로보티즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	62,884,429,329	51,177,623,861

현금및현금성자산	17,828,105,834	9,389,460,938

단기금융자산	20,000,000,000	10,009,100,000

당기손익공정가치금융자산	9,032,996,148	15,874,186,893

매출채권및기타채권	4,236,143,723	2,621,978,049

재고자산	11,103,847,633	12,798,253,784

기타유동자산	575,038,711	128,279,977

당기법인세자산	108,297,280	356,364,220

비유동자산	41,546,216,533	45,270,495,505

매출채권및기타채권	69,712,750	64,851,825

장기금융자산	0	10,000,000,000

당기손익공정가치금융자산	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	11,676,475,156	1,910,988,223

유형자산	21,701,808,290	24,959,553,753

무형자산	315,596,387	472,713,227

이연법인세자산	7,781,623,950	7,861,388,477

자산총계	104,430,645,862	96,448,119,366

부채

유동부채	4,595,212,977	3,514,651,461

매입채무및기타채무	2,763,831,320	1,039,716,705

유동성전환사채	0	1,288,691,006

당기손익공정가치금융부채	0	541,441,198

충당부채	31,607,137	50,820,019

기타유동부채	1,776,186,630	540,633,423

유동성리스부채	23,587,890	1,636,684

당기법인세부채	0	51,712,426

비유동부채	215,062,508	388,103,030

매입채무및기타채무	188,500,000	388,103,030

기타유동부채	26,562,508	0

부채총계	4,810,275,485	3,902,754,491

자본

자본금	6,648,537,500	6,568,500,000

자본잉여금	84,045,823,771	79,804,593,970

기타자본항목	(5,079,491,068)	(4,682,431,188)

기타포괄손익누계액	107,667,710	19,068,089

이익잉여금	13,897,832,464	10,835,634,004

자본총계	99,620,370,377	92,545,364,875

자본과부채총계	104,430,645,862	96,448,119,366

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,638,137,250	23,431,756,020	5,742,444,120	21,054,800,944

매출원가	3,328,849,042	9,946,568,399	2,682,130,846	10,296,501,064

매출총이익	4,309,288,208	13,485,187,621	3,060,313,274	10,758,299,880

판매비와관리비	3,202,323,144	11,887,823,640	5,065,870,934	13,789,305,457

영업이익	1,106,965,064	1,597,363,981	(2,005,557,660)	(3,031,005,577)

기타수익	267,137,756	518,939,562	4,635,247	68,428,065

기타비용	19,718,909	21,005,566	84,830	143,660

금융수익	564,548,717	1,888,676,185	465,996,689	2,003,872,085

금융비용	(80,544,228)	858,394,854	421,756,682	5,443,635,736

법인세비용차감전순이익(손실)	1,999,476,856	3,125,579,308	(1,956,767,236)	(6,402,484,823)

법인세비용(수익)	14,862,600	63,380,848	0	1,282,120,941

당기순이익(손실)	1,984,614,256	3,062,198,460	(1,956,767,236)	(5,120,363,882)

기타포괄손익	11,288,764	88,599,621	21,852,934	12,682,169

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	11,288,764	88,599,621	21,852,934	12,682,169

해외사업환산손익	11,288,764	88,599,621	21,852,934	12,682,169

총포괄손익	1,995,903,020	3,150,798,081	(1,934,914,302)	(5,107,681,713)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	152.0	235.0	(151.76)	(397.70)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	152.0	234.0	(151.49)	(397.70)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,443,957,000	74,944,865,056	(2,250,265,659)	7,951,195	14,556,509,592	93,703,017,184

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,120,363,882)	(5,120,363,882)

기타포괄손익	0	0	0	12,682,169	0	12,682,169

주식선택권의 변동	20,323,500	419,662,117	(42,276,217)	0	0	397,709,400

자기주식의 취득	0	0	(2,139,766,463)	0	0	(2,139,766,463)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	99,898,000	4,307,497,588	0	0	0	4,407,395,588

2024.09.30 (기말자본)	6,564,178,500	79,672,024,761	(4,432,308,339)	20,633,364	9,436,145,710	91,260,673,996

2025.01.01 (기초자본)	6,568,500,000	79,804,593,970	(4,682,431,188)	19,068,089	10,835,634,004	92,545,364,875

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,062,198,460	3,062,198,460

기타포괄손익	0	0	0	88,599,621	0	88,599,621

주식선택권의 변동	13,525,000	567,872,021	209,050,800	0	0	372,346,221

자기주식의 취득	0	0	365,017,876	0	0	(365,017,876)

자기주식의 처분	0	215,575,704	177,008,796	0	0	392,584,500

전환사채의 전환	66,512,500	3,457,782,076	0	0	0	3,524,294,576

2025.09.30 (기말자본)	6,648,537,500	84,045,823,771	5,079,491,068	107,667,710	13,897,832,464	99,620,370,377

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	5,650,582,443	2,824,229,143

당기순이익(손실)	3,062,198,460	(5,120,363,882)

당기순이익조정을 위한 가감	969,595,789	5,321,920,537

법인세비용(수익)	63,380,848	(1,282,120,941)

급여	392,584,500	0

퇴직급여	512,358,226	610,971,946

대손상각비	2,632,361	96,700,576

판매촉진비	5,000	0

지급수수료	6,008,102	26,476,893

수선비	(19,217,882)	2,890,970

재고자산평가손실(환입)	(45,744,010)	514,785,199

감가상각비	1,620,888,067	1,663,349,700

무형자산상각비	60,298,955	133,760,358

유형자산처분이익	6,272,372	0

유형자산처분손실	6,487,684	1,000

이자수익	783,501,070	1,254,623,474

이자비용	10,050,291	647,072,841

배당수익	(79,907,828)	0

금융자산평가이익	193,173,605	215,397,120

금융자산평가손실	0	2,029,680,500

금융자산처분이익	(246,744,865)	0

금융자산처분손실	9,100,000	0

외화환산이익	(173,115,093)	(52,436,892)

외화환산손실	33,117,093	122,157,453

사채상환손실	0	2,278,651,528

잡이익	199,638,613	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	724,431,658	737,697,127

매출채권의 감소(증가)	(951,518,841)	1,274,622,460

기타채권의 감소(증가)	(596,355,806)	(59,480,578)

재고자산의 감소(증가)	258,173,994	(356,391,418)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(453,958,734)	518,031,488

매입채무의 증가(감소)	1,078,099,264	(28,790,662)

기타채무의 증가(감소)	150,601,494	82,396,268

기타유동부채의 증가(감소)	1,239,390,287	(692,690,431)

이자의 수취	632,956,794	2,011,153,406

이자의 지급	0	26,870,901

배당의 수취	79,907,828	0

법인세환급(납부)	181,491,914	(99,307,144)

투자활동현금흐름	872,732,494	11,932,551,626

단기금융자산의 감소	10,000,000,000	45,254,300,300

당기손익공정가치금융자산의 처분	71,839,662,932	0

단기대여금의 감소	200,000,000	0

유형자산의 처분	12,428,600	0

보증금의 감소	2,000,000	7,839,844

정부보조금의 수령	11,565,097	0

단기금융자산의 취득	(10,000,000,000)	(9,000,000,000)

장기금융자산의 취득	0	(10,000,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	64,558,553,717	13,063,622,811

종속기업투자주식 취득	6,000,000,000	0

단기대여금의 증가	200,000,000	0

보증금의 증가	7,644,629	10,339,844

유형자산의 취득	(373,527,380)	(1,185,231,448)

무형자산의 취득	(53,198,409)	(70,394,415)

재무활동현금흐름	1,721,050,021	(8,644,066,024)

차입금의 차입	0	7,500,000,000

주식선택권 행사	406,470,500	400,511,700

전환사채의 발행	1,688,727,296	0

단기차입금의 상환	0	(7,500,000,000)

전환사채의 상환	0	7,514,377,500

신주발행비	(7,480,499)	(7,817,648)

리스부채의 상환	(1,649,400)	(7,422,300)

자기주식의 취득	365,017,876	1,514,960,276

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,244,364,958	6,112,714,745

현금및현금성자산의 환율변동효과	194,279,938	(25,096,536)

기초현금및현금성자산	9,389,460,938	6,006,148,851

기말현금및현금성자산	17,828,105,834	12,093,767,060