셀바스AI 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	47,926,836,419	39,096,921,999

현금및현금성자산	14,629,646,412	12,667,061,297

단기금융자산	12,720,000,000	11,210,000,000

매출채권	8,031,799,887	5,848,266,461

기타수취채권	2,226,239,057	1,323,315,484

재고자산	6,078,779,841	4,520,931,250

기타유동자산	1,415,647,872	702,785,247

당기법인세자산	23,317,570	23,156,480

매각예정자산	2,801,405,780	2,801,405,780

비유동자산	50,816,117,474	52,447,317,207

장기금융상품	108,573,600	82,858,800

장기기타수취채권	1,952,949,383	1,931,118,098

장기투자자산	128,191,201	320,140,000

투자부동산	10,493,325,904	10,652,898,405

유형자산	23,404,624,096	24,039,068,722

사용권자산	669,841,509	726,424,981

무형자산	14,058,611,781	14,694,808,201

자산총계	98,742,953,893	91,544,239,206

부채

유동부채	27,879,404,037	22,790,027,028

매입채무	802,581,326	156,767,184

기타지급채무	7,018,967,552	7,010,433,247

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채	6,540,000,000	9,540,000,000

계약부채	2,693,631,691	1,607,392,445

유동리스부채	258,948,626	228,454,879

기타유동부채	7,249,751,712	1,012,050,077

유동충당부채	315,523,130	234,929,196

비유동부채	18,668,994,369	19,296,061,406

장기기타지급채무	577,187,686	578,484,255

장기차입금	15,073,000,000	15,928,000,000

퇴직급여부채	370,666,634	11,732,369

장기계약부채	42,500,858	48,894,394

비유동리스부채	399,747,781	436,012,252

기타비유동부채	232,048,422	205,823,412

이연법인세부채	1,973,842,988	2,087,114,724

부채총계	46,548,398,406	42,086,088,434

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,421,594,653	35,895,322,798

보통주자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	25,491,801,488	25,354,001,086

이익잉여금(결손금)	(37,047,962,056)	(39,436,433,509)

비지배지분	13,772,960,834	13,562,827,974

자본총계	52,194,555,487	49,458,150,772

자본과부채총계	98,742,953,893	91,544,239,206

연결 손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,350,746,211	31,973,745,692	9,907,634,776	25,205,690,217

영업비용	9,823,496,334	29,113,825,369	9,050,524,602	27,984,810,362

영업이익(손실)	2,527,249,877	2,859,920,323	857,110,174	(2,779,120,145)

금융수익	68,479,859	180,901,871	61,599,011	204,111,295

금융원가	301,528,385	797,963,069	296,323,636	997,497,777

기타이익	359,476,634	838,550,261	147,106,248	7,782,031,669

기타손실	96,375,713	254,249,777	117,899,385	581,360,469

법인세비용차감전순이익(손실)	2,557,302,272	2,827,159,609	651,592,412	3,628,164,573

법인세비용	(2,690,399)	(50,052,399)	(23,673,067)	(77,495,250)

당기순이익(손실)	2,559,992,671	2,877,212,008	675,265,479	3,705,659,823

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,598,906,453	2,438,988,872	387,463,888	3,546,337,923

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	961,086,218	438,223,136	287,801,591	159,321,900

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	72	111	18	161

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	72	111	18	161

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,559,992,671	2,877,212,008	675,265,479	3,705,659,823

기타포괄손익	(81,024,701)	(140,807,293)	(29,602,608)	549,471,728

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(122,455,788)	(200,237,482)	490,400	545,686,874

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(14,625,157)	(50,517,419)	(9,123,568)	(38,443,188)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(107,830,631)	(149,720,063)	9,613,968	(27,468,480)

자산재평가손익(토지및건물)	0	0	0	611,598,542

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	41,431,087	59,430,189	(30,093,008)	3,784,854

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	41,431,087	59,430,189	(30,093,008)	3,784,854

총포괄손익	2,478,967,970	2,736,404,715	645,662,871	4,255,131,551

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,549,681,087	2,341,422,206	367,668,876	4,147,228,606

총 포괄손익, 비지배지분	929,286,883	394,982,509	277,993,995	107,902,945

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

당기순이익(손실)	3,546,337,923	3,546,337,923	159,321,900	3,705,659,823

확정급여요소의 재측정요소	(38,443,188)	(38,443,188)	(38,443,188)

해외사업환산손익	1,977,593	1,977,593	1,807,261	3,784,854

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(14,313,580)	(14,313,580)	(13,154,900)	(27,468,480)

재평가잉여금(토지 및 건물)	611,598,542	611,598,542	611,598,542

주식보상비용	(13,633,349)	(13,633,349)

주식매수선택권의 행사(소멸)	10,139,591	10,139,591	25,777,258	35,916,849

기타자본잉여금의 조정

2020.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,354,697,071	(40,770,809,073)	34,561,643,219	13,519,978,898	48,081,622,117

2021.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,354,001,086	(39,436,433,509)	35,895,322,798	13,562,827,974	49,458,150,772

당기순이익(손실)	2,438,988,872	2,438,988,872	438,223,136	2,877,212,008

확정급여요소의 재측정요소	(50,517,419)	(50,517,419)	(50,517,419)

해외사업환산손익	30,968,541	30,968,541	28,461,648	59,430,189

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(78,017,788)	(78,017,788)	(71,702,275)	(149,720,063)

재평가잉여금(토지 및 건물)

주식보상비용

주식매수선택권의 행사(소멸)	(975,843,081)	(975,843,081)	(354,735,783)	(1,330,578,864)

기타자본잉여금의 조정	1,160,692,730	1,160,692,730	169,886,134	1,330,578,864

2021.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,491,801,488	(37,047,962,056)	38,421,594,653	13,772,960,834	52,194,555,487

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	1,939,489,931	(1,034,753,447)

당기순이익(손실)	2,877,212,008	3,705,659,823

당기순이익조정을 위한 가감	3,637,160,432	(3,391,186,750)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,131,246,117)	(574,042,366)

이자수취	143,765,105	69,460,441

이자지급	(578,220,846)	(861,403,350)

법인세환급	(9,180,651)	16,758,755

투자활동현금흐름	(1,966,329,576)	(3,607,605,653)

단기금융상품의 취득	(18,870,000,000)	(21,720,775,758)

단기금융상품의 처분	17,360,000,000	9,100,775,758

단기대여금및수취채권의 취득	0	(559,999,992)

단기대여금및수취채권의 처분	92,537,453	99,602,562

당기손익인식금융자산의 취득	0	(999,500,250)

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,005,334,143

유형자산의 취득	(600,047,638)	(837,153,144)

유형자산의 처분	20,909,091	25,617,908

무형자산의 취득	(10,630,000)	(128,622,000)

투자부동산의 취득	0	(84,402,470)

사용권자산의 처분	0	62,533,393

사용권자산의 취득	0	0

매각예정자산의 처분	0	15,505,819,197

장기금융상품의 취득	(25,714,800)	(25,714,800)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(59,000,000)	(1,634,192,789)

장기대여금및기타수취채권의 처분	65,000,000	22,000,000

정부보조금의 수취	60,616,318	53,845,589

기타지급채무의 감소	0	(3,492,773,000)

재무활동현금흐름	1,911,847,771	(3,954,001,278)

임대보증금의 증가	0	50,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	22,283,500

유동성장기부채의 감소	(3,942,049,135)	(2,077,727,270)

전환사채의 감소	(1,107,240)	0

장기차입금의 상환	0	(1,800,000,000)

장기차입금의 증가	0	1,787,723

전환사채의 증가	6,000,000,000	0

리스부채의 감소	(144,995,854)	(297,894,950)

리스부채의 증가	0	147,549,719

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,885,008,126	(8,596,360,378)

기초현금및현금성자산	12,667,061,297	19,354,411,888

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	77,576,989	(7,946,967)

기말현금및현금성자산	14,629,646,412	10,750,104,543