케이이엠텍 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

구분	당기	전기

외환차손	527,791	690,872

외화환산손실	7,336	231,895

유형자산처분손실	-	105

유형자산폐기손실	393	264

재고자산폐기손실	213,528	164,977

파생상품거래손실	-	23,909

당기손익인식금융자산처분손실	-	6,099

유형자산손상차손	17,343	203,987

무형자산손상차손	127,376	93,764

매도가능금융자산손상차손	-	207,735

조업도손실	-	1,534,919

무형자산처분손실	30,607	-

투자자산처분손실	9,627	-

잡손실	225,315	45,547

합계	1,159,316	3,204,073

29. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

이자수익	80,930	90,896

(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

이자비용	760,035	348,128

30. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

법인세부담액(법인세 추납액·환급액 포함)	(124,012)	-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	86,086	(1,581,856)

자본에 직접 반영된 법인세비용	(349,598)	64,018

법인세비용(수익)	(387,524)	(1,517,838)

(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

이연법인세

확정급여제도의 재측정요소	(9,774)	64,018

전환권대가	(339,824)	-

합계	(349,598)	64,018

(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 확정급여채무 1,875,818 (301,586) 1,574,232 대손금 1,133,600 - 1,133,600 정부보조금 249,377 (90,336) 159,041 지급보증료 149,093 35,807 184,900 미지급금(유급휴가) 88,004 (25,203) 62,801 미확정비용 208,153 193,151 401,304 무형자산손상차손 93,764 33,611 127,375 유형자산손상차손 203,987 (46,448) 157,539 재고자산평가손실 841,070 1,157,289 1,998,359 대손상각비 630,198 (630,198) - 이월결손금 5,553,720 (644,569) 4,909,151 소 계 11,026,784 (318,482) 10,708,302 사외적립자산 556,332 (114,727) 441,605 미수수익 3 17,578 17,581 개발비 194,479 - 194,479 기술개발준비금 1,450,000 (483,333) 966,667 전환권조정 - 1,413,603 1,413,603 소 계 2,200,814 833,121 3,033,935 순액합계 8,825,970 (1,151,603) 7,674,367 일시적차이로인한법인세효과 1,941,714 (253,353) 1,688,361 세액공제 - 167,267 167,267 이연법인세자산 1,941,714 (86,086) 1,855,628 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 확정급여채무 1,609,883 265,935 1,875,818 대손금 1,133,600 - 1,133,600 정부보조금 357,423 (108,046) 249,377 지급보증료 27,402 121,691 149,093 미지급금(유급휴가) 88,677 (673) 88,004 미확정비용 310,046 (101,893) 208,153 무형자산손상차손 - 93,764 93,764 유형자산손상차손 - 203,987 203,987 단기매매금융자산평가손실 47,135 (47,135) - 재고자산평가손실 537,907 303,163 841,070 대손상각비 422,463 207,735 630,198 이월결손금 249,365 5,304,355 5,553,720 소 계 4,783,901 6,242,883 11,026,784 사외적립자산 1,058,378 (502,046) 556,332 미수수익 42 (39) 3 감가상각누계액 111,951 (111,951) - 개발비 194,479 - 194,479 기술개발준비금 1,783,334 (333,334) 1,450,000 소계 3,148,184 (947,370) 2,200,814 순액합계 1,635,717 7,190,253 8,825,970 일시적차이로인한법인세효과 359,858 1,581,856 1,941,714 이연법인세자산 359,858 1,581,856 1,941,714 (주1) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. 31. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 원재료및상품의 매입 14,876,680 12,930,987 재고자산의변동 (52,793) (359,201) 급여 4,493,359 4,070,324 외주가공비 23,482,017 13,607,999 운반비 371,556 435,442 감가상각비 3,162,886 3,126,637 지급수수료 551,714 1,506,745 무형자산상각비 585,780 364,892 소모품비 301,055 618,074 차량유지비 52,328 51,143 세금과공과금 1,681,181 300,678 보험료 8,872 17,263 기타비용 3,983,649 2,958,231 합계(주1) 53,498,284 39,629,214 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 32. 주당이익(손실) (1) 기본주당순이익(손실) 1) 기본주당순이익(손실) (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 기본주당순손익: 보통주당기순손익 (363,326,575) (5,466,587,181) 가중평균유통보통주식수 10,697,829 10,543,587 기본주당순손익(손실) (34) (518) 2) 보통주당기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당기 전기 보통주당기순손익: 당기순손익 (363,326,575) (5,466,587,181) 보통주당기순손익 (363,326,575) (5,466,587,181) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당기 전기 발행주식수 11,425,831 10,643,911 차감 : 가중평균자기주식수 (100,324) (100,324) 신주인수권행사주식가중평균주식수 (627,678) - 가중평균유통보통주식수 10,697,829 10,543,587 (2) 희석주당순이익1) 희석주당순이익 (단위: 주, 원) 구분 당기 전기 희석보통주당기순손익 (102,677,163) (5,415,159,572) 희석가중평균유통보통주식수 11,685,039 10,802,388 희석주당순손익 (주) (주) ㈜ 반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산하지 아니하였습니다. 2) 희석보통주당기순이익(손실) (단위: 원) 구분 당기 전기 보통주당기순손익 (363,326,575) (5,466,587,181) 가산 : 전환사채 이자비용 285,862,354 - 가산 : 주식보상비용 48,303,559 65,932,832 차감 : 법인세효과 (73,516,501) (14,505,223) 희석보통주당기순손익 (102,677,163) (5,415,159,572) 3) 희석가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당기 전기 가중평균유통보통주식수 10,697,829 10,543,587 희석성잠재적보통주 987,210 258,801 합계 11,685,039 10,802,388 4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 주식선택권 2016.06.24 - 2021.06.23 280,000 전환사채 2016.05.27 - 2019.04.27 1,644,736 합계 1,924,736 (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 신주인수권부사채 2012.11.23 - 2015.10.23 781,920 주식선택권 2016.6.24 - 2021.6.23 302,500 합계 1,084,420 33. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 감가상각비 3,162,886,084 3,126,636,531 퇴직급여 434,457,720 447,175,358 무형자산상각비 585,779,942 364,891,948 대손상각비 17,670,110 - 이자비용 760,035,264 348,127,995 법인세비용 387,523,839 (1,517,837,676) 재고자산평가손실 - 303,162,958 재고자산폐기손실 213,527,530 - 외화환산손실 7,335,504 231,895,234 무형자산손상차손 127,375,503 93,764,045 유형자산처분손실 - 104,723 유형자산폐기손실 392,601 263,747 이자수익 (80,930,027) (90,896,099) 외화환산이익 (121,706,767) (151,608,193) 재고자산폐기손실 - 164,977,456 유형자산처분이익 (1,111) (5,704,900) 매도가능금융자산처분이익 (44,043,910) - 투자부동산처분손실 9,627,083 - 주식보상비용 48,303,559 65,932,832 유형자산손상차손 17,343,229 203,987,364 유형자산손상차손환입 (63,791,386) - 무형자산손상차손환입 (1,033,895) - 무형자산처분손실 30,606,580 - 매도가능금융자산손상차손 - 207,735,325 당기손익인식금융자산처분손실 - 6,098,500 합계 4,716,309,774 3,798,707,148 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 전기 매출채권의감소(증가) 2,294,392,236 (218,250,548) 미수금의감소(증가) 247,240,608 (841,529,137) 선급금의감소(증가) (126,006,992) 28,289,946 선급비용의감소(증가) (26,563,625) 7,396,355 선급부가세의감소(증가) 339,501,030 (457,096,017) 과제예치금의감소(증가) (4,809,176) (26,924,713) 파생상품자산의감소(증가) - 51,173,387 재고자산의감소(증가) (266,320,929) (827,341,779) 장기선급금의감소(증가) 73,314,608 8,797,684 매입채무의증가(감소) (2,543,792,194) 1,265,877,572 미지급금의증가(감소) (640,298,963) (283,417,343) 미지급비용의증가(감소) (6,646,193) (273,085,836) 선수금의증가(감소) 54,133,110 7,920,000 예수금의증가(감소) 12,721,756 (31,897,662) 퇴직금의지급 (792,865,956) (570,925,363) 사외적립자산의감소(증가) 120,072,762 517,085,917 제품보증충당부채의감소(증가) 263,577,446 129,127,020 합계 (1,002,350,472) (1,514,800,517) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장기대여금의 유동성대체 1,312,654 114,234 건설중인자산의 본계정대체 64,800 474,700 장기차입금의 유동성대체 3,400,000 400,000 합 계 4,777,454 988,934 34. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 회사가 영향력을 행사하는 기업 종속기업 HYSONIC PHILIPPINES,INC. (2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당기 전기 매입 매입 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 23,482,017 13,528,283 (3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당기 전기 매입채무 매입채무 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 1,770,600 1,040,553 (4) 특수관계자와의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 과 목 변동내용 기초 증가 감소 기말 종업원 종업원 단기대여금 110,233 103,534 (123,915) 89,852 종업원 종업원 장기대여금 195,866 71,000 (143,581) 123,285 합계 306,099 174,534 (267,496) 213,137 (5) 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당기 전기 기타채무 기타채무 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 26,981 36,356 (6) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. 특수관계자 관계 차입금액 보증금액 보증처 보증기간 내용 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 USD 1,000,000 USD 1,200,000 외환은행 2015.10..22~ 2016.4.22 차입금 지급보증 (7) 특수관계자와의 선급비용에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당기 전기 선급비용 선급비용 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 64,854 61,877 (8) 주요경영진에 대한 보상회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 주요임원을 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기급여 645,434 673,775 퇴직급여 74,252 143,470 주식보상비용 44,767 54,926 합 계 764,453 872,171 35. 우발상황과 약정사항 (1) 타인을 위한 지급보증제공내용 타인을 위한 지급보증제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 특수관계자 관계 차입금액 보증금액 보증처 보증기간 내용 HYSONIC PHILIPPINES,INC. 종속기업 USD 1,000,000 USD 1,200,000 Korea Exchange Bank 2015.10.22 ~ 2016.04.22 외화대출을 위한 연대보증 (2) 보험가입내용 회사는 임직원단체안심상해보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험등에 가입하고 있습니다. (3) 파생상품 한도약정 (단위 : USD) 구 분 금융기관 한도약정액 약정기간 미사용액 선물환 국민은행 $13,600,000 2015-07-16 2016-07-16 $13,600,000 (4) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 공사대금 청구소송 93,649 신형에프에이주식회사 주식회사 하이소닉 수원지방법원 원고측의 소송제기에 대해서 반소 청구 예정 설비 하자보수에 대한 불이행으로 물품대금 지급을 보류하고 있으며 이에 대해 설비대금 지급을 요청하는 소송 제기 36. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 단일부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 단일부문 AF(자동초점) 액츄에이터 (2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 총자산 49,984,065 53,674,564 총부채 18,648,927 25,061,387 비유동자산증가액 (4,120,731) 3,346,447 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 한국 34,706,119 32,485,678 15,659,275 36,606,409 중국 7,915,006 - 18,635,064 - 베트남 8,009,934 - 495,381 - 필리핀 1,252,439 - - - 홍콩 1,722,870 - - - 일본 - - 27,175 - 대만 - - 366,508 - 합계 53,606,368 32,485,678 35,183,403 36,606,409 37. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 2,793,034 2,793,034 1,087,239 1,087,239 매출채권및기타채권 11,517,099 11,517,099 12,671,228 12,671,228 비유동매출채권및기타채권 783,716 783,716 2,053,781 2,053,781 기타비유동금융자산 31,200 31,200 164,693 61,698 (주) 현금및현금성자산은 시재가 제외된 금액입니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 단기차입금(주1) 5,400,000 5,517,369 48,482 384,072 5,084,815 - 장기차입금 1,533,333 1,698,147 - - - 1,698,147 매입채무 및 기타채무 6,636,720 6,636,720 - 6,636,720 - - 전환사채(주2) 3,486,870 5,525,000 - 37,500 112,500 5,375,000 합계 17,056,923 19,377,236 48,482 7,058,292 5,197,315 7,073,147 (주1) 유동성 장기부채 포함(주2) 전환사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2016년 11월 27일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 단기차입금(주1) 8,108,403 8,195,747 510,003 4,641,331 3,044,413 - 장기차입금 5,433,333 6,153,579 - - - 6,153,579 매입채무 및 기타채무 9,908,461 9,908,461 - 9,908,461 - - 합계 23,450,197 24,257,787 510,003 14,549,792 3,044,413 6,153,579 (주1) 유동성 장기부채 포함 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. ( 가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, VND, PHP) 구분 당기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 외화자산(USD) 585,766 (585,766) 839,375 (839,375) 외화자산(VDN) 379 (379) 13 (13) 외화부채(USD) (16) 16 (995,431) 995,431 외화부채(EUR) (190,088) 190,088 - - 순효과 396,041 (396,041) (156,043) 156,043 (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융부채 4,500,000 2,433,333 5,343,336 8,198,400 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 69,333 (69,333) 135,417 (135,417) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 부채 18,648,927 25,061,387 자본 31,335,138 28,613,176 부채비율 59.51% 87.59% 38. 보고기간후 사건(1) 재무제표 발행 승인 동 재무제표는 2016년 2월 18일자 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 이용에 유의할 사항연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 연결기준 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제15 기 매출채권 9,380,643 17,064 0.18% 미수금 772,640 606 0.08% 단기대여금 1,464,079 - - 합 계 11,617,362 17,670 0.15% 제14 기 매출채권 11,640,401 - - 미수금 977,276 - - 단기대여금 110,234 - - 합 계 12,727,911 - - 제13기 매출채권 11,338,390 - - 미수금 129,737 - - 단기대여금 117,961 - - 합 계 11,586,088 - - (2) 별도기준 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제15 기 매출채권 9,380,643 17,064 0.18% 미수금 672,467 606 0.09% 단기대여금 1,464,079 - - 합 계 11,517,189 17,670 0.15% 제14 기 매출채권 11,640,401 - - 미수금 919,671 - - 단기대여금 110,234 - - 합 계 12,670,306 - - 제13기 매출채권 11,338,390 - - 미수금 78,157 - - 단기대여금 117,961 - - 합 계 11,534,508 - - (3) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제15기 제14기 제13기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 49,000 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 49,000 ① 대손처리액(상각채권액) - - 49,000 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 17,670 - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 17,670 - - (4) 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권, 미수금 등 채권의 연령분석을 통하여 각 연령구간별 채권에 대한 거래상대방의 파산여부, 대금지급가능성, 계약서 등을 바탕으로 대금지연, 연체 여부를 검토하여 채권의 손상사건 발생여부를 검토하고 있습니다. 손상사건이 발생한 개별채권 및 중요한 채권에 대하여 개별손상분석을 수행하며, 그외 채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 채권별 집합에 대하여 연령분석 구간별 집합적인 손상분석을 수행합니다.(5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 채권잔액 9,363,579 - 17,064 - 9,380,643 구성비율 99.82% - 0.18% - 100% 다. 재고자산 현황 등 1. 최근 3사업연도의 연결기준 사업부문별 재고자산의 보유현황당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제15기 제14기 제13기 제 품 3,296,994 2,208,012 1,487,391 평가충당금 (1,805,382) (574,912) (462,475) 원 재 료 794,085 914,933 952,823 평가충당금 (192,977) (266,158) (75,431) 합 계 2,092,720 2,281,875 1,902,308 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.79% 4.70% 4.25% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 21.82회 17.2회 17.8회 2. 재고자산의 실사내역 등 1. 실사일자 : 2016년 1월 7일 및 11일~ 13일2. 재고실사시 전문가의 참여 및 감사인의 입회여부 등:당사의 재고실사는 본사와 필리핀법인에서 각각 진행하였으며, 본사는 관리팀 주 관하에 진행하였고, 필리핀 법인의 재고실사는 필리핀법인 관리팀 주관하에 진행 하였으며, 외부감사인의 입회실사는 2016년 1월 7일 및 11일~ 13일까지 진행하였습니다실사시 2015년말 재고와의 차이는 입.출고증, 거래명세표 등을 통하여 확인하였습니다. 3. 재고실사대상 : 당사 및 필리핀 법인에 보관중인 제품, 재공품, 원재료4. 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없었음. 라. 공정가치평가 내역활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 매 회계연도말에 공시되는 가격으로 측정합니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하거나 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하여 측정하고 있습니다. 단, 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우, 기업회계기준서에 따라 원가로 측정하고 있습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제15기(당기) 삼덕회계법인 적정 별도,연결재무제표 감사의견 제14기(전기) 삼덕회계법인 적정 별도,연결재무제표 감사의견 제13기(전전기) 삼덕회계법인 적정 별도,연결재무제표 감사의견 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제15기(당기) 삼덕회계법인 재무제표 등 검토 및 감사 50,000,000 828 제14기(전기) 삼덕회계법인 재무제표 등 검토 및 감사 50,000,000 1,004 제13기(전전기) 삼덕회계법인 재무제표 등 검토 및 감사 50,000,000 648 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기(당기) 2015.04.01 세무조정계약 2014.0101~2015.03.31 4,500,000 삼덕회계법인 제14기(당기) 2014.04.01 세무조정계약 2014.0101~2015.03.31 4,500,000 삼덕회계법인 제13기(전기) 2013.04.01 세무조정계약 2013.01.01 ~ 2014.03.31 4,500,000 삼덕회계법인 4. 내부 회계관리 제도 가. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 15기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당 회사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험,불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보는 보고서 작성시점 기준으로 작성한것이며, 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 지난해 당사의 연결기준 매출액은 536억 원으로 전년 대비 1.5배가 넘는 매출상승을 기록하였고, 이는 창사 이래 최대의 매출성과였습니다. 이런 성장을 발판으로 당사는 적자상태를 벗어나 지난해 영업이익 13억 원으로 흑자전환에 성공하였습니다. 높은 매출성장 및 흑자전환의 배경으로 보급형 스마트폰시장 확대 추세와 맞물려 당사 주력제품의 매출이 크게 성장한 것과, 내부적으로 생산성과 수율 등 생산지표를 개선하는데 역량을 집중한 결과라 볼 수 있습니다. 지난해 외형 성장과 흑자전환에 성공한 하이소닉은 올해 본격적인 도약을 기대하고 있습니다. 지난해부터 안정적으로 이어진 국내 주요 고객들에 대한 매출을 유지하고 생산성을 개선한 신규 제품의 런칭이 이어질 예정으로, 수익성을 크게 향상시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 높은 성장세의 중국 시장 공략에 영업력을 집중하여 고객다변화와 외형확대에 박차를 가할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) (1) 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제15(당)기 제14(전)기 증감액 자산총계 43,693 48,505 -4,812 부채총계 20,002 28,710 -8,708 지배기업 소유주지분 23,690 19,795 3,895 비지배지분 - - - 자본총계 23,690 19,795 3,895 (주) 제15기말 자산총계는 전년대비 9.9% 감소한 43,693백만원이며, 이러한 감소는 부채의 감소에 기인합니다. 부채 총계는 전년대비 30.33% 감소한 20,002백만원이며, 경영성과 개선에 따른 차입금 상환 등의 요인에 따릅니다. 자본총계는 전년대비 19.7% 증가한 23,690백만원이며, 이는 신주인수권 행사에 따른 증자에 기인합니다. (2) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제15(당)기 제14(전)기 증감액 매출액 53,606 35,183 18,423 매출원가 47,729 35,919 11,810 매출총이익 5,878 -736 6,613 판매관리비 4,534 4,621 -87 영업이익 1,344 -5,356 6,700 기타수익 1,077 1,061 16 기타비용 1,402 4,691 -3,289 금융수익 82 91 -10 금융비용 864 422 442 법인세비용차감전순손익 236 -9,317 9,553 법인세비용 -388 -1,518 1,130 당기순이익 624 -7,799 8,423 총포괄손익 875 -7,612 8,487 당기순이익귀속 - - - 지배기업 소유주 624 -7,799 8,423 비지배지분 - - - 총포괄이익귀속 - - - 지배기업 소유주 875 -7,612 8,487 (주)제15기말 매출액은 전년대비 약 52.4% 증가한 536억원이며, 이는 주력 제품의 판매 호조에 따른 매출 증가입니다. 당사의 당해 주력제품이었던 8M급 AF액츄에이터는 중저가 보급형 제품의 판매가 늘어난 전세계 휴대폰 시장의 추세에 따라 많은 판매량 증가가 있었습니다. 영업이익은 약 13억원으로 2년여 만에 흑자전환에 성공하였으며, 이는 내부적인 제조생산성 개선 등에 기인합니다. (3) 주요경영지표 구 분 제15기 제14기 안 정성지표 - - -유동비율 130.79% 80.95% -부채비율 83.43% 145.03% -차입금의존도 26.61% 32.44% 수익성지표 - - -매출액영업이익율 2.51% -15.22% -매출액당기순이익률 1.16% -22.17% *유동비율: 유동자산/유동부채 부채비율: 부채총계/자본총계 차입금의존도: (단기차입금+장기차입금+사채)/자산총계 매출액영업이익율: 영업이익/매출액 매출액당기순이익률: 당기순이익/매출액 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 자금 유동성 (단위 : 천원) 구 분 제15기 제14기 증감액 현금 및 현금성자산 3,181,372 1,429,700 1,751,672 단기금융상품 0 0 - 나. 자금조달 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당기 전기 유동성장기부채 우리은행 2.20% 2,000,000 - 유동성장기부채 기업은행 5.30% 1,000,000 - 유동성장기부채 국민은행 4.17% 400,000 400,000 운영자금 우리은행 4.53% 1,000,000 2,000,000 운영자금 국민은행 4.93% 1,000,000 1,000,000 운영자금 외환은행 - 1,178,307 2,195,294 운영자금 RCBC - 14,193 - 운영자금 AUB - 13,051 - 운영자금 산업은행 2.40% - 2,000,000 운영자금 외환은행 6.92% - 2,198,400 전자어음할인 국민은행 4.50% - 510,003 합계 6,605,551 10,303,697 (2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당 기 전 기 운영자금 (주1) 기업은행 5.30% 1,500,000 2,000,000 운영자금 우리은행 2.20% 2,000,000 2,000,000 운영자금 (주2) 국민은행 4.17% 1,433,333 1,833,333 소계 4,933,333 5,833,333 유동성장기부채 기업은행 5.30% (1,000,000) - 유동성장기부채 우리은행 2.20% (2,000,000) - 유동성장기부채 국민은행 4.17% (400,000) (400,000) 소계 (3,400,000) (400,000) 합계 1,533,333 5,433,333 (주 1) 기업은행 차입금의 만기일은 2017년 6월이며, 상환방법은 원금균등분할상환입니다. (주 2) 국민은행 차입금의 만기일은 2019년 7월이며, 상환방법은 원금균등분할상환입니다. (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환연도 상환금액 비고 2017년 900,000 2018년 400,000 2019년 233,333 합계 1,533,333 (4) 당기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 발행일 만기일 표면이자율 보장수익률 금액 무기명식 무보증 전환사채 2015.05.27 2019.05.27 3% 3% 5,000,000 사채할인발행차금 (99,527) 전환권조정 (1,413,603) 계 3,486,870 (5) 당기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 비고 사채의발행방법 사모 사채의권면액 5,000,000 만기상환액 원금의 103% 전환청구기간 2016.05.27~2019.04.27 전환비율 사채권면액/전환가액의 100% 조기상환청구권 2016.11.27~2019.05.27(1년6개월 이후 매6개월 마다) 전환가액 3,040원 전환주식수 1,644,736주 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 기타 투자판단에 필요한 사항 특이사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요당사의 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사회는 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 사업보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사외이사 2명을 포함한 총 6명으로, 1명의 상근이사와 5명의 비상근 이사로 구성되어 있습니다.나. 이사회의 중요의결사항 등 순번 개최일자 의안내용 가결여부 참석사외이사 안건별찬반여부 1 2016.2.18 2015년도 제15기 결산 재무제표 승인에 관한 건 가결 이학수고재석 모두 찬성 제15기 정기주주총회 소집 및 부의안건 가결 이학수: 반대, 고재석: 찬성 대표이사 변경(류재욱 -> 류재욱, 김삼종 각자대표 가결 이학수: 반대, 고재석: 찬성 퇴사자에 대한 주식매수선택권 부여 취소 가결 모두 찬성 2 2016.2.28 대표이사 해임(류재욱 대표이사 해임) 가결 이학수고재석 이학수: 반대, 고재석: 찬성 이사회 소집 가결 이학수: 반대, 고재석: 찬성 3 2016.3.3 15기 정기주주총회 부의안건 추가(이사 선임) 가결 이학수고재석 모두 찬성 15기 정기주주총회 부의안건 변경(보수한도변경) 가결 모두 찬성 대표이사 변경(김삼종 -> 류재욱, 김삼종 각자대표) 가결 모두 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 사업보고서 제출일 현재 이사회내에 위원회를 설치하지 않았습니다. 라. 이사의 독립성회사의 주요 경영 정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 살펴보면 류재욱 대표이사와 비상근 등기임원 5명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한, 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익이 침해 받지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 성 명 주요 경력 선임일 및 임기만료일 이해동 -세무사-현 세무법인 티엔비 대표 - 선임일:2015.05.21- 만료일:2018.05.21 나. 감사의 독립성당사의 감사인은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.다. 감사의 주요 활동내용 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 - - - - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 정관의 규정으로 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비고 류재욱 주주제안권 주주총회 안건상정 제안 행사자가 이사회와의 협의에 의해 취하함 - 다. 경영권 경쟁 경쟁의 당사자 진행경과 및 결과 회사의 조치 내용 최대주주: 김삼종대표이사: 류재욱 대표이사 류재욱의 주주제안권 행사(주주총회 이사선임 안건 상정)대표이사 변경, 해임, 재변경 진행당사자간 합의로 공동경영체제 확립 대표이사 변경(류재욱->류재욱, 김삼종 각자대표)대표이사 해임(류재욱 대표 해임)대표이사 변경(김삼종->류재욱, 김삼종 각자대표) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김삼종 본인 보통주 1,938,125 18.21 2,027,949 17.75 장내 매수 류재욱 대표이사 보통주 767,636 7.21 1,071,716 9.38 신주인수권 행사 이성은 친인척 보통주 120,000 1.13 120,000 1.05 - 김성호 등기임원 보통주 511,758 4.81 0 0 (주1) 계 보통주 3,337,519 31.36 3,219,665 28.18 - 우선주 - - - - - (주1)김성호는 등기임원 퇴임 및 공동보유관계가 해지되어 특수관계인에서 제외되었으며, 이후 개인자격으로 주식 보유중임 *최대주주의 주요 경력- 생년월일:1953년 03월 01일 - 한양대학교 화공학과 졸- (現) (주)다이아벨 대표이사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : - ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014년 03월 25일 김삼종 외 3인 2,303,837 21.65 - * 2014년 3월 7일 "최대주주의 변동을 포함하는 주식양수도계약"이 체결되었으며, 이후 계약내용에 따른 풋옵션 행사로 위 김삼종 외 3인은 2014년 8월 4일에 기존 최대주주였던 (주)모아텍의 잔여지분 913,682주를 추가 취득하였음 2. 주식의 분포 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김삼종 외 2인 3,219,665 28.18 - 김성호 859,278 7.52 - 우리사주조합 86,880 0.76 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,191 99.41 5,476,718 49.57 (주1) (주1)1% 미만 주주 중, 자사주 및 우리사주조합은 제외하였음 3. 주식사무 구 분 내 용 정관상 신주인수권의내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 상법 제418조의 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 우리사주조합 또는 임직원을 대상으로 3자 배정 유상증자를 실시하는 경우 6. 유가증권시장 상장 또는 코스닥시장 상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 4. 주가 및 주식 거래 실적 가. 국내증권시장 (단위 : 주, 원) 종 류 12월 11월 10월 9월 8월 7월 보통주 최고가 5,200 4,700 3,650 4,260 5,700 5,900 최저가 4,245 3,280 3,295 3,565 4,200 4,980 평균가 4,541 4,142 3,490 3,848 4,927 5,339 거래량 일별 최고 거래량 361,199 201,186 67,394 116,475 153,622 395,283 일별 최저 거래량 11,368 15,483 10,723 9,679 6,081 21,232 월간 거래량 1,226,688 1,401,486 603,194 729,415 1,168,775 1,945,185 나. 해외증권시장당사는 보고서 제출일 현재 해외증권시장에 상장되어 있지 않으므로 해당 사항이 없습니다 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 류재욱 남 1968년 01월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - KAIST 기계공학 박사- 삼성전자(주) 광기기 사업부- (주)하이소닉 대표이사 1,071,716 - 2002.8.1 2016.03.29 김삼종 남 1953년 03월 사내이사 등기임원 비상근 - - 한양대학교 화공학과 졸- (주)다이아벨 대표이사 2,027,949 - 2015.5.21 (취임일) 2018.05.21 김경민 남 1981년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - - 청운대학교 경영학과 졸 - - 2015.5.21 (취임일) 2018.05.21 노석호 남 1961년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - - Univ. of Washington 경영학석사- LG전자 사업부장 - - 2014.4.1 (취임일) 2017.03.31 이학수 남 1964년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - KAIST 기계공학 박사- 특허청 기계사무관 - 한라국제특허법률사무소 변리사 - - 2013.3.29 (취임일) 2016.03.29 고재석 남 1958년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 충북대학교 졸- 전) SC은행 임원 - - 2015.5.21 (취임일) 2018.05.21 이해동 남 1955년 01월 감사 등기임원 비상근 감사 - 경기대 사회교육대학원 졸- 세부법인 티엔비 대표 - - 2015.5.21 (취임일) 2018.05.21 유현철 남 1960년 11월 부사장 미등기임원 상근 VCM사업본부장 -성균관대 전자공학과 졸업 -삼성전자 무선사업부 상무 8,500 - 2014.8.1 - 남정림 남 1959년 10월 전무이사 미등기임원 상근 필리핀법인장 - 한양대 정밀기계공학과 졸- 삼성전기 근무- 차디오스텍 이사 8,500 - 2015.2.23 - 정회원 남 1972년 01월 상무이사 미등기임원 상근 부설연구소장 - KAIST 기계공학 박사- LG전자 근무 28,500 - 2004.7.1 - 박용진 남 1966년 05월 이사 미등기임원 상근 품질경영실장 -삼성전자 메모리사업부- 삼성전자 LED 사업부 - - 2015.12.1 - 직원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 60 0 1 0 61 4년3월 2,992,948 49,068 - 전체 여 6 0 0 0 6 3년1월 203,851 33,975 휴직자 포함 합 계 65 0 1 0 67 4년2월 3,196,799 47,713 휴직자 포함 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 375,421 93,855 - 사외이사 2 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 7 375,421 93,855 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 99,200 - 사외이사 1 99,200 중도 퇴임 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 198,400 - (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 노석호 등기임원 2014.06.24 신주교부 보통주 100,000 - - 100,000 2016년 06월 24일~2021년 06월 23일 4,200 유현철 미등기임원 2014.06.24 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2016년 06월 24일~2021년 06월 23일 4,200 정회원 미등기임원 2014.06.24 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2016년 06월 24일~2021년 06월 23일 4,200 남일호 외 15명 - 2014.06.24 신주교부 보통주 170,000 - 4,500 165,500 2016년 06월 24일~2021년 06월 23일 4,200 (주)2016년 2월 18일 개최된 이사회에서 퇴사자 6명에 대한 주식매수 선택권 21,500주를 부여 취소하였으며, 2016년 3월 21일 개최된 정기주주총회에서 승인된 결산재무제표에 따라 주식매수선택권의 부여수량이 최초 부여에서 50%씩 감소되었으나, 상기 표의 시점에서는 미반영 되었있음*공시서류작성일 기준 종가는 4,640원임 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 1개의 관계회사를 가지고 있습니다. 구 분 관계 회사수 회 사 명 비 고 비상장 관계회사 1 HYSONIC PHILIPPINES INC (주)하이소닉 100% 출자 나. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황 직명 성 명 상근여부 계열사 겸직현황 비 고 HYSONIC PHILIPPINES INC 대표이사 류재욱 상근 대표이사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 HYSONICPHILIPPINES INC 2004년 09월 27일 투자 - - 100 20,095 - - - - 100 20,095 15,790 1,223 합 계 - 100 20,095 - - - - 100 20,095 15,790 1,223 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행.변경상황 및 주주총회 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 보고서 작성기준일 까지 이행되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우가 없습니다. 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제15기 임시주총(2015.5.21) 제1호 의안 : 사내이사 및 사외이사 선임의 건 1-1: 사내이사 선임(김삼종) 1-2: 기타비상무이사 선임(김경민) 1-3: 사외사 선임(고재석)제2호 의안 : 감사 선임의 건(이해동) 가결가결가결가결 - 제14기 정기주총(2015.3.17) 1호 의안 : 제14기(2014.01.01~2014.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(연결재무제표 포함) 제2호 의안 : 감사선임의 건 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안:감사보수 한도 승인의 건 제5호 의안:주식매수 선택권 승인의 건 가결부결가결가결가결 - 3. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등 당사의 보고서 작성 기준일 현재 계류중인 소송사건은 없으며, 당기에 종결된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 공탁금출급청구권 확인 소송 1,130,011 ㈜하이소닉 엘컴텍 주식회사 서울중앙지법 대법원 상고심기각 물품대금 ㈜ 엘컴텍 주식회사 대금지급 공탁금출급청구권 확인 소송은 2015년 1월 15일 대법원 상 고심에서 기각되었음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다.다. 채무보증현황(1)지급보증 내역 (단위: USD) 제공한 회사 제공받은 회사 관계 지급보증액 채무보증기간 보증내용 보증처 (주)하이소닉 HYSONIC PHILIPPINES,INC 종속회사 $1,200,000 2015.10.22 ~ 2016.04.22 차입금 지급보증 외환은행 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습 니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.