셀바스AI 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 반기말 2020.06.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	39,054,258,562	40,924,899,173

현금및현금성자산	8,014,800,662	19,354,411,888

단기금융자산	15,530,000,000	0

매출채권	5,485,635,914	4,797,368,651

기타수취채권	811,091,626	240,090,843

재고자산	5,660,611,925	4,889,068,215

기타유동자산	651,095,779	436,907,879

당기법인세자산	6,489,930	25,254,710

매각예정자산	2,894,532,726	11,181,796,987

비유동자산	54,273,725,840	53,209,229,373

장기금융상품	65,715,600	48,572,400

장기기타수취채권	1,900,508,498	416,662,957

장기투자자산	263,794,400	311,336,000

투자부동산	10,744,475,073	8,251,147,725

유형자산	24,783,260,294	26,957,876,132

사용권자산	905,312,418	827,865,532

무형자산	15,610,659,557	16,395,768,627

자산총계	93,327,984,402	94,134,128,546

부채

유동부채	32,598,124,067	38,573,677,294

매입채무	232,127,081	160,538,057

기타지급채무	3,715,861,790	9,545,103,883

단기차입금	5,328,000,000	5,328,000,000

유동성장기부채	21,103,636,370	20,853,636,360

계약부채	1,248,732,968	1,703,864,718

유동리스부채	256,931,452	255,457,748

기타유동부채	538,730,512	505,767,549

유동충당부채	174,103,894	221,308,979

비유동부채	13,293,901,089	11,756,244,186

장기기타지급채무	3,350,209,001	404,486,184

장기차입금	5,170,000,000	6,721,818,190

퇴직급여부채	1,295,212,435	1,189,457,978

장기계약부채	63,188,422	63,044,387

비유동리스부채	563,681,271	560,204,220

기타비유동부채	719,150,443	799,520,100

이연법인세부채	2,132,459,517	2,017,713,127

부채총계	45,892,025,156	50,329,921,480

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,193,974,343	30,444,346,338

보통주자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	25,365,368,515	24,745,294,925

이익잉여금(결손금)	(41,149,149,393)	(44,278,703,808)

비지배지분	13,241,984,903	13,359,860,728

자본총계	47,435,959,246	43,804,207,066

자본과부채총계	93,327,984,402	94,134,128,546

연결 손익계산서
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	7,437,019,790	15,298,055,441	9,722,694,549	17,075,311,126

영업비용	8,636,089,985	18,934,285,760	11,366,790,528	23,659,816,639

영업이익(손실)	(1,199,070,195)	(3,636,230,319)	(1,644,095,979)	(6,584,505,513)

금융수익	75,138,792	142,512,284	23,197,646	58,901,476

금융원가	329,530,084	701,174,141	367,590,340	718,362,838

기타이익	120,591,334	7,634,925,421	186,290,377	357,406,026

기타손실	366,403,691	463,461,084	167,787,517	252,783,083

관계기업투자관련손익	0	0	(635,097,694)	(858,231,932)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,699,273,844)	2,976,572,161	(2,605,083,507)	(7,997,575,864)

법인세비용	(30,185,103)	(53,822,183)	(42,699,860)	(85,399,720)

당기순이익(손실)	(1,669,088,741)	3,030,394,344	(2,562,383,647)	(7,912,176,144)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,760,737,383)	3,158,874,035	(2,025,699,092)	(6,093,522,565)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	91,648,642	(128,479,691)	(536,684,555)	(1,818,653,579)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	143	(92)	(276)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	143	(92)	(276)

연결 포괄손익계산서
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,669,088,741)	3,030,394,344	(2,562,383,647)	(7,912,176,144)

기타포괄손익	(42,607,492)	579,074,336	(204,050,417)	(36,184,519)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(59,966,368)	545,196,474	(128,356,897)	(24,489,985)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,883,920)	(29,319,620)	(23,192,177)	(32,073,650)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(37,082,448)	(37,082,448)	(105,164,720)	7,583,665

자산재평가손익(토지및건물)	0	611,598,542	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	17,358,876	33,877,862	(75,693,520)	(11,694,534)

(부의)지분법자본변동	0	0	(92,564,965)	(47,464,187)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	17,358,876	33,877,862	16,871,445	35,769,653

총포괄손익	(1,711,696,233)	3,609,468,680	(2,766,434,064)	(7,948,360,663)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,753,827,765)	3,779,559,730	(2,195,855,068)	(6,151,352,844)

총 포괄손익, 비지배지분	42,131,532	(170,091,050)	(570,578,996)	(1,797,007,819)

연결 자본변동표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,939,515,638	(37,225,841,833)	32,691,429,026	11,692,006,500	44,383,435,526

당기순이익(손실)	(6,093,522,565)	(6,093,522,565)	(1,818,653,579)	(7,912,176,144)

확정급여요소의 재측정요소	(32,073,650)	(32,073,650)	(32,073,650)

해외사업환산손익	21,320,024	21,320,024	14,449,629	35,769,653

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	387,534	387,534	7,196,131	7,583,665

재평가잉여금(토지 및 건물)

주식보상비용	64,457,594	64,457,594	9,204,239	73,661,833

주식매수선택권의 행사

지분법자본변동	(47,464,187)	(47,464,187)	(47,464,187)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	(81,758,415)	81,758,415

종속기업보통주발행	(577,515,443)	(577,515,443)	573,903,183	(3,612,260)

종속기업상환전환우선주인수	(1,359,887,610)	(1,359,887,610)	(140,116,695)	(1,500,004,305)

2019.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	17,959,055,135	(43,269,679,633)	24,667,130,723	10,337,989,408	35,005,120,131

2020.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

당기순이익(손실)	3,158,874,035	3,158,874,035	(128,479,691)	3,030,394,344

확정급여요소의 재측정요소	(29,319,620)	(29,319,620)	(29,319,620)

해외사업환산손익	17,658,790	17,658,790	16,219,072	33,877,862

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(19,323,333)	(19,323,333)	(17,759,115)	(37,082,448)

재평가잉여금(토지 및 건물)	611,598,542	611,598,542	611,598,542

주식보상비용	(13,633,349)	(13,633,349)

주식매수선택권의 행사	10,139,591	10,139,591	25,777,258	35,916,849

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분

종속기업보통주발행

종속기업상환전환우선주인수

2020.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,365,368,515	(41,149,149,393)	34,193,974,343	13,241,984,903	47,435,959,246

연결 현금흐름표
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	(3,914,703,327)	(1,738,942,383)

당기순이익(손실)	3,030,394,344	(7,912,176,144)

당기순이익조정을 위한 가감	(4,510,275,641)	4,803,135,553

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,881,030,297)	2,041,281,168

이자수취	30,976,732	87,138,412

이자지급	(610,058,813)	(703,106,880)

법인세환급	25,290,348	(55,214,492)

투자활동현금흐름	(6,178,364,462)	219,097,702

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

단기금융상품의 취득	(22,630,276,008)	(4,034,920,849)

단기금융상품의 처분	7,105,980,491	7,034,920,849

단기대여금및수취채권의 취득	(264,999,992)	(51,068,500)

단기대여금및수취채권의 처분	39,879,158	53,255,868

유형자산의 취득	(728,643,225)	(260,300,839)

유형자산의 처분	44,511,226	13,043,435

무형자산의 취득	(127,622,000)	(19,476,500)

무형자산의 처분	489,090,908

투자부동산의 취득	(84,402,470)

투자부동산의 처분	68,282,928

매각예정자산의 처분	15,505,819,197

장기금융상품의 취득	(17,143,200)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(1,570,290,228)	(1,140,993,475)

장기대여금및기타수취채권의 처분	8,000,000	422,206,601

정부보조금의 수취	33,595,589	24,104,775

기타지급채무의 감소	(3,492,773,000)	(3,500,000)

장기기타지급채무의 증가

기타금융자산의 처분	116,130,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,008,325,598

기타금융자산의 취득	(3,500,003,097)

대여금및수취채권의 취득

재무활동현금흐름	(1,262,627,965)	4,520,428,159

단기차입금의 증가	5,515,833,042

단기차입금의 상환	(6,682,129,121)

장기차입금의 상환	(800,000,000)

유동성장기부채의 감소	(501,818,180)

주식발행비 지급	(3,612,260)

장기차입금의 증가	3,800,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	22,283,500

리스부채의 감소	(180,643,004)	(109,662,294)

리스부채의 증가	147,549,719

임대보증금의 증가	50,000,000

연결자본거래로 인한 현금유입	1,999,998,792

기초현금및현금성자산	19,354,411,888	5,837,861,355

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	16,084,528	11,154,426

기말현금및현금성자산	8,014,800,662	8,849,599,259