우진 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회 설치여부

당사는 2016.07.27 주주총회의 승인을 얻어 감사위원회를 설치하였으며, 보고서 제출일 현재 감사위원회는 사외이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어있습니다.(2) 감사위원 현황

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

서병호	예	- 금융연구원 선임연구위원(2006~현재)- 국민연금 해외운용사선정위원(2020~현재)
- 서민금융진흥원 성과관리위원(2020~현재)
- 금융감독원 옴부즈만(2022~현재)- 금융연구원 혁신연구실장(2023~현재)
- 금융보안원 금융보안자문위원(2023~현재)
- 미시간대학교(University of Michigan) 경제학 박사(2006.08)	예	회계ㆍ재무분야학위보유자(2호 유형)	- 미시간대학교(University of Michigan) 경제학 박사(2006.08)
- 금융연구원 선임연구위원(2006~현재)- 국민연금 해외운용사선정위원(2020~현재)
- 서민금융진흥원 성과관리위원(2020~현재)
- 금융감독원 옴부즈만(2022~현재)- 금융연구원 혁신연구실장(2023~현재)
- 금융보안원 금융보안자문위원(2023~현재)

허태원	예	- 법무법인 아인 대표변호사(2017년 ~ 현재)- ㈜넷마블 사외이사 및 감사위원장(2016.10 ~ 2022.03)- 법무법인 율정 대표변호사(2015년 ~ 2016년)- Kim Chang 법률사무소 변호사(2012년 ~ 2015년)	-	-	-

진동혁	-	- 김앤장 법률사무소 (2011~현재)- 법무부 검찰국 공안기획과 검사 (2009~2011)- 서울대학교 법과대학원 수료 (지적재산권법 전공, 2003)- 서울대학교 법과대학 (법학사, 1999)- 제40회 사법시험 합격 (1998)	-	-	-

(3) 감사위원회의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회에 출석하고 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한방법을 사용하여 검토합니다.감사위원회 위원은 주주총회의 결의로 선임한 사외이사 및 기타비상무이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

※ 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3인)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (사외이사 2명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (서병호 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (허태원 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 감사위원 선임

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부(최초 선임일자)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

서병호	사외이사의 역할과 함께 회계 및 재무 분야에 대한 실무경험과 전문지식을 보유한 전문가로서 회사 감사 업무 수행에 적합할 것으로 판단됨
전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 해당 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대됨	이사회	2023.03.27~2026.03.27	연임
(2020.03 최초선임)	해당
없음	해당
없음

진동혁	법무부 검찰국 공안기획과 검사를 역임하고 현재 김앤장 법률사무소에 재직중인 법률 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 기타비상무이사로서 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대됨	이사회	2022.03.28~
2025.3.28	연임(2016.07 최초선임)	해당
없음	해당
없음

허태원	기업 법무 분야 전문지식을 활용하여 당사의 의사결정 과정에서 전문적 의견을 제시할 것으로 기대됨.
전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 해당 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대됨.	이사회	2022.03.28~
2025.3.28	최초 선임(2022.03)	해당
없음	해당
없음

* 2022.03.28 정기주주총회에서 사외이사가 아닌 감사위원으로 진동혁 감사위원이 선임되었으며, 사외이사 및 감사위원으로 허태원 감사위원이 선임되었습니다.* 진동혁 감사위원은 2022.03.28 기타비상무이사 및 감사위원으로 선임되었으며, 상기 최초 선임일자 2016.07은 사외이사 및 감사위원으로 선임된 일자입니다.* 2023.03.27 정기주주총회에서 서병호 사외이사 및 감사위원이 선임되었습니다.(4) 감사위원회의 위원 구성 방법당사는 상법 규정에 의해 적합한 자격을 갖춘 감사위원을 3인 두고 있습니다. 감사위원을 선임함에 있어 상법 제 409조 및 당사의 정관 제46조의 규정에 의거 의결권 있는 발행주식 총수의 3%을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다.(5) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 정관상 내용당사는 감사위원회의 직무를 정관 제 47조에서 아래와 같이 규정하고 있습니다.① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(6) 감사위원회의 주요 활동 내용당사 감사위원회는 제37기 임시주주총회의 승인(2016.07.27)을 얻어 설치하였습니다.

(가) 감사위원회의 주요 활동(2023.01.01.~2023.09.30)

개최 일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명	비고

허태원(출석률: 100%)	서병호(출석률: 100%)	진동혁(출석률: 75%)

찬반여부

2023.02.10	1호 의안 : 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2023.03.08	1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건2호 의안 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2023.03.27	1호 : 2023년 내부회계관리제도 운영 계획(안) 보고의 건	보고	보고	보고	-	-

2023.06.07	1호 의안 : 내부회계관리제도 운영안 등 승인 및 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

* 출석률은 보고 의안까지 포함된 참석률입니다.

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.10.18	Deloitte 안진 회계법인	감사위원회 전원	-	내부회계관리제도 감사위원회 대상 온라인 교육

* 교육일자는 온라인 교육 시작일자 입니다. * 2023.10.18~11.01 기간동안 감사위원회 전원, 내부회계관리제도 감사위원회 대상 온라인 교육 이수를 완료하였습니다

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획본부	1	본부장(4년 9개월)	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무 지원회사 경영활동 및 내부회계관리에 대한 업무 지원

감사위원회사무국	3	국장(4년 9개월)차장(16년)과장(7년 1개월)	감사위원회 및 내부회계관리에 관한 업무 지원

전략기획팀	1	팀장(20년 6개월)	주주총회 등 경영전반에 관한 업무 지원

회계팀	1	팀장(7년 1개월)	회사 경영활동 및 내부회계관리에 대한 업무 지원

* 감사위원회사무국은 2022.01.01 신설되었으며, 해당 근속연수는 당사에서 근무한 총 근속연수이며 보고서 제출일 기준입니다.* 감사위원회사무국 외 직원수는 관련 업무 총괄담당 인원으로 기재했습니다.* 경영기획본부 본부장은 감사위원회사무국 국장을 겸직하고 있습니다.

(라) 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없습니다.