로보티즈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	65,448,273,923	77,383,375,204

현금및현금성자산	5,003,774,208	6,006,148,851

단기금융상품	36,261,300,300	46,261,300,300

당기손익-공정가치금융자산	2,839,624,127	4,827,580,847

매출채권및기타채권	5,136,037,217	4,608,963,196

유동재고자산	15,237,173,789	14,686,537,929

기타유동자산	607,936,968	762,806,085

당기법인세자산	362,427,314	230,037,996

비유동자산	44,750,620,614	34,926,008,598

매출채권및기타채권	65,530,080	61,799,659

장기금융상품	11,009,100,000	1,009,100,000

당기손익-공정가치금융자산	1,000,000	1,000,000

종속기업투자주식	1,910,988,223	1,910,988,223

유형자산	25,486,497,254	25,636,332,315

영업권 이외의 무형자산	561,750,456	591,033,800

이연법인세자산	5,715,754,601	5,715,754,601

자산총계	110,198,894,537	112,309,383,802

부채

유동부채	14,330,236,610	18,218,907,134

매입채무및기타채무	2,298,084,696	1,554,119,109

유동성전환사채	6,978,779,004	9,332,622,547

유동 당기손익인식금융부채	4,528,383,869	6,248,363,296

유동충당부채	50,857,052	40,026,004

기타 유동부채	465,093,372	1,012,624,820

유동성리스부채	8,986,138	9,806,066

당기법인세부채	52,479	21,345,292

비유동부채	391,850,000	387,459,484

매입채무및기타채무	391,850,000	385,850,000

비유동 리스부채	0	1,609,484

부채총계	14,722,086,610	18,606,366,618

자본

자본금	6,555,841,500	6,443,957,000

자본잉여금	79,506,600,462	74,944,865,056

기타자본구성요소	(2,283,779,913)	(2,250,265,659)

기타포괄손익누계액	2,325,710	7,951,195

이익잉여금(결손금)	11,695,820,168	14,556,509,592

자본총계	95,476,807,927	93,703,017,184

자본과부채총계	110,198,894,537	112,309,383,802

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,415,649,830	7,415,649,830	6,805,776,738	6,805,776,738

매출원가	3,863,917,234	3,863,917,234	3,650,249,184	3,650,249,184

매출총이익	3,551,732,596	3,551,732,596	3,155,527,554	3,155,527,554

판매비와관리비	4,777,446,638	4,777,446,638	4,710,132,335	4,710,132,335

영업이익	(1,225,714,042)	(1,225,714,042)	(1,554,604,781)	(1,554,604,781)

기타수익	46,732,406	46,732,406	259,003,702	259,003,702

기타비용	34,126	34,126	1,023,916	1,023,916

금융수익	775,008,975	775,008,975	1,377,602,223	1,377,602,223

금융비용	2,456,682,637	2,456,682,637	673,566,888	673,566,888

법인세비용차감전순이익	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)	(592,589,660)	(592,589,660)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)	(592,589,660)	(592,589,660)

기타포괄손익	(5,625,485)	(5,625,485)	17,816,837	17,816,837

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(5,625,485)	(5,625,485)	17,816,837	17,816,837

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(5,625,485)	(5,625,485)	17,816,837	17,816,837

총포괄손익	(2,866,314,909)	(2,866,314,909)	(574,772,823)	(574,772,823)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(222.8)	(222.8)	(49.6)	(49.6)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(222.8)	(222.8)	(49.6)	(49.6)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,093,741,500	62,920,358,430	(2,184,218,195)	(19,484,582)	16,146,321,381	82,956,718,534

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(592,589,660)	(592,589,660)

기타포괄손익	0	0	0	17,816,837	0	17,816,837

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	25,950,000	531,048,900	95,128,680	0	0	652,127,580

전환사채의 전환권	127,040,000	2,658,969,124	0	0	0	2,786,009,124

2023.03.31 (기말자본)	6,246,731,500	66,110,376,454	(2,089,089,515)	(1,667,745)	15,553,731,721	85,820,082,415

2024.01.01 (기초자본)	6,443,957,000	74,944,865,056	(2,250,265,659)	7,951,195	14,556,509,592	93,703,017,184

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,860,689,424)	(2,860,689,424)

기타포괄손익	0	0	0	(5,625,485)	0	(5,625,485)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	11,986,500	245,092,734	(33,514,254)	0	0	223,564,980

전환사채의 전환권	99,898,000	4,316,642,672	0	0	0	4,416,540,672

2024.03.31 (기말자본)	6,555,841,500	79,506,600,462	(2,283,779,913)	2,325,710	11,695,820,168	95,476,807,927

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(770,181,615)	(12,049,282,201)

당기순이익(손실)	(2,860,689,424)	(592,589,660)

당기순이익조정을 위한 가감	2,873,092,279	460,869,746

법인세비용(수익)	0	0

급여	0	167,684,880

퇴직급여 조정	235,530,779	221,256,448

대손상각비 조정	(2,138,073)	23,045,098

판매촉진비	83,400	4,556,500

지급수수료	(5,837,648)	(4,953,199)

하자보수비 조정	10,831,048	0

재고자산평가손실(제조원가)	243,911,443	20,861,141

감가상각비에 대한 조정	549,556,765	578,231,491

무형자산상각비에 대한 조정	44,761,023	52,409,854

유형자산처분손실 조정	1,000	0

이자수익에 대한 조정	(499,332,008)	(726,219,320)

이자비용 조정	295,909,495	534,853,562

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(3,276,847)	(295,969,403)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	2,043,101,810	0

외화환산이익 조정	(90,613,208)	(126,008,167)

외화환산손실 조정	50,603,300	11,120,861

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,487,652,712)	(12,141,541,530)

매출채권의 감소(증가)	(244,144,319)	(19,899,074)

기타채권의감소(증가)	(570,650,167)	(180,054,086)

재고자산의 감소(증가)	(794,547,303)	(1,016,771,533)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	154,869,117	202,990,519

매입채무의 증가(감소)	51,252,147	168,780,050

기타채무의증가(감소)	463,099,261	15,241,705

기타유동부채의 증가(감소)	(547,531,448)	(11,311,829,111)

이자지급(영업)	858,750,373	262,902,956

이자의지급	0	0

법인세납부	(153,682,131)	(38,923,713)

투자활동현금흐름	(420,377,103)	(896,823,016)

단기금융자산의 감소	19,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산감소	0	18,394,660,083

단기대여금 감소	0	39,928,000

임차보증금의 감소	3,771,395	11,777

단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(19,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산증가	0	64,471,664

임차보증금의 증가	(8,042,790)	0

유형자산의 취득	(400,626,508)	(256,302,346)

무형자산의 취득	(15,479,200)	(10,648,866)

재무활동현금흐름	221,913,180	94,579,681

정부보조금의수령	0	4,048,781

주식의 발행	0	485,784,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	224,387,280	0

정부보조금의 상환	0	(392,779,000)

리스부채 상환	(2,474,100)	(2,474,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(968,645,538)	(12,851,525,536)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,729,105)	59,877,690

기초의 현금및현금성자산	6,006,148,851	22,514,376,481

기말의 현금및현금성자산	5,003,774,208	9,722,728,635