LX하우시스 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

(1) 유동성에 관한 사항

당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목	당기말	전기말

보유현금	-	2,100

은행예금 등	215,284	167,723

합 계	215,284	169,823

(*1) 당기말 현재 사용이 제한되어 있는 은행예금 등은 없습니다.

당사의 현금은 전 사업부문의 영업활동을 통하여 1,953억원이 유입되었고, 시설 투자로 인한 유형자산 취득 등의 투자활동을 통하여 808억원이 유출되었습니다. 또한, 차입금 상환 등의 재무활동을 통하여 649억원이 유출되었습니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제 17 기(당기)	제 16 기(전기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	195,279	183,996

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(80,833)	(94,232)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(64,902)	(157,855)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	49,544	(68,091)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	169,823	240,726

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,083)	(2,812)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	215,284	169,823

(2) 차입금 구성내역 및 주요자금 조달 보고기간말 현재 당사의 유동 및 비유동 차입금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당기말	전기말

유동부채

- 단기차입금	187,381	172,619

- 유동성장기차입금	30,000	84,400

- 유동성사채	170,961	99,975

소 계	388,342	356,994

비유동부채

- 장기차입금	-	30,000

- 사채	315,494	337,198

소 계	315,494	367,198

합 계	703,836	724,192

보고기간말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	최장만기일	금 액

외화대출	JP Morgan 등	1MS+100bp 외	2026.12.02	187,381

합 계	187,381

2) 장기차입금

(단위: 백만원)

구 분	차입처	이자율(%)	최장만기일	원화가액	유동성	비유동성

원화대출	우리은행	3.60	2026.10.27	5,000	5,000	-

원화대출	우리은행	3.77	2026.09.30	25,000	25,000	-

합 계	30,000	30,000	-

3) 사채

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	만기일	원화가액	유동성(*1)	비유동성

제12-2회 원화사모사채	3.59	2028.08.21	30,000	-	30,000

제13-2회 원화공모사채(*)	2.68	2026.09.29	80,000	80,000	-

제15-2회 원화사모사채	4.36	2027.05.30	60,000	-	60,000

제16-1회 원화공모사채(*)	4.25	2026.02.13	48,000	48,000	-

제16-2회 원화공모사채(*)	4.37	2027.02.16	76,000	-	76,000

제17-1회 원화공모사채(*)	2.89	2027.04.14	50,000	-	50,000

제17-2회 원화공모사채(*)	3.06	2028.04.14	100,000	-	100,000

LX HAUSYS, LTD. SERIES 1 U.S. DOLLAR BONDS	4.45	2026.01.30	43,047	43,047	-

차감: 사채할인발행차금	(592)	(86)	(506)

합 계	486,455	170,961	315,494

(*) 당기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역	재무비율유지	담보권설정 제한	자산처분 제한현황	지배구조변경

제13-2회 원화공모사채	부채비율 400% 이하	자기자본의 200% 이하	자산총액의 50% 이하	지배구조변경시

제16-1회 원화공모사채	부채비율 400% 이하	자기자본의 200% 이하	자산총액의 50% 이하	지배구조변경시

제16-2회 원화공모사채	부채비율 400% 이하	자기자본의 200% 이하	자산총액의 50% 이하	지배구조변경시

제17-1회 원화공모사채	부채비율 400% 이하	자기자본의 200% 이하	자산총액의 50% 이하	지배구조변경시

제17-2회 원화공모사채	부채비율 400% 이하	자기자본의 200% 이하	자산총액의 50% 이하	지배구조변경시

(이행현황기준일 : 2025.12.31 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하(제13-2회,제16-1회,제16-2회,제17-1회,제17-2회)

이행현황	준수(160.1%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하(제13-2회,제16-1회,제16-2회,제17-1회,제17-2회)

이행현황	준수(0.0%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 50% 이하(제13-2회,제16-1회,제16-2회,제17-1회,제17-2회)

이행현황	준수(25억, 0.1%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주가 변경되지 않음(제13-2회)상호출자제한기업집단에서 제외되지 않음(제16-1회,제16-2회,제17-1회,제17-2회)

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	준수(2025.08.20)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

당사의 당기말 현재 총차입금은 7,038억원으로 전기대비 204억원 감소하였습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 유동성 차입금이 3,883억원으로 전기대비 313억원 증가하였으며, 비유동성 차입금은 3,155억원으로 전기대비 517억원 감소하였습니다.당사는 만기도래 차입금 상환 및 경상투자 등의 Cashflow 변동과 외부 자금조달 환경 변화에 대비하여 탄력적인 조달을 실행하였습니다. 주요 차입처는 우리은행 등입니다.(3) 자금조달관련 리스크 관리 - 유동성 리스크 관리당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.- 이자율 리스크 관리당사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 비교 분석, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.- 외환 리스크 관리당사의 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결실체 내 회사들은 중앙 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.