옵티시스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	37,666,271,491	42,028,110,524

현금및현금성자산	12,461,634,746	16,654,851,436

단기금융상품	5,091,202,257	10,849,798,892

유동 당기손익-공정가치금융자산	7,640,775,495	1,303,008,302

매출채권	3,369,258,409	4,260,046,857

기타유동금융자산	2,504,613,693	2,237,837,566

재고자산	5,936,602,274	6,105,614,778

기타유동자산	662,184,617	616,952,693

비유동자산	27,005,278,617	18,193,147,131

비유동 당기손익-공정가치금융자산	16,832,810,781	8,521,379,089

기타비유동금융자산	849,966,695	676,970,342

유형자산	7,409,558,708	7,625,803,617

사용권자산	557,547,578	167,752,884

무형자산	692,970,595	609,703,581

이연법인세자산	662,424,260	591,537,618

자산총계	64,671,550,108	60,221,257,655

부채

유동부채	5,468,931,607	4,282,020,467

매입채무	1,066,630,440	684,541,049

기타유동금융부채	610,076,210	717,931,459

단기차입금	3,000,000,000	2,000,000,000

유동 리스부채	262,804,124	56,682,391

유동충당부채	61,664,976	82,934,600

기타 유동부채	61,300,689	51,455,932

미지급법인세	406,455,168	688,475,036

비유동부채	391,185,870	234,647,343

비유동 리스부채	273,226,844	106,600,843

비유동충당부채	58,634,966	64,145,383

기타 비유동 부채	59,324,060	63,901,117

부채총계	5,860,117,477	4,516,667,810

자본

자본금	2,818,000,000	2,818,000,000

자본잉여금	4,030,423,260	7,630,423,260

기타자본구성요소	(5,481,539,048)	(5,481,539,048)

이익잉여금	57,444,548,419	50,737,705,633

자본총계	58,811,432,631	55,704,589,845

자본과부채총계	64,671,550,108	60,221,257,655

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,130,471,558	19,410,179,603	5,677,439,665	16,021,777,548

매출원가	2,868,409,932	11,033,403,134	3,114,511,126	9,333,120,402

매출총이익	2,262,061,626	8,376,776,469	2,562,928,539	6,688,657,146

판매비와관리비	1,517,242,415	4,405,804,594	1,565,897,651	5,289,793,120

영업이익(손실)	744,819,211	3,970,971,875	997,030,888	1,398,864,026

기타수익	141,952	9,460,188	9,254,114	49,249,964

기타비용	1,813,760	17,527,700	10,923,961	19,751,530

금융수익	585,386,666	1,638,499,958	(41,403,512)	1,485,761,136

금융비용	(186,985,491)	932,437,685	(47,982,343)	194,717,446

법인세비용차감전순이익(손실)	1,515,519,560	4,668,966,636	1,001,939,872	2,719,406,150

법인세비용(수익)	241,994,535	617,472,450	175,787,086	354,975,148

당기순이익(손실)	1,273,525,025	4,051,494,186	826,152,786	2,364,431,002

총포괄손익	1,273,525,025	4,051,494,186	826,152,786	2,364,431,002

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	270	858	173	493

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	270	858	173	493

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	46,482,396,705	52,430,677,657

당기순이익(손실)	2,364,431,002	2,364,431,002

자기주식 취득	(747,146,850)	(747,146,850)

이익잉여금 전입

배당금지급	(484,032,800)	(484,032,800)

2024.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(5,247,289,158)	48,362,794,907	53,563,929,009

2025.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(5,481,539,048)	50,737,705,633	55,704,589,845

당기순이익(손실)	4,051,494,186	4,051,494,186

자기주식 취득

이익잉여금 전입	(3,600,000,000)	3,600,000,000

배당금지급	(944,651,400)	(944,651,400)

2025.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	4,030,423,260	(5,481,539,048)	57,444,548,419	58,811,432,631

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	5,563,070,764	1,582,334,746

영업에서 창출된 현금	5,747,466,600	533,473,095

이자수취	750,632,194	449,095,628

이자지급	(60,634,137)	(65,286,958)

배당금수취	95,985,067	13,896,408

법인세납부(환급)	(970,378,960)	651,156,573

투자활동현금흐름	(9,748,047,273)	(1,797,513,663)

단기금융상품의 처분	8,966,391,048	3,756,393,799

단기금융상품의 취득	(3,249,941,140)	(7,500,000,000)

기타금융자산의 처분	689,977,218	2,205,135,138

기타금융자산의 취득	(1,000,301,324)	(689,527,362)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	1,745,024,386	18,286,655

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(16,378,552,683)	(412,881,656)

유형자산의 취득	(248,183,778)	(201,316,299)

무형자산의 취득	(138,669,299)	(88,496,794)

대여금의 감소	136,208,299	272,111,083

대여금의 증가	(220,000,000)	(110,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000

임차보증금의 증가	(50,000,000)	15,000,000

기타유동금융자산의 처분	927,179,900

정부보조금의 수취	5,601,873

재무활동현금흐름	(5,443,797)	(783,201,966)

단기차입금의 차입	1,000,000,000

배당금지급	(944,651,400)	(484,032,800)

리스부채의 지급	(60,792,397)	(52,022,316)

자기주식의 취득	(747,146,850)

기타유동금융부채의 증가(감소)	500,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,190,420,306)	(998,380,883)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,796,384)	254,252,350

기초현금및현금성자산	16,654,851,436	13,069,649,006

기말현금및현금성자산	12,461,634,746	12,325,520,473