옵티시스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	47,019,241,862	44,130,698,983

현금및현금성자산	14,088,472,344	12,123,985,393

단기금융상품	15,194,256,450	13,151,631,450

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,221,652,524	3,544,216,178

매출채권	3,044,524,574	4,762,741,918

기타유동금융자산	3,090,139,257	1,152,180,002

재고자산	8,514,515,431	8,661,957,075

기타유동자산	865,681,282	733,986,967

비유동자산	10,212,179,924	12,626,115,245

장기금융상품

당기손익-공정가치 측정 금융자산	571,084,785	1,145,294,038

기타비유동금융자산	994,979,924	3,198,238,764

유형자산	7,061,488,769	6,737,042,888

사용권자산	425,609,009	404,154,083

무형자산	614,444,836	586,289,435

이연법인세자산	415,072,601	555,096,037

기타비유동자산	129,500,000

자산총계	57,231,421,786	56,756,814,228

부채

유동부채	4,275,870,690	4,993,948,324

매입채무	705,669,549	1,157,635,963

기타유동금융부채	1,266,610,493	725,831,709

기타 유동부채	133,430,369	236,172,516

단기차입금	1,500,000,000	1,500,000,000

유동 리스부채	83,812,711	81,691,532

당기법인세부채	381,142,621	1,009,048,655

유동충당부채	205,204,947	283,567,949

비유동부채	510,721,357	671,451,535

기타 비유동 부채	55,963,842	212,671,719

비유동 리스부채	333,562,091	317,194,689

비유동충당부채	121,195,424	141,585,127

부채총계	4,786,592,047	5,665,399,859

자본

자본금	2,818,000,000	2,818,000,000

자본잉여금	7,630,423,260	7,630,423,260

기타자본구성요소	(4,500,142,308)	(4,500,142,308)

이익잉여금	46,496,548,787	45,143,133,417

자본총계	52,444,829,739	51,091,414,369

자본과부채총계	57,231,421,786	56,756,814,228

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,353,235,537	15,296,064,606	8,050,823,834	21,447,991,155

매출원가	2,450,427,565	8,481,358,662	4,157,587,925	11,418,503,614

매출총이익	1,902,807,972	6,814,705,944	3,893,235,909	10,029,487,541

판매비와관리비	2,092,188,092	5,465,167,532	1,459,830,434	4,432,277,012

영업이익(손실)	(189,380,120)	1,349,538,412	2,433,405,475	5,597,210,529

기타수익	32,262,928	74,886,476	32,928,468	98,046,300

기타비용	57,669,007	90,790,116	658,385	43,649,766

금융수익	711,914,299	2,037,055,667	1,158,559,999	2,534,967,790

금융비용	178,082,091	473,124,329	146,028,631	410,983,749

법인세비용차감전순이익	319,046,009	2,897,566,110	3,478,206,926	7,775,591,104

법인세비용	116,079,767	576,085,140	391,406,216	874,995,294

당기순이익	202,966,242	2,321,480,970	3,086,800,710	6,900,595,810

총포괄손익	202,966,242	2,321,480,970	3,086,800,710	6,900,595,810

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42.00	42.00	637.00	1,416.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	480.00	480.00	637.00	1,416.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(3,955,303,558)	38,238,985,812	44,732,105,514

당기순이익(손실)	6,900,595,810	6,900,595,810

자기주식 거래로 인한 증감	(488,840,200)	(488,840,200)

배당금지급	(502,286,500)	(502,286,500)

2022.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,457,590,058)	44,650,741,422	50,641,574,624

2023.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	4,500,142,308	45,143,133,417	51,091,414,369

당기순이익(손실)	2,321,480,970	2,321,480,970

자기주식 거래로 인한 증감

배당금지급	(968,065,600)	(968,065,600)

2023.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	4,500,142,308	46,496,548,787	52,444,829,739

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,535,240,393	729,245,714

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,422,915,004	2,055,862,404

이자수취	229,968,510	110,156,251

이자지급	(76,161,114)	(29,617,527)

법인세환급(납부)	(1,063,967,738)	(1,420,896,544)

배당금수취	22,485,731	13,741,130

투자활동현금흐름	(124,982,265)	(4,587,403,047)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	1,502,788,750

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 처분	799,999,160	500,000,000

상각후원가측정 금융자산의 취득	(2,999,998,085)

장기금융상품의 처분	600,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,225,929,360	1,768,304,743

당기손익인식금융자산의 취득	(254,033,230)	(1,583,103,579)

유형자산의 처분	11,895,452	1,909,091

유형자산의 취득	(785,343,658)	(636,740,693)

무형자산의 취득	(106,739,552)	(67,998,006)

건설중인자산의 취득	1,789,100

건설중인자산의 처분	(309,993,196)

대여금의 감소	143,916,623	240,063,808

대여금의 증가	(160,000,000)	(604,424,980)

보증금의 증가	(606,420)

재무활동현금흐름	(1,022,807,295)	(1,030,293,417)

배당금지급	(968,065,600)	(488,840,200)

리스부채의 지급	(54,741,695)	(39,166,717)

자기주식의 취득	(502,286,500)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,387,450,833	(4,888,450,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	577,036,118	1,431,923,894

기초현금및현금성자산	12,123,985,393	15,229,827,143

기말현금및현금성자산	14,088,472,344	11,773,300,287