디케이락 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 35 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

비유동자산	99,243,511,020	97,012,903,066

유형자산	61,362,685,166	59,538,483,294

투자부동산	28,029,298,500	27,894,269,457

영업권 이외의 무형자산	4,090,779,027	4,089,259,273

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	103,113,626	104,274,472

기타비유동금융자산	2,460,077,284	2,235,759,027

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,611,843,118	2,565,143,244

이연법인세자산	585,714,299	585,714,299

유동자산	138,753,388,185	129,195,754,765

유동재고자산	69,668,340,124	66,334,753,517

매출채권 및 기타유동채권	50,153,311,972	50,425,113,249

당기법인세자산	418,735,506	407,224,582

기타유동자산	1,701,930,990	1,888,442,800

기타유동금융자산	2,270,775,272	3,708,902,704

현금및현금성자산	14,540,294,321	6,431,317,913

자산총계	237,996,899,205	226,208,657,831

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,281,596,096	136,414,969,511

자본금	5,084,256,500	5,084,256,500

자본잉여금	50,567,489,173	50,567,489,173

기타자본구성요소	262,000,034	262,000,034

기타포괄손익누계액	100,996,435	110,143,911

적립금	13,625,573,434	13,320,518,044

이익잉여금	65,641,280,520	67,070,561,849

비지배지분	33,807,775	32,316,406

자본총계	135,315,403,871	136,447,285,917

부채

비유동부채	10,957,195,202	10,081,883,431

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

퇴직급여부채	9,399,485,949	8,527,658,465

비유동종업원급여충당부채	67,709,253	64,224,966

기타비유동금융부채	490,000,000	490,000,000

유동부채	91,724,300,132	79,679,488,483

유동 차입금	51,396,174,490	40,176,278,764

매입채무 및 기타유동채무	28,105,717,875	24,654,173,240

기타 유동부채	10,603,844,995	13,436,355,623

기타유동금융부채	124,565,366	17,859,698

당기법인세부채	1,493,997,406	1,394,821,158

부채총계	102,681,495,334	89,761,371,914

자본과부채총계	237,996,899,205	226,208,657,831

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,829,091,366	32,829,091,366	21,083,836,417	21,083,836,417

매출원가	26,319,309,980	26,319,309,980	14,065,421,058	14,065,421,058

매출총이익	6,509,781,386	6,509,781,386	7,018,415,359	7,018,415,359

판매비와관리비	6,271,727,515	6,271,727,515	5,606,050,985	5,606,050,985

영업이익(손실)	238,053,871	238,053,871	1,412,364,374	1,412,364,374

기타이익	2,492,728,343	2,492,728,343	528,777,779	528,777,779

기타손실	239,347,259	239,347,259	795,613,593	795,613,593

금융수익	623,407,635	623,407,635	325,483,305	325,483,305

금융원가	481,822,180	481,822,180	575,541,670	575,541,670

지분법이익(손실)	(4,458,508)	(4,458,508)	3,785,616	3,785,616

법인세비용차감전순이익(손실)	2,628,561,902	2,628,561,902	899,255,811	899,255,811

법인세비용(수익)	702,484,708	702,484,708	(416,840,710)	(416,840,710)

당기순이익(손실)	1,926,077,194	1,926,077,194	1,316,096,521	1,316,096,521

기타포괄손익	(7,405,340)	(7,405,340)	48,219,656	48,219,656

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(7,405,340)	(7,405,340)	48,219,656	48,219,656

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	3,297,662	3,297,662	24,225,349	24,225,349

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(10,703,002)	(10,703,002)	23,994,307	23,994,307

총포괄손익	1,918,671,854	1,918,671,854	1,364,316,177	1,364,316,177

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,926,327,961	1,926,327,961	1,319,739,356	1,319,739,356

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(250,767)	(250,767)	(3,642,835)	(3,642,835)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,917,180,485	1,917,180,485	1,368,050,132	1,368,050,132

포괄손익, 비지배지분	1,491,369	1,491,369	(3,733,955)	(3,733,955)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	189	189	130	130

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	188	188	129	129

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,708,689,546)	122,313,065	13,072,830,194	65,140,335,075	131,812,962,895	47,517,601	131,860,480,496

당기순이익(손실)	1,319,739,356	1,319,739,356	(3,642,835)	1,316,096,521

기타포괄손익	48,219,656

지분법자본변동	24,225,349	24,225,349	24,225,349

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	24,085,427	24,085,427	(91,120)	23,994,307

총포괄손익	48,310,776	1,319,739,356	1,368,050,132	(3,733,955)	1,364,316,177

자기주식의 취득	(27,908,270)	(27,908,270)	(27,908,270)

적립금의 적립	247,687,850	(247,687,850)

배당금지급	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)

2025.03.31 (기말자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,736,597,816)	170,623,841	13,320,518,044	63,735,508,081	130,676,226,257	43,783,646	130,720,009,903

2026.01.01 (기초자본)	5,084,256,500	50,567,489,173	262,000,034	110,143,911	13,320,518,044	67,070,561,849	136,414,969,511	32,316,406	136,447,285,917

당기순이익(손실)	1,926,327,961	1,926,327,961	(250,767)	1,926,077,194

기타포괄손익	(7,405,340)

지분법자본변동	3,297,662	3,297,662	3,297,662

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(12,445,138)	(12,445,138)	1,742,136	(10,703,002)

총포괄손익	(9,147,476)	1,926,327,961	1,917,180,485	1,491,369	1,918,671,854

자기주식의 취득

적립금의 적립	305,055,390	(305,055,390)

배당금지급	(3,050,553,900)	(3,050,553,900)	(3,050,553,900)

2026.03.31 (기말자본)	5,084,256,500	50,567,489,173	262,000,034	100,996,435	13,625,573,434	65,641,280,520	135,281,596,096	33,807,775	135,315,403,871

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,601,874,833)	6,799,304,200

당기순이익(손실)	1,926,077,194	1,316,096,521

비현금항목에 관한 기타조정	1,403,404,785	1,652,514,121

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,385,543,131)	3,356,331,698

이자수취	57,462,699	58,290,000

법인세납부(환급)	603,276,380	(416,071,860)

투자활동현금흐름	(1,614,563,668)	(721,410,849)

유형자산의 처분	8,000,000

유형자산의 취득	(2,571,460,020)	(411,129,878)

투자부동산의 취득	(257,753,532)

무형자산의 취득	(134,824,438)	(166,038,025)

미수금의 감소	114,651,075

매도가능금융자산의 취득	(800,000)

기타금융자산의 처분	1,648,191,935	69,116,689

기타금융자산의 취득	(421,368,688)	(212,559,635)

재무활동현금흐름	10,802,319,264	1,627,680,274

단기차입금의 증가	11,174,268,338	34,500,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(32,422,903,888)

장기차입금의 상환	(8,500,000)

임대보증금의 감소	(170,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(27,908,270)

이자지급	(271,949,074)	(243,007,568)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,585,880,763	7,705,573,625

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	523,095,645	103,470,601

기초현금및현금성자산	6,431,317,913	12,640,667,682

기말현금및현금성자산	14,540,294,321	20,449,711,908