노블엠앤비 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

1.회사의 개요주식회사 디지탈옵틱은 2000년 3월 14일에 설립되어 프로젝션 방식의 디스플레이용광학투사계, 핸드폰용 카메라렌즈, 그리고 CD, DVD의 광픽업용 대물렌즈 개발과 제조 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 7월 13일에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당분기 보고기간 종료일 현재 보통주 자본금은 10,337백만원입니다.

또한 2016년 1월 21일자로 최대주주가 튜더앤컴퍼니(주)에서 홍콩소재 계신국제그룹유한공사(KAISUN International Group Limited, 이하 "계신국제그룹" 또는 "KAISUN")로 변경되었으며, 2016년 1월 22일자 이사회결의에 의거 대표이사가 한명건에서 한승재로 변경되었습니다. 또한, 2016년 3월 29일자 정기주주총회에서 정광용이 추가로 대표이사로 선임되어 정광용, 한승재 각자대표이사 체제로 변경되었습니다.당분기 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수㈜	지분율

계신국제그룹	2,052,960	9.93%

튜더앤컴퍼니	1,930,000	9.34%

기타	16,691,656	80.74%

합계	20,674,616	100.00%

2. 중요한 회계처리방침의 요약2.1 재무제표 작성기준

당사의 2016년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해 석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정 - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공 시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정 - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 제정 또는 공표됐으나, 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 당사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 한편, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 수익(매출)에 대한 정보(단위 :천원)

주요재화 및 용역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

핸드폰용 카메라렌즈 제품 등	10,785,296	34,040,937	18,276,638	49,260,239

화장품 상품 등	1,710,416	5,332,374	117,167	1,280,515

설계용역	185,551	941,805	69,953	218,530

합계	12,681,263	40,315,116	18,463,758	50,759,284

(2) 지역에 대한 정보(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국 내	8,144,335	27,218,140	12,866,000	40,331,730

중 국	3,534,192	10,581,177	5,296,113	9,554,649

일 본	721,561	1,730,719	281,630	832,312

기 타	281,175	785,080	20,015	40,593

합계	12,681,263	40,315,116	18,463,758	50,759,284

(3) 주요 고객에 대한 정보(단위 :천원)

구 분	LG전자 (주)	(주)엠씨넥스	(주)파워로직스	KAI SUN	(주)파트론	기타	합계

당분기	금액	6,123,088	4,737,725	4,387,050	4,530,024	3,860,080	16,677,149	40,315,116

비율	15.19%	11.75%	10.88%	11.24%	9.57%	41.37%	100.00%

전분기	금액	3,613,835	3,309,680	6,333,132	-	1,974,726	35,527,911	50,759,284

비율	7.12%	6.52%	12.48%	0.00%	3.89%	69.99%	100.00%

5. 사용제한 금융상품 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품은 없습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

금융자산 범주	구분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	시장성 있는 지분증권	27,364,936	23,386,143

당기손익인식금융자산	단기매매금융자산	1,235,242	2,114,294

파생금융상품	1,071,591	1,071,591

소계	2,306,833	3,185,885

대여금 및 수취채권	현금 및 현금성자산	1,806,080	5,055,075

단기금융상품	-	3,200,023

매출채권	8,922,015	11,594,000

대여금	1,336,317	11,651,692

미수금	1,533,420	2,550,440

미수수익	42,661	588,492

장기금융상품	285,000	150,000

보증금	4,036,847	2,734,686

소계	17,962,340	37,524,408

금융자산 합계	47,634,109	64,096,436

당사의 경영진은 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금 및 수취채권)의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

금융부채 범주	구분	당분기말	전기말

기타금융부채	매입채무	6,561,429	9,985,078

미지급금	3,371,441	3,112,064

미지급비용	319,968	355,535

단기차입금 (유동성장기부채포함)	7,510,048	11,232,545

장기차입금	2,228,740	3,337,490

전환사채	16,236,180	20,644,368

금융부채 합계	36,227,806	48,667,080

7. 매출채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	9,556,528	12,228,513

차감 : 대손충당금	(634,513)	(634,513)

매출채권(순액)	8,922,015	11,594,000

(2) 보고기간 종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

6개월이하	-	-

6~12개월	-	-

12개월초과	634,513	634,513

합계	634,513	634,513

(3) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

3개월이하	1,134,438	5,080,427

3~6개월	386,788	-

6~12개월	1,928	-

12개월초과	-	-

합계	1,523,154	5,080,427

(4) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

기초잔액	634,513	612,725

손상차손 인식금액	-	21,788

기말잔액	634,513	634,513

8. 기타수취채권

보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

대여금 (주1)	2,676,777	-	12,992,152	-

차감 : 대손충당금	(1,340,460)	-	(1,340,460)	-

미수금	1,535,070	-	2,552,090	-

차감 : 대손충당금	(1,650)	-	(1,650)	-

미수수익	42,661	-	588,492	-

임차보증금	-	4,036,847	-	2,734,686

합계	2,912,398	4,036,847	14,790,624	2,734,686

(주1) 전기말 대여금에는 부동산 개발사업과 관련하여 국내 시행사에 대여한 2,000백만원이 있고, 당분기중 전액 상환처리 되었습니다.

9. 매도가능금융자산, 파생금융상품 및 단기매매금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

비유동성매도가능금융자산	28,297,274	27,364,936	24,297,211	23,386,143

KTB증권(주1)	13,690,000	12,953,273	13,550,000	12,935,981

동부증권	5,600,000	5,281,737	5,600,000	5,332,304

키움증권(주2)	3,700,000	3,657,154	3,700,000	3,666,256

뉴프라이드 코퍼레이션 (주2)	500,000	500,000	500,000	500,000

㈜이미지넥스트(주3)	428,409	428,409	428,409	428,409

㈜파마오넥스	368,802	394,300	368,802	373,193

바이오제닉스코리아㈜	1,000,063	1,000,063	-	-

㈜스피어테크	3,000,000	3,000,000	-	-

㈜케이엘에프	150,000	150,000	150,000	150,000

(주1) 당사의 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있고, 당분기중 140백만원을 추가취득하였습니다. (주석31 참조) ( 주2) 당사의 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석31 참조) (주3) (주)이미지넥스트에 대한 상환전환우선주 1,500백만원 중 매도가능금융자산 해당액이며 동 우선주에 부여된 상환권과 전환권은 내재파생상품에 해당되어 파생금융상품으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 미실현보유손익 변동내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구분	기초	기타증감	평가(손)익	처분	기말

KTB권	(614,019)	-	(122,709)	-	(736,728)

동부증권	(267,695)	-	(50,567)	-	(318,262)

키움증권	(33,744)	-	(9,102)	-	(42,846)

합계	(915,458)	-	(182,378)	-	(1,097,836)

법인세효과	201,401	-	40,123	-	241,524

법인세효과 반영후 금액	(714,057)	-	(142,255)	-	(856,312)

[전분기] (단위 :천원)

구분	기초	기타증감(주1)	평가(손)익	처분	기말

KTB증권	(36,400)	(606)	(532,959)	-	(569,965)

동부증권	(11,350)	606	(241,161)	2,369	(249,536)

키움증권	-	-	(29,378)	-	(29,378)

합계	(47,750)	-	(803,498)	2,369	(848,879)

법인세효과	10,505	-	176,770	(521)	186,754

법인세효과 반영후 금액	(37,245)	-	(626,728)	1,848	(662,125)

(주1) 기타증감은 매도가능금융자산의 취급 거래처변경으로 인한 변동금액입니다.(3) 당분기 보고기간 종료일 현재 파생금융상품은 (주)이미지넥스트가 발행한 상환전환우선주의 상환권 1,009,521천원과 전환권 62,070천원으로서 전기말 금액과 동일합니다.(4) 보고기간 종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

삼성SDS 외	1,544,019	1,235,242	1,544,019	2,114,294

당사의 전환사채와 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. (주석 31참조)

10. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	1,841,118	-	1,841,118	5,728	-	5,728

제품	3,402,239	(142,668)	3,259,571	5,279,265	(1,043,439)	4,235,826

반제품	4,065,745	(673,296)	3,392,449	4,779,293	(1,710,170)	3,069,123

원재료	2,564,236	(184,700)	2,379,536	3,815,517	(1,962,631)	1,852,886

합계	11,873,338	(1,000,664)	10,872,674	13,879,803	(4,716,240)	9,163,563

당분기 및 전기의 매출원가에는 재고자산평가손실이 각각 362,429천원및 1,200,306천원이 포함되어 있습니다. 한편, 당사는 당분기 중 충당금이 설정되어있는 재고자산 4,078,005천원을 폐기처리 하였습니다.

11. 기타유동자산

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

부가세대급금	250	1,047,652

선급금	1,572,298	690,557

선급비용	11,088	11,831

합계	1,583,636	1,750,040

12. 종속기업 및 관계기업 투자주식(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다

구분	기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)

종속기업	농업회사법인주식회사 함박재바이오팜	약초집단재배 및 공동작업에 관한사항	대한민국	74.73

농업회사 법인 청현 주식회사	농,축,수산 식품의 가공, 제조 및 유통업	대한민국	71.43

주식회사 디지털헬스케어(주1)	천연물 유래 신 물질 개발, 추출 및 생산업	대한민국	100.00

DO-BOEIM VN	핸드폰용 카메라렌즈 임가공	베트남	50.00

디지탈옵틱홍콩	농축수산물 유통업	홍콩	100.00

관계기업	계신국제그룹 (KAISUN)	전자상거래등	홍콩	43.47

㈜스타크	에너지절전제품,무인로봇,드론개발제조	대한민국	30.27

(주1) 당분기중 구주(49%) 추가 인수를 통하여 지분율 100%로 변동되었습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 주요 재무현황 및 주요 경영성과는 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 :천원)

구분	기업명	자산총액	부채총액	순자산가액	매출액	당기순이익(손실)

종속기업	농업회사법인주식회사 함박재바이오팜	27,678,195	16,530,823	11,147,372	4,767,215	(3,424,111)

농업회사 법인 청현 주식회사	7,086,856	8,024,284	(937,428)	2,408,924	(1,382,893)

주식회사 디지털헬스케어	46,007	54,128	(8,121)	-	(57,720)

DO-BOEIM VN	8,657,833	3,238,991	5,418,842	5,092,234	(269,135)

디지탈옵틱 홍콩	1,006,219	882,544	123,675	-	(26,270)

관계기업	계신국제그룹 (KAISUN)	20,797,453	900,911	19,896,542	6,655,190	(490,360)

㈜스타크	2,989,031	1,660,450	1,328,581	162,650	(20,952)

[전기말] (단위 :천원)

구분	기업명	자산총액	부채총액	순자산가액	매출액(주1)	당기순이익(손실)(주1)

종속기업	농업회사법인주식회사 함박재바이오팜	29,195,270	14,639,184	14,556,086	3,435,986	(480,688)

농업회사 법인 청현 주식회사	7,431,935	6,986,470	445,465	560,084	(260,332)

(주)중원제약 (구, (주)에프엔비바이오)	1,090,816	1,245,683	(154,867)	115,645	(27,843)

주식회사 디지털헬스케어	98,607	49,008	49,599	-	(50,401)

DO-BOEIM VN	10,118,817	4,099,387	6,019,430	1,764,409	45,730

디지탈옵틱 홍콩	151,053	-	151,053	-	(124)

(주1) 상기 종속기업의 경영성과는 지배권 획득시점 이후의 경영성과를 표시한 것입니다.

(3) 당분기 중 종속기업 및 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	종속기업명	기초	취득	처분	기타(주1)	기말

종속기업	농업회사법인주식회사 함박재바이오팜	20,000,000	-	-	(7,816,811)	12,183,189

농업회사 법인 청현 주식회사	1,000,000	-	-	-	1,000,000

(주)중원제약	845,132	856,460	1,701,592	-	-

주식회사 디지털헬스케어(주2)	51,000	49,000	-	-	100,000

DO-BOEIM VN	2,000,000	-	-	-	2,000,000

디지탈홍콩	152,210	-	-	-	152,210

소계	24,048,342	905,460	1,701,592	(7,816,811)	15,435,399

관계기업	계신국제그룹 (KAISUN) (주3)	-	23,022,435	-	-	23,022,435

㈜스타크 (주4)	-	700,000	-	-	700,000

소계	-	23,722,435	-	-	23,722,435

합 계	24,048,342	24,627,895	1,701,592	(7,816,811)	39,157,834

(주1) 감소액은 종속기업투자주식 손상차손 인식액입니다.(주2) 당분기중 구주(49%) 추가인수를 통하여 지분율 100%로 변동되었습니다. (주3) 당분기 중 유상증자(제3자배정방식)및 구주인수를 통하여 취득하였으며, 당사는 2016년부터 2018년까지 계신국제그룹의 매 연말 결산 이후 총 자산 가치가 600억원 이하로 평가되는 경우, 계신국제그룹에게 최초 투자금액과 동일한 금액으로 동주식을 전부 또는 일부 되팔 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. ( 주4) 당분기중 유상증자(제3자배정방식)를 통하여 취득하였습니다.

13. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	비품	공구와기구	금형	시설장치	건설중인자산	합 계

기초금액	844,771	821,812	18,469,997	33,968	386,628	281,526	5,635,270	1,357,896	216,500	28,048,368

취득금액	-	-	-	-	-	-	(44,940)	-	4,800,674	4,755,734

처분/폐기	(762,904)	(275,417)	-	-	(17,630)	-	(358,832)	-	(1,414,783)

감가상각비	-	(17,802)	(2,294,811)	(6,369)	(134,409)	(106,562)	(1,450,042)	(181,610)	-	(4,191,605)

대체	-	-	254,828	-	53,150	130,930	1,237,486	13,000	(1,689,394)	-

기말금액	81,867	528,593	16,430,014	27,599	287,739	305,894	5,018,942	1,189,286	3,327,780	27,197,714

[전분기] (단위 :천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	비품	공구와기구	금형	시설장치	건설중인자산	합 계

기초금액	11,925,092	561,927	21,491,640	1	435,659	330,253	4,471,161	1,581,217	343,834	41,140,784

연결범위의 변동	-	-	(149,984)	-	-	-	-	-	-	(149,984)

취득금액	762,903	281,278	-	-	15,725	2,300	-	-	2,433,363	3,495,569

처분 및 폐기	(9,484,092)	(220,000)	(6,586)	-	-	(1)	(406,688)	-	-	(10,117,367)

정부보조금	-	(43,174)	-	-	-	-	-	(43,174)

감가상각비	-	(16,831)	(2,305,912)	(6,369)	(127,694)	(126,347)	(1,329,085)	(184,737)	-	(4,096,975)

대체	-	455,000	214,454	42,460	15,052	2,007,849	5,500	(2,740,315)	-

기말금액	3,203,903	1,061,374	19,200,438	36,092	338,742	206,205	4,743,237	1,401,980	36,882	30,228,853

14. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구 분	개발비	산업재산권	회원권	소프트웨어	합 계

기초금액	1,033,155	11,971	130,000	-	1,175,126

개별 취득	-	-	-	8,120	8,120

국고보조금	47,632	-	-	-	47,632

상각비	(534,504)	(2,068)	-	(1,218)	(537,790)

손상차손 (주1)	-	-	5,000	-	5,000

기말금액	546,283	9,903	135,000	6,902	698,088

[전분기] (단위 :천원)

구 분	개발비	산업재산권	회원권	합 계

기초금액	1,892,307	1,346	107,500	2,001,153

개별 취득	-	-	-	-

국고보조금	42,042	-	-	42,042

상각비	(689,504)	(323)	-	(689,827)

손상차손 (주1)	-	-	27,500	27,500

기말금액	1,244,845	1,023	135,000	1,380,868

(주1)당분기 및 전분기 중 회원권 평가와 관련하여 각각 손상차손환입액 500천원 및 27,500천원 발생하였습니다.

15. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	6,790,000	-	10,125,000	-

장기차입금	720,048	2,228,740	1,107,545	3,337,490

전환사채	-	16,236,180	-	20,644,368

합계	7,510,048	18,464,920	11,232,545	23,981,858

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역	당분기말	전기말

차입처	이자율(%)	금 액	금 액

원화차입금	KEB하나은행(구.외환은행)	7.91	900,000	1,500,000

우리은행(주1)	4.36	590,000	600,000

4.38	1,500,000	1,875,000

세종저축은행(주2)	9.00	3,000,000	3,000,000

KDB산업은행	4.79	800,000	1,000,000

KDB대우증권	6.50	-	2,150,000

합 계	6,790,000	10,125,000

(주1) 상기 우리은행 차입금과 관련하여 당사의 본사 토지/건물 등이 담보로 제공되어 있으며, 신용보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석31,32참조)(주2) 상기 세종저축은행 차입금과 관련하여 당사의 매도가능증권이 담보로 제공되어 있습니다.(주석9,31참조)

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말

차입처	이자율(%)	만기	유동	비유동	유동	비유동

원화차입금	국민은행	3.15	2022. 07. 10	420,720	2,103,740	420,720	2,419,280

소 계	420,720	2,103,740	420,720	2,419,280

우리은행	3.95	2018. 01. 29	49,328	-	686,825	-

1.92	2018. 02. 27	250,000	125,000	-	500,000

소 계	299,328	125,000	686,825	500,000

신용협동조합	4.00	2020. 10. 15	-	-	-	418,210

소 계	-	-	-	418,210

합 계	720,048	2,228,740	1,107,545	3,337,490

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 당사의 기타특수관계자가 지급보증을 제공하고 있습니다. (주석29참조)(4) 당기 보고기간 종료일 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	상환금액

2016.10.1 ~ 2017.9.30	720,048

2017.10.1 ~ 2018.9.30	545,720

2018.10.1 ~ 2019.9.30	420,720

2019.10.1 ~ 2020.9.30	420,720

2020.10.1 이후	841,580

합 계	2,948,788

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	전환사채

당분기말	전기말

액면금액	17,500,000	36,500,000

상환할증금	1,785,239	-

전환권조정	(3,049,059)	(8,674,169)

전기말 잔액	20,644,368	27,885,323

사채증(감)	(4,408,188)	(7,240,955)

당기말 잔액	16,236,180	20,644,368

전기말 현재 미전환된 2~4회차 전환사채 5,730천원은 당분기 중 전액 전환되었고, 6회차 전환사채 1,000백만원중 300백만원은 당분기 중 기한이익상실 사유로 인해 상환되었습니다. 또한, 8회차 전환사채 1,000백만원 중 200 백만원은 당분기중 조기상환되었습니다. (6) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채 발행 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구분	제5회 전환사채	제6회 전환사채	제7회 전환사채

전환사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

만기일	2018년 07월 03일	2018년 07월 03일	2018년 08월 21일

전환권의 행사기간	2016.07.03	2018.07.02	2016.07.03

보장수익률	109.5119 %	113.0412 %	109.5119 %

만기상환방법	만기일 본 사채의 원금에 만기보장수익률에 해당하는 금액을 일시상환	만기일 본 사채의 원금에 만기보장수익률에 해당하는 금액을 일시상환	만기일 본 사채의 원금에 만기보장수익률에 해당하는 금액을 일시상환

잔여행사가능주식의 수	1,059,933 주	67,450 주	364,386 주

행사가격	10,378 원	10,378 원	8,233 원

사채발행금액(액면금액)	11,000,000,000 원	700,000,000 원	3,000,000,000 원

구분	제8회 전환사채	제9회 전환사채

전환사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

만기일	2018년 09월 11일	2018년 09월 24일

전환권의 행사기간	2016.09.11	2018.09.10

보장수익률	112.6825 %	113.0412 %

만기상환방법	만기일 본 사채의 원금에 만기보장수익률에 해당하는 금액을 일시상환	만기일 본 사채의 원금에 만기보장수익률에 해당하는 금액을 일시상환

잔여행사가능주식의 수	83,323 주	157,107 주

행사가격	9,601 원	12,730 원

사채발행금액(액면금액)	800,000,000 원	2,000,000,000 원

잔여행사가능주식의 수와 행사가격은 당분기중 조정되었습니다.

16. 기타지급채무보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	3,315,347	56,094	3,069,631	3,337,490

미지급비용	319,968	-	355,535	-

합계	3,635,315	56,094	3,425,166	3,337,490

17. 기타유동부채보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

예수금	66,073	58,885

선수금	1,072,207	1,170

합계	1,138,280	60,055

18. 퇴직급여제도(1) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 의하면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적정성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	2,885,147	2,607,708

사외적립자산의 공정가치	(686,225)	(808,276)

퇴직급여채무	2,198,922	1,799,432

(3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

기초잔액	2,607,708	2,659,872

근무원가	669,789	789,001

이자원가	26,728	34,175

보험수리적손익(법인세비용차감전)	564,775	(390,972)

급여지급액	(983,853)	(439,346)

기말잔액	2,885,147	2,652,730

당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채 시장수익률을 사용하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기에 불입한 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	808,276	476,505

사외적립자산의 기대수익	9,865	4,452

보험수리적손실(법인세비용차감전)	(3,553)	(58)

사용자의 기여금	20,000	300,000

급여지급액	(148,362)	(68,024)

기말금액	686,226	712,875

사외적립자산의 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익률을 가중평균하여 산정한 것입니다. 경영진은 역사적 수익률 추세 및 향후 12개월의 시장예측분석에 근거하여 기대수익률을 평가하였습니다.

19. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수 (단위 : 주)	100,000,000	100,000,000

1주당 액면금액 (단위 : 원)	500	500

발행한 주식의 수 (단위 : 주)	20,674,616	17,257,132

보통주자본금 (단위 : 천원)	10,337,308	8,628,566

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	8,628,566	2,817,589

주식선택권의 행사	4,414	-

신주인수권의 행사	-	659,770

전환권의 행사	532,697	-

유상증자	1,171,631	81,500

기말금액	10,337,308	3,558,859

(3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

주식발행초과금	당분기말	전기말

주식발행초과금	79,845,432	52,795,985

기타자본잉여금	97,810	97,810

주식선택권	54,059	45,904

전환권대가	2,332,806	3,133,566

합계	82,330,107	56,073,265

(4) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	56,073,265	26,214,380

유상증자로 인한 납입초과금	21,292,659	1,941,500

신주인수권 행사로 인한 납입초과금	17,840,229

신주인수권 주식발행초과금 대체	-	1,932,125

전환권 행사로 인한 납입초과금	5,693,067	-

주식매수선택권 행사로 인한 납입초과금	63,721	-

주식매수선택권 행사로 인한 차감액	(6,140)	-

주식보상비용의 인식	14,294	18,254

신주인수권대가의 변동	-	(1,507,057)

전환권대가의 인식	(800,759)	3,069,175

기말금액	82,330,107	49,508,606

(5) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당븐기말	전기말

법정적립금	136,554	136,554

임의적립금	8,650,000	8,650,000

미처분이익잉여금	(5,248,162)	8,681,006

합계	3,538,392	17,467,560

(6) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	17,467,560	28,129,123

당기순이익	(13,488,437)	(8,275,558)

보험수리적손익	(565,040)	390,914

보험수리적손익에 대한 법인세효과	124,309	(86,001)

기말금액	3,538,392	20,158,478

(7) 보고기간 종료일 현재 자본조정은 주가안정을 통한 주주가치제고 목적으로 전기에 구입한 자기주식 362,586주의 취득가액으로서, 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (주석31참조)(8) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

매도가능증권평가(손)익	(856,312)	(714,058)

합계	(856,312)	(714,058)

20. 주식기준보상

(1) 당사가 부여한 주식선택권 중 당분기 보고기간종료일 현재 존속하는 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구분	7차(주1)	8차

결재방식	주식결제형	주식결제형

부여대상	임직원	임직원

부여일	2014년 05월 29일	2016년 05월 20일

최초부여수량	200,000주	240,959주

행사가격	7,022원	6,571원

부여일의 공정가치	2,591원	255원

행사가능기간	2016년 5월 29일 ~ 2021년 5월 28일	2018년 5월 31일 ~ 2023년 5월 30일

(주1) 7차 주식선택권의 최초부여수량과 행사가격은 2015년 11월 25일 실시한 무상증자를 반영하여 조정된 가액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

7차	8차	합계	7차	합계

기초	75,100	-	75,100	45,300	45,300

부여	-	162,200	162,200	-	-

기타(주1)	7,859	-	7,859	37,550	37,550

취소(주2)	(4,200)	(12,800)	(17,000)	(7,750)	(7,750)

행사	(8,829)	-	(8,829)	-	-

합계	69,930	149,400	219,330	75,100	75,100

(주1) 2015년 11월 25일 실시한 무상증자로 인한 증감분입니다. (주2) 약정 용역 제공기간이 종료되기 전 퇴사로 인한 취소분입니다.

(3) 당사는 보상원가를 공정가액접근법에 의하여 산정하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구분	7차	8차	합계

전기까지 인식한 보상비용	45,904	-	45,904

당분기행사로 인한 주식발행초과금 대체	8,837	5,456	14,293

당분기비용 계상한 보상비용	(6,139)	-	(6,138)

차기이후 비용 인식할 보상원가	-	27,282	27,282

합계	48,602	32,738	81,341

[전분기] (단위 :천원)

구분	7차	합계

전기까지 인식한 보상비용	20,403	20,403

당분기비용 계상한 보상비용	18,254	18,254

차기이후 비용 인식할 보상원가	19,328	19,328

합계	57,985	57,985

(4) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

전기이월액	45,904	20,403

주식보상비용계상액	14,293	25,501

행사로인한 감소	(6,138)	-

기말잔액	54,059	45,904

21. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

급여	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	690,337	2,114,750	760,958	2,127,624

잡급	1,602	1,602	1,287	9,030

퇴직급여	61,669	178,867	42,167	148,818

복리후생비	90,553	354,285	336,530	820,720

감가상각비	24,811	78,637	28,111	64,798

수선비	-	50	20	1,567

소모품비	9,585	31,589	34,686	103,799

수도광열비	9,248	32,907	12,892	43,891

여비교통비	66,019	294,630	173,416	408,833

접대비	109,104	322,653	102,099	307,091

통신비	7,723	26,630	10,044	31,585

운반비	1,577	6,617	4,037	8,236

차량유지비	1,741	7,116	1,434	5,072

세금과공과	37,864	70,279	493,144	511,459

보험료	6,429	105,122	6,835	105,523

지급수수료	326,692	1,023,677	1,443,632	2,319,890

지급임차료	123,809	452,621	154,239	417,039

도서인쇄비	1,552	6,581	1,846	6,862

교육훈련비	1,240	3,764	-	938

경상연구비	586,185	1,949,607	930,563	2,197,885

무형자산상각비	1,095	3,286	108	323

대손상각비	-	-	(19,682)	33,234

건물관리비	15,436	67,273	24,672	60,282

주식보상비용	4,050	14,294	(8,564)	18,254

수출제비용	31,987	90,968	45,689	100,433

해외영업비	33,253	142,655	94,006	129,537

행사비	120	120	8,056	8,056

광고선전비	-	-	6,136	6,136

합계	2,243,681	7,380,580	4,688,361	9,996,915

22. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익 :

현금및현금성자산(단기금융상품포함)	841	7,329	50,784	136,187

대여금	51,401	313,086	190,446	579,625

매도가능금융자산	7,091	21,111	-	-

소 계	59,333	341,526	241,230	715,811

배당금수익	46,123	148,187	55,348	508,415

외환차익(금융)	3,098	13,696	8,184	14,635

외화환산이익(금융)	(13,392)	-	265	265

매도가능증권처분익	-	-	-	36,520

단기매매금융자산평가이익	-	-	4,275	11,114

단기매매금융자산처분이익	655,916	655,917	-	617,800

합 계	751,078	1,159,326	309,302	1,904,560

금융비용 :

이자비용 :

차입금	150,248	510,665	197,156	704,296

사채	439,480	1,475,503	729,951	1,380,624

소 계	589,728	1,986,168	927,108	2,084,921

외환차손	10,910	97,665	20,597	27,225

외화환산손실	53,884	76,159	-	-

매도가능증권손상차손	-	135	-	226,837

단기매매금융자산처분손실	-	52	-	5,100

단기매매금융자산평가손실	(757,816)	879,053	463,458	463,958

합계	(103,294)	3,039,232	1,411,163	2,808,041

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산 및 부채의 범주별로 분석한 금융수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익	금융비용	순금융손익	금융수익	금융비용	순금융손익

금융자산 :

매도가능금융자산	169,298	135	169,163	544,935	226,837	318,098

대여금및수취채권	334,111	173,824	160,287	730,711	27,225	703,486

단기매매금융자산	655,917	879,105	(223,188)	628,914	469,058	159,856

금융부채 :

차입금및사채	-	1,986,168	(1,986,168)	-	2,084,921	(2,084,921)

합 계	1,159,326	3,039,232	(1,879,906)	1,904,560	2,808,041	(903,480)

(3) 당분기와 전분기중 기타포괄손익으로 인식한 금융수익 및 금융비용(법인세비용차감후)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능금융자산평가(손)익	(142,254)	(624,881)

23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외수익 :

외환차익 (주1)	105,896	582,469	541,732	715,536

외화환산이익 (주1)	69,557	155,822	55,740	260,756

유형자산처분이익	-	130,770	399	1,226

종속기업투자주식처분이익	-	98,408	-	-

무형자산손상차손환입	-	5,000	-	27,500

잡이익	3,481	4,062	2,122	212,535

소계	178,934	976,531	599,993	1,217,553

기타영업외비용 :

외환차손 (주1)	147,882	451,529	348,711	522,930

외화환산손실 (주1)	39,228	161,095	5,172	125,035

유형자산처분손실	6,028	6,028	-	360,207

유형자산폐기손실	-	17,630	-	1

종속기업투자주식손상차손	-	5,378,074	-	-

잡손실	140	10,059	12	438

소계	193,278	6,024,415	353,895	1,008,611

(주1) 외상매출금, 미수금, 외상매입금 및 미지급금과 관련하여 발생한 외환차손익 및 외화환산손익입니다.

24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별비용 계	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별비용 계

재고자산의 변동 :	-	(2,006,465)	(2,006,465)	-	412,584	412,584

상품	-	1,835,390	1,835,390	-	108	108

제품	-	(1,877,026)	(1,877,026)	-	(86,953)	(86,953)

반제품	-	(713,548)	(713,548)	-	39,756	39,756

원재료	-	(1,251,281)	(1,251,281)	-	459,673	459,673

종업원급여	2,114,750	6,918,661	9,033,411	1,366,665	2,896,338	4,263,003

감가상각비	172,943	3,999,626	4,078,263	99,015	2,623,394	2,722,409

무형자산상각비	3,286	486,872	490,158	215	219,125	219,340

지급수수료	1,023,677	376,442	1,400,119	876,257	59,022	935,279

외주가공비	-	7,857,197	7,857,197	-	5,856,934	5,856,934

기타	4,065,924	22,906,554	26,972,478	7,654,763	35,347,851	43,002,614

합계	7,380,580	40,538,887	47,825,161	9,996,915	47,415,248	57,412,163

25. 법인세(1) 당분기 및 전분기의 법인세손익의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

법인세부담액	-	-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(874,935)	1,274,489

이월결손금공제로 인한 이연법인세 변동액	(559,057)	-

자본에 직접 가감할 이연법인세 변동액	390,287	(350,350)

기타증(감)	-	4,000

합계	(1,043,705)	928,139

(2) 당분기 및 전분기의 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

일시적차이에 대한 기말 순이연법인세자산(부채)	4,503,955	(2,366,771)

일시적차이에 대한 기초 순이연법인세자산(부채)	3,069,963	(1,092,282)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	1,433,992	(1,274,489)

(3) 당분기 및 전분기 중 회사의 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 회계이익과 법인세비용과의 관계는 표시하지 아니 하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 일시적차이의 증감내역 및 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구분	기초	증감	기말

당분기손익반영	자본반영

퇴직급여충당금	2,477,323	566,332	-	3,043,655

대손충당금	1,708,614	127,524	-	1,836,138

국고보조금	274,712	(875)	-	273,837

개발비감액손실	1,176,594	(300,458)	-	876,136

재고자산평가손실	4,716,239	(2,739,616)	-	1,976,623

매도가능증권손상차손	49,280	-	-	49,280

회원권	332,661	(5,000)	-	327,661

연차수당	162,471	81,781	-	244,252

감가상각누계액	379,368	-	-	379,368

지급보증대가(세무조사)	101,721	(48,089)	-	53,632

유형자산감액손실	827,355	-	-	827,355

종업기업투자주식손상차손(주1)	6,825,099	5,223,206	-	12,048,305

미수수익	(726,735)	684,074	-	(42,661)

연구및인력개발준비금	(6,359,333)	1,360,667	-	(4,998,666)

퇴직연금충당금	(808,276)	122,051	-	(686,225)

전환사채	(3,083,332)	1,475,503	-	(1,607,829)

단기매매증권평가이익	(570,274)	879,052	-	308,778

종속기업투자주식	-	15,510	-	15,510

매도가능증권평가손익	915,459	-	182,377	1,097,836

보험수리적손익	2,419,705	-	565,041	2,984,746

전환권대가	(4,017,393)	-	1,026,613	(2,990,780)

이월결손금	9,746,720	-	2,541,171	12,287,891

일시적차이계	16,547,978	7,441,662	4,315,202	28,304,842

인식금액제외	2,593,604	5,238,716	-	7,832,320

인식대상금액	13,954,374	2,202,946	4,315,202	20,472,522

법인세율	22%	22%	22%	22%

총이연법인세자산(부채)	3,069,962	484,648	949,344	4,503,955

(주1) 당분기 중 인식한 ㈜함박재바이오팜에서 발생한 종속기업투자주식손상차손 5,378백만원과 (주)중원제약 매각에 따른 종속기업투자주식손상차손환입 155백만원은 실현가능성이 없는 것으로 보아 이연법인세 자산을 인식하지 아니 하였습니다.

[전분기] (단위 :천원)

구분	기초	증감	기말

당기손익반영	자본반영

퇴직급여충당금	2,393,885	89,788	-	2,483,673

대손충당금	1,266,023	388,208	-	1,654,231

국고보조금	291,086	-	-	291,086

개발비	1,492,587	(5,439)	-	1,487,148

재고자산평가손실	3,515,934	(676,045)	-	2,839,889

매도가능증권손상차손	49,280	226,837	-	276,117

회원권	355,161	(27,500)	-	327,661

연차수당	120,214	-	-	120,214

감가상각누계액	389,881	-	-	389,881

지급보증대가(세무조사)	50,361	-	-	50,361

유형자산감액손실	1,194,649	-	-	1,194,649

종업기업투자주식손상차손	4,231,494	-	-	4,231,494

지급보증부채	544,250	(544,250)	-	-

미수수익	(31,879)	(656,046)	-	(687,925)

연구및인력개발준비금	(7,580,667)	-	-	(7,580,667)

퇴직연금충당금	(476,504)	(236,370)	-	(712,874)

전환사채	(4,649,838)	(2,758,992)	-	(7,408,830)

단기매매증권평가이익	-	(825)	-	(825)

매도가능증권평가손익	47,750	-	801,129	848,879

보험수리적손익	2,891,021	-	(390,914)	2,500,107

전환권대가	(4,739,326)	-	(3,934,840)	(8,674,166)

신주인수권대가	(2,088,784)	-	1,932,125	(156,659)

일시적차이계	(733,422)	(4,200,634)	(1,592,500)	(6,526,556)

인식제외금액	4,231,494	-	-	4,231,494

인식대상금액	(4,964,916)	(4,200,634)	(1,592,500)	(10,758,050)

법인세율	22%	22%	22%	22%

총이연법인세자산(부채)	(1,092,282)	(924,139)	(350,350)	(2,366,771)

(5) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 법인세 누적금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

항목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

매도가능증권평가(손)익	(1,097,836)	241,524	(856,312)	(915,459)	201,401	(714,058)

보험수리적손익	(2,984,746)	656,644	(2,328,102)	(2,419,706)	532,335	(1,887,371)

전환권대가	2,990,780	(657,973)	2,332,807	4,017,392	(883,826)	3,133,566

합계	(1,091,802)	240,195	(851,607)	682,227	(150,090)	532,137

26. 주당이익(손실)(1) 기본주당이익(손실)당분기 및 전분기의 기본주당이익(손실)의 산정 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실) (단위 : 천원)	(3,141,858)	(13,488,437)	(4,249,332)	(8,275,558)

가중평균유통주식수 (단위 : 주)	19,255,947	19,517,451	11,788,456	11,794,838

주당이익(손실) (원/주)	(163)	(691)	(360)	(702)

한편, 당분기 및 전분기 발행유통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	일자	주식수	가중치	유통보통주식수

당분기	2016-01-01	2016-01-19	16,894,546	19	274	1,171,520

2016-01-20	2016-01-20	18,552,577	1	274	67,710

2016-01-21	2016-01-31	18,963,385	11	274	761,304

2016-02-01	2016-02-01	19,237,808	1	274	70,211

2016-02-02	2016-05-23	19,294,908	112	274	7,886,970

2016-05-24	2016-05-31	19,667,828	8	274	574,243

2016-06-01	2016-06-28	19,847,393	28	274	2,028,201

2016-06-29	2016-07-03	19,921,978	5	274	363,540

2016-07-04	2016-07-04	19,977,916	1	274	72,912

2016-07-05	2016-07-05	20,067,698	1	274	73,240

2016-07-06	2016-07-06	20,104,990	1	274	73,376

2016-07-07	2016-08-08	20,303,201	33	274	2,445,276

2016-08-09	2016-08-09	20,306,534	1	274	74,111

2016-08-10	2016-09-30	20,312,030	52	274	3,854,838

합 계	19,517,451

전분기	2015-01-01	2015-02-01	10,545,182	32	273	1,236,065

2015-02-02	2015-04-27	10,785,182	85	273	3,358,024

2015-04-28	2015-07-02	12,211,712	66	273	2,952,282

2015-07-03	2015-07-03	12,297,712	1	273	45,047

2015-07-05	2015-08-31	12,796,998	58	273	2,718,776

2015-09-01	2015-09-30	13,510,264	30	273	1,484,644

합 계	11,794,838

상기 유통보통주식수는 당사가 보유하고 있는 자기주식을 제외하였고, 전기중 실시한 무상증자효과를 유통주식수에 반영하여 산출하였습니다.(2) 희석주당이익(손실)당분기와 전분기의 잠재적 희석보통주식의 내역은 다음과 같습니다.

구분	발행될 보통주식수

당분기	전분기

주식매수선택권	219,330	37,550

신주인수권	-	106,990

전환사채	1,732,199	2,696,350

합계	1,951,529	2,840,890

상기 잠재적 희석보통주에 대한 희석효과는 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 27. 정부보조금당분기 및 전분기 중 재무제표에 인식된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구분	기초금액	증가	감소	기말금액

유형자산	42,085	44,938	(5,512)	81,511

무형자산	119,727	-	(47,632)	72,095

장기미지급금	42,433	13,661	-	56,094

합계	204,245	58,599	(53,144)	209,700

[전분기] (단위 :천원)

구분	기초금액	증가	감소	기말금액

현금및현금성자산	16,619	-	-	16,619

유형자산	-	43,537	(363)	43,174

무형자산	175,783	-	(42,042)	133,741

장기미지급금	298,773	18,939	-	317,712

경상연구비	-	170,487	(170,487)	-

합계	491,175	232,963	(212,892)	511,246

28. 현금흐름표(1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

재고자산평가손실	-	176,209

퇴직급여	689,941	818,724

대손상각비	-	33,234

감가상각비	4,236,544	4,096,612

무형자산상각비	490,158	647,785

주식보상비용	14,294	18,254

이자수익	(341,526)	(715,811)

배당금수익	(148,187)	(508,415)

외화환산이익	(155,822)	(261,020)

재고자산평가손실환입	(3,715,576)	(852,254)

매도가능증권처분손실	135	-

단기매매금융자산평가이익	-	(11,114)

단기매매금융자산평가손실	879,053	5,100

단기매매금융자산처분이익	(655,916)	-

단기매매금융자산처분손실	52	-

유형자산처분이익	(130,770)	(1,226)

유형자산처분손실	-	360,207

종속기업투자주식처분이익	(98,408)	-

무형자산손상차손환입	(5,000)	(27,500)

이자비용	1,986,169	2,084,921

외화환산손실	237,254	125,034

유형자산폐기손실	17,630	1

매도가능증권손상차손	-	226,837

종속기업투자주식손상차손	5,378,074	-

법인세비용	(1,043,705)	328,007

합계	7,634,394	6,543,585

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 (증가)감소	2,535,736	(3,211,722)

기타단기수취채권의 (증가)감소	1,068,565	(796,463)

재고자산의 (증가)감소	2,006,464	252,829

기타유동자산의 (증가)감소	166,404	(2,887,283)

기타유동자산의 (증가)감소	-	-

매입채무의 증가(감소)	(3,347,534)	2,098,086

기타단기지급채무의 증가(감소)	207,887	194,574

기타유동부채의 증가(감소)	1,078,226	458,968

퇴직금의 지급	(855,491)	(671,322)

이연법인세부채의 증가(감소)	-	924,139

합계	2,860,257	(3,638,194)

(3) 당사는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	690,540	2,426,017

건설중인자산의 본계정 대체	1,689,394	2,740,315

신주인수권행사로 인한 주식발행초과금 대체	-	1,932,125

전환권행사로 인한 주식발행초과금 대체	5,693,067	-

한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산으로서 정부보조금이 차감되기 전 금액입니다.

29. 특수관계자의 거래(1) 보고기간 종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 종류	특수관계자의 명칭

지배기업	-

종속기업	천진덕우정광전자 유한공사

농업회사법인 ㈜함박재바이오팜

농업회사법인 청현㈜

㈜디지털헬스케어

DO-BOEIM VN

디지탈옵틱홍콩

관계기업	계신국제그룹

㈜스타크

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[당분기] (단위 :천원)

구 분	특수관계자명	매출등	매입등	자금거래

매출	기타수익	계	매입	기타매입	계	유상증자	대여	계

종속기업	농업회사법인 ㈜함박재바이오팜	-	-	-	-	2,967	2,967	-	-	-

농업회사법인 청현㈜	-	-	-	-	152	152	-	-	-

㈜디지털헬스케어	-	20,700	20,700	-	-	-	-	-	-

DO-BOEIM VN	133,056	42,783	175,839	3,328,922	3,328,922	-	-	-

디지탈옵틱 홍콩	-	42,660	42,660	-	-	-	-	822,225	822,225

관계기업	계신국제그룹 (주1)	4,215,620	537	4,216,157	-	-	-	19,811,064	-	19,811,064

㈜스타크	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	4,348,676	106,680	4,455,356	3,332,041	3,332,041	19,811,064	822,225	20,633,289

(주1)2016년 1월 20일과 21일 제 3자 배정증자 방식을 통하여 당사의 최대주주가 되었고, 9월 30일 구주를 추가인수 하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 :천원)

구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	계	매입채무	차입금	기타채무	계

종속기업	천진덕우정광전자 유한공사 (주1)	38,654	1,340,460	113,811	1,492,925	-	-	110,572	110,572

농업회사법인 ㈜함박재바이오팜	-	-	-	-	-	-	-	-

농업회사법인 청현㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜디지털헬스케어	-	-	14,060	14,060	-	-	-	-

DO-BOEIM VN	167,108	-	696,032	863,140	423,926	-	-	423,926

디지탈옵틱홍콩	-	822,225	42,661	864,886	-	-	-	-

관계기업	계신국제그룹	1,117,781	-	-	1,117,781	-	-	-	-

㈜스타크	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	1,323,543	2,162,685	866,564	4,352,792	423,926	-	110,572	534,498

(주1) 천진덕우정광전자에 대한 매출채권 및 단기대여금은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.

[전기말] (단위 :천원)

구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	대여금	기타채권	계	매입채무	차입금	기타채무	계

종속기업	천진덕우정광전자 유한공사 (주1)	38,654	1,340,460	121,671	1,500,785	-	-	118,207	118,207

농업회사법인주식회사 함박재바이오팜	-	-	-	-	-	-	330	330

㈜디지털헬스케어	-	-	48,788	48,788	-	-	-	-

DO-BOEIM VN	-	-	593,430	593,430	-	-	-	-

합 계	38,654	1,340,460	763,889	2,143,003	-	-	118,537	118,537

(주1) 천진덕우정광전자에 대한 매출채권 및 단기대여금은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 : 천원)

제공받은 기업	제공내역	지급보증처	보증금액

농업회사법인 청현(주)	차입금 지급보증	KDB산업은행	6,960,000

농업회사법인 (주)함박재바이오팜	차입금 지급보증	KDB산업은행	1,080,000

농업회사법인 (주)함박재바이오팜	차입금 지급보증	중소기업진흥공단	600,000

합 계	8,640,000

[전기말] (단위 : 천원)

제공받은 기업	제공내역	지급보증처	보증금액

농업회사법인 청현(주)	차입금 지급보증	KDB산업은행	6,960,000

농업회사법인 (주)함박재바이오팜	차입금 지급보증	KDB산업은행	3,000,000

농업회사법인 (주)함박재바이오팜	차입금 지급보증	중소기업진흥공단	600,000

합 계	10,560,000

(5) 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 : 천원)

제공내역	제공한 특수관계자	지급보증처	보증금액

차입금 지급보증	튜더앤컴퍼니(주) (주주)	우리은행	5,268,000

산업은행	960,000

기업은행	3,600,000

한명건(전 대표이사)	국민은행	2,776,910

외환은행	1,680,000

전환사채(CB) 연대보증	튜더앤컴퍼니(주)(주주) 및 한명건(전 대표이사)	코스인베스트먼트㈜	2,600,000

서양해운㈜	1,300,000

합 계	18,184,910

[전기말] (단위 : 천원)

제공내역	제공한 특수관계자	지급보증처	보증금액

차입금 지급보증	튜더앤컴퍼니(주) (주주)	우리은행	5,370,000

산업은행	1,200,000

기업은행	3,600,000

한명건(전 대표이사)	국민은행	3,124,000

외환은행	1,980,000

기업은행	1,680,000

전환사채(CB) 연대보증	튜더앤컴퍼니(주)(주주) 및 한명건(전 대표이사)	KTB투자증권	299,000

히스토리인베스트먼트㈜	3,900,000

코스인베스트먼트㈜	2,600,000

서양해운㈜	1,300,000

합 계	25,053,000

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

보상금액의 구분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,493,643	1,497,386

퇴직급여	135,751	41,525

합계	1,629,394	1,538,911

30. 운용리스계약(1) 당사는 건물 및 차량 임대 운용리스계약을 체결하고 있으며, 리스기간은 2010년 5월에서 2018년 11월 사이 등입니다. 보고기간종료일 현재 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	리스료지급계획	리스료총액

1년이내	1년초과

건물	907,885	6,972,848	7,880,733

차량	246,730	64,928	311,658

합계	1,154,615	7,037,776	8,192,391

(2) 당분기 및 전분기 중 운용리스계약과 관련하여 당사가 인식한 리스료는 각각 1,307,957천원과 1,072,957천원입니다.

31. 담보제공자산 보고기간 종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 :천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	담보권자

기계장치	16,430,014	5,640,000	2,524,460	국민은행

성남건물(부속토지 포함)	843,802	1,200,000	590,000	우리은행

매도가능금융자산	12,953,272	3,900,000	3,000,000	세종저축은행

매도가능금융자산	1,482,630	1,500,000	2,000,000	코스인베스트먼트㈜

단기매매금융자산	1,212,142	1,000,000	7,000,000	이시스제1호투자조합

매도가능금융자산	2,174,524	2,200,000

자기주식	1,957,964	1,957,964

전환사채	500,000	500,000

종속기업투자주식	517,650	517,650

합 계	38,071,998	18,415,614	15,114,460

[전기말] (단위 :천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금액	담보권자

기계장치	18,470,000	5,640,000	2,840,000	국민은행

성남건물(부속토지 포함)	624,745	1,200,000	600,000	우리은행

천안건물(부속토지 포함)	1,041,837	643,530	418,210	신용협동조합

자기주식	2,470,200	3,655,000	2,150,000	KDB대우증권

매도가능금융자산	12,935,981	3,900,000	3,000,000	세종저축은행

단기매매금융자산	2,076,194	1,000,000	-	동부증권

합 계	37,618,957	16,038,530	9,008,210

32. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 :천원)

구 분	금 융 기 관	한 도 액	사 용 액

기업일반시설자금대출	국민은행	2,524,460	2,524,460

포괄여신한도	KEB하나은행(구.외환은행)	1,400,000	900,000

기업시설자금 대출	우리은행	49,328	49,328

기업일반운전자금대출	590,000	590,000

성남이차보전대출	375,000	375,000

기업운전자금 마스터론	1,500,000	1,500,000

일반자금대출	세종저축은행	3,000,000	3,000,000

산업운영자금대출	KDB산업은행	800,000	800,000

일반자금대출	동부증권	1,000,000	-

합 계	11,238,788	9,738,788

[전기말] (단위 :천원)

구 분	금 융 기 관	한 도 액	사 용 액

기업일반시설자금대출	국민은행	2,840,000	2,840,000

포괄여신한도	외환은행	1,500,000	1,500,000

기업시설자금 대출	우리은행	686,825	686,825

기업일반운전자금대출	600,000	600,000

성남이차보전대출	500,000	500,000

기업운전자금 마스터론	1,875,000	1,875,000

일반자금대출	세종저축은행	3,000,000	3,000,000

산업운영자금대출	KDB산업은행	1,000,000	1,000,000

자사주 담보대출	KDB대우증권	2,150,000	2,150,000

보통대출금	신용협동조합	418,210	418,210

일반자금대출	동부증권	1,000,000	-

합 계	15,570,035	14,570,035

(2) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

제공한 회사	종 류	제공받는 회사	금 액

당분기	전분기

신용보증기금	차입금 신용보증	우리은행 성남공단	1,200,000	1,500,000

(3) 당분기 및 전기 보고기간 종료일 현재 당사는 베리타스고덕사모부동산투자신탁제1호의 차입금 각각 6,800백만원에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. (주석9참조)

33. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편 보고기간 종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	25,974,968	35,214,403

차감 : 현금및현금성자산	(1,806,080)	(5,055,075)

순차입금	24,168,888	30,159,328

자본총계	92,349,265	78,455,103

자기자본순차입금비율	26.17%	38.44%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

USD	JPY	CNY	HKD	USD	JPY	CNY

자산	5,423,755	155,365	35,890	-	10,685,14	280,483	546,165

부채	3,270,498	-	-	-	7,106,605	-	-

당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 당분기 및 전기의 법인세차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구분	당분기말	전기말

USD	JPY	CNY	HKD	USD	JPY	CNY

10% 상승시	215,326	15,537	3,589	-	357,854	28,048	54,617

10% 하락시	(215,326)	(15,537)	(3,589)	-	(357,854)	(28,048)	(54,617)

2) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금	9,738,788	14,570,035

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 법인세차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	1% 상승시	1% 하락시

당분기말	(97,388)	97,388

전기말	(145,700)	145,700

3) 가격위험당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 보고기간 종료일 현재 공정가치로 평가되는 매도가능금융자산 및 단기매매금융자산은 각각 23,582,460천원과 592,725천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 각각 2,358,246천원과 59,273천원(법인세효과반영 전 금액)입니다.

4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당기 보고기간 종료일 현재 비파생금융부채(전환사채 제외)의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분	1년미만	1년~3년	3년초과~	합 계

단기차입금	6,790,000	-	-	6,790,000

장기차입금	-	1,387,160	841,580	2,228,740

유동성장기부채	720,048	-	-	720,048

합 계	7,510,048	1,387,160	841,580	9,738,788

상기 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금의 현금흐름을 표시하고 있습니다.

(3) 공정가치의 서열체계가. 서열체계 방법당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되니 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예:가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(1) 수준1활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.(2) 수준2활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

(3) 수준3만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.(4) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정 나. 보고기간 종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품(대여금 및 수취채권 제외)의 상기 서열 체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

[당분기말] (단위 :천원)

범주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	합계

단기매매금융자산	1,235,242	1,235,242	-	-	1,235,242

비유동매도가능금융자산	27,364,936	-	27,364,936	-	27,364,936

파생금융상품	1,071,591	-	-	1,071,591	1,071,591

합계	29,671,769	1,235,242	27,364,936	1,071,591	29,671,769

[전기말] (단위 :천원)

범주	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	합계

단기매매금융자산	2,114,294	2,114,294	-	-	2,114,294

비유동매도가능금융자산	23,386,143	-	23,386,143	-	23,386,143

파생금융상품	1,071,591	-	-	1,071,591	1,071,591

합계	26,572,028	2,114,294	23,386,143	1,071,591	26,572,028