셀바스AI 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	39,096,921,999	40,924,899,173	29,230,177,411

현금및현금성자산	12,667,061,297	19,354,411,888	5,837,861,355

단기금융자산	11,210,000,000	0	3,000,000,000

매출채권	5,848,266,461	4,797,368,651	10,969,538,908

기타수취채권	1,323,315,484	240,090,843	497,902,503

재고자산	4,520,931,250	4,889,068,215	8,367,971,946

기타유동자산	702,785,247	436,907,879	539,013,790

당기법인세자산	23,156,480	25,254,710	17,888,909

매각예정자산	2,801,405,780	11,181,796,987	0

비유동자산	52,447,317,207	53,209,229,373	69,996,212,539

장기금융상품	82,858,800	48,572,400	14,286,000

장기기타수취채권	1,931,118,098	416,662,957	962,037,696

장기투자자산	320,140,000	311,336,000	421,669,725

지분법적용 투자지분	0	0	12,421,935,176

투자부동산	10,652,898,405	8,251,147,725	8,600,703,707

유형자산	24,039,068,722	26,957,876,132	26,885,226,161

사용권자산	726,424,981	827,865,532	0

무형자산	14,694,808,201	16,395,768,627	20,690,354,074

자산총계	91,544,239,206	94,134,128,546	99,226,389,950

부채

유동부채	22,790,027,028	38,573,677,294	45,091,936,587

매입채무	156,767,184	160,538,057	996,003,995

기타지급채무	7,010,433,247	9,545,103,883	11,581,825,040

단기차입금	3,000,000,000	5,328,000,000	8,858,000,000

유동성장기부채	9,540,000,000	20,853,636,360	21,233,636,360

계약부채	1,607,392,445	1,703,864,718	1,312,919,307

유동리스부채	228,454,879	255,457,748	0

기타유동부채	1,012,050,077	505,767,549	789,884,020

유동충당부채	234,929,196	221,308,979	260,251,015

당기법인세부채	0	0	59,416,850

비유동부채	19,296,061,406	11,756,244,186	9,751,017,837

장기기타지급채무	578,484,255	404,486,184	203,640,528

장기차입금	15,928,000,000	6,721,818,190	6,175,454,550

퇴직급여부채	11,732,369	1,189,457,978	1,039,255,640

장기계약부채	48,894,394	63,044,387	43,566,196

비유동리스부채	436,012,252	560,204,220	0

기타비유동부채	205,823,412	799,520,100	600,331,749

이연법인세부채	2,087,114,724	2,017,713,127	1,688,769,174

부채총계	42,086,088,434	50,329,921,480	54,842,954,424

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,895,322,798	30,444,346,338	32,691,429,026

보통주자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	25,354,001,086	24,745,294,925	19,939,515,638

이익잉여금(결손금)	(39,436,433,509)	(44,278,703,808)	(37,225,841,833)

비지배지분	13,562,827,974	13,359,860,728	11,692,006,500

자본총계	49,458,150,772	43,804,207,066	44,383,435,526

자본과부채총계	91,544,239,206	94,134,128,546	99,226,389,950

연결 손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업수익	34,790,558,634	35,418,105,987	35,561,640,817

영업비용	36,320,615,042	41,593,261,579	52,620,422,282

영업이익(손실)	(1,530,056,408)	(6,175,155,592)	(17,058,781,465)

금융수익	248,281,276	97,091,307	151,885,889

금융원가	1,279,741,513	1,577,008,533	1,380,288,541

기타이익	7,954,457,158	950,379,287	1,287,474,994

기타손실	1,220,468,985	2,656,474,420	6,374,440,416

종속기업투자관련손익	0	(18,519,182)	0

관계기업투자관련손익	0	(25,125,671)	(2,416,721,596)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,172,471,528	(9,404,812,804)	(25,790,871,135)

법인세비용	(111,542,831)	(812,794,444)	793,681,914

당기순이익(손실)	4,284,014,359	(8,592,018,360)	(26,584,553,049)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,081,203,736	(7,075,459,680)	(18,774,891,482)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	202,810,623	(1,516,558,680)	(7,809,661,567)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	185	(321)	(851)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	185	(321)	(851)

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

당기순이익(손실)	4,284,014,359	(8,592,018,360)	(26,584,553,049)

기타포괄손익	1,347,645,847	4,461,534,701	(1,323,620,498)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,379,532,225	3,760,909,572	(573,766,788)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	761,066,563	(163,350,009)	(548,349,688)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	6,867,120	(43,158,402)	(25,417,100)

자산재평가손익(토지및건물)	611,598,542	3,967,417,983	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(31,886,378)	700,625,129	(749,853,710)

(부의)지분법자본변동	0	669,671,162	(611,362,201)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(31,886,378)	30,953,967	(138,491,509)

총포괄손익	5,631,660,206	(4,130,483,659)	(27,908,173,547)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,480,908,185	(3,687,067,159)	(20,029,730,925)

총 포괄손익, 비지배지분	150,752,021	(443,416,500)	(7,878,442,622)

연결 자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,523,838,286	(17,902,600,663)	45,598,992,844	8,980,387,829	54,579,380,673

당기순이익(손실)	(18,774,891,482)	(18,774,891,482)	(7,809,661,567)	(26,584,553,049)

확정급여요소의 재측정요소	(548,349,688)	(548,349,688)	(548,349,688)

해외사업환산손익	(79,843,486)	(79,843,486)	(58,648,023)	(138,491,509)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(15,284,068)	(15,284,068)	(10,133,032)	(25,417,100)

재평가잉여금(토지 및 건물)

주식보상비용	313,826,896	313,826,896	78,995,879	392,822,775

주식매수선택권의 행사

지분법자본변동	(611,362,201)	(611,362,201)	(611,362,201)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분

종속기업보통주발행

종속기업상환전환우선주인수및처분

종속기업상환전우선주발행	(878,344,895)	(878,344,895)	7,875,624,280	6,997,279,385

종속기업상환전환우선주보통주전환

종속기업 주식 현물출자	7,686,685,106	7,686,685,106	2,635,441,134	10,322,126,240

2018.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,939,515,638	(37,225,841,833)	32,691,429,026	11,692,006,500	44,383,435,526

2019.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,939,515,638	(37,225,841,833)	32,691,429,026	11,692,006,500	44,383,435,526

당기순이익(손실)	(7,075,459,680)	(7,075,459,680)	(1,516,558,680)	(8,592,018,360)

확정급여요소의 재측정요소	(163,350,009)	(163,350,009)	(163,350,009)

해외사업환산손익	18,614,482	18,614,482	12,339,485	30,953,967

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(30,656,780)	(30,656,780)	(12,501,622)	(43,158,402)

재평가잉여금(토지 및 건물)	2,791,838,052	102,275,614	2,894,113,666	1,073,304,317	3,967,417,983

주식보상비용	64,457,594	64,457,594	9,204,239	73,661,833

주식매수선택권의 행사

지분법자본변동	669,671,162	669,671,162	669,671,162

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	(51,551,658)	83,672,100	32,120,442	(32,120,442)

종속기업보통주발행	1,349,566,834	1,349,566,834	8,910,792,989	10,260,359,823

종속기업상환전환우선주인수및처분	(6,160,399)	(6,160,399)	11,158,964	4,998,565

종속기업상환전우선주발행

종속기업상환전환우선주보통주전환	(6,787,765,022)	(6,787,765,022)

종속기업 주식 현물출자

2019.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

2020.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	24,745,294,925	(44,278,703,808)	30,444,346,338	13,359,860,728	43,804,207,066

당기순이익(손실)	4,081,203,736	4,081,203,736	202,810,623	4,284,014,359

확정급여요소의 재측정요소	761,066,563	761,066,563	761,066,563

해외사업환산손익	(16,610,367)	(16,610,367)	(15,276,011)	(31,886,378)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	3,578,395	3,578,395	3,288,725	6,867,120

재평가잉여금(토지 및 건물)	611,598,542	611,598,542	611,598,542

주식보상비용	(13,633,349)	(13,633,349)

주식매수선택권의 행사	10,139,591	10,139,591	25,777,258	35,916,849

지분법자본변동

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분

종속기업보통주발행

종속기업상환전환우선주인수및처분

종속기업상환전우선주발행

종속기업상환전환우선주보통주전환

종속기업 주식 현물출자

2020.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	25,354,001,086	(39,436,433,509)	35,895,322,798	13,562,827,974	49,458,150,772

연결 현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	493,241,230	4,286,454,686	(8,727,271,640)

당기순이익(손실)	4,284,014,359	(8,592,018,360)	(26,584,553,049)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,767,915,920)	7,862,322,068	20,369,564,310

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,052,220,901)	6,364,706,336	(1,390,974,297)

이자수취	122,665,792	147,087,447	122,321,195

이자지급	(1,101,905,721)	(1,428,860,154)	(1,371,105,754)

법인세환급	8,603,621	(66,782,651)	127,475,955

투자활동현금흐름	(2,447,707,019)	10,971,331,727	(919,393,853)

단기금융상품의 취득	(29,810,775,758)	(4,234,920,849)	(11,514,431,610)

단기금융상품의 처분	18,600,775,758	7,234,920,849	8,514,431,610

당기손익인식금융자산의 처분	1,005,334,143	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,016,500,250)	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(422,514,002)	(95,636,492)	0

단기대여금및수취채권의 처분	147,097,478	113,012,905	453,982,786

유형자산의 취득	(698,972,128)	(333,317,775)	(1,132,830,981)

유형자산의 처분	23,904,914	591,028,149	433,798,022

무형자산의 취득	(128,622,000)	(39,163,300)	(1,008,014,863)

무형자산의 처분	0	596,818,180	80,000,000

투자부동산의 취득	(84,402,470)	0	0

투자부동산의 처분	0	54,000,000	0

매각예정자산의 처분	15,505,819,197	0	0

장기금융상품의 취득	(34,286,400)	(34,286,400)	(14,286,000)

장기대여금및기타수취채권의 취득	(2,174,448,531)	(1,150,503,249)	(425,346,781)

장기대여금및기타수취채권의 처분	22,881,740	1,696,068,376	71,640,707

정부보조금의 수취	109,774,290	118,024,276	176,256,615

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	118,745,360	0

사용권자산의 처분	0	55,822,421	0

기타지급채무의 감소	(3,492,773,000)	(3,500,000)	(3,000,000)

장기기타지급채무의 증가	0	0	3,448,406,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,505,002,870	642

지분법적용 투자지분의 처분	0	4,779,216,406	0

재무활동현금흐름	(4,684,761,555)	(1,730,323,652)	3,988,135,149

단기차입금의 증가	3,000,000,000	8,582,407,269	9,220,158,784

단기차입금의 상환	(15,328,000,000)	(12,112,407,269)	(11,938,393,930)

장기차입금의 증가	12,328,000,000	3,800,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,800,000,000)	(2,000,000,000)	0

상환우선주 발행	0	0	6,997,279,385

유동성장기부채의 감소	(2,635,454,550)	(1,633,636,360)	(1,290,909,090)

주식선택권행사로 인한 현금유입	22,283,500	0	0

리스부채의 감소	(321,590,505)	(339,277,788)	0

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(8,000,002,385)	0

주식발행비 지급	0	(27,404,427)	0

임대보증금의 증가	50,000,000	0	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	9,999,997,308	0

기초현금및현금성자산	19,354,411,888	5,837,861,355	11,507,088,175

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(48,123,247)	(10,912,228)	(10,696,476)

기말현금및현금성자산	12,667,061,297	19,354,411,888	5,837,861,355