디에스케이 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2017.12.31 현재
제 22 기 2016.12.31 현재
제 21 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	112,227,662,743	44,270,326,557	45,025,847,247

현금및현금성자산	64,949,735,389	13,558,823,944	10,983,653,074

매출채권 및 기타유동채권	27,764,838,712	22,450,141,455	21,257,887,925

미청구공사	10,142,123,050	5,068,578,284	735,146,224

재고자산	2,209,807,766	959,016,251	3,120,492,783

기타유동금융자산	1,110,938,842	1,081,858,713	7,994,438,196

기타유동비금융자산	6,050,218,984	1,151,907,910	934,229,045

비유동자산	66,803,778,165	68,517,563,194	9,493,832,314

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,473,424,759	179,406,171	221,526,820

매도가능금융자산	19,680,401,100	20,218,893,000	4,802,227

종속기업투자자산	25,448,972,500	25,448,972,500	457,000,000

투자부동산	578,203,522	589,648,234	601,092,946

유형자산	7,003,269,469	7,099,381,221	7,285,478,769

무형자산	758,165,340	621,533,068	597,261,946

기타비유동금융자산	2,620,849,700	14,351,729,000	2,000,000

이연법인세자산	1,232,491,775	0	316,669,606

기타비유동자산	8,000,000	8,000,000	8,000,000

자산총계	179,031,440,908	112,787,889,751	54,519,679,561

부채

유동부채	75,000,865,996	54,501,785,498	13,265,389,211

매입채무 및 기타유동채무	27,989,507,014	5,096,489,465	3,425,381,759

단기차입금	2,500,000,000	0	0

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

전환사채	19,713,151,149	13,924,595,515	0

신주인수권부사채	8,637,007,271	23,222,530,545	0

기타유동금융부채	2,155,354,930	1,166,070,441	531,823,653

미지급법인세	1,522,447,400	1,130,997,515	1,995,619,241

충당부채	106,917,313	127,624,373	144,463,776

초과청구공사	11,264,714,864	8,785,188,134	6,113,763,132

기타유동부채	111,766,055	48,289,510	54,337,650

비유동부채	418,304,500	2,477,840,107	448,307,542

확정급여부채	285,830,169	244,442,843	308,077,685

이연법인세부채	0	2,023,789,279	0

기타비유동금융부채	132,474,331	209,607,985	140,229,857

부채총계	75,419,170,496	56,979,625,605	13,713,696,753

자본

자본금	10,149,753,500	3,250,000,000	3,250,000,000

기타불입자본	60,520,789,705	15,540,058,171	6,637,704,375

기타자본구성요소	(2,578,740,178)	(567,157,703)	0

이익잉여금(결손금)	35,520,467,385	37,585,363,678	30,918,278,433

자본총계	103,612,270,412	55,808,264,146	40,805,982,808

자본과부채총계	179,031,440,908	112,787,889,751	54,519,679,561

포괄손익계산서
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	98,222,932,753	46,508,330,266	55,953,367,276

매출원가	82,664,143,970	35,743,285,521	43,540,175,821

매출총이익	15,558,788,783	10,765,044,745	12,413,191,455

판매비	1,125,717,715	1,306,225,999	433,090,974

관리비	1,916,791,991	1,654,851,843	1,158,731,801

판매물류비	501,300	647,000	217,500

경상개발비	384,397,223	681,820,381	857,390,276

영업이익(손실)	12,131,380,554	7,121,499,522	9,963,760,904

금융수익	3,048,709,925	4,822,137,034	1,901,528,781

금융원가	17,277,038,726	2,541,468,584	631,907,450

기타이익	19,342,113	24,425,128	28,688,357

기타손실	1,883,406	21,680,312	99,373,101

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,079,489,540)	9,404,912,788	11,162,697,491

법인세비용	(484,214,082)	1,960,929,426	2,283,236,443

당기순이익(손실)	(1,595,275,458)	7,443,983,362	8,879,461,048

기타포괄손익	(2,156,203,310)	(702,269,320)	23,492,335

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(144,620,835)	(135,111,617)	23,492,335

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(144,620,835)	(135,111,617)	23,492,335

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,011,582,475)	(567,157,703)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(2,011,582,475)	(567,157,703)

총포괄손익	(3,751,478,768)	6,741,714,042	8,902,953,383

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	573	692

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	503	692

자본변동표
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,637,704,375	22,336,218,300	32,223,922,675

배당금지급	(320,893,250)	(320,893,250)

당기순이익(손실)	8,879,461,048	8,879,461,048

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래

기타포괄손익	23,492,335	23,492,335

지분의 발행

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,637,704,375	30,918,278,433	40,805,982,808

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,637,704,375	30,918,278,433	40,805,982,808

배당금지급	(641,786,500)	(641,786,500)

당기순이익(손실)	7,443,983,362	7,443,983,362

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	525,152,781	525,152,781

복합금융상품 발행	8,205,389,899	8,205,389,899

복합금융상품 전환

주식기준보상거래	171,811,116	171,811,116

기타포괄손익	(567,157,703)	(135,111,617)	(702,269,320)

지분의 발행

2016.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	15,540,058,171	(567,157,703)	37,585,363,678	55,808,264,146

2017.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	15,540,058,171	(567,157,703)	37,585,363,678	55,808,264,146

배당금지급	(325,000,000)	(325,000,000)

당기순이익(손실)	(1,595,275,458)	(1,595,275,458)

무상증자	3,250,000,000	(3,250,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)

복합금융상품 발행	3,720,444,000	3,720,444,000

복합금융상품 전환	2,568,836,500	27,410,133,572	29,978,970,072

주식기준보상거래	105,738,076	105,738,076

기타포괄손익	(2,011,582,475)	(144,602,835)	(2,156,203,310)

지분의 발행	1,080,917,000	20,970,298,602	22,051,215,602

2017.12.31 (기말자본)	10,149,753,500	60,520,479,705	(2,578,740,178)	35,520,467,385	103,612,270,412

현금흐름표
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	6,984,992,530	6,191,664,531	486,334,419

당기순이익(손실)	(1,595,275,458)	7,443,983,362	8,879,461,048

수익비용의 조정	13,582,464,227	793,321,362	2,846,978,649

퇴직급여	416,742,033	305,504,650	313,212,066

감가상각비	380,069,677	360,621,081	396,481,824

무형자산상각비	93,867,728	68,728,878	107,004,196

대손상각비	(13,266,737)	6,229,685	5,980,317

파생상품거래손실	87,991,617

파생상품평가손실	11,897,449,763	359,935,000	26,001,347

차입금(사채)상환손실	269,694,694

법인세비용	(484,214,082)	1,960,929,426	2,283,236,443

이자비용	1,841,876,145	1,598,529,608	11,639,688

재고자산평가손실	(2,180,950)	(4,344,816)	671,119,835

당기손익인식금융자산처분손실	90,715	22,440

매도가능금융자산손상차손	4,802,227

외화환산손실	1,889,583,572	985,695	1,995,474

하자보수비	(13,398,403)	(15,429,403)	38,121,447

주식보상비용(환입)	135,561,636	220,270,662

이자수익	(2,383,550,988)	(1,255,594,457)	(237,257,966)

외화환산이익	(1,681,958)	(1,084,325,880)	(766,943,098)

유형자산처분이익	(8,361,636)	(6,089,909)	(3,635,364)

투자자산처분이익	(113,180,524)

파생상품거래이익	(410,537,360)

파생상품평가이익	(1,727,521,800)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,902,674,158)	640,436,093	(10,624,188,609)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(16,022,521,442)	(756,693,085)	(8,240,614,252)

미청구공사의 감소(증가)	(5,073,544,766)	(4,333,432,060)	2,131,334,051

재고자산의 감소(증가)	(1,248,610,565)	2,165,821,348	(2,397,218,433)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,896,406,130)	(253,672,957)	572,324,101

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	22,920,232,856	1,670,772,850	(5,105,295,016)

미지급금의 증가(감소)	(20,533,349)

기타금융부채의 증가(감소)	540,914,308	(43,345,479)	(61,931,217)

기타유동부채의 증가(감소)	63,476,545	(6,048,140)	5,988,730

초과청구공사의 증가(감소)	2,479,526,730	2,671,425,002	2,929,664,413

하자보수충당부채의 증가(감소)	(7,308,657)	(1,410,000)	(23,714,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(560,766,034)	(542,359,514)	(466,198,398)

기타비유동부채의 증가(감소)	(77,133,654)	69,378,128	31,471,412

이자수취	126,125,551	238,891,004	262,187,487

이자지급	(374,010,892)	(225,933,425)	(12,465,982)

법인세납부(환급)	(2,851,636,740)	(2,699,033,865)	(865,638,174)

투자활동현금흐름	(355,611,577)	(44,178,642,127)	(1,053,847,838)

단기대여금의 회수	68,130,000	75,910,000	62,278,000

장기대여금의 회수	4,050,000	6,560,000

단기금융상품의 처분	23,000,000,000	33,119,075,600

매도가능금융자산의 처분	300,000,000	1,894,285	93,593,822

보증금의 회수	296,299,000	5,000,000

유형자산의 처분	8,363,636	6,090,909	3,636,364

단기금융자산의 증가	(16,100,000,000)	(34,000,157,800)

단기대여금의 대여	(23,880,000)	(8,180,000)	(33,210,000)

보증금의 지급	(125,300,000)	(328,799,000)	(40,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(33,001,985,000)	(1,650,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(17,831,972,500)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

장기대여금의 대여	(83,960,000)	(31,820,000)	(78,790,000)

유형자산의 취득	(272,515,213)	(163,079,821)	(152,227,096)

무형자산의 취득	(230,500,000)	(93,000,000)	(37,956,728)

재무활동현금흐름	45,069,220,832	39,932,583,555	427,506,750

주식의 발행	22,051,215,602

단기차입금의 증가	2,500,000,000	2,000,000,000	1,000,000,000

자기주식의 처분	574,370,055

전환사채 발행	25,000,000,000	10,000,000,000

신주인수권부사채 발행	30,000,000,000

파생상품관련 법인세 등	1,420,402,896

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(251,600,000)

전환사채 상환	(1,601,514,950)

배당금지급	(325,000,000)	(641,786,500)	(320,893,250)

자기주식의 취득	(3,975,882,716)

현금및현금성자산의순증가(감소)	51,698,601,785	1,945,605,959	(140,006,669)

외화표시 현금및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(307,690,340)	629,564,911	(1,680,916)

기초현금및현금성자산	13,558,823,944	10,983,653,074	11,125,340,659

기말현금및현금성자산	64,949,735,389	13,558,823,944	10,983,653,074