셀바스AI 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	34,492,380,728	29,853,738,086	41,825,081,826

현금및현금성자산	7,937,894,376	6,653,430,422	11,650,290,479

단기금융자산	0	11,955,794,096

매출채권	9,781,597,030	9,349,100,213	8,253,916,892

기타유동채권	1,284,247,902	864,382,483	813,892,146

기타유동금융자산	3,219,212,035	3,106,929,500	296,095,000

재고자산	7,433,078,687	7,636,902,816	7,010,170,895

기타유동비금융자산	1,890,576,180	2,192,867,252	794,922,318

매각예정자산	2,894,868,658	1,050,000,000

당기법인세자산	50,905,860	50,125,400

비유동자산	68,741,353,615	70,794,089,729	47,757,712,984

기타비유동금융자산	809,297,888	654,678,372	3,960,839,511

비유동매도가능금융자산	112,000,000	112,000,000	2,795,452,500

장기금융상품	2,000,000

장기대여금및수취채권	697,297,888	542,678,372	1,163,387,011

지분법적용 투자지분	7,117,544,471	7,303,783,369

투자부동산	8,682,749,375	52,699,595	53,923,847

유형자산	23,424,285,014	33,976,064,462	14,760,021,227

영업권	16,246,027,593	16,246,027,593	15,947,027,593

영업권 이외의 무형자산	12,159,018,485	12,228,753,503	13,035,900,806

비유동채권	29,652,046

이연법인세자산	302,430,789	302,430,789

자산총계	103,233,734,343	100,647,827,815	89,582,794,810

부채

유동부채	14,395,562,882	12,509,615,650	12,139,027,035

매입채무 및 기타유동채무	6,231,830,243	5,024,144,777	5,257,719,092

단기차입금	6,658,000,000	6,658,000,000	6,130,000,000

기타유동비금융부채	1,193,197,222	518,952,959	444,005,912

당기법인세부채	57,725,943

유동충당부채	312,535,417	308,517,914	249,576,088

비유동부채	32,545,108,556	31,248,123,028	20,471,682,340

장기차입금	26,699,000,000	25,200,000,000	12,012,665,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,666,908,142	3,527,939,240	530,552,470

퇴직급여채무	78,081,362	328,484,752

기타비유동금융부채	744,666,213	1,147,989,831	6,736,150,740

이연법인세부채	1,356,452,839	1,372,193,957	863,829,378

부채총계	46,940,671,438	43,757,738,678	32,610,709,375

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,158,662,413	47,552,054,496	54,265,264,327

납입자본	49,977,755,221	49,977,755,221	49,977,755,221

자본금	11,027,972,500	11,027,972,500	11,027,972,500

주식발행초과금	38,949,782,721	38,949,782,721	38,949,782,721

기타자본구성요소	12,128,805,810	11,088,736,361	(2,229,138,179)

이익잉여금(결손금)	(14,947,898,618)	(13,514,437,086)	6,516,647,285

비지배지분	9,134,400,492	9,338,034,641	2,706,821,108

자본총계	56,293,062,905	56,890,089,137	56,972,085,435

자본과부채총계	103,233,734,343	100,647,827,815	89,582,794,810

연결 손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,349,934,115	10,349,934,115	8,968,218,132	8,968,218,132	35,440,727,579	33,270,438,736

영업비용	10,781,577,938	10,781,577,938	9,540,679,568	9,540,679,568	43,856,306,850	33,941,562,004

영업이익(손실)	(431,643,823)	(431,643,823)	(572,461,436)	(572,461,436)	(8,415,579,271)	(671,123,268)

금융수익	121,260,909	121,260,909	184,804,113	184,804,113	691,729,996	826,864,518

금융원가	392,989,174	392,989,174	264,833,298	264,833,298	4,220,840,643	1,322,975,907

기타이익	94,295,725	94,295,725	183,590,019	183,590,019	1,158,568,362	684,085,199

기타손실	482,132,169	482,132,169	192,671,385	192,671,385	7,492,331,998	348,542,663

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(440,184,634)	(440,184,634)	(825,866,367)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,531,393,166)	(1,531,393,166)	(661,571,987)	(661,571,987)	(19,104,319,921)	(831,692,121)

법인세비용	(15,741,118)	(15,741,118)	(144,056,258)	(144,056,258)	184,727,201	(174,842,650)

당기순이익(손실)	(1,515,652,048)	(1,515,652,048)	(517,515,729)	(517,515,729)	(19,289,047,122)	(656,849,471)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,425,037,969)	(1,425,037,969)	(497,195,937)	(497,195,937)	(16,398,797,948)	(859,330,500)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(90,614,079)	(90,614,079)	(20,319,792)	(20,319,792)	(2,890,249,174)	202,481,029

주당이익

기본주당이익(손실)	(65)	(65)	(23)	(23)	(744)	(39)

희석주당이익(손실)	(65)	(65)	(23)	(23)	(744)	(39)

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,515,652,048)	(1,515,652,048)	(517,515,729)	(517,515,729)	(19,289,047,122)	(656,849,471)

기타포괄손익	354,868,601	354,868,601	34,910,043	34,910,043	(3,819,491,450)	14,218,559

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,423,563)	(8,423,563)	(5,545,054)	(5,545,054)	139,542,782	3,529,715

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(8,423,563)	(8,423,563)	(5,545,054)	(5,545,054)	139,542,782	3,529,715

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	253,945,736	253,945,736	(92,895,764)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	109,346,428	109,346,428	40,455,097	40,455,097	(3,866,138,468)	10,688,844

외화환산외환차이	109,346,428	109,346,428	40,455,097	40,455,097	(51,426,605)	(22,221,269)

매도가능금융자산	(3,814,711,863)	32,910,113

총포괄손익	(1,160,783,447)	(1,160,783,447)	(482,605,686)	(482,605,686)	(23,108,538,572)	(642,630,912)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,096,696,811)	(1,096,696,811)	(466,666,675)	(466,666,675)	(20,200,506,485)	(840,296,157)

포괄손익, 비지배지분	(64,086,636)	(64,086,636)	(15,939,011)	(15,939,011)	(2,908,032,087)	197,665,245

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,022,972,500	38,890,812,507	(2,206,517,153)	7,372,448,070	55,079,715,924	2,727,052,471	57,806,768,395

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(859,330,500)	(859,330,500)	202,481,029	(656,849,471)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	32,910,113	32,910,113	32,910,113

주식보상비용	98,921,041	98,921,041

주식매수선택권	5,000,000	58,970,214	(27,706,214)	36,264,000	36,264,000

보험수리적손익	3,529,715	3,529,715	3,529,715

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(19,813,377)	(19,813,377)	(2,407,892)	(22,221,269)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(8,011,548)	(8,011,548)	(319,225,541)	(327,237,089)

2015.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(16,398,797,948)	(16,398,797,948)	(2,890,249,174)	(19,289,047,122)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(3,814,711,863)	(3,814,711,863)	(3,814,711,863)

주식보상비용	283,241,908	283,241,908	292,196,346	575,438,254

주식매수선택권

보험수리적손익	139,542,782	139,542,782	139,542,782

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(92,895,764)	(92,895,764)	(92,895,764)

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,738,185,513	(3,771,829,205)	(33,643,692)	(17,782,913)	(51,426,605)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	13,204,054,746	13,204,054,746	9,247,049,274	22,451,104,020

2016.12.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	(13,514,437,086)	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

2016.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,229,138,179)	6,516,647,285	54,265,264,327	2,706,821,108	56,972,085,435

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(497,195,937)	(497,195,937)	(20,319,792)	(517,515,729)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용	7,239,344	7,239,344	34,255,103	41,494,447

주식매수선택권

보험수리적손익	(5,545,054)	(5,545,054)	(5,545,054)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	36,074,316	36,074,316	4,380,781	40,455,097

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	(2,185,824,519)	6,013,906,294	53,805,836,996	2,725,137,200	56,530,974,196

2017.01.01 (기초자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	11,088,736,361	13,514,437,086	47,552,054,496	9,338,034,641	56,890,089,137

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,425,037,969)	(1,425,037,969)	(90,614,079)	(1,515,652,048)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용	85,327,962	85,327,962	76,701,300	162,029,262

주식매수선택권

보험수리적손익	(8,423,563)	(8,423,563)	(8,423,563)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	253,945,736	253,945,736	253,945,736

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	82,818,985	82,818,985	26,527,443	109,346,428

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,027,134)	(3,027,134)	(969,610)	(3,996,744)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	621,003,900	621,003,900	(215,279,203)	405,724,697

2017.03.31 (기말자본)	11,027,972,500	38,949,782,721	12,128,805,810	(14,947,898,618)	47,158,662,413	9,134,400,492	56,293,062,905

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(26,817,144)	(3,308,169,790)	(9,629,965,282)	(4,596,347,279)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	230,793,625	(3,194,322,051)	(8,931,780,823)	(4,863,653,106)

이자수취	6,672,073	71,301,495	334,239,849	412,556,233

배당금수취

이자지급	(263,502,382)	(122,811,164)	(917,389,905)	(200,279,135)

법인세납부(환급)	(780,460)	(62,338,070)	(115,034,403)	55,028,729

투자활동현금흐름	(56,636,445)	614,210,607	(8,840,439,985)	(14,643,619,355)

단기금융상품의 취득	(1,510,442,716)

단기금융상품의 처분	2,147,097,443	22,147,309,958	4,414,393,820

단기대여금및수취채권의 취득	(1,400,000,000)	(2,550,000,000)	(70,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	47,496,768	121,695,725	258,167,257	117,186,495

유형자산의 취득	(844,734,034)	(1,412,102,450)	(20,455,560,291)	(772,362,376)

유형자산의 처분	832,624,883	89,092,888	585,926,121	1,609,322,553

무형자산의 취득	(377,099,690)	(160,497,941)	(1,412,604,511)	(122,367,772)

무형자산의 처분	192,876,316	63,636,364	87,636,364

건설중인자산의 취득	(348,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(484,000,000)	(20,310,153,383)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

지분법적용 투자지분의 취득

기타금융자산의 취득

기타금융자산의 처분	487,377,042

투자부동산의 처분	1,138,436,000

장기금융상품의 처분	2,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(327,977,890)	(246,700,000)	(501,939,942)	(346,332,900)

장기대여금및수취채권의 처분	75,733,160	404,993,120	677,047,022	90,394,516

정부보조금의 수취	55,806,025	168,400,166	150,000,000

보증금의 증가	205,067,000	2,933,181,000

보증금의 감소

유동매도가능금융자산의 취득	(12,047,055,165)

유동매도가능금융자산의 처분	65,843,400	1,047,343,680

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	747,619,203

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,050,000,000	1,050,000,000

기타지급채무의 감소	(98,810,567)	(112,410,567)	(79,037,272)

재무활동현금흐름	13,542,302,771	24,493,600,628

주식의 발행	36,264,000

단기차입금의 증가	7,751,482,986	7,530,000,000

단기차입금의 상환	(1,600,000,000)	(7,223,482,986)	(1,500,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(329,083,372)

기타 지분상품의 발행	6,756,420,000

장기차입금의 증가	1,499,000,000	13,200,000,000	12,000,000,000

장기차입금의 상환	(12,665,000)

현금의기타유입(유출)	(8,272,047)	(173,032,229)

기초현금및현금성자산	6,653,430,422	11,650,290,479	11,650,290,479	6,375,917,286

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(122,810,410)	(16,840,800)	(68,757,561)	20,739,199

기말현금및현금성자산	7,937,894,376	7,339,490,496	6,653,430,422	11,650,290,479