파인테크닉스 분기보고서 (2026.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2009년 01월 01일	-	보통주	7,913,171	500	-	-

2012년 01월 10일	-	보통주	332,290	500	9,985	-

2012년 08월 06일	무상증자	보통주	8,244,552	500	4,315	-

2013년 05월 17일	유상증자(일반공모)	보통주	5,500,000	500	2,025	-

2014년 04월 16일	신주인수권행사	보통주	359,895	500	1,945	-

2014년 04월 21일	신주인수권행사	보통주	1,542,414	500	1,945	-

2014년 04월 25일	신주인수권행사	보통주	514,138	500	1,945	-

2014년 05월 14일	신주인수권행사	보통주	2,827,759	500	1,945	-

2014년 06월 17일	신주인수권행사	보통주	2,673,515	500	1,945	-

2014년 06월 27일	신주인수권행사	보통주	257,069	500	1,945	-

2014년 07월 02일	신주인수권행사	보통주	102,826	500	1,945	-

2014년 07월 14일	주식매수선택권행사	보통주	298,000	500	2,545	-

2014년 07월 24일	신주인수권행사	보통주	205,652	500	1,945	-

2014년 08월 11일	신주인수권행사	보통주	51,413	500	1,878	-

2014년 09월 04일	신주인수권행사	보통주	532,481	500	1,878	-

2015년 02월 04일	신주인수권행사	보통주	798,721	500	1,878	-

2016년 03월 07일	신주인수권행사	보통주	1,331,203	500	1,878	-

2017년 11월 29일	전환권행사	보통주	502,901	500	2,585	-

2017년 12월 05일	전환권행사	보통주	502,901	500	2,585	-

2017년 12월 18일	전환권행사	보통주	270,793	500	2,585	-

2018년 03월 14일	전환권행사	보통주	177,865	500	2,530	-

2018년 04월 02일	전환권행사	보통주	79,051	500	2,530	-

2018년 04월 04일	전환권행사	보통주	237,154	500	2,530	-

2018년 06월 15일	전환권행사	보통주	256,916	500	2,530	-

2018년 07월 10일	전환권행사	보통주	2,095,807	500	2,505	-

2019년 10월 10일	전환권행사	보통주	637,583	500	1,490	-

2019년 10월 31일	전환권행사	보통주	671,140	500	1,490	-

2019년 11월 04일	전환권행사	보통주	604,026	500	1,490	-

2019년 11월 06일	전환권행사	보통주	939,596	500	1,490	-

2019년 11월 08일	전환권행사	보통주	973,154	500	1,490	-

2019년 11월 22일	전환권행사	보통주	939,596	500	1,490	-

2019년 11월 26일	전환권행사	보통주	469,798	500	1,490	-

2020년 08월 14일	전환권행사	보통주	563,756	500	1,490	-

2021년 03월 09일	전환권행사	보통주	1,234,899	500	1,490	-

2021년 07월 08일	전환권행사	보통주	550,334	500	1,490	-

2022년 09월 01일	주식분할	보통주	29,269,312	500	-500	인적분할

2025년 02월 04일	전환권행사	보통주	295,683	500	1,691	-

2025년 03월 18일	전환권행사	보통주	780,600	500	1,691	-

2025년 12월 26일	유상증자(제3자배정)	보통주	3,602,306	500	1,388	-

2026년 01월 13일	유상증자(제3자배정)	보통주	532,979	500	1,501	-

2026년 02월 19일	전환권행사	보통주	1,386,962	500	1,442	-

2026년 02월 24일	전환권행사	보통주	346,740	500	1,442	-

※ 2022년 9월 1일을 분할기일로 하여 분할주식 29,269,312주는 분할신설회사인 (주)파인엠텍으로 귀속되었습니다

(제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다.

(제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할신설법인인 (주)파인엠텍으로 승계되었습니다. 기타 세부사항은 2022년 7월 7일 제출한 '투자설명서', 2022년 8월 31일 최종 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)(최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 '증권발행실적보고서'(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

(제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)본 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다. 기타 자세한 사항은 과거 공시내용을 참조 하시기 바랍니다.

(제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할신설법인인 (주)파인엠텍으로 승계되었습니다. 기타 세부사항은 2022년 7월 7일 제출한 '투자설명서', 2022년 8월 31일 최종 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)(최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 '증권발행실적보고서'(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다. (제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익율 연 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 "조기상환금액"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 조기상환지급일별 조기상환금액:

2025년 05월 04일: 전자등록금액의 106.1599%

2025년 08월 04일: 전자등록금액의 106.9561%

2025년 11월 04일: 전자등록금액의 107.7583%

2026년 02월 04일: 전자등록금액의 108.5664%

2026년 05월 04일: 전자등록금액의 109.3807%

2026년 08월 04일: 전자등록금액의 110.2010%

2026년 11월 04일: 전자등록금액의 111.0276%

2027년 02월 04일: 전자등록금액의 111.8603%

2027년 05월 04일: 전자등록금액의 112.6992%

2027년 08월 04일: 전자등록금액의 113.5445%

2027년 11월 04일: 전자등록금액의 114.3960%

2028년 02월 04일: 전자등록금액의 115.2540%

(2) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

(3) 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역기업금융1센터(4) 조기상환 수익율 및 조기상환청구기간:사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 60일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간" 이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 발행회사에게 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간	조기상환기일	조기상환수익율

FROM	TO

1차	2025-03-05	2025-04-04	2025-05-04	106.1599%

2차	2025-06-05	2025-07-05	2025-08-04	106.9561%

3차	2025-09-05	2025-10-05	2025-11-04	107.7583%

4차	2025-12-06	2026-01-05	2026-02-04	108.5664%

5차	2026-03-05	2026-04-04	2026-05-04	109.3807%

6차	2026-06-05	2026-07-05	2026-08-04	110.2010%

7차	2026-09-05	2026-10-05	2026-11-04	111.0276%

8차	2026-12-06	2027-01-05	2027-02-04	111.8603%

9차	2027-03-05	2027-04-04	2027-05-04	112.6992%

10차	2027-06-05	2027-07-05	2027-08-04	113.5445%

11차	2027-09-05	2027-10-05	2027-11-04	114.3960%

12차	2027-12-06	2028-01-05	2028-02-04	115.2540%

(5) 조기상환 청구절차: 사채권자가 전자증권법 제22조 제2항에 따라 작성되는 고객계좌부에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 전자증권법 제23조 제2항에 따라 작성되는 자기계좌부에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

(1) 2024년 05월 04일부터 2025년 05월 04일까지 매월의 4일(이하 '매매일' 및 '매수대금지급기일'이라 하며, 해당일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다) 마다 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 30%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인"이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 "최대주주 등")은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

(2) 매도청구권 행사기간 및 행사방법: 발행회사는 각 '매매일'로부터 10영업일 이전에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매수대금의 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구권 행사기간 종료일은 조기상환청구 행사기간 등을 고려하여 2025년 03월 21일까지로 특정한다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.(3) 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.(4) 발행일로부터 마지막 매매일 종료(2025년 05월 04일)의 행사기간 종료일(2025년 03월 21일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 30%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 30% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 본 인수계약 제3조 제22항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다.(5) 매매금액: '매매일'까지 연 2.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

매매금액 = 매도청구권행사금액(전자등록금액) X (1+0.02)^(n/12)

(n : 발행일로부터 경과한 개월수)(6) 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매수대금의 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.(7) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 19%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2025년 05월 04일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

유진투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	6,200,000,000	-

주식회사 아이비케이캐피탈	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	2,500,000,000	-

(본건 펀드1의 신탁업자 지위에서)
삼성증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	1,000,000,000	-

(본건 펀드2의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	800,000,000	-

(본건 펀드3의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	700,000,000	-

(본건 펀드4의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	700,000,000	-

(본건 펀드5의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	700,000,000	-

(본건 펀드6의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	600,000,000	-

(본건 펀드7의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드8의 신탁업자 지위에서)
KB증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드9의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드10의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드11의 신탁업자 지위에서)
미래에셋증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드12의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드13의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	500,000,000	-

(본건 펀드14의 신탁업자 지위에서)
NH투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	300,000,000	-

(본건 펀드15의 신탁업자 지위에서)
한국투자증권 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	1,000,000,000	-

(본건 펀드16의 신탁업자 지위에서)
한국증권금융 주식회사	-	경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해투자자의 납입능력 등을 고려하여 선정함	-	2,000,000,000	-

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	프라임 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제1호	프라임자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 2	이아이피 ESG 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제2호	이아이피자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 3	브로드하이 에베레스트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제2호	브로드하이자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 4	메테우스V1코스닥벤처일반사모투자신탁	메테우스자산운용 주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 5	메테우스V1코스닥벤처일반사모투자신탁제2호	KB증권 주식회사

본건 펀드 6	썬앤트리 벤처기업투자 일반사모투자신탁 제4호	주식회사 썬앤트리자산운용	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 7	HYUN STEADY 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 제4호	주식회사 자산운용 현	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 8	비욘드코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	비욘드자산운용 주식회사	KB증권 주식회사

본건 펀드 9	아름코스닥벤처일반사모증권투자신탁 제2호	아름자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 10	SS코스닥벤처일반사모투자신탁 제1호	에스에스자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 11	엘엔에스일반사모투자신탁 제36호(코스닥벤처)	엘엔에스자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 12	한백 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제1호	한백자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 13	라이크 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제1호	라이크자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 14	더퍼스트코스닥벤처일반사모투자신탁제3호	더퍼스트자산운용 주식회사	NH투자증권 주식회사

본건 펀드 15	아트만 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제4호	아트만자산운용 주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 16	제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁1호	제이씨에셋자산운용 주식회사	한국증권금융 주식회사

제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁3호

제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁5호

제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁7호

제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁8호

제이씨에셋코스닥벤처일반사모투자신탁10호

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제4회	2016년 06월 24일	2021년 06월 24일	15,000,000,000	(주)파인테크닉스 기명식 보통주	2017.06.24 ~ 2021.05.24	100	1,490	-	-	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제5회	2017년 11월 17일	2022년 11월 17일	6,500,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	2018.11.17~ 2022.10.17	100	1,490	-	-	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제6회	2019년 07월 31일	2022년 07월 31일	3,500,000,000	(주)파인테크닉스 기명식 보통주	2020.07.31~ 2022.06.30	100	1,490	-	-	-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제7회	2021년 06월 18일	2026년 06월 18일	25,000,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	2022.06.18~ 2026.05.18	100	7,090	-	-	주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	제9회	2023년 05월 04일	2028년 05월 04일	20,000,000,000	(주)파인테크닉스 기명식 보통주	2024.05.04~ 2028.04.04	100	1,442	10,480,000,000	7,267,683	-

합 계	-	-	-	70,000,000,000	-	-	-	-	10,480,000,000	7,267,683	-

주1) 본 보고서 제출일 현재 해당 전환사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할신설법인인 (주)파인엠텍으로 승계되었습니다. 기타 세부사항은 2022년 7월 7일 제출한 '투자설명서', 2022년 8월 31일 최종 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)(최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 '증권발행실적보고서'(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

(제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채)본 보고서 제출일 현재 해당 신주인수권부사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할신설법인인 (주)파인엠텍으로 승계되었습니다. 기타 세부사항은 2022년 7월 7일 제출한 '투자설명서', 2022년 8월 31일 최종 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)(최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 '증권발행실적보고서'(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다.

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

무기명 무보증 비분리형 국내신주인수권부사채	제8회	2021년 06월 18일	2026년 06월 18일	25,000,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	2022.06.18 ~2026.05.18	100	7,090	-	-	주)

합 계	-	-	-	25,000,000,000	-	-	-	-	-	-	-

주) 본 보고서 제출일 현재 해당 신주인수권부사채는 2022년 9월 1일 인적분할에 따라 분할신설법인인 (주)파인엠텍으로 승계되었습니다. 기타 세부사항은 2022년 7월 7일 제출한 '투자설명서', 2022년 8월 31일 최종 제출한 '주요사항보고서(회사분할결정)(최초 2022년 4월 14일) 및 2022년 10월 4일 최종 제출한 '증권발행실적보고서'(최초 2022년 9월 2일)를 참조하시기 바랍니다. (제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채)

※ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일 " 이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연 0.0%을 가산한 금액(이하 " 조기상환금액 " 이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가.호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액

2027년 07월 14일 전자등록금액의 100.0000%
2027년 10월 14일 전자등록금액의 100.0000%
2028년 01월 14일 전자등록금액의 100.0000%
2028년 04월 14일 전자등록금액의 100.0000%

나. 조기상환율 및 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환을 청구할 경우, 각 조기상환지급일의 45일 전부터 30일 전까지(이하 "조기상환청구기간"이라 하며, 구체적인 내역은 아래 표와 같다) 한국예탁결제원에게 본 사채의 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환청구기간	조기상환기일	조기상환율(*1)

From	To

1차	2027-05-30	2027-06-14	2027-07-14	100.0000%

2차	2027-08-30	2027-09-17	2027-10-14	100.0000%

3차	2027-11-30	2027-12-15	2028-01-14	100.0000%

4차	2028-02-29	2028-03-15	2028-04-14	100.0000%

(*1) 조기상환율: 소수 넷째자리까지만 표기함

다. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

라. 조기상환 지급장소: 신한은행 평촌역금융센터

마. 조기상환 청구절차: 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

미래에셋증권 주식회사(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)	-	1,500,000,000

삼성증권 주식회사(본건 펀드 2~4의 신탁업자 지위에서)	-	1,500,000,000

케이비증권 주식회사(본건 펀드 5~6의 신탁업자 지위에서)	-	2,000,000,000

한국투자증권 주식회사(본건 펀드 7~8의 신탁업자 지위에서)	-	600,000,000

삼성증권 주식회사(본건 펀드 9의 신탁업자 지위에서)	-	500,000,000

미래에셋증권 주식회사
(본건 펀드 10의 신탁업자 지위에서)	-	400,000,000

삼성증권 주식회사
(본건 펀드 11~12의 신탁업자 지위에서)	-	700,000,000

케이비증권 주식회사
(본건 펀드 13의 신탁업자 지위에서)	-	400,000,000

주식회사 아이비케이캐피탈	-	2,000,000,000

주식회사 BNK투자증권	-	1,000,000,000

메리츠증권 주식회사	-	1,000,000,000

구분	집합투자기구	집합투자업자	신탁업자

본건 펀드 1	지브이에이 Fortress-A 일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 2	GVA M3-2 일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 3	GVA M2-67 일반 사모투자신탁	지브이에이자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 4	GVA M2-0 일반 사모투자신탁(손익차등)	지브이에이자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 5	트러스톤 티움 일반사모투자신탁 제 3호	트러스톤자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드 6	트러스톤 티움 일반사모투자신탁 제 4호	트러스톤자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

본건 펀드 7	어닝코스닥벤처일반사모투자신탁 제1호	어닝자산운용 주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 8	어닝코스닥벤처일반사모투자신탁 제2호	어닝자산운용 주식회사	한국투자증권 주식회사

본건 펀드 9	월넛코스닥벤처일반사모투자신탁제2호	월넛자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 10	수성코스닥벤처SN2 일반 사모투자신탁(손익차등)	수성자산운용 주식회사	미래에셋증권 주식회사

본건 펀드 11	수성코스닥벤처SN3 일반 사모투자신탁(손익차등)	수성자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 12	수성코스닥벤처SN4 일반 사모투자신탁(손익차등)	수성자산운용 주식회사	삼성증권 주식회사

본건 펀드 13	수성코스닥벤처SN6 일반 사모투자신탁	수성자산운용 주식회사	케이비증권 주식회사

【조달자금의 구체적 사용 목적】【채무상환자금의 경우】

(단위 : 백만원, %)

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

관계사 차입	파인엠텍	5,000	2025년 03월 28일	2026년 03월 27일	3.50

관계사 차입	파인엠텍	1,000	2025년 05월 07일	2026년 05월 06일	3.50

관계사 차입	파인디앤씨	2,000	2025년 03월 31일	2026년 03월 30일	5.00

무역금융	하나은행	1,800	2025년 05월 13일	2025년 08월 13일	3.83

무역금융	신한은행	1,500	2025년 04월 30일	2025년 10월 27일	4.91

수출성장자금대출	수출입은행	300	2025년 02월 10일	2025년 08월 11일	3.70

미상환 교환사채 발행현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	교환대상주식의 종류	교환행사가능기간	교환행사조건	미상환사채	미행사교환행사권	비고

교환비율(%)	교환가액	권면(전자등록)총액	교환가능주식수

무기명 이권부무보증사모 교환사채	제10회	2025년 07월 14일	2028년 07월 14일	11,600,000,000	(주)파인엠텍 기명식 보통주	2025.08.14 ~2028.06.14	100	7,000	2,635,000,000	376,428	-

합 계	-	-	-	11,600,000,000	-	-	-	-	2,635,000,000	376,428	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-