셀바스AI 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	47,183,132,629	46,745,131,726

현금및현금성자산	6,263,533,191	19,122,573,414

단기금융자산	16,800,000,000	6,210,000,000

매출채권	6,927,264,465	7,298,603,763

기타수취채권	1,469,904,634	1,296,384,129

재고자산	8,798,096,404	7,970,433,500

기타유동자산	1,805,760,305	1,396,443,044

기타유동금융자산	168,574,562	168,574,562

계약자산	3,054,513,928	1,392,638,534

당기법인세자산	38,793,780	32,789,420

매각예정자산	1,856,691,360	1,856,691,360

비유동자산	60,069,727,516	59,834,820,832

장기기타수취채권	2,921,340,720	2,527,599,634

장기투자자산	11,425,488,370	11,406,682,494

투자부동산	2,762,719,615	2,774,910,961

유형자산	29,102,480,087	29,280,662,476

사용권자산	906,168,112	713,924,831

무형자산	12,951,530,612	13,131,040,436

자산총계	107,252,860,145	106,579,952,558

부채

유동부채	18,734,989,593	18,942,332,427

매입채무	1,170,063,792	246,458,294

기타지급채무	4,317,488,963	4,930,470,974

단기차입금	1,266,008,188	787,911,603

유동성장기차입금	5,200,000,000	5,200,000,000

계약부채	2,095,522,515	1,420,206,117

유동리스부채	353,755,531	281,341,267

유동성전환사채	2,338,647,744	2,222,506,427

기타유동금융부채	987,787,434	987,787,434

기타유동부채	551,890,669	2,409,090,144

유동충당부채	453,824,757	456,560,167

비유동부채	16,231,828,225	16,101,402,648

장기기타지급채무	574,016,098	565,436,098

장기차입금	12,245,000,000	12,495,000,000

퇴직급여부채	(309,002,701)	(588,853,957)

장기계약부채	40,644,987	34,520,517

비유동리스부채	424,462,728	323,684,730

기타비유동부채	253,602,621	245,843,862

이연법인세부채	3,003,104,492	3,025,771,398

부채총계	34,966,817,818	35,043,735,075

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,833,430,836	54,523,219,006

보통주자본금	11,255,130,000	11,255,130,000

주식발행초과금	41,719,632,793	41,719,632,793

기타자본구성요소	29,589,567,402	29,568,495,186

이익잉여금(결손금)	(27,730,899,359)	(28,020,038,973)

비지배지분	17,452,611,491	17,012,998,477

자본총계	72,286,042,327	71,536,217,483

자본과부채총계	107,252,860,145	106,579,952,558

연결 손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,393,870,974	12,393,870,974	12,062,912,458	12,062,912,458

영업비용	11,739,275,523	11,739,275,523	10,433,876,392	10,433,876,392

영업이익(손실)	654,595,451	654,595,451	1,629,036,066	1,629,036,066

금융수익	204,551,248	204,551,248	80,563,796	80,563,796

금융원가	342,941,158	342,941,158	305,363,924	305,363,924

기타이익	192,977,764	192,977,764	208,418,447	208,418,447

기타손실	113,181,767	113,181,767	50,827,750	50,827,750

법인세비용차감전순이익(손실)	596,001,538	596,001,538	1,561,826,635	1,561,826,635

법인세비용	(12,269,468)	(12,269,468)	(23,700,452)	(23,700,452)

당기순이익(손실)	608,271,006	608,271,006	1,585,527,087	1,585,527,087

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	283,767,180	283,767,180	1,297,856,762	1,297,856,762

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	324,503,826	324,503,826	287,670,325	287,670,325

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	59	59

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	59	59

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	608,271,006	608,271,006	1,585,527,087	1,585,527,087

기타포괄손익	45,811,078	45,811,078	20,700,542	20,700,542

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,372,434	5,372,434	(2,848,102)	(2,848,102)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	5,372,434	5,372,434	(1,142,849)	(1,142,849)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(1,705,253)	(1,705,253)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	40,438,644	40,438,644	23,548,644	23,548,644

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	40,438,644	40,438,644	23,548,644	23,548,644

총포괄손익	654,082,084	654,082,084	1,606,227,629	1,606,227,629

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	310,211,830	310,211,830	1,308,096,309	1,308,096,309

총 포괄손익, 비지배지분	343,870,254	343,870,254	298,131,320	298,131,320

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	26,713,085,372	(35,412,283,075)	41,278,557,518	14,733,833,213	56,012,390,731

당기순이익(손실)	1,297,856,762	1,297,856,762	287,670,325	1,585,527,087

확정급여요소의 재측정요소	(1,142,849)	(1,142,849)	(1,142,849)

해외사업환산손익	12,270,988	12,270,988	11,277,656	23,548,644

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(888,592)	(888,592)	(816,661)	(1,705,253)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	(5,478,917)	10,514,317	5,035,400	(5,035,400)

주식매수선택권의 부여(소멸)	(79,034,988)	(79,034,988)

기타자본잉여금의조정	41,738,768	41,738,768	38,360,028	80,098,796

2022.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	26,760,727,619	(34,105,054,845)	42,633,427,995	14,986,254,173	57,619,682,168

2023.01.01 (기초자본)	11,255,130,000	41,719,632,793	29,568,495,186	(28,020,038,973)	54,523,219,006	17,012,998,477	71,536,217,483

당기순이익(손실)	283,767,180	283,767,180	324,503,826	608,271,006

확정급여요소의 재측정요소	5,372,434	5,372,434	5,372,434

해외사업환산손익	21,072,216	21,072,216	19,366,428	40,438,644

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

주식매수선택권의 부여(소멸)	95,742,760	95,742,760

기타자본잉여금의조정

2023.03.31 (기말자본)	11,255,130,000	41,719,632,793	29,589,567,402	(27,730,899,359)	54,833,430,836	17,452,611,491	72,286,042,327

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,870,241,736)	(717,524,122)

당기순이익(손실)	608,271,006	1,585,527,087

당기순이익조정을 위한 가감	1,112,477,647	1,032,924,293

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,438,988,792)	(3,205,823,876)

이자수취	62,148,223	48,933,880

이자지급	(210,896,360)	(174,576,826)

법인세환급	(3,253,460)	(4,508,680)

투자활동현금흐름	(11,146,005,290)	(1,619,510,449)

단기금융상품의 취득	(13,601,428,800)	(3,090,000,000)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(8,910,000)	(1,002,935,102)

단기대여금및수취채권의 처분	48,229,161	147,058,053

유형자산의 취득	(100,732,044)	(111,804,921)

유형자산의 처분	1,800,727	(4,779,000)

무형자산의 취득	(1,515,000)	(1,100,000)

장기금융상품의 취득	0	(8,571,600)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(493,500,000)	(133,622,329)

장기대여금및기타수취채권의 처분	10,050,666	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(430,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	16,244,450

재무활동현금흐름	91,606,611	(365,055,612)

유동성장기부채의 감소	(250,000,000)	(285,000,000)

단기차입금의 증가	446,049,498	0

리스부채의 감소	(104,442,887)	(80,055,612)

기초현금및현금성자산	19,122,573,414	15,014,008,133

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	65,600,192	16,423,736

기말현금및현금성자산	6,263,533,191	12,328,341,686