우진 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회 설치여부

당사는 2016.07.27 주주총회의 승인을 얻어 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원회는 사외이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 운영(사외이사2인 중 1인이 2023.12.29 사임) 2) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

서병호	예	- 금융연구원 선임연구위원(2006~현재)- 국민연금 해외운용사선정위원(2020~현재)
- 서민금융진흥원 성과관리위원(2020~현재)
- 금융감독원 옴부즈만(2022~현재)- 금융연구원 혁신연구실장(2023~현재)
- 금융보안원 금융보안자문위원(2023~현재)
- 미시간대학교(University of Michigan) 경제학 박사(2006.08)	예	회계ㆍ재무분야학위보유자(2호 유형)	- 미시간대학교(University of Michigan) 경제학 박사(2006.08)
- 금융연구원 선임연구위원(2006~현재)- 국민연금 해외운용사선정위원(2020~현재)
- 서민금융진흥원 성과관리위원(2020~현재)
- 금융감독원 옴부즈만(2022~현재)- 금융연구원 혁신연구실장(2023~현재)
- 금융보안원 금융보안자문위원(2023~현재)

허태원	예	- 법무법인 아인 대표변호사(2017년 ~ 현재)- ㈜넷마블 사외이사 및 감사위원장(2016.10 ~ 2022.03)- 법무법인 율정 대표변호사(2015년 ~ 2016년)- Kim Chang 법률사무소 변호사(2012년 ~ 2015년)	-	-	-

진동혁	-	- 김앤장 법률사무소 (2011~현재)- 법무부 검찰국 공안기획과 검사 (2009~2011)- 서울대학교 법과대학원 수료 (지적재산권법 전공, 2003)- 서울대학교 법과대학 (법학사, 1999)- 제40회 사법시험 합격 (1998)	-	-	-

(3) 감사위원회의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회에 출석하고 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한방법을 사용하여 검토합니다.감사위원회 위원은 주주총회의 결의로 선임한 사외이사 및 기타비상무이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

※ 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3인)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (사외이사 2명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (서병호 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (허태원 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

※ 감사위원 선임

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부(최초 선임일자)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

서병호	사외이사의 역할과 함께 회계 및 재무 분야에 대한 실무경험과 전문지식을 보유한 전문가로서 회사 감사 업무 수행에 적합할 것으로 판단됨
전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 해당 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대됨	이사회	2023.03.27~2026.03.27	연임
(2020.03 최초선임)	해당
없음	해당
없음

진동혁	법무부 검찰국 공안기획과 검사를 역임하고 현재 김앤장 법률사무소에 재직중인 법률 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 기타비상무이사로서 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대됨	이사회	2022.03.28~
2025.3.28	연임(2016.07 최초선임)	해당
없음	해당
없음

허태원	기업 법무 분야 전문지식을 활용하여 당사의 의사결정 과정에서 전문적 의견을 제시할 것으로 기대됨.
전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 해당 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대됨.	이사회	2022.03.28~
2025.3.28	최초 선임(2022.03)	해당
없음	해당
없음

* 2022.03.28 정기주주총회에서 사외이사가 아닌 감사위원으로 진동혁 감사위원이 선임되었으며, 사외이사 및 감사위원으로 허태원 감사위원이 선임되었습니다.* 진동혁 감사위원은 2022.03.28 기타비상무이사 및 감사위원으로 선임되었으며, 상기 최초 선임일자 2016.07은 사외이사 및 감사위원으로 선임된 일자입니다.* 2023.03.27 정기주주총회에서 서병호 사외이사 및 감사위원이 선임되었습니다.* 2023.12.29 허태원 사이외사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.(4) 감사위원회의 위원 구성 방법당사는 상법 규정에 의해 적합한 자격을 갖춘 감사위원을 3인 두고 있습니다. 감사위원을 선임함에 있어 상법 제 409조 및 당사의 정관 제46조의 규정에 의거 의결권 있는 발행주식 총수의 3%을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다.(5) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 정관상 내용당사는 감사위원회의 직무를 정관 제 47조에서 아래와 같이 규정하고 있습니다.① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(6) 감사위원회의 주요 활동 내용당사 감사위원회는 제37기 임시주주총회의 승인(2016.07.27)을 얻어 설치하였습니다.

(가) 감사위원회의 주요 활동(2023.01.01.~2023.12.31)

개최 일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명	비고

허태원(출석률: 100%)	서병호(출석률: 100%)	진동혁(출석률: 80%)

찬반여부

2023.02.10	1호 의안 : 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2023.03.08	1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건2호 의안 : 감사보고서 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2023.03.27	1호 : 2023년 내부회계관리제도 운영 계획(안) 보고의 건	보고	보고	보고	-	-

2023.06.07	1호 의안 : 내부회계관리제도 운영안 등 승인 및 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

2023.12.15	1호 의안 : 내부회계관리제도 통제기술서(RCM) 변경사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

* 출석률은 보고 의안까지 포함된 참석률입니다.

(나) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.10.18	Deloitte 안진 회계법인	감사위원회 전원	-	내부회계관리제도 감사위원회 대상 온라인 교육

(다) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획본부	1	본부장(5년)	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무 지원회사 경영활동 및 내부회계관리에 대한 업무 지원

감사위원회사무국	3	국장(5년)차장(16년 3개월)과장(7년 4개월)	감사위원회 및 내부회계관리에 관한 업무 지원

전략기획팀	1	팀장(20년 9개월)	주주총회 등 경영전반에 관한 업무 지원

회계팀	1	팀장(7년 4개월)	회사 경영활동 및 내부회계관리에 대한 업무 지원

* 감사위원회사무국은 2022.01.01 신설되었으며, 해당 근속연수는 당사에서 근무한 총 근속연수이며 보고서 제출일 기준입니다.* 감사위원회사무국 외 직원수는 관련 업무 총괄담당 인원으로 기재했습니다.* 경영기획본부 본부장은 감사위원회사무국 국장을 겸직하고 있습니다.

(라) 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없습니다.