하이텍팜 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	39,975,649,663	57,563,026,079	70,983,440,467

현금및현금성자산	16,544,918,843	22,955,756,969	20,804,380,101

기타유동금융자산	212,701,410	9,923,304,500	22,534,917,440

단기금융상품	212,701,410	9,923,304,500	21,122,000,000

매도가능금융자산	1,412,917,440

매출채권 및 기타채권	11,409,991,173	13,126,724,444	17,963,224,046

매출채권	11,255,882,955	13,040,889,600	17,467,633,448

미수수익	5,398,509	37,676,493	209,537,346

미수금	148,709,709	48,158,351	286,053,252

선급금	663,157,892	199,574,923	176,573,291

선급비용	94,293,497	76,204,183	79,695,502

선급부가세	1,302,543,233	1,058,867,051	1,651,344,094

재고자산	9,748,043,615	10,222,594,009	7,773,305,993

파생상품자산

비유동자산	71,966,589,893	53,866,930,642	35,611,671,668

비유동금융자산	3,226,206,868	3,078,802,384	3,242,792,600

장기금융상품	1,227,546,416	593,301,557	1,128,592,600

비유동매도가능금융자산	1,998,660,452	2,485,500,827	2,114,200,000

유형자산	68,154,438,529	50,525,032,567	32,201,783,377

기타비유동채권	263,565,000	232,443,000	143,943,000

장기보증금	263,565,000	232,443,000	143,943,000

기타비유동자산	30,652,691	30,652,691	23,152,691

이연법인세자산	291,726,805

자산총계	111,942,239,556	111,429,956,721	106,595,112,135

부채

유동부채	12,180,990,974	13,324,252,706	13,233,492,011

매입채무 및 기타채무	11,063,859,022	11,174,167,999	9,046,025,504

매입채무	9,421,845,732	10,544,060,612	7,535,943,242

미지급금	1,266,759,444	327,605,885	1,422,743,684

미지급비용	375,253,846	302,501,502	87,338,578

미지급배당금

선수금	522,731,962	522,731,962	404,150,324

예수금	69,771,990	92,389,510	112,855,920

선수수익	399,000,000	399,000,000	399,000,000

미지급법인세	125,628,000	1,135,963,235	590,415,258

단기차입금	2,615,986,080

파생상품부채	65,058,925

비유동부채	1,091,807,039	900,822,289	1,297,236,878

기타비유동채무	120,355,499	83,945,577	32,041,889

장기임대보증금	32,000,000	32,000,000	32,000,000

장기미지급금	88,355,499	51,945,577	41,889

퇴직급여채무	303,685,505	104,697,439	356,117,052

이연법인세부채	0	63,826,094	285,529,785

전환사채	667,766,035	648,353,179	623,548,152

부채총계	13,272,798,013	14,225,074,995	14,530,728,889

자본

납입자본	28,612,053,098	28,612,053,098	28,612,053,098

자본금	3,544,391,000	3,544,391,000	3,544,391,000

기타불입자본	25,067,662,098	25,067,662,098	25,067,662,098

기타자본구성요소	(26,691,256)	179,655,728	31,982,837

이익잉여금(결손금)	70,084,079,701	68,413,172,900	63,420,347,311

자본총계	98,669,441,543	97,204,881,726	92,064,383,246

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,316,841,475	38,302,638,730	12,029,906,770	35,734,547,770	48,092,299,210	56,897,368,945

매출원가	8,007,464,912	33,341,659,650	10,704,400,598	29,478,277,463	40,772,627,910	46,052,398,990

매출총이익	1,309,376,563	4,960,979,080	1,325,506,172	6,256,270,307	7,319,671,300	10,844,969,955

판매비	127,652,549	348,604,885	81,591,015	243,263,370	327,466,772	1,046,776,704

관리비	398,069,843	1,145,390,910	320,717,222	1,146,352,298	1,594,381,411	1,911,462,961

영업이익(손실)	783,654,171	3,466,983,285	923,197,935	4,866,654,639	5,397,823,117	7,886,730,290

금융수익	58,999,907	502,572,190	135,816,150	549,745,834	647,357,366	821,189,142

금융비용	8,169,569	24,233,782	6,536,175	32,063,885	39,975,564	84,481,924

기타영업외수익	478,369,435	2,395,133,572	2,571,486,306	4,407,432,390	4,463,400,985	3,811,824,348

기타영업외비용	1,646,976,015	2,852,897,226	933,594,532	1,873,996,714	2,207,918,133	2,505,941,609

법인세비용차감전순이익(손실)	(334,122,071)	3,487,558,039	2,690,369,684	7,917,772,264	8,260,687,771	9,929,320,247

법인세비용	(86,745,245)	753,333,938	562,137,011	1,664,036,652	1,717,156,771	2,094,222,875

당기순이익(손실)	(247,376,826)	2,734,224,101	2,128,232,673	6,253,735,612	6,543,531,000	7,835,097,372

기타포괄손익	(20,736,670)	(206,346,984)	85,957,136	126,693,607	369,162,980	173,498,303

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(20,736,670)	(206,346,984)	85,957,136	126,693,607	147,672,891	257,777,457

매도가능금융자산평가손익	(26,585,474)	(264,547,415)	110,201,456	162,427,701	189,324,219	330,483,919

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	5,848,804	58,200,431	(24,244,320)	(35,734,094)	(41,651,328)	(72,706,462)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	221,490,089	(84,279,154)

확정급여제도의재측정요소	283,961,653	(108,050,197)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(62,471,564)	23,771,043

총포괄손익	(268,113,496)	2,527,877,117	2,214,189,809	6,380,429,219	6,912,693,980	8,008,595,675

주당이익

기본주당이익(손실)	(35)	386	300	882	923	1,105

희석주당이익(손실)	(35)	386	300	882	923	1,104

*3/4분기 손실이유는 다음과 같습니다.1. 분기별 평균환율 : 1/4분기(1,201.44 \/$), 2/4분기(1,163.30 \/$), 3/4분기(1,121.37 \/$)2. 채권회수기간 : 채권발생일로부터 90일.3. 손실사유 : 2/4분기 대비 3/4분기 환율이 3.6% 하락하여(41.93 \/$) 외환차손(외화 환산손실 포함)의 발생으로인한 손실(상반기 영업이익율 : 9.26%, 3분기누계 영업이익율 : 9.05%). (단위 : 백만원)

구분	2016년 반기누계	2016년 3분기 누계	증감	비고

영업이익	2,683	3,467	+784

영업외 수익등	1,139	21	-1,118	외환차익/차손, 외화환산평가이익/손실, 금융수익 등

법인세 차감전순이익	3,822	3,488	-334

4. 대책 : 4/4분기 달러화 강세가 예상되고 있으며, 외화예금과 외화외상매입금에 대하여 환헤지를 실시하여 환율위험에 대비하고자 함.

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	(225,794,620)	57,441,724,593	85,827,983,071

자본의 변동	당기순이익(손실)	7,835,097,372	7,835,097,372

배당금지급	1,772,195,500	1,772,195,500

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	257,777,457	257,777,457

확정급여제도의 재측정요소	(84,279,154)	(84,279,154)

유상증자

전환권행사

2014.12.31 (기말자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	31,982,837	63,420,347,311	92,064,383,246

2015.01.01 (기초자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	31,982,837	63,420,347,311	92,064,383,246

자본의 변동	당기순이익(손실)	6,543,531,000	6,543,531,000

배당금지급	1,772,195,500	1,772,195,500

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	147,672,891	147,672,891

확정급여제도의 재측정요소	221,490,089	221,490,089

유상증자

전환권행사

2015.12.31 (기말자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	179,655,728	68,413,172,900	97,204,881,726

2015.01.01 (기초자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	31,982,837	63,420,347,311	92,064,383,246

자본의 변동	당기순이익(손실)	6,253,735,612	6,253,735,612

배당금지급	1,772,195,500	1,772,195,500

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	126,693,607	126,693,607

확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

2015.09.30 (기말자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	158,676,444	67,901,887,423	96,672,616,965

2016.01.01 (기초자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	179,655,728	68,413,172,900	97,204,881,726

자본의 변동	당기순이익(손실)	2,734,224,101	2,734,224,101

배당금지급	1,063,317,300	1,063,317,300

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(206,346,984)	(206,346,984)

확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

2016.09.30 (기말자본)	3,544,391,000	25,067,662,098	(26,691,256)	70,084,079,701	98,669,441,543

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,881,700,700	12,412,498,366	12,708,792,907	10,172,679,625

영업에서 창출된 현금	4,723,713,101	13,250,416,216	13,415,025,363	12,224,959,047

ㄱ. 당기순이익(손실)	2,734,224,101	6,253,735,612	6,543,531,000	7,835,097,372

ㄴ. 당기순이익조정을 위한 가감	1,827,846,575	1,495,840,312	2,175,169,965	1,887,960,275

이자비용	24,233,782	32,063,885	39,975,564	14,530,797

퇴직급여	305,688,496	327,981,929	437,309,239	394,441,093

감가상각비	503,103,775	602,121,583	810,140,824	920,001,332

외화환산손실	930,692,699	676,903,184	616,649,394	444,673,515

외환차손	184,793,351	184,793,351

유형자산처분손실	3,186,662	5,762,482	5,762,482

파생상품평가손실	65,058,925

법인세비용	753,333,938	1,664,036,652	1,717,156,771	2,094,222,875

외화환산이익	(189,970,437)	(1,488,382,845)	(1,029,566,219)	(1,243,605,743)

이자수익	(223,982,597)	(509,439,909)	(607,051,441)	(801,129,519)

유형자산처분이익	(233,000)

매도가능금융자산처분이익	(278,589,593)

지급수수료	149,850

ㄷ. 자산.부채의 증감	161,642,425	5,500,840,292	4,696,324,398	2,501,901,400

매출채권의 감소(증가)	1,512,673,164	4,650,148,378	4,698,960,548	890,901,325

기타채권의 감소(증가)	(100,551,358)	185,548,099	237,894,901	(106,281,328)

기타유동자산의 감소(증가)	(725,348,465)	453,992,404	572,966,730	(1,075,409,532)

재고자산의 증가	474,550,394	(662,486,441)	(2,449,288,016)	979,629,532

퇴직급여자산의 감소	62,984,010	(403,530,699)	(285,014,909)	(278,010,125)

매입채무의 증가	(932,743,103)	1,370,548,886	2,900,134,988	754,203,200

파생상품부채 감소	(65,058,925)	(65,058,925)

기타채무의 감소	39,762,223	(481,923,418)	(913,100,267)	962,611,634

기타유동부채의 증가	453,602,008	118,581,638	384,499,784

퇴직금의 지급	(169,684,440)	(119,752,290)	(10,243,090)

이자수취	223,844,394	651,173,430	806,373,458	929,995,383

이자지급	(4,835,154)	(14,515,083)	(15,170,537)	(11,769,974)

법인세납부(환급)	(2,061,021,641)	(1,474,576,197)	(1,497,435,377)	(2,970,504,831)

투자활동현금흐름	(7,607,761,278)	(6,813,975,434)	(6,469,829,636)	(9,105,071,780)

매도가능금융자산의 취득	(3,200,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

매도가능금융자산의 처분	3,733,148,890	1,226,490,000	1,226,490,000

단기금융상품의 증가	(27,914,465,192)	(24,371,245,196)	(7,716,059,440)	(36,122,000,000)

단기금융상품의 감소	37,625,068,282	28,574,267,026	19,122,000,000	36,500,000,000

장기금융상품의 증가	(653,400,000)	(390,400,000)	(608,200,000)

장기금융상품의 감소	19,155,141	928,442,300	928,442,300

기타투자자산의 취득	(7,500,000)

유형자산의 취득	(17,597,329,759)	(12,683,378,064)	(19,519,707,599)	(9,384,301,520)

유형자산의 처분	411,183,360	145,348,500	393,205,103	234,000

보증금의 증가	(45,432,000)	(45,000,000)	(90,000,000)	(136,513,000)

보증금의 감소	14,310,000	1,500,000	1,500,000	37,508,740

재무활동현금흐름	(1,026,907,378)	(4,347,720,442)	(4,336,277,892)	1,336,431,721

단기차입금의 증가	2,485,037,180

단기차입금의 상환	(2,615,986,080)	(2,615,986,080)

전환사채의 발행	623,548,152

국고보조금 수취	36,409,922	40,461,138	51,903,688	41,889

배당금지급	(1,063,317,300)	(1,772,195,500)	(1,772,195,500)	(1,772,195,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,752,967,956)	1,250,802,490	1,902,685,379	2,404,039,566

기초현금및현금성자산	22,955,756,969	20,804,380,101	20,804,380,101	17,845,644,733

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(657,870,170)	698,173,834	248,691,489	554,695,802

기말현금및현금성자산	16,544,918,843	22,753,356,425	22,955,756,969	20,804,380,101