LX하우시스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김영주	예	- 한국무역협회 회장 (2017~2021) - 산업자원부 장관 (2007~2008) - 대통령비서실 경제정책수석비서관 (2004~2006) - 시카고대학교 경영학 석사	예	금융기관·정부· 증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	지난 30여년 간 재정경제원 부이사관, 기획예산처 재정기획국 국장, 재정경제부 차관보 등을 역임하며 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독 업무에 근무하였고, 시카고대학교 경영학 석사로서 관련된 이론 및 실무에 대해 높은 전문성을 보유하고 있음.

서수경	예	- 숙명여대 미술대학 환경디자인과 교수 (2000~현재) - 외교부 문화외교 자문위원 (2020~현재) - 서울시디자인재단 이사 (2021~현재) - IFI세계실내건축가연맹 사무총장(2004~2008)	-	-	-

윤동식	예	- 홍익대 건축도시대학원 건축디자인전공 교수 (2016~현재) - 대한건축학회 담당이사 (2020~현재) - 한국실내디자인학회 감사 (2024~현재) - 한국실내디자인학회 부회장 (2020~2023) - 도쿄덴키대학 건축도시환경학과 조교수 (2010~2015)	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성(기준일 : 2024.12.31)

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및 연임 횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

김영주	정부 경제부처에서 다년간 쌓아온 경제분야 전문성과 한국무역협회 회장 역임 등을 토대로 당사의 사업 방향에 대한 전문적인 조언이 가능하고 경영상의 의사결정에 도움이 될 것으로 판단됨.	사외이사후보추천위원회	3년	신규선임	해당없음	해당없음

서수경	학계에서 다년간 쌓아온 디자인 전문성과 한국실내디자인학회 이사 역임 등을 토대로 토털 인테리어 서비스 사업을 확대하고자 하는 당사 경영 활동에 기여할 것으로 판단됨.	사외이사후보추천위원회	3년	연임(1회)	해당없음	해당없음

윤동식	학계에서 다년간 쌓아온 건축설계 및 건축디자인 전문성과 대한건축학회 이사 역임 등을 토대로 당사 경영활동 및 회사 발전에 기여할 것으로 판단되어 감사위원회에 추천함.	사외이사후보추천위원회	3년	신규선임	해당없음	해당없음

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김영주 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (김영주 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

김영주(출석률:100%)	이봉환(출석률:100%)	서수경(출석률:100%)	윤동식(출석률: 100%)

찬반여부

2024.01.31	보고	1. 2024년 경영진단/개선 업무계획 보고	-	-	-	-	신규선임

2. 제15기 재무제표 보고	-	-	-	-

3. 제15기 영업보고서 보고	-	-	-	-

4. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

5. 2023년 회계감사 결과 중간 보고	-	-	-	-

2024.03.06	보고	1. 2023년 회계감사 결과 보고	-	-	-	-

승인	1. 제15기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 2023년 내부감시장치 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.04.24	보고	1. 2024년 1분기 재무제표 보고	-	-	사임	-	-

2. 2024년 1분기 외부감사인 업무 보고	-	-	-	-

2024.07.25	보고	1. 2024년 2분기 재무제표 보고	-	-	-	-

2. 2024년 상반기 외부감사인 업무 보고	-	-	-	-

승인	1. 내부회계관리제도 운영실태평가 지원 전문가 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.11.12	보고	1. 2024년 3분기 재무제표 보고	-	-	-	-

2. 내부회계관리규정 개정 보고	-	-	-	-

3. 내부회계관리제도 평가지원업무 보고	-	-	-	-

4. 2024년 3분기 외부감사인 업무 보고	-	-	-	-

승인	1. 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.04.05	회사	김영주	-	신임 감사위원 교육

2022.11.04	삼정회계법인	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 고도화 및 주요이슈

2023.02.24	회사	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 관련법 개정사항 및 감사위원 직무

2023.04.27	회사	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 평가절차 및 평가시스템

2023.04.27	삼일회계법인	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 감사위원회 평가 개요

2023.11.06	삼일회계법인	감사위원 전원	-	감사위원회 관련 제도 및 대기업 감사위원회 운영 현황과 시사점

2024.04.01	회사	윤동식	-	신임 감사위원 교육

2024.11.12	삼덕회계법인	감사위원 전원	-	감사위원회 역할 및 관련 법규, 내부회계 감독기관 업무와 최근동향

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	책임 2명(평균 10년)	감사위원회 안건 분석 및 지원

경영진단/개선.윤리사무국	2	책임 2명(평균 21년)	감사위원회 내부회계관리제도 평가 지원

6) 준법지원인에 관한 사항

성명	직위	주요경력

김태완	책임	한양대학교 경영학 학사제39기 사법연수원 수료 (2010)前 ㈜LG하우시스 법무팀 (2010~)現 ㈜LX하우시스 법무 담당 ※ 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 요건을 충족합니다. (변호사 자격을 가진 사람, 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상인 사람)

7) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	책임 3명(평균 6년)	준법지원 업무

8) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 상법 제542조의 13에 따라 준법통제기준을 마련하였으며, 준법통제기준 제21조에 따라 당사 준법통제기준의 유효성을 평가하고, 그 준수여부를 점검한 결과 다음과 같이 제반 법규 및 표준 준법통제기준에 따라 유효하게 작성되어 준수되고 있습니다.

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

상시	준법통제기준이 상법 및 표준 준법통제 기준에 맞게 규정되어 있는지 확인	준법통제기준의 내용
- 상법 및 상장회사협의회 표준 준법통제기준의 내용에 따라 적절하게 제정됨

법적 위험 평가 및 관리체제
- 법적 위험을 유형화하고, 유형별 세부적 점검 항목이 준비되어 있음

준법지원인 관련 사항, 준법점검 및 보고체제 등이 유효하게 구축되어 있는지 확인	준법지원인의 독립적 업무 수행
- 상법상 요구되는 임기가 보장되고, 준법통제기준에 따라 필요한 권한이 부여되어 있고 독립성이 확보됨

준법점검 및 보고체제
- 자율준법점검 절차가 마련되어 있고 해당 내용은 준법지원인에게 보고됨

마련된 기준 및 절차에 따라 준법점검 등이 적절히 수행되고 있는지 확인	준법통제기준 준수 여부 점검
- 제반 법규 및 규정에 따라 성실하게 준수됨

위반행위 제재체제
- 해당 내용이 취업규칙 및 징계규정에 적정하게 반영됨