셀바스AI 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2019.06.30 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	24,519,998,403	29,230,177,411

현금및현금성자산	8,849,599,259	5,837,861,355

단기금융자산	0	3,000,000,000

매출채권	7,684,844,747	10,969,538,908

기타수취채권	602,730,251	497,902,503

재고자산	7,010,290,085	8,367,971,946

기타유동자산	358,847,510	539,013,790

당기법인세자산	13,686,551	17,888,909

비유동자산	66,373,776,255	69,996,212,539

장기금융자산	31,429,200	14,286,000

장기기타수취채권	681,643,347	962,037,696

장기투자자산	313,123,390	421,669,725

관계기업투자자산	10,946,747,617	12,421,935,176

투자부동산	8,465,674,484	8,600,703,707

유형자산	26,098,749,179	26,885,226,161

무형자산	19,306,784,767	20,690,354,074

사용권자산	529,624,271	0

자산총계	90,893,774,658	99,226,389,950

부채

유동부채	36,720,149,239	45,091,936,587

매입채무	437,087,344	996,003,995

기타지급채무	4,242,534,260	11,581,825,040

단기차입금	7,873,522,101	8,858,000,000

유동성장기부채	21,553,636,360	21,233,636,360

계약부채	1,541,660,589	1,312,919,307

유동리스부채	247,328,410	0

기타유동부채	606,121,882	789,884,020

유동충당부채	218,258,293	260,251,015

당기법인세부채	0	59,416,850

비유동부채	19,168,505,288	9,751,017,837

장기기타지급채무	6,643,958,613	203,640,528

장기차입금	8,473,636,370	6,175,454,550

확정급여부채	1,457,429,940	1,039,255,640

장기계약부채	51,422,143	43,566,196

비유동리스부채	278,370,169	0

기타비유동부채	660,318,599	600,331,749

이연법인세부채	1,603,369,454	1,688,769,174

부채총계	55,888,654,527	54,842,954,424

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,667,130,723	32,691,429,026

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	17,959,055,135	19,939,515,638

이익잉여금(결손금)	(43,269,679,633)	(37,225,841,833)

비지배지분	10,337,989,408	11,692,006,500

자본총계	35,005,120,131	44,383,435,526

자본과부채총계	90,893,774,658	99,226,389,950

연결 손익계산서
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,722,694,549	17,075,311,126	11,143,027,585	20,083,250,607

영업비용	11,366,790,528	23,659,816,639	12,734,217,854	25,803,883,506

영업이익(손실)	(1,644,095,979)	(6,584,505,513)	(1,591,190,269)	(5,720,632,899)

금융수익	23,197,646	58,901,476	62,917,605	87,974,434

금융비용	367,590,340	718,362,838	338,531,757	682,799,300

기타수익	186,290,377	357,406,026	764,674,447	1,239,784,576

기타비용	167,787,517	252,783,083	129,340,415	337,042,880

관계기업투자관련손익	(635,097,694)	(858,231,932)	28,718,721	122,212,996

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,605,083,507)	(7,997,575,864)	(1,202,751,668)	(5,290,503,073)

법인세비용	(42,699,860)	(85,399,720)	(2,868,786)	(17,112,711)

당기순이익(손실)	(2,562,383,647)	(7,912,176,144)	(1,199,882,882)	(5,273,390,362)

당기연결순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,025,699,092)	(6,093,522,565)	(965,619,623)	(4,186,855,393)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(536,684,555)	(1,818,653,579)	(234,263,259)	(1,086,534,969)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(276)	(44)	(190)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(276)	(44)	(190)

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(2,562,383,647)	(7,912,176,144)	(1,199,882,882)	(5,273,390,362)

기타포괄손익	(204,050,417)	(36,184,519)	(1,081,111,459)	(597,790,737)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(128,356,897)	(24,489,985)	14,047,858	2,747,774

확정급여제도의 재측정요소	(23,192,177)	(32,073,650)	(32,365,028)	(43,665,112)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(105,164,720)	7,583,665	46,412,886	46,412,886

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(75,693,520)	(11,694,534)	(1,095,159,317)	(600,538,511)

(부의)지분법자본변동	(92,564,965)	(47,464,187)	(970,759,910)	(503,155,182)

해외사업장환산외환손익	16,871,445	35,769,653	(124,399,407)	(97,383,329)

총포괄손익	(2,766,434,064)	(7,948,360,663)	(2,280,994,341)	(5,871,181,099)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,195,855,068)	(6,151,352,844)	(2,015,640,206)	(4,760,890,119)

포괄손익, 비지배지분	(570,578,996)	(1,797,007,819)	(265,354,135)	(1,110,290,980)

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,289,727,534	(17,574,098,369)	45,693,384,386	9,015,566,009	54,708,950,395

1115호 도입에 따른 기초 조정	234,110,752	(328,502,294)	(94,391,542)	(35,178,180)	(129,569,722)

총포괄손익	당기순이익(손실)	(4,186,855,393)	(4,186,855,393)	(1,086,534,969)	(5,273,390,362)

확정급여제도의 재측정요소	(43,665,112)	(43,665,112)	(43,665,112)

해외사업환산손익	(55,123,899)	(55,123,899)	(42,259,430)	(97,383,329)

지분법자본변동	(503,155,182)	(503,155,182)	(503,155,182)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	27,909,467	27,909,467	18,503,419	46,412,886

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분

주식보상비용	148,094,423	148,094,423	58,834,211	206,928,634

종속기업 주식 현물출자	6,994,609,296	6,994,609,296	2,319,190,703	9,313,799,999

종속기업 보통주 발행

종속기업 상환우선주 발행	(878,344,895)	(878,344,895)	7,875,624,280	6,997,279,385

종속기업상환전환우선주인수

2018.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,257,827,496	(22,133,121,168)	47,102,461,549	18,123,746,043	65,226,207,592

2019.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,939,515,638	(37,225,841,833)	32,691,429,026	11,692,006,500	44,383,435,526

1115호 도입에 따른 기초 조정

총포괄손익	당기순이익(손실)	(6,093,522,565)	(6,093,522,565)	(1,818,653,579)	(7,912,176,144)

확정급여제도의 재측정요소	(32,073,650)	(32,073,650)	(32,073,650)

해외사업환산손익	21,320,024	21,320,024	14,449,629	35,769,653

지분법자본변동	(47,464,187)	(47,464,187)	(47,464,187)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	387,534	387,534	7,196,131	7,583,665

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	(81,758,415)	81,758,415

주식보상비용	64,457,594	64,457,594	9,204,239	73,661,833

종속기업 주식 현물출자

종속기업 보통주 발행	(577,515,443)	(577,515,443)	573,903,183	(3,612,260)

종속기업 상환우선주 발행

종속기업상환전환우선주인수	(1,359,887,610)	(1,359,887,610)	(140,116,695)	(1,500,004,305)

2019.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	17,959,055,135	(43,269,679,633)	24,667,130,723	10,337,989,408	35,005,120,131

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,738,942,383)	(7,474,284,547)

당기순이익(손실)	(7,912,176,144)	(5,273,390,362)

당기순이익조정을 위한 가감	4,803,135,553	2,838,108,451

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,041,281,168	(4,552,283,899)

이자수취	87,138,412	48,150,633

이자지급	(703,106,880)	(673,460,225)

법인세납부(환급)	(55,214,492)	138,590,855

투자활동현금흐름	219,097,702	(5,940,837,560)

단기금융상품의 취득	(4,034,920,849)	(8,500,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(51,068,500)	(261,888,000)

단기대여금및수취채권의 처분	53,255,868	91,620,316

유형자산의 취득	(260,300,839)	(471,485,743)

유형자산의 처분	13,043,435	391,594,844

무형자산의 취득	(19,476,500)	(793,043,014)

무형자산의 처분	489,090,908	80,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	0	(90,455,920)

장기대여금및수취채권의 처분	422,206,601	29,059,960

정부보조금의 수취	24,104,775	138,853,997

임차보증금의 증가	0	3,446,406,000

기타지급채무의 감소	(3,500,000)	(1,500,000)

단기금융자산의 감소	7,034,920,849	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,008,325,598	0

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산의 감소	116,130,000	0

투자부동산의 처분	68,282,928	0

기타금융자산의 취득	(3,500,003,097)	0

장기기타수취채권의 증가	(1,140,993,475)	0

재무활동현금흐름	4,520,428,159	8,332,897,899

단기차입금의 증가	5,515,833,042	4,315,392,389

단기차입금의 상환	(6,682,129,121)	(3,979,773,875)

주식발행비 지급	(3,612,260)	0

장기차입금의 차입	3,800,000,000	1,000,000,000

유동리스부채의 감소	(109,662,294)	0

종속기업의 상환우선주 발행	0	6,997,279,385

연결자본거래로 인한 현금유입	1,999,998,792	0

기초현금및현금성자산	5,837,861,355	11,507,088,175

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,154,426	(3,240,014)

기말현금및현금성자산	8,849,599,259	6,421,623,953