대양전기공업 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 31 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	161,170,663,411	157,963,076,180

현금및현금성자산	48,568,929,028	54,899,576,398

매출채권 및 기타채권	19,134,972,895	16,329,506,403

유동계약자산	2,079,083,402	3,208,126,090

당기손익-공정가치 금융자산	2,344,632,155	2,324,411,262

기타금융자산	45,803,510,777	43,648,196,453

기타자산	13,054,302,057	14,983,072,141

재고자산	30,185,233,097	22,496,053,563

당기법인세자산	0	74,133,870

비유동자산	96,327,628,514	96,134,026,082

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,597,524,559	2,648,319,559

기타금융자산	3,073,050,804	3,076,223,987

기타자산	9,686,260	1,816,640

유형자산	75,248,272,157	74,922,219,677

투자부동산	2,021,026,998	2,034,166,299

무형자산	5,696,902,254	5,969,822,288

영업권	6,444,108,896	6,444,108,896

이연법인세자산	1,237,056,586	1,037,348,736

자산총계	257,498,291,925	254,097,102,262

부채

유동부채	58,271,235,778	57,920,927,416

매입채무 및 기타채무	16,666,434,499	13,230,270,978

유동계약부채	38,915,533,924	42,340,806,290

기타부채	2,140,872,356	2,349,850,148

당기법인세부채	548,394,999	0

비유동부채	813,746,824	629,840,832

기타금융부채	461,510,771	464,365,530

순확정급여부채	352,236,053	165,475,302

부채총계	59,084,982,602	58,550,768,248

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	198,413,309,323	195,546,334,014

자본금	4,783,666,500	4,783,666,500

자본잉여금	24,663,187,656	24,663,187,656

자본조정	(2,063,860,541)	(2,079,084,374)

기타포괄손익누계액	9,330,266,552	9,330,266,552

이익잉여금(결손금)	161,700,049,156	158,848,297,680

비지배지분	0	0

자본총계	198,413,309,323	195,546,334,014

자본과부채총계	257,498,291,925	254,097,102,262

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,683,546,677	38,683,546,677	24,105,902,977	24,105,902,977

매출원가	32,797,145,621	32,797,145,621	19,865,656,859	19,865,656,859

매출총이익	5,886,401,056	5,886,401,056	4,240,246,118	4,240,246,118

판매비와관리비	3,006,073,234	3,006,073,234	2,073,823,805	2,073,823,805

영업이익(손실)	2,880,327,822	2,880,327,822	2,166,422,313	2,166,422,313

기타이익	167,980,067	167,980,067	173,520,955	173,520,955

기타손실	1,167,206	1,167,206	19,655,133	19,655,133

금융수익	504,992,773	504,992,773	498,627,670	498,627,670

금융원가	49,014,214	49,014,214	273,961,176	273,961,176

법인세비용차감전순이익(손실)	3,503,119,242	3,503,119,242	2,544,954,629	2,544,954,629

법인세비용	569,552,328	569,552,328	319,698,909	319,698,909

당기순이익(손실)	2,933,566,914	2,933,566,914	2,225,255,720	2,225,255,720

기타포괄손익	(81,815,438)	(81,815,438)	41,578,235	41,578,235

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(81,815,438)	(81,815,438)	30,044,375	30,044,375

확정급여제도의 재측정손익	(81,815,438)	(81,815,438)	30,044,375	30,044,375

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,533,860	11,533,860

매도가능금융자산평가손익	11,533,860	11,533,860

총포괄손익	2,851,751,476	2,851,751,476	2,266,833,955	2,266,833,955

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,933,566,914	2,933,566,914	2,225,255,720	2,225,255,720

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,851,751,476	2,851,751,476	2,266,833,955	2,266,833,955

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	313	313	236	236

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	313	313	236	236

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,642,327,210	(1,306,119,213)	9,342,403,552	146,270,649,585	183,732,927,634	183,732,927,634

당기순이익(손실)	2,225,255,720	2,225,255,720	2,225,255,720

주식매입선택권	9,415,585	9,415,585	9,415,585

보험수리적이익	30,044,375	30,044,375	30,044,375

매도가능증권 평가이익	(603,140)	(603,140)	(603,140)

2018.03.31 (기말자본)	4,783,666,500	24,642,327,210	(1,296,703,628)	9,341,800,412	148,525,949,680	185,997,040,174	185,997,040,174

2019.01.01 (기초자본)	4,783,666,500	24,663,187,656	(2,079,084,374)	9,330,266,552	158,848,297,680	195,546,334,014	195,546,334,014

당기순이익(손실)	2,933,566,914	2,933,566,914	2,933,566,914

주식매입선택권	15,223,833	15,223,833	15,223,833

보험수리적이익	(81,815,438)	(81,815,438)	(81,815,438)

매도가능증권 평가이익

2019.03.31 (기말자본)	4,783,666,500	24,663,187,656	(2,063,860,541)	9,330,266,552	161,700,049,156	198,413,309,323	198,413,309,323

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 31 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,854,208,344)	60,220,202

당기순이익(손실)	2,933,566,914	2,225,255,720

당기순이익조정을 위한 가감	1,744,363,192	806,985,163

법인세비용	526,689,548	319,698,909

이자수익	(278,831,119)	(357,072,732)

부산물평가손실	16,400	0

외화환산손실	1,638,474	30,677,357

감가상각비	836,574,774	629,575,699

대손상각비	350,000,000	(418,832,614)

주식보상비용(환입)	11,979,625	9,415,585

연구개발비(주식보상비용)	3,244,208	0

당기손익인식금융자산평가손실	795,000	13,088,938

매도가능금융자산처분손실	0	894,240

무형자산상각비	278,293,534	638,770,375

퇴직급여	102,991,278	86,899,046

유형자산처분이익	0	(1,817,181)

외화환산이익	(68,807,637)	(91,473,675)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,220,893)	(986,289)

채무면제이익	0	(56,420,715)

복리후생비	0	4,568,220

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,957,755,282)	(3,277,335,690)

매출채권의 감소(증가)	(3,110,052,938)	7,521,527,166

계약자산의 증가(감소)	1,141,229,688	(4,228,671,691)

미수금의 감소(증가)	(310,322)	(62,507,526)

선급금의 감소(증가)	2,932,297,796	4,053,944,442

선급비용의 감소(증가)	(4,216,641)	24,802,043

장기선급비용의 감소(증가)	(7,869,620)	(33,470)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,267,898,263)	(1,858,399,366)

재고자산의 감소(증가)	(7,689,195,934)	(10,396,635,114)

매입채무의 증가(감소)	3,558,851,041	2,213,835,574

미지급금의 증가(감소)	(125,921,838)	(261,046,104)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	268,587,192	(177,603,052)

계약부채의 증가	(3,425,272,366)	0

예수금의 증가(감소)	(249,962,277)	(215,254,944)

미지급비용의 증가(감소)	4,971,588	33,978,526

퇴직연금불입액	24,524,538	(4,755,374)

퇴직금의 지급	(12,222,960)	0

장기미지급금의 감소	4,706,034	0

상여충당부채의 증가	0	79,483,200

이자수취(영업)	506,409,212	461,481,419

법인세납부(환급)	(80,792,380)	(156,166,410)

투자활동현금흐름	(3,484,580,687)	(2,736,580,504)

단기금융상품의 처분	22,055,502,369	24,094,570,483

매도가능금융자산의 처분	0	20,705,760

장기대여금및수취채권의 처분	17,700,000	17,700,000

임차보증금의 감소	9,734,000	0

유형자산의 처분	0	3,976,181

정부보조금의 수취	45,000,000	1,252,723,692

단기금융상품의 취득	(24,438,394,786)	(24,352,408,798)

장기금융상품의 취득	(24,260,817)	(24,260,817)

당기손익-공정가치금융자산 취득	50,000,000	0

투자부동산의 취득	0	(66,993,090)

매도가능금융자산의 취득	0	(21,600,000)

임차보증금의 증가	0	(11,454,000)

유형자산의 취득	(1,149,487,953)	(2,297,528,455)

산업재산권의 취득	(5,373,500)	(9,554,000)

개발비의 취득	0	(59,333,768)

정부보조금의 사용	(15,609,847)	(1,784,749,768)

정부보조금의 증감	(29,390,153)	501,626,076

재무활동현금흐름	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,141,661	36,379,620

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,330,647,370)	(2,639,980,682)

기초현금및현금성자산	54,899,576,398	70,159,621,008

기말현금및현금성자산	48,568,929,028	67,519,640,326