셀바스AI 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	34,074,199,093	36,210,078,457

현금및현금성자산	4,009,402,832	11,507,088,175

단기금융자산	4,000,000,000	0

매출채권	14,155,205,229	14,968,956,233

기타유동채권	1,203,382,982	1,093,714,364

기타유동금융자산	0	0

재고자산	9,126,062,872	7,202,464,618

기타유동비금융자산	1,402,093,038	1,261,811,484

당기법인세자산	178,052,140	176,043,583

비유동자산	70,891,720,118	70,696,105,818

기타비유동금융자산	960,249,101	905,495,231

비유동매도가능금융자산	112,000,000	112,000,000

장기대여금및수취채권	848,249,101	793,495,231

지분법적용 투자지분	5,688,992,378	5,127,893,375

투자부동산	8,728,789,092	8,771,484,213

유형자산	27,710,986,325	28,023,831,933

영업권	16,246,027,593	16,246,027,593

영업권 이외의 무형자산	11,290,843,826	11,335,506,036

이연법인세자산	265,831,803	285,867,437

자산총계	104,965,919,211	106,906,184,275

부채

유동부채	33,024,989,161	31,175,887,774

매입채무 및 기타유동채무	7,237,729,983	5,830,849,189

단기차입금	24,515,645,881	23,576,235,146

기타유동비금융부채	881,924,915	1,387,045,791

당기법인세부채	29,432,808	22,973,101

유동충당부채	360,255,574	358,784,547

비유동부채	21,185,976,031	21,021,346,106

장기차입금	15,700,000,000	15,700,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,785,542,292	3,726,923,421

퇴직급여채무	493,052,952	346,345,270

이연법인세부채	1,207,380,787	1,248,077,415

부채총계	54,210,965,192	52,197,233,880

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,667,310,036	45,693,384,386

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	13,851,525,937	13,289,727,534

이익잉여금(결손금)	(21,161,971,122)	(17,574,098,369)

비지배지분	8,087,643,983	9,015,566,009

자본총계	50,754,954,019	54,708,950,395

자본과부채총계	104,965,919,211	106,906,184,275

연결 손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,940,223,022	8,940,223,022	10,349,934,115	10,349,934,115

영업비용	13,069,665,652	13,069,665,652	10,781,577,938	10,781,577,938

영업이익(손실)	(4,129,442,630)	(4,129,442,630)	(431,643,823)	(431,643,823)

금융수익	26,229,713	26,229,713	121,260,909	121,260,909

금융원가	345,440,427	345,440,427	392,989,174	392,989,174

기타이익	475,110,129	475,110,129	94,295,725	94,295,725

기타손실	207,702,465	207,702,465	482,132,169	482,132,169

관계기업투자관련손익	93,494,275	93,494,275	(440,184,634)	(440,184,634)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,087,751,405)	(4,087,751,405)	(1,531,393,166)	(1,531,393,166)

법인세비용	14,243,925	14,243,925	(15,741,118)	(15,741,118)

당기순이익(손실)	(4,073,507,480)	(4,073,507,480)	(1,515,652,048)	(1,515,652,048)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,221,235,770)	(3,221,235,770)	(1,425,037,969)	(1,425,037,969)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(852,271,710)	(852,271,710)	(90,614,079)	(90,614,079)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(146)	(146)	(65)	(65)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(146)	(146)	(65)	(65)

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(4,073,507,480)	(4,073,507,480)	(1,515,652,048)	(1,515,652,048)

기타포괄손익	483,320,722	483,320,722	354,868,601	354,868,601

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(11,300,084)	(11,300,084)	(8,423,563)	(8,423,563)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(11,300,084)	(11,300,084)	(8,423,563)	(8,423,563)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	494,620,806	494,620,806	363,292,164	363,292,164

외화환산외환차이	27,016,078	27,016,078	109,346,428	109,346,428

매도가능금융자산	0	0	0	0

지분법자본변동	467,604,728	467,604,728	253,945,736	253,945,736

총포괄손익	(3,590,186,758)	(3,590,186,758)	(1,160,783,447)	(1,160,783,447)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,745,249,913)	(2,745,249,913)	(1,096,696,811)	(1,096,696,811)

포괄손익, 비지배지분	(844,936,845)	(844,936,845)	(64,086,636)	(64,086,636)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	(13,514,437,086)	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

1115호 도입에 따른 기초 조정

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,425,037,969)	(1,425,037,969)	(90,614,079)	(1,515,652,048)

주식보상비용	85,327,962	85,327,962	76,701,300	162,029,262

보험수리적손익	(8,423,563)	(8,423,563)	(8,423,563)

해외사업환산손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	253,945,736	253,945,736	253,945,736

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	82,818,985	82,818,985	26,527,443	109,346,428

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	621,003,900	621,003,900	(215,279,203)	405,724,697

종속기업의 자기주식 취득	(3,027,134)	(3,027,134)	(969,610)	(3,996,744)

2017.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	12,128,805,810	(14,947,898,618)	47,158,662,413	9,134,400,492	56,293,062,905

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,289,727,534	(17,574,098,369)	45,693,384,386	9,015,566,009	54,708,950,395

1115호 도입에 따른 기초 조정	(355,336,899)	(355,336,899)	(132,428,233)	(487,765,132)

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,221,235,770)	(3,221,235,770)	(852,271,710)	(4,073,507,480)

주식보상비용	74,512,462	74,512,462	49,443,052	123,955,514

보험수리적손익	(11,300,084)	(11,300,084)	(11,300,084)

해외사업환산손익	19,681,213	19,681,213	7,334,865	27,016,078

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	467,604,728	467,604,728	467,604,728

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0

종속기업의 자기주식 취득	0

2018.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,851,525,937	(21,161,971,122)	42,667,310,036	8,087,643,983	50,754,954,019

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,214,420,806)	(26,817,144)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(4,006,876,840)	230,793,625

이자수취	21,186,520	6,672,073

이자지급	(220,304,860)	(263,502,382)

법인세납부(환급)	(8,425,626)	(780,460)

투자활동현금흐름	(4,208,090,462)	(56,636,445)

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	0

기타금융자산의 처분	0	487,377,042

단기대여금및수취채권의 처분	72,960,178	47,496,768

유형자산의 취득	(220,448,082)	(1,192,734,034)

유형자산의 처분	250,352,845	832,624,883

무형자산의 취득	(458,278,377)	(377,099,690)

무형자산의 처분	0	192,876,316

장기대여금및수취채권의 취득	(86,792,809)	(327,977,890)

장기대여금및수취채권의 처분	23,059,960	75,733,160

정부보조금의 수취	212,555,823	0

임차보증금의 증가	0	205,067,000

기타지급채무의 감소	(1,500,000)	0

재무활동현금흐름	939,410,735	1,490,727,953

단기차입금의 증가	2,698,003,962	0

단기차입금의 상환	(1,758,593,227)	0

장기차입금의 증가	0	1,499,000,000

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(8,272,047)

기초현금및현금성자산	11,507,088,175	6,653,430,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,584,810)	(122,810,410)

기말현금및현금성자산	4,009,402,832	7,937,894,376