옵티시스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	43,696,667,821	42,720,819,718

현금및현금성자산	12,325,520,473	13,069,649,006

단기금융상품	15,960,134,612	12,196,792,640

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,404,240,069	1,261,103,602

매출채권	4,400,712,406	4,251,077,741

기타유동금융자산	1,432,084,495	2,753,351,087

재고자산	6,402,184,444	7,057,087,578

기타유동자산	1,771,791,322	1,413,727,821

당기법인세자산	718,030,243

비유동자산	15,264,975,525	15,356,573,373

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,515,546,497	5,073,924,463

기타비유동금융자산	737,089,559	779,608,211

유형자산	7,663,193,262	7,977,850,914

사용권자산	167,146,074	278,034,593

무형자산	604,550,468	588,170,774

이연법인세자산	577,449,665	552,499,801

기타비유동자산	106,484,617

자산총계	58,961,643,346	58,077,393,091

부채

유동부채	5,129,776,822	5,270,407,191

매입채무	688,724,716	1,186,959,149

기타유동금융부채	659,383,368	1,290,610,793

기타 유동부채	302,705,170	60,617,100

단기차입금	3,000,000,000	2,500,000,000

유동 리스부채	48,291,298	76,457,163

당기법인세부채	313,051,343

유동충당부채	117,620,927	155,762,986

비유동부채	267,937,515	376,308,242

기타 비유동 부채	66,996,589	74,707,387

비유동 리스부채	112,794,908	186,950,285

비유동충당부채	88,146,018	114,650,570

부채총계	5,397,714,337	5,646,715,433

자본

자본금	2,818,000,000	2,818,000,000

자본잉여금	7,630,423,260	7,630,423,260

기타자본구성요소	(5,247,289,158)	(4,500,142,308)

이익잉여금	48,362,794,907	46,482,396,706

자본총계	53,563,929,009	52,430,677,658

자본과부채총계	58,961,643,346	58,077,393,091

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,677,439,665	16,021,777,548	4,353,235,537	15,296,064,606

매출원가	3,114,511,126	9,333,120,402	2,450,427,565	8,481,358,662

매출총이익	2,562,928,539	6,688,657,146	1,902,807,972	6,814,705,944

판매비와관리비	1,565,897,651	5,289,793,120	2,092,188,092	5,465,167,532

영업이익	997,030,888	1,398,864,026	(189,380,120)	1,349,538,412

기타수익	9,254,114	49,249,964	32,262,928	74,886,476

기타비용	10,923,961	19,751,530	57,669,007	90,790,116

금융수익	(41,403,512)	1,485,761,136	711,914,299	2,037,055,667

금융비용	(47,982,343)	194,717,446	178,082,091	473,124,329

법인세비용차감전순이익	1,001,939,872	2,719,406,150	319,046,009	2,897,566,110

법인세비용	175,787,086	354,975,148	116,079,767	576,085,140

당기순이익	826,152,786	2,364,431,002	202,966,242	2,321,480,916

총포괄손익	826,152,786	2,364,431,002	202,966,242	2,321,480,916

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	173	493	42	42

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	493	480	480

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	45,143,133,417	51,091,414,369

당기순이익	2,321,480,916	2,321,480,916

자기주식취득

배당금지급	(968,065,600)	(968,065,600)

2023.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	46,496,548,733	52,444,829,685

2024.01.01 (기초자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(4,500,142,308)	46,482,396,705	52,430,677,657

당기순이익	2,364,431,002	2,364,431,002

자기주식취득	(747,146,850)	(747,146,850)

배당금지급	(484,032,800)	(484,032,800)

2024.09.30 (기말자본)	2,818,000,000	7,630,423,260	(5,247,289,158)	48,362,794,907	53,563,929,009

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,582,334,746	2,535,240,393

영업으로부터 창출된 현금	533,473,095	3,422,915,004

이자수취	449,095,628	229,968,510

이자지급	(65,286,958)	(76,161,114)

법인세납부	651,156,573	(1,063,967,738)

배당금수취	13,896,408	22,485,731

투자활동현금흐름	(1,797,513,663)	(124,982,265)

단기금융상품의 취득	(7,500,000,000)	(3,000,000,000)

단기금융상품의 처분	3,756,393,799	1,000,000,000

상각후원가측정 금융자산의 취득	(689,527,362)

상각후원가측정 금융자산의 처분	2,205,135,138	799,999,160

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	18,286,655	2,225,929,360

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(412,881,656)	(254,033,230)

유형자산의 취득	(201,316,299)	(785,343,658)

유형자산의 처분	11,895,452

무형자산의 취득	(88,496,794)	(106,739,552)

대여금의 감소	272,111,083	143,916,623

대여금의 증가	(110,000,000)	(160,000,000)

임차보증금의 증가	15,000,000	(606,420)

임차보증금의 감소	5,000,000

기타금융자산의 처분	927,179,900

정부보조금의 수취	5,601,873

재무활동현금흐름	(783,201,966)	(1,022,807,295)

배당금지급	(484,032,800)	(968,065,600)

리스부채의 지급	(52,022,316)	(54,741,695)

자기주식의 취득	(747,146,850)

유동금융부채의 증가	500,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(998,380,883)	1,387,450,833

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	254,252,350	577,036,118

기초현금및현금성자산	13,069,649,006	12,123,985,393

기말현금및현금성자산	12,325,520,473	14,088,472,344