디케이락 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 2025.12.31 현재
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

비유동자산	97,012,903,066	92,846,124,265	92,000,334,043

유형자산	59,538,483,294	57,386,655,213	56,852,139,015

투자부동산	27,894,269,457	27,262,035,391	27,503,094,787

영업권 이외의 무형자산	4,089,259,273	3,802,376,053	3,398,860,541

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	104,274,472	79,991,922	86,283,735

기타비유동금융자산	2,235,759,027	1,610,035,566	1,533,907,482

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,565,143,244	2,705,030,120	2,579,936,223

이연법인세자산	585,714,299	46,112,260

유동자산	129,195,754,765	104,851,368,512	99,391,160,563

유동재고자산	66,334,753,517	46,325,767,046	54,510,204,511

매출채권 및 기타유동채권	50,425,113,249	41,824,921,587	34,997,894,059

당기법인세자산	407,224,582	214,342,580	276,553,768

기타유동자산	1,888,442,800	2,340,692,543	1,564,581,117

기타유동금융자산	3,708,902,704	1,504,977,074	2,046,121,265

현금및현금성자산	6,431,317,913	12,640,667,682	5,995,805,843

자산총계	226,208,657,831	197,697,492,777	191,391,494,606

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	136,414,969,511	131,812,962,895	132,885,926,579

자본금	5,084,256,500	5,084,256,500	5,078,256,500

자본잉여금	50,567,489,173	50,101,917,607	50,025,237,327

기타자본구성요소	262,000,034	(1,708,689,546)	270,807,554

기타포괄손익누계액	110,143,911	122,313,065	89,369,012

적립금	13,320,518,044	13,072,830,194	12,818,917,369

이익잉여금(결손금)	67,070,561,849	65,140,335,075	64,603,338,817

비지배지분	32,316,406	47,517,601

자본총계	136,447,285,917	131,860,480,496	132,885,926,579

부채

비유동부채	10,081,883,431	5,972,239,344	6,822,027,424

장기차입금(사채 포함)	1,000,000,000	8,500,000

퇴직급여부채	8,527,658,465	5,101,335,749	6,228,204,999

비유동종업원급여충당부채	64,224,966	58,570,827	65,322,425

기타비유동금융부채	490,000,000	520,000,000	520,000,000

이연법인세부채	292,332,768

유동부채	79,679,488,483	59,864,772,937	51,683,540,603

유동 차입금	40,176,278,764	36,043,558,338	26,514,954,000

매입채무 및 기타유동채무	24,654,173,240	14,446,300,308	18,789,396,704

기타 유동부채	13,436,355,623	9,291,364,812	6,379,189,899

기타유동금융부채	17,859,698	83,549,479

당기법인세부채	1,394,821,158

부채총계	89,761,371,914	65,837,012,281	58,505,568,027

자본과부채총계	226,208,657,831	197,697,492,777	191,391,494,606

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	128,751,186,498	98,422,315,910	111,449,391,562

매출원가	92,917,231,523	77,112,685,896	78,652,870,886

매출총이익	35,833,954,975	21,309,630,014	32,796,520,676

판매비와관리비	24,764,033,569	21,498,050,202	21,008,220,889

영업이익(손실)	11,069,921,406	(188,420,188)	11,788,299,787

기타이익	2,663,333,876	4,878,346,293	1,911,772,250

기타손실	3,212,051,181	893,843,170	875,955,129

금융수익	253,730,169	853,171,151	1,949,456,306

금융원가	2,018,943,959	2,123,760,161	2,065,887,627

지분법이익	(4,058,041)	1,362,225	28,811,525

법인세비용차감전순이익(손실)	8,751,932,270	2,526,856,150	12,736,497,112

법인세비용(수익)	2,015,484,445	406,781,476	1,184,298,661

당기순이익(손실)	6,736,447,825	2,120,074,674	11,552,198,451

기타포괄손익	(2,109,025,050)	1,235,357,813	(1,459,850,328)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,095,652,116)	1,199,469,446	(1,490,144,903)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,095,652,116)	1,199,469,446	(1,490,144,903)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(13,372,934)	35,888,367	30,294,575

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	28,340,591	(7,654,038)	(11,114,682)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(41,713,525)	43,542,405	41,409,257

총포괄손익	4,627,422,775	3,355,432,487	10,092,348,123

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,750,445,240	2,130,567,887	11,552,198,451

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,997,415)	(10,493,213)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,642,623,970	3,362,981,386	10,092,348,123

포괄손익, 비지배지분	(15,201,195)	(7,548,899)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	682	210	1,199

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	677	209	1,166

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

당기순이익(손실)	11,552,198,451	11,552,198,451	11,552,198,451

기타포괄손익	(1,459,850,328)

지분법자본변동	(11,114,682)	(11,114,682)	(11,114,682)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	41,409,257	41,409,257	41,409,257

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)

총포괄손익	30,294,575	10,062,053,548	10,092,348,123	10,092,348,123

연결대상범위의 변동

전환사채의 전환	499,380,000	11,380,496,058	11,879,876,058	11,879,876,058

주식선택권	13,131,207	13,131,207	13,131,207

주식선택권의 행사

자기주식의 취득

자기주식의 처분

적립금의 적립	183,155,060	(183,155,060)

배당금지급	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)

2023.12.31 (기말자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

2024.01.01 (기초자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

당기순이익(손실)	2,130,567,887	2,130,567,887	(10,493,213)	2,120,074,674

기타포괄손익	1,235,357,813

지분법자본변동	(7,654,038)	(7,654,038)	(7,654,038)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	40,598,091	40,598,091	2,944,314	43,542,405

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,199,469,446	1,199,469,446	1,199,469,446

총포괄손익	32,944,053	3,330,037,333	3,362,981,386	(7,548,899)	3,355,432,487

연결대상범위의 변동	55,066,500	55,066,500

전환사채의 전환

주식선택권

주식선택권의 행사	6,000,000	76,680,280	(8,807,520)	73,872,760	73,872,760

자기주식의 취득	(1,970,689,580)	(1,970,689,580)	(1,970,689,580)

자기주식의 처분

적립금의 적립	253,912,825	(253,912,825)

배당금지급	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)

2024.12.31 (기말자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,708,689,546)	122,313,065	13,072,830,194	65,140,335,075	131,812,962,895	47,517,601	131,860,480,496

2025.01.01 (기초자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	1,708,689,546	122,313,065	13,072,830,194	65,140,335,075	131,812,962,895	47,517,601	131,860,480,496

당기순이익(손실)	6,750,445,240	6,750,445,240	(13,997,415)	6,736,447,825

기타포괄손익	(2,109,025,050)

지분법자본변동	28,340,591	28,340,591	28,340,591

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(40,509,745)	(40,509,745)	(1,203,780)	(41,713,525)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,095,652,116)	(2,095,652,116)	(2,095,652,116)

총포괄손익	(12,169,154)	4,654,793,124	4,642,623,970	(15,201,195)	4,627,422,775

연결대상범위의 변동

전환사채의 전환

주식선택권

주식선택권의 행사

자기주식의 취득	(27,908,270)	(27,908,270)	(27,908,270)

자기주식의 처분	465,571,566	1,998,597,850	2,464,169,416	2,464,169,416

적립금의 적립	247,687,850	(247,687,850)

배당금지급	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)

2025.12.31 (기말자본)	5,084,256,500	50,567,489,173	262,000,034	110,143,911	13,320,518,044	67,070,561,849	136,414,969,511	32,316,406	136,447,285,917

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	(1,306,371,946)	5,871,180,934	6,276,497,962

당기순이익(손실)	6,736,447,825	2,120,074,674	11,552,198,451

비현금항목에 관한 기타조정	9,424,044,021	5,173,985,782	9,269,463,094

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(16,443,826,633)	(1,208,968,401)	(11,165,337,464)

이자수취	95,931,295	109,140,959	173,719,711

법인세환급(납부)	(1,118,968,454)	(323,052,080)	(3,553,545,830)

투자활동현금흐름	(8,316,835,727)	(3,813,298,780)	(11,787,782,444)

유형자산의 처분	204,710,800	33,482,523	25,819,727

유형자산의 취득	(4,500,750,217)	(2,347,853,039)	(7,494,890,708)

정부보조금의 수취	124,640,000	99,875,000

투자부동산의 처분	8,000,000

투자부동산의 취득	(1,126,213,815)	(1,045,465,650)	(6,914,232,741)

무형자산의 취득	(761,480,385)	(590,770,265)	(1,010,092,884)

미수금의 감소	623,772,491	226,824,763	384,642,819

기타금융자산의 처분	867,941,954	4,683,314,957	8,162,348,477

기타금융자산의 취득	(3,757,456,555)	(4,872,707,069)	(4,941,377,134)

재무활동현금흐름	3,744,697,641	3,891,376,481	6,520,591,702

단기차입금의 증가	16,132,617,733	14,425,082,781	22,117,628,704

단기차입금의 상환	(12,450,551,500)	(5,093,299,000)	(10,288,932,986)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(409,000,000)

임대보증금의 증가	290,000,000	150,000,000

임대보증금의 감소	(320,000,000)

비지배지분의 증가	55,066,500

주식선택권행사로 인한 현금유입	73,872,760

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(27,908,270)	(1,970,689,580)

자기주식의 처분	2,587,183,900

전환사채의 전환	(36,120)

사채의 상환	(2,500,000,000)

이자지급	(989,949,732)	(1,059,712,740)	(717,691,296)

배당금지급	(2,476,694,490)	(2,538,944,240)	(1,831,376,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,878,510,032)	5,949,258,635	1,009,307,220

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(330,839,737)	695,603,204	(25,076,277)

기초현금및현금성자산	12,640,667,682	5,995,805,843	5,011,574,900

기말현금및현금성자산	6,431,317,913	12,640,667,682	5,995,805,843