미원홀딩스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 반기말 2018.06.30 현재
제 9 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	73,486,890,207	49,773,292,213

현금및현금성자산	16,459,675,832	10,925,870,713

당기손익-공정가치측정금융자산	2,103,821,244	0

매출채권 및 기타수취채권	19,836,936,044	12,925,860,821

매출채권	19,155,315,766	12,213,827,308

대손충당금	(191,553,158)	(122,138,273)

미수금	834,052,947	799,539,220

미수수익	6,927,929	1,724,506

단기대여금	32,192,560	32,908,060

기타유동자산	959,858,986	1,412,136,091

선급비용	856,857,956	155,715,623

당기법인세자산	103,001,030	1,256,420,468

재고자산	34,126,598,101	24,509,424,588

제품	27,076,003,878	19,600,851,307

원재료	1,956,327,627	1,318,901,914

저장품	40,596,882	31,444,310

미착품	5,053,669,714	3,558,227,057

비유동자산	125,223,437,886	114,053,897,340

장기매출채권 및 기타수취채권	169,674,804	184,425,503

장기대여금	61,816,070	73,556,560

보증금	107,858,734	110,868,943

매도가능금융자산	0	129,262,200

기타포괄-공정가치측정 금융자산	132,815,800	0

관계기업투자	90,135,036,478	79,755,108,798

유형자산	33,490,300,808	32,605,799,379

토지	12,330,781,334	12,306,255,348

건물	16,525,886,212	16,493,904,273

감가상각누계액	(795,163,573)	(518,182,059)

기계장치	4,909,147,003	4,732,685,361

정부보조금	(259,404,000)	(255,850,000)

감가상각누계액	(1,977,580,752)	(1,643,604,258)

차량운반구	269,721,909	283,751,409

감가상각누계액	(26,403,492)	(16,830,038)

공기구비품	1,376,407,215	1,324,471,589

감가상각누계액	(599,929,181)	(482,452,233)

건설중인자산	1,736,838,133	381,649,987

무형자산	1,283,830,331	1,287,488,894

영업권	1,199,355,561	1,182,923,626

기타무형자산	84,474,770	104,565,268

이연법인세자산	11,779,665	91,812,566

자산총계	198,710,328,093	163,827,189,553

부채

유동부채	49,895,228,914	32,893,497,200

매입채무 및 기타채무	48,225,211,615	26,855,194,970

매입채무	46,675,490,396	25,422,926,812

미지급금	1,398,325,751	1,204,218,307

미지급비용	151,395,468	228,049,851

단기차입금	0	5,000,000,000

당기법인세부채	1,469,907,975	914,319,188

기타유동부채	200,109,324	123,983,042

선수금	181,675,284	81,191,782

예수금	18,434,040	42,791,260

비유동부채	20,387,630,823	8,566,253,075

장기차입금	8,430,630,000	0

확정급여부채	205,704,464	180,665,163

확정급여채무	205,704,464	180,665,163

이연법인세부채	11,751,296,359	8,385,587,912

부채총계	70,282,859,737	41,459,750,275

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,318,998,663	122,268,402,107

자본금	1,315,887,000	1,315,887,000

보통주자본금	1,315,887,000	1,315,887,000

자본잉여금	98,813,697,405	100,439,244,235

주식발행초과금	77,989,365,287	80,246,149,936

자기주식처분이익	20,824,332,118	20,193,094,299

자본조정	0	(166,815,213,784)

자기주식	0	(1,642,407,426)

감자차손	0	(165,172,806,358)

기타포괄손익누계액	(6,373,823,187)	(7,163,060,723)

해외사업환산이익	(179,795,441)	(965,479,377)

매도가능금융자산평가손익	0	(9,822,587)

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익	(6,268,987)	0

관계기업투자주식평가손익	(6,187,758,759)	(6,187,758,759)

이익잉여금(결손금)	34,563,237,445	194,491,545,379

이익준비금	710,912,550	710,912,550

임의적립금	0	1,620,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	33,852,324,895	192,160,632,829

비지배지분	108,469,693	99,037,171

자본총계	128,427,468,356	122,367,439,278

자본과부채총계	198,710,328,093	163,827,189,553

연결 포괄손익계산서
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,337,543,605	73,897,688,385	29,127,219,023	57,176,829,673

제품매출액	35,838,282,655	72,867,606,575	28,952,769,933	57,002,380,583

임대수익	229,685,150	493,056,010	138,887,720	138,887,720

용역매출액	269,575,800	537,025,800	35,561,370	35,561,370

매출원가	31,554,469,437	63,621,026,610	19,596,214,004	43,626,577,822

제품매출원가	31,554,469,437	63,621,026,610	19,596,214,004	43,626,577,822

영업수익	4,783,074,168	10,276,661,775	9,531,005,019	13,550,251,851

판매비와관리비	3,945,303,218	7,821,972,168	3,216,284,429	5,538,828,131

급여	1,167,338,895	2,239,154,544	1,043,025,877	1,772,099,333

퇴직급여	16,150,040	32,122,601	10,650,443	14,817,170

복리후생비	355,030,136	656,561,620	335,310,237	627,994,429

여비교통비	132,091,204	228,090,533	95,271,808	161,949,434

통신비	18,504,378	37,116,746	15,799,396	29,842,256

수도광열비	16,516,914	70,945,834	7,205,410	7,205,410

대손상각비(대손충당금환입)	(8,970,118)	69,414,885	238,717,964	238,717,964

전력비	31,744,937	70,038,900	18,502,991	24,195,206

세금과공과	34,307,899	67,913,378	25,999,881	34,152,777

임차료	91,733,097	184,717,711	83,608,566	160,243,358

감가상각비	192,954,382	386,517,339	174,344,094	217,595,034

수선비	42,038,692	92,236,041	1,839,853	9,430,727

소모품비	70,434,578	112,975,426	34,338,823	54,982,807

보험료	32,649,188	83,656,883	14,738,545	42,685,167

접대비	39,460,553	84,331,901	27,675,848	50,824,634

광고선전비	44,276,400	53,352,898	6,944,265	25,076,173

경상개발비	0	0	20,813,789	86,903,024

보관료	79,633,101	140,088,856	53,237,618	102,637,774

견본비	2,694,378	4,162,080	1,442,492	1,182,047

운반비	523,392,399	1,581,577,418	435,013,634	822,874,998

차량유지비	33,380,828	74,686,768	19,773,196	44,702,078

도서인쇄비	40,000	180,000	488,847	1,907,266

교육훈련비	2,546,663	7,886,124	6,396,350	7,562,065

지급수수료	1,027,354,674	1,544,243,682	545,144,502	999,247,000

영업이익(손실)	837,770,950	2,454,689,607	6,314,720,590	8,011,423,720

기타수익	159,838,777	179,728,845	38,371,046	96,104,433

임대수익	179,728,845	179,728,845	14,910,360	29,672,160

잡이익	(19,890,068)	0	23,460,686	66,432,273

기타비용	0	199,360	13,593,794	13,593,866

유형자산처분손실	0	0	13,593,794	13,593,866

잡손실	0	199,360	0	0

금융수익	7,503,440	217,289,552	262,246,659	610,169,968

이자수익	24,104,013	28,653,231	23,033,285	98,789,041

외환차익	53,899,902	184,461,003	966	192,869

외화환산이익	(70,500,475)	3,731,118	240,700,698	240,700,698

파생상품평가이익	0	0	(203,443,920)	0

파생상품거래이익	0	0	201,955,630	270,043,160

배당금수익	0	444,200	444,200

금융비용	59,972,622	95,323,706	(633,708,892)	62,152,075

이자비용	52,398,134	84,190,606	38,494	1,995,706

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	(692,881,878)	0

외환차손	7,574,488	11,133,100	18,092	1,039,969

외화환산손실	0	0	59,116,400	59,116,400

지분법이익	3,509,290,735	5,155,384,560	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	4,454,431,280	7,911,569,498	7,235,453,393	8,641,952,180

법인세비용	1,083,073,772	2,659,190,736	5,957,385,997	6,388,468,171

계속영업이익(손실)	3,371,357,508	5,252,378,762	1,278,067,396	2,253,484,009

중단영업이익(손실)	0	0	2,956,919,884	7,103,042,107

당기순이익(손실)	3,371,357,508	5,252,378,762	4,234,987,280	9,356,526,116

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	3,367,955,401	5,244,498,424	4,183,119,521	9,313,804,165

비지배지분	3,402,107	7,880,338	51,867,759	42,721,951

기타포괄손익	167,679,689	790,789,720	(5,451,451,772)	(5,986,670,346)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,443,100)	3,553,600	(193,601,129)	(193,601,129)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(193,601,129)	(193,601,129)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	(2,443,100)	3,553,600	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	170,122,789	787,236,120	(5,257,850,643)	(5,793,069,217)

매도가능금융자산	0	0	(3,756,558)	(3,316,108)

관계기업투자주식평가손익	0	0	(6,187,758,759)	(6,187,758,759)

해외사업환산손익	170,122,789	787,236,120	933,664,674	398,005,650

총포괄손익	3,539,037,197	6,043,168,482	(1,216,464,492)	3,369,855,770

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	3,539,101,691	6,033,735,960	(1,245,478,994)	3,358,655,067

비지배지분	(64,494)	9,432,522	29,014,502	11,200,703

주당이익

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,444	2,250	364	446

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	878	1,434

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,444	2,250	1,243	1,881

연결 자본변동표
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,673,205,000	43,387,722,319	(15,231,771,820)	(861,837,202)	185,505,909,163	216,473,227,460	62,516,430	216,535,743,890

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,313,804,165	9,313,804,165	42,721,951	9,356,526,116

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(193,601,129)	(193,601,129)	0	(193,601,129)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	0	(3,316,108)	0	(3,316,108)	0	(3,316,108)

관계기업투자주식 평가손익	0	0	0	(6,187,758,759)	0	(6,187,758,759)	0	(6,187,758,759)

해외사업환산손익	0	0	0	429,526,898	0	429,526,898	(31,521,248)	398,005,650

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외화차이	0	0	0	0	0	0	0	0

인적분할	(2,589,555,500)	19,283,061,763	(154,023,082,071)	0	0	(137,329,575,808)	0	(137,329,575,808)

배당	0	0	0	0	(3,606,025,500)	(3,606,025,500)	0	(3,606,025,500)

현물출자	232,237,500	36,865,540,575	0	0	0	37,097,778,075	0	37,097,778,075

자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

이연법인세대체	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(2,357,318,000)	56,148,602,338	(154,023,082,071)	0	(3,606,025,500)	(103,837,823,233)	(103,837,823,233)

2017.06.30 (기말자본)	1,315,887,000	99,536,324,657	(169,254,853,891)	(6,623,385,171)	191,020,086,699	115,994,059,294	73,717,133	116,067,776,427

2018.01.01 (기초자본)	1,315,887,000	100,439,244,235	(166,815,213,784)	(7,163,060,723)	194,491,545,379	122,268,402,107	99,037,171	122,367,439,278

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,244,498,424	5,244,498,424	7,880,338	5,252,378,762

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업투자주식 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	3,553,600	0	3,553,600	0	3,553,600

해외사업장환산외화차이	0	0	0	785,683,936	0	785,683,936	1,552,184	787,236,120

인적분할	0	0	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	0	0	0	0

현물출자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	809,279,254	1,642,407,426	0	0	2,451,686,680	0	2,451,686,680

이익잉여금의 처분	0	0	165,172,806,358	0	(165,172,806,358)	0	0	0

이연법인세대체	0	(2,434,826,084)	0	0	0	(2,434,826,084)	0	(2,434,826,084)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	(1,625,546,830)	166,815,213,784	0	(165,172,806,358)	16,860,596	0	16,860,596

2018.06.30 (기말자본)	1,315,887,000	98,813,697,405	0	(6,373,823,187)	34,563,237,445	128,318,998,663	108,469,693	128,427,468,356

연결 현금흐름표
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	9,313,683,404	(9,223,234,771)

당기순이익(손실)	5,252,378,762	9,356,526,116

당기순이익조정을 위한 가감	(1,526,026,664)	13,757,896,860

감가상각비	731,901,581	4,155,127,676

대손상각비	191,553,158	328,113,851

무형자산상각비	0	79,093,569

유형자산처분손실	0	14,487,866

유형자산처분이익	0	(46,256,091)

퇴직급여	32,122,601	546,660,363

외화환산손실	1,864,250	953,527,006

이자비용	84,190,606	1,995,706

법인세비용	2,612,104,570	8,209,314,343

지분법이익	(5,155,384,560)	0

외화환산이익	(3,731,118)	(385,378,388)

이자수익	(20,647,747)	(98,789,041)

잡이익	(5)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,520,405,935	(28,948,927,011)

매출채권의 감소(증가)	(5,715,009,364)	(37,971,222,975)

미수금의 감소(증가)	(23,202,542)	(3,026,986,999)

선급금의 감소(증가)	0	(349,138,773)

선급비용의 감소(증가)	(671,292,305)	(33,583,338)

재고자산의 감소(증가)	(8,587,100,470)	(8,015,013,630)

매입채무의 증가(감소)	19,457,592,945	23,496,579,191

미지급금의 증가(감소)	55,483,952	(2,675,013,020)

선수금의 증가(감소)	105,260,809	29,311,313

예수금의 증가(감소)	(24,357,220)	(894,399,430)

미지급비용의 증가(감소)	(69,886,570)	598,030,651

상여충당부채의 증가(감소)	0	5,917,840

정부보조금의 수령	0	601,570

퇴직급의 지급	(7,083,300)	0

확정급여채무의 관계사 전입(출)	0	(5,104,650)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(108,904,761)

법인세납부(환급)	384,419,912	(3,460,114,859)

이자수취	173,012,809	136,691,447

이자지급	(116,416,850)	(65,307,324)

배당금수취	625,909,500	0

투자활동현금흐름	(9,446,062,359)	(11,842,452,099)

당기손익인식금융자산의 순증가	0	244,082,200

당기손익-공정가치측정 금융자산의 순증가	(2,103,821,244)	0

단기대여금의 감소	1,215,500	0

장기대여금의 감소	5,100,000	0

보증금의 감소	(3,884,722)	68,957,332

정부보조금의 수취	0	60,000,000

유형자산의 처분	40,606,335	129,144,017

단기대여금의 증가	0	(61,138,993)

장기대여금의 증가	0	(176,227,934)

매도가능금융자산의 취득	0	(71,239,620)

관계기업투자주식의 취득	(5,850,452,620)	(97,883,520)

유형자산의 취득	(1,534,825,608)	(11,688,145,581)

예수보증금의 상환	0	(250,000,000)

재무활동현금흐름	5,882,316,680	(9,521,346,132)

단기차입금의 증가	0	2,518,083,000

장기차입금의 증가	8,430,630,000	0

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(3,266,834,884)

인적분할	0	(5,120,940,748)

자기주식의 처분(취득)	2,451,686,680	(45,628,000)

배당금지급	0	(3,606,025,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,749,937,725	(30,587,033,002)

기초현금및현금성자산	10,925,870,713	45,794,994,391

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(216,132,606)	(442,613,087)

기말현금및현금성자산	16,459,675,832	14,765,348,302