에스와이 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	118,802,570,190	131,720,944,899

현금및현금성자산	10,674,415,412	19,025,928,708

단기금융상품	996,600,000	1,188,900,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	225,215,155	225,215,155

매출채권 및 기타채권	82,884,549,570	85,853,114,785

재고자산	21,324,218,126	24,281,590,591

기타유동자산	2,697,571,927	1,146,195,660

비유동자산	145,175,798,540	153,145,327,677

장기대여금 및 기타미수금	1,604,739,393	2,398,469,733

기타포괄-공정가치측정 금융자산	283,623,712	283,623,712

당기손익-공정가치측정 금융자산	369,500,000	275,000,000

종속기업투자	39,613,193,596	33,226,231,529

관계기업 및 공동기업투자	784,200,000	7,171,162,067

유형자산	84,569,452,048	90,324,429,750

사용권자산	1,616,071,904	2,897,413,149

투자부동산	12,639,879,450	12,477,629,450

무형자산	1,002,407,713	1,600,214,639

이연법인세자산	2,692,730,724	2,491,153,648

자산총계	263,978,368,730	284,866,272,576

부채

유동부채	129,262,540,131	154,974,585,529

매입채무 및 기타채무	35,852,986,844	57,547,210,044

차입금 및 사채	83,368,676,151	62,484,904,686

전환사채	2,911,350,306	4,264,110,213

신주인수권부사채	679,997,330	23,854,066,236

파생상품부채	2,741,774,550	3,186,081,712

유동성충당부채	398,554,221	668,481,352

유동리스부채	268,001,356	281,472,695

금융보증부채	1,093,449,463	701,778,723

기타유동부채	1,947,749,910	1,986,479,868

비유동부채	31,826,383,737	28,531,278,426

장기미지급금 및 기타부채	460,963,785	430,859,525

장기차입금 및 사채	25,103,927,000	22,197,512,000

비유동리스부채	415,863,307	828,295,170

비유동금융보증부채	1,536,299,826	1,295,322,650

순확정급여부채	4,309,329,819	3,779,289,081

부채총계	161,088,923,868	183,505,863,955

자본

자본금	13,872,842,500	12,474,672,500

기타불입자본	62,302,264,742	53,049,568,165

기타자본구성요소	15,189,907,927	15,509,123,454

이익잉여금(결손금)	11,524,429,693	20,327,044,502

자본총계	102,889,444,862	101,360,408,621

자본과부채총계	263,978,368,730	284,866,272,576

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	50,768,076,531	162,727,844,143	76,711,501,588	216,841,992,972

매출원가	46,225,771,389	149,678,493,141	74,262,794,754	207,808,927,260

매출총이익	4,542,305,142	13,049,351,002	2,448,706,834	9,033,065,712

판매비와관리비	6,406,885,831	16,375,377,006	4,782,464,002	15,616,316,027

영업이익(손실)	(1,864,580,689)	(3,326,026,004)	(2,333,757,168)	(6,583,250,315)

기타영업외수익	627,253,484	866,915,534	109,152,355	381,695,550

기타영업외비용	11,512,387	101,703,587	116,387,085	574,589,215

금융수익	(10,966,144)	2,118,612,660	1,039,250,243	2,119,684,182

금융비용	3,625,401,271	8,613,367,968	1,948,881,972	6,233,715,504

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,885,207,007)	(9,055,569,365)	(3,250,623,627)	(10,890,175,302)

법인세비용	(874,115,003)	(252,954,556)	(2,084,248,850)	(2,188,655,704)

당기순이익(손실)	(4,011,092,004)	(8,802,614,809)	(1,166,374,777)	(8,701,519,598)

기타포괄손익	(319,215,527)	(319,215,527)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(319,215,527)	(319,215,527)

유형자산 재평가잉여금	(409,250,676)	(409,250,676)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	90,035,149	90,035,149

총포괄손익	(4,330,307,531)	(9,121,830,336)	(1,166,374,777)	(8,701,519,598)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(161)	(362)	(48)	(356)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(161)	(362)	(48)	(356)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,474,664,000	56,203,139,971	3,686,455,547	38,244,335,179	110,608,594,697

당기순이익(손실)	(8,701,519,598)	(8,701,519,598)

유형자산 재평가차익

합병관련	(149,377,486)	(149,377,486)

전환권대가	(1,973,783,448)	(1,973,783,448)

자기주식	(3,004,294,145)	(3,004,294,145)

전환권행사

신주인수권행사	8,500	89,500	98,000

전환권대가청산이익	1,973,783,448	1,973,783,448

2019.09.30 (기말자본)	12,474,672,500	53,049,557,840	3,686,455,547	29,542,815,581	98,753,501,468

2020.01.01 (기초자본)	12,474,672,500	53,049,568,165	15,509,123,454	20,327,044,502	101,360,408,621

당기순이익(손실)	(8,802,614,809)	(8,802,614,809)

유형자산 재평가차익	(319,215,527)	(319,215,527)

합병관련

전환권대가

자기주식	(1,299,641,435)	(1,299,641,435)

전환권행사	276,184,500	1,980,730,436	2,752,002

신주인수권행사	1,121,985,500	8,571,607,576	11,947,756,010

전환권대가청산이익

2020.09.30 (기말자본)	13,872,842,500	62,302,264,742	15,189,907,927	11,524,429,693	102,889,444,862

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,802,501,474)	(5,049,785,447)

당기순이익(손실)	(8,802,614,809)	(8,701,519,598)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	18,155,472,302	11,317,603,659

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,463,121,386)	(2,060,408,686)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,644,205,824)	(1,231,865,550)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(623,952,439)	(8,501,499,715)

재고자산의 감소(증가)	2,951,372,465	(2,024,466,999)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,549,092,297)	(163,638,974)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(21,379,091,821)	11,612,653,882

기타유동부채의 증가(감소)	(38,729,958)	(1,003,497,126)

순확정급여부채의 증가(감소)	(747,333,657)	(1,178,367,524)

장기미지급금 및 기타부채의 증가(감소)	35,304,260	50,868,699

충당부채의 증가(감소)	(292,682,377)	(23,917,793)

이자수취(영업)	140,807,812	132,769,543

이자지급(영업)	(3,227,955,599)	(3,511,916,115)

배당금수취	41,400,000

법인세납부(환급)	(2,283,970)	(994,448,700)

투자활동현금흐름	3,348,090,307	(5,522,045,990)

단기금융상품의 증가	(1,283,700,000)	(1,622,200,000)

단기금융상품의 감소	1,476,000,000	1,908,000,000

주임종단기채권 증가	(4,380,000)

주임종단기채권 감소	145,255,992	131,181,230

단기대여금의 증가	(4,327,200,000)	(220,000,000)

단기대여금의 감소	4,327,200,000	220,000,000

장기금융상품의 증가	(94,500,000)	(22,500,000)

장기대여금의 증가	(1,688,420,000)

만기보유금융자산의 취득	(450,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(194,445,000)

종속기업투자주식의 취득	(985,005,500)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(1,351,952,147)

유형자산의 취득	(1,643,896,035)	(2,558,973,978)

유형자산의 처분	2,859,801,000	593,480,305

무형자산의 취득	(5,800,000)	(5,500,000)

무형자산의 처분	600,000,000

보증금의 증가	(1,615,100,000)	(32,210,900)

보증금의 감소	3,364,409,350	306,500,000

재무활동현금흐름	6,131,631,800	6,600,636,727

단기차입금의 차입	72,571,111,949	49,496,774,919

단기차입금의 상환	(59,779,127,165)	(49,659,436,161)

사채의 증가	10,000,000,000

유동성사채의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(4,451,505,000)	(3,762,876,000)

장기차입금의 차입	6,000,000,000	3,440,000,000

장기차입금의 상환	(550,000,000)

임대보증금의 증가	20,800,000	26,000,000

임대보증금의 감소	(26,000,000)	(226,633,661)

자기주식의 취득	(1,299,641,435)	(3,004,294,145)

전환사채의 증가	5,000,000,000

신주인수권 행사	8,992,629,755

전환사채의 감소	(17,468,000,000)

신주인수권부사채의 증가	25,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(25,086,824,520)

유동리스부채 상환	(259,811,784)	(240,898,225)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(28,733,929)	39,572,013

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,351,513,296)	(3,931,622,697)

기초현금및현금성자산	19,025,928,708	13,406,672,871

합병으로 인한 현금증감	2,368,445

기말현금및현금성자산	10,674,415,412	9,477,418,619