LX세미콘 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회[감사위원 현황]

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

위경우	예	서울대학교 경제학 학사,UCLA 경영학 석사, UCLA 경영학 박사숙명여자대학교 경영학부 교수 (1997년~현재)한국금융학회 회장(2021~현재)미래에셋생명보험㈜ 사외이사 (2020년~현재)	예	회계,재무분야학위 보유자	서울대학교 경제학 학사,UCLA 경영학 석사, UCLA 경영학 박사(현)숙명여자대학교 경영학부 교수 (1997년~현재)한국금융학회 회장(2021~현재)미래에셋생명보험㈜ 사외이사 (2020년~현재)

정성욱	예	연세대학교 전자공학과 공학사, 연세대학교 전자공학과 공학석사Univ. of Illinois at Urbana Champaign 공학박사삼성전자㈜ 반도체 부문, 수석연구원(1989년~2001년)T-RAM Inc., San Jose, Principal Engineer(2001년~2003년)Qualcomm Inc., San Diego, Principal Engineer/Manager(2003년~2006년)연세대학교 전기전자공학부 교수(2006년~현재)한국전기전자학회 이사(2016년~2018년)연세대학교 전기전자공학과 학과장(2016년~2018년)연세대학교 시스템반도체공학과 설립위원장(2019년~2021년)연세대학교 시스템반도체공학과 학과장(2021년~2022년)연세대학교 공학연구원 원장(2021년~2022년)	-	-	-

김남수	예	서울대학교 전자공학과 학사KAIST 전기전자공학과 석사KAIST 전기전자공학과 박사서울대학교 전기정보공학부 교수(1998.03. - 현재)서울대학교 초실감음향기술연구센터 센터장(2012-2016)서울대학교 뉴미디어통신공동연구소 소장(2016-2019)삼성종합기술원 선임연구원(1993.05. - 1998.02.)	-	-	-

주) 김남수 사외이사 및 감사위원회 위원은 2024년도 제25기 정기주주총회에서 선임되었으며 임기는 3년입니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있으며, 감사위원 선임은 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임되었습니다.당사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하고 위원회의 구성, 권한 및 직무영역 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(위경우 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

위경우	재무 및 회계 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

정성욱	반도체 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

김남수	전기 /전자 공학 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사	비고

위경우 (출석률: 100%)	정성욱 (출석률: 100%)	신영수 (출석률: 100%)

찬반여부

1	2024.01.25	보고	1. 2023년 4분기 경영실적 및 2023년 연간실적 보고의 건	보고사항	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-

3. 제25기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-

4. 외부감사인의 감사진행 상황보고의 건	-	-	-

승인	1. 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2	2024.02.28	승인	1. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2. 내부감시장치 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	찬성	찬성	찬성

3. 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.12.06	삼일회계법인	위경우, 윤일구, 신영수	-	부정 방지를 위한 감사위원회 역할,준법통제와 사외이사의 책임에 관한 사항

2023.11.08	삼일회계법인	위경우, 윤일구, 신영수	-	감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	책임 4명, 선임 2명(평균 1.2년)	감사위원회 운영 및 직무수행 지원,감사위원회 교육 및 워크샵 등 개최 및 일정 수립

윤리사무국	2	책임 2명(평균 3.5년)	내부회계관리제도 평가 지원, 감사권한 행사 지원

주) 근속연수는 당사에 근무한 재직기간을 기준으로 산정하였습니다.

나. 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	출생연월	주요경력	선임일

양희향	1981.09.	- 고려대학교 법학 학사 - 변호사(한국) - 법무법인 로드맵 변호사 - 새마을금고중앙회 법무팀 - ㈜LX세미콘 법무팀	2023.07.26

주) 양희향 준법지원인은 변호사로서, 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법통제기준 및 준법지원인의 요건을 갖추었습니다.

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

당사의 준법통제기준의 유효성을 평가하고, 그 준수여부를 점검한 결과 당사의 준법통제기준은 다음과 같이 제반 법규 및 표준 준법통제기준에 따라 유효하게 작성되어 준수되고 있습니다.

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

상시	상법에서 정하는 사항이 준법통제기준에 규정되어 있는지 확인	준법통제기준의 내용- 상법 및 표준 준법통제기준의 요구사항에 따라 적정하게 제정됨.

준법통제 체제, 절차, 장치, 교육, 준법지원인 관련 사항 등이유효하게 구축되어 있는지 확인	법적 위험의 평가 및 관리체제- 법적 위험을 유형화하고, 유형별 세부적 점검 항목을 준비 중임.

준법지원인의 독립적 업무수행체제- 준법지원인은 이사회에서 선임되었으며, 임기가 보장되어 있음.

위반행위에 대한 제재체제- 관련 내용이 취업규칙, 징계규정에 적정하게 반영됨.

준법점검 및 보고체제- 관련 내용이 취업규칙, 징계규정에 적정하게 반영됨.

위험 행위 유형화, 준법점검, 준법지원인 관련 사항 등이적절히 수행되고 있는지 확인	준법점검 및 보고체제- 연간 상시 준법점검 실시를 준비 중이고, 이사회에 보고하는 프로세스를 마련하여 운영함.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	책임 4명, 선임 2명 (평균 1.2년)	준법통제기준 운영관련 주요사항