셀바스AI 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	40,750,704,192	41,825,081,826	29,602,455,552

현금및현금성자산	7,339,490,496	11,650,290,479	6,375,917,286

단기금융자산	9,808,696,653	11,955,794,096	13,850,745,200

매출채권	12,310,771,316	8,253,916,892	4,251,827,754

기타유동채권	1,922,406,040	813,892,146	272,464,302

기타유동금융자산	296,095,000	296,095,000	969,959,000

재고자산	8,084,864,918	7,010,170,895	3,318,800,447

기타유동비금융자산	985,836,053	794,922,318	444,985,072

매각예정자산	1,050,000,000

당기법인세자산	2,543,716	117,756,491

비유동자산	48,460,024,653	47,757,712,984	35,218,633,768

기타비유동금융자산	3,888,013,318	3,960,839,511	4,067,563,482

비유동매도가능금융자산	2,892,609,870	2,795,452,500	3,335,220,000

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기대여금및수취채권	993,403,448	1,163,387,011	732,343,482

투자부동산	53,617,784	53,923,847	953,493,953

유형자산	15,819,667,572	14,760,021,227	10,985,844,885

영업권	15,947,027,593	15,947,027,593	8,873,605,208

영업권 이외의 무형자산	12,751,698,386	13,035,900,806	10,338,126,240

이연법인세자산

자산총계	89,210,728,845	89,582,794,810	64,821,089,320

부채

유동부채	12,191,661,659	12,139,027,035	5,210,780,576

매입채무 및 기타유동채무	6,103,263,324	5,257,719,092	4,261,007,340

단기차입금	4,530,000,000	6,130,000,000	100,000,000

당기법인세부채	57,725,943

기타유동비금융부채	1,340,907,702	444,005,912	779,116,019

유동충당부채	217,490,633	249,576,088	70,657,217

비유동부채	20,488,092,990	20,471,682,340	1,803,540,349

장기차입금	12,012,665,000	12,012,665,000	27,665,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	553,858,107	530,552,470	577,186,308

퇴직급여채무	478,927,113	328,484,752	607,797,870

기타비유동금융부채	6,736,150,740	6,736,150,740

이연법인세부채	706,492,030	863,829,378	590,891,171

부채총계	32,679,754,649	32,610,709,375	7,014,320,925

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,805,836,996	54,265,264,327	55,079,715,924

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221	49,913,785,007

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,022,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,890,812,507

기타자본구성요소	(2,185,824,519)	(2,229,138,179)	(2,206,517,153)

이익잉여금(결손금)	6,013,906,294	6,516,647,285	7,372,448,070

비지배지분	2,725,137,200	2,706,821,108	2,727,052,471

자본총계	56,530,974,196	56,972,085,435	57,806,768,395

자본과부채총계	89,210,728,845	89,582,794,810	64,821,089,320

연결 손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,968,218,132	8,968,218,132	7,095,678,431	7,095,678,431	33,270,438,736	23,641,091,783

영업비용	9,540,679,568	9,540,679,568	7,080,846,700	7,080,846,700	33,941,562,004	23,776,297,572

영업이익(손실)	(572,461,436)	(572,461,436)	14,831,731	14,831,731	(671,123,268)	(135,205,789)

금융수익	184,804,113	184,804,113	176,978,386	176,978,386	826,864,518	1,238,861,333

금융원가	264,833,298	264,833,298	1,399,240	1,399,240	1,322,975,907	807,894,562

기타이익	183,590,019	183,590,019	62,365,778	62,365,778	684,085,199	1,017,304,839

기타손실	192,671,385	192,671,385	95,133,798	95,133,798	348,542,663	2,454,152,021

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(3,500,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	(661,571,987)	(661,571,987)	157,642,857	157,642,857	(831,692,121)	(4,641,086,200)

법인세비용	(144,056,258)	(144,056,258)	10,597,247	10,597,247	(174,842,650)	(218,192,242)

당기순이익(손실)	(517,515,729)	(517,515,729)	147,045,610	147,045,610	(656,849,471)	(4,422,893,958)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(497,195,937)	(497,195,937)	183,526,456	183,526,456	(859,330,500)	(4,473,434,349)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,319,792)	(20,319,792)	(36,480,846)	(36,480,846)	202,481,029	50,540,391

주당이익

기본주당이익(손실)	(23)	(23)	8	8	(39)	(214)

희석주당이익(손실)	(23)	(23)	8	8	(39)	(214)

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(517,515,729)	(517,515,729)	147,045,610	147,045,610	(656,849,471)	(4,422,893,958)

기타포괄손익	34,910,043	34,910,043	8,517,990	8,517,990	14,218,559	62,310,608

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(5,545,054)	(5,545,054)	(5,390,213)	(5,390,213)	3,529,715	8,441,414

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(5,545,054)	(5,545,054)	(5,390,213)	(5,390,213)	3,529,715	8,441,414

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	40,455,097	40,455,097	13,908,203	13,908,203	10,688,844	53,869,194

외화환산외환차이	40,455,097	40,455,097	(1,874,459)	(1,874,459)	(22,221,269)	(14,398,893)

매도가능금융자산	15,782,662	15,782,662	32,910,113	68,268,087

총포괄손익	(482,605,686)	(482,605,686)	155,563,600	155,563,600	(642,630,912)	(4,360,583,350)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(466,666,675)	(466,666,675)	190,339,301	190,339,301	(840,296,157)	(4,409,924,186)

포괄손익, 비지배지분	(15,939,011)	(15,939,011)	(34,775,701)	(34,775,701)	197,665,245	49,340,836

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,144,237,500	34,775,354,277	(2,261,585,902)	11,837,441,005	54,495,446,880	54,495,446,880

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,473,434,349)	(4,473,434,349)	50,540,391	(4,422,893,958)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	67,702,338	67,702,338	565,749	68,268,087

주식보상비용

주식매수선택권

보험수리적손익	8,441,414	8,441,414	8,441,414

지분의 발행	878,735,000	4,115,458,230	4,994,193,230	4,994,193,230

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(12,633,589)	(12,633,589)	(1,765,304)	(14,398,893)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,677,711,635	2,677,711,635

2014.12.31 (기말자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(859,330,500)	(859,330,500)	202,481,029	(656,849,471)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	32,910,113	32,910,113	32,910,113

주식보상비용	98,921,041	98,921,041

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	(27,706,214)	36,264,000	36,264,000

보험수리적손익	3,529,715	3,529,715	3,529,715

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(19,813,377)	(19,813,377)	(2,407,892)	(22,221,269)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(8,011,548)	(8,011,548)	(319,225,541)	(327,237,089)

2015.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	183,526,456	183,526,456	(36,480,846)	147,045,610

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	13,847,708	13,847,708	1,934,954	15,782,662

주식보상비용

주식매수선택권

보험수리적손익	(5,390,213)	(5,390,213)	(5,390,213)

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,644,650)	(1,644,650)	(229,809)	(1,874,459)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(18,364,605)	(18,364,605)	(309,105,395)	(327,470,000)

2015.03.31 (기말자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,212,678,700)	7,550,584,313	55,251,690,620	2,383,171,375	57,634,861,995

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(497,195,937)	(497,195,937)	(20,319,792)	(517,515,729)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용	7,239,344	7,239,344	34,255,103	41,494,447

주식매수선택권

보험수리적손익	(5,545,054)	(5,545,054)	(5,545,054)

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	36,074,316	36,074,316	4,380,781	40,455,097

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,185,824,519)	6,013,906,294	53,805,836,996	2,725,137,200	56,530,974,196

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(3,308,169,790)	(2,986,776,182)	(4,596,347,279)	527,640,474

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,194,322,051)	(3,082,227,709)	(4,863,653,106)	(496,241,236)

이자수취	71,301,495	118,318,866	412,556,233	1,189,454,236

배당금수취	419,300

이자지급	(122,811,164)	(719,872)	(200,279,135)	(54,726,446)

법인세납부(환급)	(62,338,070)	(22,147,467)	55,028,729	(111,265,380)

투자활동현금흐름	614,210,607	(549,672,473)	(14,643,619,355)	(4,147,968,597)

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(1,510,442,716)	(1,063,123,446)

단기금융상품의 처분	2,147,097,443	1,434,140,955	4,414,393,820	27,307,299,649

단기대여금및수취채권의 취득	(1,400,000,000)	(10,000,000)	(70,000,000)	(200,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	121,695,725	13,853,280	117,186,495	257,404,237

유형자산의 취득	(1,412,102,450)	(115,607,471)	(772,362,376)	(411,923,633)

유형자산의 처분	89,092,888	20,331,732	1,609,322,553	57,316,341

무형자산의 취득	(160,497,941)	(6,048,032)	(122,367,772)	(82,303,429)

무형자산의 처분	63,636,364

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(327,470,000)	(20,310,153,383)	(27,563,257,404)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

지분법적용 투자지분의 취득	(3,500,000,000)

기타금융자산의 취득	(300,000,000)

투자부동산의 처분	1,138,436,000	1,170,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(246,700,000)	(86,000,000)	(346,332,900)	(585,753,000)

장기대여금및수취채권의 처분	404,993,120	4,833,580	90,394,516	59,628,968

정부보조금의 수취	55,806,025	102,772,995	150,000,000	806,928,688

유동매도가능금융자산의 취득	(10,123,430,860)

유동매도가능금융자산의 처분	2,570,220	1,047,343,680	10,215,976,285

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,050,000,000

기타지급채무의 감소	(98,810,567)	(83,049,732)	(79,037,272)	(192,730,993)

재무활동현금흐름	(1,600,000,000)	213,542,225	24,493,600,628	4,822,053,377

주식의 발행	36,264,000	4,994,193,230

단기차입금의 증가	474,882,043	7,530,000,000	21,924,713,645

단기차입금의 상환	(1,600,000,000)	(261,339,818)	(1,500,000,000)	(22,096,853,498)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(329,083,372)

기타 지분상품의 발행	6,756,420,000

장기차입금의 증가	12,000,000,000

기초현금및현금성자산	11,650,290,479	6,375,917,286	6,375,917,286	5,166,316,297

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,840,800)	(4,102,470)	20,739,199	7,875,735

기말현금및현금성자산	7,339,490,496	3,048,908,386	11,650,290,479	6,375,917,286