로보티즈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	53,826,975,564	77,383,375,204

현금및현금성자산	12,093,767,060	6,006,148,851

단기금융상품	11,016,100,000	46,261,300,300

당기손익공정가치금융자산	13,154,137,462	4,827,580,847

매출채권및기타채권	2,508,092,537	4,608,963,196

유동재고자산	14,502,049,514	14,686,537,929

기타유동자산	244,774,597	762,806,085

당기법인세자산	308,054,394	230,037,996

비유동자산	44,660,218,498	34,926,008,598

매출채권및기타채권	64,576,214	61,799,659

장기금융자산	10,000,000,000	1,009,100,000

당기손익공정가치금융자산	1,000,000	1,000,000

종속기업투자주식	1,910,988,223	1,910,988,223

유형자산	25,184,589,175	25,636,332,315

영업권 이외의 무형자산	501,189,344	591,033,800

이연법인세자산	6,997,875,542	5,715,754,601

자산총계	98,487,194,062	112,309,383,802

부채

유동부채	6,838,417,036	18,218,907,134

매입채무및기타채무	2,216,443,631	1,554,119,109

유동성전환사채	2,750,664,984	9,332,622,547

당기손익공정가치금융부채	1,504,305,688	6,248,363,296

유동충당부채	42,916,974	40,026,004

기타 유동부채	319,934,389	1,012,624,820

유동성리스부채	4,096,824	9,806,066

당기법인세부채	54,546	21,345,292

비유동부채	388,103,030	387,459,484

매입채무및기타채무	388,103,030	385,850,000

리스부채	0	1,609,484

부채총계	7,226,520,066	18,606,366,618

자본

자본금	6,564,178,500	6,443,957,000

자본잉여금	79,672,024,761	74,944,865,056

기타자본구성요소	(4,432,308,339)	(2,250,265,659)

기타포괄손익누계액	20,633,364	7,951,195

이익잉여금(결손금)	9,436,145,710	14,556,509,592

자본총계	91,260,673,996	93,703,017,184

자본과부채총계	98,487,194,062	112,309,383,802

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,742,444,120	21,054,800,944	5,676,835,814	18,279,964,764

매출원가	2,682,130,846	10,296,501,064	2,754,273,440	9,168,802,966

매출총이익	3,060,313,274	10,758,299,880	2,922,562,374	9,111,161,798

판매비와관리비	5,065,870,934	13,789,305,457	4,863,379,920	14,507,298,353

영업이익	(2,005,557,660)	(3,031,005,577)	(1,940,817,546)	(5,396,136,555)

기타수익	4,635,247	68,428,065	168,890,008	465,521,795

기타비용	84,830	143,660	35,083,423	37,355,279

금융수익	465,996,689	2,003,872,085	716,957,951	4,426,062,881

금융비용	421,756,682	5,443,635,736	505,984,547	2,413,828,555

법인세비용차감전순이익	(1,956,767,236)	(6,402,484,823)	(1,596,037,557)	(2,955,735,713)

법인세비용(수익)	0	1,282,120,941	(656,240,504)	(1,582,038,379)

당기순이익(손실)	(1,956,767,236)	(5,120,363,882)	(939,797,053)	(1,373,697,334)

기타포괄손익	21,852,934	12,682,169	9,502,698	(11,234,547)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	21,852,934	12,682,169	9,502,698	(11,234,547)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	21,852,934	12,682,169	9,502,698	(11,234,547)

총포괄손익	(1,934,914,302)	(5,107,681,713)	(930,294,355)	(1,384,931,881)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(151.76)	(397.70)	(75.10)	(112.60)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(151.49)	(397.70)	(74.70)	(112.60)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,093,741,500	62,920,358,430	(2,184,218,195)	(19,484,582)	16,146,321,381	82,956,718,534

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,373,697,334)	(1,373,697,334)

기타포괄손익	0	0	0	(11,234,547)	0	(11,234,547)

전환우선주 전환	0	(1,471,740)	0	0	0	(1,471,740)

자기주식 취득처분	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	43,480,000	1,064,412,095	(586,193,895)	0	0	521,698,200

전환사채의 전환	284,394,500	9,303,549,504	0	0	0	9,587,944,004

2023.09.30 (기말자본)	6,421,616,000	73,286,848,289	(2,770,412,090)	30,719,129	14,772,624,047	91,679,957,117

2024.01.01 (기초자본)	6,443,957,000	74,944,865,056	(2,250,265,659)	7,951,195	14,556,509,592	93,703,017,184

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,120,363,882)	(5,120,363,882)

기타포괄손익	0	0	0	12,682,169	0	12,682,169

전환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득처분	0	0	(2,139,766,463)	0	0	(2,139,766,463)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	20,323,500	419,662,117	(42,276,217)	0	0	397,709,400

전환사채의 전환	99,898,000	4,307,497,588	0	0	0	4,407,395,588

2024.09.30 (기말자본)	6,564,178,500	79,672,024,761	(4,432,308,339)	20,633,364	9,436,145,710	91,260,673,996

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,824,229,143	(4,162,595,416)

당기순이익(손실)	(5,120,363,882)	(1,373,697,334)

당기순이익조정을 위한 가감	5,321,920,537	(679,908,584)

법인세비용(수익)	(1,282,120,941)	(1,582,038,379)

급여	0	167,684,880

퇴직급여 조정	610,971,946	594,150,393

대손상각비 조정	96,700,576	110,060,613

판매촉진비	0	6,342,820

지급수수료	26,476,893	57,894,589

수선비	2,890,970	1,442,153

재고자산평가손실 조정	514,785,199	126,579,379

감가상각비에 대한 조정	1,663,349,700	1,749,990,290

무형자산상각비에 대한 조정	133,760,358	150,562,566

유형자산처분손실 조정	1,000	0

이자수익에 대한 조정	(1,254,623,474)	(1,794,494,595)

이자비용 조정	647,072,841	1,478,176,134

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(215,397,120)	(1,976,933,478)

금융자산평가손실	2,029,680,500	503,734,500

외화환산이익 조정	(52,436,892)	(71,411,894)

외화환산손실 조정	122,157,453	130,516,438

차입금(사채)상환손실	2,278,651,528	0

잡이익 조정	0	(332,164,993)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	737,697,127	(3,403,630,003)

매출채권의 감소(증가)	1,274,622,460	608,317,268

기타채권의 감소(증가)	(59,480,578)	(225,716,171)

재고자산의 감소(증가)	(356,391,418)	(3,421,399,890)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	518,031,488	242,330,116

매입채무의 증가(감소)	(28,790,662)	311,904,942

기타채무의 증가(감소)	82,396,268	292,932,651

기타유동부채의 증가(감소)	(692,690,431)	(1,211,998,919)

이자수취	2,011,153,406	1,437,519,270

이자지급(영업)	(26,870,901)	(35,490,410)

법인세환급(납부)	(99,307,144)	(107,388,355)

투자활동현금흐름	11,932,551,626	(2,573,945,484)

단기금융자산의 감소	45,254,300,300	27,841,981,996

당기손익공정가치금융자산의 처분	0	19,988,325,916

단기대여금의 감소	0	60,844,000

유형자산의 처분	0	5,066,786

보증금의 감소	7,839,844	10,827

정부보조금의 수취	0	(5,066,786)

단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(46,852,031,610)

장기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(2,016,100,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,063,622,811)	(64,471,664)

임차보증금의 증가	(10,339,844)	(4,511)

유형자산의 취득	(1,185,231,448)	(1,450,045,858)

무형자산의 취득	(70,394,415)	(82,454,580)

재무활동현금흐름	(8,644,066,024)	(9,360,731,926)

정부보조금의수령	0	4,048,781

단기차입금의 증가	7,500,000,000	0

주식선택권 행사	400,511,700	813,945,600

정부보조금의 상환	0	(171,304,007)

단기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(10,000,000,000)

전환사채의 감소	(7,514,377,500)	0

신주발행비 지급	(7,817,648)	0

리스부채의 상환	(7,422,300)	(7,422,300)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,514,960,276)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,112,714,745	(16,097,272,826)

환율변동효과	(25,096,536)	(105,172,157)

기초현금및현금성자산	6,006,148,851	22,514,376,481

기말현금및현금성자산	12,093,767,060	6,311,931,498