노블엠앤비 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	27,598,309,615	47,736,188,423	33,922,464,880

현금및현금성자산	1,806,079,521	5,055,075,256	1,933,106,367

단기금융상품	3,200,022,621	4,800,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,922,014,773	11,593,999,710	11,188,955,897

기타수취채권	2,912,398,113	14,790,624,942	5,881,747,605

매도가능금융자산(유동)

단기매매금융자산	1,235,241,520	2,114,293,520	44,025,000

재고자산	10,872,675,145	9,163,563,141	8,776,940,042

당기법인세자산	266,264,930	68,569,260	765,769,161

기타유동자산	1,583,635,613	1,750,039,973	531,920,808

비유동자산	104,315,964,385	81,245,481,862	69,324,787,717

장기금융상품	285,000,000	150,000,000	3,200,022,621

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,036,847,024	2,734,686,024	1,880,562,400

매도가능금융자산(비유동)	27,364,936,055	23,386,143,300	21,252,249,523

파생금융상품(비유동)	1,071,591,000	1,071,591,000

종속기업투자주식	15,435,398,860	21,609,605,616

관계기업투자주식	23,722,434,997

유형자산	27,197,714,199	28,048,367,310	40,990,800,213

무형자산	698,087,521	1,175,125,980	2,001,152,960

이연법인세자산	4,503,954,729	3,069,962,632

자산총계	131,914,274,000	128,981,670,285	103,247,252,597

부채

유동부채	18,845,072,454	24,702,843,446	24,245,202,421

매입채무 및 기타유동채무	6,561,429,318	9,985,078,456	7,564,394,219

기타지급채무(유동)	3,635,314,928	3,425,165,750	3,576,385,138

차입금	7,510,047,996	11,232,545,000	12,998,500,064

당기법인세부채	27,590,321

기타유동부채	1,138,280,212	60,054,240	78,332,679

비유동부채	20,719,936,107	25,823,723,508	24,878,434,893

차입금	18,464,919,584	23,981,857,581	21,304,012,300

기타장기지급채무	56,094,090	42,433,065	298,773,346

퇴직급여채무	2,198,922,433	1,799,432,862	2,183,367,753

이연법인세부채	1,092,281,494

부채총계	39,565,008,561	50,526,566,954	49,123,637,314

자본

납입자본	10,337,308,000	8,628,566,000	2,817,588,500

기타불입자본	82,330,107,176	56,073,265,202	26,214,379,591

기타자본구성요소	(856,312,097)	(714,057,737)	(37,245,372)

이익잉여금	3,538,392,630	17,467,560,136	28,129,122,834

자본조정	(3,000,230,270)	(3,000,230,270)	(3,000,230,270)

자본총계	92,349,265,439	78,455,103,331	54,123,615,283

자본과부채총계	131,914,274,000	128,981,670,285	103,247,252,597

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,681,263,251	40,315,115,898	18,463,757,412	50,759,283,752	64,856,256,072	77,158,348,501

매출원가	13,832,900,335	40,538,886,500	16,568,833,642	47,415,248,313	64,210,733,774	66,839,407,225

매출총이익	(1,151,637,084)	(223,770,602)	1,894,923,770	3,344,035,439	645,522,298	10,318,941,276

판매비와관리비	2,243,681,208	7,380,580,231	4,688,361,026	9,996,914,912	13,223,754,263	8,414,466,082

영업이익(손실)	(3,395,318,292)	(7,604,350,833)	(2,793,437,256)	(6,652,879,473)	(12,578,231,965)	1,904,475,194

금융수익	751,077,774	1,159,325,608	309,302,307	1,904,559,693	2,817,314,193	1,155,469,588

금융비용	(103,293,998)	3,039,231,676	1,411,162,801	2,808,041,081	3,644,963,236	3,793,846,907

기타영업외수익	178,934,536	976,530,298	599,992,405	1,217,552,271	3,241,839,752	1,354,448,558

기타영업외비용	193,277,886	6,024,414,915	353,894,320	1,008,610,402	4,302,730,780	7,482,542,357

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,555,289,870)	(14,532,141,518)	(3,649,199,665)	(7,347,418,992)	(14,466,772,036)	(6,861,995,924)

법인세비용(이익)	586,568,590	(1,043,704,991)	600,132,616	928,139,496	(3,437,584,452)	(506,335,212)

당기순이익(손실)	(3,141,858,460)	(13,488,436,527)	(4,249,332,281)	(8,275,558,488)	(11,029,187,584)	(6,355,660,712)

기타포괄손익	(58,380,234)	(582,985,330)	(63,444,671)	(319,967,433)	(309,187,480)	(1,163,190,939)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(440,730,979)	304,913,152	367,624,885	(1,066,244,268)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(440,730,979)	304,913,152	367,624,885	(1,066,244,268)

당기손익으로 재분류되는 항목	(58,380,234)	(142,254,351)	(63,444,671)	(624,880,585)	(676,812,365)	(96,946,671)

매도가능금융자산평가손익	(58,380,234)	(142,254,351)	(63,444,671)	(624,880,585)	(676,812,365)	(96,946,671)

총포괄손익(손실)	(3,200,238,694)	(14,071,421,857)	(4,312,776,952)	(8,595,525,921)	(11,338,375,064)	(7,518,851,651)

주당손익

기본주당이익(손실)	(163)	(691)	(360)	(702)	(878)	(580)

희석주당이익(손실)	(163)	(691)	(360)	(702)	(878)	(580)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,734,088,500	22,365,769,363	59,701,299	36,371,254,364	61,530,813,526

자본의 변동	연결범위의 변동

지분의 발행

무상증자

신주인사권행사

신주인수권대가	(459,532,440)	(459,532,440)

주식선택권의행사	83,500,000	569,500,000	653,000,000

전환권행사

주식매수선택권행사

전환권대가	3,696,674,114	3,696,674,114

포괄손익	당기순이익(손실)	(6,355,660,712)	(6,355,660,712)

기타포괄손익	(96,946,671)	(1,066,244,268)	(1,163,190,939)

총포괄손익

배당금지급	(820,226,550)	(820,226,550)

주식기준보상거래의 인식	41,968,554	41,968,554

자기주식	(3,000,230,270)	(3,000,230,270)

2014.12.31 (기말자본)	2,817,588,500	26,214,379,591	(3,000,230,270)	(37,245,372)	28,129,122,835	54,123,615,283

2015.01.01 (기초자본)	2,817,588,500	26,214,379,591	(3,000,230,270)	(573,115,465)	29,566,360,282	55,024,982,638

자본의 변동	연결범위의 변동	535,870,093	(1,437,237,446)	(901,367,353)

지분의 발행	81,500,000	1,941,500,000	2,023,000,000

무상증자	3,431,060,500	(3,431,060,500)

신주인사권행사	713,265,000	19,746,267,440	20,459,532,440

신주인수권대가

주식선택권의행사

전환권행사	1,585,152,000	8,507,502,106	10,092,654,106

주식매수선택권행사

전환권대가	3,069,174,995	3,069,174,995

포괄손익	당기순이익(손실)	(11,029,187,584)	(11,029,187,584)

기타포괄손익	(676,812,365)	367,624,885	(309,187,480)

총포괄손익

배당금지급

주식기준보상거래의 인식	25,501,570	25,501,570

자기주식

2015.12.31 (기말자본)	8,628,566,000	56,073,265,202	(3,000,230,270)	(714,057,737)	17,467,560,136	78,455,103,331

2015.01.01 (기초자본)	2,817,588,500	26,214,379,591	(3,000,230,270)	(573,115,465)	29,566,360,282	55,024,982,638

자본의 변동	연결범위의 변동	535,870,093	(1,437,237,446)	(901,367,353)

지분의 발행	81,500,000	1,941,500,000	2,023,000,000

무상증자

신주인사권행사

신주인수권대가	659,770,500	18,265,297,007	18,925,067,507

주식선택권의행사

전환권행사

주식매수선택권행사

전환권대가	3,069,174,995	3,069,174,995

포괄손익	당기순이익(손실)	(8,275,558,488)	(8,275,558,488)

기타포괄손익	(624,880,585)	304,913,154	(319,967,431)

총포괄손익

배당금지급

주식기준보상거래의 인식	18,253,549	18,253,549

자기주식

2015.09.30 (기말자본)	3,558,859,000	49,508,605,142	(3,000,230,270)	(662,125,957)	20,158,477,501	69,563,585,416

2016.01.01 (기초자본)	8,628,566,000	56,073,265,202	(3,000,230,270)	(714,057,737)	17,467,560,136	78,455,103,331

자본의 변동	연결범위의 변동

지분의 발행	1,171,631,000	21,292,658,880	22,464,289,880

무상증자

신주인사권행사

신주인수권대가

주식선택권의행사

전환권행사	532,696,500	4,892,306,849	5,425,003,349

주식매수선택권행사	4,414,500	63,721,538	68,136,038

전환권대가

포괄손익	당기순이익(손실)	(13,802,839,962)	(13,488,436,527)

기타포괄손익	(142,254,360)	(440,730,979)	(582,985,339)

총포괄손익

배당금지급

주식기준보상거래의 인식	8,154,707	8,154,707

자기주식

2016.09.30 (기말자본)	10,337,308,000	82,330,107,176	(3,000,230,270)	(856,312,097)	3,223,989,195	92,349,265,439

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(2,866,673,720)	(5,107,473,559)	(5,552,438,578)	7,109,294,545

당기순이익(손실)	(13,488,436,527)	(8,275,558,488)	(11,029,187,584)	(6,355,660,712)

손익조정	7,634,393,208	6,543,584,999	7,727,971,464	16,856,392,764

운전자본의 증감	2,860,255,994	(3,638,194,418)	(6,029,189,373)	381,662,064

이자수취	796,114,606	508,415,050	264,236,892	687,605,150

이자지급	(619,492,780)	27,886,099	(1,157,835,224)	(771,804,781)

배당금수취	148,187,449	(669,794,901)	564,371,215	10,018,430

법인세납부(환급)	(197,695,670)	396,188,100	4,107,194,032	(3,698,918,370)

투자활동현금흐름	(17,588,439,101)	(28,856,021,034)	(11,512,853,267)	(35,453,900,963)

단기금융상품의 처분	3,200,022,621	2,400,000,000	7,220,388,792	2,000,000,000

단기금융상품의 취득	(2,420,388,792)	(2,420,388,792)	(4,800,000,000)

단기대여금의 회수	18,137,600,000	15,260,700,000	20,574,700,000	1,042,500,000

단기대여금의 대여	(7,895,800,000)	(24,014,695,845)	(28,264,695,845)	(5,424,349,935)

단기매매금융자산의 회수	5,245,834,800	1,978,513,140	2,330,017,399	1,372,021,560

단기매매금융자산의 취득	(4,589,970,850)	(2,169,336,371)	(3,669,330,643)	(28,500,000)

임차보증금의 회수	332,119,000	462,875,900	462,875,900	378,990,000

임차보증금의 증가	(1,634,280,000)	(1,260,505,524)	(1,316,999,524)	(512,272,000)

장기금융상품의 취득	(135,000,000)	(105,000,000)	(150,000,000)	(3,200,022,621)

매도가능금융자산의 처분	2,407,445,183	2,150,000,000	2,200,520,000	2,063,084,400

매도가능금융자산의 취득	(6,547,643,383)	(5,350,000,000)	(5,282,799,900)	(23,300,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(905,460,000)	(22,051,000,000)	(10,203,210,000)

관계기업투자주식의 취득	(23,722,434,997)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,800,000,000

파생금융상품의 취득	(1,071,591,000)

유형자산의 처분	1,527,923,039	9,758,385,543	13,491,727,274	1,905,010,033

유형자산의 취득	(4,808,794,514)	(3,495,569,085)	(5,401,527,313)	(6,950,362,400)

무형자산의 취득	(12,539,615)

재무활동현금흐름	17,208,701,137	34,702,066,648	20,173,160,187	(5,658,187,963)

단기차입금의 차입	6,731,952,721	7,626,552,447	11,626,552,447	10,266,211,869

단기차입금의 상환	(10,066,952,721)	(8,247,530,511)	(11,397,530,511)	(5,286,149,814)

장기차입금의 차입	500,000,000	918,210,000

장기차입금의 상환	(418,210,000)	(9,262,430,539)	(12,559,547,000)	(349,740,000)

유동성장기부채의 상환	(1,078,037,006)

전환사채의 발행	23,500,000,000	9,500,000,000	12,970,000,000

장기미지급금의 증가	13,661,025

전환사채의 상환	(500,000,000)

주식매수선택권 행사	61,997,238

신주인수권 행사	18,500,000,000

기타지분상품	20,000,000,000

차입금의 상환	(20,000,000,000)

배당금지급	(820,226,550)

유상증자	22,464,289,880	2,023,000,000	2,023,000,000	653,000,000

정부보조금의 수취	62,475,251	62,475,251	53,404,431

정부보조금의 상환	(144,457,629)

자기주식의 취득	(3,000,230,270)

외화환산으로인한 현금의 변동	(2,584,051)	264,677	(2,518,493)	604,965

현금의 증가(감소)	(3,248,995,735)	738,836,732	3,105,349,849	(34,002,189,416)

기초현금및현금성자산	5,055,075,256	1,949,725,407	1,949,725,407	35,951,914,823

연결실체의 변동

기말현금및현금성자산	1,806,079,521	2,688,562,139	5,055,075,256	1,949,725,407