셀바스AI 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	31,580,718,336	29,853,738,086

현금및현금성자산	6,494,302,112	6,653,430,422

매출채권	15,101,928,067	9,349,100,213

기타유동채권	1,783,828,270	864,382,483

기타유동금융자산	928,949,975	3,106,929,500

재고자산	7,079,214,039	7,636,902,816

기타유동비금융자산	2,192,867,252

당기법인세자산	192,495,873	50,125,400

비유동자산	73,728,976,410	70,794,089,729

기타비유동금융자산	912,098,058	654,678,372

비유동매도가능금융자산	112,000,000	112,000,000

장기대여금및수취채권	800,098,058	542,678,372

지분법적용 투자지분	8,245,183,596	7,303,783,369

투자부동산	8,814,179,334	52,699,595

유형자산	27,361,565,719	33,976,064,462

영업권	16,246,027,593

영업권 이외의 무형자산	28,056,757,770	12,228,753,503

비유동채권	29,652,046

이연법인세자산	339,191,933	302,430,789

자산총계	105,309,694,746	100,647,827,815

부채

유동부채	25,975,775,675	12,509,615,650

매입채무 및 기타유동채무	4,552,391,537	5,024,144,777

단기차입금	20,667,904,978	6,658,000,000

기타유동비금융부채	456,131,346	518,952,959

유동충당부채	299,347,814	308,517,914

비유동부채	21,080,642,739	31,248,123,028

장기차입금	15,700,000,000	25,200,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,120,406,029	3,527,939,240

퇴직급여채무	327,618,006

기타비유동금융부채	643,819,707	1,147,989,831

이연법인세부채	1,288,798,997	1,372,193,957

부채총계	47,056,418,414	43,757,738,678

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,960,453,733	47,552,054,496

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	12,838,372,550	11,088,736,361

이익잉여금(결손금)	(13,855,674,038)	(13,514,437,086)

비지배지분	9,292,822,599	9,338,034,641

자본총계	58,253,276,332	56,890,089,137

자본과부채총계	105,309,694,746	100,647,827,815

연결 손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,620,967,751	33,933,805,336	7,779,625,397	26,164,906,905

영업비용	11,576,437,530	33,772,640,479	10,641,780,692	30,867,776,960

영업이익(손실)	1,044,530,221	161,164,857	(2,862,155,295)	(4,702,870,055)

금융수익	45,650,033	307,344,352	497,715,138	552,990,554

금융원가	322,513,014	1,014,575,979	4,011,417,341

기타이익	602,173,068	1,852,972,466	45,077,589	397,689,759

기타손실	334,706,843	681,548,254	4,446,415,924	4,971,500,074

관계기업투자관련손익	(281,535,272)	(1,093,969,183)

법인세비용차감전순이익(손실)	753,598,193	(468,611,741)	(6,765,778,492)	(12,735,107,157)

법인세비용	(77,399,571)	(119,676,454)	80,332,244	144,229,348

당기순이익(손실)	830,997,764	(348,935,287)	(6,685,446,248)	(12,590,877,809)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	812,919,744	(308,831,975)	(6,020,679,641)	(11,457,210,490)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	18,078,020	(40,103,312)	(664,766,607)	(1,133,667,319)

주당이익

기본주당이익(손실)	37	(14)	(273)	(520)

희석주당이익(손실)	37	(14)	(273)	(520)

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	830,997,764	(348,935,287)	(6,685,446,248)	(12,590,877,809)

기타포괄손익	(291,776,927)	(310,145,209)	(2,628,138,804)	(2,631,996,244)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(7,849,085)	(32,404,977)	(8,157,948)	(31,577,253)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(7,849,085)	(32,404,977)	(8,157,948)	(31,577,253)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(283,927,842)	(277,740,232)	(2,619,980,856)	(2,600,418,991)

외화환산외환차이	(8,986,782)	61,275,637	55,409,661	64,049,186

매도가능금융자산	(80,624,999)	(80,624,999)	(2,675,390,517)	(2,664,468,177)

지분법자본변동	(194,316,061)	(258,390,870)

총포괄손익	539,220,837	(659,080,496)	(9,313,585,052)	(15,222,874,053)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	523,502,746	(633,471,406)	(8,639,816,381)	(14,082,271,008)

포괄손익, 비지배지분	15,718,091	(25,609,090)	(1,814,371,716)	(2,281,206,090)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

포괄손익	당기순이익(손실)	(11,457,210,490)	(11,457,210,490)	(1,133,667,319)	(12,590,877,809)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,664,468,177)	(2,664,468,177)	(2,664,468,177)

주식보상비용	190,836,747	190,836,747	224,371,247	415,207,994

보험수리적손익	(31,577,253)	(31,577,253)	(31,577,253)

환율변동

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	57,113,460	57,113,460	6,935,726	64,049,186

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	13,906,450,601	13,906,450,601	8,717,612,449	22,624,063,050

2016.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	52,856,233,322	(4,645,656,149)	(4,972,140,458)	54,266,409,215	10,522,073,211	64,788,482,426

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	(13,514,437,086)	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

포괄손익	당기순이익(손실)	(308,831,975)	(308,831,975)	(40,103,312)	(348,935,287)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(80,624,999)	(80,624,999)	(80,624,999)

주식보상비용	243,698,862	243,698,862	180,845,128	424,543,990

보험수리적손익	(32,404,977)	(32,404,977)	(32,404,977)

환율변동	46,781,415	46,781,415	14,494,222	61,275,637

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(258,390,870)	(258,390,870)	(258,390,870)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,798,171,781	1,798,171,781	(200,448,080)	1,597,723,701

2017.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	12,838,372,550	(13,855,674,038)	48,960,453,733	9,292,822,599	58,253,276,332

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,735,534,598)	(7,670,706,971)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(3,529,539,261)	(6,939,458,168)

이자수취	714,408,536	153,145,705

이자지급	(777,553,750)	(784,921,835)

법인세납부(환급)	(142,850,123)	(99,472,673)

투자활동현금흐름	(1,328,201,843)	5,047,478,474

단기금융상품의 처분	8,741,426,443

단기대여금및수취채권의 취득	(180,499,920)	(1,400,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	345,887,289	211,674,608

유형자산의 취득	(7,549,819,506)	(2,554,191,337)

유형자산의 처분	5,950,116,374	545,603,647

무형자산의 취득	(849,732,938)	(894,824,061)

무형자산의 처분	192,876,316	87,636,364

투자부동산의 취득	(217,170,690)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,293,760,280)

장기금융상품의 처분

장기대여금및수취채권의 취득	(534,431,540)	(415,700,000)

장기대여금및수취채권의 처분	273,499,500	551,260,000

정부보조금의 수취	834,266,552	156,402,023

임차보증금의 증가

유동매도가능금융자산의 취득	(12,047,055,165)

유동매도가능금융자산의 처분	2,500,000,000	65,888,200

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	11,061,768,319

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,050,000,000

기타지급채무의 증가	206,567,000

기타지급채무의 감소	(6,000,000)	(112,410,567)

재무활동현금흐름	4,944,531,601	550,054,583

단기차입금의 증가	6,388,897,305	4,573,482,986

단기차입금의 상환	(4,378,992,327)	(7,223,355,204)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	(73,199)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

장기차입금의 증가	5,700,000,000	3,200,000,000

장기차입금의 상환	(3,200,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유입	445,046,400

연결자본거래로 인한 현금유출	(10,419,777)

기초현금및현금성자산	6,653,430,422	11,650,290,479

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,923,470)	(162,463,587)

기말현금및현금성자산	6,494,302,112	9,414,652,978