셀바스AI 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2021.06.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	40,404,906,785	39,096,921,999

현금및현금성자산	9,724,533,722	12,667,061,297

단기금융자산	13,030,000,000	11,210,000,000

매출채권	6,579,009,932	5,848,266,461

기타수취채권	2,311,916,551	1,323,315,484

재고자산	4,810,198,651	4,520,931,250

기타유동자산	1,131,642,249	702,785,247

당기법인세자산	16,199,900	23,156,480

매각예정자산	2,801,405,780	2,801,405,780

비유동자산	51,570,300,441	52,447,317,207

장기금융상품	100,002,000	82,858,800

장기기타수취채권	1,960,421,062	1,931,118,098

장기투자자산	266,435,600	320,140,000

투자부동산	10,546,516,740	10,652,898,405

유형자산	23,695,767,375	24,039,068,722

사용권자산	741,779,368	726,424,981

무형자산	14,259,378,296	14,694,808,201

자산총계	91,975,207,226	91,544,239,206

부채

유동부채	23,409,420,187	22,790,027,028

매입채무	690,897,317	156,767,184

기타지급채무	6,241,333,945	7,010,433,247

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채	9,540,000,000	9,540,000,000

계약부채	1,866,228,348	1,607,392,445

유동리스부채	265,041,886	228,454,879

기타유동부채	1,525,119,714	1,012,050,077

유동충당부채	280,798,977	234,929,196

비유동부채	18,850,199,522	19,296,061,406

장기기타지급채무	572,664,177	578,484,255

장기차입금	15,358,000,000	15,928,000,000

퇴직급여부채	185,413,183	11,732,369

장기계약부채	34,992,337	48,894,394

비유동리스부채	447,885,317	436,012,252

기타비유동부채	223,306,752	205,823,412

이연법인세부채	2,027,937,756	2,087,114,724

부채총계	42,259,619,709	42,086,088,434

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,871,913,566	35,895,322,798

보통주자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	25,526,401,697	25,354,001,086

이익잉여금(결손금)	(38,632,243,352)	(39,436,433,509)

비지배지분	12,843,673,951	13,562,827,974

자본총계	49,715,587,517	49,458,150,772

자본과부채총계	91,975,207,226	91,544,239,206

연결 손익계산서
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,968,960,732	19,622,999,481	7,437,019,790	15,298,055,441

영업비용	9,327,980,864	19,290,329,035	8,636,089,985	18,934,285,760

영업이익(손실)	1,640,979,868	332,670,446	(1,199,070,195)	(3,636,230,319)

금융수익	62,352,911	112,422,012	75,138,792	142,512,284

금융원가	247,814,775	496,434,684	329,530,084	701,174,141

기타이익	224,818,141	479,073,627	120,591,334	7,634,925,421

기타손실	81,664,841	157,874,064	366,403,691	463,461,084

법인세비용차감전순이익(손실)	1,598,671,304	269,857,337	(1,699,273,844)	2,976,572,161

법인세비용	(23,681,000)	(47,362,000)	(30,185,103)	(53,822,183)

당기순이익(손실)	1,622,352,304	317,219,337	(1,669,088,741)	3,030,394,344

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,263,797,794	840,082,419	(1,760,737,383)	3,158,874,035

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	358,554,510	(522,863,082)	91,648,642	(128,479,691)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	38	(80)	143

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	38	(80)	143

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,622,352,304	317,219,337	(1,669,088,741)	3,030,394,344

기타포괄손익	(48,854,039)	(59,782,592)	(42,607,492)	579,074,336

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(34,153,806)	(35,892,262)	(22,883,920)	(29,319,620)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(14,420,952)	(41,889,432)	(37,082,448)	(37,082,448)

자산재평가손익(토지및건물)	611,598,542

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(279,281)	17,999,102	17,358,876	33,877,862

총포괄손익	1,573,498,265	257,436,745	(1,711,696,233)	3,609,468,680

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,221,983,828	791,741,119	(1,753,827,765)	3,779,559,730

총 포괄손익, 비지배지분	351,514,437	(534,304,374)	42,131,532	(170,091,050)

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

당기순이익(손실)	3,158,874,035	3,158,874,035	(128,479,691)	3,030,394,344

확정급여요소의 재측정요소	(29,319,620)	(29,319,620)	(29,319,620)

해외사업환산손익	17,658,790	17,658,790	16,219,072	33,877,862

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(19,323,333)	(19,323,333)	(17,759,115)	(37,082,448)

재평가잉여금(토지 및 건물)	611,598,542	611,598,542	611,598,542

주식보상비용	(13,633,349)	(13,633,349)

주식매수선택권의 행사(소멸)	10,139,591	10,139,591	25,777,258	35,916,849

기타자본잉여금의 조정

2020.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,365,368,515	(41,149,149,393)	34,193,974,343	13,241,984,903	47,435,959,246

2021.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,354,001,086	(39,436,433,509)	35,895,322,798	13,562,827,974	49,458,150,772

당기순이익(손실)	840,082,419	840,082,419	(522,863,082)	317,219,337

확정급여요소의 재측정요소	(35,892,262)	(35,892,262)	(35,892,262)

해외사업환산손익	9,379,171	9,379,171	8,619,931	17,999,102

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(21,828,209)	(21,828,209)	(20,061,223)	(41,889,432)

재평가잉여금(토지 및 건물)

주식보상비용

주식매수선택권의 행사(소멸)	(975,843,081)	(975,843,081)	(354,735,783)	(1,330,578,864)

기타자본잉여금의 조정	1,160,692,730	1,160,692,730	169,886,134	1,330,578,864

2021.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,526,401,697	(38,632,243,352)	36,871,913,566	12,843,673,951	49,715,587,517

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(11,753,266)	(3,914,703,327)

당기순이익(손실)	317,219,337	3,030,394,344

당기순이익조정을 위한 가감	2,949,698,561	(4,510,275,641)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,970,204,198)	(1,881,030,297)

이자수취	103,865,736	30,976,732

이자지급	(428,894,592)	(610,058,813)

법인세환급	16,561,890	25,290,348

투자활동현금흐름	(2,234,072,273)	(6,178,364,462)

단기금융상품의 취득	(13,180,000,000)	(21,630,775,758)

단기금융상품의 처분	11,360,000,000	6,100,775,758

단기대여금및수취채권의 취득	(264,999,992)

단기대여금및수취채권의 처분	81,407,129	39,879,158

당기손익인식금융자산의 취득	(999,500,250)

당기손익인식금융자산의 처분	1,005,204,733

유형자산의 취득	(538,462,893)	(728,643,225)

유형자산의 처분	18,409,091	22,761,428

무형자산의 취득	(3,700,000)	(127,622,000)

투자부동산의 취득	(84,402,470)

사용권자산의 처분	21,749,798

사용권자산의 취득

매각예정자산의 처분	15,505,819,197

장기금융상품의 취득	(17,143,200)	(17,143,200)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(29,000,000)	(1,570,290,228)

장기대여금및기타수취채권의 처분	40,000,000	8,000,000

정부보조금의 수취	34,417,600	33,595,589

기타지급채무의 감소	(3,492,773,000)

재무활동현금흐름	(723,099,176)	(1,262,627,965)

장기차입금의 상환	(800,000,000)

임대보증금의 증가	50,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	22,283,500

유동성장기부채의 감소	(626,783,523)	(501,818,180)

리스부채의 감소	(96,315,653)	(180,643,004)

리스부채의 증가	147,549,719

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,968,924,715)	(11,355,695,754)

기초현금및현금성자산	12,667,061,297	19,354,411,888

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	26,397,140	16,084,528

기말현금및현금성자산	9,724,533,722	8,014,800,662