노블엠앤비 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	7,374,860,912	9,565,656,179

현금및현금성자산	5,412,300,726	7,204,753,236

매출채권	772,471,464	1,244,047,658

기타수취채권	379,080,837	274,322,243

재고자산	395,282,859	473,383,084

당기법인세자산	97,287,984	92,701,194

기타유동자산	318,437,042	276,448,764

비유동자산	14,920,719,297	14,941,954,996

장기금융상품	61,335,661	61,335,661

기타장기수취채권	870,295,011	876,225,063

유형자산	8,295,865,829	8,206,425,698

사용권자산	797,799,656	903,040,153

생물자산	4,407,921,300	4,407,921,300

무형자산	433,941,319	433,446,600

기타비유동자산	53,560,521	53,560,521

자산총계	22,295,580,209	24,507,611,175

부채

유동부채	14,578,897,836	14,454,094,556

매입채무	828,512,500	899,985,244

기타지급채무(유동)	3,541,829,794	3,374,057,387

유동 차입금	4,792,184,433	4,787,784,433

비유동차입금의 유동성 대체 부분	16,666,690	16,666,690

전환사채(유동)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타 유동부채	1,986,839,988	1,976,452,328

리스부채(유동)	412,864,431	399,148,474

비유동부채	3,423,342,273	3,464,593,341

장기차입금	65,000,000	65,000,000

매입채무 외의 비유동채무	53,760,521	53,760,521

퇴직급여채무	778,929,059	696,328,158

비유동 리스부채	339,565,990	463,417,959

이연법인세부채	2,186,086,703	2,186,086,703

부채총계	18,002,240,109	17,918,687,897

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,408,443,024	20,665,153,483

자본금	38,695,952,000	38,695,952,000

기타불입자본	183,619,205,029	183,619,205,029

기타자본구성요소	(380,701,655)	(380,701,655)

자본조정	(1,704,135,464)	(1,704,135,464)

이익잉여금(결손금)	(201,821,876,886)	(199,565,166,427)

비지배지분	(14,115,102,924)	(14,076,230,205)

자본총계	4,293,340,100	6,588,923,278

자본과부채총계	22,295,580,209	24,507,611,175

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	662,304,954	662,304,954	1,942,214,556	1,942,214,556

매출원가	1,362,048,278	1,362,048,278	2,143,190,010	2,143,190,010

매출총이익(손실)	(699,743,324)	(699,743,324)	(200,975,454)	(200,975,454)

판매비와관리비	1,636,135,796	1,636,135,796	3,054,532,398	3,054,532,398

영업손실	(2,335,879,120)	(2,335,879,120)	(3,255,507,852)	(3,255,507,852)

금융수익	114,953,158	114,953,158	406,237,653	406,237,653

금융비용	43,976,960	43,976,960	1,193,469,361	1,193,469,361

기타영업외수익	86,125,030	86,125,030	779,599,404	779,599,404

기타영업외비용	116,805,286	116,805,286	178,476,188	178,476,188

법인세비용차감전순손실	(2,295,583,178)	(2,295,583,178)	(3,441,616,344)	(3,441,616,344)

법인세비용(수익)	118,030,500	118,030,500

당기순손실	(2,295,583,178)	(2,295,583,178)	(3,323,585,844)	(3,323,585,844)

당기순손실의 귀속

지배기업 소유지분	(2,256,710,459)	(2,256,710,459)	(3,113,221,821)	(3,113,221,821)

비지배지분	(38,872,719)	(38,872,719)	(210,364,023)	(210,364,023)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업환산이익(손실)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	(2,295,583,178)	(2,295,583,178)	(3,323,585,844)	(3,323,585,844)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유지분	(2,256,710,459)	(2,256,710,459)	(3,113,221,821)	(3,113,221,821)

비지배지분	(38,872,719)	(38,872,719)	(210,364,023)	(210,364,023)

주당손익

기본주당순손실 (단위 : 원)	(58)	(58)	(85)	(85)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(58)	(58)	(85)	(85)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	자본조정	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	36,509,037,000	182,854,172,693	(1,704,135,464)	(152,623,589)	(165,217,957,350)	52,288,493,290	(3,782,661,597)	48,505,831,693

전환권 행사	186,915,000	228,228,520	415,143,520	415,143,520

당기순손실	(3,113,221,821)	(3,113,221,821)	(210,364,023)	(3,323,585,844)

2023.03.31 (기말자본)	36,695,952,000	183,619,205,029	(1,704,135,464)	(152,623,589)	(168,331,179,170)	49,590,414,990	(3,993,025,621)	45,597,389,369

2024.01.01 (기초자본)	36,695,952,000	183,619,205,029	(1,704,135,464)	(380,701,655)	(199,565,166,427)	20,665,153,483	(14,076,230,205)	6,588,923,278

전환권 행사

당기순손실	(2,256,710,459)	(2,256,710,459)	(38,872,719)	(2,295,583,178)

2024.03.31 (기말자본)	36,695,952,000	183,619,205,029	(1,704,135,464)	(201,821,876,886)	18,408,443,024	18,408,443,024	(14,115,102,924)	4,293,340,100

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,458,085,690)	531,455,995

당기순손실	(2,295,583,178)	(3,323,585,844)

손익조정	366,154,588	1,059,194,568

운전자본의 증감	474,333,869	2,859,940,992

이자의 수취	29,720,821	32,141,307

이자지급(영업)	(28,125,000)	(92,974,898)

법인세의 환급(납부)	(4,586,790)	(3,960,130)

투자활동으로 인한 현금흐름	(212,550,700)	(2,420,291,953)

단기금융상품의 처분	0	605,000,000

단기대여금의 회수	15,000,000	0

단기대여금의 대여	(15,000,000)	(3,200,000,000)

임차보증금의 회수	0	45,340,000

임차보증금의 증가	0	(3,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	2,595,320

유형자산의 처분	0	131,272,727

유형자산의 취득	(205,000,000)	(1,500,000)

무형자산의 취득	(7,550,700)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(122,024,221)	(1,990,700,987)

단기차입금의 증가	4,400,000	110,000,000

장기차입금의 상환	0	(8,333,331)

전환사채의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(126,424,221)	(92,367,656)

현금의 증가(감소)	(1,792,660,611)	(3,879,536,945)

기초의 현금	4,104,748,175	4,796,598,917

외화환산으로 인한 현금의 변동	208,086	45,150

기말의 현금	2,312,295,650	917,107,122