에스와이 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	75,472,304,815	54,994,664,353	44,331,342,065

현금및현금성자산	641,594,901	8,575,019,834	5,073,540,970

단기금융상품	1,371,529,945	2,114,035,142	1,524,170,660

매출채권 및 기타채권	58,348,356,262	38,113,108,644	30,683,775,637

재고자산	15,033,022,911	6,111,635,027	5,839,897,615

기타유동자산	77,800,796	80,865,706	1,209,957,183

비유동자산	68,226,925,455	64,314,602,177	58,918,962,451

장기금융상품	1,095,000,000	1,081,500,000	1,933,500,000

장기대여금및기타미수금	787,558,137	734,067,200	2,556,237,200

매도가능금융자산	40,360,455	40,360,455	40,298,490

만기보유금융자산	180,000,000

종속기업투자	26,844,877,302	24,710,497,302	17,538,029,802

관계기업 및 공동기업투자	1,068,954,327	1,056,800,000	122,000,000

유형자산	33,547,910,851	33,538,776,492	33,874,908,731

투자부동산	1,909,243,259	1,909,243,259	1,705,982,510

무형자산	1,561,104,435	1,129,807,100	763,482,100

이연법인세자산	1,371,916,689	113,550,369	204,523,618

자산총계	143,699,230,270	119,309,266,530	103,250,304,516

부채

유동부채	92,032,046,273	66,030,738,946	63,019,068,038

매입채무 및 기타채무	36,090,379,304	29,192,996,053	27,804,508,248

차입금 및 사채	50,285,800,942	31,573,442,654	31,116,923,117

당기법인세부채	174,987,947	1,695,424,209	519,527,596

유동충당부채	153,528,588	176,527,585

금융보증부채	4,098,780,583	2,400,039,410	2,002,661,755

기타유동부채	1,228,568,909	992,309,035	1,575,447,322

비유동부채	10,430,397,805	9,160,932,065	15,195,944,175

장기미지급금및기타부채	314,593,229	316,532,077	169,685,952

장기차입금 및 사채	7,654,118,662	6,627,152,430	13,848,860,000

순확정급여부채	2,455,213,560	2,210,775,204	1,171,143,002

비유동충당부채	6,472,354	6,472,354	6,255,221

부채총계	102,462,444,078	75,191,671,011	78,215,012,213

자본

납입자본	6,075,000,000	3,100,000,000	2,000,000,000

자본금	6,075,000,000	3,100,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	6,484,180,000	9,459,180,000

자본조정	(3,730,099,390)

기타자본구성요소	950,824,906	950,824,906

이익잉여금(결손금)	31,456,880,676	30,607,590,613	23,035,292,303

자본총계	41,236,786,192	44,117,595,519	25,035,292,303

자본과부채총계	143,699,230,270	119,309,266,530	103,250,304,516

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,356,418,686	128,982,504,019	43,159,706,902	121,374,949,871	165,623,551,690	151,337,572,079

매출원가	42,200,658,646	116,640,072,893	38,452,502,840	108,616,796,826	147,863,414,560	139,850,774,753

매출총이익	3,155,760,040	12,342,431,126	4,707,204,062	12,758,153,045	17,760,137,130	11,486,797,326

판매비와관리비	2,252,743,960	6,724,852,218	1,114,936,849	5,256,581,180	7,775,434,953	7,221,148,562

영업이익(손실)	903,016,080	5,617,578,908	3,592,267,213	7,501,571,865	9,984,702,177	4,265,648,764

기타수익	42,167,645	122,579,601	58,342,855	393,090,420	475,008,434	452,569,652

기타비용	77,334,291	176,502,618	9,775,845	89,416,348	52,388,655	671,992,240

금융수익	523,392,341	1,741,956,283	502,997,785	1,158,914,942	1,473,504,893	1,027,496,343

금융원가	805,416,458	4,714,606,710	1,493,978,702	2,565,456,830	3,468,985,726	2,683,161,939

종속기업및관계기업투자손익	(215,245,673)	(44,200,000)	(32,220,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	585,825,317	2,375,759,791	2,649,853,306	6,398,704,049	8,367,641,123	2,358,340,580

법인세비용	(150,580,584)	633,969,728	382,878,554	1,211,212,941	2,048,197,329	312,140,770

당기순이익(손실)	736,405,901	1,741,790,063	2,266,974,752	5,187,491,108	6,319,443,794	2,046,199,810

기타포괄손익	2,348,604,429	2,348,604,429	353,031,951	(58,568,091)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,348,604,429	2,348,604,429	352,983,618	(58,568,091)

자산재평가잉여금	3,069,591,795	3,069,591,795	1,218,944,324

확정급여제도의 재측정요소	(58,560,476)	(58,560,476)	(766,401,225)	(75,087,296)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(662,426,890)	(662,426,890)	(99,559,481)	16,519,205

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	48,333

매도가능금융자산평가이익	61,965

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(13,632)

총포괄손익	736,405,901	1,741,790,063	4,615,579,181	7,536,095,537	6,672,475,745	1,987,631,719

주당이익

기본주당이익(손실)	73	234	567	1,297	1,554	512

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	188,505	21,047,660,585	23,047,849,090

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	2,046,199,810	2,046,199,810

유상증자

무상증자

배당금

주식발행초과금

매도가능금융자산평가손익	(188,505)	(188,505)

유형자산재평가차익

유형자산재평가자산의 처분

순확정급여부채의 재측정요소	(58,568,092)	(58,568,092)

자기주식

2014.12.31 (기말자본)	2,000,000,000	23,035,292,303	25,035,292,303

2015.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	23,035,292,303	25,035,292,303

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	6,319,443,794	6,319,443,794

유상증자	1,100,000,000	1,100,000,000

무상증자

배당금

주식발행초과금	9,459,180,000	9,459,180,000

매도가능금융자산평가손익	48,333	48,333

유형자산재평가차익	2,801,424,044	2,801,424,044

유형자산재평가자산의 처분	(1,850,647,471)	1,850,647,471

순확정급여부채의 재측정요소	(597,792,955)	(597,792,955)

자기주식

2015.12.31 (기말자본)	3,100,000,000	9,459,180,000	950,824,906	30,607,590,613	44,117,595,519

2015.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	23,035,292,303	25,035,292,303

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	5,187,491,108	5,187,491,108

유상증자

무상증자

배당금

주식발행초과금

매도가능금융자산평가손익

유형자산재평가차익	2,394,281,600	2,394,281,600

유형자산재평가자산의 처분

순확정급여부채의 재측정요소	(45,677,171)	(45,677,171)

자기주식

2015.09.30 (기말자본)	2,000,000,000	2,394,281,600	28,177,106,240	32,571,387,840

2016.01.01 (기초자본)	3,100,000,000	9,459,180,000	950,824,906	30,607,590,613	44,117,595,519

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	1,741,790,063	1,741,790,063

유상증자

무상증자	2,975,000,000	(2,975,000,000)

배당금	892,500,000	892,500,000

주식발행초과금

매도가능금융자산평가손익

유형자산재평가차익

유형자산재평가자산의 처분

순확정급여부채의 재측정요소

자기주식	(3,730,099,390)	(3,730,099,390)

2016.09.30 (기말자본)	6,075,000,000	2,754,080,610	950,824,906	31,456,880,676	41,236,786,192

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(18,666,564,107)	10,441,785,539	11,544,429,384	6,778,730,809

당기순이익(손실)	1,741,790,063	5,187,491,108	6,319,443,794	2,358,340,580

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,068,918,212	5,420,179,340	7,506,147,872	6,489,252,579

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,330,341,023)	(1,346,965,991)	(1,670,293,742)	(789,721,054)

영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(22,887,264,823)	3,318,000,710	1,967,037,005	600,935,903

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(20,029,760,211)	1,809,144,375	766,593,154	2,538,113,394

재고자산의 증가	(8,921,387,884)	(2,479,122,970)	(271,737,412)	(2,738,856,713)

기타유동자산의 증가	(169,942,646)	1,166,949,601	1,128,744,647	(1,306,889,664)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	6,526,314,999	4,125,610,563	1,402,620,233	3,218,579,117

기타유동부채의 증가(감소)	213,260,877	(666,914,852)	(583,138,287)	(955,247,110)

순확정급여부채의 감소	(503,811,110)	(302,350,255)	(459,108,588)	(148,073,240)

장기미지급금및기타부채의 감소	(1,938,848)	(28,817,404)	(17,153,875)	(6,689,881)

충당부채의 증가	(306,498,348)	217,133

이자수취	86,503,778	74,453,373	160,506,446	135,678,623

이자지급	(933,398,004)	(1,402,602,321)	(1,857,511,412)	(1,703,615,052)

법인세납부(환급)	(3,412,772,310)	(808,770,680)	(880,900,579)	(312,140,770)

투자활동현금흐름	(4,262,465,956)	(7,511,928,175)	(11,972,338,003)	(16,818,404,843)

단기금융상품의 증가	(1,835,000,000)	(978,650,111)	(1,429,864,482)	(3,040,691,624)

단기금융상품의 감소	2,580,000,000	1,770,000,000	1,950,000,000	3,407,445,676

단기매매증권의 증가	(127,777,458)

단기매매증권의 처분	873,961,680

단기대여금의 증가	(6,762,609,520)	(6,247,804,000)	(11,096,664)

단기대여금의 감소	5,638,309,520	1,395,599,658	15,403,165

장기금융상품의 증가	(13,500,000)	(253,500,000)	(258,000,000)	(1,233,000,000)

장기대여금의 증가	(3,847,404,000)

장기대여금의 감소	1,693,600,000	475,000,000

만기보유금융자산의 취득	(90,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(760,760,657)

매도가능금융자산의 처분	664,400,128

종속기업투자주식의 취득	(2,134,380,000)	(3,606,667,500)	(3,606,667,500)	(4,921,993,750)

종속기업투자주식의 처분	990,000,000	340,800,000

관계기업 및 공동기업의 취득	(227,400,000)	(1,056,800,000)	(1,056,800,000)	(122,000,000)

관계기업 및 공동기업의 처분	215,245,673	122,000,000	122,000,000

투자부동산의 취득	(507,300,000)

유형자산의 취득	(1,894,060,692)	(1,877,238,019)	(2,815,533,134)	(11,413,963,343)

유형자산의 처분	270,000,000	16,000,000	116,000,000

무형자산의 취득	(45,580,000)	(613,200,000)	(613,200,000)	(516,607,100)

무형자산의 처분	254,545,455	254,545,455	263,636,366

임차보증금의 증가	(103,490,937)	(124,614,000)	(354,614,000)	(104,394,200)

임차보증금의 감소	50,000,000	231,200,000	292,496,678

사외적립자산의 증가	(22,017,300)

사외적립자산의 감소	22,853,560

임대보증금의 증가	51,000,000

임대보증금의 감소	(13,000,000)

재무활동현금흐름	14,995,605,130	(3,315,564,687)	3,841,511,967	12,038,928,704

단기차입금의 차입	52,043,076,405	42,742,709,650	55,171,366,167	87,341,780,215

단기차입금의 상환	(32,615,711,707)	(46,231,474,337)	(61,170,186,441)	(79,369,451,511)

사채의 증가	2,000,000,000	3,000,000,000

유동성사채의 상환	(1,400,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,809,160,178)	(1,382,847,759)	(1,113,400,000)

장기차입금의 차입	4,000,000,000	500,000,000	500,000,000	3,800,000,000

장기차입금의 상환	(488,800,000)	(220,000,000)

임대보증금의 증가	178,000,000	180,000,000

임대보증금의 감소	(16,000,000)	(16,000,000)

배당금지급	(892,500,000)

유상증자	10,559,180,000

자기주식의 취득	(3,730,099,390)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,606,557	87,875,516

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,933,424,933)	(286,100,766)	3,501,478,864	1,999,254,670

기초현금및현금성자산	8,575,019,834	5,073,540,970	5,073,540,970	3,074,286,300

기말현금및현금성자산	641,594,901	4,787,440,204	8,575,019,834	5,073,540,970