셀바스AI 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	29,554,387,469	31,751,139,438

현금및현금성자산	5,211,488,136	5,837,861,355

단기금융자산	4,034,920,849	3,000,000,000

매출채권	7,507,191,836	10,470,893,613

기타수취채권	886,291,830	497,902,503

재고자산	11,259,539,739	11,387,579,268

기타유동자산	629,057,068	539,013,790

당기법인세자산	25,898,011	17,888,909

비유동자산	74,606,038,426	75,816,724,473

장기금융자산	22,857,600	14,286,000

장기기타수취채권	532,524,116	962,037,696

장기투자자산	534,418,110	421,669,725

관계기업투자자산	12,243,543,131	12,421,935,176

투자부동산	8,508,063,550	8,600,703,707

유형자산	26,501,680,259	26,885,226,161

무형자산	26,017,940,487	26,510,866,008

사용권자산	245,011,173	0

자산총계	104,160,425,895	107,567,863,911

부채

유동부채	45,150,013,116	44,727,576,749

매입채무	565,877,000	996,003,995

기타지급채무	11,241,582,087	11,581,825,040

단기차입금	10,626,232,473	8,858,000,000

유동성장기부채	21,268,636,360	21,233,636,360

계약부채	791,159,206	948,559,469

유동리스부채	105,554,518	0

기타유동부채	248,062,638	789,884,020

유동충당부채	243,491,984	260,251,015

당기법인세부채	59,416,850	59,416,850

비유동부채	9,998,227,616	9,751,017,837

장기기타지급채무	342,034,994	203,640,528

장기차입금	6,049,545,460	6,175,454,550

확정급여부채	1,165,446,471	1,039,255,640

장기계약부채	28,292,262	43,566,196

비유동리스부채	140,013,941	0

기타비유동부채	626,825,174	600,331,749

이연법인세부채	1,646,069,314	1,688,769,174

부채총계	55,148,240,732	54,478,594,586

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,474,867,903	37,745,360,990

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	19,978,932,488	19,787,096,637

이익잉여금(결손금)	(35,481,819,806)	(32,019,490,868)

비지배지분	14,537,317,260	15,343,908,335

자본총계	49,012,185,163	53,089,269,325

자본과부채총계	104,160,425,895	107,567,863,911

연결 손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	7,313,941,291	7,313,941,291	8,940,223,022	8,940,223,022

영업비용	11,235,557,156	11,235,557,156	13,069,665,652	13,069,665,652

영업이익(손실)	(3,921,615,865)	(3,921,615,865)	(4,129,442,630)	(4,129,442,630)

금융수익	34,700,150	34,700,150	26,229,713	26,229,713

금융비용	348,318,133	348,318,133	345,440,427	345,440,427

기타수익	171,115,649	171,115,649	475,110,129	475,110,129

기타비용	84,995,566	84,995,566	207,702,465	207,702,465

관계기업투자관련손익	(223,134,238)	(223,134,238)	93,494,275	93,494,275

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,372,248,003)	(4,372,248,003)	(4,087,751,405)	(4,087,751,405)

법인세비용	(42,699,860)	(42,699,860)	(14,243,925)	(14,243,925)

당기순이익(손실)	(4,329,548,143)	(4,329,548,143)	(4,073,507,480)	(4,073,507,480)

당기연결순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,511,664,613)	(3,511,664,613)	(3,221,235,770)	(3,221,235,770)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(876,100,678)	(876,100,678)	(852,271,710)	(852,271,710)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(157)	(157)	(146)	(146)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(157)	(157)	(146)	(146)

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(4,329,548,143)	(4,329,548,143)	(4,073,507,480)	(4,073,507,480)

기타포괄손익	179,160,733	179,160,733	483,320,722	483,320,722

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	103,866,912	103,866,912	(11,300,084)	(11,300,084)

확정급여제도의 재측정요소	(8,881,473)	(8,881,473)	(11,300,084)	(11,300,084)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	112,748,385	112,748,385	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	75,293,821	75,293,821	494,620,806	494,620,806

(부의)지분법자본변동	45,100,778	45,100,778	467,604,728	467,604,728

해외사업장환산외환손익	30,193,043	30,193,043	27,016,078	27,016,078

총포괄손익	(4,150,387,410)	(4,150,387,410)	(3,590,186,758)	(3,590,186,758)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,334,592,096)	(3,334,592,096)	(2,745,249,913)	(2,745,249,913)

포괄손익, 비지배지분	(815,795,314)	(815,795,314)	(844,936,845)	(844,936,845)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,289,727,534	(17,574,098,369)	45,693,384,386	9,015,566,009	54,708,950,395

1115호 도입에 따른 기초 조정	(355,336,899)	(355,336,899)	(132,428,233)	(487,765,132)

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,221,235,770)	(3,221,235,770)	(852,271,710)	(4,073,507,480)

확정급여제도의 재측정요소	(11,300,084)	(11,300,084)	(11,300,084)

해외사업환산손익	19,681,213	19,681,213	7,334,865	27,016,078

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분법자본변동	467,604,728	467,604,728	467,604,728

주식보상비용	74,512,462	74,512,462	49,443,052	123,955,514

2018.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	13,851,525,937	21,161,971,122	42,667,310,036	8,087,643,983	50,754,954,019

2019.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,787,096,637	(32,019,490,868)	37,745,360,990	15,343,908,335	53,089,269,325

1115호 도입에 따른 기초 조정

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,511,664,613)	(3,511,664,613)	(876,100,678)	(4,387,765,291)

확정급여제도의 재측정요소	(8,881,473)	(8,881,473)	(8,881,473)

해외사업환산손익	17,454,941	17,454,941	12,738,102	30,193,043

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	65,181,123	65,181,123	47,567,262	112,748,385

지분법자본변동	44,742,193	44,742,193	44,742,193

주식보상비용	64,457,594	64,457,594	9,204,239	73,661,833

2019.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	19,978,932,489	(35,540,036,954)	34,416,650,755	14,537,317,260	49,012,185,163

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,641,170,375)	(4,214,420,806)

당기순이익(손실)	(4,387,765,291)	(4,073,507,480)

당기순이익조정을 위한 가감	1,866,296,157	1,616,519,278

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,061,886,110	(1,549,888,638)

이자수취	54,405,202	21,186,520

이자지급	(221,603,310)	(220,304,860)

법인세납부(환급)	(14,389,243)	(8,425,626)

투자활동현금흐름	(666,981,444)	(4,208,090,462)

단기금융자산의 증가	(4,034,920,849)	(4,000,000,000)

단기금융자산의 감소	3,000,000,000	0

기타수취채권의 증가	(51,068,500)	0

기타수취채권의 감소	21,564,045	72,960,178

투자부동산의 처분	68,282,928	0

유형자산의 취득	(88,418,721)	(220,448,082)

유형자산의 처분	10,356,290	250,352,845

무형자산의 취득	(19,476,500)	(458,278,377)

장기기타수취채권의 증가	(12,077,079)	(86,792,809)

장기기타수취채권의 감소	421,502,487	23,059,960

정부보조금의 수취	20,774,455	212,555,823

기타지급채무의 감소	(3,500,000)	(1,500,000)

재무활동현금흐름	1,677,323,383	939,410,735

단기차입금의 증가	2,381,265,940	2,698,003,962

단기차입금의 상환	(703,942,557)	(1,758,593,227)

기초현금및현금성자산	5,837,861,355	11,507,088,175

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,455,217	(14,584,810)

기말현금및현금성자산	5,211,488,136	4,009,402,832