새빗켐 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	35,057,347,813	50,923,148,526

현금및현금성자산	7,735,664,215	20,462,674,573

매출채권 및 기타유동채권	2,264,389,151	4,610,481,364

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	18,973,199,358	16,475,940,378

재고자산	3,765,016,126	5,777,160,276

기타유동금융자산	1,766,094,093	3,000,000,000

기타유동자산	286,736,695	158,180,265

당기법인세자산	266,248,175	438,711,670

비유동자산	69,807,215,634	47,674,699,990

유형자산	66,187,037,910	42,904,942,961

사용권자산	250,260,902	267,817,747

무형자산	10,041,500	12,829,250

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	610,000	610,000

기타비유동금융자산	41,624,800	51,624,800

기타비유동자산	2,630,438	8,042,948

이연법인세자산	3,315,010,084	4,428,832,284

자산총계	104,864,563,447	98,597,848,516

부채

유동부채	26,734,456,096	19,165,912,509

매입채무및기타채무	2,498,122,505	3,404,808,693

단기차입금	4,500,000,000

유동 당기손익-공정가치측정금융부채	5,936,060,000	2,731,016,000

전환사채	6,792,495,420	6,435,825,510

신주인수권부사채	6,792,495,420	6,435,825,510

유동성리스부채	66,238,579	65,368,926

기타 유동부채	149,044,172	93,067,870

비유동부채	23,758,178,386	16,362,003,572

장기차입금(사채 포함), 총액	23,400,000,000	16,000,000,000

장기리스부채	186,198,944	201,654,866

기타 비유동 부채	163,169,442	151,538,706

비유동충당부채	8,810,000	8,810,000

부채총계	50,492,634,482	35,527,916,081

자본

자본금	2,758,672,500	2,721,172,500

자본잉여금	40,539,144,411	39,290,641,911

기타자본항목	3,627,351,553	3,915,937,918

이익잉여금	7,446,760,501	17,142,180,106

자본총계	54,371,928,965	63,069,932,435

자본과부채총계	104,864,563,447	98,597,848,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,216,960,702	22,690,452,633	12,832,955,898	36,802,110,856

매출원가	7,447,683,024	20,786,731,224	12,810,057,305	32,106,696,126

매출총이익	(230,722,322)	1,903,721,409	22,898,593	4,695,414,730

판매비와관리비	2,366,121,161	6,815,689,597	2,735,536,912	7,374,772,259

영업이익	(2,596,843,483)	(4,911,968,188)	(2,712,638,319)	(2,679,357,529)

기타수익	96,296,212	117,014,284	16,655,522	23,335,671

기타비용	1,764,447	12,702,620	11,270,009	21,004,123

금융수익	231,864,430	887,234,201	285,466,608	1,201,989,568

금융비용	565,333,936	5,100,116,685	493,496,526	1,033,649,607

법인세비용차감전순이익	(2,835,781,224)	(9,020,539,008)	(2,915,282,724)	(2,508,686,020)

법인세비용	(27,522,803)	(367,438,793)	(473,064,395)

당기순이익	(2,835,781,224)	(8,993,016,205)	(2,547,843,931)	(2,035,621,625)

총포괄손익	(2,835,781,224)	(8,993,016,205)	(2,547,843,931)	(2,035,621,625)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(574)	(1,838)	(524)	(419)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(574)	(1,838)	(524)	(419)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	1,357,875,158	19,775,539,351	63,145,228,920

당기순이익	(2,035,621,625)	(2,035,621,625)

주식보상비용	1,761,920,438	1,761,920,438

지분의 발행

배당금지급	(1,458,463,500)	(1,458,463,500)

2023.09.30 (기말자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	3,119,795,596	16,281,454,226	61,413,064,233

2024.01.01 (기초자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	3,915,937,918	17,142,180,106	63,069,932,435

당기순이익	(8,993,016,205)	(8,993,016,205)

주식보상비용	(288,586,365)	(288,586,365)

지분의 발행	37,500,000	1,248,502,500	1,286,002,500

배당금지급	(702,403,400)	(702,403,400)

2024.09.30 (기말자본)	2,758,672,500	40,539,144,411	3,627,351,553	7,446,760,501	54,371,928,965

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,638,717,114	2,212,035,488

영업으로부터창출된현금흐름	1,889,010,682	3,057,320,523

이자수취	182,287,414	193,626,898

이자지급	(873,055,872)	(34,324,849)

법인세환급(납부액)	440,474,890	(1,004,587,084)

투자활동현금흐름	(26,254,422,600)	(44,705,342,926)

유동 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	49,933,569,400	31,891,875,647

기타유동금융자산의 감소	3,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	10,000,000	70,000,000

유형자산의 처분	36,303,455	5,500,000

유동 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(52,066,974,065)	(55,953,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(1,300,000,000)	(1,300,000,000)

유형자산의 취득	(25,867,321,390)	(19,419,718,573)

재무활동현금흐름	11,901,080,209	(5,037,969,650)

단기차입금의 증가	4,500,000,000

장기차입금의 증가	7,400,000,000

유상증자	731,977,500

단기차입금의 감소	(3,000,000,000)

배당금 지급	(702,403,400)	(1,458,463,500)

리스부채의 감소	(28,493,891)	(79,506,150)

유동차입금의 상환	(500,000,000)

현금및현금성자산의증감	(12,714,625,277)	(47,531,277,088)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,385,081)

기초현금및현금성자산	20,462,674,573	48,150,511,395

기말현금및현금성자산	7,735,664,215	619,234,307