파인테크닉스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사는 정관 제6장(감사)에 의거 감사에 관한 사항 등을 규정하고 있습니다.

● 제48조(감사)

① 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과 하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임 에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주 주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있 는 주식의 수는 합산한다.● 제50조(감사의 임기)감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로한다.● 제50조(감사의 보선)감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제48조 에 서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아 니한다.● 제51조(감사의 직무)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보 고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대하여서는 제39조 3항의 규정을 준용한다.● 제52조(감사록)감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.● 제53조(감사의 보수와 퇴직금)① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조(이사의 보수와 퇴직금)의 규정을 준용 한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.

③ 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 동사 정관 제51조(감사의 직무)에 의거 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근 에 대한 규정을 명시하였습니다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

홍승기	-	-1970.2 고려대학교 경영 -1997.6 고려대학교 경영대학원 최고경영자 정보통신과정 수료 -1970.6 재무부 세제국 국제조세과, 증보국 증권과-1978.11~1998.5 대한투자신탁(상무)-1998.6~2002.5 일은증권(상임고문)-2003.10~2006.7 유리스투자자문(회장)-2006.9~2007.12 스카이투자자문(회장)-2008.1~2009.12 세오투자자문(회장)-2010.7 파인테크닉스 감사 취임	-	-	-

(4) 감사위원회(감사)의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

1	2019.01.04	주요 임원 자금 대여의 건	가결	-

2	2019.01.21	임원 퇴직 위로금 지급의 건	가결	-

3	2019.01.23	2012년 재무제표 및 연결재무제표 재 작성의 건	가결	-

4	2019.02.14	제10기 결산재무제표 승인의 건	가결	-

5	2019.02.14	제10기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	-

6	2019.03.27	해외법인으로부터 운영 자금 차입기간 변경(연장)에 관한 건	가결	-

7	2019.04.16	주요 임원 자금 대여의 건	가결	-

8	2019.04.16	해외법인으로부터 운영을 위한 자금 차입에 관한 건	가결	-

9	2019.04.23	해외 자회사 운영 자금 대여기간 변경에 관한 건	가결	-

10	2019.06.12	산업은행 운영자금 차입의 건	가결	-

11	2019.06.27	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	-

12	2019.07.01	해외(인도네시아)현지법인 설립에 대한 건	가결	-

13	2019.07.29	전환사채 신규 발행의 건	가결	-

14	2019.07.30	해외법인으로부터 운영을 위한 자금 차입에 관한 건	가결	-

15	2019.07.30	전환사채 신규 발행 정정의 건	가결	-

16	2019.08.13	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	-

17	2019.08.22	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	-

18	2019.09.17	해외 현지법인 사용대차계약에 관한 건	가결	-

19	2019.09.18	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	-

20	2019.09.23	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

21	2019.09.24	전환사채 조기상환 청구권 행사에 따른 만기전 사채 취득 승인의 건	가결	-

22	2019.10.14	해외법인으로부터 운영을 위한 자금 차입에 관한 건	가결	-

23	2019.10.17	전환사채 매도청구권 행사에 따른 만기전 사채 취득 승인의 건	가결	-

24	2019.10.17	전환사채 재매각 승인의 건	가결	-

25	2019.10.17	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

26	2019.10.18	해외(베트남) 현지법인 출자전환 유상증자의 건	가결	-

27	2019.10.21	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

28	2019.10.23	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

29	2019.10.25	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

30	2019.11.08	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

31	2019.11.12	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	-

32	2019.12.31	해외법인으로부터 운영 자금 차입기간 변경(연장)에 관한 건	가결	-

(5) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2019년 02월 08일	경영기획실	ㅇ 외감법 개정에 따른 내부회계관리규정 보고

2019년 02월 14일	경영기획실	ㅇ 제10기(2018년) 결산 결과 설명ㅇ 이사회 등 안건 사전설명

2019년 03월 29일	경영기획실	ㅇ 공시제도ㅇ 이사회 등 안건 사전설명

2019년 07월 19일	경영기획실	ㅇ 국·내외 경영현황 점검ㅇ 이사회 등 안건 사전설명

2019년 09월 10일	경영기획실	ㅇ 이사회 등 안건 사전설명

2019년 11월 11일	경영기획실	ㅇ 이사회 등 안건 사전설명ㅇ 내부회계관리제도 모범규준

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	5	부사장 외(평균7년)	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무

당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만 이므로 해당사항 없습니다