대양전기공업 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	139,644,784,825	119,661,469,324	110,203,242,439

현금및현금성자산	52,407,556,432	28,646,443,922	35,035,171,371

매출채권 및 기타유동채권	28,214,043,242	35,933,697,750	29,214,068,665

기타유동금융자산	33,215,666,072	34,006,417,583	31,052,156,561

기타유동비금융자산	8,237,943,083	8,680,406,241	5,853,362,128

재고자산	17,569,575,996	12,394,503,828	9,048,483,714

비유동자산	87,197,706,029	85,399,100,626	80,500,985,533

매도가능금융자산	2,375,269,770	2,312,469,770	2,517,469,770

기타비유동금융자산	318,900,000	284,700,000	210,300,000

기타자산	393,780,730	397,444,620	571,522,998

유형자산	67,963,418,122	67,845,175,603	64,073,194,486

투자부동산	29,498,742	31,015,410	33,037,634

영업권 이외의 무형자산	8,663,347,151	8,084,186,327	6,651,351,749

이연법인세자산	1,009,382,618	0	0

영업권	6,444,108,896	6,444,108,896	6,444,108,896

자산총계	226,842,490,854	205,060,569,950	190,704,227,972

부채

유동부채	57,467,490,378	48,002,392,845	49,440,084,366

매입채무 및 기타유동채무	10,478,124,379	12,084,734,321	11,127,214,886

단기차입금	240,000,000	295,170,547	240,000,000

기타부채	44,152,829,576	34,100,223,266	36,108,484,438

당기법인세부채	2,596,536,423	1,522,264,711	1,964,385,042

비유동부채	1,014,223,392	1,441,109,476	2,086,925,837

장기매입채무 및 기타비유동채무	251,360,177	217,641,071	134,501,122

기타부채	153,000,000	203,000,000	200,000,000

장기차입금	180,000,000	420,000,000

퇴직급여채무	609,863,215	265,772,262	214,141,245

이연법인세부채	0	574,696,143	1,118,283,470

부채총계	58,481,713,770	49,443,502,321	51,527,010,203

자본

자본금	4,783,666,500	4,783,666,500	4,783,666,500

자본잉여금	24,541,150,146	24,430,780,854	24,430,780,854

자본조정	(1,302,810,481)	(815,558,498)	(230,718,815)

기타포괄손익누계액	9,330,266,552	9,330,266,552	9,330,266,552

이익잉여금(결손금)	131,008,504,367	117,887,912,221	100,863,222,678

비지배지분	0	0	0

자본총계	168,360,777,084	155,617,067,629	139,177,217,769

자본과부채총계	226,842,490,854	205,060,569,950	190,704,227,972

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,314,674,121	128,770,389,724	43,663,173,229	103,611,643,046	154,238,949,636	139,940,369,588

매출원가	30,077,485,289	104,123,538,511	36,479,191,319	85,788,851,075	126,009,746,805	112,635,932,555

매출총이익	7,237,188,832	24,646,851,213	7,183,981,910	17,822,791,971	28,229,202,831	27,304,437,033

판매비와관리비	2,559,434,671	9,904,560,159	2,612,576,256	6,537,383,607	10,304,000,373	11,652,166,534

영업이익(손실)	4,677,754,161	14,742,291,054	4,571,405,654	11,285,408,364	17,925,202,458	15,652,270,499

기타이익	316,026,122	2,075,220,843	291,109,524	698,987,584	891,789,102	1,129,053,785

기타손실	3,960,081	2,442,102,181	9,042,836	64,321,495	114,397,735	123,261,430

금융수익	215,925,614	1,220,627,466	553,728,763	1,558,397,039	1,971,853,790	1,687,097,534

금융원가	332,909,249	574,900,203	62,256,563	441,472,352	844,105,038	630,669,365

법인세비용차감전순이익(손실)	4,872,836,567	15,021,136,979	5,344,944,542	13,036,999,140	19,830,342,577	17,714,491,023

법인세비용	469,022,635	1,814,840,328	878,491,908	1,942,900,985	2,711,188,076	3,524,980,382

당기순이익(손실)	4,403,813,932	13,206,296,651	4,466,452,634	11,094,098,155	17,119,154,501	14,189,510,641

기타포괄손익	6,967,834	(85,704,505)	(7,215,927)	(45,363,298)	(94,464,958)	42,782,555

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	51,566,814

매도가능금융자산평가손익	51,566,814

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	6,967,834	(85,704,505)	(7,215,927)	(45,363,298)	(94,464,958)	(8,784,259)

순확정급여채무의 재측정요소	6,967,834	(85,704,505)	(7,215,927)	(45,363,298)	(94,464,958)	(8,784,259)

총포괄손익	4,410,781,766	13,120,592,146	4,459,236,707	11,048,734,857	17,024,689,543	14,232,293,196

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,403,813,932	13,206,296,651	4,466,452,634	6,627,645,521	17,119,154,501	14,189,510,641

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,410,781,766	13,120,592,146	4,459,236,707	11,048,734,857	17,024,689,543	14,232,293,196

주당이익

기본주당이익(손실)	467	1,400	472	1,172	1,809	1,505

희석주당이익(손실)	468	1,400	471	1,170	1,806	1,501

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,747,650,000	23,617,716,924	(308,569,315)	9,278,699,738	86,682,496,296	124,017,993,643	124,017,993,643

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,189,510,641	14,189,510,641	14,189,510,641

자기주식의 취득

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	51,566,814	51,566,814	51,566,814

유상증자	36,016,500	813,063,930	849,080,430	849,080,430

확정급여채무의 재측정요소	(8,784,259)	(8,784,259)	(8,784,259)

주식매입선택권	77,850,500	77,850,500	77,850,500

주식매입선택권 소멸이익

2014.12.31 (기말자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(230,718,815)	9,330,266,552	100,863,222,678	139,177,217,769	139,177,217,769

2015.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(230,718,815)	9,330,266,552	100,863,222,678	139,177,217,769	139,177,217,769

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,119,154,501	17,119,154,501	17,119,154,501

자기주식의 취득	(642,079,850)	(642,079,850)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

유상증자

확정급여채무의 재측정요소	(94,464,958)	(94,464,958)	(94,464,958)

주식매입선택권	57,240,167	57,240,167	57,240,167

주식매입선택권 소멸이익

2015.12.31 (기말자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(815,558,498)	9,330,266,552	117,887,912,221	155,617,067,629	155,617,067,629

2015.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(230,718,815)	9,330,266,552	100,863,222,678	139,177,217,769	139,177,217,769

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,094,098,155	11,094,098,155	11,094,098,155

자기주식의 취득	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

유상증자

확정급여채무의 재측정요소	45,363,298	45,363,298	45,363,298

주식매입선택권	45,086,417	45,086,417	45,086,417

주식매입선택권 소멸이익

2015.09.30 (기말자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(1,185,632,398)	9,330,266,552	111,911,957,535	149,271,039,043	149,271,039,043

2016.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,430,780,854	(815,558,498)	9,330,266,552	117,887,912,221	155,617,067,629	155,617,067,629

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,206,296,651	13,206,296,651	13,206,296,651

자기주식의 취득	(215,075,650)	(215,075,650)	(215,075,650)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

유상증자

확정급여채무의 재측정요소	(85,704,505)	(85,704,505)	(85,704,505)

주식매입선택권	(272,176,333)	(272,176,333)	(272,176,333)

주식매입선택권 소멸이익	110,369,292

2016.09.30 (기말자본)	4,783,666,500	24,541,150,146	(1,302,810,481)	9,330,266,552	131,008,504,367	168,360,777,084	168,360,777,084

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	26,325,682,274	(5,167,629,149)	3,906,337,703	19,412,251,725

당기순이익(손실)	13,206,296,651	11,094,098,155	17,119,154,501	14,189,510,641

당기순이익조정을 위한 가감	14,876,010,596	(13,636,795,046)	(10,555,145,227)	7,739,014,168

법인세비용	1,814,840,328	1,942,900,985	2,711,188,076	3,524,980,382

이자비용	1,309,166	2,204,381	2,796,162	3,576,986

이자수익	(584,868,463)	(741,798,541)	(909,964,194)	(1,174,190,461)

배당금수익	(31,086)

외화환산손실	223,265,435	32,113,051	81,792,791	196,401,425

감가상각비	1,626,218,360	1,497,089,493	2,000,764,065	1,908,857,456

운휴자산상각비	752,500	2,531,500

대손상각비	2,075,608,302	(806,344,530)	190,083,144	1,248,896,937

기타의 대손상각비	2,414,012,229

급여	37,794,167	61,645,500

연구개발비	19,446,000	16,205,000

매도가능금융자산손상차손	310,643	98,740,300

유형자산처분손실	5,000	3,864,000	1,000

무형자산상각비	473,438,739	496,153,012	653,739,464	846,472,095

무형자산손상차손	559,200

매도가능금융자산처분손실	316,930	17,095,851

퇴직급여	274,902,334	267,074,940	332,458,011	328,278,627

기타의무형자산손상차손환입	(163,000,000)

유형자산처분이익	(1,082,082,025)	(10,989,284)	(9,747,909)	(7,368,807)

외화환산이익	(23,451,231)	(245,992,984)	(139,474,689)	(123,600,419)

매출채권의 감소(증가)	6,728,670,110	(3,185,665,048)	(8,136,941,814)	(10,230,555,825)

미수금의 감소(증가)	(14,753,405)	1,270,188,652	1,282,874,590	(1,257,695,880)

선급금의 감소(증가)	345,009,161	(747,916,355)	(3,471,203,100)	(1,979,039,477)

선급비용의 감소(증가)	(12,031,759)	(21,760,176)	4,965,994	23,885,066

장기선급비용의 감소(증가)	(1,858,110)	(1,036,540)	4,678,378	4,022,609

부가세대급금의 증가	246,046,518	(325,229,409)	679,205,224	(2,960,578)

재고자산의 감소(증가)	(5,175,072,168)	(10,815,968,760)	(3,346,020,114)	5,218,144,108

기타당좌자산의 감소	7,076,218

매입채무의 증가(감소)	(1,108,070,819)	(1,697,083,605)	(535,032,155)	474,616,086

미지급금의 증가(감소)	(515,651,219)	78,088,855	572,309,205	440,336,044

부가세예수금의 증가	399,471,176	(358,363,618)

선수금의 증가(감소)	8,277,498,477	(2,047,302,321)	(2,229,155,530)	8,951,473,084

예수금의 증가(감소)	(114,381,380)	679,220,946	47,888,384	59,207,280

미지급비용의 증가(감소)	1,050,876,300	720,058,592	76,713,958	(269,401,673)

퇴직연금불입액	80,937,990	(213,032,236)	(291,894,089)

퇴직금의 지급	(80,937,990)	(109,810,250)	(12,441,000)

장기미지급금의 증가(감소)	17,203,220	683,762	4,046,521	14,113,527

주식보상비용	13,710,959	45,086,417

이연법인세자산의 증가	(20,881,222)

퇴직연금운용자산의 감소

보증금의 증가	(2,414,012,229)

채무면제이익	(138,586,660)

상여충당부채의 증가	78,744,250

이자수취	569,361,981	885,941,984	1,018,905,066	1,202,852,175

이자지급	(1,339,577)	(2,105,751)	(6,324,865)	(3,599,999)

배당금수취	31,086

법인세납부(환급)	(2,324,647,377)	(3,508,768,491)	(3,670,251,772)	(3,715,556,346)

투자활동현금흐름	(1,874,093,238)	(7,506,029,314)	(9,478,202,743)	(11,726,746,459)

단기금융상품의 처분	47,184,626,064	31,476,656,561	37,915,056,561	30,370,615,658

장기금융상품의 처분	30,000,000	946,421,341

매도가능금융자산의 처분	37,200,000	13,479,357	363,668,070	605,754,149

장기대여금및수취채권의 처분	10,800,000	10,800,000	14,400,000	14,400,000

보증금의 감소	5,000,000	200,000,000	90,170,000

유형자산의 처분	354,500,000	9,751,909	9,751,909	9,785,740

정부보조금의 수취	1,439,000,000	3,723,000,000

단기금융상품의 취득	(46,393,874,553)	(33,902,694,888)	(40,869,317,583)	(34,058,156,561)

장기금융상품의 취득	(64,200,000)	(1,002,221,341)	(1,020,821,341)	(68,400,000)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)	(113,790,000)	(158,985,000)	(622,450,000)

보증금의 증가	(10,278,000)	(5,000,000)	(45,000,000)	(65,272,000)

유형자산의 취득	(2,165,367,186)	(2,907,174,722)	(5,775,343,458)	(6,304,449,615)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(10,137,800)	(23,251,300)	(23,251,300)	(25,698,840)

개발비의 취득	(825,457,064)	(895,015,364)	(1,896,312,416)	(1,673,044,990)

국고보조금 사용	(1,870,296,530)	(1,977,345,170)

국고보조금 증감	721,396,530	(879,554,830)

기타무형자산의취득	(217,004,699)	(167,569,526)	(4,569,526)

재무활동현금흐름	(675,764,197)	(1,177,000,000)	(823,909,303)	558,780,430

유상증자	849,080,430

단기차입금의 차입	(55,170,547)	55,170,547

임대보증금의 증가	13,000,000	13,000,000	(230,300,000)

자기주식의 취득	(215,075,650)	(1,000,000,000)	(642,079,850)

유동성장기부채의 상환	(180,000,000)	(180,000,000)	(240,000,000)	(60,000,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)	(10,000,000)	(10,000,000)

주식선택권의 행사	(175,518,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	23,775,824,839	(13,850,658,463)	(6,395,774,343)	8,244,285,696

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,712,329)	20,831,122	7,046,894	(66,542,378)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,761,112,510	(13,829,827,341)	(6,388,727,449)	8,177,743,318

기초현금및현금성자산	28,646,443,922	35,035,171,371	35,035,171,371	26,857,428,053

기말현금및현금성자산	52,407,556,432	21,205,344,030	28,646,443,922	35,035,171,371