셀바스AI 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	14,558,432,226	14,025,596,447

현금및현금성자산	1,551,107,781	8,220,931,303

단기금융자산	6,014,431,610	0

매출채권	6,145,107,422	4,912,291,870

기타수취채권	556,980,645	396,229,465

재고자산	0	0

기타유동자산	281,084,798	321,416,879

당기법인세자산	9,719,970	174,726,930

비유동자산	59,042,580,934	53,466,594,769

기타비유동금융자산	124,471,717	163,331,729

장기기타수취채권	112,471,717	151,331,729

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	12,000,000	12,000,000

종속기업투자자산	25,940,550,885	29,412,835,191

지분법적용투자지분	14,441,693,375	5,127,893,375

투자부동산	10,156,902,749	10,309,677,949

유형자산	7,146,678,854	7,184,018,894

무형자산	1,232,283,354	1,268,837,631

자산총계	73,601,013,160	67,492,191,216

부채

유동부채	9,169,245,258	10,247,888,309

단기차입금	5,478,000,000	6,178,000,000

기타지급채무	2,873,518,235	2,818,177,473

기타유동부채	386,497,380	1,214,429,614

계약부채	319,567,576	0

유동금융보증부채	24,073,497	14,308,121

당기법인세부채	87,588,570	22,973,101

비유동부채	18,045,806,689	13,946,660,186

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

장기기타지급채무	7,228,224,569	3,600,314,916

퇴직급여부채	817,582,120	346,345,270

부채총계	27,215,051,947	24,194,548,495

자본

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	(1,495,773,089)	(1,714,628,730)

이익잉여금(결손금)	(2,096,020,919)	(4,965,483,770)

자본총계	46,385,961,213	43,297,642,721

자본과부채총계	73,601,013,160	67,492,191,216

손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,697,622,300	11,641,758,584	5,627,091,152	13,204,984,642

영업비용	4,795,959,342	14,252,680,045	4,392,692,412	13,103,389,963

영업이익(손실)	(1,098,337,042)	(2,610,921,461)	1,234,398,740	101,594,679

금융수익	45,887,481	123,848,127	24,364,346	275,562,772

금융원가	146,720,093	423,519,028	149,724,884	501,979,007

기타이익	63,972,522	299,082,964	120,073,184	1,378,671,554

기타손실	53,631,178	198,663,013	106,012,018	192,482,812

종속기업투자관련이익	0	5,812,823,690	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,188,828,310)	3,002,651,279	1,123,099,368	1,061,367,186

법인세비용	(90,126,778)	88,560,470	0	0

당기순이익(손실)	(1,098,701,532)	2,914,090,809	1,123,099,368	1,061,367,186

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	132	51	48

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	132	51	48

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,098,701,532)	2,914,090,809	1,123,099,368	1,061,367,186

기타포괄손익	(10,962,846)	(54,627,958)	(88,474,084)	(113,029,976)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,962,846)	(54,627,958)	(7,849,085)	(32,404,977)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,962,846)	(54,627,958)	(7,849,085)	(32,404,977)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(80,624,999)	(80,624,999)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(80,624,999)	(80,624,999)

총포괄손익	(1,109,664,378)	2,859,462,851	1,034,625,284	948,337,210

자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(5,720,149,619)	2,551,375,302	46,808,980,904

포괄손익	당기순이익(손실)	1,061,367,186	1,061,367,186

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(80,624,999)	(80,624,999)

주식보상비용	243,698,862	243,698,862

확정급여제도의 재측정요소	(32,404,977)	(32,404,977)

2017.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	5,557,075,756	3,580,337,511	48,001,016,976

회계정책변경의 효과 (K-IFRS 제1109호)	(10,000,000)	10,000,000

2018.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(1,724,628,730)	(4,955,483,770)	43,297,642,721

포괄손익	당기순이익(손실)	2,914,090,809	2,914,090,809

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0

주식보상비용	228,855,641	228,855,641

확정급여제도의 재측정요소	(54,627,958)	(54,627,958)

2018.09.30 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(1,495,773,089)	(2,096,020,919)	46,385,961,213

현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,949,939,780)	626,771,630

당기순이익(손실)	2,914,090,809	1,061,367,186

당기순이익조정을 위한 가감	(4,081,241,381)	272,306,592

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,565,289,785)	(820,906,590)

이자수취	64,835,010	704,545,985

이자지급	(423,396,392)	(426,700,813)

법인세환급	141,061,959	(163,840,730)

투자활동현금흐름	(3,019,767,493)	4,601,394,177

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,293,760,280)

매도가능금융자산의 처분	0	2,500,000,000

단기금융상품의 취득	(8,014,431,610)	0

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,515,045,150	49,687,469

유형자산의 취득	(298,376,912)	(583,779,939)

유형자산의 처분	14,094,844	4,402,855,127

무형자산의 취득	(224,646,407)	(8,129,596)

무형자산의 처분	80,000,000	0

투자부동산의 취득	0	(217,170,690)

장기대여금및수취채권의 취득	(73,000,000)	(70,556,890)

장기대여금및수취채권의 처분	0	51,613,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

정부보조금의 수취	63,168,442	570,068,976

장기기타지급채무의 증가	3,448,406,000	206,567,000

기타지급채무의 감소	(30,027,000)	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(700,000,000)	(2,980,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,669,707,273)	2,248,165,807

기초현금및현금성자산	8,220,931,303	1,938,563,324

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(116,249)	4,589,663

기말현금및현금성자산	1,551,107,781	4,191,318,794