셀바스AI 분기보고서 (2019.03)
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

주식회사 셀바스에이아이 및 그 종속기업 (단위:원)

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

(2019년 3월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)

[유동자산]	29,554,387,469	31,751,139,438	36,210,078,457

· 당좌자산	18,294,847,730	20,363,560,170	29,007,613,839

· 재고자산	11,259,539,739	11,387,579,268	7,202,464,618

[비유동자산]	74,606,038,426	75,816,724,473	70,696,105,818

· 장기금융상품	22,857,600	14,286,000	-

· 장기기타수취채권	532,524,116	962,037,696	793,495,231

· 장기투자자산	534,418,110	421,669,725	112,000,000

· 관계기업투자	12,243,543,131	12,421,935,176	5,127,893,375

· 투자부동산	8,508,063,550	8,600,703,707	8,771,484,213

· 유형자산	26,501,680,259	26,885,226,161	28,023,831,933

· 사용권자산	245,011,173	-	-

· 무형자산	26,017,940,487	26,510,866,008	27,581,533,629

· 이연법인세자산	-	-	285,867,437

자산총계	104,160,425,895	107,567,863,911	106,906,184,27

[유동부채]	45,150,013,116	44,727,576,749	31,175,887,774

[비유동부채]	9,998,227,616	9,751,017,837	21,021,346,106

부채총계	55,148,240,732	54,478,594,586	52,197,233,880

[자본금]	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

[자본잉여금]	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

[기타자본구성요소]	19,978,932,488	19,787,096,637	13,289,727,534

[이익잉여금]	(35,481,819,806)	(32,019,490,868)	(17,574,098,369)

[비지배지분]	14,537,317,260	15,343,908,335	9,015,566,009

자본총계	49,012,185,163	53,089,269,325	54,708,950,395

구 분	(2019.01.01~ 2019.3.31)	(2018.01.01~ 2018.12.31)	(2017.01.01~ 2017.12.31)

매출액	7,313,941,291	35,956,752,239	46,866,564,778

영업이익	(3,921,615,865)	(14,182,638,890)	561,994,528

법인세비용차감전순이익	(4,372,248,003)	(17,094,216,626)	(4,348,860,298)

당기순이익	(4,329,548,143)	(17,887,898,540)	(4,282,232,499)

· 지배회사지분순손익	(3,453,447,465)	(13,568,540,517)	(3,878,010,478)

· 비지배지분순손익	(876,100,678)	(4,319,358,023)	(404,222,021)

기본주당순손익	(157)	(615)	(176)

희석주당순손익	(157)	(615)	(176)

연결에 포함된 회사수	4	4	4

※ 상기 요약 연결재무제표정보는 K-IFRS로 작성되었습니다.제21기(당기)는 K-IFRS 제1116호를 2019년 1월 1일을 최초적용일로 적용하였습니다. 경과규정에 따라 제20기(전기) 및 제19기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 나. 요약별도재무제표

주식회사 셀바스에이아이 (단위:원)

구 분	제21기 1분기	제20기	제19기

(2019년 3월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)

[유동자산]	10,535,926,808	13,216,747,673	14,025,596,447

· 당좌자산	10,535,926,808	13,216,747,673	14,025,596,447

· 재고자산	-	-	-

[비유동자산]	56,525,490,403	56,514,461,276	53,466,594,769

· 장기기타수취채권	99,846,004	106,448,791	151,331,729

· 매도가능금융자산	12,000,000	12,000,000	12,000,000

· 종속기업투자	24,938,925,411	24,938,925,411	29,412,835,191

· 관계기업투자	12,883,837,743	12,883,837,743	5,127,893,375

· 투자부동산	10,005,107,591	10,105,977,687	10,309,677,949

· 유형자산	7,007,335,280	7,090,130,313	7,184,018,894

· 무형자산	1,333,427,201	1,377,141,331	1,268,837,631

· 사용권자산	245,011,173	-	-

자산총계	67,061,417,211	69,731,208,949	67,492,191,216

[유동부채]	24,397,605,432	25,456,565,954	10,247,888,309

[비유동부채]	2,102,312,168	1,676,201,703	13,946,660,186

부채총계	26,499,917,600	27,132,767,657	24,194,548,495

[자본금]	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

[자본잉여금]	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

[기타자본구성요소]	(1,346,344,240)	(1,410,801,834)	(1,714,628,730)

[이익잉여금]	(8,069,911,370)	(5,968,512,095)	(4,965,483,770)

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	40,561,499,611	42,598,441,292	43,297,642,721

종속ㆍ관계기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	(2019.01.01~ 2019.03.31)	(2018.01.01~ 2018.12.31)	(2017.01.01~ 2017.12.31)

매출액	2,615,532,394	15,562,084,419	17,824,699,391

영업이익	(1,981,707,062)	(3,328,285,777)	917,803,798

법인세비용차감전순이익	(2,092,517,802)	(403,890,757)	(7,294,762,526)

당기순이익	(2,092,517,802)	(464,678,637)	(7,335,208,267)

기본주당순손익	(95)	(21)	(333)

희석주당순손익	(95)	(21)	(333)

※ 상기 요약 별도재무제표정보는 K-IFRS로 작성되었습니다.제21기(당기)는 K-IFRS 제1116호를 2019년 1월 1일을 최초적용일로 적용하였습니다. 경과규정에 따라 제20기(전기) 및 제19기(전전기) 재무제표를 재작성하지 않았습니다.

※ 상기 요약재무정보 중 제20기 재무제표에 대한 감사의견은 '감사범위제한으로 인한 한정'이며, 그 근거는 다음과 같습니다.

[연결 재무제표]
연결회사는 2018년 12월 31일 현재 종속기업인 주식회사 셀바스헬스케어의 자산 49,658백만원 및 부채 26,289백만원, 당기순손실 11,237백만원을 포함하여 연결재무제표를 작성하였으며, 주식회사 셀바스헬스케어에 대한 영업권 16,246백만원을 계상하고 있습니다. 주식회사 셀바스헬스케어의 외부감사인인 안세회계법인은 2019년3월 21일자 감사보고서에서 중요한 불확실성이 존재하고 회계의 계속기업전제에 대한 평가와 관련한 정보를 제공받지 못함으로 인해 한정의견을 표명하였습니다. 이로 인해 삼정회계법인은 연결회사가 제시한 종속기업인 주식회사 셀바스헬스케어의 연결재무정보 등과 관련하여 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 따라서 삼정회계법인은 연결회사가 계상한 금액에 대하여 수정이 필요한지 여부를 결정할 수 없었습니다. [별도 재무제표]회사는 종속기업인 주식회사 셀바스헬스케어에 대한 투자금액을 원가법으로 회계처리하고 있으며, 2018년 12월 31일 현재 재무상태표에 24,939백만원을 계상하고 있습니다. 주식회사 셀바스헬스케어의 외부감사인인 안세회계법인은 2019년 3월 21일자 감사보고서에서 중요한 불확실성이 존재하고 회계의 계속기업전제에 대한 평가와관련한 정보를 제공받지 못함으로 인해 한정의견을 표명하였습니다. 이로 인해 삼정회계법인은 2018년 12월 31일 현재의 회사의 주식회사 셀바스헬스케어에 대한 종속기업투자계상액에 대하여 충분하고 적합한 감사증거를 입수하지 못하였으며, 그 결과 이들 금액의 수정이 필요한지 여부를 결정할 수 없었습니다.※상세한 내용은 2019년 3월 28일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 주식회사 셀바스에이아이가 공시한 '감사보고서 제출'의 첨부자료를 참조해 주시기 바랍니다.