LX세미콘 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

위경우	예	서울대학교 경제학 학사,UCLA 경영학 석사, UCLA 경영학 박사숙명여자대학교 경영학부 교수 (1997년~현재)한국금융학회 회장(2021~현재)미래에셋생명보험㈜ 사외이사 (2020년~현재)	예	회계,재무분야학위 보유자	서울대학교 경제학 학사,UCLA 경영학 석사, UCLA 경영학 박사(현)숙명여자대학교 경영학부 교수 (1997년~현재)한국금융학회 회장(2021~현재)미래에셋생명보험㈜ 사외이사 (2020년~현재)

신영수	예	서울대학교 전자공학과 학사, 서울대학교 전자공학과 석사,서울대학교 전자공학과 박사Research Staff Member, IBM T. J. Watson Research Center, Yorktown Heights, NY, USA(2001년~2004년),LG전자㈜ 미래기술포럼 자문교수 (2011년~2014년),KAIST 전기 및 전자공학과 교수 (2004년~현재)KAIST ICT 석좌교수(2021년~현재)IEEE Fellow(2017년~현재)	-	-	-

정성욱	예	연세대학교 전자공학과 공학사, 연세대학교 전자공학과 공학석사Univ. of Illinois at Urbana Champaign 공학박사삼성전자㈜ 반도체 부문, 수석연구원(1989년~2001년)T-RAM Inc., San Jose, Principal Engineer(2001년~2003년)Qualcomm Inc., San Diego, Principal Engineer/Manager(2003년~2006년)연세대학교 전기전자공학부 교수(2006년~현재)한국전기전자학회 이사(2016년~2018년)연세대학교 전기전자공학과 학과장(2016년~2018년)연세대학교 시스템반도체공학과 설립위원장(2019년~2021년)연세대학교 시스템반도체공학과 학과장(2021년~2022년)연세대학교 공학연구원 원장(2021년~2022년)	-	-	-

주) 정성욱 사외이사 및 감사위원회 위원은 2023년 3월 23일자로 선임되었으며 임기는 3년입니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있으며, 감사위원 선임은 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임되었습니다.당사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하고 위원회의 구성, 권한 및 직무영역 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(위경우 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

위경우	재무 및 회계 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

신영수	반도체 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

정성욱	반도체 전문가로서 적임자로 판단되어 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사	비고

위경우(출석률: 100%)	윤일구(출석률: 100%)	신영수(출석률: 100%)	정성욱(출석률: 100%)

찬반여부

1	2023.01.06	승인	1. 감사위원회 지침 제정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	취임 전 ('23.3월 취임)	-

2	2023.01.26	보고	1. 2022년 4분기 경영실적 및 2022년 연간실적 보고의 건	보고사항	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-

3. 제24기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-

4. 외부감사인의 감사진행 상황보고의 건	-	-	-

승인	1. 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

3	2023.02.22	승인	1. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2. 내부감시장치 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건	찬성	찬성	찬성

3. 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	찬성	찬성	찬성

4	2023.04.20	보고	1. 2023년 1분기 경영실적 보고의 건	보고사항	-	임기만료('23.3월 퇴임)	-	-	-

승인	1. 2022년 외부감사인 감사활동 확인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

5	2023.07.26	보고	1. 2023년 2분기 경영실적 보고의 건	보고사항	-	-	-	-

2. 외부감사인의 년간 감사계획 및 진행 상황 보고	-	-	-	-

승인	1. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.11.26	삼일회계법인	위경우,윤일구, 신영수	-	내부회계관리제도 고도화에 따른 변화와 대응에 관한 내용 및내부회계관리제도 확대로 인해 감사위원회의 역할과 책임

2021.10.22	삼일회계법인	위경우,윤일구, 신영수	-	내부회계관리제도 운영 현황에 대한 주요 이슈 및내부회계관리제도 인증 Trend에 대한 내용 검토

2022.12.06	삼일회계법인	위경우, 윤일구, 신영수	-	부정 방지를 위한 감사위원회 역할,준법통제와 사외이사의 책임에 관한 사항

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	책임2명, 선임1명(평균 1.1년)	감사위원회 운영 및 직무수행 지원,감사위원회 교육 및 워크샵 등 개최 및 일정 수립

경영진단/개선팀	2	책임2명(평균 4.0년)	내부회계 감사 지원

주) 근속연수는 당사에 근무한 재직기간을 기준으로 산정하였습니다.

나. 준법지원인에 관한 사항 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	출생연월	주요경력	선임일

양희향	1981.09.	- 고려대학교 법학 학사 - 변호사(한국) - 법무법인 로드맵 변호사 - 새마을금고중앙회 법무팀 - ㈜LX세미콘 법무팀	2023.07.26

주) 양희향 준법지원인은 변호사로서, 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법통제기준 및 준법지원인의 요건을 갖추었습니다.

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

당사의 준법통제기준의 유효성을 평가하고, 그 준수여부를 점검한 결과 당사의 준법통제기준은 다음과 같이 제반 법규 및 표준 준법통제기준에 따라 유효하게 작성되어 준수되고 있습니다.

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

상시	상법에서 정하는 사항이 준법통제기준에 규정되어 있는지 확인	준법통제기준의 내용- 상법 및 표준 준법통제기준의 요구사항에 따라 적정하게 제정됨.

준법통제 체제, 절차, 장치, 교육, 준법지원인 관련 사항 등이유효하게 구축되어 있는지 확인	법적 위험의 평가 및 관리체제- 법적 위험을 유형화하고, 유형별 세부적 점검 항목을 준비 중임.

준법지원인의 독립적 업무수행체제- 준법지원인은 이사회에서 선임되었으며, 임기가 보장되어 있음.

위반행위에 대한 제재체제- 관련 내용이 취업규칙, 징계규정에 적정하게 반영됨.

준법점검 및 보고체제- 관련 내용이 취업규칙, 징계규정에 적정하게 반영됨.

위험 행위 유형화, 준법점검, 준법지원인 관련 사항 등이적절히 수행되고 있는지 확인	준법점검 및 보고체제- 연간 상시 준법점검 실시를 준비 중이고, 이사회에 보고하는 프로세스를 마련하여 운영함.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	책임 2명, 선임 1명 (평균 1.1년)	준법통제기준 운영관련 주요사항