셀바스AI 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	12,195,374,565	19,198,026,034	21,784,095,103

현금및현금성자산	2,028,468,993	2,431,999,037	4,738,410,625

단기금융자산	3,214,367,653	11,939,294,096	12,280,979,329

매출채권	4,668,686,358	3,987,138,961	3,300,089,912

기타유동채권	1,668,822,496	237,782,579	192,086,145

기타유동금융자산	202,005,500	296,095,000	969,959,000

재고자산	182,967,000

상품	182,967,000

기타유동비금융자산	209,626,325	254,381,301	168,146,625

당기법인세자산	20,430,240	51,335,060	134,423,467

비유동자산	46,964,538,190	38,093,973,307	39,376,210,293

기타비유동금융자산	12,424,899,508	2,920,566,651	2,468,813,742

장기대여금및수취채권	89,582,195	225,114,151	186,093,742

비유동매도가능금융자산	12,335,317,313	2,695,452,500	2,282,720,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	29,412,835,191	29,412,835,191	29,015,007,710

종속기업에 대한 투자자산	29,412,835,191	29,412,835,191	29,015,007,710

투자부동산	53,005,658	53,923,847	953,493,953

유형자산	3,540,752,444	3,648,443,193	3,750,142,405

영업권

영업권 이외의 무형자산	1,533,045,389	1,780,280,807	2,296,176,240

이연법인세자산	277,923,618	892,576,243

자산총계	59,159,912,755	57,291,999,341	61,160,305,396

부채

유동부채	6,309,047,271	3,066,383,457	4,249,788,316

매입채무 및 기타유동채무	2,432,163,598	2,714,338,718	3,697,753,831

단기미지급금	2,432,163,598	2,714,338,718	3,697,753,831

단기차입금	3,480,000,000

기타유동비금융부채	396,883,673	352,044,739	552,034,485

당기법인세부채

비유동부채	3,811,277,047	778,743,387	1,135,984,178

장기차입금	2,500,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	489,416,121	450,258,635	528,186,308

퇴직급여채무	821,860,926	328,484,752	607,797,870

부채총계	10,120,324,318	3,845,126,844	5,385,772,494

자본

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221	49,913,785,007

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,022,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,890,812,507

기타자본구성요소	(4,662,311,094)	(2,188,679,664)	(2,197,932,405)

이익잉여금(결손금)	3,724,144,310	5,657,796,940	8,058,680,300

자본총계	49,039,588,437	53,446,872,497	55,774,532,902

자본과부채총계	59,159,912,755	57,291,999,341	61,160,305,396

손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,339,928,496	9,070,688,726	2,745,068,892	9,239,070,224	12,470,784,849	19,435,855,142

영업비용	3,765,115,048	10,967,762,040	3,595,385,044	11,217,915,228	14,605,052,900	18,874,660,255

영업이익(손실)	(425,186,552)	(1,897,073,314)	(850,316,152)	(1,978,845,004)	(2,134,268,051)	561,194,887

금융수익	156,564,828	493,330,509	164,098,782	485,939,415	675,972,063	1,214,183,599

금융원가	53,386,449	185,544,295	545,965,000	673,887,356	794,849,745

기타이익	17,856,098	50,928,942	31,272,484	358,154,675	389,949,026	908,416,842

기타손실	14,974,160	85,928,958	19,469,714	53,438,384	58,946,014	5,908,090,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(319,126,235)	(1,624,287,116)	(674,414,600)	(1,734,154,298)	(1,801,180,332)	(4,019,144,437)

법인세비용	(277,788,261)	7,466,633	(351,910,847)	603,232,743	(231,942,318)

당기순이익(손실)	(319,126,235)	(1,902,075,377)	(666,947,967)	(2,086,065,145)	(2,404,413,075)	(3,787,202,119)

주당이익

기본주당이익(손실)	(14)	(86)	(30)	(95)	(109)	(182)

희석주당이익(손실)	(14)	(86)	(30)	(95)	(109)	(182)

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(319,126,235)	(1,902,075,377)	(666,947,967)	(2,086,065,145)	(2,404,413,075)	(3,787,202,119)

기타포괄손익	(2,673,106,028)	(2,696,045,430)	(4,468,207)	22,806,398	40,488,670	72,094,911

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,157,948)	(31,577,253)	(4,468,207)	(18,805,775)	3,529,715	8,441,414

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(8,157,948)	(31,577,253)	(4,468,207)	(18,805,775)	3,529,715	8,441,414

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,664,948,080)	(2,664,468,177)	41,612,173	36,958,955	63,653,497

매도가능금융자산	(2,664,948,080)	(2,664,468,177)	41,612,173	36,958,955	63,653,497

총포괄손익	(2,992,232,263)	(4,598,120,807)	(671,416,174)	(2,063,258,747)	(2,363,924,405)	(3,715,107,208)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,144,237,500	34,775,354,277	(2,261,585,902)	11,837,441,005	54,495,446,880

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,787,202,119)	(3,787,202,119)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	63,653,497	63,653,497

주식보상비용

주식매수선택권

보험수리적손익	8,441,414	8,441,414

지분의 발행	878,735,000	4,115,458,230	4,994,193,230

2014.12.31 (기말자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,197,932,405)	8,058,680,300	55,774,532,902

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,197,932,405)	8,058,680,300	55,774,532,902

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,404,413,075)	(2,404,413,075)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	36,958,955	36,958,955

주식보상비용

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	(27,706,214)	36,264,000

보험수리적손익	3,529,715	3,529,715

지분의 발행

2015.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,188,679,664)	5,657,796,940	53,446,872,497

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,197,932,405)	8,058,680,300	55,774,532,902

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,086,065,145)	(2,086,065,145)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	41,612,173	41,612,173

주식보상비용

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	(27,706,214)	36,264,000

보험수리적손익	(18,805,775)	(18,805,775)

지분의 발행

2015.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,184,026,446)	5,953,809,380	53,747,538,155

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,188,679,664)	5,657,796,940	53,446,872,497

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,902,075,377)	(1,902,075,377)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,664,468,177)	(2,664,468,177)

주식보상비용	190,836,747	190,836,747

주식매수선택권

보험수리적손익	(31,577,253)	(31,577,253)

지분의 발행

2016.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	4,662,311,094	3,724,144,310	49,039,588,437

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(1,735,314,328)	(2,595,459,684)	(3,323,636,450)	53,111,877

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(1,845,414,781)	(2,845,784,731)	(3,745,466,860)	(946,499,663)

이자수취	138,275,480	135,751,400	338,742,003	1,159,691,981

배당금수취	419,300

이자지급	(59,079,847)	(53,425,281)

당기순이익조정을 위한 가감	30,904,820	114,573,647	83,088,407	(107,074,460)

법인세비용	30,904,820	114,573,647	83,088,407	(107,074,460)

투자활동현금흐름	(4,643,828,305)	1,512,159,722	978,008,011	(5,488,532,496)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(329,083,370)	(329,083,370)	(32,515,007,710)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

단기금융상품의 취득

단기금융상품의 처분	8,724,926,443	927,498,530	341,685,233	25,679,801,186

매도가능금융자산의 취득	(11,994,374,705)	(10,123,430,860)

매도가능금융자산의 처분	10,215,760,144

대여금및수취채권의 취득	(1,400,000,000)	(10,000,000)	(10,000,000)	(200,000,000)

대여금및수취채권의 처분	76,391,508	62,582,218	105,136,539	257,404,237

기타금융자산의 취득	(300,000,000)

유형자산의 취득	(39,927,984)	(91,563,491)	(130,980,698)	(120,362,217)

유형자산의 처분	20,567,000	24,421,091	29,886,623	51,921,000

무형자산의 취득	(5,429,560)	(5,429,560)	(82,303,429)

투자부동산의 처분	1,138,436,000	1,138,436,000	1,170,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(220,000,000)	(247,000,000)	(175,753,000)

장기대여금및수취채권의 처분	34,394,516	64,394,516	55,128,849

정부보조금의 수취	81,000,000	63,953,520	100,000,000	772,858,479

장기기타지급채무의 처분	(112,410,567)	(83,049,732)	(79,037,272)	(174,549,175)

재무활동현금흐름	5,980,000,000	36,264,000	36,264,000	4,994,193,230

단기차입금의 증가	3,480,000,000	21,500,000,000

단기차입금의 상환	(21,500,000,000)

장기차입금의 증가	2,500,000,000

주식의 발행	36,264,000	36,264,000	4,994,193,230

현금및현금성자산의순증가(감소)	(399,142,633)	(1,047,035,962)	(2,309,364,439)	(441,227,389)

기초현금및현금성자산	2,431,999,037	4,738,410,625	4,738,410,625	5,166,316,297

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	2,028,468,993	3,693,123,460	2,431,999,037	4,738,410,625