셀바스AI 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
제 15 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	41,825,081,826	29,602,455,552	48,680,873,998

현금및현금성자산	11,650,290,479	6,375,917,286	5,166,316,297

단기금융자산	11,955,794,096	13,850,745,200	37,960,780,515

매출채권	8,253,916,892	4,251,827,754	3,192,055,709

기타유동채권	813,892,146	272,464,302	540,259,410

기타유동금융자산	296,095,000	969,959,000	1,410,992,000

재고자산	7,010,170,895	3,318,800,447

기타유동비금융자산	794,922,318	444,985,072	333,551,067

매각예정자산	1,050,000,000

당기법인세자산	0	117,756,491	76,919,000

비유동자산	47,757,712,984	35,218,633,768	13,236,840,722

기타비유동금융자산	3,960,839,511	4,067,563,482	2,056,091,147

비유동매도가능금융자산	2,795,452,500	3,335,220,000	1,916,245,700

장기금융상품	2,000,000

장기대여금및수취채권	1,163,387,011	732,343,482	139,845,447

투자부동산	53,923,847	953,493,953	1,588,470,740

유형자산	14,760,021,227	10,985,844,885	3,918,333,548

영업권	15,947,027,593	8,873,605,208	1,527,952,632

영업권 이외의 무형자산	13,035,900,806	10,338,126,240	3,514,594,261

이연법인세자산	631,398,394

자산총계	89,582,794,810	64,821,089,320	61,917,714,720

부채

유동부채	12,139,027,035	5,210,780,576	6,106,815,628

매입채무 및 기타유동채무	5,257,719,092	4,261,007,340	5,452,914,143

단기차입금	6,130,000,000	100,000,000

당기법인세부채	57,725,943

기타유동비금융부채	444,005,912	779,116,019	653,901,485

유동충당부채	249,576,088	70,657,217

비유동부채	20,471,682,340	1,803,540,349	1,315,452,212

장기차입금	12,012,665,000	27,665,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	530,552,470	577,186,308	554,245,444

퇴직급여채무	328,484,752	607,797,870	761,206,768

기타비유동금융부채	6,736,150,740

이연법인세부채	863,829,378	590,891,171

부채총계	32,610,709,375	7,014,320,925	7,422,267,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,265,264,327	55,079,715,924	54,495,446,880

납입자본	49,977,755,221	49,913,785,007	44,919,591,777

자본금	11,027,972,500	11,022,972,500	10,144,237,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,890,812,507	34,775,354,277

기타자본구성요소	(2,229,138,179)	(2,206,517,153)	(2,261,585,902)

이익잉여금(결손금)	6,516,647,285	7,372,448,070	11,837,441,005

비지배지분	2,706,821,108	2,727,052,471

자본총계	56,972,085,435	57,806,768,395	54,495,446,880

자본과부채총계	89,582,794,810	64,821,089,320	61,917,714,720

연결 손익계산서
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	33,270,438,736	23,641,091,783	29,017,816,378

영업비용	33,941,562,004	23,776,297,572	22,557,493,713

영업이익(손실)	(671,123,268)	(135,205,789)	6,460,322,665

금융수익	826,864,518	1,238,861,333	1,539,222,210

금융원가	1,322,975,907	807,894,562	231,431,863

기타이익	684,085,199	1,017,304,839	551,407,566

기타손실	348,542,663	2,454,152,021	1,256,388,478

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(3,500,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	(831,692,121)	(4,641,086,200)	7,063,132,100

법인세비용	(174,842,650)	(218,192,242)	618,574,056

당기순이익(손실)	(656,849,471)	(4,422,893,958)	6,444,558,044

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(859,330,500)	(4,473,434,349)	6,444,558,044

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	202,481,029	50,540,391

주당이익

기본주당이익(손실)	(39)	(214)	351

희석주당이익(손실)	(39)	(214)	350

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

당기순이익(손실)	(656,849,471)	(4,422,893,958)	6,444,558,044

기타포괄손익	14,218,559	62,310,608	(85,080,925)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	3,529,715	8,441,414	(168,296,297)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	3,529,715	8,441,414	(168,296,297)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	10,688,844	53,869,194	83,215,372

외화환산외환차이	(22,221,269)	(14,398,893)

매도가능금융자산	32,910,113	68,268,087	83,215,372

총포괄손익	(642,630,912)	(4,360,583,350)	6,359,477,119

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(840,296,157)	(4,409,924,186)	6,359,477,119

포괄손익, 비지배지분	197,665,245	49,340,836

연결 자본변동표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	8,397,603,500	23,899,421,669	(2,265,288,040)	5,561,179,258	35,592,916,387	35,592,916,387

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,444,558,044	6,444,558,044	6,444,558,044

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	83,215,372	83,215,372	83,215,372

주식보상비용	149,153,511	149,153,511	149,153,511

주식매수선택권	66,634,000	605,353,478	(228,666,745)	443,320,733	443,320,733

보험수리적손익	(168,296,297)	(168,296,297)	(168,296,297)

지분의 발행	1,680,000,000	10,270,579,130	11,950,579,130	11,950,579,130

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2013.12.31 (기말자본)	10,144,237,500	34,775,354,277	(2,261,585,902)	11,837,441,005	54,495,446,880	54,495,446,880

2014.01.01 (기초자본)	10,144,237,500	34,775,354,277	(2,261,585,902)	11,837,441,005	54,495,446,880	54,495,446,880

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,473,434,349)	(4,473,434,349)	50,540,391	(4,422,893,958)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	67,702,338	67,702,338	565,749	68,268,087

주식보상비용

주식매수선택권

보험수리적손익	8,441,414	8,441,414	8,441,414

지분의 발행	878,735,000	4,115,458,230	4,994,193,230	4,994,193,230

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(12,633,589)	(12,633,589)	(1,765,304)	(14,398,893)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,677,711,635	2,677,711,635

2014.12.31 (기말자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(859,330,500)	(859,330,500)	202,481,029	(656,849,471)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	32,910,113	32,910,113	32,910,113

주식보상비용	59,531,667	59,531,667

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	(27,706,214)	36,264,000	36,264,000

보험수리적손익	3,529,715	3,529,715	3,529,715

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(19,813,377)	(19,813,377)	(2,407,892)	(22,221,269)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(8,011,548)	(8,011,548)	(319,225,541)	(327,237,089)

2015.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

연결 현금흐름표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(4,596,347,279)	527,640,474	8,902,533,555

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(4,863,653,106)	(496,241,236)	8,435,524,419

이자수취	412,556,233	1,189,454,236	552,658,276

배당금수취	419,300	1,198,000

이자지급	(200,279,135)	(54,726,446)

법인세납부(환급)	55,028,729	(111,265,380)	(86,847,140)

투자활동현금흐름	(14,643,619,355)	(4,147,968,597)	(20,658,449,353)

단기금융상품의 취득	(1,510,442,716)	(1,063,123,446)	(22,080,418,547)

단기금융상품의 처분	4,414,393,820	27,307,299,649

단기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(200,000,000)	(305,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	117,186,495	257,404,237	434,262,895

유형자산의 취득	(772,362,376)	(411,923,633)	(117,707,067)

유형자산의 처분	1,609,322,553	57,316,341	11,772,727

무형자산의 취득	(122,367,772)	(82,303,429)	(22,192,538)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(20,310,153,383)	(27,563,257,404)	(500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	500,000,000

지분법적용 투자지분의 취득	(3,500,000,000)

기타금융자산의 취득	(300,000,000)	(120,000,000)

투자부동산의 처분	1,138,436,000	1,170,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(346,332,900)	(585,753,000)	(131,190,000)

장기대여금및수취채권의 처분	90,394,516	59,628,968	90,279,052

정부보조금의 수취	150,000,000	806,928,688	1,581,744,125

유동매도가능금융자산의 취득	(10,123,430,860)

유동매도가능금융자산의 처분	1,047,343,680	10,215,976,285

기타지급채무의 감소	(79,037,272)	(192,730,993)

재무활동현금흐름	24,493,600,628	4,822,053,377	12,393,899,863

주식의 발행	36,264,000	4,994,193,230	12,393,899,863

단기차입금의 증가	7,530,000,000	21,924,713,645

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(22,096,853,498)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(329,083,372)

기타 지분상품의 발행	6,756,420,000

장기차입금의 증가	12,000,000,000

기초현금및현금성자산	6,375,917,286	5,166,316,297	4,530,299,527

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,739,199	7,875,735	(1,967,295)

기말현금및현금성자산	11,650,290,479	6,375,917,286	5,166,316,297