대양전기공업 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 30 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	156,993,817,883	151,089,862,584

현금및현금성자산	56,496,950,596	70,159,621,008

매출채권 및 기타채권	17,403,735,412	18,834,840,056

당기손익-공정가치 금융자산	2,303,161,687

기타금융자산	43,580,104,028	42,368,734,984

기타자산	12,347,045,465	10,405,676,392

재고자산	23,891,172,598	9,320,990,144

당기법인세자산	971,648,097

비유동자산	94,090,803,213	94,461,262,651

매도가능금융자산	1,969,127,270

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,525,269,770	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	45,845,000	0

기타금융자산	1,390,663,170	3,778,196,948

기타자산	6,635,580	6,091,900

유형자산	74,553,055,843	72,735,745,468

투자부동산	2,047,305,603	607,031,919

무형자산	6,246,330,054	7,083,979,174

영업권	6,444,108,896	6,444,108,896

이연법인세자산	831,589,297	1,836,981,076

자산총계	251,084,621,096	245,551,125,235

부채

유동부채	57,216,628,809	58,922,510,769

매입채무 및 기타채무	10,266,616,895	8,706,121,243

기타부채	46,950,011,914	49,664,303,105

당기법인세부채	0	552,086,421

비유동부채	819,959,935	2,895,686,832

기타금융부채	526,929,521	374,769,697

순확정급여부채	293,030,414	106,904,906

기타충당부채	2,414,012,229

부채총계	58,036,588,744	61,818,197,601

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	193,048,032,352	183,732,927,634

자본금	4,783,666,500	4,783,666,500

자본잉여금	24,657,746,394	24,642,327,210

자본조정	(2,156,541,912)	(1,306,119,213)

기타포괄손익누계액	9,343,953,802	9,342,403,552

이익잉여금(결손금)	156,419,207,568	146,270,649,585

비지배지분	0	0

자본총계	193,048,032,352	183,732,927,634

자본과부채총계	251,084,621,096	245,551,125,235

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,583,335,076	80,396,396,425	36,760,613,528	112,298,988,885

매출원가	24,061,106,272	68,039,975,739	30,803,459,607	90,496,550,718

매출총이익	4,522,228,804	12,356,420,686	5,957,153,921	21,802,438,167

판매비와관리비	2,505,390,377	6,050,597,145	2,705,754,702	10,149,448,226

영업이익(손실)	2,016,838,427	6,305,823,541	3,251,399,219	11,652,989,941

기타이익	216,179,842	694,707,336	221,445,263	602,067,614

기타손실	3,464,055	53,119,671	3,020,712	167,608,967

금융수익	341,728,386	2,257,116,445	414,009,207	1,255,420,449

금융원가	(1,866,996,587)	368,513,762	47,063,770	666,301,013

법인세비용차감전순이익(손실)	4,438,279,187	8,836,013,889	3,836,769,207	12,676,568,024

법인세비용	290,829,082	(1,431,642,387)	793,760,295	4,308,623,471

당기순이익(손실)	4,147,450,105	10,267,656,276	3,043,008,912	8,367,944,553

기타포괄손익	(41,840,501)	(117,548,043)	(7,281,806)	9,102,457

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익	(62,774,472)	(152,690,119)	6,567,094	8,895,757

확정급여제도의 재측정손익의 법인세효과	13,810,384	33,591,826

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익	(13,848,900)	206,700

매도가능금융자산평가손익의 법인세효과

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,010,000	1,987,500

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익의 법인세효과	(1,011,913)	(437,250)

총포괄손익	4,105,609,604	10,150,108,233	3,035,727,106	8,377,047,010

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,147,450,105	10,267,656,276	3,043,008,912	8,367,944,553

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,105,609,604	10,150,108,233	3,035,727,106	8,377,047,010

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	442	1,091	323	888

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	442	1,091	323	888

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,541,150,146	(1,430,540,849)	9,330,266,552	134,478,324,434	171,702,866,783	171,702,866,783

당기순이익(손실)	8,367,944,553	8,367,944,553	8,367,944,553

자기주식처분이익	31,908,385	31,908,385	31,908,385

주식매입선택권	(68,551,583)	(68,551,583)	(68,551,583)

자기주식 취득	110,206,915	110,206,915	110,206,915

자기주식처분

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

보험수리적이익	8,895,757	8,895,757	8,895,757

주식매입선택권소멸이익	54,198,083	54,198,083	54,198,083

매도가능증권평가이익	206,700	206,700	206,700

2017.09.30 (기말자본)	4,783,666,500	24,627,256,614	(1,388,885,517)	9,330,473,252	142,855,164,744	180,207,675,593	180,207,675,593

2018.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,642,327,210	(1,306,119,213)	9,342,403,552	146,270,649,585	183,732,927,634	183,732,927,634

당기순이익(손실)	10,267,656,276	10,267,656,276	10,267,656,276

자기주식처분이익	15,419,184	15,419,184	15,419,184

주식매입선택권	41,675,085	41,675,085	41,675,085

자기주식 취득	(998,572,360)	(998,572,360)	(998,572,360)

자기주식처분	106,474,576	106,474,576	106,474,576

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	1,550,250	1,550,250	1,550,250

보험수리적이익	(119,098,293)	(119,098,293)	(119,098,293)

주식매입선택권소멸이익

매도가능증권평가이익

2018.09.30 (기말자본)	4,783,666,500	24,657,746,394	(2,156,541,912)	9,343,953,802	156,419,207,568	193,048,032,352	193,048,032,352

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,184,701,086)	34,577,625,462

당기순이익(손실)	10,267,656,276	8,367,944,553

당기순이익조정을 위한 가감	(1,852,325,966)	8,510,559,285

법인세비용	(1,431,642,387)	4,308,623,471

이자비용	409,198

이자수익	(1,120,082,458)	(725,923,242)

배당금수익	(792,657,000)

외화환산손실	42,490,570	120,245,185

감가상각비	2,012,953,585	1,671,328,186

연구개발비(감가상각비)	17,683,980	0

대손상각비	(1,905,249,070)	1,927,195,695

당기손익인식금융자산평가손실	23,045,008

당기손익인식금융자산평가이익	(12,106,939)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	29,344,046

상각후원가금융자산처분손실	894,240

매도가능금융자산처분손실	283,406

유형자산처분손실	10,000	5,000

무형자산상각비	1,204,558,155	1,227,935,162

퇴직급여	261,857,687	279,578,385

급여	2,308,400

주식보상비용(환입)	33,945,918	14,136,500

연구개발비(주식보상비용)	7,729,167	0

유형자산처분이익	(2,452,181)	(55,994,000)

투자부동산처분이익	(45,889,306)

외화환산이익	(134,112,874)	(222,312,424)

부산물평가이익	(772,300)

기타충당부채의 전입	(79,133,444)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,336,029,270)	22,829,361,270

매출채권의 감소(증가)	3,273,716,331	7,320,833,442

미수금의 감소(증가)	(1,527,205)	(2,462,245,571)

선급금의 감소(증가)	(883,147,133)	4,976,586,901

선급비용의 감소(증가)	(19,718,271)	(47,645,148)

장기선급비용의 감소(증가)	(543,680)	(883,080)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(735,969,742)	156,416,054

재고자산의 감소(증가)	(14,571,718,554)	2,783,910,376

매입채무의 증가(감소)	1,439,760,483	(784,001,311)

미지급금의 증가(감소)	(289,019,095)	(397,128,349)

선수금의 증가(감소)	(2,409,024,757)	9,015,193,529

예수금의 증가(감소)	(387,968,234)	95,293,106

미지급비용의 증가(감소)	535,887,711	989,963,702

퇴직연금불입액	(143,895,920)	0

장기미지급금의 감소	(32,366,554)	(3,079,410)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(177,603,052)	1,330,148,794

당기법인세자산의 증가	(1,086,093,224)

상여충당부채의 증가	82,701,800	(144,001,765)

이연법인세자산의 감소(증가)	1,070,499,826	0

이자수취(영업)	980,856,002	797,735,154

이자지급(영업)	(263,719)

배당금의 수취	792,657,000

법인세납부(환급)	962,484,872	(5,927,711,081)

투자활동현금흐름	(10,349,551,646)	(5,708,591,603)

단기금융상품의 처분	35,073,505,962	46,584,753,527

장기금융상품의 처분	2,500,000	339,183

매도가능금융자산의 처분	1,158,256,594

장기대여금및수취채권의 처분	53,100,000	35,100,000

임차보증금의 감소	79,133,444	11,246,000

유형자산의 처분	2,454,181	56,000,000

투자부동산의 처분	74,545,455

정부보조금의 수취	768,600,000	1,387,000,000

단기금융상품의 취득	(39,221,692,633)	(49,065,260,484)

장기금융상품의 취득	(72,782,451)	(64,721,634)

임차보증금의 증가	(9,296,000)	(6,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(21,600,000)	(736,762,500)

상각후원가금융자산의 처분	16,770,510

당기손익-공정가치금융자산 취득	(596,502,000)

유형자산의 취득	(5,221,240,534)	(3,252,729,918)

투자부동산의 취득	(66,993,090)	(260,396,840)

산업재산권의 취득	(18,999,200)	(19,085,000)

개발비의 취득	(347,909,835)	(223,875,986)

정부보조금의 사용	(1,340,402,592)	(1,474,338,023)

정부보조금의 증감	571,802,592	87,338,023

재무활동현금흐름	(155,029,050)	(109,374,700)

임대보증금의 증가	100,000,000	10,000,000

임대보증금의 감소	(255,029,050)	(53,000,000)

유동성장기부채의 상환	(180,000,000)

주식선택권행사	(28,490,000)

자기주식의 처분	142,115,300

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,611,370	141,516,879

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,662,670,412)	28,901,176,038

기초현금및현금성자산	70,159,621,008	48,416,054,039

기말현금및현금성자산	56,496,950,596	77,317,230,077