에스와이 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	167,053,206,573	154,554,431,386

현금및현금성자산	15,446,242,705	23,352,859,845

단기금융상품	559,000,000	430,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	3,588,820,990	1,831,381,891

매출채권 및 기타채권	105,593,952,058	91,452,407,929

유동재고자산	37,931,010,359	35,149,564,992

기타유동자산	3,934,180,461	2,338,216,729

비유동자산	165,036,056,586	159,816,798,621

장기대여금 및 기타미수금	8,555,897,715	7,844,729,485

기타포괄-공정가치측정 금융자산	585,901,680	585,901,680

당기손익-공정가치측정 금융자산	827,472,571	776,871,266

종속기업투자	33,937,885,731	32,289,599,231

유형자산	113,648,258,927	110,728,333,810

사용권자산	1,169,654,423	1,278,047,615

투자부동산	3,616,913,000	3,616,913,000

무형자산	283,965,077	286,295,072

이연법인세자산	2,410,107,462	2,410,107,462

자산총계	332,089,263,159	314,371,230,007

부채

유동부채	137,944,567,618	119,789,690,292

매입채무 및 기타채무	58,582,849,308	56,117,839,140

차입금 및 사채	73,885,318,648	59,726,982,029

당기법인세부채	1,803,932,980	769,830,720

유동충당부채	890,114,920	841,455,969

유동 리스부채	285,087,576	291,183,645

금융보증부채	512,592,208	596,847,551

기타 유동부채	1,984,671,978	1,445,551,238

비유동부채	28,363,981,929	31,398,279,893

장기미지급금 및 기타부채	371,808,453	350,548,711

장기차입금 및 사채	23,754,204,000	26,659,640,000

비유동 리스부채	903,451,159	992,771,244

비유동금융보증부채	779,391,069	839,607,111

순확정급여부채	2,555,127,248	2,555,712,827

부채총계	166,308,549,547	151,187,970,185

자본

자본금	24,453,700,000	24,453,700,000

기타불입자본	113,123,457,750	113,123,457,750

기타자본구성요소	22,041,007,515	22,041,007,515

이익잉여금(결손금)	6,162,548,347	3,565,094,557

자본총계	165,780,713,612	163,183,259,822

자본과부채총계	332,089,263,159	314,371,230,007

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	99,930,244,748	99,930,244,748	83,143,859,833	83,143,859,833

매출원가	87,847,834,242	87,847,834,242	73,253,604,885	73,253,604,885

매출총이익	12,082,410,506	12,082,410,506	9,890,254,948	9,890,254,948

판매비와관리비	7,545,239,002	7,545,239,002	6,505,901,642	6,505,901,642

영업이익(손실)	4,537,171,504	4,537,171,504	3,384,353,306	3,384,353,306

기타수익	(955,236,301)	(955,236,301)	(1,053,604,500)	(1,053,604,500)

기타비용	55,115,002	55,115,002	10,987,374	10,987,374

금융수익	2,085,311,905	2,085,311,905	2,436,103,725	2,436,103,725

금융비용	3,891,048,658	3,891,048,658	2,898,864,754	2,898,864,754

법인세비용차감전순이익(손실)	3,631,556,050	3,631,556,050	3,964,209,403	3,964,209,403

법인세비용(수익)	1,034,102,260	1,034,102,260	889,790,407	889,790,407

당기순이익(손실)	2,597,453,790	2,597,453,790	3,074,418,996	3,074,418,996

총포괄손익	2,597,453,790	2,597,453,790	3,074,418,996	3,074,418,996

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	64	64

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	64	64

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	24,453,700,000	113,034,957,750	18,972,318,110	5,314,308,932	161,775,284,792

당기순이익(손실)	3,074,418,996	3,074,418,996

2023.03.31 (기말자본)	24,453,700,000	113,034,957,750	18,972,318,110	8,388,727,928	164,849,703,788

2024.01.01 (기초자본)	24,453,700,000	113,123,457,750	22,041,007,515	3,565,094,557	163,183,259,822

당기순이익(손실)	2,597,453,790	2,597,453,790

2024.03.31 (기말자본)	24,453,700,000	113,123,457,750	22,041,007,515	6,162,548,347	165,780,713,612

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,087,669,245)	(19,940,205,827)

당기순이익(손실)	2,597,453,790	3,074,418,996

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	7,077,875,073	5,611,109,772

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	2,668,419,071	1,919,288,419

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,775,559,144)	(24,328,663,390)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(14,052,985,253)	(4,987,788,606)

재고자산의 감소(증가)	(2,756,605,367)	(8,610,000,460)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(836,555,855)	(312,253,651)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,746,490,548	(7,827,074,119)

기타유동부채의 증가(감소)	539,120,740	(2,214,119,120)

순확정급여부채의 증가(감소)	(323,337,739)	(381,248,435)

장기미지급금 및 기타부채의 증가(감소)	7,259,742	6,821,001

충당부채의 증가(감소)	(98,945,960)	(3,000,000)

이자수취	50,575,054	108,707,785

이자지급(영업)	(1,369,594,947)	(1,089,101,961)

배당금수취(영업)

법인세환급(납부)	(1,397,388,610)

투자활동현금흐름	(8,276,768,915)	(2,162,831,346)

단기금융상품의 증가	129,000,000	349,000,000

단기금융상품의 감소	517,631,696

주임종단기채권 증가	18,660,000	13,950,000

주임종단기채권 감소	42,790,000	81,651,680

단기대여금및수취채권의 취득	2,365,200,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,213,781,000

장기금융상품의 증가	51,000,000	51,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(2,096,646,185)

장기대여금의 증가	45,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	1,648,286,500	24,400,000

유형자산의 취득	(4,195,547,230)	(2,353,198,722)

유형자산의 처분	7,000,000	16,510,000

보증금의 증가	5,000,000

보증금의 감소	12,924,000

임대보증금의 증가	51,000,000

임대보증금의 감소	37,000,000

재무활동현금흐름	10,350,831,757	7,370,150,382

단기차입금의 차입	58,365,780,992	26,203,399,675

단기차입금의 상환	(46,100,560,339)	(16,933,653,532)

유동성장기부채의 상환	1,838,759,000	1,832,509,000

유동리스부채의 상환	(75,629,896)	(67,086,761)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	106,989,263	64,112,674

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,906,617,140)	(14,668,774,117)

기초현금및현금성자산	23,352,859,845	30,124,616,660

기말현금및현금성자산	15,446,242,705	15,455,842,543