셀바스AI 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	36,210,078,457	29,853,738,086	41,825,081,826

현금및현금성자산	11,507,088,175	6,653,430,422	11,650,290,479

단기금융자산	11,955,794,096

매출채권	14,968,956,233	9,349,100,213	8,253,916,892

기타유동채권	1,093,714,364	864,382,483	813,892,146

기타유동금융자산	3,106,929,500	296,095,000

재고자산	7,202,464,618	7,636,902,816	7,010,170,895

기타유동비금융자산	1,261,811,484	2,192,867,252	794,922,318

매각예정자산	1,050,000,000

당기법인세자산	176,043,583	50,125,400

비유동자산	70,696,105,818	70,794,089,729	47,757,712,984

기타비유동금융자산	905,495,231	654,678,372	3,958,839,511

비유동매도가능금융자산	112,000,000	112,000,000	2,795,452,500

장기대여금및수취채권	793,495,231	542,678,372	1,163,387,011

장기금융상품	2,000,000

지분법적용 투자지분	5,127,893,375	7,303,783,369

투자부동산	8,771,484,213	52,699,595	53,923,847

유형자산	28,023,831,933	33,976,064,462	14,760,021,227

영업권	16,246,027,593	16,246,027,593	15,947,027,593

영업권 이외의 무형자산	11,335,506,036	12,228,753,503	13,035,900,806

비유동채권	29,652,046

이연법인세자산	285,867,437	302,430,789

자산총계	106,906,184,275	100,647,827,815	89,582,794,810

부채

유동부채	31,175,887,774	12,509,615,650	12,139,027,035

매입채무 및 기타유동채무	5,830,849,189	5,024,144,777	5,257,719,092

단기차입금	23,576,235,146	6,658,000,000	6,130,000,000

기타유동비금융부채	1,387,045,791	518,952,959	444,005,912

당기법인세부채	22,973,101	57,725,943

유동충당부채	358,784,547	308,517,914	249,576,088

비유동부채	21,021,346,106	31,248,123,028	20,471,682,340

장기차입금	15,700,000,000	25,200,000,000	12,012,665,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,726,923,421	3,527,939,240	530,552,470

퇴직급여채무	346,345,270	328,484,752

기타비유동금융부채	1,147,989,831	6,736,150,740

이연법인세부채	1,248,077,415	1,372,193,957	863,829,378

부채총계	52,197,233,880	43,757,738,678	32,610,709,375

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,693,384,386	47,552,054,496	54,265,264,327

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	13,289,727,534	11,088,736,361	(2,229,138,179)

이익잉여금(결손금)	(17,574,098,369)	(13,514,437,086)	6,516,647,285

비지배지분	9,015,566,009	9,338,034,641	2,706,821,108

자본총계	54,708,950,395	56,890,089,137	56,972,085,435

자본과부채총계	106,906,184,275	100,647,827,815	89,582,794,810

연결 손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업수익	46,866,564,778	35,440,727,579	33,270,438,736

영업비용	(46,304,570,250)	(43,856,306,850)	(33,941,562,004)

영업이익(손실)	561,994,528	(8,415,579,271)	(671,123,268)

금융수익	313,571,681	691,729,996	826,864,518

금융원가	1,332,893,353	4,220,840,643	1,322,975,907

기타이익	1,994,499,072	1,158,568,362	684,085,199

기타손실	1,381,795,149	7,492,331,998	348,542,663

관계기업투자관련손익	(4,504,237,077)	(825,866,367)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,348,860,298)	(19,104,319,921)	(831,692,121)

법인세비용	66,627,799	(184,727,201)	174,842,650

당기순이익(손실)	(4,282,232,499)	(19,289,047,122)	(656,849,471)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,878,010,478)	(16,398,797,948)	(859,330,500)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(404,222,021)	(2,890,249,174)	202,481,029

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(176)	(744)	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(176)	(744)	(39)

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

당기순이익(손실)	(4,282,232,499)	(19,289,047,122)	(656,849,471)

기타포괄손익	(45,947,352)	(3,819,491,450)	14,218,559

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(181,650,805)	139,542,782	3,529,715

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(181,650,805)	139,542,782	3,529,715

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	135,703,453	(3,959,034,232)	10,688,844

외화환산외환차이	181,741,649	(51,426,605)	(22,221,269)

매도가능금융자산	(80,624,999)	(3,814,711,863)	32,910,113

지분법자본변동	34,586,803	(92,895,764)

총포괄손익	(4,328,179,851)	(23,108,538,572)	(642,630,912)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,971,158,574)	(20,200,506,485)	(840,296,157)

포괄손익, 비지배지분	(357,021,277)	(2,908,032,087)	197,665,245

연결 자본변동표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	2,206,517,153	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

포괄손익	당기순이익(손실)	859,330,500	859,330,500	202,481,029	656,849,471

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	32,910,113	32,910,113	32,910,113

주식보상비용	98,921,041	98,921,041

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	27,706,214	36,264,000	36,264,000

보험수리적손익	3,529,715	3,529,715	3,529,715

환율변동

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	19,813,377	19,813,377	2,407,892	22,221,269

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	8,011,548	8,011,548	319,225,541	327,237,089

2015.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	2,229,138,179	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	2,229,138,179	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

포괄손익	당기순이익(손실)	16,398,797,948	16,398,797,948	2,890,249,174	19,289,047,122

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,814,711,863	3,814,711,863	3,814,711,863

주식보상비용	283,241,908	283,241,908	292,196,346	575,438,254

주식매수선택권

보험수리적손익	139,542,782	139,542,782	139,542,782

환율변동

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	92,895,764	92,895,764	92,895,764

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,738,185,513	3,771,829,205	33,643,692	17,782,913	51,426,605

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	13,204,054,746	13,204,054,746	9,247,049,274	22,451,104,020

2016.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	13,514,437,086	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	13,514,437,086	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

포괄손익	당기순이익(손실)	3,878,010,478	3,878,010,478	404,222,021	4,282,232,499

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	80,624,999	80,624,999	80,624,999

주식보상비용	314,316,683	314,316,683	235,000,725	549,317,408

주식매수선택권	1,801,198,915	1,801,198,915	199,478,470	1,601,720,445

보험수리적손익	(181,650,805)	(181,650,805)	(181,650,805)

환율변동

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	34,586,803	34,586,803	34,586,803

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	134,540,905	134,540,905	47,200,744	181,741,649

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	3,027,134	3,027,134	969,610	3,996,744

2017.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,289,727,534	17,574,098,369	45,693,384,386	9,015,566,009	54,708,950,395

연결 현금흐름표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	922,132,904	(9,629,965,282)	(4,596,347,279)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	1,394,332,841	(8,931,780,823)	(4,863,653,106)

이자수취	734,947,262	334,239,849	412,556,233

이자지급	(1,063,276,442)	(917,389,905)	(200,279,135)

법인세납부(환급)	(143,870,757)	(115,034,403)	55,028,729

투자활동현금흐름	(3,815,223,175)	(8,840,439,985)	(14,643,619,355)

단기금융상품의 취득	(1,510,442,716)

단기금융상품의 처분	22,147,309,958	4,414,393,820

단기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(2,550,000,000)	(70,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	376,214,167	258,167,257	117,186,495

유형자산의 취득	(8,981,576,923)	(20,455,560,291)	(772,362,376)

유형자산의 처분	5,994,481,374	585,926,121	1,609,322,553

무형자산의 취득	(1,328,444,321)	(1,412,604,511)	(122,367,772)

무형자산의 처분	192,876,316	87,636,364

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(484,000,000)	(20,310,153,383)

투자부동산의 취득	(217,170,690)

투자부동산의 처분	1,138,436,000

지분법적용 투자지분의 취득	(2,293,760,280)

장기금융상품의 처분	2,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(832,197,096)	(501,939,942)	(346,332,900)

장기대여금및수취채권의 처분	533,206,037	677,047,022	90,394,516

정부보조금의 수취	186,081,241	168,400,166	150,000,000

임차보증금의 증가	206,567,000	2,933,181,000

유동매도가능금융자산의 취득	(12,047,055,165)

유동매도가능금융자산의 처분	2,500,000,000	65,843,400	1,047,343,680

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	747,619,203

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,050,000,000

기타지급채무의 증가

기타지급채무의 감소	(1,500,000)	(112,410,567)	(79,037,272)

재무활동현금흐름	7,852,861,769	13,542,302,771	24,493,600,628

주식의 발행	36,264,000

단기차입금의 증가	11,678,373,340	7,751,482,986	7,530,000,000

단기차입금의 상환	(6,760,138,194)	(7,223,482,986)	(1,500,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(329,083,372)

기타 지분상품의 발행	6,756,420,000

장기차입금의 증가	5,700,000,000	13,200,000,000	12,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,200,000,000)	(12,665,000)

연결자본거래로 인한 현금유입	445,046,400

연결자본거래로 인한 현금유출	(10,419,777)	(173,032,229)

기초현금및현금성자산	6,653,430,422	11,650,290,479	6,375,917,286

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(106,113,745)	(68,757,561)	20,739,199

기말현금및현금성자산	11,507,088,175	6,653,430,422	11,650,290,479