LX하우시스 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.05.30	32,000	3.35	A1	2011.05.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.06.29	10,000	3.70	A1	2011.06.30	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.06.29	30,000	4.50	A1	2011.06.30	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.08.29	10,000	3.55	A1	2011.08.31	만기상환	신한은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.08.29	10,000	3.55	A1	2011.08.31	만기상환	신한은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.08.29	10,000	3.55	A1	2011.08.31	만기상환	신한은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.08.29	10,000	3.55	A1	2011.08.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.08.29	10,000	3.55	A1	2011.08.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.09.28	10,000	3.50	A1	2011.09.30	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.09.29	30,000	3.50	A1	2011.09.30	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2011.09.29	5,000	4.50	A1	2011.09.30	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.01.30	26,000	3.48	A1	2012.01.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.05.30	18,000	3.43	A1	2012.05.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.07.30	14,000	3.40	A1	2012.07.31	만기상환	신한은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.07.30	10,000	3.40	A1	2012.07.31	만기상환	신한은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.08.29	30,000	3.10	A1	2012.08.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.08.29	20,000	3.10	A1	2012.08.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2012.10.30	18,000	2.90	A1	2012.10.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2013.01.29	32,000	2.86	A1	2013.01.31	만기상환	우리은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2015.04.29	10,000	1.79	A1	2015.04.30	만기상환	외환은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2015.04.29	10,000	1.79	A1	2015.04.30	만기상환	외환은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2015.04.29	10,000	1.79	A1	2015.04.30	만기상환	외환은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2015.04.29	10,000	1.79	A1	2015.05.04	만기상환	외환은행

(주)엘지하우시스	기업어음증권	-	2015.04.29	10,000	1.79	A1	2015.05.04	만기상환	외환은행

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2009.01.28	150,000	5.38	AA+	2012.01.28	만기상환	우리투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2006.10.27	60,000	5.02	AA+	2013.10.27	만기상환	우리투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2011.12.12	100,000	4.13	AA-	2014.12.12	만기상환	KB투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2011.12.12	100,000	4.35	AA-	2016.12.12	미상환	KB투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2012.11.08	100,000	3.32	AA-	2017.11.08	미상환	우리투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	사모	2013.03.18	50,000	3.11	-	2018.06.21	미상환	우리투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	사모	2013.10.28	50,000	3.66	-	2018.10.28	미상환	KB투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2014.11.06	100,000	2.518	AA-	2019.11.06	미상환	KB투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2014.11.06	50,000	2.92	AA-	2021.11.06	미상환	KB투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2015.05.07	100,000	2.521	AA-	2020.05.07	미상환	KB투자증권NH투자증권

(주)엘지하우시스	회사채	공모	2015.05.07	100,000	2.869	AA-	2022.05.07	미상환	KB투자증권NH투자증권

합 계	-	-	-	1,345,000	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제3-2회 무보증사채	2011.12.12	2016.12.12	100,000	2011.12.02	KB투자증권

제4회 무보증사채	2012.11.08	2017.11.08	100,000	2012.10.29	SK증권

제7-1회 무보증사채	2014.11.06	2019.11.06	100,000	2014.10.27	한국증권금융

제7-2회 무보증사채	2014.11.06	2021.11.06	50,000	2014.10.27	한국증권금융

제8-1회 무보증사채	2015.05.07	2020.05.07	100,000	2015.04.23	한국증권금융

제8-2회 무보증사채	2015.05.07	2022.05.07	100,000	2015.04.23	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하(제4회)부채비율 400% 이하(제3-2회,제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회)

이행현황	이행(165.9%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하(제3-2회,제4회)자기자본의 300% 이하(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회)

이행현황	이행(48.6%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 100% 이하(제3-2회)1조원 미만(제4회)자산총액의 70% 이하(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회)

이행현황	이행(0.1%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.04.29

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	100,000	100,000	-	100,000	100,000	150,000	-	550,000

사모	-	-	100,000	-	-	-	-	100,000

합계	100,000	100,000	100,000	100,000	100,000	150,000	-	650,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음

2. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손 충당금 설정내용

(단위:백만원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금설정률

제8기 1분기	매출채권	574,207	17,260	3.00%

대여금	2,615	2,615	100.00%

미수금	28,680	235	0.82%

미수수익	188	-	0.00%

합계	605,690	20,110	3.31%

제7기	매출채권	506,356	18,920	3.74%

대여금	2,615	2,615	100.00%

미수금	44,575	235	0.53%

미수수익	180	-	0.00%

합계	553,726	21,770	3.93%

제6기	매출채권	495,290	11,991	2.42%

대여금	2,745	2,615	95.26%

미수금	34,792	419	1.20%

미수수익	209	-	-

합계	533,036	15,025	2.82%

(2) 대손충당금 변동현황(단위:백만원)

구 분	제8기 1분기	제7기	제6기

1.기초 대손충당금 잔액합계	21,770	15,025	26,499

2.순 대손처리액(①-②±③+④)	1,713	4,072	14,585

① 대손처리액(상각채권액)	4,096	14,948

② 대손충당금 환입	-1,710	-	-

③ 상각채권회수액	-	-

④ 기타증감액	3	(24)	(363)

3. 대손상각비 계상(환입)액	10,537	3,982

4. 환율 변동 차이	53	280	(871)

5.기말 대손충당금 잔액합계	20,110	21,770	15,025

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권 등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적인 불확실성 등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정하고 있습니다.

정상채권	1~8개월	경험율

8개월 초과	경험율

수출채권	0.00%

법정관리/화의채권	변제기일 확정 전	50.00%

변제기일 확정 후	20.00%

기타사고채권	담보범위 내 채권	20.00%

담보범위 초과액	100.00%

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:백만원)

구 분	연체되지 않은 채권	연체 되었으나 손상 되지 않은 채권	사고채권	계

3개월 이하	3개월 초과 6개월이하	6개월초과

계	541,471	55,074	13,613	19,638	9,144	638,940

구성비율	84.7%	8.6%	2.1%	3.1%	1.4%	100.0%

3. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제8기 1분기	제7기	제6기	비고

건축자재	상품	76,198	74,822	64,195	-

제품	50,805	52,392	53,305	-

반제품	5,552	5,760	4,969	-

재공품	-	-	-	-

원재료	29,490	28,066	27,848	-

저장품	10,175	10,012	8,822	-

미착품	10,883	13,381	12,875	-

소계	183,103	184,433	172,015	-

고기능소재/부품	상품	9,779	11,993	7,434	-

제품	24,763	22,716	20,416	-

반제품	15,414	15,533	15,875	-

재공품	-	-	-	-

원재료	17,106	15,473	15,596	-

저장품	1,609	1,373	499	-

미착품	8,256	7,749	9,083	-

소계	76,927	74,837	68,903	-

공통 및 기타	상품	4,086	3,857	1,721	-

제품	409	414	450	-

저장품	2,761	2,236	2,540	-

미착품	1,247	998	3,590	-

소계	8,503	7,505	8,301	-

합 계	상품	90,063	90,673	73,350	-

제품	75,977	75,522	74,171	-

반제품	20,966	21,294	20,844	-

재공품	-	-	-	-

원재료	46,596	43,539	43,444	-

저장품	14,545	13,621	11,861	-

미착품	20,386	22,128	25,548	-

합계	268,533	266,777	249,218	-

총자산대비 재고자산 구성비율(재고자산합계÷기말자산총계*100)	11.5%	11.8%	12.1%	-

재고자산회전율[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.3회	7.8회	8.9회	-

(2) 재고자산의 실사내용(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	누적평가손실	기말잔액	비고

상품	96,055	96,055	(5,992)	90,063	-

제품	82,507	82,507	(6,530)	75,977	-

반제품	20,966	20,966	-	20,966	-

재공품	-	-	-	-	-

원재료	49,492	49,492	(2,896)	46,596	-

저장품	14,545	14,545	-	14,545	-

미착품	20,386	20,386	-	20,386	-

합 계	283,951	283,951	(15,418)	268,533	-

가. 재고실사매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. (삼일회계법인 입회)나. 조사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.다.장기체화

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	누적평가손실	기말잔액	비 고

상품	10,226	10,226	(5,992)	4,234	-

제품	10,529	10,529	(6,530)	3,999	-

기타	5,227	5,227	(2,896)	2,331	-

합 계	25,982	25,982	(15,418)	10,564	-

4. 공정가치평가 절차요약가. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.나. 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	2016.3.31	2015.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	189,029	189,029	180,474	180,474

매출채권	556,332	556,332	486,825	486,825

미수금 및 기타채권	37,438	37,438	53,336	53,336

장기성매출채권	615	615	611	611

장기대여금및장기수취채권	33,228	33,228	32,587	32,587

비유동금융자산(*1)	2,645	2,645	2,467	2,467

금융자산 합계	819,287	819,287	756,300	756,300

금융부채

매입채무	197,612	197,612	152,573	152,573

미지급금 및 기타채무	194,667	194,667	187,439	187,439

(유동)차입금	320,935	323,012	314,873	317,355

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)	223	223	223	223

(비유동)차입금	645,984	664,668	631,672	642,802

금융부채 합계	1,359,421	1,380,182	1,286,780	1,300,392

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 금융부채에 해당하지 아니한 장기미지급비용 등은 제외되었습니다.

다. 보고기간말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	2016.3.31	2015.12.31

비유동금융자산

모젤디앤에스	195	195

전문건설공제조합	51	51

충북창조경제혁신펀드	1,200	400

합 계	1,446	646

상기 금융자산은 전액 비상장지분상품이며 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 당분기말 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다.

라. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2 -직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함ㆍ수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	2016.3.31

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)	1,623	-	-	1,623

(2) 비반복적인 공정가치 측정치

매각예정자산(*2)	-	-	21,082	21,082

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*3)	-	323,012	-	323,012

비유동차입금(*3)	-	664,668	-	664,668

기타금융자산	-	-	817,664	817,664

기타금융부채	-	-	392,502	392,502

구 분	2015.12.31

수준 1	수준 2	수준 3	합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)	1,445	-	-	1,445

(2) 비반복적인 공정가치 측정치

매각예정자산(*2)	-	-	21,155	21,155

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*3)	-	317,355	-	317,355

비유동차입금(*3)	-	642,802	-	642,802

비유동금융자산을 제외한 금융자산	-	-	754,855	754,855

차입금을 제외한 금융부채	-	-	340,235	340,235

(*1) 연결회사의 비유동금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 서열체계에서 제외하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류되는 매각예정자산의 공정가치 측정치는 순공정가치에 기초하여 결정되었습니다.(*3) 수준 2로 분류되는 비유동차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급 원화 회사채(AA-) 수익률 로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.2) 당분기와 전기 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.