에스와이 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	131,961,380,639	125,698,664,116

현금및현금성자산	9,477,418,619	13,406,672,871

단기금융상품	971,600,000	1,257,400,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	23,953,321	23,953,321

매출채권 및 기타채권	85,768,533,716	77,114,993,890

재고자산	30,366,717,659	28,407,988,957

기타유동자산	5,353,157,324	5,487,655,077

비유동자산	143,468,289,080	139,019,764,444

장기대여금 및 기타미수금	5,343,602,225	6,042,888,650

기타포괄-공정가치측정 금융자산	283,623,712	89,178,712

당기손익-공정가치측정 금융자산	451,500,000	429,000,000

종속기업투자	32,583,001,029	31,705,195,529

관계기업 및 공동기업투자	7,171,162,067	5,819,209,920

유형자산	79,322,301,685	81,871,294,292

투자부동산	9,631,615,759	9,631,615,759

무형자산	1,629,044,027	1,710,748,859

사용권자산	2,946,491,115

이연법인세자산	4,105,947,461	1,720,632,723

자산총계	275,429,669,719	264,718,428,560

부채

유동부채	119,811,746,742	126,612,473,505

매입채무 및 기타채무	56,195,592,593	44,846,836,387

차입금 및 사채	59,512,047,434	59,863,746,489

전환사채	930,429,017	16,847,379,003

당기법인세부채	794,482,276

유동성충당부채	23,917,793

유동리스부채	76,054,632

금융보증부채	2,117,253,701	2,263,806,476

기타유동부채	980,369,365	1,972,305,081

비유동부채	56,864,421,509	27,497,360,358

장기미지급금 및 기타부채	543,976,899	693,741,861

장기차입금 및 사채	20,228,467,000	22,230,699,000

순확정급여부채	4,675,856,565	4,572,919,497

비유동리스부채	1,053,374,241

신주인수권부사채	24,432,881,567

전환사채	2,968,868,461

비유동파생상품부채	2,960,996,776

부채총계	176,676,168,251	154,109,833,863

자본

자본금	12,474,672,500	12,474,664,000

기타불입자본	53,049,557,840	56,203,139,971

기타자본구성요소	3,686,455,547	3,686,455,547

이익잉여금(결손금)	29,542,815,581	38,244,335,179

자본총계	98,753,501,468	110,608,594,697

자본과부채총계	275,429,669,719	264,718,428,560

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,711,501,588	216,841,992,972	83,399,568,613	260,969,177,493

매출원가	74,262,794,754	207,808,927,260	76,915,241,715	241,265,645,942

매출총이익	2,448,706,834	9,033,065,712	6,484,326,898	19,703,531,551

판매비와관리비	4,782,464,002	15,616,316,027	5,185,863,262	15,986,611,257

영업이익(손실)	(2,333,757,168)	(6,583,250,315)	1,298,463,636	3,716,920,294

기타영업외수익	109,152,355	381,695,550	655,654,837	2,741,527,490

기타영업외비용	116,387,085	574,589,215	618,049,517	944,393,269

금융수익	1,039,250,243	2,119,684,182	125,519,295	1,495,834,319

금융비용	1,948,881,972	6,233,715,504	1,040,817,664	3,025,894,393

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,250,623,627)	(10,890,175,302)	420,770,587	3,983,994,441

법인세비용	(2,084,248,850)	(2,188,655,704)	(135,495,453)	561,113,184

당기순이익(손실)	(1,166,374,777)	(8,701,519,598)	556,266,040	3,422,881,257

기타포괄손익	(331,871)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(331,871)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(425,476)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	93,605

총포괄손익	(1,166,374,777)	(8,701,519,598)	556,266,040	3,422,549,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(356)	22	141

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(356)	22	134

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,050,000,000	50,855,171,510	4,331,523,698	34,340,292,543	101,576,987,751

당기순이익(손실)	3,422,881,257	3,422,881,257

합병관련

전환권대가	(644,736,280)	(644,736,280)

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익	(331,871)	(331,871)

자기주식

전환권행사	424,664,000	5,347,968,461	5,772,632,461

신주인수권행사

전환권대가청산이익

2018.09.30 (기말자본)	12,474,664,000	56,203,139,971	3,686,455,547	37,763,173,800	110,127,433,318

2019.01.01 (기초자본)	12,474,664,000	56,203,139,971	3,686,455,547	38,244,335,179	110,608,594,697

당기순이익(손실)	(8,701,519,598)	(8,701,519,598)

합병관련	(149,377,486)	(149,377,486)

전환권대가	(1,973,783,448)	(1,973,783,448)

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익

자기주식	(3,004,294,145)	(3,004,294,145)

전환권행사

신주인수권행사	8,500	89,500	98,000

전환권대가청산이익	1,973,783,448	1,973,783,448

2019.09.30 (기말자본)	12,474,672,500	53,049,557,840	3,686,455,547	29,542,815,581	98,753,501,468

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,049,785,447)	(12,757,554,617)

당기순이익(손실)	(8,701,519,598)	3,422,881,257

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	11,317,603,659	10,232,937,184

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,060,408,686)	(3,007,131,125)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,231,865,550)	(19,343,390,270)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(8,501,499,715)	(1,681,948,908)

재고자산의 감소(증가)	(2,024,466,999)	(944,256,135)

기타유동자산의 감소(증가)	(163,638,974)	1,065,829,610

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	11,612,653,882	(8,141,455,399)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,003,497,126)	(9,098,313,817)

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,178,367,524)	(592,625,213)

장기미지급금 및 기타부채의 증가(감소)	50,868,699	49,379,592

충당부채의 증가(감소)	(23,917,793)

이자수취(영업)	132,769,543	61,682,386

이자지급(영업)	(3,511,916,115)	(2,519,139,259)

배당금수취	1,010,000

법인세납부(환급)	(994,448,700)	(1,606,404,790)

투자활동현금흐름	(5,522,045,990)	(750,774,924)

단기금융상품의 증가	(1,622,200,000)	(1,543,700,000)

단기금융상품의 감소	1,908,000,000	1,956,000,000

주임종단기채권 감소	131,181,230	606,050,000

단기대여금의 증가	(220,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	220,000,000	1,000,000,000

장기금융상품의 증가	(22,500,000)	(54,000,000)

장기대여금의 증가	(1,688,420,000)	(536,800,000)

매도가능금융자산의 취득	(194,445,000)	(37,034,471)

매도가능금융자산의 처분	40,723,965

종속기업투자주식의 취득	(985,005,500)	(672,745,000)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(1,351,952,147)	(3,300,654,000)

관계기업 및 공동기업투자주식의 처분	2,000,000,000

유형자산의 취득	(2,558,973,978)	(11,549,634,388)

유형자산의 처분	593,480,305	12,314,590,910

무형자산의 취득	(5,500,000)	(42,910,000)

보증금의 증가	(32,210,900)	(355,500,000)

보증금의 감소	306,500,000	424,838,060

재무활동현금흐름	6,600,636,727	1,353,684,457

단기차입금의 차입	49,496,774,919	57,559,538,097

단기차입금의 상환	(49,659,436,161)	(57,588,803,802)

유동성사채의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,762,876,000)	(5,443,863,838)

장기차입금의 차입	3,440,000,000	8,753,814,000

장기차입금의 상환	(1,930,000,000)

임대보증금의 증가	26,000,000	37,000,000

임대보증금의 감소	(226,633,661)	(34,000,000)

자기주식의 취득	(3,004,294,145)

전환사채의 증가	5,000,000,000

전환사채의 감소	(17,468,000,000)

신주인수권부사채의 증가	25,000,000,000

유동성리스부채 상환	(240,898,225)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	39,572,013

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,931,622,697)	(12,154,645,084)

기초현금및현금성자산	13,406,672,871	16,243,985,739

합병으로 인한 현금증감	2,368,445

기말현금및현금성자산	9,477,418,619	4,089,340,655