디에스케이 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	88,674,071,946	111,144,428,137

현금및현금성자산	32,223,496,714	65,422,135,782

매출채권 및 기타채권	16,045,186,504	24,961,123,763

미청구공사	11,017,799,312

재고자산	36,368,988,412	2,484,939,586

매도가능금융자산	350,034,640

당기법인세자산	313,190	174,840

기타금융자산	3,458,310,353	1,113,178,568

기타유동자산	227,742,133	6,145,076,286

비유동자산	65,196,593,158	52,177,350,774

매출채권 및 기타채권	14,884,738,250	12,606,464,929

관계기업투자주식	31,424,221,268	23,863,650,000

매도가능금융자산	400,000,000	3,178,695,000

투자부동산	1,172,436,183	1,649,409,938

유형자산	16,410,097,700	10,049,635,865

무형자산	848,497,757	766,158,042

기타금융자산	48,602,000	55,337,000

기타비유동자산	8,000,000	8,000,000

자산총계	153,870,665,104	163,321,778,911

부채

유동부채	63,522,526,110	78,045,005,517

매입채무 및 기타채무	15,571,853,058	28,820,013,449

차입금	8,830,000,000	3,581,000,000

전환사채	23,816,906,149

신주인수권부사채	10,760,000,000

기타금융부채	407,632,268	1,181,518,120

당기법인세부채	2,910,962,814	1,814,034,515

충당부채	295,459,729	106,917,313

초과청구공사	7,844,898,846

기타유동부채	35,506,618,241	119,717,125

비유동부채	6,489,071,679	11,370,102,619

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,813,595,690	4,233,261,928

장기차입금	3,000,000,000

순확정급여부채	659,227,616	345,988,820

이연법인세부채	1,848,475,728	3,658,377,540

기타비유동부채	167,772,645	132,474,331

부채총계	70,011,597,789	89,415,108,136

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,959,625,010	77,583,694,575

자본금	10,177,381,500	10,149,753,500

기타불입자본	68,578,473,294	66,404,323,560

기타자본구성요소	410,163,456	(55,365,158)

이익잉여금(결손금)	8,793,606,760	1,084,982,673

비지배지분	(4,100,557,695)	(3,677,023,800)

자본총계	83,859,067,315	73,906,670,775

자본과부채총계	153,870,665,104	163,321,778,911

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,460,483,192	84,215,697,041	40,945,220,595	105,979,642,277

매출원가	26,156,703,735	64,011,789,491	27,129,958,052	74,876,945,606

매출총이익	9,303,779,457	20,203,907,550	13,815,262,543	31,102,696,671

판매비와관리비	2,942,569,098	6,250,637,384	7,954,074,644	22,972,584,866

영업이익(손실)	6,361,210,359	13,953,270,166	5,861,187,899	8,130,111,805

금융수익	90,342,192	1,934,469,529	499,869,390	986,707,561

금융원가	265,841,977	4,653,146,938	667,436,472	5,062,912,222

기타이익	902,223,243	2,087,484,404	47,439,673	1,788,668,237

기타손실	323,238,763	359,524,440	453,315,946	5,135,169,294

법인세비용차감전순이익(손실)	6,764,695,054	12,962,552,721	5,287,744,544	707,406,087

법인세비용	1,542,455,030	3,540,375,514	1,160,664,121	1,402,165,448

당기순이익(손실)	5,222,240,024	9,422,177,207	4,127,080,423	(694,759,361)

기타포괄손익	(15,005,786)	548,978,972

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,005,786)	548,978,972

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(26,166,974)

지분법자본변동	(15,005,786)	575,145,946

총포괄손익	5,207,234,238	9,971,156,179	4,127,080,423	(694,759,361)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,624,733,930	10,326,593,592	3,234,348,201	(817,881,490)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(402,493,906)	(904,416,385)	892,732,222	123,122,129

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,712,560,989)	10,710,590,074	3,234,348,201	(817,881,490)

총 포괄손익, 비지배지분	497,618,020	(739,433,895)	892,732,222	123,122,129

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	276	507	193	(54)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	276	507	190	(54)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	16,996,364,137	36,059,077,859	108,006,681	56,413,448,677	35,006,998,168	91,420,446,846

회계변경누적효과

배당금지급	325,000,000	325,000,000	165,000,000	490,000,000

당기순이익(손실)	(817,881,490)	(817,881,490)	123,122,129	(694,759,361)

무상증자	3,250,000,000	(3,250,000,000)

주식기준보상거래	178,329,793	178,329,793	178,329,793

복합금융상품 전환	2,126,265,000	19,044,836,319	21,171,101,319	(360,464,035)	20,810,637,284

자기주식 거래로 인한 증감	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)	(3,975,882,716)

매도가능금융자산평가손익

종속기업 유상증자

연결실체 내 자본거래	2,927,508,308	2,927,508,308	(2,219,524,951)	707,983,357

지분법자본변동

기타조정

2017.09.30 (기말자본)	8,626,265,000	31,921,155,841	34,916,196,369	108,006,682	75,571,623,892	32,385,131,311	107,956,755,203

2018.01.01 (기초자본)	10,149,753,500	66,404,323,560	1,084,982,673	(55,365,158)	77,583,694,575	(3,677,023,800)	73,906,670,775

회계변경누적효과	2,036,248,973	2,036,248,973	2,036,248,973

배당금지급	500,188,400	500,188,400	500,188,400

당기순이익(손실)	10,326,593,592	10,326,593,592	(904,416,385)	9,422,177,207

무상증자

주식기준보상거래	23,004,932	23,004,932	23,004,932

복합금융상품 전환	27,628,000	2,151,144,802	2,178,772,802	2,178,772,802

자기주식 거래로 인한 증감

매도가능금융자산평가손익	(26,166,974)	(26,166,974)	(26,166,974)

종속기업 유상증자	315,900,000	315,900,000

연결실체 내 자본거래

지분법자본변동	410,163,456	410,163,456	164,982,490	575,145,946

기타조정	(81,532,132)	81,532,132

2018.09.30 (기말자본)	10,177,381,500	68,578,473,294	8,793,606,760	410,163,456	87,959,625,010	(4,100,557,695)	83,859,067,315

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	11,176,077,509	7,948,531,027

당기순이익(손실)	9,422,177,207	(694,759,361)

수익비용의 조정	5,116,717,709	10,400,802,139

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,277,608,632	602,005,168

이자수취	494,022,934	243,453,913

이자지급	(3,084,530,546)	(713,389,669)

배당금수취	44,784,330

법인세납부(환급)	(2,049,918,427)	(1,934,365,493)

투자활동현금흐름	(12,855,052,587)	(10,734,933,189)

단기금융상품의 처분	10,855,826,904

매도가능금융자산의 처분	3,442,162,079	11,487,570,059

단기대여금의 회수	119,785,554	3,716,500,000

장기대여금의 회수	9,000,000	4,050,000

보증금의 회수	182,500,000	225,984,000

파생상품처분	15,900,000

회원권	143,200,000

유형자산의 처분	4,636,050,908	2,861,818,181

단기금융자산의 증가	(2,405,000,000)	(8,905,826,904)

단기대여금의 대여	(81,586,664)	(3,760,280,000)

장기대여금의 대여	(100,213,336)	(72,560,000)

보증금의 지급	(585,199,000)	(637,150,000)

장기금융상품의 취득	(1,785,399)

단기손익인식금융자산의 취득	(8,950,000)	(16,973,259,672)

매도가능금융자산의 취득	(400,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(990,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(6,350,034,640)

사업결합으로 인한 현금유출	(500,000,000)

유형자산의 취득	(10,166,901,488)	(7,985,791,432)

무형자산의 취득	(315,766,000)	(1,050,028,926)

재무활동현금흐름	(31,936,719,551)	(14,297,607,190)

단기차입금의 증가	2,250,000,000	3,633,033,421

전환사채의 발행	29,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	10,000,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	982,763,176	299,615,240

단기차입금의 상환	(1,000,000)	(1,470,000,000)

배당금지급	(500,188,400)	(637,700,460)

전환사채 상환	(24,456,389,565)	(30,690,086,199)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(130,000,000)

신주인수권부사채 상환	(10,201,904,762)	(20,326,586,476)

자기주식의 취득	(3,975,882,716)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,615,694,629)	(17,084,009,352)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	417,055,561	46,129,438

기초현금및현금성자산	65,422,135,782	40,323,859,767

연결실체의 변동으로 인한 효과	65,503,761

기말현금및현금성자산	32,223,496,714	23,351,483,614