파인테크닉스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 당사는 정관 제6장(감사)에 의거 감사에 관한 사항 등을 규정하고 있습니다.- 제13기 정기주주총회(2022년 03월 28일 개최예정) 안건 중 감사 선임 및 해임에 대한 조문 정비 등과 관련된 정관변경 안건이 포함될 예정입니다.

● 제48조 (감사의 수)

회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다● 제49조(감사)

감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

● 제50조(감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제48조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

● 제51조 (감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제39조 제3항 및 제40조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자

가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면

그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

● 제52조(감사록)감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.● 제53조(감사의 보수와 퇴직금)① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조(이사의 보수와 퇴직금)의 규정을 준용 한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.

③ 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 동사 정관 제51조(감사의 직무)에 의거 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근 에 대한 규정을 명시하였습니다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

홍승기	-	-1970.2 고려대학교 경영 -1997.6 고려대학교 경영대학원 최고경영자 정보통신과정 수료 -1970.6 재무부 세제국 국제조세과, 증보국 증권과-1978.11~1998.5 대한투자신탁(상무)-1998.6~2002.5 일은증권(상임고문)-2003.10~2006.7 유리스투자자문(회장)-2006.9~2007.12 스카이투자자문(회장)-2008.1~2009.12 세오투자자문(회장)-2010.7 파인테크닉스 감사 취임	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	'70년 6월~'78년 11월재무부

(4) 감사위원회(감사)의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의 성명

홍승기(출석률: 92%)

찬 반 여 부

1	2021.01.19	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

2	2021.02.08	해외(베트남) 현지법인 설립 자본금 납입 건	가결	찬성

3	2021.02.15	제12기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성

4	2021.02.15	제12기 정기주주총회 의안 확정의 건	가결	찬성

5	2021.02.23	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성

6	2021.03.17	해외 타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	찬성

7	2021.03.29	운전자금 대출에 관한 건	가결	찬성

8	2021.03.30	대표이사 선임에 관한 건	가결	-

9	2021.04.09	해외법인 운영을 위한 자금 대여에 관한 건	가결	찬성

10	2021.04.28	등기임원의 타법인 등기임원 겸직 승인의 건	가결	찬성

11	2021.05.03	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결	찬성

12	2021.05.03	산업운영자금대출 기한 연장의 건	가결	찬성

13	2021.05.11	무역어음대출 신규 차입에 관한 건	가결	찬성

14	2021.05.13	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

15	2021.05.14	외화지급보증 신청의 건	가결	찬성

16	2021.05.20	타법인 주식 및 출자증권 취득에 관한 건	가결	찬성

17	2021.05.28	산업운영자금대출 대환 및 신규 차입의 건	가결	찬성

18	2021.06.16	제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	-

19	2021.06.23	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증기간 연장에 관한 건	가결	찬성

20	2021.06.23	해외 자회사 운영 자금 대여에 관한 건	가결	찬성

21	2021.06.24	전환사채 전환권 행사 청구에 따른 신주 발행 승인의 건	가결	찬성

22	2021.08.13	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

23	2021.08.18	지점 폐지의 건	가결	찬성

24	2021.08.23	이해관계자와의 거래에 관한 건	가결	찬성

25	2021.09.16	관계회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

26	2021.10.07	해외(베트남) 현지법인 자본금 증자 납입에 대한 건	가결	찬성

27	2021.10.26	관계회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

28	2021.10.28	해외(베트남) 현지법인 자본금 증자 납입에 대한 정정의 건	가결	찬성

29	2021.11.08	기채에 관한 건(수출성장자금대출)	가결	찬성

30	2021.11.18	해외자회사(증손자회사) 운영자금 대여기간 변경(연장)에 관한건	가결	찬성

31	2021.11.24	유형자산(부동산) 취득에 관한 건	가결	찬성

32	2021.11.24	유형자산(부동산) 취득에 관한 건	가결	찬성

33	2021.11.29	유형자산(부동산) 매각에 관한 건	가결	찬성

34	2021.11.29	해외자회사(증손자회사) 운영자금 대여기간 변경(연장)에 관한건	가결	찬성

35	2021.12.17	신규여신 차입 및 근저당설정의 건	가결	찬성

36	2021.12.17	신규여신 차입의 건	가결	찬성

37	2021.12.17	투자주식 손상처리의 건	가결	찬성

38	2021.12.24	이해관계자와의 계약에 관한 건	가결	-

39	2021.12.28	부동산 임대계약에 관한 건	가결	찬성

40	2022.01.03	유형자산(부동산) 취득에 관한 건	가결	-

41	2022.01.10	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증금액 변경의 건	가결	찬성

42	2022.01.21	해외 현지법인 현지 대출에 대한 보증에 관한 건	가결	찬성

43	2022.02.08	관계회사 운영자금 대여에 관한 건	가결	찬성

44	2022.02.10	제13기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성

45	2022.02.10	제13기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

46	2022.02.14	신규여신 차입의 건	가결	찬성

47	2022.02.21	유형자산(부동산) 취득 관련 수정 계약에 관한 건	가결	찬성

48	2022.03.07	산업시설자금 신규 차입의 건	가결	찬성

(5) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 04월 09일	경영기획실	회사 중기전략 및 관계사 현황,제조 프로세스 및 산업현황과 전망,이사의 역활과 법적 책임 등

2021년 06월 23일	경영기획실	공시규정 교육

2021년 09월 16일	경영기획실	이사회 등 안건 사전설명공시제도 교육

2021년 11월 18일	경영기획실	내부회계 관련 교육

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	5	상무이사 외(평균 7년)	내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원주주총회, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사업무

당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만 이므로 준법지원인 및 지원조직 관련 해당사항 없습니다