디에스케이 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	94,813,207,678	93,432,209,373

현금및현금성자산	23,351,483,614	40,323,859,767

매출채권 및 기타유동채권	27,019,028,646	32,739,147,387

미청구공사	15,225,445,825	5,068,578,284

재고자산	11,871,937,794	7,321,867,387

매도가능금융자산	1,000,000,000

기타유동금융자산	8,802,496,936	4,471,278,777

당기법인세자산	730,280

기타유동비금융자산	8,542,084,583	2,507,477,771

비유동자산	90,715,898,696	86,253,583,825

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,475,630,041	1,020,581,171

매도가능금융자산	4,604,208,228	4,456,128,000

투자부동산	1,798,386,932	2,922,286,584

유형자산	35,190,290,693	28,410,944,513

무형자산	44,767,927,333	48,423,568,557

기타비유동금융자산	490,796,439	412,075,000

이연법인세자산	1,940,659,030

기타비유동자산	448,000,000	608,000,000

자산총계	185,529,106,374	179,685,793,198

부채

유동부채	62,765,629,188	76,002,800,934

매입채무 및 기타유동채무	30,636,539,712	9,684,768,238

단기차입금	4,658,033,421	1,000,000,000

전환사채	18,819,747,257

신주인수권부사채	15,575,597,602	32,803,829,936

기타유동금융부채	2,110,358,023	2,593,515,927

미지급법인세	1,026,971,519	1,637,965,237

충당부채	301,302,410	348,534,471

초과청구공사	8,020,602,586	8,785,188,134

기타유동부채	436,223,915	329,251,734

비유동부채	14,806,721,983	12,262,545,419

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,833,654,143	4,582,014,883

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

확정급여부채	817,784,826	594,035,818

이연법인세부채	6,002,285,235	3,876,886,733

기타비유동부채	152,997,779	209,607,985

부채총계	77,572,351,171	88,265,346,353

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,571,623,892	56,413,448,677

자본금	8,626,265,000	3,250,000,000

기타불입자본	31,921,155,841	16,996,364,137

기타자본구성요소	108,006,682	108,006,681

이익잉여금(결손금)	34,916,196,369	36,059,077,859

비지배지분	32,385,131,311	35,006,998,168

자본총계	107,956,755,203	91,420,446,845

자본과부채총계	185,529,106,374	179,685,793,198

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,945,220,595	105,979,642,277	13,657,233,748	32,650,883,252

매출원가	27,129,958,052	74,876,945,606	10,987,178,325	24,987,069,004

매출총이익	13,815,262,543	31,102,696,671	2,670,055,423	7,663,814,248

판매비	4,952,925,877	14,234,263,628	397,526,455	965,972,996

관리비	2,857,631,610	8,290,125,458	1,521,151,791	2,203,972,591

판매물류비	35,965,827	99,345,541	209,273	495,546

경상개발비	107,551,330	348,850,239	186,825,558	637,453,213

영업이익(손실)	5,861,187,899	8,130,111,805	564,342,346	3,855,919,902

금융수익	499,869,390	986,707,561	19,042,328	621,376,049

금융원가	667,436,472	5,062,912,222	1,807,000,442	2,347,099,119

기타이익	47,439,673	1,788,668,237	3,960,772	24,454,954

기타손실	453,315,946	5,135,169,294	13,442,302	21,514,311

법인세비용차감전순이익(손실)	5,287,744,544	707,406,087	(1,233,097,298)	2,133,137,475

법인세비용	1,160,664,121	1,402,165,448	(256,782,141)	428,837,761

당기순이익(손실)	4,127,080,423	(694,759,361)	(976,315,157)	1,704,299,714

총포괄손익	4,127,080,423	(694,759,361)	(976,315,157)	1,704,299,714

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,234,348,201	(817,881,490)	(517,558,389)	2,163,056,482

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	892,732,222	123,122,129	(458,756,768)	(458,756,768)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,234,348,201	(817,881,490)	(517,558,389)	2,163,056,482

총 포괄손익, 비지배지분	892,732,222	123,122,129	(458,756,768)	(458,756,768)

주당이익

기본주당이익(손실)	193	(54)	(150)	263

희석주당이익(손실)	190	(54)	(89)	255

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	전환권대가	신주인수권대가	주식매입선택권	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	31,319,125,910	41,206,830,285	41,206,830,285

배당금지급	(641,786,500)	(641,786,500)	(641,786,500)

당기순이익(손실)	2,163,056,482	2,163,056,482	(458,756,768)	1,704,299,714

무상증자

주식기준보상거래	153,412,907	153,412,907	153,412,907	153,412,907

복합금융상품 발행	2,452,398,499	5,752,991,400	8,205,389,899	8,205,389,899	8,205,389,899

복합금융상품 전환

복합금융상품 상환

자기주식 거래로 인한 증감	350,655,175	174,497,606	525,152,781	525,152,781	525,152,781

연결대상범위의 변동

종속기업유상증자	29,164,834,404	29,164,834,404

연결실체 내 자본거래	1,319,631,352	1,319,631,352	1,319,631,352	1,179,206,398	2,498,837,750

2016.09.30 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	286,706,612	2,452,398,499	5,752,991,400	153,412,907	1,335,326,496	16,841,291,314	32,840,395,892	52,931,687,206	29,885,284,034	82,816,971,240

2017.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	286,706,612	2,485,058,603	5,883,416,129	171,811,116	1,308,916,277	16,996,364,137	108,006,682	36,059,077,859	56,413,448,678	35,006,998,168	91,420,446,846

배당금지급	(325,000,000)	(325,000,000)	(165,000,000)	(490,000,000)

당기순이익(손실)	(817,881,490)	(817,881,490)	123,122,129	(694,759,361)

무상증자	3,250,000,000	(3,250,000,000)	(3,250,000,000)

주식기준보상거래	178,329,793	178,329,793	178,329,793	178,329,793

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	2,126,265,000	23,452,248,205	(2,485,058,603)	(1,922,353,283)	19,044,836,319	21,171,101,319	(360,464,035)	20,810,637,284

복합금융상품 상환

자기주식 거래로 인한 증감	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)

연결대상범위의 변동

종속기업유상증자

연결실체 내 자본거래	2,927,508,308	2,927,508,308	2,927,508,308	(2,219,524,951)	707,983,357

2017.09.30 (기말자본)	8,626,265,000	27,062,703,605	(3,975,882,716)	286,706,612	3,961,062,846	350,140,909	4,236,424,585	31,921,155,841	108,006,682	34,916,196,369	75,571,623,892	32,385,131,311	107,956,755,203

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	7,948,531,027	688,392,883

당기순이익(손실)	(694,759,361)	1,704,299,714

수익비용의 조정	10,400,802,139	2,870,329,456

퇴직급여	844,623,465	229,192,211

감가상각비	1,052,661,410	319,759,272

무형자산상각비	667,565,494	185,415,407

하자보수비	(34,291,447)	(15,740,707)

판매보증충당부채전입액	(4,435,357)

마일리지충당부채환입액	(1,196,600)

재고자산평가손실	(260,950)	8,172,579

재고자산처분손실	94,825,635

대손상각비	(169,405,747)	(21,276,197)

법인세비용	1,400,064,183	428,643,991

영업권손상차손	4,591,308,693

이자비용	2,839,543,553	1,408,612,254

당기손익인식금융자산평가손실	170,731,373

당기손익인식금융자산처분손실	163,918,827

외화환산손실	570,945,961	866,482,792

차입금(사채)상환손실	532,791,644

주식보상비용(환입)	178,329,793	153,412,907

지급수수료	9,360,000

소모품비	19,851,000

이자수익	(426,746,705)	(686,201,376)

배당금수익	(44,784,330)

당기손익인식금융자산평가이익	(78,955,880)

당기손익인식금융자산처분이익	(16,583,028)

외화환산이익	(46,676,457)	(53,768)

유형자산처분이익	(27,515,811)	(6,089,909)

투자부동산처분이익	(1,651,385,018)

파생금융자산거래이익	(213,347,781)

퇴직연금운용수익	(20,133,781)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	602,005,168	(1,584,118,930)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,705,385,563	3,979,475,010

재고자산의 감소(증가)	(3,529,934,199)	1,790,011,931

기타금융자산의 감소(증가)	(26,001,347)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,871,197,926)	27,615,946

미청구공사의 감소(증가)	(10,156,867,541)	(8,018,857,240)

기타비유동자산의 감소(증가)	(18,967,167)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	19,185,628,986	1,153,527,776

기타금융부채의 증가(감소)	(246,390,482)	(470,105,554)

기타유동부채의 증가(감소)	40,667,614	62,566,010

초과청구공사의 증가(감소)	(764,585,548)	(88,316,642)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(7,308,657)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(677,815,269)	(4,182,165)

기타비유동부채의 증가(감소)	(56,610,206)	10,147,345

이자수취	243,453,913	195,370,997

이자지급	(713,389,669)	(131,121,731)

배당금수취	44,784,330

법인세납부(환급)	(1,934,365,493)	(2,366,366,623)

투자활동현금흐름	(10,734,933,189)	(24,988,264,964)

단기금융상품의 처분	10,855,826,904	20,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	11,487,570,059

단기대여금의 회수	3,716,500,000	61,890,000

장기대여금의 회수	4,050,000

보증금의 회수	225,984,000	252,247,000

유형자산의 처분	2,861,818,181	6,090,909

단기금융자산의 증가	(8,905,826,904)	(16,100,000,000)

단기대여금의 대여	(3,760,280,000)	(8,180,000)

장기대여금의 대여	(72,560,000)	(31,820,000)

보증금의 지급	(637,150,000)	(569,276,000)

장기금융상품의 취득	(1,785,399)

당기손익인식금융자산의 취득	(16,973,259,672)

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)

종속,관계기업투자주식의 취득	(9,581,972,500)

사업결합으로 인한 현금유출	(500,000,000)

유형자산의 취득	(7,985,791,432)	(688,710,478)

무형자산의 취득	(1,050,028,926)	(15,328,533,895)

재무활동현금흐름	(14,297,607,190)	20,796,137,271

단기차입금의 증가	3,633,033,421

전환사채 발행	29,000,000,000	10,000,000,000

신주인수권부사채 발행	10,000,000,000	30,000,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	299,615,240	10,748,837,750

자기주식의 처분	574,370,055

단기차입금의 상환	(1,470,000,000)

배당금지급	(637,700,460)	(641,786,500)

전환사채 상환	(30,690,086,199)

임대보증금의 감소	(130,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(20,326,586,476)

자기주식의 취득	(3,975,882,716)

비지배지분의 증감	(29,885,284,034)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,084,009,352)	(3,503,734,810)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	46,129,438

기초현금및현금성자산	40,323,859,767	29,849,296,768

연결실체의변동으로 인한 현금흐름	65,503,761

기말현금및현금성자산	23,351,483,614	26,297,416,633