000,000	8,000,000	8,000,000

자산총계	149,762,174,987	55,047,428,711	46,018,792,581

부채

유동부채	55,522,622,917	13,320,835,960	13,239,432,308

매입채무 및 기타유동채무	9,216,451,872	3,433,889,184	8,516,267,644

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	251,600,000

전환사채	13,711,153,775

신주인수권부사채	22,874,085,072

기타유동금융부채	1,025,476,330	564,323,653	568,579,817

미지급법인세	1,026,583,156	2,000,782,785	529,890,293

하자보수충당부채	442,164,139	144,463,776	130,056,329

초과청구공사	6,025,446,490	6,113,763,132	3,184,098,719

기타유동부채	201,262,083	63,613,430	58,939,506

비유동부채	11,422,580,830	519,762,466	677,081,502

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,127,319,120	25,000,000

장기차입금	3,000,000,000

확정급여부채	1,218,405,811	379,532,609	543,323,057

신주인수권부사채	0

기타비유동부채	150,377,202	140,229,857	108,758,445

이연법인세부채	1,926,478,697

부채총계	66,945,203,747	13,840,598,426	13,916,513,810

자본

지배기업소유주지분	52,931,687,206	41,206,830,285	32,102,278,771

자본금	3,250,000,000	3,250,000,000	3,250,000,000

기타불입자본	16,841,291,314	6,637,704,375	6,637,704,375

이익잉여금	32,840,395,892	31,319,125,910	22,214,574,396

비지배지분	29,885,284,034

비지배지분	29,885,284,034

자본총계	82,816,971,240	41,206,830,285	32,102,278,771

자본과부채총계	149,762,174,987	55,047,428,711	46,018,792,581

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,657,233,748	32,650,883,252	17,432,100,208	49,583,990,433	56,461,731,276	35,009,889,969

매출원가	10,987,178,325	24,987,069,004	12,482,118,173	37,453,922,750	43,264,212,113	29,554,491,614

매출총이익	2,670,055,423	7,663,814,248	4,949,982,035	12,130,067,683	13,197,519,163	5,455,398,355

판매비	397,526,455	965,972,996	112,476,270	354,131,791	531,441,244	602,237,151

관리비	1,521,151,791	2,203,972,591	251,475,458	719,220,053	1,167,719,424	1,229,983,154

판매물류비	209,273	495,546	88,500	794,387	1,136,827	974,310

경상개발비	186,825,558	637,453,213	162,287,321	768,398,053	1,005,707,534	669,485,539

영업이익(손실)	564,342,346	3,855,919,902	4,423,654,486	10,287,523,399	10,491,514,134	2,952,718,201

금융수익	19,042,328	621,376,049	852,338,849	1,853,740,688	1,902,841,104	719,178,576

금융원가	1,807,000,442	2,347,099,119	778,516,863	990,333,586	631,907,450	583,072,838

기타이익	3,960,772	24,454,954	6,027,433	27,623,440	28,715,049	12,633,756

기타손실	13,442,302	21,514,311	689,321	25,532,328	99,373,101	2,381,889

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,233,097,298)	2,133,137,475	4,502,814,584	11,153,021,613	11,691,789,736	3,099,075,806

법인세비용	(256,782,141)	428,837,761	895,740,516	2,183,335,012	2,289,837,307	565,943,690

당기순이익(손실)	(976,315,157)	1,704,299,714	3,607,074,068	8,969,686,601	9,401,952,429	2,533,132,116

기타포괄손익	23,492,335	(215,374,170)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	23,492,335	(215,374,170)

순확정급여부채의 재측정요소	30,118,378	(276,120,731)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세효과	(6,626,043)	60,746,561

총포괄손익	(976,315,157)	1,704,299,714	3,607,074,068	8,969,686,601	9,425,444,764	2,317,757,946

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(517,558,389)	2,163,056,482	3,607,074,068	8,969,686,601	9,401,952,429	2,533,132,116

비지배지분	(458,756,768)	(458,756,768)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(517,558,389)	2,163,056,482	3,607,074,068	9,425,444,764	2,317,757,946

비지배지분	(458,756,768)	(458,756,768)

주당이익

기본주당이익(손실)	(150)	263	562	1,398	1,465	395

희석주당이익(손실)	(89)	255	562	1,398	1,465	395

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	전환권	신주인수권	주식선택권	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	143,857,700	0	15,695,144	6,669,353,069	20,217,709,700	30,137,062,769	30,137,062,769

자본의 변동	주식선택권

배당금지급	(320,893,250)	(320,893,250)	(320,893,250)

보험수리적손익	(215,374,170)	(215,374,170)	(215,374,170)

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

연결당기순이익	2,533,132,116	2,533,132,116	2,533,132,116

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(31,648,694)	(31,648,694)	(31,648,694)	(31,648,694)

연결실체의 변동

연결실체 내 자본거래 등

2014.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	0	15,695,144	6,637,704,375	22,214,574,396	32,102,278,771	32,102,278,771

2015.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	0	15,695,144	6,637,704,375	22,214,574,396	32,102,278,771	32,102,278,771

자본의 변동	주식선택권

배당금지급	(320,893,250)	(320,893,250)	(320,893,250)

보험수리적손익	23,492,335	23,492,335	23,492,335

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

연결당기순이익	9,401,952,429	9,401,952,429	9,401,952,429

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동

연결실체 내 자본거래 등

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	0	15,695,144	6,637,704,375	31,319,125,910	41,206,830,285	41,206,830,285

2015.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	0	15,695,144	6,637,704,375	22,214,574,396	32,102,278,771	32,102,278,771

자본의 변동	주식선택권

배당금지급	(320,893,250)	(320,893,250)	(320,893,250)

보험수리적손익

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

연결당기순이익	5,362,612,533	5,362,612,533	5,362,612,533

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

연결실체의 변동

연결실체 내 자본거래 등

2015.09.30 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	27,256,293,679	37,143,998,054	37,143,998,054

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	31,319,125,910	41,206,830,285	41,206,830,285

자본의 변동	주식선택권	153,412,907	153,412,907	153,412,907

배당금지급	(641,786,500)	(641,786,500)	(641,786,500)

보험수리적손익

전환사채의 발행	2,452,398,499	2,452,398,499	2,452,398,499	2,452,398,499

신주인수권부사채의 발행	5,752,991,400	5,752,991,400	5,752,991,400	5,752,991,400

연결당기순이익	2,163,056,482	2,163,056,482	(458,756,768)	1,704,299,714

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	350,655,175	174,497,606	525,152,781	525,152,781	525,152,781

연결실체의 변동	29,164,834,404	29,164,834,404

연결실체 내 자본거래 등	1,319,631,352	1,319,631,352	1,319,319,109	1,179,206,398	2,498,837,750

2016.09.30 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	286,706,612	2,452,398,499	5,752,991,400	153,412,907	1,335,326,496	16,841,291,314	32,840,395,892	52,931,687,206	29,885,284,034	82,816,971,240

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	688,392,883	(2,707,086,056)	1,045,365,125	5,642,724,370

영업에서 창출된 현금	2,990,510,240	(2,200,385,539)	1,661,406,791	5,402,578,830

당기순이익(손실)	1,704,299,714	8,969,686,601	9,401,952,429	2,533,132,116

수익비용의조정	2,870,329,456	2,226,344,252	2,903,879,741	1,203,272,255

퇴직급여	229,192,211	253,186,232	335,982,536	283,946,218

감가상각비	312,808,664	304,444,373	399,412,615	425,343,889

투자부동산감가상각비	6,950,608

무형자산상각비	185,415,407	82,230,652	107,644,196	141,846,720

대손상각비	(21,276,197)	(74,664,568)	6,216,817	31,760,996

통화선도평가손실	539,673,453	26,001,347	297,758,410

재고자산평가손실	8,172,579	12,517,395	696,154,625	25,034,790

법인세비용	428,643,991	2,183,335,012	2,289,837,307	565,943,690

이자비용	1,408,612,254	8,892,292	11,639,688	16,740,213

매도가능증권처분손실	22,440	22,440	101,178

매도가능증권손상차손	31,872,984

외화환산손실	866,482,792	32,977	1,995,474	10,722,940

하자보수비	(15,740,707)	50,608,986	38,121,447	(64,138,981)

주식보상비용	153,412,907

이자수익	(686,201,376)	(169,088,425)	(238,570,289)	(304,323,596)

외화환산이익	(53,768)	(961,211,203)	(766,943,098)	(258,814,883)

유형자산처분이익	(6,089,909)	(3,635,364)	(3,635,364)	(522,313)

통화선도평가이익	0

유형자산처분손실	0

영업활동으로 인한 자산부채의 증감	(1,584,118,930)	(13,396,416,392)	(10,644,425,379)	1,666,174,459

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	3,979,475,010	(5,694,474,056)	(8,264,264,252)	(3,978,617,634)

미청구공사의 감소(증가)	(8,018,857,240)	(7,323,640,073)	2,131,334,051	(369,543,059)

재고자산의 감소(증가)	1,790,011,931	27,090,086	(2,441,885,536)	32,116,588

기타금융자산의 감소(증가)	(26,001,347)	132,955,817

기타유동자산의 감소(증가)	27,615,946	713,668,618	594,758,892	(1,253,641,867)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,153,527,776	(1,263,801,814)	(5,107,378,460)	5,845,158,427

기타금융부채의 증가(감소)	(470,105,554)	(558,241,492)	(29,431,217)	(13,365,755)

기타유동부채의 증가(감소)	62,566,010	20,545,007	4,673,924	4,025,164

초과청구공사의 증가(감소)	(88,316,642)	736,851,796	2,929,664,413	1,802,993,823

하자보수충당부채의 감소	(23,484,000)	(23,714,000)	(12,750,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(4,182,165)	(42,424,235)	(469,654,606)	(574,828,201)

기타비유동부채의 증가(감소)	10,147,345	11,493,771	31,471,412	51,671,156

이자수취	195,370,997	220,439,810	263,499,810	264,056,634

이자지급	(131,121,731)	(9,748,449)	(12,465,982)	(19,468,735)

법인세의 환급	(476,470)

법인세납부(환급)	(2,365,890,153)	(717,391,878)	(867,075,494)	(4,442,359)

투자활동현금흐름	(24,988,264,964)	221,615,017	(1,055,540,565)	(1,231,339,200)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,320,227,909	26,778,247,524	33,290,143,786	19,180,205,949

단기대여금의 회수	61,890,000	51,428,000	62,278,000	52,438,000

장기대여금의 회수	6,560,000	6,560,000	1,100,000

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	26,619,075,600	33,119,075,600	19,108,236,400

매도가능금융자산의 처분	92,547,560	93,593,822	1,158,822

보증금의 회수	252,247,000	5,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	6,090,909	3,636,364	3,636,364	17,272,727

장기금융상품의 처분	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(45,308,492,873)	(26,556,632,507)	(34,345,684,351)	(20,411,545,149)

단기금융자산의 증가	(16,100,000,000)	(26,300,157,800)	(34,000,157,800)	(20,101,420,200)

단기대여금의 증가	(8,180,000)	(18,010,000)	(33,210,000)	(12,480,000)

보증금의 지급	(569,276,000)	(40,000,000)	(40,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(1,650,000)	(1,650,000)	(1,260,000)

관계기업투자주식의 취득	(9,581,972,500)

장기대여금의 대여	(31,820,000)	(62,990,000)	(78,790,000)	(42,520,000)

유형자산의 취득	(688,710,478)	(129,337,979)	(153,919,823)	(146,029,449)

무형자산의 취득	(15,328,533,895)	(4,486,728)	(37,956,728)	(107,292,300)

장기금융상품의 취득	0	(543,200)

재무활동현금흐름	20,796,137,271	427,506,750	427,506,750	(781,331,661)

재무활동으로 인한 현금유입액	51,323,207,805	2,735,040,000	1,000,000,000

단기차입금의 증가	2,735,040,000	1,000,000,000

전환사채 발행	10,000,000,000

신주인수권부사채 발행	30,000,000,000

신주발행	10,748,837,750

자기주식의 처분	574,370,055

임대보증금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(30,527,070,534)	(2,307,533,250)	(572,493,250)	(781,331,661)

단기차입금의 감소	(1,986,640,000)	(251,600,000)	(460,438,411)

배당금지급	(641,786,500)	(320,893,250)	(320,893,250)	(320,893,250)

장기차입금의 감소

임대보증금의 감소

비지배지분의 증감	(29,885,284,034)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,503,734,810)	(2,057,964,289)	417,331,310	3,630,053,509

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(48,145,325)	3,461,935	(1,680,916)	64,203,630

기초현금및현금성자산	29,849,296,768	11,389,626,175	11,389,626,175	7,695,369,036

기말현금및현금성자산	26,297,416,633	9,335,123,821	11,805,276,569	11,389,626,175