셀바스AI 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2017.06.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	31,168,780,262	29,853,738,086

현금및현금성자산	7,822,918,287	6,653,430,422

매출채권	11,067,631,451	9,349,100,213

기타유동채권	1,325,334,823	864,382,483

기타유동금융자산	3,281,453,273	3,106,929,500

재고자산	6,809,246,001	7,636,902,816

기타유동비금융자산	860,568,893	2,192,867,252

당기법인세자산	1,627,534	50,125,400

비유동자산	74,509,125,585	70,794,089,729

기타비유동금융자산	846,221,811	654,678,372

비유동매도가능금융자산	112,000,000	112,000,000

장기대여금및수취채권	734,221,811	542,678,372

지분법적용 투자지분	8,721,034,929	7,303,783,369

투자부동산	8,641,105,721	52,699,595

유형자산	27,505,999,177	33,976,064,462

영업권	16,246,027,593	16,246,027,593

영업권 이외의 무형자산	12,246,305,057	12,228,753,503

비유동채권	29,652,046

이연법인세자산	302,431,297	302,430,789

자산총계	105,677,905,847	100,647,827,815

부채

유동부채	17,543,763,120	12,509,615,650

매입채무 및 기타유동채무	8,982,268,148	5,024,144,777

단기차입금	7,678,000,000	6,658,000,000

기타유동비금융부채	600,124,073	518,952,959

유동충당부채	283,370,899	308,517,914

비유동부채	31,320,790,060	31,248,123,028

장기차입금	25,187,000,000	25,200,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,754,699,096	3,527,939,240

퇴직급여채무	284,639,389

기타비유동금융부채	765,013,643	1,147,989,831

이연법인세부채	1,329,437,932	1,372,193,957

부채총계	48,864,553,180	43,757,738,678

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,228,545,766	47,552,054,496

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	11,911,535,242	11,088,736,361

이익잉여금(결손금)	(14,660,744,697)	(13,514,437,086)

비지배지분	9,584,806,901	9,338,034,641

자본총계	56,813,352,667	56,890,089,137

자본과부채총계	105,677,905,847	100,647,827,815

연결 손익계산서
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,962,903,470	21,312,837,585	9,417,063,376	18,385,281,508

영업비용	11,414,625,011	22,196,202,949	10,685,316,700	20,225,996,268

영업이익(손실)	(451,721,541)	(883,365,364)	(1,268,253,324)	(1,840,714,760)

금융수익	230,508,551	262,885,884	229,513,952	374,784,319

금융원가	389,148,932	693,254,530	4,105,626,692	4,330,926,244

기타이익	1,430,231,545	1,314,767,289	237,992,657	352,612,170

기타손실	138,437,114	410,809,302	401,383,271	525,084,150

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(372,249,277)	(812,433,911)

법인세비용차감전순이익(손실)	309,183,232	(1,222,209,934)	(5,307,756,678)	(5,969,328,665)

법인세비용	(26,535,765)	(42,276,883)	80,159,154	(63,897,104)

당기순이익(손실)	335,718,997	(1,179,933,051)	(5,387,915,832)	(5,905,431,561)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	303,286,250	(1,121,751,719)	(4,939,334,912)	(5,436,530,849)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	32,432,747	(58,181,332)	(448,580,920)	(468,900,712)

주당이익

기본주당이익(손실)	14	(51)	(224)	(246)

희석주당이익(손실)	14	(51)	(224)	(246)

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	335,718,997	(1,179,933,051)	(5,387,915,832)	(5,905,431,561)

기타포괄손익	(373,236,883)	(18,368,282)	(38,767,483)	(3,857,440)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(16,132,329)	(24,555,892)	(17,874,251)	(23,419,305)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(16,132,329)	(24,555,892)	(17,874,251)	(23,419,305)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(318,020,545)	(64,074,809)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(39,084,009)	70,262,419	(20,893,232)	19,561,865

외화환산외환차이	(39,084,009)	70,262,419	(31,815,572)	8,639,525

매도가능금융자산	10,922,340	10,922,340

총포괄손익	(37,517,886)	(1,198,301,333)	(5,426,683,315)	(5,909,289,001)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(60,277,341)	(1,156,974,152)	(4,975,787,952)	(5,442,454,627)

포괄손익, 비지배지분	22,759,455	(41,327,181)	(450,895,363)	(466,834,374)

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,436,530,849)	(5,436,530,849)	(468,900,712)	(5,905,431,561)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	9,791,555	9,791,555	1,130,785	10,922,340

주식보상비용	100,454,757	100,454,757	129,968,913	230,423,670

보험수리적손익	(23,419,305)	(23,419,305)	(23,419,305)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	7,703,972	7,703,972	935,553	8,639,525

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,111,187,895)	1,056,697,131	48,923,264,457	2,369,955,647	51,293,220,104

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	(13,514,437,086)	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,121,751,719)	(1,121,751,719)	(58,181,332)	(1,179,933,051)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용	166,911,890	166,911,890	124,871,887	291,783,777

보험수리적손익	(24,555,892)	(24,555,892)	(24,555,892)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(64,074,809)	(64,074,809)	(64,074,809)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	53,408,268	53,408,268	16,854,151	70,262,419

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,027,134)	(3,027,134)	(969,610)	(3,996,744)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	669,580,666	669,580,666	164,197,164	833,777,830

2017.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,911,535,242	(14,660,744,697)	47,228,545,766	9,584,806,901	56,813,352,667

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	120,080,793	(4,310,146,893)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	571,054,140	(3,725,730,981)

이자수취	16,276,059	84,145,860

이자지급	(515,267,623)	(598,445,299)

법인세납부(환급)	48,018,217	(70,116,473)

투자활동현금흐름	(350,153,488)	930,427,260

단기금융상품의 처분	2,147,097,443

단기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(1,400,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	314,540,019	187,392,773

유형자산의 취득	(3,157,416,345)	(1,571,172,146)

유형자산의 처분	5,235,622,905	529,205,011

무형자산의 취득	(790,131,120)	(355,257,243)

무형자산의 처분	192,876,316	87,636,364

지분법적용 투자지분의 취득	(2,293,760,280)

장기금융상품의 처분	2,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(428,721,801)	(256,700,000)

장기대여금및수취채권의 처분	137,466,380	524,910,060

정부보조금의 수취	384,303,438	136,806,025

보증금의 증가	206,567,000

유동매도가능금융자산의 취득	(52,680,460)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,050,000,000

기타지급채무의 감소	(1,500,000)	(98,810,567)

재무활동현금흐름

단기차입금의 증가	4,500,000,000	3,480,000,000

단기차입금의 상환	(3,480,000,000)	(1,600,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	445,046,400

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(9,584,337)

장기차입금의 증가	3,187,000,000	2,500,000,000

장기차입금의 상환	(3,200,000,000)

기초현금및현금성자산	6,653,430,422	11,650,290,479

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(42,901,503)	(7,556,451)

기말현금및현금성자산	7,822,918,287	12,643,014,395