새빗켐 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	28,935,035,065	28,022,571,396

현금및현금성자산	12,039,356,094	20,912,682,703

매출채권 및 기타유동채권	2,306,768,723	2,134,467,410

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	9,082,285,621

재고자산	4,854,488,962	4,338,191,565

기타유동금융자산	481,731,252	237,776,559

기타유동자산	128,514,543	199,746,369

당기법인세자산	41,889,870	199,706,790

비유동자산	63,686,991,055	66,021,173,815

유형자산	58,553,278,292	61,135,818,279

사용권자산	381,602,551	167,618,798

무형자산	6,324,500	9,112,250

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	610,000	610,000

기타비유동금융자산	79,719,154	41,624,800

기타비유동자산	933,130

이연법인세자산	4,665,456,558	4,665,456,558

자산총계	92,622,026,120	94,043,745,211

부채

유동부채	6,118,108,669	7,384,287,271

매입채무및기타채무	710,685,710	1,162,952,794

기타유동금융부채	1,548,401,030	1,481,266,856

단기차입금	3,700,000,000	4,500,000,000

유동성리스부채	94,062,993	33,448,622

기타 유동부채	64,958,936	206,618,999

비유동부채	30,911,465,125	33,705,557,107

장기차입금(사채 포함), 총액	30,400,000,000	33,400,000,000

장기리스부채	290,198,576	134,076,622

기타 비유동 부채	212,456,549	162,670,485

비유동충당부채	8,810,000	8,810,000

부채총계	37,029,573,794	41,089,844,378

자본

자본금	3,105,427,000	2,781,172,500

자본잉여금	50,641,129,781	41,288,245,911

기타자본항목	3,770,841,705	3,150,599,512

이익잉여금	(1,924,946,160)	5,733,882,910

자본총계	55,592,452,326	52,953,900,833

자본과부채총계	92,622,026,120	94,043,745,211

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,157,027,330	27,871,554,477	7,216,960,702	22,690,452,633

매출원가	8,251,841,746	29,125,303,067	7,447,683,024	20,786,731,224

매출총이익	(1,094,814,416)	(1,253,748,590)	(230,722,322)	1,903,721,409

판매비와관리비	2,041,570,835	5,647,364,148	2,366,121,161	6,815,689,597

영업이익	(3,136,385,251)	(6,901,112,738)	(2,596,843,483)	(4,911,968,188)

영업외손익	69,523,292	(757,716,332)	(238,937,741)	(4,108,570,820)

기타수익	10,034,536	43,856,030	96,296,212	117,014,284

기타비용	15,137,699	23,233,702	1,764,447	12,702,620

금융수익	183,732,302	494,165,506	231,864,430	887,234,201

금융비용	109,105,847	1,272,504,166	565,333,936	5,100,116,685

법인세차감전순이익	(3,066,861,959)	(7,658,829,070)	(2,835,781,224)	(9,020,539,008)

법인세비용	27,522,803

당기순이익	(3,066,861,959)	(7,658,829,070)	(2,835,781,224)	(8,993,016,205)

총포괄손익	(3,066,861,959)	(7,658,829,070)	(2,835,781,224)	(8,993,016,205)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(545)	(1,413)	(574)	(1,838)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(545)	(1,413)	(574)	(1,838)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	3,915,937,918	17,142,180,106	63,069,932,435

당기순이익	0	0	0	(8,993,016,205)	(8,993,016,205)

주식보상비용	0	0	(288,586,365)	0	(288,586,365)

유상증자	0	0	0	731,977,500	731,977,500

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	37,500,000	1,248,502,500	0	0	1,286,002,500

배당금지급	0	0	0	702,403,400	702,403,400

2024.09.30 (기말자본)	2,758,672,500	40,539,144,411	3,627,351,533	7,446,760,501	54,371,928,965

2025.01.01 (기초자본)	2,781,172,500	41,288,245,911	3,150,599,512	5,733,882,910	52,953,900,833

당기순이익	0	0	0	(7,658,829,070)	(7,658,829,070)

주식보상비용	0	0	620,242,193	0	620,242,193

유상증자	324,254,500	9,352,883,870	0	0	9,677,138,370

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	3,105,427,000	50,641,129,781	3,770,841,705	(1,924,946,160)	55,592,452,326

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,444,311,934)	1,638,717,114

영업으로부터창출된현금흐름	(4,503,394,215)	1,889,010,682

이자수취	167,574,179	182,287,414

이자지급	(1,108,491,898)	(873,055,872)

법인세환급(납부액)	440,474,890

투자활동현금흐름	(9,224,920,212)	(26,254,422,600)

유동 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,204,455,788	49,933,569,400

기타유동금융자산의 감소	1,300,000,000	3,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	(10,000,000)

유형자산의 처분	4,354,000	36,303,455

유동 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(18,000,000,000)	(52,066,974,065)

기타유동금융자산의 증가	(1,300,000,000)	(1,300,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(40,500,000)

유형자산의 취득	(393,230,000)	(25,867,321,390)

재무활동현금흐름	5,831,656,464	11,901,080,209

단기차입금의 증가	4,500,000,000

장기차입금의 증가	7,400,000,000

유상증자	9,677,138,370	731,977,500

주식선택권행사로 인한 현금유입

단기차입금의 감소	(800,000,000)

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

배당금지급	(702,403,400)

리스부채의 감소	(45,481,906)	(28,493,891)

현금및현금성자산의증감	(8,837,575,682)	(12,714,625,277)

기초현금및현금성자산	20,912,682,703	20,462,674,573

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,750,927)	(12,385,081)

기말현금및현금성자산	12,039,356,094	7,735,664,215