로보티즈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	77,027,226,959	87,760,706,388

현금및현금성자산	6,311,931,498	22,514,376,481

단기금융자산	46,599,100,300	27,581,150,686

당기손익공정가치금융자산	4,620,999,198	21,260,936,758

매출채권및기타채권	2,822,316,624	2,988,607,239

유동재고자산	15,702,019,964	12,407,199,453

기타유동자산	760,841,195	871,372,525

당기법인세자산	210,018,180	137,063,246

비유동자산	34,556,279,496	33,167,923,938

매출채권및기타채권	61,556,010	62,751,987

장기금융자산	2,016,100,000	0

당기손익공정가치금융자산	1,000,000	1,439,782,000

종속기업투자주식	1,910,988,223	1,910,988,223

유형자산	25,329,665,070	25,700,134,797

영업권 이외의 무형자산	613,787,181	689,583,898

이연법인세자산	4,623,183,012	3,364,683,033

자산총계	111,583,506,455	120,928,630,326

부채

유동부채	12,833,555,418	16,304,403,878

매입채무및기타채무	2,695,936,023	1,304,870,107

단기차입금	10,000,000,000

유동성전환사채	5,462,876,659	2,790,998,594

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채	3,684,682,916

유동충당부채	34,282,454	34,033,771

기타 유동부채	945,971,951	2,157,012,510

유동성리스부채	9,805,415	9,805,312

당기법인세부채	7,683,584

비유동부채	7,069,993,920	21,667,507,914

매입채무및기타채무	207,350,000	892,270,219

전환사채	4,094,550,182	12,092,111,861

당기손익-공정가치금융부채	2,764,065,000	8,671,900,000

비유동 리스부채	4,028,738	11,225,834

부채총계	19,903,549,338	37,971,911,792

자본

자본금	6,421,616,000	6,093,741,500

자본잉여금	73,286,848,289	62,920,358,430

기타자본구성요소	(2,770,412,090)	(2,184,218,195)

기타포괄손익누계액	(30,719,129)	(19,484,582)

이익잉여금(결손금)	14,772,624,047	16,146,321,381

자본총계	91,679,957,117	82,956,718,534

자본과부채총계	111,583,506,455	120,928,630,326

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,676,835,814	18,279,964,764	6,510,741,315	17,886,540,250

매출원가	2,754,273,440	9,168,802,966	3,087,048,905	8,847,757,687

매출총이익	2,922,562,374	9,111,161,798	3,423,692,410	9,038,782,563

판매비와관리비	4,863,379,920	14,507,298,353	4,012,675,680	10,808,074,707

영업이익	(1,940,817,546)	(5,396,136,555)	(588,983,270)	(1,769,292,144)

기타수익	168,890,008	465,521,795	97,236,403	255,218,100

기타비용	35,083,423	37,355,279	3,139,016	4,160,652

금융수익	716,957,951	4,426,062,881	1,264,978,449	2,136,448,873

금융비용	505,984,547	2,413,828,555	46,461,061	1,317,977,017

법인세비용차감전순이익	(1,596,037,557)	(2,955,735,713)	723,631,505	(699,762,840)

법인세비용(수익)	(656,240,504)	(1,582,038,379)	(327,655,788)	(25,655,629)

당기순이익(손실)	(939,797,053)	(1,373,697,334)	395,975,717	(725,418,469)

기타포괄손익	9,502,698	(11,234,547)	59,205,990	36,946,130

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	9,502,698	(11,234,547)	59,205,990	36,946,130

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	9,502,698	(11,234,547)	59,205,990	36,946,130

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄손익	(930,294,355)	(1,384,931,881)	455,181,707	(688,472,339)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75.10)	(112.60)	34	(61)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74.70)	(112.60)	33	(61)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,679,284,000	46,058,966,975	674,016,025	(53,181,039)	16,434,348,351	68,793,434,312

당기순이익(손실)	(725,418,469)	(725,418,469)

기타포괄손익	36,946,130	36,946,130

유상증자	127,530,000	4,872,334,680	4,999,864,680

전환우선주의 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	44,900,000	917,882,700	(416,811,040)	545,971,660

자기주식 취득처분	(2,503,444,250)	(2,503,444,250)

전환사채의 전환	242,027,500	10,635,865,877	10,877,893,377

2022.09.30 (기말자본)	6,093,741,500	62,485,050,232	(2,246,239,265)	(16,234,909)	15,708,929,882	82,025,247,440

2023.01.01 (기초자본)	6,093,741,500	62,920,358,430	(2,184,218,195)	(19,484,582)	16,146,321,381	82,956,718,534

당기순이익(손실)	(1,373,697,334)	(1,373,697,334)

기타포괄손익	(11,234,547)	(11,234,547)

유상증자

전환우선주의 전환	(1,471,740)	(1,471,740)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	43,480,000	1,064,412,095	(586,193,895)	521,698,200

자기주식 취득처분

전환사채의 전환	284,394,500	9,303,549,504	9,587,944,004

2023.09.30 (기말자본)	6,421,616,000	73,286,848,289	(2,770,412,090)	30,719,129	14,772,624,047	91,679,957,117

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,162,595,416)	(1,974,949,723)

당기순이익(손실)	(1,373,697,334)	(725,418,469)

당기순이익조정을 위한 가감	(679,908,584)	1,807,317,593

법인세비용(수익)	(1,582,038,379)	25,655,629

급여	167,684,880	97,816,186

퇴직급여 조정	594,150,393	506,217,353

대손상각비 조정	110,060,613	(7,156,784)

판매촉진비	6,342,820	1,114,384

지급수수료	57,894,589	(20,809,425)

수선비	1,442,153

재고자산평가손실(제조원가)	126,579,379	(51,412,674)

감가상각비에 대한 조정	1,749,990,290	1,441,506,503

무형자산상각비에 대한 조정	150,562,566	160,284,040

유형자산처분이익 조정	(288,600)

이자수익에 대한 조정	(1,794,494,595)	(559,706,311)

이자비용 조정	1,478,176,134	669,264,317

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(1,976,933,478)	(271,335,391)

금융자산평가손실	503,734,500	405,708,495

외화환산이익 조정	(71,411,894)	(589,602,454)

외화환산손실 조정	130,516,438	62,325

잡이익 조정	(332,164,993)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,403,630,003)	(3,214,725,677)

매출채권의 감소(증가)	608,317,268	479,193,969

기타채권의 감소(증가)	(225,716,171)	(71,699,832)

재고자산의 감소(증가)	(3,421,399,890)	(3,653,785,186)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	242,330,116	(441,102,207)

매입채무의 증가(감소)	311,904,942	418,985,048

기타채무의 증가(감소)	292,932,651	192,332,348

기타유동부채의 증가(감소)	(1,211,998,919)	(138,649,817)

이자의 수취	1,437,519,270	298,584,506

이자지급(영업)	(35,490,410)

법인세납부	(107,388,355)	(140,707,676)

투자활동현금흐름	(2,573,945,484)	(30,880,783,651)

단기금융자산의 감소	27,841,981,996	30,000,000,000

당기손익공정가치금융자산의 감소	19,988,325,916	261,218,247,709

단기대여금 감소	60,844,000	42,000,000

장기대여금 감소	860,748,000

유형자산의 처분	5,066,786	291,600

보증금의 감소	10,827	3,973

정부보조금의 수령	(5,066,786)	14,598,758

단기금융상품의 취득	(46,852,031,610)	(43,428,010,303)

장기금융자산의 증가	2,016,100,000

당기손익인식금융자산의 취득	(64,471,664)	(277,046,262,279)

임차보증금의 증가	(4,511)	(104,291)

유형자산의 취득	(1,450,045,858)	(2,424,032,774)

무형자산의 취득	(82,454,580)	(118,264,044)

재무활동현금흐름	(9,360,731,926)	28,363,958,244

정부보조금의수령	4,048,781	61,187,831

주식선택권행사로 인한 현금유입	813,945,600

자기주식의 처분	0

유상증자	5,840,469,180

전환사채의 발행	25,000,000,000

정부보조금의 상환	(171,304,007)

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)

리스부채 상환	(7,422,300)	(34,254,517)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,503,444,250)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,097,272,826)	(4,491,775,130)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(105,172,157)	325,106,779

기초의 현금및현금성자산	22,514,376,481	12,898,577,618

기말의 현금및현금성자산	6,311,931,498	8,731,909,267