셀바스AI 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	38,944,393,151	40,924,899,173

현금및현금성자산	10,750,104,543	19,354,411,888

단기금융자산	12,620,000,000	0

매출채권	5,855,820,012	4,797,368,651

기타수취채권	1,323,453,009	240,090,843

재고자산	4,826,899,912	4,889,068,215

기타유동자산	658,557,999	436,907,879

당기법인세자산	15,024,950	25,254,710

매각예정자산	2,894,532,726	11,181,796,987

비유동자산	53,467,658,046	53,209,229,373

장기금융상품	74,287,200	48,572,400

장기기타수취채권	1,944,437,698	416,662,957

장기투자자산	276,120,000	311,336,000

투자부동산	10,706,233,812	8,251,147,725

유형자산	24,418,935,849	26,957,876,132

사용권자산	800,002,410	827,865,532

무형자산	15,247,641,077	16,395,768,627

자산총계	92,412,051,197	94,134,128,546

부채

유동부채	32,100,577,665	38,573,677,294

매입채무	262,382,548	160,538,057

기타지급채무	2,887,941,214	9,545,103,883

단기차입금	5,328,000,000	5,328,000,000

유동성장기부채	19,812,727,280	20,853,636,360

계약부채	1,899,056,228	1,703,864,718

유동리스부채	240,808,397	255,457,748

기타유동부채	1,433,404,807	505,767,549

유동충당부채	236,257,191	221,308,979

비유동부채	12,229,851,415	11,756,244,186

장기기타지급채무	3,414,891,469	404,486,184

장기차입금	3,885,000,000	6,721,818,190

퇴직급여부채	1,542,410,342	1,189,457,978

장기계약부채	59,797,770	63,044,387

비유동리스부채	493,484,041	560,204,220

기타비유동부채	722,766,284	799,520,100

이연법인세부채	2,111,501,509	2,017,713,127

부채총계	44,330,429,080	50,329,921,480

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,561,643,219	30,444,346,338

보통주자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	25,354,697,071	24,745,294,925

이익잉여금(결손금)	(40,770,809,073)	(44,278,703,808)

비지배지분	13,519,978,898	13,359,860,728

자본총계	48,081,622,117	43,804,207,066

자본과부채총계	92,412,051,197	94,134,128,546

연결 손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,907,634,776	25,205,690,217	9,944,553,084	27,019,864,210

영업비용	9,050,524,602	27,984,810,362	10,120,601,743	33,780,418,382

영업이익(손실)	857,110,174	(2,779,120,145)	(176,048,659)	(6,760,554,172)

금융수익	61,599,011	204,111,295	85,994,684	144,896,160

금융원가	296,323,636	997,497,777	464,003,125	1,182,365,963

기타이익	147,106,248	7,782,031,669	329,929,010	687,335,036

기타손실	117,899,385	581,360,469	192,622,872	445,405,955

관계기업투자관련손익	0	0	(188,704,863)	(1,046,936,795)

법인세비용차감전순이익(손실)	651,592,412	3,628,164,573	(605,455,825)	(8,603,031,689)

법인세비용	(23,673,067)	(77,495,250)	(42,699,860)	(128,099,580)

당기순이익(손실)	675,265,479	3,705,659,823	(562,755,965)	(8,474,932,109)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	387,463,888	3,546,337,923	(332,294,878)	(6,425,817,443)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	287,801,591	159,321,900	(230,461,087)	(2,049,114,666)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	161	(15)	(291)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	18	161	(15)	(291)

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	675,265,479	3,705,659,823	(562,755,965)	(8,474,932,109)

기타포괄손익	(29,602,608)	549,471,728	44,324,800	8,140,281

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	490,400	545,686,874	(33,172,847)	(57,662,832)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,123,568)	(38,443,188)	(7,588,817)	(39,662,467)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	9,613,968	(27,468,480)	(25,584,030)	(18,000,365)

자산재평가손익(토지및건물)	0	611,598,542	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(30,093,008)	3,784,854	77,497,647	65,803,113

(부의)지분법자본변동	0	0	52,227,544	4,763,357

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(30,093,008)	3,784,854	25,270,103	61,039,756

총포괄손익	645,662,871	4,255,131,551	(518,431,165)	(8,466,791,828)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	367,668,876	4,147,228,606	(287,849,567)	(6,439,202,411)

총 포괄손익, 비지배지분	277,993,995	107,902,945	(230,581,598)	(2,027,589,417)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,939,515,638	(37,225,841,833)	32,691,429,026	11,692,006,500	44,383,435,526

당기순이익(손실)	(6,425,817,443)	(6,425,817,443)	(2,049,114,666)	(8,474,932,109)

확정급여요소의 재측정요소	(39,662,467)	(39,662,467)	(39,662,467)

해외사업환산손익	36,889,320	36,889,320	24,150,436	61,039,756

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(15,375,178)	(15,375,178)	(2,625,187)	(18,000,365)

재평가잉여금(토지 및 건물)	1,537,002,715	1,537,002,715	957,664,765	2,494,667,480

주식보상비용	64,457,594	64,457,594	9,204,239	73,661,833

주식매수선택권의 행사

지분법자본변동	4,763,357	4,763,357	4,763,357

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분	(51,551,658)	83,672,100	32,120,442	(32,120,442)

종속기업보통주발행	(577,515,443)	(577,515,443)	573,903,183	(3,612,260)

종속기업상환전환우선주인수	(1,359,887,610)	(1,359,887,610)	(140,116,695)	(1,500,004,305)

2019.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,578,298,735	(43,607,649,643)	25,948,404,313	11,032,952,133	36,981,356,446

2020.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

당기순이익(손실)	3,546,337,923	3,546,337,923	159,321,900	3,705,659,823

확정급여요소의 재측정요소	(38,443,188)	(38,443,188)	(38,443,188)

해외사업환산손익	1,977,593	1,977,593	1,807,261	3,784,854

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(14,313,580)	(14,313,580)	(13,154,900)	(27,468,480)

재평가잉여금(토지 및 건물)	611,598,542	611,598,542	611,598,542

주식보상비용	(13,633,349)	(13,633,349)

주식매수선택권의 행사	10,139,591	10,139,591	25,777,258	35,916,849

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분

종속기업보통주발행

종속기업상환전환우선주인수

2020.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,354,697,071	(40,770,809,073)	34,561,643,219	13,519,978,898	48,081,622,117

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,034,753,447)	(514,985,426)

당기순이익(손실)	3,705,659,823	(8,474,932,109)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,391,186,750)	6,255,387,572

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(574,042,366)	2,589,336,283

이자수취	69,460,441	121,887,779

이자지급	(861,403,350)	(944,990,550)

법인세환급	16,758,755	(61,674,401)

투자활동현금흐름	(3,607,605,653)	300,027,170

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	0

단기금융상품의 취득	(21,720,775,758)	(4,234,920,849)

단기금융상품의 처분	9,100,775,758	7,034,920,849

당기손익인식금융자산의 처분	1,005,334,143	0

당기손익인식금융자산의 취득	(999,500,250)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(559,999,992)	(56,060,500)

단기대여금및수취채권의 처분	99,602,562	93,874,979

유형자산의 취득	(837,153,144)	(336,611,594)

유형자산의 처분	25,617,908	13,799,024

무형자산의 취득	(128,622,000)	(29,672,800)

무형자산의 처분	0	582,272,726

투자부동산의 취득	(84,402,470)	0

투자부동산의 처분	0	68,282,928

매각예정자산의 처분	15,505,819,197	0

장기금융상품의 취득	(25,714,800)	(25,714,800)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(1,634,192,789)	(1,148,060,345)

기타금융자산의 처분	0	0

장기대여금및기타수취채권의 처분	22,000,000	630,206,601

정부보조금의 수취	53,845,589	24,664,775

기타포괄손익인식공정가치측정금융자산의 처분	0	118,745,360

사용권자산의 처분	62,533,393	59,478,315

기타지급채무의 감소	(3,492,773,000)	(3,500,000)

장기기타지급채무의 증가	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,008,325,598

기타금융자산의 취득	0	(3,500,003,097)

대여금및수취채권의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(3,954,001,278)	2,234,517,688

단기차입금의 증가	0	8,483,108,441

단기차입금의 상환	0	(10,263,108,441)

장기차입금의 상환	(1,800,000,000)	0

유동성장기부채의 감소	(2,077,727,270)	(1,507,727,270)

주식발행비 지급	0	(3,612,260)

장기차입금의 증가	1,787,723	3,800,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	22,283,500	0

리스부채의 감소	(297,894,950)	(274,141,574)

리스부채의 증가	147,549,719	0

임대보증금의 증가	50,000,000	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	1,999,998,792

기초현금및현금성자산	19,354,411,888	5,837,861,355

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,946,967)	67,149,316

기말현금및현금성자산	10,750,104,543	7,924,570,103