디에스케이 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2016.12.31 현재
제 21 기 2015.12.31 현재
제 20 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	44,270,326,557	45,025,847,247	36,368,992,052

현금및현금성자산	13,558,823,944	10,983,653,074	11,125,340,659

매출채권 및 기타유동채권	22,450,141,455	21,257,887,925	12,246,683,450

미청구공사	5,068,578,284	735,146,224	2,866,480,275

재고자산	959,016,251	3,120,492,783	1,394,394,185

매도가능금융자산	0	0	90,920,000

기타유동금융자산	1,081,858,713	7,994,438,196	7,140,657,128

기타유동비금융자산	1,151,907,910	934,229,045	1,504,516,355

비유동자산	68,517,563,194	9,493,832,314	9,698,122,316

매출채권및기타채권	179,406,171	221,526,820	152,972,000

매도가능금융자산	20,218,893,000	4,802,227	5,848,489

종속기업투자자산	25,448,972,500	457,000,000	457,000,000

투자부동산	589,648,234	601,092,946	612,537,658

유형자산	7,099,381,221	7,285,478,769	7,518,289,785

무형자산	621,533,068	597,261,946	666,309,414

기타비유동금융자산	14,351,729,000	2,000,000	2,000,000

이연법인세자산	0	316,669,606	275,164,970

기타비유동비금융자산	8,000,000	8,000,000	8,000,000

자산총계	112,787,889,751	54,519,679,561	46,067,114,368

부채

유동부채	54,501,785,498	13,265,389,211	13,208,250,853

매입채무 및 기타유동채무	5,096,489,465	3,425,381,759	8,495,676,775

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	251,600,000

전환사채	13,924,595,515

신주인수권부사채	23,222,530,545

기타유동금융부채	1,166,070,441	531,823,653	568,579,817

미지급법인세	1,130,997,515	1,995,619,241	529,890,293

하자보수충당부채	127,624,373	144,463,776	130,056,329

초과청구공사	8,785,188,134	6,113,763,132	3,184,098,719

기타유동비금융부채	48,289,510	54,337,650	48,348,920

비유동부채	2,477,840,107	448,307,542	634,940,840

매입채무및기타채무	0	35,000,000

확정급여부채	244,442,843	308,077,685	491,182,395

기타비유동금융부채	209,607,985	140,229,857	108,758,445

이연법인세부채	2,023,789,279

부채총계	56,979,625,605	13,713,696,753	13,843,191,693

자본

자본금	3,250,000,000	3,250,000,000	3,250,000,000

기타불입자본	15,540,058,171	6,637,704,375	6,637,704,375

기타자본구성요소	(567,157,703)

이익잉여금(결손금)	37,585,363,678	30,918,278,433	22,336,218,300

자본총계	55,808,264,146	40,805,982,808	32,223,922,675

자본과부채총계	112,787,889,751	54,519,679,561	46,067,114,368

포괄손익계산서
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	46,508,330,266	55,953,367,276	34,714,490,060

매출원가	35,743,285,521	43,540,175,821	29,740,229,099

매출총이익	10,765,044,745	12,413,191,455	4,974,260,961

판매비	1,306,225,999	433,090,974	454,590,891

관리비	1,654,851,843	1,158,731,801	1,184,893,876

판매물류비	647,000	217,500	150,400

경상개발비	681,820,381	857,390,276	573,949,573

영업이익(손실)	7,121,499,522	9,963,760,904	2,760,676,221

금융수익	4,822,137,034	1,901,528,781	719,047,382

금융원가	2,541,468,584	631,907,450	581,111,158

기타이익	24,425,128	28,688,357	12,633,735

기타손실	21,680,312	99,373,101	2,381,889

법인세비용차감전순이익(손실)	9,404,912,788	11,162,697,491	2,908,864,291

법인세비용	1,960,929,426	2,283,236,443	565,943,690

당기순이익(손실)	7,443,983,362	8,879,461,048	2,342,920,601

기타포괄손익	(702,269,320)	23,492,335	(215,374,170)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(135,111,617)	23,492,335	(215,374,170)

순확정급여부채의 재측정요소	(173,220,022)	30,118,378	(276,120,731)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	38,108,405	(6,626,043)	60,746,561

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(567,157,703)

매도가능금융자산평가손익	(727,125,261)

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	159,967,558

총포괄손익	6,741,714,042	8,902,953,383	2,127,546,431

주당이익

기본주당이익(손실)	573	692	182

희석주당이익(손실)	503	692	182

자본변동표
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	자기주식	자기주식처분이익	전환권대가	신주인수권대가	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	(350,655,175)	143,857,700	15,695,144	6,669,353,069	20,529,565,119	30,448,918,188

자본의 변동	배당금지급	0	0	(320,893,250)	(320,893,250)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(31,648,694)	0	(31,648,694)	(31,648,694)

주식기준보상거래의 인식

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

보험수리적손익	0	(215,374,170)	(215,374,170)

매도가능증권평가손익	0

당기순이익	2,342,920,601	2,342,920,601

2014.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	22,336,218,300	32,223,922,675

2015.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	22,336,218,300	32,223,922,675

자본의 변동	배당금지급	0	(320,893,250)	(320,893,250)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

보험수리적손익	0	23,492,335	23,492,335

매도가능증권평가손익	0

당기순이익	8,879,461,048	8,879,461,048

2015.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	30,918,278,433	40,805,982,808

2016.01.01 (기초자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	0	(350,655,175)	112,209,006	15,695,144	6,637,704,375	30,918,278,433	40,805,982,808

자본의 변동	배당금지급	(641,786,500)	(641,786,500)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	350,655,175	174,497,606	525,152,781	525,152,781

주식기준보상거래의 인식	171,811,116	171,811,116	171,811,116

전환사채의 발행	2,452,398,499	2,452,398,499	2,452,398,499

신주인수권부사채의 발행	5,752,991,400	5,752,991,400	5,752,991,400

보험수리적손익	(135,111,617)	(135,111,617)

매도가능증권평가손익	(567,157,703)	(567,157,703)

당기순이익	7,443,983,362	7,443,983,362

2016.12.31 (기말자본)	3,250,000,000	6,860,455,400	171,811,116	286,706,612	2,452,398,499	5,752,991,400	15,695,144	15,540,058,171	(567,157,703)	37,585,363,678	55,808,264,146

현금흐름표
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	6,191,664,531	486,334,419	5,304,995,797

영업에서 창출된 현금	8,877,740,817	1,102,251,088	5,063,019,771

당기순이익(손실)	7,443,983,362	8,879,461,048	2,342,920,601

수익비용의 조정	793,321,362	2,846,978,649	1,122,501,767

퇴직급여	305,504,650	313,212,066	262,624,458

감가상각비	360,621,081	396,481,824	420,917,106

무형자산상각비	68,728,878	107,004,196	112,746,750

재고자산평가손실	(4,344,816)	671,119,835

대손상각비	6,229,685	5,980,317	32,704,297

유형자산처분손실

파생상품평가손실	359,935,000	26,001,347	297,758,410

법인세비용	1,960,929,426	2,283,236,443	565,943,690

매도가능증권처분손실	90,715	22,440	101,178

이자비용	1,598,529,608	11,639,688	14,778,533

매도가능금융자산손상차손	4,802,227	31,872,984

외화환산손실	985,695	1,995,474	10,722,940

하자보수비	(15,429,403)	38,121,447	(64,138,981)

주식보상비용	220,270,662

이자수익	(1,255,594,457)	(237,257,966)	(304,192,402)

외화환산이익	(1,084,325,880)	(766,943,098)	(258,814,883)

유형자산처분이익	(6,089,909)	(3,635,364)	(522,313)

파생상품평가이익	(1,727,521,800)

자산ㆍ부채의 증감	640,436,093	(10,624,188,609)	1,597,597,403

매출채권및기타채권의 증가(감소)	(756,693,085)	(8,240,614,252)	(4,072,947,734)

미청구공사의 감소(증가)	(4,333,432,060)	2,131,334,051	(369,543,059)

재고자산의 감소(증가)	2,165,821,348	(2,397,218,433)	(2,136,277)

기타금융자산의 감소	132,955,817

기타유동자산의 감소(증가)	(253,672,957)	572,324,101	(1,253,163,460)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	1,670,772,850	(5,105,295,016)	5,872,701,322

기타금융부채의 증가	(43,345,479)	(61,931,217)	(13,365,755)

기타유동부채의 증가(감소)	(6,048,140)	5,988,730	2,743,270

초과청구공사의 증가(감소)	2,671,425,002	2,929,664,413	1,802,993,823

하자보수충당부채의 감소	(1,410,000)	(23,714,000)	(12,750,000)

퇴직급여채무의 감소	(542,359,514)	(466,198,398)	(541,561,700)

기타비유동부채의 증가	69,378,128	31,471,412	51,671,156

이자수취	238,891,004	262,187,487	263,925,440

이자지급	(225,933,425)	(12,465,982)	(17,507,055)

법인세납부(환급)	(2,699,033,865)	(865,638,174)	(4,442,359)

투자활동현금흐름	(44,178,642,127)	(1,053,847,838)	(1,226,436,309)

투자활동으로 인한 현금유입액	23,380,194,194	33,290,143,786	19,180,205,949

단기대여금의 회수	75,910,000	62,278,000	52,438,000

장기대여금의 회수	0	6,560,000	1,100,000

단기금융상품의 처분	23,000,000,000	33,119,075,600	19,108,236,400

매도가능금융자산의 처분	1,894,285	93,593,822	1,158,822

보증금의 회수	296,299,000	5,000,000

유형자산의 처분	6,090,909	3,636,364	17,272,727

장기금융상품의 처분

투자활동으로 인한 현금유출액	(67,558,836,321)	(34,343,991,624)	(20,406,642,258)

단기금융자산의 증가	(16,100,000,000)	(34,000,157,800)	(20,101,420,200)

단기대여금의증가	(8,180,000)	(33,210,000)	(12,480,000)

장기금융상품의 취득	(543,200)

보증금의 지급	(328,799,000)	(40,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(33,001,985,000)	(1,650,000)	(1,260,000)

종속기업투자주식의취득	(17,831,972,500)

관계기업투자주식의 취득

장기대여금의 대여	(31,820,000)	(78,790,000)	(42,520,000)

유형자산의 취득	(163,079,821)	(152,227,096)	(142,876,558)

무형자산의 취득	(93,000,000)	(37,956,728)	(105,542,300)

재무활동현금흐름	39,932,583,555	427,506,750	(712,493,250)

재무활동으로 인한 현금유입액	42,574,370,055	1,000,000,000

단기차입금의 증가	2,000,000,000	1,000,000,000

자기주식의 처분	574,370,055

전환사채 발행	10,000,000,000

신주인수권부사채 발행	30,000,000,000

임대보증금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,641,786,500)	(572,493,250)	(712,493,250)

단기차입금의 감소	(2,000,000,000)	(251,600,000)	(391,600,000)

배당금의 지급	(641,786,500)	(320,893,250)	(320,893,250)

장기차입금의 감소

임대보증금의 감소

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,945,605,959	(140,006,669)	3,366,066,238

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	629,564,911	(1,680,916)	64,203,630

기초현금및현금성자산	10,983,653,074	11,125,340,659	7,695,070,791

기말현금및현금성자산	13,558,823,944	10,983,653,074	11,125,340,659