옵티시스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	43,024,549,726	42,720,819,718

현금및현금성자산	14,448,892,045	13,069,649,006

단기금융상품	12,335,919,981	12,196,792,640

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,276,162,665	1,261,103,602

매출채권	4,155,078,196	4,251,077,741

기타유동금융자산	2,810,581,942	2,753,351,087

재고자산	6,813,582,105	7,057,087,578

기타유동자산	466,302,549	1,413,727,821

당기법인세자산	718,030,243	718,030,243

비유동자산	15,224,615,485	15,356,573,372

장기금융상품

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,883,085,684	5,073,924,463

기타비유동금융자산	854,282,167	779,608,211

유형자산	7,896,219,612	7,977,850,914

사용권자산	258,564,702	278,034,593

무형자산	584,330,889	588,170,774

이연법인세자산	694,232,431	552,499,800

기타비유동자산	53,900,000	106,484,617

자산총계	58,249,165,211	58,077,393,090

부채

유동부채	5,963,506,539	5,270,407,191

매입채무	1,033,408,308	1,186,959,149

기타유동금융부채	1,147,059,282	1,290,610,793

기타 유동부채	552,065,840	60,617,100

단기차입금	3,000,000,000	2,500,000,000

유동 리스부채	67,358,101	76,457,163

당기법인세부채	7,852,022

유동충당부채	155,762,986	155,762,986

비유동부채	366,871,433	376,308,242

기타 비유동 부채	74,707,387	74,707,387

비유동 리스부채	177,513,476	186,950,285

비유동충당부채	114,650,570	114,650,570

부채총계	6,330,377,972	5,646,715,433

자본

자본금	2,818,000,000	2,818,000,000

자본잉여금	7,630,423,260	7,630,423,260

기타자본구성요소	(4,893,660,798)	(4,500,142,308)

이익잉여금	46,364,024,777	46,482,396,705

자본총계	51,918,787,239	52,430,677,657

자본과부채총계	58,249,165,211	58,077,393,090

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,700,441,762	4,700,441,762	5,392,322,489	5,392,322,489

매출원가	2,965,075,984	2,965,075,984	2,921,290,385	2,921,290,385

매출총이익	1,735,365,778	1,735,365,778	2,471,032,104	2,471,032,104

판매비와관리비	2,078,300,045	2,078,300,045	1,669,636,159	1,669,636,159

영업이익	(342,934,267)	(342,934,267)	801,395,945	801,395,945

기타수익	39,944,039	39,944,039	11,301,755	11,301,755

기타비용	547,654	547,654	7,672,296	7,672,296

금융수익	833,345,922	833,345,922	1,064,285,236	1,064,285,236

금융비용	269,514,497	269,514,497	116,694,265	116,694,265

법인세비용차감전순이익	260,293,543	260,293,543	1,752,616,375	1,752,616,375

법인세비용	(105,367,328)	(105,367,328)	289,724,307	289,724,307

당기순이익	365,660,871	365,660,871	1,462,892,068	1,462,892,068

총포괄손익	365,660,871	365,660,871	1,462,892,068	1,462,892,068

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	76	76	302	302

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	76	76	302	302

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	45,143,133,417	51,091,414,369

당기순이익	1,462,892,068	1,462,892,068

자기주식취득

배당금지급	(968,065,600)	(968,065,600)

2023.03.31 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	45,637,959,885	51,586,240,837

2024.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	46,482,396,706	52,430,677,658

당기순이익	365,660,871	365,660,871

자기주식취득	(393,518,490)	(393,518,490)

배당금지급	(484,032,800)	(484,032,800)

2024.03.31 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,893,660,798)	46,364,024,777	51,918,787,239

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,229,378,022	2,136,940,790

영업으로부터 창출된 현금	1,067,146,508	2,533,123,092

이자수취	206,112,136	67,859,019

이자지급	(19,228,656)	(25,449,254)

법인세납부	(28,513,280)	(449,943,418)

배당금수취	3,861,314	11,351,351

투자활동현금흐름	(256,624,800)	(72,014,768)

단기금융상품의 처분	2,393,911,990	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(2,500,000,000)	(2,020,075,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	1,172,714,460

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(38,460,500)

유형자산의 취득	(92,858,416)	(83,298,691)

유형자산의 처분	9,500,000

무형자산의 취득	(25,225,467)	(63,107,825)

건설중인자산의 취득	(38,578,852)

건설중인자산의 처분	6,310,997

대여금의 감소	61,236,096	39,291,640

대여금의 증가	(100,000,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	84,731,509	18,184,307

리스부채의 지급	(21,750,001)	(18,184,307)

자기주식의 취득	(393,518,490)

단기차입금의 증가	500,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,057,484,731	2,046,741,715

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	321,758,308	389,170,749

기초현금및현금성자산	13,069,649,006	12,123,985,393

기말현금및현금성자산	14,448,892,045	14,559,897,857