셀바스AI 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	13,216,747,673	14,025,596,447	11,950,118,556

현금및현금성자산	4,408,683,390	8,220,931,303	1,938,563,324

단기금융자산	3,000,000,000	0	0

매출채권	5,476,103,826	4,912,291,870	5,438,139,158

기타수취채권	280,767,180	396,229,465	207,859,383

기타유동금융자산	0	0	3,106,929,500

재고자산	0	0	195,852,000

기타유동자산	37,481,507	321,416,879	1,035,185,161

당기법인세자산	13,711,770	174,726,930	27,590,030

비유동자산	56,514,461,276	53,466,594,769	59,696,824,907

기타비유동금융자산	118,448,791	163,331,729	90,212,272

장기기타수취채권	106,448,791	151,331,729	78,212,272

장기투자자산	12,000,000	12,000,000	12,000,000

종속기업투자자산	24,938,925,411	29,412,835,191	29,412,835,191

관계기업투자	12,883,837,743	5,127,893,375	8,222,545,500

투자부동산	10,105,977,687	10,309,677,949	52,699,595

유형자산	7,090,130,313	7,184,018,894	20,415,957,601

무형자산	1,377,141,331	1,268,837,631	1,472,922,702

기타비유동비금융자산	0	0	29,652,046

자산총계	69,731,208,949	67,492,191,216	71,646,943,463

부채

유동부채	25,456,565,954	10,247,888,309	8,959,756,711

단기차입금	14,478,000,000	6,178,000,000	6,658,000,000

기타지급채무	10,047,593,926	2,818,177,473	2,071,059,624

기타유동부채	696,630,351	1,214,429,614	230,697,087

계약부채	157,899,734	0	0

유동금융보증계약부채	17,025,093	14,308,121	0

당기법인세부채	59,416,850	22,973,101	0

비유동부채	1,676,201,703	13,946,660,186	15,878,205,848

장기차입금	0	10,000,000,000	12,500,000,000

장기기타지급채무	203,640,528	3,194,832,635	3,378,205,848

확정급여부채	1,039,255,640	346,345,270	0

기타비유동부채	433,305,535	405,482,281	0

부채총계	27,132,767,657	24,194,548,495	24,837,962,559

자본

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	(1,410,801,834)	(1,714,628,730)	(5,720,149,619)

이익잉여금(결손금)	(5,968,512,095)	(4,965,483,770)	2,551,375,302

자본총계	42,598,441,292	43,297,642,721	46,808,980,904

자본과부채총계	69,731,208,949	67,492,191,216	71,646,943,463

손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업수익	15,562,084,419	17,824,699,391	13,797,102,158

영업비용	18,890,370,196	16,906,895,593	14,953,327,579

영업이익(손실)	(3,328,285,777)	917,803,798	(1,156,225,421)

금융수익	160,254,297	287,746,425	623,904,373

금융원가	555,798,637	632,098,632	378,254,120

기타이익	342,449,393	1,543,507,146	561,670,772

기타손실	275,853,259	251,479,653	2,607,041,297

종속기업투자관련이익	5,819,524,456	0	0

관계기업투자손상차손	2,566,181,230	9,160,241,610	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(403,890,757)	(7,294,762,526)	(2,955,945,693)

법인세비용	60,787,880	40,445,741	290,018,727

당기순이익(손실)	(464,678,637)	(7,335,208,267)	(3,245,964,420)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(333)	(147)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(333)	(147)

포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

당기순이익(손실)	(464,678,637)	(7,335,208,267)	(3,245,964,420)

기타포괄손익	(548,349,688)	3,509,553,401	(3,675,169,081)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(548,349,688)	(181,650,805)	139,542,782

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(548,349,688)	(181,650,805)	139,542,782

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	3,691,204,206	(3,814,711,863)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	3,691,204,206	(3,814,711,863)

총포괄손익	(1,013,028,325)	(3,825,654,866)	(6,921,133,501)

자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배지분	자본 합계

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,188,679,664)	5,657,796,940	53,446,872,497

포괄손익	당기순이익(손실)	(3,245,964,420)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(3,814,711,863)

주식보상비용	283,241,908

확정급여제도의 재측정요소	139,542,782

2016.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(5,720,149,619)	2,551,375,302	46,808,980,904

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(5,720,149,619)	2,551,375,302	46,808,980,904

포괄손익	당기순이익(손실)	(7,335,208,267)	(7,335,208,267)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,691,204,206	3,691,204,206

주식보상비용	314,316,683	314,316,683

확정급여제도의 재측정요소	(181,650,805)	(181,650,805)

2017.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(1,714,628,730)	(4,965,483,770)	43,297,642,721

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)	(10,000,000)	10,000,000	0

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(1,724,628,730)	(4,955,483,770)	43,297,642,721

포괄손익	당기순이익(손실)	(464,678,637)	(464,678,637)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0

주식보상비용	313,826,896	313,826,896

확정급여제도의 재측정요소	(548,349,688)	(548,349,688)

2018.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(1,410,801,834)	(5,968,512,095)	42,598,441,292

현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(1,895,668,661)	5,224,649,327	(3,246,757,577)

당기순이익(손실)	(464,678,637)	(7,335,208,267)	(3,245,964,420)

당기순이익조정을 위한 가감	(979,226,000)	10,057,756,297	3,999,354,513

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(127,305,836)	2,512,375,763	(4,081,178,014)

이자수취	94,669,382	710,742,466	186,291,986

이자지급	(555,798,599)	(556,407,392)	(129,006,672)

법인세환급	136,671,029	(164,609,540)	23,745,030

투자활동현금흐름	(217,894,771)	4,033,542,035	(16,402,849,797)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(11,994,374,705)

매도가능금융자산의 처분	0	2,500,000,000	0

단기금융상품의 취득	(11,014,431,610)	0	0

단기금융상품의 처분	8,014,431,610	0	11,939,294,096

단기대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	0	(2,400,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	1,524,149,786	54,297,707	99,650,897

유형자산의 취득	(388,644,190)	(736,494,608)	(16,956,599,518)

유형자산의 처분	14,094,844	4,405,220,127	20,655,000

무형자산의 취득	(331,646,407)	(42,199,299)	(3,246,000)

무형자산의 처분	80,000,000	0	0

투자부동산의 취득	0	(217,170,690)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(88,500,000)	(70,556,890)	(10,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	9,000,000	81,613,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,293,760,280)	0

정부보조금의 수취	109,125,554	147,525,968	81,000,000

임차보증금의 증가	0	206,567,000	2,933,181,000

장기기타지급채무의 증가	3,448,406,000	0	0

장기기타지급채무의 감소	(93,881,000)	(1,500,000)	(112,410,567)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	642	0	0

재무활동현금흐름	(1,700,000,000)	(2,980,000,000)	19,158,000,000

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000	6,658,000,000

단기차입금의 상환	(1,700,000,000)	(3,480,000,000)

장기차입금의 증가	0	0	12,500,000,000

장기차입금의 상환	0	(2,500,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,813,563,432)	6,278,191,362	(491,607,374)

기초현금및현금성자산	8,220,931,303	1,938,563,324	2,431,999,037

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,315,519	4,176,617	(1,828,339)

기말현금및현금성자산	4,408,683,390	8,220,931,303	1,938,563,324