옵티시스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	39,538,548,432	42,028,110,524

현금및현금성자산	12,763,485,015	16,654,851,436

단기금융상품	9,347,699,185	10,849,798,892

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,421,844,172	1,303,008,302

매출채권	3,957,754,625	4,260,046,857

기타유동금융자산	4,190,406,030	2,237,837,566

재고자산	6,198,405,619	6,105,614,778

기타유동자산	1,658,953,786	616,952,693

당기법인세자산

비유동자산	22,810,427,330	18,193,147,131

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,176,600,616	8,521,379,089

기타비유동금융자산	737,242,545	676,970,342

유형자산	7,492,840,392	7,625,803,617

사용권자산	152,186,703	167,752,884

무형자산	620,729,035	609,703,581

이연법인세자산	630,828,039	591,537,618

자산총계	62,348,975,762	60,221,257,655

부채

유동부채	4,892,926,369	4,282,020,467

매입채무	904,065,574	684,541,049

기타유동금융부채	652,924,942	717,931,459

기타 유동부채	519,792,509	51,455,932

단기 차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

유동 리스부채	49,013,111	56,682,391

당기법인세부채	685,759,293	688,475,036

유동충당부채	81,370,940	82,934,600

비유동부채	228,357,398	234,647,343

기타 비유동 부채	63,901,117	63,901,117

비유동 리스부채	100,310,898	106,600,843

비유동충당부채	64,145,383	64,145,383

부채총계	5,121,283,767	4,516,667,810

자본

자본금	2,818,000,000	2,818,000,000

자본잉여금	4,030,423,260	7,630,423,260

기타자본구성요소	(5,481,539,048)	(5,481,539,048)

이익잉여금	55,860,807,783	50,737,705,633

자본총계	57,227,691,995	55,704,589,845

자본과부채총계	62,348,975,762	60,221,257,655

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,736,629,425	6,736,629,425	4,700,441,762	4,700,441,762

매출원가	3,507,265,638	3,507,265,638	2,965,075,984	2,965,075,984

매출총이익	3,229,363,787	3,229,363,787	1,735,365,778	1,735,365,778

판매비와관리비	1,646,581,404	1,646,581,404	2,078,300,045	2,078,300,045

영업이익(손실)	1,582,782,383	1,582,782,383	(342,934,267)	(342,934,267)

기타수익	567,770	567,770	39,944,039	39,944,039

기타비용	559,981	559,981	547,654	547,654

금융수익	909,822,016	909,822,016	833,345,922	833,345,922

금융비용	193,830,172	193,830,172	269,514,497	269,514,497

법인세비용차감전순이익	2,298,782,016	2,298,782,016	260,293,543	260,293,543

법인세비용	303,354,166	303,354,166	(105,367,328)	(105,367,328)

당기순이익	1,995,427,850	1,995,427,850	365,660,871	365,660,871

총포괄손익	1,995,427,850	1,995,427,850	365,660,871	365,660,871

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	422	422	76	76

희석주당이익 (단위 : 원)	422	422	76	76

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	46,482,396,706	52,430,677,658

당기순이익	365,660,871	365,660,871

자기주식 취득	(393,518,490)	(393,518,490)

배당금 지급	(484,032,800)	(484,032,800)

이익잉여금 전입

2024.03.31 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,893,660,798)	46,364,024,777	51,918,787,239

2025.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(5,481,539,048)	50,737,705,633	55,704,589,845

당기순이익	1,995,427,850	1,995,427,850

자기주식 취득

배당금 지급	(472,325,700)	(472,325,700)

이익잉여금 전입	(3,600,000,000)	3,600,000,000

2025.03.31 (기말자본)	2,818,000,000	4,030,423,260	(5,481,539,048)	55,860,807,783	57,227,691,995

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	1,042,902,281	1,229,378,022

영업활동으로부터 창출된 현금	1,119,243,683	1,067,146,508

이자수취	262,828,660	206,112,136

이자지급	(18,956,631)	(19,228,656)

법인세납부	(345,360,330)	(28,513,280)

배당금 수취	25,146,899	3,861,314

투자활동현금흐름	(5,166,331,215)	(256,624,800)

단기금융상품의 처분	2,500,000,000	2,393,911,990

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(2,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분

당기손익인식금융자산의 취득	(4,583,440,078)

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(21,320,824)	(92,858,416)

무형자산의 취득	(30,528,993)	(25,225,467)

건설중인자산의 처분	6,310,997

건설중인자산의 취득	(240,000)

대여금의 감소	29,500,004	61,236,096

대여금의 증가	(60,000,000)	(100,000,000)

기타금융자산의 처분

기타금융자산의 취득	(2,000,301,324)

재무활동현금흐름	(13,959,225)	84,731,509

리스부채의 지급	(13,959,225)	(21,750,001)

자기주식의 취득	(393,518,490)

단기차입금의 증가	500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,137,388,159)	1,057,484,731

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	246,021,738	321,758,308

기초현금및현금성자산	16,654,851,436	13,069,649,006

기말현금및현금성자산	12,763,485,015	14,448,892,045