파인테크닉스 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사는 정관 제6장(감사)에 의거 감사에 관한 사항 등을 규정하고 있습니다.

● 제48조 (감사의 수)

회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

● 제49조 (감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임.해임한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4의제1항에 따라 전자적 방법으 로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총 수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항,제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최 대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산 한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

● 제50조 (감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까 지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제48 조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러 하지 아니하다.

● 제51조 (감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제39조 제3항 및 제40조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

● 제52조 (감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

● 제53조 (감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조(이사의 보수와 퇴직금) 의 규정을 준 용한다.

② 감사의보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

③ 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 동사 정관 제51조(감사의 직무)에 의거 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근 에 대한 규정을 명시하였습니다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

홍승기	-	-1970.2 고려대학교 경영 -1997.6 고려대학교 경영대학원 최고경영자 정보통신과정 수료 -1970.6 재무부 세제국 국제조세과, 증보국 증권과-1978.11~1998.5 대한투자신탁(상무)-1998.6~2002.5 일은증권(상임고문)-2003.10~2006.7 유리스투자자문(회장)-2006.9~2007.12 스카이투자자문(회장)-2008.1~2009.12 세오투자자문(회장)-2010.7 파인테크닉스 감사 취임	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	'70년 6월~'78년 11월재무부

※ 현재 감사 홍승기는 일신상의 사유로 2023년 3월 28일 개최 예정인 제14기 정기주주총회까지 현 감사업무를 수행하고 사임할 예정입니다. 이에 당일 주주총회 안건으로 감사 림락준 신규 선임 안건이 상정되어 있으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김락준(예정)	-	1986~1991 고려증권1991~1996 고려투자신탁1996~1999 SH신한자산운용1999~2017 템피스투자자문2014~2020 (주)파인테크닉스 사외이사2014~현재 경희대학교 국제통상금융투자학과 객원교수(현재)2019~현재 인하대학교 글로벌금융학과 초빙교수(현재)	예	금융기관, 증권유관기관 등 경력자	1986~2011증권사, 투자자문사 등

(4) 감사위원회(감사)의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의 성명

홍승기(출석률: 98.4%)

찬 반 여 부

1	2022.01.03	유형자산(부동산) 취득에 관한 건	가결	-

2	2022.01.10	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증금액 변경의 건	가결	찬성

3	2022.01.21	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

4	2022.02.08	관계회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

5	2022.02.10	제13기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성

6	2022.02.10	제13기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

7	2022.02.14	신규여신 차입의 건	가결	찬성

8	2022.02.21	유형자산(부동산) 취득 관련 수정 계약에 관한 건	가결	찬성

9	2022.03.07	산업시설자금 신규 차입의 건	가결	찬성

10	2022.03.28	대표이사 선임에 관한 건	가결	찬성

11	2022.04.07	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

12	2022.04.07	협력사 자금 지원 대여에 관한 건	가결	찬성

13	2022.04.12	해외법인 운영을 위한 자금 대여 변경(기간연장)에 관한 건	가결	찬성

14	2022.04.12	사내 규정 제정의 건	가결	찬성

15	2022.04.14	분할계획서 승인의 건	가결	찬성

16	2022.04.20	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	찬성

17	2022.04.25	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증 기간 연장의 건	가결	찬성

18	2022.04.27	유형자산(부동산) 취득 관련 수정 계약에 관한 건	가결	찬성

19	2022.04.28	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

20	2022.04.28	사옥 임대차 연장 계약에 관한 건	가결	찬성

21	2022.05.04	기채에 관한 건(한국수출입은행 수출성장자금대출(단기))	가결	찬성

22	2022.05.09	주주명부 폐쇄기간 또는 기준일 설정의 건	가결	찬성

23	2022.05.20	타법인 발행 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 인수의 건	가결	찬성

24	2022.05.26	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	찬성

25	2022.05.30	산업운영자금 대출 대환의 건	가결	찬성

26	2022.06.03	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

27	2022.06.13	유형자산(부동산) 취득에 관한 건	가결	찬성

28	2022.06.20	사외창고 임대차 계약에 관한 건	가결	찬성

29	2022.06.22	해외자회사(증손자회사) 운영 자금 대여 관련 변경에 관한 건	가결	찬성

30	2022.06.22	신규여신 차입의 건	가결	찬성

31	2022.06.22	전자방식외담대(제휴업체) 재약정의 건	가결	찬성

32	2022.06.22	해외 자회사 운영 자금 대여 관련 변경에 관한 건	가결	찬성

33	2022.06.30	임시주주총회 소집 결의에 관한 건	가결	찬성

34	2022.07.14	시설자금대출에 관한 건	가결	찬성

35	2022.08.05	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

36	2022.08.22	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

37	2022.08.24	해외자회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

38	2022.08.31	분할계획서 수정 승인의 건	가결	찬성

39	2022.08.31	사내규정 제정 및 개정의 건	가결	찬성

40	2022.09.01	회사분할에 관한 경과 보고 및 공고의 건본점 소재지 이전의 건, 괴산지점 폐지의 건	가결	찬성

41	2022.09.08	해외자회사 설립에 관한 건	가결	찬성

42	2022.09.08	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

43	2022.09.23	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

44	2022.10.13	연대보증(근보증)에 관한 건	가결	찬성

45	2022.10.14	전환사채 양수 승인의 건	가결	찬성

46	2022.10.14	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

47	2022.10.17	전환사채 전환청구 신청 및 타법인 출자에 관한 건	가결	찬성

48	2022.10.18	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

49	2022.10.31	연대보증(근보증)에 관한 건	가결	찬성

50	2022.11.02	신규 차입의 건	가결	찬성

51	2022.11.15	사내규정 제정 및 개정의 건	가결	찬성

52	2022.11.16	해외자회사 자본금 납입의 건	가결	찬성

53	2022.11.17	해외자회사(증손자회사) 운영자금 대여사항 조건 변경에 관한 건	가결	찬성

54	2022.12.16	자산재평가 실시의 건	가결	찬성

55	2022.12.19	해외 현지법인 주식양도 계약의 건	가결	찬성

56	2022.12.30	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

57	2023.01.05	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	찬성

58	2023.02.13	제14기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

59	2023.02.13	재무제표 승인의 건	가결	찬성

60	2023.02.14	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증 기간 조기 만료의 건	가결	찬성

61	2023.02.17	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

62	2023.02.20	전환사채 양수 승인의 건	가결	찬성

63	2023.03.10	2022년 내부회계관리 운영실태보고에 관한 건	가결	찬성

64	2023.03.10	2022년 내부회계관리 평가보고에 관한 건	가결	찬성

(5) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 02월 10일	경영기획실	내부회계 관련 교육 등

2022년 05월 20일	경영기획실	회사 분할 관련 교육 등

2022년 09월 01일	경영기획실	회사 분할 관련 교육공시규정 교육 등

2022년 11월 15일	경영기획실	내부회계 관련 교육

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	5	상무이사 외(평균 7.2년)	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무

당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만 이므로 준법지원인 및 지원조직 관련 해당사항 없습니다