새빗켐 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	42,117,544,801	69,588,385,849

현금및현금성자산	619,234,307	48,150,511,395

매출채권 및 기타유동채권	5,912,479,595	7,425,136,982

당기손익-공정가치측정금융자산	24,093,529,169

재고자산	6,928,243,291	10,971,908,881

기타유동금융자산	4,300,000,000	3,000,000,000

기타유동자산	264,058,439	40,828,591

비유동자산	38,640,364,147	20,003,856,669

유형자산	36,473,697,026	18,164,279,583

사용권자산	285,923,179	291,463,249

무형자산	13,758,500	16,546,250

당기손익-공정가치금융자산	600,841,512	926,367,020

기타포괄손익-공정가치금융자산	610,000	610,000

기타비유동금융자산	49,624,800	126,224,800

기타비유동자산	10,654,736

이연법인세자산	1,205,254,394	478,365,767

자산총계	80,757,908,948	89,592,242,518

부채

유동부채	3,320,930,102	10,979,617,321

매입채무 및 기타채무	3,160,565,247	6,296,920,519

단기차입금	3,000,000,000

유동성장기차입금	500,000,000

유동성리스부채	67,654,015	87,636,939

당기법인세부채	987,957,068

기타 유동부채	92,710,840	107,102,795

비유동부채	16,023,914,613	15,467,396,277

당기손익-공정가치금융부채	2,984,760,758	3,130,462,932

전환사채	6,324,016,559	5,992,235,644

신주인수권부사채	6,324,016,559	5,992,235,644

장기리스부채	216,260,288	197,503,600

기타 비유동 부채	166,050,449	146,148,457

비유동충당부채	8,810,000	8,810,000

부채총계	19,344,844,715	26,447,013,598

자본

자본금	2,721,172,500	2,721,172,500

자본잉여금	39,290,641,911	39,290,641,911

기타자본	3,119,795,596	1,357,875,158

이익잉여금	16,281,454,226	19,775,539,351

자본총계	61,413,064,233	63,145,228,920

자본과부채총계	80,757,908,948	89,592,242,518

## 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,832,955,898	36,802,110,856	12,074,894,420	35,659,999,340

매출원가	12,810,057,305	32,106,696,126	8,817,486,363	22,954,577,817

매출총이익	22,898,593	4,695,414,730	3,257,408,057	12,705,421,523

판매비와관리비	2,735,536,912	7,374,772,259	1,673,006,356	5,238,313,975

영업이익	(2,712,638,319)	(2,679,357,529)	1,584,401,701	7,467,107,548

기타수익	16,655,522	23,335,671	8,988,191	32,819,560

기타비용	11,270,009	21,004,123	776,557,329	787,295,961

금융수익	285,466,608	1,201,989,568	158,813,165	218,070,418

금융비용	493,496,526	1,033,649,607	33,885,554	121,334,838

법인세비용차감전순이익	(2,915,282,724)	(2,508,686,020)	941,760,174	6,809,366,727

법인세비용	(367,438,793)	(473,064,395)	162,840,190	1,287,128,148

당기순이익	(2,547,843,931)	(2,035,621,625)	778,919,984	5,522,238,579

기타포괄손익

총포괄이익	(2,547,843,931)	(2,035,621,625)	778,919,984	5,522,238,579

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(524)	(419)	174	1,393

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(524)	(419)	166	1,331

## 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,048,387,000	523,506,045	12,074,504,491	14,646,397,536

당기순이익(손실)	5,522,238,579	5,522,238,579

상환전환우선주부채의 전환	155,000,000	1,656,293,002	1,811,293,002

지분의 발행	464,285,500	30,380,693,890	30,844,979,390

주식기준보상거래	338,790,082	338,790,082

배당금의 지급

2022.09.30 (기말자본)	2,667,672,500	32,560,492,937	338,790,082	17,596,743,070	53,163,698,589

2023.01.01 (기초자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	1,357,875,158	19,775,539,351	63,145,228,920

당기순이익(손실)	(2,035,621,625)	(2,035,621,625)

상환전환우선주부채의 전환

지분의 발행

주식기준보상거래	1,761,920,438	1,761,920,438

배당금의 지급	(1,458,463,500)	(1,458,463,500)

2023.09.30 (기말자본)	2,721,172,500	39,290,641,911	3,119,795,596	16,281,454,226	61,413,064,233

## 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	2,212,035,488	3,229,157,034

영업에서 창출된 현금흐름	3,057,320,523	4,267,816,969

이자의 수취	193,626,898	125,736,985

이자의 지급	(34,324,849)	(89,069,285)

법인세 납부액	(1,004,587,084)	(1,075,327,635)

투자활동현금흐름	(44,705,342,926)	(32,819,181,755)

유동 당기손익-공정가치금융자산의 감소	31,891,875,647

기타유동금융자산의 감소	8,134,367,020

기타비유동금융자산의 감소	70,000,000

유형자산의 처분	5,500,000	23,000,000

유동당기손익인식금융자산의 증가	(55,953,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(1,300,000,000)	(38,092,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(55,000,000)

유형자산의 취득	(19,419,718,573)	(2,817,383,775)

무형자산의 취득	(12,165,000)

재무활동현금흐름	(5,037,969,650)	30,156,625,697

단기차입금의 증가	1,300,000,000

유상증자	30,844,979,390

단기차입금의 감소	(3,000,000,000)	(1,800,000,000)

배당금지급	(1,458,463,500)

리스부채의 감소	(79,506,150)	(63,553,693)

유동성장기차입금의 감소	(500,000,000)	(124,800,000)

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

현금및현금성자산의순증감	(47,531,277,088)	566,600,976

기초의 현금	48,150,511,395	3,409,402,292

기말의 현금	619,234,307	3,976,003,268