로보티즈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	65,577,746,451	51,177,623,861

현금및현금성자산	7,058,537,039	9,389,460,938

단기금융상품	21,009,100,000	10,009,100,000

당기손익공정가치금융자산	19,007,361,033	15,874,186,893

매출채권및기타채권	6,173,949,187	2,621,978,049

재고자산	11,671,642,413	12,798,253,784

기타유동자산	230,413,750	128,279,977

당기법인세자산	426,743,029	356,364,220

비유동자산	34,908,668,456	45,270,495,505

매출채권및기타채권	65,908,388	64,851,825

장기금융자산	0	10,000,000,000

당기손익공정가치금융자산	1,000,000	1,000,000

종속기업투자주식	1,910,988,223	1,910,988,223

유형자산	24,612,690,160	24,959,553,753

무형자산	456,693,208	472,713,227

이연법인세자산	7,861,388,477	7,861,388,477

자산총계	100,486,414,907	96,448,119,366

부채

유동부채	2,576,587,664	3,514,651,461

매입채무및기타채무	1,652,843,984	1,039,716,705

유동성전환사채	0	1,288,691,006

당기손익공정가치금융부채	0	541,441,198

충당부채	29,656,181	50,820,019

기타 유동부채	893,258,894	540,633,423

유동성리스부채	0	1,636,684

당기법인세부채	828,605	51,712,426

비유동부채	389,103,030	388,103,030

매입채무및기타채무	389,103,030	388,103,030

부채총계	2,965,690,694	3,902,754,491

자본

자본금	6,642,012,500	6,568,500,000

자본잉여금	83,754,262,617	79,804,593,970

기타자본항목	(4,528,008,259)	(4,682,431,188)

기타포괄손익누계액	25,111,414	19,068,089

이익잉여금(결손금)	11,627,345,941	10,835,634,004

자본총계	97,520,724,213	92,545,364,875

자본과부채총계	100,486,414,907	96,448,119,366

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,168,005,672	9,168,005,672	7,415,649,830	7,415,649,830

매출원가	3,848,029,822	3,848,029,822	3,863,917,234	3,863,917,234

매출총이익	5,319,975,850	5,319,975,850	3,551,732,596	3,551,732,596

판매비와관리비	5,056,708,010	5,056,708,010	4,777,446,638	4,777,446,638

영업이익(손실)	263,267,840	263,267,840	(1,225,714,042)	(1,225,714,042)

기타수익	28,535,508	28,535,508	46,732,406	46,732,406

기타비용	1,273,375	1,273,375	34,126	34,126

금융수익	647,023,094	647,023,094	775,008,975	775,008,975

금융비용	145,841,130	145,841,130	2,456,682,637	2,456,682,637

법인세비용차감전순이익(손실)	791,711,937	791,711,937	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	791,711,937	791,711,937	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)

기타포괄손익	6,043,325	6,043,325	(5,625,485)	(5,625,485)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	6,043,325	6,043,325	(5,625,485)	(5,625,485)

해외사업환산손익	6,043,325	6,043,325	(5,625,485)	(5,625,485)

당기총포괄손익	797,755,262	797,755,262	(2,866,314,909)	(2,866,314,909)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	(223)	(223)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	(223)	(223)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,443,957,000	74,944,865,056	(2,250,265,659)	7,951,195	14,556,509,592	93,703,017,184

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)

기타포괄손익	0	0	0	(5,625,485)	0	(5,625,485)

자기주식

주식선택권의행사	11,986,500	245,092,734	(33,514,254)	0	0	223,564,980

전환사채의전환	99,898,000	4,316,642,672	0	0	0	4,416,540,672

2024.03.31 (기말자본)	6,555,841,500	79,506,600,462	(2,283,779,913)	2,325,710	11,695,820,168	95,476,807,927

2025.01.01 (기초자본)	6,568,500,000	79,804,593,970	(4,682,431,188)	19,068,089	10,835,634,004	92,545,364,875

당기순이익(손실)	0	0	0	0	791,711,937	791,711,937

기타포괄손익	0	0	0	6,043,325	0	6,043,325

자기주식	215,575,704	177,008,796	0	0	392,584,500

주식선택권의행사	7,000,000	276,310,867	(22,585,867)	0	0	260,725,000

전환사채의전환	66,512,500	3,457,782,076	0	0	0	3,524,294,576

2025.03.31 (기말자본)	6,642,012,500	83,754,262,617	(4,528,008,259)	25,111,414	11,627,345,941	97,520,724,213

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(156,593,927)	(770,181,615)

당기순이익(손실)	791,711,937	(2,860,689,424)

당기순이익조정을 위한 가감	374,530,179	2,873,092,279

퇴직급여	234,565,943	235,530,779

대손상각비	35,446,188	(2,138,073)

판매촉진비	0	83,400

지급수수료	5,575,500	(5,837,648)

수선비	(21,163,838)	10,831,048

재고자산평가손실	(21,395,975)	243,911,443

감가상각비	577,148,084	549,556,765

무형자산상각비	27,379,290	44,761,023

유형자산처분이익	(4,955,772)	0

유형자산처분손실	179,866	1,000

이자수익	(218,266,035)	(499,332,008)

이자비용	10,050,291	295,909,495

금융자산평가이익	(140,162,101)	(3,276,847)

금융자산평가손실	2,043,101,810

외화환산이익	(111,999,477)	(90,613,208)

외화환산손실	2,128,215	50,603,300

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,597,374,024)	(1,487,652,712)

매출채권의 감소(증가)	(3,474,320,048)	(244,144,319)

기타채권의감소(증가)	(243,485,491)	(570,650,167)

재고자산의 감소(증가)	1,029,645,719	(794,547,303)

기타유동자산의 감소(증가)	(98,025,511)	154,869,117

매입채무의 증가(감소)	269,619,137	51,252,147

기타채무의증가(감소)	502,526,699	463,099,261

기타유동부채의 증가(감소)	416,665,471	(547,531,448)

이자의 수취	395,800,611	0

이자의 지급	0	858,750,373

법인세납부	(121,262,630)	(153,682,131)

투자활동현금흐름	(4,120,122,521)	(420,377,103)

단기금융자산의 감소	9,292,377,600	19,000,000,000

당기손익공정가치금융자산의감소	1,996,731,500	0

유형자산의 처분	8,800,000	0

보증금의 감소	0	3,771,395

정부보조금의 수령	3,885,097	0

당기손익공정가치금융자산의 증가	(4,993,851,801)	0

단기금융자산의 증가	(10,292,377,600)	(9,000,000,000)

장기금융자산의증가	0	(10,000,000,000)

보증금의 증가	0	(8,042,790)

유형자산의 취득	(114,867,449)	(400,626,508)

무형자산의 취득	(20,819,868)	(15,479,200)

재무활동현금흐름	1,879,160,397	221,913,180

주식선택권의 행사	197,540,000	224,387,280

전환사채의 발행	1,688,727,296	0

신주발행비	(5,457,499)	0

리스부채 상환	(1,649,400)	(2,474,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,397,556,051)	(968,645,538)

현금및현금성자산의 환율변동효과	66,632,152	(33,729,105)

기초의 현금및현금성자산	9,389,460,938	6,006,148,851

기말의 현금및현금성자산	7,058,537,039	5,003,774,208