에스와이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	168,467,501,834	130,125,132,644

현금및현금성자산	9,120,389,720	25,085,330,404

단기금융상품	416,000,000	953,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	163,091,189	225,773,078

매출채권 및 기타채권	103,122,745,958	81,364,895,862

재고자산	44,685,157,674	21,451,529,556

기타유동자산	10,960,117,293	1,044,603,744

비유동자산	131,468,043,624	133,272,946,286

장기대여금 및 기타미수금	837,486,343	1,710,355,806

기타포괄-공정가치측정 금융자산	285,102,616	285,102,616

당기손익-공정가치측정 금융자산	406,394,207	401,000,000

종속기업투자	28,751,933,366	28,389,233,366

관계기업 및 공동기업투자	784,200,000	784,200,000

유형자산	85,892,577,985	83,777,463,101

사용권자산	767,853,242	1,612,822,596

투자부동산	10,287,597,070	12,639,879,450

무형자산	926,116,242	973,288,327

이연법인세자산	2,528,782,553	2,699,601,024

자산총계	299,935,545,458	263,398,078,930

부채

유동부채	130,266,405,480	96,152,278,272

매입채무 및 기타채무	54,301,928,144	42,122,458,006

차입금 및 사채	70,354,074,064	47,258,038,659

신주인수권부사채	299,834,124	489,943,088

파생상품부채	2,038,107,200	3,133,474,680

당기법인세부채	749,688,649

유동성충당부채	181,168,182	370,323,895

유동리스부채	235,958,617	211,281,635

금융보증부채	1,161,590,583	1,235,260,413

기타유동부채	944,055,917	1,331,497,896

비유동부채	22,724,554,705	29,913,414,074

장기미지급금 및 기타부채	388,169,523	338,499,633

장기차입금 및 사채	17,381,224,000	23,892,252,000

비유동리스부채	502,796,194	502,561,710

비유동금융보증부채	1,056,628,837	1,549,377,020

순확정급여부채	3,395,736,151	3,630,723,711

부채총계	152,990,960,185	126,065,692,346

자본

자본금	23,472,642,000	23,434,541,000

기타불입자본	105,968,284,492	105,690,942,071

기타자본구성요소	15,191,386,831	15,191,386,831

이익잉여금(결손금)	2,312,271,950	(6,984,483,318)

자본총계	146,944,585,273	137,332,386,584

자본과부채총계	299,935,545,458	263,398,078,930

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,462,896,264	222,695,677,442	50,768,076,531	162,727,844,143

매출원가	83,257,341,417	198,004,425,511	46,225,771,389	149,678,493,141

매출총이익	9,205,554,847	24,691,251,931	4,542,305,142	13,049,351,002

판매비와관리비	5,457,750,505	14,743,294,135	6,406,885,831	16,375,377,006

영업이익(손실)	3,747,804,342	9,947,957,796	(1,864,580,689)	(3,326,026,004)

기타영업외수익	90,712,597	358,486,883	627,253,484	866,915,534

기타영업외비용	216,297,046	1,418,091,702	11,512,387	101,703,587

금융수익	2,115,681,690	5,039,006,380	(10,966,144)	2,118,612,660

금융비용	1,669,151,802	3,686,162,349	3,625,401,271	8,613,367,968

법인세비용차감전순이익(손실)	4,068,749,781	10,241,197,008	(4,885,207,007)	(9,055,569,365)

법인세비용	281,187,976	944,441,740	(874,115,003)	(252,954,556)

당기순이익(손실)	3,787,561,805	9,296,755,268	(4,011,092,004)	(8,802,614,809)

기타포괄손익	(319,215,527)	(319,215,527)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(319,215,527)	(319,215,527)

유형자산 재평가잉여금	(409,250,676)	(409,250,676)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	90,035,149	90,035,149

총포괄손익	3,787,561,805	9,296,755,268	(4,330,307,531)	(9,121,830,336)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	203	(161)	(362)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	194	(161)	(362)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	12,474,672,500	53,049,568,165	15,509,123,454	20,327,044,502	101,360,408,621

당기순이익(손실)	(8,802,614,809)	(8,802,614,809)

유형자산 재평가차익	(319,215,527)	(319,215,527)

자기주식	(1,299,641,435)	(1,299,641,435)

전환권행사	276,184,500	1,980,730,436	2,256,914,936

신주인수권행사	1,121,985,500	8,571,607,576	9,693,593,076

2020.09.30 (기말자본)	13,872,842,500	62,302,264,742	15,189,907,927	11,524,429,693	102,889,444,862

2021.01.01 (기초자본)	23,434,541,000	105,690,942,071	15,191,386,831	(6,984,483,318)	137,332,386,584

당기순이익(손실)	9,296,755,268	9,296,755,268

유형자산 재평가차익

자기주식

전환권행사

신주인수권행사	38,101,000	277,342,421	315,443,421

2021.09.30 (기말자본)	23,472,642,000	105,968,284,492	15,191,386,831	2,312,271,950	146,944,585,273

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(29,264,372,818)	(17,802,501,474)

당기순이익(손실)	9,296,755,268	(8,802,614,809)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	13,771,552,475	18,155,472,302

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(4,600,650,541)	(2,463,121,386)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(45,473,065,452)	(21,644,205,824)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(23,066,192,967)	(623,952,439)

재고자산의 감소(증가)	(23,347,777,546)	2,951,372,465

기타유동자산의 감소(증가)	(9,498,159,139)	(1,549,092,297)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	12,086,204,661	(21,379,091,821)

기타유동부채의 증가(감소)	(387,441,979)	(38,729,958)

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,182,394,440)	(747,333,657)

장기미지급금 및 기타부채의 증가(감소)	18,669,890	35,304,260

충당부채의 증가(감소)	(95,973,932)	(292,682,377)

이자수취(영업)	125,813,594	140,807,812

이자지급(영업)	(2,069,563,469)	(3,227,955,599)

배당금수취	122,914,037	41,400,000

법인세납부(환급)	(438,128,730)	(2,283,970)

투자활동현금흐름	(2,831,562,524)	3,348,090,307

단기금융상품의 증가	(999,000,000)	(1,283,700,000)

단기금융상품의 감소	1,536,000,000	1,476,000,000

주임종단기채권 증가	(7,245,200)	(4,380,000)

주임종단기채권 감소	59,193,200	145,255,992

단기대여금의 증가	(2,400,300,000)	(4,327,200,000)

단기대여금의 감소	2,400,300,000	4,327,200,000

장기금융상품의 증가	(153,000,000)	(94,500,000)

장기대여금의 감소	100,000,000

만기보유금융자산의 취득	(450,000,000)

만기보유금융자산의 처분	200,223,698

종속기업투자주식의 취득	(996,356,018)

유형자산의 취득	(4,193,078,204)	(1,643,896,035)

유형자산의 처분	2,859,801,000

무형자산의 취득	(5,800,000)

무형자산의 처분	600,000,000

보증금의 증가	(24,900,000)	(1,615,100,000)

보증금의 감소	1,646,600,000	3,364,409,350

재무활동현금흐름	16,120,485,386	6,131,631,800

단기차입금의 차입	48,840,152,380	72,571,111,949

단기차입금의 상환	(32,036,554,067)	(59,779,127,165)

사채의 증가	10,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(8,876,305,000)	(4,451,505,000)

장기차입금의 차입	8,300,000,000	6,000,000,000

장기차입금의 상환	(550,000,000)

임대보증금의 증가	52,000,000	20,800,000

임대보증금의 감소	(21,000,000)	(26,000,000)

자기주식의 취득	(1,299,641,435)

신주인수권 행사	237,817,686	8,992,629,755

신주인수권부사채의 상환	(195,166,901)	(25,086,824,520)

유동리스부채의 상환	(180,458,712)	(259,811,784)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	10,509,272	(28,733,929)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,964,940,684)	(8,351,513,296)

기초현금및현금성자산	25,085,330,404	19,025,928,708

기말현금및현금성자산	9,120,389,720	10,674,415,412