로보티즈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	77,383,375,204	87,760,706,388	47,364,751,506

현금및현금성자산	6,006,148,851	22,514,376,481	12,898,577,618

단기금융상품	46,261,300,300	27,581,150,686	20,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	4,827,580,847	21,260,936,758	4,146,900,993

매출채권및기타채권	4,608,963,196	2,988,607,239	2,329,206,762

유동재고자산	14,686,537,929	12,407,199,453	7,435,363,870

기타유동자산	762,806,085	871,372,525	531,673,552

당기법인세자산	230,037,996	137,063,246	23,028,711

비유동자산	34,926,008,598	33,167,923,938	31,254,214,688

매출채권및기타채권	61,799,659	62,751,987	1,028,038,899

장기금융상품	1,009,100,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산	1,000,000	1,439,782,000	0

종속기업투자주식	1,910,988,223	1,910,988,223	1,910,988,223

유형자산	25,636,332,315	25,700,134,797	24,118,584,634

무형자산	591,033,800	689,583,898	764,121,627

이연법인세자산	5,715,754,601	3,364,683,033	3,432,481,305

자산총계	112,309,383,802	120,928,630,326	78,618,966,194

부채

유동부채	18,218,907,134	16,304,403,878	9,002,042,973

매입채무및기타채무	1,554,119,109	1,304,870,107	866,405,418

유동 차입금	10,000,000,000	0

유동성전환사채	9,332,622,547	2,790,998,594	7,422,611,161

유동 당기손익인식금융부채	6,248,363,296	0	0

유동충당부채	40,026,004	34,033,771	29,797,911

기타 유동부채	1,012,624,820	2,157,012,510	605,617,743

유동성리스부채	9,806,066	9,805,312	29,402,720

당기법인세부채	21,345,292	7,683,584	48,208,020

비유동부채	387,459,484	21,667,507,914	823,488,909

매입채무및기타채무	385,850,000	892,270,219	823,488,909

전환사채	0	12,092,111,861	0

기타비유동금융부채	0	8,671,900,000	0

비유동 리스부채	1,609,484	11,225,834	0

부채총계	18,606,366,618	37,971,911,792	9,825,531,882

자본

자본금	6,443,957,000	6,093,741,500	5,679,284,000

자본잉여금	74,944,865,056	62,920,358,430	46,058,966,975

기타자본구성요소	(2,250,265,659)	(2,184,218,195)	674,016,025

기타포괄손익누계액	7,951,195	(19,484,582)	(53,181,039)

이익잉여금(결손금)	14,556,509,592	16,146,321,381	16,434,348,351

자본총계	93,703,017,184	82,956,718,534	68,793,434,312

자본과부채총계	112,309,383,802	120,928,630,326	78,618,966,194

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	26,904,119,070	24,382,955,525	20,023,997,723

매출원가	13,400,283,931	11,878,442,151	10,711,072,357

매출총이익	13,503,835,139	12,504,513,374	9,312,925,366

판매비와관리비	19,236,665,420	14,783,501,593	11,100,038,707

영업이익	(5,732,830,281)	(2,278,988,219)	(1,787,113,341)

기타수익	786,092,098	267,823,615	295,398,157

기타비용	38,218,931	4,980,082	1,060,353

금융수익	5,155,583,144	3,709,382,083	1,373,547,284

금융비용	3,242,864,431	3,469,720,678	914,250,021

법인세비용차감전순이익	(3,072,238,401)	(1,776,483,281)	(1,033,478,274)

법인세비용(수익)	(1,482,426,612)	(1,488,456,311)	(1,218,148,608)

당기순이익	(1,589,811,789)	(288,026,970)	184,670,334

기타포괄손익	27,435,777	33,696,457	37,223,502

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,435,777	33,696,457	37,223,502

총포괄손익	(1,562,376,012)	(254,330,513)	221,893,836

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(129)	(24)	17

희석주당이익 (단위 : 원)	(129)	(24)	16

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,625,500,000	43,832,266,617	(2,488,833,112)	(90,404,541)	16,249,678,017	63,128,206,981

당기순이익	0	0	0	0	184,670,334	184,670,334

기타포괄손익	0	0	0	37,223,502	0	37,223,502

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	660,878,747	0	0	660,878,747

자기주식취득	0	1,128,447,122	2,501,970,390	0	0	3,630,417,512

전환사채의 전환권	53,784,000	1,098,253,236	0	0	0	1,152,037,236

2021.12.31 (기말자본)	5,679,284,000	46,058,966,975	674,016,025	(53,181,039)	16,434,348,351	68,793,434,312

2022.01.01 (기초자본)	5,679,284,000	46,058,966,975	674,016,025	(53,181,039)	16,434,348,351	68,793,434,312

당기순이익	0	0	0	0	(288,026,970)	(288,026,970)

기타포괄손익	0	0	0	33,696,457	0	33,696,457

유상증자	127,530,000	5,248,813,442	0	0	0	5,376,343,442

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	44,900,000	917,882,700	354,789,970	0	0	607,992,730

자기주식취득	0	0	(2,503,444,250)	0	0	(2,503,444,250)

전환사채의 전환권	242,027,500	10,694,695,313	0	0	0	10,936,722,813

2022.12.31 (기말자본)	6,093,741,500	62,920,358,430	(2,184,218,195)	(19,484,582)	16,146,321,381	82,956,718,534

2023.01.01 (기초자본)	6,093,741,500	62,920,358,430	(2,184,218,195)	(19,484,582)	16,146,321,381	82,956,718,534

당기순이익	0	0	0	0	(1,589,811,789)	(1,589,811,789)

기타포괄손익	0	0	0	27,435,777	0	27,435,777

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	(1,440,240)	0	0	0	(1,440,240)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	43,480,000	889,357,880	(66,047,464)	0	0	866,790,416

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권	306,735,500	11,136,588,986	0	0	0	11,443,324,486

2023.12.31 (기말자본)	6,443,957,000	74,944,865,056	(2,250,265,659)	7,951,195	14,556,509,592	93,703,017,184

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(5,089,224,664)	11,906,044,994	623,801,550

당기순이익	(1,589,811,789)	(288,026,970)	184,670,334

당기순이익조정을 위한 가감	(181,350,879)	808,562,314	1,115,780,960

법인세비용(수익)	(1,482,426,612)	(1,488,456,311)	(1,218,148,608)

급여	167,684,880	135,079,493	88,500,347

퇴직급여 조정	51,877,741	0	0

대손상각비 조정	22,972,011	(6,375,002)	(1,638,029)

판매촉진비	7,965,975	11,787,549	3,657,316

지급수수료	(10,445,967)	(11,320,225)	17,519,700

하자보수비	7,187,803	0	0

재고자산평가손실(제조원가)	676,348,439	(65,212,870)	69,853,730

감가상각비에 대한 조정	2,300,345,237	1,940,260,995	1,705,865,229

무형자산상각비에 대한 조정	195,625,520	214,160,527	228,095,500

유형자산처분이익 조정	(18,179,819)	(288,600)	0

이자수익에 대한 조정	(2,311,512,277)	(1,065,591,202)	(250,956,346)

이자비용 조정	1,872,727,870	1,279,314,428	708,765,276

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,183,515,127)	(1,724,013,790)	(236,831,132)

금융자산평가손실	705,060,660	1,322,033,495	0

외화환산이익 조정	(8,563,168)	0	(29,392,939)

외화환산손실 조정	157,660,948	267,183,827	30,490,916

잡이익 조정	(332,164,993)	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,695,999,543)	10,972,556,379	(794,146,598)

매출채권의 감소(증가)	(939,411,215)	(450,369,251)	(700,277,585)

기타채권의감소(증가)	(77,499,658)	98,951,929	(210,650,327)

재고자산의 감소(증가)	(2,955,686,915)	(4,906,622,713)	(401,791,069)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	240,365,226	4,253,048,647	(92,114,833)

매입채무의 증가	189,089,521	248,096,250	148,095,732

기타채무의증가	(7,510,452)	174,697,829	42,181,679

기타유동부채의감소	(1,145,346,050)	11,554,753,688	420,409,805

이자지급(영업)	1,532,096,133	674,678,848	140,879,762

이자의수취	(35,490,410)	(63,673,972)	0

법인세납부	(118,668,176)	(198,051,605)	(23,382,908)

투자활동현금흐름	(2,029,473,450)	(30,585,759,446)	(468,819,509)

단기금융자산의감소	29,178,881,996	37,411,169,185	23,517,938,839

당기손익-공정가치금융자산감소	19,988,325,916	2,949,588,353	38,329,645,051

단기대여금 감소	60,844,000	42,000,000	0

장기대여금 감소	0	860,748,000	499,716,000

유형자산의 처분	23,248,605	291,600	0

보증금의감소	10,952	3,813	0

정부보조금의수령	(5,066,786)	16,354,856	10,234,249

단기금융상품의 취득	(46,852,031,610)	(44,992,319,871)	(30,006,696,920)

장기금융상품의 취득	(2,016,100,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(64,471,664)	(23,217,446,681)	(30,611,456,966)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(713,393,773)

임차보증금의 증가	(4,563)	(100,084)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(2,238,128,333)	(3,503,288,583)	(1,404,719,558)

무형자산의 취득	(104,981,963)	(152,760,034)	(80,086,431)

재무활동현금흐름	(9,362,617,019)	28,374,055,469	3,958,523,697

정부보조금의수령	4,048,781	73,541,310	81,141,552

주식의 발행	0	5,840,469,180	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	813,945,600	0	0

자기주식의 처분	0	0	4,405,018,643

전환사채의 발행	0	25,000,000,000	0

정부보조금의 상환	(170,715,000)	0	0

차입금 상환	10,000,000,000	0	0

리스부채의 상환	9,896,400	36,510,771	52,291,948

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(2,503,444,250)	(475,344,550)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,481,315,133)	9,694,341,017	4,113,505,738

현금및현금성자산의 환율변동효과	(26,912,497)	(78,542,154)	51,055,808

기초의 현금및현금성자산	22,514,376,481	12,898,577,618	8,734,016,072

기말의 현금및현금성자산	6,006,148,851	22,514,376,481	12,898,577,618