셀바스AI 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2018.06.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	43,836,307,790	36,210,078,457

현금및현금성자산	6,421,623,953	11,507,088,175

단기금융자산	8,500,000,000	0

매출채권	15,419,917,282	14,968,956,233

기타수취채권	1,349,716,981	1,093,714,364

재고자산	10,664,398,535	7,202,464,618

기타유동자산	1,478,079,229	1,261,811,484

당기법인세자산	2,571,810	176,043,583

비유동자산	78,993,535,076	70,696,105,818

기타비유동금융자산	1,297,485,900	905,495,231

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	506,590,525	112,000,000

장기기타수취채권	790,895,375	793,495,231

지분법적용투자지분	14,060,751,189	5,127,893,375

투자부동산	8,686,093,971	8,771,484,213

유형자산	27,271,259,017	28,023,831,933

무형자산	27,259,964,688	27,581,533,629

이연법인세자산	417,980,311	285,867,437

자산총계	122,829,842,866	106,906,184,275

부채

유동부채	31,789,106,561	31,175,887,774

기타지급채무	6,536,447,890	5,830,849,189

단기차입금	23,911,853,660	23,576,235,146

기타유동부채	516,194,256	1,387,045,791

계약부채	329,831,460	0

유동충당부채	321,567,787	358,784,547

당기법인세부채	173,211,508	22,973,101

비유동부채	25,778,445,248	21,021,346,106

장기기타지급채무	7,228,492,076	3,726,923,421

장기차입금	16,700,000,000	15,700,000,000

퇴직급여부채	640,043,641	346,345,270

장기계약부채	45,228,604	0

이연법인세부채	1,164,680,927	1,248,077,415

부채총계	57,567,551,809	52,197,233,880

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,128,748,353	45,693,384,386

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	19,204,123,131	13,289,727,534

이익잉여금(결손금)	(22,053,129,999)	(17,574,098,369)

비지배지분	18,133,542,704	9,015,566,009

자본총계	65,262,291,057	54,708,950,395

자본과부채총계	122,829,842,866	106,906,184,275

※ 상기 요약 연결재무제표정보는 K-IFRS로 작성되었습니다. 제20기(당기)는 K-IFRS 제1115호와 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 적용하였으며 누적효과를 당기 이익잉여금의 기초 잔액에서 조정하였습니다. 경과규정에 따라 제19기(전기) 및 제18기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.

연결 손익계산서
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	11,143,027,585	20,083,250,607	10,962,903,470	21,312,837,585

영업비용	12,734,217,854	25,803,883,506	11,414,625,011	22,196,202,949

영업이익(손실)	(1,591,190,269)	(5,720,632,899)	(451,721,541)	(883,365,364)

금융수익	62,917,605	87,974,434	230,508,551	262,885,884

금융원가	338,531,757	682,799,300	389,148,932	693,254,530

기타이익	764,674,447	1,239,784,576	1,430,231,545	1,314,767,289

기타손실	129,340,415	337,042,880	138,437,114	410,809,302

관계기업투자관련손익	28,718,721	122,212,996	(372,249,277)	(812,433,911)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,202,751,668)	(5,290,503,073)	309,183,232	(1,222,209,934)

법인세비용	(2,868,786)	(17,112,711)	(26,535,765)	(42,276,883)

당기순이익(손실)	(1,199,882,882)	(5,273,390,362)	335,718,997	(1,179,933,051)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(965,619,623)	(4,186,855,393)	303,286,250	(1,121,751,719)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(234,263,259)	(1,086,534,969)	32,432,747	(58,181,332)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(190)	14	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(190)	14	(51)

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,199,882,882)	(5,273,390,362)	335,718,997	(1,179,933,051)

기타포괄손익	(1,081,111,459)	(597,790,737)	(373,236,883)	(18,368,282)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,365,028)	(43,665,112)	(16,132,329)	(24,555,892)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,365,028)	(43,665,112)	(16,132,329)	(24,555,892)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	46,412,886	46,412,886	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,095,159,317)	(600,538,511)	(357,104,554)	6,187,610

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(124,399,407)	(97,383,329)	(39,084,009)	70,262,419

지분법자본변동	(970,759,910)	(503,155,182)	(318,020,545)	(64,074,809)

총포괄손익	(2,280,994,341)	(5,871,181,099)	(37,517,886)	(1,198,301,333)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,015,640,206)	(4,760,890,119)	(60,277,341)	(1,156,974,152)

총 포괄손익, 비지배지분	(265,354,135)	(1,110,290,980)	22,759,455	(41,327,181)

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	(13,514,437,086)	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,121,751,719)	(1,121,751,719)	(58,181,332)	(1,179,933,051)

주식보상비용	166,911,890	166,911,890	124,871,887	291,783,777

확정급여제도의 재측정요소	(24,555,892)	(24,555,892)	(24,555,892)

해외사업환산손익	53,408,268	53,408,268	16,854,151	70,262,419

지분법자본변동	(64,074,809)	(64,074,809)	(64,074,809)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0

종속기업의 자기주식 취득	(3,027,134)	(3,027,134)	(969,610)	(3,996,744)

종속기업 발행 전환사채의 전환 및 주식매수선택권의 행사	669,580,666	669,580,666	164,197,164	833,777,830

종속기업 상환우선주 발행	0	0

종속기업 주식 현물출자	0	0

2017.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,911,535,242	(14,660,744,697)	47,228,545,766	9,584,806,901	56,813,352,667

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)	180,406,387	(248,511,125)	(68,104,738)	(25,381,519)	(93,486,257)

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,470,133,921	(17,822,609,494)	45,625,279,648	8,990,184,490	54,615,464,138

총포괄손익	당기순이익(손실)	(4,186,855,393)	(4,186,855,393)	(1,086,534,969)	(5,273,390,362)

주식보상비용	148,094,423	148,094,423	58,834,211	206,928,634

확정급여제도의 재측정요소	(43,665,112)	(43,665,112)	(43,665,112)

해외사업환산손익	(55,123,899)	(55,123,899)	(42,259,430)	(97,383,329)

지분법자본변동	(503,155,182)	(503,155,182)	(503,155,182)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	27,909,467	27,909,467	18,503,419	46,412,886

종속기업의 자기주식 취득	0	0

종속기업 발행 전환사채의 전환 및 주식매수선택권의 행사	0	0

종속기업 상환우선주 발행	(878,344,895)	(878,344,895)	7,875,624,280	6,997,279,385

종속기업 주식 현물출자	6,994,609,296	6,994,609,296	2,319,190,703	9,313,799,999

2018.06.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,204,123,131	(22,053,129,999)	47,128,748,353	18,133,542,704	65,262,291,057

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(7,474,284,547)	120,080,793

당기순이익(손실)	(5,273,390,362)	(1,179,933,051)

당기순이익조정을 위한 가감	2,838,108,451	1,157,129,156

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,552,283,899)	593,858,035

이자수취	48,150,633	16,276,059

이자지급	(673,460,225)	(515,267,623)

법인세납부(환급)	138,590,855	48,018,217

투자활동현금흐름	(5,940,837,560)	(350,153,488)

단기금융상품의 취득	(8,500,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(261,888,000)	(150,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	91,620,316	314,540,019

유형자산의 취득	(471,485,743)	(3,157,416,345)

유형자산의 처분	391,594,844	5,235,622,905

무형자산의 취득	(793,043,014)	(790,131,120)

무형자산의 처분	80,000,000	192,876,316

지분법적용 투자지분의 취득	0	(2,293,760,280)

장기대여금및수취채권의 취득	(90,455,920)	(428,721,801)

장기대여금및수취채권의 처분	29,059,960	137,466,380

정부보조금의 수취	138,853,997	384,303,438

임차보증금의 증가	3,446,406,000	206,567,000

기타지급채무의 감소	(1,500,000)	(1,500,000)

재무활동현금흐름	8,332,897,899	1,442,462,063

단기차입금의 증가	4,315,392,389	4,500,000,000

단기차입금의 상환	(3,979,773,875)	(3,480,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	445,046,400

장기차입금의 증가	1,000,000,000	3,187,000,000

종속기업의 상환우선주 발행	6,997,279,385	0

장기차입금의 상환	0	(3,200,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(9,584,337)

기초현금및현금성자산	11,507,088,175	6,653,430,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,240,014)	(42,901,503)

기말현금및현금성자산	6,421,623,953	7,822,918,287