노블엠앤비 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	24,059,852,918	21,248,767,526

현금및현금성자산	6,941,327,055	10,693,811,887

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	8,906,182,080	2,412,723,494

기타수취채권	571,121,140	1,717,451,106

재고자산	5,121,120,822	6,136,613,337

당기법인세자산	52,717,747	46,539,199

기타유동자산	2,467,384,074	241,628,503

비유동자산	34,868,355,332	35,936,977,860

장기금융상품	58,420,255	58,958,754

기타장기수취채권	1,010,165,639	822,998,286

기타비유동금융자산

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

관계기업투자주식	515,337,328

유형자산	16,226,951,219	16,947,608,052

사용권자산	5,062,092,822	5,073,897,339

생물자산	12,294,808,300	12,307,501,700

무형자산	149,932,446	208,818,340

기타비유동자산	65,984,651	1,858,061

이연법인세자산

자산총계	58,928,208,250	57,185,745,386

부채

유동부채	39,015,890,712	33,712,142,272

매입채무	7,340,958,894	5,467,142,196

기타지급채무(유동)	2,626,795,035	3,069,794,131

차입금(유동)	18,020,921,237	14,013,434,191

파생금융부채	8,549,965,236	9,228,760,961

기타유동부채	1,083,098,243	641,291,767

리스부채(유동)	1,394,152,067	1,291,719,026

비유동부채	10,509,072,941	11,864,096,493

차입금(비유동)	2,474,110,728	4,080,480,389

기타장기지급채무	53,760,521	53,760,521

퇴직급여부채	1,079,402,744	1,401,783,246

리스부채(비유동)	4,039,770,783	4,089,014,263

이연법인세부채	2,862,028,165	2,239,058,074

부채총계	49,524,963,653	45,576,238,765

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,192,758,600	13,053,250,504

자본금	13,159,500,000	59,516,284,000

기타불입자본	125,614,548,784	115,700,226,092

기타자본구성요소	(223,151,624)	(369,643,219)

이익잉여금(결손금)	(124,654,003,096)	(160,110,822,505)

자본조정	(1,704,135,464)	(1,682,793,864)

비지배지분	(2,789,514,003)	(1,443,743,883)

자본총계	9,403,244,597	11,609,506,621

자본과부채총계	58,928,208,250	57,185,745,386

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,079,601,694	17,033,417,310	8,734,580,594	25,081,466,843

매출원가	3,862,281,694	18,463,120,538	10,758,068,949	31,961,404,880

매출총이익	(782,680,000)	(1,429,703,228)	(2,023,488,355)	(6,879,938,037)

판매비와관리비	3,364,427,916	14,093,721,240	2,393,950,377	7,301,423,310

영업이익(손실)	(4,147,107,916)	(15,523,424,468)	(4,417,438,732)	(14,181,361,347)

금융수익	99,026,527	3,568,491,291	176,595,434	2,842,449,516

금융비용	843,481,735	4,477,442,996	1,473,280,924	6,726,291,384

기타영업외수익	90,592,276	720,442,510	449,406,727	1,650,216,308

기타영업외비용	556,516,878	3,348,987,616	25,579,389	872,852,223

종속기업 및 관계기업투자손익	(515,564,452)	(2,634,007,272)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,357,487,726)	(19,576,485,731)	(5,290,296,884)	(19,921,846,402)

법인세비용	2,792,548	(1,343,939,521)	12,972,469	7,423,176,514

당기순이익(손실)	(5,360,280,274)	(18,232,546,210)	(5,303,269,353)	(27,345,022,916)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유지분	(4,871,317,401)	(16,739,921,816)	(4,825,662,821)	(25,964,141,757)

비지배지분	(488,962,873)	(1,492,624,394)	(477,606,532)	(1,380,881,159)

기타포괄손익	(2,093,731,747)	(1,888,107,843)	(119,444,892)	(955,950,380)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,233,393,859)	(2,181,453,712)	(1)	(1,097,106,856)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	139,662,112	293,345,869	(119,444,891)	141,156,476

해외사업환산손익	139,662,112	293,345,869	(119,444,891)	141,156,476

지분법자본변동

총포괄손익	(7,454,012,021)	(20,120,654,053)	(5,422,714,245)	(28,300,973,296)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유지분	(7,111,903,422)	(18,774,883,933)	(4,885,385,267)	(26,990,670,374)

비지배지분	(342,108,599)	(1,345,770,120)	(537,328,978)	(1,310,302,922)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(643)	(1,310)	(52)	(283)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(643)	(1,310)	(52)	(283)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2020.01.01 (기초자본)	45,731,308,500	118,724,568,478	(1,682,793,864)	(7,714,073,757)	(107,171,226,335)	47,887,783,022	1,398,353,853	49,286,136,875

유상증자	920,810,000	58,958,309	979,768,309	979,768,309

전환권행사	611,943,000	191,958,731	803,901,731	803,901,731

전환사채의 발행	1,391,037,759	1,391,037,759	1,391,037,759

전환사채상환이익

전환권대가

전환권매입이익

무상감자

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	(25,964,141,757)	(25,964,141,757)	(1,380,881,159)	(27,345,022,916)

기타포괄손익	70,578,239	(1,097,106,855)	(1,026,528,616)	70,578,237	(955,950,379)

2020.09.30 (기말자본)	47,264,061,500	120,366,523,277	(1,682,793,864)	(7,643,495,518)	(134,232,474,947)	24,071,820,448	88,050,931	24,159,871,379

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2021.01.01 (기초자본)	59,516,284,000	115,700,226,092	(1,682,793,864)	(369,643,219)	(160,110,822,505)	13,053,250,504	(1,443,743,883)	11,609,506,621

유상증자	3,681,885,000	1,318,114,830	4,999,999,830	4,999,999,830

전환권행사	728,427,000	1,673,602,033	2,402,029,033	2,402,029,033

전환사채의 발행	13,164,382,390	13,164,382,390	13,164,382,390

전환사채상환이익

전환권대가	(6,241,776,561)	(6,241,776,561)	(6,241,776,561)

전환권매입이익

무상감자	(50,767,096,000)	50,767,096,000

자기주식의 취득	(21,341,600)	(21,341,600)	(21,341,600)

당기순이익(손실)	(16,739,921,816)	(16,739,921,816)	(1,492,624,394)	(18,232,546,210)

기타포괄손익	146,491,595	51,940,147	198,431,742	146,854,274	345,286,016

2021.09.30 (기말자본)	13,159,500,000	125,614,548,784	(1,704,135,464)	(223,151,624)	(124,654,003,096)	12,192,758,600	(2,789,514,003)	9,403,244,597

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,548,833,120)	(10,441,751,391)

당기순이익(손실)	(18,232,546,210)	(27,345,022,916)

손익조정	15,532,660,556	25,758,926,328

운전자본의 증감	(10,562,626,919)	(8,404,191,524)

이자수취(영업)	7,686,127	38,163,204

이자지급(영업)	(287,828,126)	(492,752,346)

법인세납부(환급)	(6,178,548)	3,125,863

투자활동현금흐름	(1,283,798,520)	2,204,185,146

단기대여금의 회수	53,825,604	1,770,875,221

단기대여금의 대여	(106,441,740)	(2,238,363,348)

장기금융상품의 취득	(5,581,875)	(719,313)

장기금융상품의 회수	6,121,575

기타보증금의 회수	111,350,000

임차보증금의 회수	373,914,500	432,584,990

임차보증금의 증가	(350,360,800)	(195,984,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,000,000	1,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(302,199,624)

유형자산의 처분	388,226,722	4,590,569,587

유형자산의 취득	(1,644,475,382)	(1,964,928,367)

무형자산의 취득	(800,000)

연결범위의 변동	(227,124)

재무활동현금흐름	11,021,081,959	7,098,985,397

단기차입금의 차입	100,000,000	3,183,791,602

단기차입금의 상환	(242,425,026)	(2,125,130,554)

장기차입금의 상환	(131,032,874)

전환사채의 발행	19,889,140,000	6,525,000,000

전환사채의 상환	(10,017,159,764)

유동성장기부채의 상환	(2,614,131,168)	(315,540,000)

유상증자	4,999,999,830	974,858,780

정부보조금의 수취	0	48,140,000

리스부채의 상환	(1,073,000,313)	(1,061,101,557)

자기주식의 취득	(21,341,600)

외화환산으로인한 현금의 변동	59,064,849	(2,520,734)

현금의증가(감소)	(3,752,484,832)	(1,141,101,582)

기초의 현금	10,693,811,887	2,196,599,244

기말의 현금	6,941,327,055	1,055,497,662