셀바스AI 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 반기말 2023.06.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	115,965,035,484	46,745,131,726

현금및현금성자산	86,217,628,968	19,122,573,414

단기금융자산	3,000,000,000	6,210,000,000

단기투자자산	182,135,311	0

매출채권	10,027,924,823	7,298,603,763

기타수취채권	3,140,638,293	1,296,384,129

재고자산	9,298,322,560	7,970,433,500

기타유동금융자산	168,574,562	168,574,562

기타유동자산	1,033,101,910	1,396,443,044

계약자산	2,869,292,377	1,392,638,534

당기법인세자산	27,416,680	32,789,420

매각예정자산	0	1,856,691,360

비유동자산	59,353,860,109	59,834,820,832

장기기타수취채권	1,328,062,930	2,527,599,634

장기투자자산	11,273,568,907	11,406,682,494

투자부동산	2,750,528,269	2,774,910,961

유형자산	28,947,314,138	29,280,662,476

사용권자산	883,525,433	713,924,831

무형자산	12,770,798,588	13,131,040,436

순확정급여자산	22,061,844	0

기타비유동자산	1,378,000,000	0

자산총계	175,318,895,593	106,579,952,558

부채

유동부채	19,149,993,486	18,942,332,427

매입채무	846,886,525	246,458,294

기타지급채무	3,965,090,246	4,930,470,974

단기차입금	1,330,693,824	787,911,603

유동성장기차입금	5,200,000,000	5,200,000,000

계약부채	2,458,192,639	1,420,206,117

유동리스부채	392,226,457	281,341,267

전환사채	2,462,251,413	2,222,506,427

기타유동금융부채	987,787,434	987,787,434

기타유동부채	1,045,165,915	2,409,090,144

유동충당부채	461,699,033	456,560,167

비유동부채	16,258,869,783	16,101,402,648

장기기타지급채무	595,496,591	565,436,098

장기차입금	11,995,000,000	12,495,000,000

순확정급여부채	0	(588,853,957)

장기계약부채	40,229,561	34,520,517

비유동리스부채	386,344,665	323,684,730

기타비유동부채	261,361,380	245,843,862

이연법인세부채	2,980,437,586	3,025,771,398

부채총계	35,408,863,269	35,043,735,075

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	111,725,409,835	54,523,219,006

보통주자본금	13,255,130,000	11,255,130,000

주식발행초과금	95,965,844,193	41,719,632,793

기타자본구성요소	29,464,974,595	29,568,495,186

이익잉여금(결손금)	(26,960,538,953)	(28,020,038,973)

비지배지분	28,184,622,489	17,012,998,477

자본총계	139,910,032,324	71,536,217,483

자본과부채총계	175,318,895,593	106,579,952,558

연결 손익계산서
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	13,301,548,245	25,695,419,219	12,101,006,878	24,163,919,336

영업비용	11,894,879,937	23,634,155,460	10,690,705,571	21,124,581,963

영업이익(손실)	1,406,668,308	2,061,263,759	1,410,301,307	3,039,337,373

금융수익	365,903,131	570,454,379	1,389,821,737	1,470,385,533

금융원가	374,068,817	717,009,975	834,232,569	1,139,596,493

기타이익	221,353,484	415,231,248	501,287,660	709,706,107

기타손실	294,046,939	408,128,706	53,879,205	104,706,955

법인세비용차감전순이익(손실)	1,325,809,167	1,921,810,705	2,413,298,930	3,975,125,565

법인세비용	(22,666,906)	(34,936,374)	(23,735,043)	(47,435,495)

당기순이익(손실)	1,348,476,073	1,956,747,079	2,437,033,973	4,022,561,060

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	655,661,131	939,428,311	1,367,126,928	2,664,983,690

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	692,814,942	1,017,318,768	1,069,907,045	1,357,577,370

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	40	60	117

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	40	60	117

연결 포괄손익계산서
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,348,476,073	1,956,747,079	2,437,033,973	4,022,561,060

기타포괄손익	(6,926,348)	38,884,730	41,895,509	62,596,051

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,123,793)	(7,751,359)	(36,639,757)	(39,487,859)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(29,329,555)	(23,957,121)	(33,520,069)	(34,662,918)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	16,205,762	16,205,762	(3,119,688)	(4,824,941)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,197,445	46,636,089	78,535,266	102,083,910

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	6,197,445	46,636,089	78,535,266	102,083,910

총포괄손익	1,341,549,725	1,995,631,809	2,478,929,482	4,085,157,111

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	778,136,518	1,088,348,348	1,372,905,243	2,681,001,552

총 포괄손익, 비지배지분	563,413,207	907,283,461	1,106,024,239	1,404,155,559

연결 자본변동표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	26,713,085,372	(35,412,283,075)	41,278,557,518	14,733,833,213	56,012,390,731

당기순이익(손실)	2,664,983,690	2,664,983,690	1,357,577,370	4,022,561,060

확정급여요소의 재측정요소	(34,662,918)	(34,662,918)	(34,662,918)

해외사업환산손익	53,195,014	53,195,014	48,888,896	102,083,910

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(2,514,234)	(2,514,234)	(2,310,707)	(4,824,941)

유상증자

종속기업의 유상증자

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	(12,040,073)	23,105,506	11,065,433	(11,065,433)

주식보상비용	17,771,580	17,771,580

매각예정자산 처분(재평가잉여금)

기타자본잉여금의조정	41,738,768	41,738,768	38,360,028	80,098,796

2022.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	26,793,464,847	(32,758,856,797)	44,012,363,271	16,183,054,947	60,195,418,218

2023.01.01 (기초자본)	11,255,130,000	41,719,632,793	29,568,495,186	(28,020,038,973)	54,523,219,006	17,012,998,477	71,536,217,483

당기순이익(손실)	939,428,311	939,428,311	1,017,318,768	1,956,747,079

확정급여요소의 재측정요소	(23,957,121)	(23,957,121)	(23,957,121)

해외사업환산손익	24,301,649	24,301,649	22,334,440	46,636,089

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	16,205,762	16,205,762	16,205,762

유상증자	2,000,000,000	54,246,211,400	56,246,211,400	56,246,211,400

종속기업의 유상증자	9,939,422,304	9,939,422,304

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	192,549,328	192,549,328

주식보상비용	192,549,328	192,549,328

매각예정자산 처분(재평가잉여금)	(144,028,830)	144,028,830

기타자본잉여금의조정	828	828	(828)

2023.06.30 (기말자본)	13,255,130,000	95,965,844,193	29,464,974,595	(26,960,538,953)	111,725,409,835	28,184,622,489	139,910,032,324

연결 현금흐름표
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(2,044,478,724)	(1,241,322,102)

당기순이익(손실)	1,956,747,079	4,022,561,060

당기순이익조정을 위한 가감	2,013,887,059	1,079,708,426

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,782,773,885)	(6,112,967,352)

이자수취	206,886,732	112,569,475

이자지급	(430,998,181)	(349,933,641)

법인세환급	(8,227,528)	6,739,930

투자활동현금흐름	3,006,254,916	366,651,766

단기금융상품의 취득	(17,424,592,055)	(8,180,000,000)

단기금융상품의 처분	20,614,591,655	8,360,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(12,729,171)	0

단기대여금및수취채권의 처분	68,516,656	150,291,326

유형자산의 취득	(217,540,241)	(275,830,067)

유형자산의 처분	12,182,545	(5,957,217)

무형자산의 취득	(1,515,000)	(1,100,000)

장기금융상품의 취득	0	(17,143,200)

장기선급금의 증가	(1,378,000,000)	0

장기대여금및기타수취채권의 취득	(578,770,829)	(1,904,437,724)

장기대여금및기타수취채권의 처분	10,050,666	1,600,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,258,348,560)	(1,002,935,102)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,457,979,250	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(430,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	36,202,950

매각예정자산의 처분	1,714,430,000	0

정부보조금의 수취	0	17,560,800

기타유동부채의 증가	0	2,020,000,000

재무활동현금흐름	66,105,413,938	(2,060,382,290)

유상증자	66,185,633,704	0

단기차입금의 차입	611,724,694	0

장기차입금의 차입	0	11,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	(570,000,000)

장기차입금의 상환	0	(12,328,000,000)

유동리스부채의 지급	(191,944,460)	(162,382,290)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	67,067,190,130	(2,935,052,626)

기초현금및현금성자산	19,122,573,414	15,014,008,133

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	27,865,424	83,907,410

기말현금및현금성자산	86,217,628,968	12,162,862,917