디케이락 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1. 산업의 특성 계장용 Fitting 및 Valve는 조선, 해양 플랜트, 원자력, 화력, 수력 발전설비, CNG 및 수소용 자동차 산업, 해외 정유시설의 대형 플랜트 등에서 고가의 장비 또는 설비의 핵심부품으로 사용되는 제품으로 특성상 국내제품보다는 국외제품을 선호하는 경향이 있었으나, 1970년대부터 국내생산이 시작되었고, 1980년대에 제품이 상용화 되었지만 저가의 제품이 주를 이루었습니다. 1990년대 각종 인증을 받는 활동이 활발해지며 일부 대기업에서 국산품을 대량으로 사용하기 시작하며 국내업체가 본격적으로 성장할 수 있는 발판을 마련하였습니다. 2000년대 들어 국내업체의 기술력 신장과 가격경쟁력 상승으로 국내 시장점유율이 점차 확대되는 추세에 있습니다. 당사의 주 제품인 계장용 Fitting 및 Valve의 특징 및 기능은 다음의 표에 상세히 설명되어 있습니다.

구분	제품 설명(특징 및 기능)

Fitting	Fitting은 배관을 수평, 수직 등으로 연결해주는 장치로, 당사의 제품은 도구나 장비 없이 손쉽게 배관을 연결하여 유체 이송을 원활히 할 수 있으며, 유체의 종류,온도 및 압력에 제한성이 거의 없어 모든 산업분야에 적용이 가능하고 종래의 Pipe로 배관을 함으로써 경비절감, 작업 및 취급 용이성,관리의 효율성 등이 향상됨.

Valve	Valve는 유체의 흐름을 조절하거나 여닫는 역할을 하는 장치로, 당사의 제품은 초소형 계장용 고압 Valve로써 배관시스템 구성 시 필수제품으로 Shut-off, 방향전환, 역류방지, 고압보호 등의 중요한 기능을 가진 제품이며 고압가스 뿐만아니라 유/공압 등 적용산업분야가 매우 다양함. 제품의 안정성은 미국의 압력용기규격설계기술사로 부터 검증되었음.

(가) 필수적인 부품 - 모든 산업시설에는 기계를 움직이거나 사물을 이동시키기 위해 유체나 기체의 흐름이 존재하고 있습니다. 이런 기체나 유체의 흐름을 위해서는 필수적인 부품입니다.(나) 높은 진입장벽 - 일반 Fitting 및 Valve와는 달리 계장용 정밀 Fitting 및 Valve시장은 고도의 축적된 기술력과 경험 및 고품질의 제조공정이 요구되는 특수 분야로 수만 가지 종류의 다양한 제품을 고객에게 제공할 수 있는 능력 또한 시장진입장벽을 높이는 요인 입니다. (다) 높은 부가가치 형성 - 일반 Fitting 및 Valve 와는 달리 계장용 정밀 Fitting과 Valve시장은 소수의 공급자가 시장을 과점형태의 판매망을 구축하고 있는 관계로 높은 부가가치를 형성하는 형태입니다.(라) 시장의 광범위화 - 계장용 정밀 Fitting 및 Valve는 반도체, 조선, 석유화학, 발전, 항만, 항공, 군수 등 전반적인 산업설비에 사용되어지는 제품이므로 경기변동에 따른 각 분야별 판매정책을 대응할 수 있는 유연성이 있습니다. 2. 산업의 성장성계장용 Fitting 및 Valve의 특성상 제품의 품종이 매우 다양 합니다. 조선, 발전, CNG/NGV, Offshore/Onshore, Oil/Gas, 철도, 반도체, LNG 등 국가산업의 발전과 연관된 전분야에 걸쳐 주문에 의한 생산과 판매가 이루어지는 산업이기에 생산추이나 국내외 시장규모 추이 등 업계 전반을 파악할 수 있는 각종 자료 및 통계가 매우 빈약한 실정이나 전방 산업의 성장성에 따라 계장용 Fitting 및 Valve의 성장성을 가늠해 볼 수 있습니다. 3. 산업의 시장규모당사의 주력제품인 계장용 Fitting 및 Valve는 플랜트, 발전산업, 조선산업 등 산업의범위가 광범위하고 전분야에 걸쳐 주문에 의한 생산과 판매가 이루어지는 산업이기에 수요예측 및 관련 시장규모를 비교분석하는데 어려움이 있습니다. 이중 해외시장은 미국의 SWAGELOK사와 PARKER사가 시장점유율 1~2위를 보이고 있으며 당사를 비롯한 계장용 Fitting 및 Valve업체가 시장점유율을 확대하기 위해 경쟁하고 있습니다. 수입제품 및 국내 제조사들의 매출액 규모는 구매사와 판매사간의 개별 발주에 의해 시장이 형성되는 관계로 그 규모를 가늠하기가 어렵고 소량 다품종의 시장 특성에 따라 정확한 시장 규모가 정확히 파악되지는 않습니다.

4. 경기 변동의 특성

광범위한 전방산업을 갖고 있으며, 산업기반 시설의 필수부품으로 사용되고 있습니다. 특정 산업이 일시적으로 불황에 빠질 경우 그 영향을 받을 수는 있으나, 다양한 업종을 전방산업으로 두고 있기 때문에 산업 전체적으로 볼 때에는 경기변동에 큰 영향을 받지 않습니다.

5. 대체시장의 현황

계장용 Fitting 모든 산업 기반에서 없어서는 안 될 요소이며 산업 규모 역시 지속적으로 성장하고 있습니다. 다양한 고객의 요구사항에 즉각적으로 대응하기 위해서는 더 많은 아이디어와 기술력을 필요로 하는 분야라 할 수 있습니다. 유체를 이송하는데 가장 많이 쓰이는 것은 파이프나 튜브와 같은 관입니다. 이러한 관은 그 길이에 있어 제한적이기 때문에 각각의 관을 이어주는 매개체 즉, 관이음쇠가 필수적입니다. 파이프나 튜브와 같은 관의 길이가 제한적인 것은 그 제조에 있어 보통 3미터 또는 6미터 단위로 제조되기 때문이며 만약 유체를 이송하는데 소요되는 길이가 총 20미터라고 했을 경우 20미터짜리 관을 제조해서 사용할 수도 있지만 길이가 길면 길수록 관의 원형도가 정확하지 않아 유체를 이송하는데 손실이 발생되고 자체 무게가 무거워져 하중을 많이 받고 작업성도 떨어지게 됩니다. 따라서 적당한 길이의 관을 이어주는 역할을 하는 Fitting이 필수적입니다. 관의 경우는 보통 직선으로 제조되어 있기 때문에 유체를 이송하는 사이에 장애물이나 곡선 구간과 같은 공간의 제약이 있습니다. 따라서 이런 공간적인 제약은 90도 Fitting이나 45도 Fitting을 사용해야 제거가 가능하며 하나의 관이 2개 또는 3개로 갈라지는 구간은 T자형 Fitting을 사용해야 합니다. 관의 경우는 유체의 이송을 차단하거나 유체의 양을 조절하는 기능이 없기 때문에 이러한 역할을 하기 위해서는 관과 관 사이에 Valve를 설치해야 하며고압, 고온의 유체를 제어하기 위해서는 고난이도의 기술이 적용된 Valve의 사용이 필수적입니다. 또한 일체형으로 관을 제작한다는 것은 교체, 유지보수를 위한 비용적제약과 공간적제한으로 인해 현실적으로 불가능합니다. 이로 인해 Fitting을 대체할 수단이 없으며 유체의 흐름 및 방향, 세기를 조절하기 위한 Valve 역시 비용적, 공간적 제한으로 인해 대체할 제품은 없습니다.

6. 경쟁요소

계장용 Fitting 역시 다품종 소량생산이라는 특성으로 인해 기본적으로 수천종의 제품라인업을 갖춰야 하는 부담이 진입장벽으로 작용하고 있으며, 이와 함께 정밀 가공기술 및 가공을 위한 도구의 개발능력도 필수적입니다. 이러한 계장용 Fitting 분야는Swagelok 및 Parker와 같은 다국적기업 2개사가 시장점유율 1~2위를 하고 있고 국내에서는 하이록코리아 등이 있습니다. 제품 특성상 특허를 바탕으로 한 제품 출시가 아니라 고객의 요구사항에 맞는 제품을 발주 받아 납품하는 관계로 얼마나 Swagelok과 Dimension이 일치되는 사양의 Fitting Valve를 개발하느냐에 따라 경쟁 우위를 점할 수 있으며, 계장용 Fitting 시장에서 국제경쟁이 가능한 수준의 제품라인과 품질을 갖춤과 동시에 가격경쟁력을 확보함으로써 M/S를 증가시켜나가고 있습니다. Fitting시장의 규모를 공신력 있게 추정할 수 있는 방법은 없지만 업계에서는 석유화학 플랜트를 기준으로 Project 총 규모의 약 3% 내외가 산업용 Fitting, 0.5~1% 내외가 계장용 Fitting에 할애되는 것으로 추산하고 있다.

나. 회사의 현황1. 영업개황

당사는 계장용 Fittings Valves를 정밀 가공하여 국내외 시장에 공급하고 있으며 Offshore/Onshore, 석유/정유/화학, CNG/NGV, 조선엔진 등 전방산업에 사용되는 제품으로 Exxon Mobil, DOW, Gazprom, 현대중공업, 두산엔진 등 300여개 거래처에 자체브랜드인 DK-Lok으로 제품을 공급하고 있으며 전체 매출의 62%는 수출입니다.(가) 국내시장 현황 (단위 : 백만원)

구분	2021년 1분기	2020년 1분기	전년동기대비 증감액	전년동기대비 증감율

국내시장	7,094	5,531	1,563	28.26%

(나) 해외시장 현황(단위 : 백만원)

구분	2021년 1분기	2020년 1분기	전년동기대비 증감액	전년동기대비 증감율

해외시장	11,336	12,092	(756)	-6.25%

2. 시장점유율계장용 Fitting 및 Valve의 대표업체로 Swagelok, Parker 등 글로벌 기업이 있으나 구매사와 제조사간 개별 주문에 의해 매출시장이 형성되며 또한 동종업계의 관련협회 등이 없으므로 그 시장의 규모를 객관적으로 나타내기가 어렵기 때문에 국내 경쟁업체와의 매출액 비교를 통해 대략적인 국내 시장점유율을 파악할 수 있으나 해외시장의 경우 시장점유율을 파악할 자료가 없습니다.

3. 시장의 특성(가) 초기 투자비용 및 경험이 중요한 장치산업고정밀, 고밀도를 요구하는 계장용 Fitting 및 Valve 산업을 영위하기 위해서는 정밀 가공할 수 있는 기계장치 확보가 필수적인 요소로서 사업초기에 막대한 비용이 투입 되어야 합니다. 또한, 이러한 기계장치는 구매 후 바로 가동할 수 있는 것이 아니라 기계장치에 대한 이해도가 뛰어난 가공기술자가 있어야 합니다. 당사는 30여년간 축적된 경험과 기술력, 자본력을 바탕으로 꾸준한 성장을 이룰 수 있었습니다.(나) 제품 품질 및 안전성에 대한 고객 인지도일반적으로 Fitting 및 Valve류는 선박, 플랜트, 발전산업 등 안전이 중요시 되는 산업의 핵심부품으로 공급되고 있습니다. 이를 위해 선박에 공급하기 위해서는 선급인증이 필요하며 플랜트, 발전산업 등 다양한 산업으로 공급하기 위해서는 시스템인증이 필요합니다. 당사는 다양한 전방산업에 제품을 공급하기 위해 오랜 시간 선급인증 및 시스템인증을 획득하였습니다. 하지만 이러한 인증을 갖추었다고 해서 당장 제품을 공급할 수는 없습니다. 제품의 품질 및 안정성이 지속적으로 인정되어야 하며 즉각적인 A/S 역시 수반되어야 합니다. 당사 역시 제품의 품질 및 안정성을 인정받기 위해 장기간의 시간이 필요하였으며 이러한 노력의 결과로 지금은 다국적 기업과 견주어 꾸준히 시장 점유율을 높이고 있는 상황 입니다.(다) 제품의 라이프 사이클 당사에서 제조하는 Fitting 및 Valve는 전방위 산업에 사용되는 제품으로서 사용빈도에 따라 수명주기의 차이는 달라질 수 있으므로 정확한 제품수명주기를 나타내는 객관적인 자료는 없습니다. 하지만 원자력과 같은 안전이 최우선시 되는 산업에서는 제품의 하자가 발생하여 교체를 하기보다는 예방차원에서 교체를 하고 있습니다. 4. 신규사업의 내용 및 전망해당사항 없음. 5. 조직도

조직도.jpg 조직도

다. 공시대상 사업부문의 구분당사의 목적사업은 관이음쇠 및 밸브의 생산, 판매 활동만을 공시대상으로 하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

매출유형	품목	구체적 용도	주요상표명	매출액(비율)

제품	Fitting	배관을 수평,수직 등으로 연결해주는 장치로, 당사의 제품은 도구나 장비없이 손쉽게 배관을 하여 유체 이송을 원활히 할 수 있으며, 유체의 종류, 온도 및 압력에 제한성이 거의 없어 모든 산업분야에 적용이 가능하고 종래의 Pipe로 배관을 함으로써 경비절감, 작업 및 취급 용이성, 관리의 효율성 등이 향상됨	DK-LOK	8,924(48.42)

기타	1,916(10.40)

Valve	유체의 흐름을 조절하거나 여닫는 역할을 하는 장치로, 당사의 제품은 최소형 계장용 고압 Valve로써 배관시스템 구성시 필수제품으로 Shut-off, 방향전환, 역류방지, 고압보호 등의 중요한 기능을 가진 제품이며 고압가스 뿐만 아니라 유공압 등 적용산업분야가 매우 다양함. 제품의 안정성은 미국의 압력용기규격설계기술사로부터 검증되었음	D-Pro	4,138(22.45)

기타	934(5.07)

기 타	505(2.74)

상 품	2,012(10.92)

합 계	18,430(100.00)

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원)

품 목	제31기 1분기	제30기 연간	제29기 연간

Dk-LokFittings	내 수	4,450	4,129	4,360

수 출	5,277	5,993	4,891

D-ProValve	내 수	22,041	23,839	23,954

수 출	21,269	26,466	24,546

(가) 산출기준- 제품의 재질(Stainless steel, Brass, Carborn steel 등) 및 종류가 다양하여 총매출 금액/매출수량으로 나누어 평균단가를 산출하였습니다.(나) 주요 가격 변동 원인당사의 매출영역이 어느 특정분야에 취중되지 않는 관계로 사업분야별, 제품재질별 가격의 변동폭이 심하고 국내와 해외의 판매가격이 다른 관계로 매 분기별로 가격의 변동성이 항상 존재하고 있으며 또한, 원자재 가격의 변동성에 따라 판매가격의 변화가 심하게 나타나는 특징이 있습니다.

3. 주요 원재료 등의 현황

가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비고

피팅 및 밸브	원재료	Stainless steel	제품제조용	3,715	54.47%	-

Brass	442	6.48%	-

Carbon steel	171	2.51%	-

기타재질	285	4.18%	-

피팅 및 밸브	부재료	너트외	제품제조용	1,747	25.62%	-

피팅 및 밸브	소모품	오링외	제품제조용	460	6.74%	-

합 계	6,820	100.00%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이당사의 주원재료 재질에는 Stainless steel, Brass, Carbon steel로 구성됩니다. 또한, 재질별로 국제 LME가격의 변동에 따라 전기동, 니켈, 연, 아연, 알루미늄, 주석, 알루미늄 Alloy의 가격 변동에 따라 당사의 원자재 가격이 변동됩니다.

(단위 : 원)

품목	재질	단위	제31기 1분기	제30기 연간	제29기 연간

국내	Stainless Steel	KG	6,160	6,040	5,810

Brass	KG	7,520	6,710	6,880

Carbon steel	KG	1,100	1,070	1,040

기타	KG	32,410	31,240	35,540

수입	Stainless Steel	KG	10,170	6,870	6,830

(가) 산출기준

각 원재료의 단가는 품목별, 재질별로 단가차이가 상이하여 1월부터 3월까지 입고분을 기준으로 품목별, 재질별로총평균법(총구입금액/총구입수량)으로 나누어 산출하였습니다.

(나) 주요 가격변동원인

국제 원자재 가격 변동성에 따라 주요 원자재의 가격 변동이 발생되며, 원재료 가격의 변동폭이 축소되면서 안정적인 추세가 유지되고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 등

1. 생산능력 (단위 : 천개)

품 목	제31기 1분기	제30기 연간	제29기 연간

Fitting	2,754	9,395	11,119

Valve	276	914	870

기 타	77	431	470

합 계	3,108	10,740	12,459

2. 생산능력의 산출근거(가) 산출기준 및 방법 등

당사는 Fitting 및 Valve류의 제품이 약 10,000가지이상으로 생산하는 다품종 소량생산 SYSTEM으로 품목을 기준으로 생산 능력을 산정하였으며 생산제품의 가공시간에 따라 생산능력 및 실적의 변동성이 크게 발생할 수 있습니다.

(나) 평균가동시간

생산능력의 금액 = 단위당 생산원가 × 생산가능수량

생산능력- 1일 평균 가동시간 14시간

- 월 평균 가동일수 23일- 당기 가동일수 69일

- 당기 가동시간 966시간

나. 생산실적 및 가동률 1. 생산실적

(단위 : 천개, 백만원)

품 목	제 31 기 1분기	제 30 기 연간	제 29 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

Fitting	2,457	10,841	8,061	38,325	9,885	42,199

Valve	246	5,072	784	21,384	773	20,326

기 타	69	505	370	2,612	418	1,993

합 계	2,772	16,418	9,215	62,321	11,077	64,518

2. 연간 가동률 (단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당기가동가능시간	당기가동시간	평균가동률

피팅및밸브 제조	1,083	966	89.2%

합 계	1,083	966	89.2%

다. 생산설비의 현황 등1. 생산설비의 현황 (단위 : 백만원)

구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액

증가	감소

토지	25,719	1,122	26,841

건물	20,592	6,504	164	26,931

구축물	464	9	455

기계장치	11,855	118	209	11,765

차량운반구	280	75	31	(5)	329

공구와기구	2,662	5	213	2,453

기타 유형자산	302	14	32	284

합계	61,874	7,837	31	623	69,058

2. 설비의 신설 및 매입 계획 등해당사항 없음. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원)

매출유형	품목	제31기 1분기	제30기	제29기

제품	DK-LOKFitting	수출	6,670	25,035	30,482

내수	4,171	13,290	11,717

소계	10,841	38,325	42,199

D-PROValve	수출	2,906	13,896	14,364

내수	2,166	7,488	5,962

소계	5,072	21,384	20,326

기타	수출	89	1,081	402

내수	416	1,531	1,591

소계	505	2,612	1,993

상품	수출	1,671	7,837	6,840

내수	341	1,033	3,011

소계	2,012	8,870	9,851

합계	수출	11,336	47,849	52,087

내수	7,094	23,342	22,281

소계	18,430	71,191	74,368

나. 판매경로 및 판매방법 등1. 판매방법 및 조건

구분	판매방법	판매조건

내수	내수의 경우 직접판매, 대리점판매로 나누어짐직접판매 : 고객의 연간발주계획 및 수시 발주서를 바탕으로 ERP로 수주등록후 제조 판매함.대리점판매 : 월단위로 대리점의 수주내역을 바탕으로 박스 포장 단위로 대리점에 판매함	- 익월 현금결제 및 어음, 전자결제 방식(30~60일)- 익월 현금결제(30일)

수출	당사의 제품만을 판매하는 조건으로 전세계에 46개의 대리점을 통해 해외 고객사에 제품을 공급하고 납기일을 최소화하기 위해 STOCK제품을 일시에 공급하는 경우와 고객의 발주에 맞추어 대리점에 공급하는 방식	- T/T방식 (30~90일)- 일부 L/C 방식

2. 판매전략가) 국내시장

- 당사에서는 영업인력이 조선,해양, 발전 등 기존 거래처의 수주관리 및 신규거래처 확보를 위해 직접 방문 영업을 통해 당사의 신제품 설명 및 고객의 요구사항에 맞는 제품을 개발의뢰함으로써 고객이 원하는 제품과 납기 준수를 위한 영업전략을 수립하고 있으며, 대리점의 영업활동을 지원하고 대리점의 요구사항에 즉시 대응할 수 있도록 지원하고 대리점 영업망 확대를 위해 신속하게 대응할 수 있는 시스템을 구축하여 대리점의 판매를 확대하는 전략을 가지고 있으며, 서울사무소의 경우 원자력,플랜트등 EPC프로젝트 영업을 주로 수행하면서 수도권 소재의 대형건설사, 한수원등에 직접 방문 영업을 하면서 고객의 사양에 맞는 제품을 소개하고 신제품의 개발의뢰를 통해 신속하게 본사의 영업팀에 전달함으로써 고객의 신뢰를 확보할 수 있도록 판매 전략을 수립하고 있습니다.

나) 해외시장

- 전세계 47여개국 108개의 대리점을 다섯 개 권역으로 나눠서 미주지역과 유럽지역, 중동, 아시아 2개 권역으로 분류하여 다섯 개의 권역에 각각의 수출매니져가 밀착영업을 통해 대리점을 통해 들어온 상품 혹은 기술 질의 사항에 대해서 24시간 내에 고객에게 전달하여 고객의 다운 타임을 최소화함으로써 해외 판매망을 확대하는 B to B 영업전략을 바탕으로 고객의 트랜드, 시스템 등에 요구되는 도면을 온라인으로 즉시 제공하여 제품 판매뿐만 기술서비스를 제공함으로써 해외 영업망을 지속적으로 확대하는 판매 전략을 수립하고 있습니다. 또한, Owner Company승인 등록을 추진하는데 주력함으로써 Owner Company승인 업체만 사업참여의 기회가 주어지는 시장 환경에 맞추어 경쟁자와 차별화 된 사업을 진행하고 있으며 입체감이 더욱 강화된 해외 홈페이지를 개선함으로써 실시간 서비스로 설계도면의 ON-Line으로 제공하는 한편, 기술자료를 실시간 제공함으로써 Buyer의 제품 선택의 시간을 간소화 시키는 판매 전략을 추진하고 있습니다

6. 수주 사항- 당사의 수주형태는 크게 유지보수 및 신규설비 물량으로 구분 가능하며, 유지보수 물량의 70%는 납기 1~2개월의 단납기 수주이고 신규설비 물량은 3개월~1년 이상의 납기 물량이므로 수주잔액은 표기하지 아니 하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리

당사의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.당사는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다.

가. 시장위험시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.1. 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.당사의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 당사의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 당기말 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 12,172,400천원(전기 17,190,000천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다.2. 환위험당사는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다.

당사는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전 기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	812,674	(812,674)	852,065	(852,065)

EUR	86,508	(86,508)	104,630	(104,630)

합계	899,183	(899,183)	956,696	(956,696)

나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다.

또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.

한편, 기말 현재 당사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 당분기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약 상의금액)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 17,600 10,052,800 102,000 - 12,172,400 매입채무및기타채무 5,776,821 5,657,300 1,720,721 - - 13,154,842 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 7,776,821 5,674,900 11,773,521 20,102,000 - 45,327,242 (단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 5,017,600 10,052,800 119,600 - 17,190,000 매입채무및기타채무 7,339,312 2,705,287 514,641 - - 10,559,240 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 9,339,312 7,722,887 10,567,441 20,119,600 - 47,749,240 라. 자본관리당사가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 당분기말 현재 부채비율은 57%(전기말 60%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 8. 파생상품 등에 관한 사항당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선물계약 및 통화옵션계약을 체결하였는바, 당분기말 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 계약금액 보장환율 계약만기일 거래형태 평가이익(손실) 부산은행 - 통화선물계약 USD 3,300,000 1,140.00 2022.04.27 옵션매도 (57,751) 합 계 (57,751) 파생상품부채(기타금융부채) (57,751) 9. 경영상의 주요계약 등해당사항 없음. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요회사는 주력 생산 제품인 계장용 Fitting 및 Valve에 대한 품질 향상 및 부가가치의 증대를 위하여 연구개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 회사는 2003년 10월 한국산업기술진흥협회로부터 디케이테크(주)부설 기술연구소 설립을 인가[인정번호:제20032138호] 받고 연구개발 활동을 진행하고 있으며, 2010년 디케이락(주)로 상호변경후 디케이락(주)부설 기술연구소로 명칭이 변경되었습니다 나. 연구개발 담당조직 구 분 인원(명) 주요업무 비고 연구소장 1명 연구개발총괄 - 연구개발부 5명 신규개발 과제 기획 및 단기 개발품 기술지원 등 - 설계팀 4명 신규수주 도면 생성 등 - 개발1팀 4명 신규개발(단기) 타당성 검토 및 초도양산 기술 지원 - 개발2팀 4명 신규개발(단기) 타당성 검토 및 초도양산 기술 지원 - 인원 계 18명 - - 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제31기 1분기 제30기 제29기 비고 원 재 료 비 38,029 174,722 224,988 - 인 건 비 175,065 623,220 670,687 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 48,719 167,398 506,129 - 연구개발비용 계 261,813 965,340 1,401,804 - 회계처리 판매비와 관리비 261,813 965,340 1,401,804 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷매출액×100] 1.42% 1.36% 1.88% - 라. 연구개발실적당사는 자체 기술연구소를 두어 신제품개발, 신규장비개발, 프로젝트연구등을 일괄 수행하고 있으나 당사는 고객의 요구사항에 맞게 제품을 설계,제작하는 품목이 주를 이루고 있습니다. 연구과제명 연구과제 내용 비고 V81 SERIES BALL VALVE KEY OPERATION HANDLE - 밸브의 OPEN/CLOSE를 KEY TYPE의 핸들을 사용하여 책임자에 의한 작동이 가능하게 함.- 작업자가 임의로 조작하지 못하므로 안전성을 보장함.- 밸브 사양은 기 개발완료된 것과 동일함.- 국내 업체에서 개발 의뢰 개발완료 V83 SERIES BALL VALVE WITH VENTING COVER - 현대중공업 엔진에서 진행 중인 힘센 엔진 개발 프로젝트와 관련됨.- 힘센 엔진의 말단부에 설치하여 과압이 작용하였을 경우 VENTING 기능- 사용압력: 10 bar @ 60℃- 사용온도: -20 ~ 100℃- 현대중공업에서 개발 의뢰 개발완료 DK-LOK TO ONE TOUCH FITTING - Stainless steel 또는 Carbon Steel tube 배관과 Plastic tube 배관 연결용 피팅- 사용압력: 145 psig (10 bar)- 사용온도: plastic tube 사용 온도 범위- 해외 업체에서 개발 의뢰 개발완료 VC34 Series Check Valve - CNG 트레일러 및 CNG 라인에 사용되며 고유량 체크 밸브의 기능- 사용압력: 3,600 psig (248 bar)- 사용온도: -40 ~ 120℃- 해외 업체에서 개발 의뢰 개발완료 V73 Series Filter with strainer - 기존의 sintered 타입의 filter에 stainless steel 재질의 strainer를 추가로 개발함.- Strainer pore size: 40, 140, 230, 440 마이크로미터- 해외 업체에서 개발 의뢰 개발완료 Vent Relief Valve - 저압용 유량 조절 밸브로서 고압용의 개발이 요구됨.- 상부 너트를 조절함으로써 설정압력의 재셋팅이 가능하므로 사용이 편리하여 여러 산업분야에 적용 가능함.- 셋팅압력: 0.5~150 psig- 사용온도: -320~400°F (-195~205°C)- 해외 업체에서 개발 의뢰 개발완료 Pressure Regulator - 고유량을 조절함과 동시에 입구측과 출구측의 압력 강하를 최소화함으로써 균일한 압력 유지가 요구되는 라인/장비에 적용.- 입구측에 필터를 장착하여 청정이 요구되는 화학, 반도체 및 식품 가공 라인에 적용 가능함.- 셋팅압력: 500 psig- 사용온도: -40~160°F (-40~70°C)- 국내 및 해외 고객으로부터 개발 요청됨. 개발완료 Double Block - On shore 및 Off shore에 적용 가능- 사용압력: 6,000 psig- 사용온도: -70.6~482°F (-57~250°C)- Block 기능의 Ball Valve와 Bleed 기능의 Needle Valve 조합형 개발완료 Vibration ResistantTube Fitting -기존의 Two Ferrule tube Fitting에 내/외부 진동에 의한 너트풀림을 방지하도록 고안됨.- 오조립 방지 기능도 포함.- DK-LOK Tube Fitting과 동일한 사용압력과 온도범위 개발완료 High PressureMetering Valve - 고유량 제어를 목적으로 고안됨.- 사용압력: 5,000 psig- 사용온도: -10~450°F (-23~232°C)- 해외 고객으로부터 개발 요청됨. 개발완료 Ball valve with Integrated Seat - 고/저온영역에서 사용가능하도록 Seat와 Ball이 일체형으로 제작되도록 고안.- 사용압력: 3,000 psig- 사용온도: -65~300°F (-54~148°C)- 해외 고객으로부터 개발 요청됨. 개발완료 DIN Type Ball valve - DIN type End connection이 적용되어 해양플랜트 시장 진출을 목적으로 고안.- 사용압력: 7,250 psig- 사용온도: -22~212°F (-30~100°C)- 국내 고객으로부터 개발 요청됨. 개발완료 Diaphragm Valve - 공정 배관 내의 이물질 배출을 목적으로 고안됨.- 박판 다이아프램을 적용함으로 인하여 별도의 외부 누설방지용 패킹 필요 없음.- 사용압력: 3,500 psig- 사용온도: -40~150°F (-40~66°C)- 해외 고객으로부터 개발 요청됨. 개발완료 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2019.03.26 - - BBB+(이크레더블) - 2019.04.09 - - BBB+(한국기업데이터 KCR-2) - 2019.04.15 - - A-(한국기업데이터 KCR-3) - 2020.03.05 - - BBB+(이크레더블) - 2020.03.05 - - A-(한국기업데이터 KCR-2) - 2020.03.05 - - A-(한국기업데이터 KCR-3) - 2021.03.17 - - BBB(이크레더블) - 2021.04.01 - - BBB(한국기업데이터 KCR-2) - 2021.04.05 - - BBB(한국기업데이터 KCR-3) - - 당사는 사업보고서 제출일 직전 3사업년도간 회사채 및 기업어음 등의 차입조달을 목적으로 신용등급을 평가받은 사실이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보1) 요약 연결재무제표 (단위 : 원) 과 목 제 31 기 1분기 제 30 기 제 29 기 [유동자산] 67,988,187,376 72,542,621,731 65,560,025,692 재고자산 26,077,120,213 25,950,224,940 26,372,719,371 매출채권및기타채권 23,372,651,766 23,439,790,199 28,250,149,986 기타유동자산 2,572,404,473 400,797,388 4,172,448,787 기타금융자산 2,322,951,995 2,753,251,995 1,539,573,769 현금및현금성자산 13,643,058,929 19,998,557,209 5,225,133,779 [비유동자산] 76,634,616,885 73,982,069,088 58,180,033,517 유형자산 52,102,569,502 52,480,462,117 50,524,551,255 투자부동산 17,272,526,075 14,575,548,092 1,574,357,821 무형자산 1,708,400,579 1,715,134,304 1,574,357,821 공동기업투자 52,880,657 - 47,050,000 기타금융자산 5,498,240,072 5,160,022,010 5,973,800,641 기타비유동자산 - - 60,273,800 자산총계 144,622,804,261 146,524,690,819 123,740,059,209 [유동부채] 31,942,657,952 35,132,578,291 25,825,966,846 [비유동부채] 20,763,202,879 20,012,932,488 5,003,439,130 부채총계 52,705,860,831 55,145,510,779 30,829,405,976 지배기업소유주지분 91,916,943,430 91,379,180,040 92,910,653,233 [자본금] 4,224,956,000 4,224,956,000 4,224,956,000 [자본잉여금] 29,756,985,619 29,756,985,619 29,756,985,619 [기타자본] 105,558,049 76,402,518 - [기타포괄손익누계액] (13,591,164) (7,515,214) - [적립금] 12,466,764,069 12,340,015,389 12,171,017,149 [이익잉여금] 45,376,270,857 44,988,335,728 46,757,694,465 비지배지분 - - - 자본총계 91,916,943,430 91,379,180,040 92,910,653,233 매출액 18,429,805,826 71,190,955,347 74,368,075,692 영업이익 524,652,513 2,508,611,301 9,836,289,356 당기순이익 1,797,063,407 (120,627,926) 8,496,241,936 총포괄손익 1,776,094,659 82,106,689 7,985,802,629 기본주당이익 213 (14) 1,029 나. 요약 별도재무정보1) 요약 별도재무제표 (단위 : 원) 과 목 제 31 기 1분기 제 30 기 제 29 기 [유동자산] 68,174,460,837 72,731,857,569 65,560,025,692 재고자산 26,077,120,213 25,950,224,940 26,372,719,371 매출채권및기타채권 23,610,604,773 23,550,461,031 28,250,149,986 기타유동자산 2,525,677,886 479,362,394 4,172,448,787 기타금융자산 2,322,951,995 2,753,251,995 1,539,573,769 현금및현금성자산 13,638,105,970 19,998,557,209 5,225,133,779 [비유동자산] 76,707,113,435 74,057,331,273 58,180,033,517 유형자산 52,102,569,502 52,480,462,117 50,524,551,255 투자부동산 17,272,526,075 14,575,548,092 - 무형자산 1,708,400,579 1,715,134,304 1,574,357,821 공동기업투자 130,237,500 130,237,500 47,050,000 기타금융자산 5,493,379,779 5,155,949,260 5,973,800,641 기타비유동자산 - - 60,273,800 자산총계 144,881,574,272 146,789,188,842 123,740,059,209 [유동부채] 31,903,306,239 35,175,712,250 25,825,966,846 [비유동부채] 20,763,202,879 20,012,932,488 5,003,439,130 부채총계 52,666,509,118 55,188,644,738 30,829,405,976 [자본금] 4,224,956,000 4,224,956,000 4,224,956,000 [자본잉여금] 29,756,985,619 29,756,985,619 29,756,985,619 [기타자본] 105,558,049 76,402,518 - [적립금] 12,466,764,069 12,340,015,389 12,171,017,149 [이익잉여금] 45,660,801,417 45,202,184,578 46,757,694,465 자본총계 92,215,065,154 91,600,544,104 92,910,653,233 매출액 18,429,805,826 71,190,955,347 74,368,075,692 영업이익 597,283,573 2,742,979,099 9,836,289,356 당기순이익 1,867,745,117 93,220,924 8,496,241,936 총포괄손익 1,852,852,319 303,470,753 7,985,802,629 기본주당이익 221 11 1,029 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_31_00533003_디케이락주식회.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 1분기말 제 30 기말 자산 비유동자산 76,634,616,885 73,982,069,088 유형자산 52,102,569,502 52,480,462,117 투자부동산 17,272,526,075 14,575,548,092 영업권 이외의 무형자산 1,708,400,579 1,715,134,304 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 52,880,657 50,902,565 기타비유동금융자산 5,498,240,072 5,160,022,010 유동자산 67,988,187,376 72,542,621,731 재고자산 26,077,120,213 25,950,224,940 매출채권 및 기타유동채권 23,372,651,766 23,439,790,199 기타유동자산 2,572,404,473 400,797,388 기타유동금융자산 2,322,951,995 2,753,251,995 현금및현금성자산 13,643,058,929 19,998,557,209 자산총계 144,622,804,261 146,524,690,819 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 91,916,943,430 91,379,180,040 자본금 4,224,956,000 4,224,956,000 자본잉여금 29,756,985,619 29,756,985,619 기타자본구성요소 105,558,049 76,402,518 기타포괄손익누계액 (13,591,164) (7,515,214) 임의적립금 12,466,764,069 12,340,015,389 이익잉여금(결손금) 45,376,270,857 44,988,335,728 자본총계 91,916,943,430 91,379,180,040 부채 비유동부채 20,763,202,879 20,012,932,488 전환사채 14,742,516,446 14,325,290,534 장기차입금 102,000,000 119,600,000 퇴직급여부채 2,368,917,974 1,994,823,069 기타비유동부채 388,569,574 430,000,000 기타비유동금융부채 1,194,920,000 1,176,940,000 이연법인세부채 1,966,278,885 1,966,278,885 유동부채 31,942,657,952 35,132,578,291 단기차입금 12,070,400,000 17,070,400,000 매입채무 및 기타유동채무 13,194,193,802 10,516,105,846 기타유동부채 1,167,486,274 598,792,445 기타유동금융부채 5,101,170,839 6,947,280,000 당기법인세부채 409,407,037 부채총계 52,705,860,831 55,145,510,779 자본과부채총계 144,622,804,261 146,524,690,819 연결 포괄손익계산서 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 18,429,805,826 18,429,805,826 17,623,692,885 17,623,692,885 매출원가 14,680,378,072 14,680,378,072 13,253,506,670 13,253,506,670 매출총이익 3,749,427,754 3,749,427,754 4,370,186,215 4,370,186,215 판매비와관리비 3,224,775,241 3,224,775,241 2,954,709,491 2,954,709,491 영업이익(손실) 524,652,513 524,652,513 1,415,476,724 1,415,476,724 기타이익 498,549,801 498,549,801 1,221,728,806 1,221,728,806 기타손실 (133,711,086) (133,711,086) 1,569,226 1,569,226 금융수익 2,027,529,981 2,027,529,981 301,029,219 301,029,219 금융원가 978,714,481 978,714,481 528,948,383 528,948,383 지분법이익 865,104 865,104 법인세비용차감전순이익(손실) 2,206,594,004 2,206,594,004 2,407,717,140 2,407,717,140 법인세비용 409,530,597 409,530,597 303,167,708 303,167,708 당기순이익(손실) 1,797,063,407 1,797,063,407 2,104,549,432 2,104,549,432 기타포괄손익 (20,968,748) (20,968,748) (6,812,927) (6,812,927) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) (6,812,927) (6,812,927) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) (6,812,927) (6,812,927) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (6,075,950) (6,075,950) 지분법자본변동 1,112,989 1,112,989 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (7,188,939) (7,188,939) 총포괄손익 1,776,094,659 1,776,094,659 2,097,736,505 2,097,736,505 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,797,063,407 1,797,063,407 2,104,549,432 2,104,549,432 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,776,094,659 1,776,094,659 2,097,736,505 2,097,736,505 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 213 213 255 255 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 211 211 240 240 연결 자본변동표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 적립금 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 12,171,017,149 46,757,694,465 92,910,653,233 92,910,653,233 당기순이익(손실) 2,104,549,432 2,104,549,432 2,104,549,432 기타포괄손익 지분법자본변동 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (6,812,927) (6,812,927) (6,812,927) 총포괄손익 2,097,736,505 2,097,736,505 2,097,736,505 배당금지급 1,689,982,400 1,689,982,400 1,689,982,400 주식선택권 2,431,431 2,431,431 2,431,431 적립금의 적립 168,998,240 (168,998,240) 2020.03.31 (기말자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 2,431,431 12,340,015,389 46,996,450,330 93,320,838,769 93,320,838,769 2021.01.01 (기초자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 76,402,518 (7,515,214) 12,340,015,389 44,988,335,728 91,379,180,040 91,379,180,040 당기순이익(손실) 1,797,063,407 1,797,063,407 1,797,063,407 기타포괄손익 지분법자본변동 1,112,989 1,112,989 1,112,989 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (7,188,939) (7,188,939) (7,188,939) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) (14,892,798) 총포괄손익 (6,075,950) 1,782,170,609 1,776,094,659 1,776,094,659 배당금지급 1,267,486,800 1,267,486,800 1,267,486,800 주식선택권 29,155,531 29,155,531 29,155,531 적립금의 적립 126,748,680 (126,748,680) 2021.03.31 (기말자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 105,558,049 13,591,164 12,466,764,069 45,376,270,857 91,916,943,430 91,916,943,430 연결 현금흐름표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 영업활동현금흐름 (808,875,698) 1,986,814,239 당기순이익(손실) 1,797,063,407 2,104,549,432 비현금항목에 관한 기타조정 8,833,738 639,221,813 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,619,742,064) (510,044,279) 이자수취(영업) 892,248 34,675,238 법인세납부(환급) 4,076,973 (281,587,965) 투자활동현금흐름 (587,982,153) 1,015,111,045 유형자산의 처분 1,909,091 4,545,455 유형자산의 취득 (237,854,125) (262,220,845) 무형자산의 취득 (14,000,000) (27,621,258) 기타금융자산의 처분 80,000 1,583,299,421 기타금융자산의 취득 (338,117,119) (282,891,728) 재무활동현금흐름 (5,080,432,867) (61,339,603) 단기차입금의 증가 6,000,000,000 단기차입금의 상환 (5,000,000,000) (6,000,000,000) 유동성장기차입금의 감소 (17,600,000) (9,100,000) 이자지급 (62,832,867) (52,239,603) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (6,477,290,718) 2,940,585,681 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 121,792,438 204,253,373 기초현금및현금성자산 19,998,557,209 5,225,133,779 기말현금및현금성자산 13,643,058,929 8,369,972,833 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항1-1 지배기업의 개요디케이락주식회사(이하 '지배기업')는 1991년 12월에 설립된 이래 경상남도 김해시 주촌면 소재 본사공장에서 Tube Fittings과 Valve의 제조 및 판매를 주영업으로 하고 있으며 지배기업의 대주주는 노은식 대표이사로서 지분율은 36.06%입니다. 한편, 지배기업은 2010년 11월 12일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.1-2 종속기업 현황보고기간말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 당기말소유지분율(*) 소재지 결산월 업종 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C.(이하 "DK-LOK M.E") 100% UAE 12월 Tube Fittings, Valve 제조 및 판매 (*) 명목상의 지분율은 49%이나 Shareholders' agreement에 따라 모든 경영상의 책임과 손익 및 자금조달의 책임이 지배기업에게 귀속되어 종속기업으로 판단하였습니다. 1-3 종속기업의 요약 재무정보연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 DK-LOK M.E 56,540 227,305 (220,765) - (71,547) (78,736) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 재무제표 작성기준 지배기업과 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.분기연결재무제표는 금융상품 등을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며 당사의 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고 연결재무제표 본문은 원단위로, 주석은 천원단위로 표시하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서 및 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 3. 부문정보연결실체는 단일의 보고부문으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 의한 기업 전체 수준에서의 주요정보는 다음과 같습니다. 3-1 제품별 외부고객으로부터의 수익 (단위 : 천원) 매출유형 품목 당분기 전분기 제 품 Fittings 10,840,643 10,059,760 Valves 5,071,977 5,296,065 기 타 505,225 360,474 상 품 2,011,961 1,907,395 합 계 18,429,806 17,623,693 3-2 지역별 외부고객으로부터의 수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 7,458,528 6,669,917 아메리카 3,340,200 3,839,427 유럽 3,624,387 3,083,673 아시아 3,740,293 3,922,349 아프리카 262,356 81,002 오세아니아 4,041 27,325 합 계 18,429,806 17,623,693 위의 지역별 수익정보는 고객의 위치에 기초하여 산정된 금액입니다. 3-3 당분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사로서 해당 매출은 2,617,795천원(전분기 2,810,534천원)입니다. 4. 유형자산(담보제공내역은 주석 16 참조)4-1 유형자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 : 전기초 20,589,227 16,126,571 688,683 18,381,290 6,954,279 2,350,581 65,090,631 취득 28,995 66,115 - - 29,720 137,391 262,221 대체 574,585 1,310,456 - - - (1,994,081) (109,040) 처분 - - - - (70,457) - (70,457) 전분기말 21,192,807 17,503,142 688,683 18,381,290 6,913,543 493,891 65,173,356 당기초 19,994,155 20,306,579 711,323 19,539,590 8,599,142 37,806 69,188,596 취득 23,678 18,322 - 103,955 91,900 - 237,855 대체 - - - 14,045 2,056 (16,101) - 처분 - - - - (30,706) - (30,706) 당분기말 20,017,833 20,324,901 711,323 19,657,590 8,662,392 21,705 69,395,744 정부보조금 : 당기초 - - - 174,580 - - 174,580 상각 - - - (2,328) - - (2,328) 당분기말 - - - 172,252 - - 172,252 감가상각누계액 : 전기초 - 3,074,318 212,891 6,717,889 4,560,982 - 14,566,079 감가상각비 - 103,659 8,609 196,428 193,276 - 501,972 처분 - - - - (70,456) - (70,456) 전분기말 - 3,177,977 221,500 6,914,317 4,683,802 - 14,997,596 당기초 - 3,420,976 247,608 7,509,642 5,355,327 - 16,533,554 감가상각비 - 127,031 8,892 210,336 271,814 - 618,073 처분 - - - - (30,704) - (30,704) 당분기말 - 3,548,007 256,500 7,719,978 5,596,437 - 17,120,923 순장부가액 : 당분기말 20,017,833 16,776,895 454,823 11,765,359 3,065,955 21,705 52,102,570 전분기말 21,192,807 14,325,165 467,183 11,466,973 2,229,741 493,891 50,175,760 4-2 연결실체는 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 33,104,771천원(전기말 33,104,771천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다. 5. 투자부동산투자부동산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가: 당기초 5,724,977 3,805,042 5,144,482 14,674,501 대체 1,098,088 6,485,383 (4,849,200) 2,734,271 당분기말 6,823,065 10,290,425 295,282 17,408,772 감가상각누계액: 당기초 - 98,953 - 98,953 감가상각비 - 37,293 - 37,293 당분기말 - 136,246 - 136,246 순장부금액: 당분기말 6,823,065 10,154,179 295,282 17,272,526 6. 무형자산6-1 무형자산의 기중변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합계 취득원가: 전기초 4,751 336,887 1,053,001 1,463,212 - 2,857,850 취득 - - - - 27,621 27,621 대체 - - 66,500 - 42,540 109,040 전분기말 4,751 336,887 1,119,501 1,463,212 70,161 2,994,512 당기초 16,322 336,887 1,263,487 1,463,212 14,000 3,093,908 취득 - - 14,000 - - 14,000 대체 - - 14,000 - (14,000) - 당분기말 16,322 336,887 1,291,487 1,463,212 - 3,107,908 상각누계액: 전기초 4,746 336,881 941,866 - - 1,283,493 상각비 - - 25,340 - - 25,340 전분기말 4,746 336,881 967,265 - - 1,308,892 당기초 6,289 336,881 1,035,604 - - 1,378,773 상각비 579 - 20,155 - - 20,734 당분기말 6,868 336,881 1,055,759 - - 1,399,507 순장부가액: 당분기말 9,455 6 235,728 1,463,212 - 1,708,401 전분기말 5 6 152,236 1,463,212 70,161 1,685,619 6-2 연결실체는 당분기 중 261,813 천원 (전분기 311,191천원)의 연구개발비를 지출하였으며, 전액 비용 처리되었습니다.6-3 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 7. 공동기업투자 7-1 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 구분 지분율 공동기업의 재무정보 장부가액 매출 당기순이익 자산총계 부채총계 DK-LOK Rus 당분기 49% 70,193 1,766 139,553 31,633 52,881 전기 49% 320,981 1,489 128,852 24,970 50,903 7-2 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 구분 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 DK-LOK Rus 당분기 50,903 865 1,113 52,881 전기 47,050 20,519 (16,666) 50,903 7-3 당분기말 현재 공동기업투자의 순자산에서 공동기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 DK-LOK Rus 관계기업 기말 순자산(A) 107,920 지분율(B) 49% 순자산 지분금액(A*B) 52,881 (+)영업권 - (+)내부거래효과 제거 - (-)미인식 지분법투자손실 - 기말 장부금액 52,881 8. 재고자산당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전 기 제품 5,535,162 5,777,568 상품 1,756,894 1,685,871 재공품 14,537,952 15,190,758 원재료 3,694,934 4,091,557 부재료 2,323,829 1,294,300 미착품 379,010 56,034 저장품 82,023 86,821 평가충당금 (2,232,684) (2,232,684) 합 계 26,077,120 25,950,225 9. 매출채권및기타채권9-1 당분기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 22,624,255 22,805,115 대손충당금 (1,081,765) (1,115,408) 미수금 1,818,112 1,743,056 미수수익 12,050 7,027 합 계 23,372,652 23,439,790 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 9-2 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일미만 30~60일 60~90일 90~120일 당분기 21,542,490 15,964,927 3,146,979 661,931 837,366 931,287 전기 21,689,707 13,698,822 2,281,953 2,578,453 2,223,729 906,750 10. 자본10-1 자본금연결실체의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주자본금 8,449,912주 4,224,956 8,449,912주 4,224,956 10-2 자본잉여금10-2-1 당분기말 현재 연결실체의 자본잉여금은 주식발행초과금 및 자기주식처분이익으로 구성되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발생연도 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 2008년 우리사주 조합원 보통주 발행 100,000 100,000 〃 우리사주 조합원 주식보상비용 288,320 288,320 2010년 한국거래소 코스닥상장에 따른 보통주 발행 14,000,000 14,000,000 〃 주권발행비용 등 (464,977) (464,977) 2011년 전환우선주 보통주 전환 572,941 572,941 2012년 전환사채 보통주 전환 6,478,196 6,478,196 〃 유상증자 4,722,218 4,722,218 2018년 전환사채 보통주 전환 2,208,534 2,208,534 2019년 주식매수선택권의 행사 1,762,600 1,762,600 자기주식처분이익 89,153 89,153 합 계 29,756,986 29,756,986 10-2-2 2019년 5월 3일 주식매수선택권의 행사에 따라 30,000주의 보통주를 1주당 6,620원에 발행하였으며 행사시 액면가액을 초과하는 183,600천원과 주식매수선택권으로부터 대체된 금액 60,450천원을 가산하고 주식발행비용 715천원을 차감한 금액 243,335천원을 주식발행초과금에 계상하였습니다.10-2-3 2019년 12월 23일 주식매수선택권의 행사에 따라 187,000주의 보통주를 1주당 6,620원에 발행하였으며 행사시 액면가액을 초과하는 1,144,440천원과 주식매수선택권으로부터 대체된 금액 376,805천원을 가산하고 주식발행비용 1,980천원을 차감한금액 1,519,265천원을 주식발행초과금에 계상하였습니다. 10-3 연결실체의 주주총회 승인을 득한 기중 배당금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 배당결의 대상 사업연도 2020년(제30기) 2019년(제29기) 보통주배당금총액 1,267,486,800 원 1,689,982,400 원 배당대상주식수 8,449,912 주 8,449,912 주 주당배당금 150 원 200 원 10-4 기타자본당분기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 주식선택권 105,558 76,403 10-5 적립금당분기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 성격 당분기 전 기 이익준비금 법정 1,065,515 938,766 기업합리화적립금 임의 36,646 36,646 임의적립금 〃 11,364,603 11,364,603 합 계 12,466,764 12,340,015 10-6 이익준비금상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전 및 자본전입의 목적으로만 사용될 수 있습니다. 당분기에 주주총회의 승인에 따라 적립된 이익준비금은 126,749천원(전기 168,998천원)입니다. 11. 주식선택권11-1 연결실체는 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원(구 증권거래법상의 최대주주, 주요주주 등은 제외)에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 상법 제340조의 2에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 기 부여된 내역은 다음과 같습니다. 차 수 부여일 발행할 주식 총수 부여방법 행사가격 행사가능기간 2차부여 2020.03.24 335,000 주 신주교부 6,220 원 2022.03.24~2027.03.23 3차부여 2021.03.23 30,000 주 신주교부 13,200 원 2023.03.23~2028.03.22 합 계 365,000 주 11-2 주식선택권으로 인하여 발행할 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차 수 전기말 당기부여 취소 행사 당분기말 2차부여 345,000 - 10,000 - 335,000 3차부여 - 30,000 - - 30,000 합 계 345,000 30,000 10,000 - 365,000 11-3 공정가치 산정 내역연결실체는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형 등을 사용하였으며,주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 제 2 차 제 3 차 옵션가격결정모형 이항모형 이항모형 주가 4,415원 12,800원 행사가격 6,220원 13,200원 기대주가변동성 32.40% 41.50% 만기 4.5년 4.5년 11-4 주식기준보상원가 (단위: 천원) 구 분 제 2 차 제 3 차 당기에 인식한 총보상원가 27,516 1,640 - 판매비와 관리비 27,516 1,640 누적인식 총보상원가 125,468 1,640 잔여보상원가 120,409 147,767 총보상원가 245,877 149,407 12. 전환사채12-1 기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환기일 액면이자율 보장수익률 당분기말 전기말 제3회 무기명식무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2023.11.13 0% 0% 20,000,000 - 차감 : 미상각유효이자 (5,257,484) - 가감계 14,742,516 - 12-2 상기 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제3회 사모 전환사채 사채의 권면총액 금 20,000,000,000원정 인수자의 내역 나우에이스파트너십 펀드 외 발행일자 2020년 11월 13일 발행가액 본건 전환사채의 권면금액의 100% 사채의 표면이율 0% 전환에 관한 사항 가. 전환가액 14,524원 나. 투자자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행하는 경우에는 투자자의 전환가액을 조정함. 무상증자, 주식배당의 경우 등에도 동일함. 다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채의 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정함. 라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정함. 마. 위 나,다 및 라와 별도로, 본건 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되 "전환가 조정일" 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격함. 단 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 함. 전환청구 기간 발행일로부터 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전일까지 계약상의 상환기일 2023년 11월 13일 보장수익률 0% 원금상환방법 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 원금의 100% 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채에 대하여 만기전 상환을 청구할 수 있음. 매도청구권 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 발행 후 2년 경과한 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채 전자등록총액의 100분의 30에 대하여 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할수 있음. 전환가능주식수 1,377,031주 12-3 연결실체는 상기 전환사채와 관련한 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권을 파생상품으로 계상하고 있는 바, 당분기말과 현재 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초금액 평가손익 기말금액 매도청구권 : 유동 파생상품자산 1,528,200 (430,300) 1,097,900 전환권 : 유동 파생상품(부채) (6,947,280) 1,903,860 (5,043,420) 조기상환청구권 : 비유동 파생상품(부채) (1,176,940) (17,980) (1,194,920) 합 계 (6,596,020) 1,455,580 (5,140,440) 13. 이자부차입금(담보제공내역은 주석 16 참조)당분기말 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 구 분 당분기 전 기 이자부차입금(비유동) 장기차입금 102,000 119,600 이자부차입금(유동) 유동성장기차입금 70,400 70,400 단기차입금 12,000,000 17,000,000 소 계 12,070,400 17,070,400 합 계 12,172,400 17,190,000 14. 매입채무및기타채무당분기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 9,460,858 7,648,772 미지급금 943,445 825,758 예수금 14,195 225,209 미지급비용 1,507,096 1,815,254 미지급배당금 1,268,600 1,113 합 계 13,194,194 10,516,106 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 약 30일에서 90일입니다. 15. 파생상품계약연결실체는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화옵션계약을 체결하였는 바, 당분기말 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 보장환율 계약만기일 거래형태 평가이익(손실) 부산은행 - 통화선물계약 USD 3,300,000 1,140.00 2022.04.27 옵션매도 (57,751) 합 계 (57,751) 파생상품부채(기타금융부채) (57,751) 16. 담보제공자산 및 지급보증등16-1 당분기말 현재 부산은행의 장기차입금과 관련하여 기계장치가 양도담보 (설정액 422,400천원(전기말 422,400천원))되어 있습니다.16-2 당분기말 현재 연결실체는 예금상품을 우리은행(33,000천 원 (전기말 33,000천원) )에 담보로 제공하고 있습니다.17. 판매비와관리비 및 기타손익17-1 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,140,598 1,181,375 퇴직급여 112,657 116,423 복리후생비 190,785 161,107 여비교통비 34,360 56,959 통신비 5,257 5,480 수도광열비 65,091 57,287 세금과공과 124,192 109,928 감가상각비 74,621 68,247 투자부동산 감가상각비 34,475 - 수선비 476,612 161,943 보험료 16,796 17,697 운반비 31,765 30,377 지급수수료 304,811 557,532 수출제비용 204,569 172,375 도서인쇄비 574 587 소모품비 51,700 47,503 차량유지비 15,917 17,638 교육훈련비 2,980 2,746 접대비 18,348 33,323 광고선전비 16,255 91,863 해외시장개척비 3,166 22,837 대손상각비 (33,643) (314,341) 주식보상비용 29,156 2,431 무형자산상각비 20,734 25,400 경상연구개발비 261,813 311,191 지급임차료 21,188 16,800 합 계 3,224,775 2,954,709 17-2 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 외환이익 481,884 1,199,948 유형자산처분이익 1,907 4,544 기타 14,759 17,236 합 계 498,550 1,221,729 17-3 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 외환손실 (158,174) (2,911) 기타 24,463 4,480 합 계 (133,711) 1,569 18. 금융수익 및 금융비용18-1 금융수익의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 이자수익 5,915 37,280 외환이익 130,020 204,254 파생상품거래이익 5,715 59,496 내재파생상품평가이익 1,885,880 - 합 계 2,027,530 301,029 18-2 금융비용의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 이자비용 482,351 52,329 외환손실 8,312 - 파생상품거래손실 - 181,239 파생상품평가손실 57,751 295,380 내재파생상품평가손실 430,300 - 합 계 978,714 528,948 19. 특수관계자와의 거래19-1 당분기말 현재 연결실체의 특수관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C. 종속기업 DK LOK RUS 공동기업 디케이밸브 주식회사 기타 특수관계자 케어오밸브코리아 기타 특수관계자 19-2 기중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 디케이밸브주식회사 제품매출 20,194 - 임대수익 외 5,700 300 외주가공비 788,020 583,248 케어오밸브코리아 임대수익 외 12,000 13,500 외주가공비 20,528 8,670 19-3 당분기말 현재 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 대표이사 임차보증금 950,000 950,000 디케이밸브주식회사 매출채권 15,098 110 선급금 206,400 - 매입채무 293,358 220,513 임대보증금 30,000 30,000 케어오밸브코리아 매출채권 4,400 4,400 미수금 550 550 매입채무 5,610 9,537 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C. 미수금 237,953 - 19-4 주요 경영진에 대한 보상 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 339,048 359,600 장기급여 28,282 29,624 합 계 367,330 389,224 20. 법인세법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세부담액 409,531 303,168 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 - - 법인세비용 409,531 303,168 21. 주당손익21-1 기본주당이익연결실체의 보통주에 대한 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,797,063,407 원 2,104,549,432 원 가중평균유통보통주식수 8,449,912 주 8,449,912 주 기본주당이익 213 원 249 원 21-2 희석주당이익 연결실체의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 21-2-1 당분기 구 분 3개월 누적 보통주분기순이익 1,797,063,407 원 1,797,063,407 원 가산: 전환사채이자(세후) 325,436,211 원 325,436,211 원 주식보상비용(세후) 22,741,314 원 22,741,314 원 보통주희석화분기순이익 2,145,240,932 원 2,145,240,932 원 가중평균유통/잠재적보통주식수 10,143,277 주 10,143,277 주 희석주당이익 211 원 211 원 21-2-2 전분기 구 분 3개월 누적 보통주분기순이익 2,104,549,432 원 2,104,549,432 원 가산: 전환사채이자(세후) - - 주식보상비용(세후) 1,896,516 원 1,896,516 원 보통주희석화분기순이익 2,106,445,948 원 2,106,445,948 원 가중평균유통/잠재적보통주식수 8,794,912 주 8,794,912 주 희석주당이익 240 원 240 원 22. 현금흐름표22-1 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 22-2 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기순이익에 대한 비현금손익 등에 관한 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 비현금항목의 조정 : 순외환손(익) (121,708) (204,253) 감가상각비 615,745 501,972 투자부동산 감가상각비 37,293 - 무형자산상각비 20,734 25,400 유형자산처분손(익) (1,907) (4,544) 내재파생상품평가손실 (1,885,880) - 내재파생상품평가이익 430,300 - 이자비용 482,351 52,329 이자수익 (5,915) (37,280) 지분법이익 (865,104) - 주식보상비용 29,156 2,431 법인세비용 409,531 303,168 조정항목계 8,834 639,222 영업활동으로인한 자산부채의 변동 : 매출채권 147,218 (104,441) 기타채권 111,440 122,774 기타유동자산 (4,821,778) 3,907 기타금융자산 - 4,859 재고자산 (126,895) (1,435,261) 매입채무 1,812,086 24,929 기타채무 (681,827) (275,369) 기타부채 527,263 763,729 기타금융부채 57,751 236,444 퇴직급여부채 355,002 148,385 영업활동으로 인한 자산부채의 변동계 (2,619,742) (510,044) 23. 재무위험관리의 목적 및 정책연결실체의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다. 23-1 시장위험시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.23-1-1 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 연결실체의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 당분기말 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 12,172,400천원(전기 17,190,000천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다. 23-1-2 환위험 연결실체는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 812,674 (812,674) 852,065 (852,065) EUR 86,508 (86,508) 104,630 (104,630) 합계 899,183 (899,183) 956,696 (956,696) 23-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다. 또한, 연결실체는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다.23-3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 당분기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약 상의금액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 17,600 10,052,800 102,000 - 12,172,400 매입채무및기타채무 5,816,173 5,657,300 1,720,721 - - 13,194,194 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 7,816,173 5,674,900 11,773,521 20,102,000 - 45,366,594 (단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 5,017,600 10,052,800 119,600 - 17,190,000 매입채무및기타채무 7,296,178 2,705,287 514,641 - - 10,516,106 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 9,296,178 7,722,887 10,567,441 20,119,600 - 47,706,106 23-4 자본관리연결실체가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 연결실체의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 연결실체는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 당분기말 현재 부채비율은 57%(전기말 60%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 연결실체는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 24. 금융상품의 공정가치24-1 연결실체는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동 일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 24-2 당분기말 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. 24-2-1 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 비유동 유동 비유동 유동 파생상품자산(기타금융자산) - 1,097,900 - 1,097,900 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 출자금 15,500 - 15,500 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 기타금융자산 5,535,621 1,225,052 5,535,621 1,225,052 매출채권및기타채권 - 23,372,652 - 23,372,652 현금및현금성자산 - 13,643,059 - 13,643,059 금융자산 합계 5,551,121 39,338,663 5,551,121 39,338,663 파생상품부채(기타금융부채) 1,194,920 5,101,171 1,194,920 5,101,171 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 전환사채 14,742,516 - 14,742,516 - 이자부차입금 102,000 12,070,400 102,000 12,070,400 매입채무및기타채무 - 13,194,194 - 13,194,194 금융부채 합계 16,039,436 30,365,765 16,039,436 30,365,765 24-2-2 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 비유동 유동 비유동 유동 파생상품자산(기타금융자산) - 1,528,200 - 1,528,200 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 출자금 15,500 - 15,500 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 기타금융자산 5,144,522 1,225,052 5,144,522 1,225,052 매출채권및기타채권 - 23,439,790 - 23,439,790 현금및현금성자산 - 19,998,557 - 19,998,557 금융자산 합계 5,160,022 46,191,599 5,160,022 46,191,599 파생상품부채(기타금융부채) 1,176,940 6,947,280 1,176,940 6,947,280 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 전환사채 14,325,291 - 14,325,291 - 이자부차입금 119,600 17,070,400 119,600 17,070,400 매입채무및기타채무 - 10,516,106 - 10,516,106 금융부채 합계 15,621,831 34,533,786 15,621,831 34,533,786 24-3 당분기말 현재 연결실체의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.24-3-1 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 공정가치가 공시되는 자산: 기타금융자산 5,551,121 2,322,952 - - 3,945,031 2,322,952 1,606,090 - 매출채권및기타채권 - 23,372,652 - - - - - 23,372,652 현금및현금성자산 - 13,643,059 - 7,045 - 13,636,014 - - 합 계 5,551,121 39,338,663 - 7,045 3,945,031 15,958,966 1,606,090 23,372,652 공정가치가 공시되는 부채: 기타금융부채 1,194,920 5,101,171 - - 1,194,920 5,101,171 - - 전환사채 14,742,516 - - - 14,742,516 - - - 이자부차입금 102,000 12,070,400 - - 102,000 12,070,400 - - 매입채무및기타채무 - 13,194,194 - - - - - 13,194,194 합 계 16,039,436 30,365,765 - - 16,039,436 17,171,571 - 13,194,194 24-3-2 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 공정가치가 공시되는 자산: 기타금융자산 5,160,022 2,753,252 - - 3,649,117 2,753,252 1,510,905 - 매출채권및기타채권 - 23,439,790 - - - - - 23,439,790 현금및현금성자산 - 19,998,557 - 9,076 - 19,989,481 - - 합 계 5,160,022 46,191,599 - 9,076 3,649,117 22,742,733 1,510,905 23,439,790 공정가치가 공시되는 부채: 기타금융부채 1,176,940 6,947,280 - - 1,176,940 6,947,280 - - 전환사채 14,325,291 - - - 14,325,291 - - - 이자부차입금 119,600 17,070,400 - - 119,600 17,070,400 - - 매입채무및기타채무 - 10,516,106 - - - - - 10,516,106 합 계 15,621,831 34,533,786 - - 15,621,831 24,017,680 - 10,516,106 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 1분기말 제 30 기말 자산 비유동자산 76,707,113,435 74,057,331,273 유형자산 52,102,569,502 52,480,462,117 투자부동산 17,272,526,075 14,575,548,092 영업권 이외의 무형자산 1,708,400,579 1,715,134,304 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 130,237,500 130,237,500 기타비유동금융자산 5,493,379,779 5,155,949,260 유동자산 68,174,460,837 72,731,857,569 재고자산 26,077,120,213 25,950,224,940 매출채권 및 기타유동채권 23,610,604,773 23,550,461,031 기타유동자산 2,525,677,886 479,362,394 기타유동금융자산 2,322,951,995 2,753,251,995 현금및현금성자산 13,638,105,970 19,998,557,209 자산총계 144,881,574,272 146,789,188,842 자본 자본금 4,224,956,000 4,224,956,000 자본잉여금 29,756,985,619 29,756,985,619 기타자본구성요소 105,558,049 76,402,518 임의적립금 12,466,764,069 12,340,015,389 이익잉여금(결손금) 45,660,801,417 45,202,184,578 자본총계 92,215,065,154 91,600,544,104 부채 비유동부채 20,763,202,879 20,012,932,488 전환사채 14,742,516,446 14,325,290,534 장기차입금 102,000,000 119,600,000 퇴직급여부채 2,368,917,974 1,994,823,069 기타비유동부채 388,569,574 430,000,000 기타비유동금융부채 1,194,920,000 1,176,940,000 이연법인세부채 1,966,278,885 1,966,278,885 유동부채 31,903,306,239 35,175,712,250 단기차입금 12,070,400,000 17,070,400,000 매입채무 및 기타유동채무 13,154,842,089 10,559,239,805 기타유동부채 1,167,486,274 598,792,445 기타유동금융부채 5,101,170,839 6,947,280,000 당기법인세부채 409,407,037 부채총계 52,666,509,118 55,188,644,738 자본과부채총계 144,881,574,272 146,789,188,842 포괄손익계산서 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 18,429,805,826 18,429,805,826 17,623,692,885 17,623,692,885 매출원가 14,680,378,072 14,680,378,072 13,253,506,670 13,253,506,670 매출총이익 3,749,427,754 3,749,427,754 4,370,186,215 4,370,186,215 판매비와관리비 3,152,144,181 3,152,144,181 2,954,709,491 2,954,709,491 영업이익(손실) 597,283,573 597,283,573 1,415,476,724 1,415,476,724 기타이익 497,465,503 497,465,503 1,221,728,806 1,221,728,806 기타손실 (133,711,138) (133,711,138) 1,569,226 1,569,226 금융수익 2,027,529,981 2,027,529,981 301,029,219 301,029,219 금융원가 978,714,481 978,714,481 528,948,383 528,948,383 법인세비용차감전순이익(손실) 2,277,275,714 2,277,275,714 2,407,717,140 2,407,717,140 법인세비용 409,530,597 409,530,597 303,167,708 303,167,708 당기순이익(손실) 1,867,745,117 1,867,745,117 2,104,549,432 2,104,549,432 기타포괄손익 (14,892,798) (14,892,798) (6,812,927) (6,812,927) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) (6,812,927) (6,812,927) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) (6,812,927) (6,812,927) 총포괄손익 1,852,852,319 1,852,852,319 2,097,736,505 2,097,736,505 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 221 221 249 249 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 218 218 240 240 자본변동표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 적립금 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 12,171,017,149 46,757,694,465 92,910,653,233 당기순이익(손실) 2,104,549,432 2,104,549,432 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (6,812,927) (6,812,927) 총포괄손익 2,097,736,505 2,097,736,505 배당금지급 1,689,982,400 1,689,982,400 주식선택권 2,431,431 2,431,431 적립금의 적립 168,998,240 (168,998,240) 2020.03.31 (기말자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 2,431,431 12,340,015,389 46,996,450,330 93,320,838,769 2021.01.01 (기초자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 76,402,518 12,340,015,389 45,202,184,578 91,600,544,104 당기순이익(손실) 1,867,745,117 1,867,745,117 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (14,892,798) (14,892,798) 총포괄손익 1,852,852,319 1,852,852,319 배당금지급 1,267,486,800 1,267,486,800 주식선택권 29,155,531 29,155,531 적립금의 적립 126,748,680 (126,748,680) 2021.03.31 (기말자본) 4,224,956,000 29,756,985,619 105,558,049 12,466,764,069 45,660,801,417 92,215,065,154 현금흐름표 제 31 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 30 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 31 기 1분기 제 30 기 1분기 영업활동현금흐름 (814,350,351) 1,986,814,239 당기순이익(손실) 1,867,745,117 2,104,549,432 비현금항목에 관한 기타조정 9,698,842 639,221,813 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,696,763,531) (510,044,279) 이자수취(영업) 892,248 34,675,238 법인세납부(환급) 4,076,973 (281,587,965) 투자활동현금흐름 (587,375,553) 1,015,111,045 유형자산의 처분 1,909,091 4,545,455 유형자산의 취득 (237,854,125) (262,220,845) 무형자산의 취득 (14,000,000) (27,621,258) 기타금융자산의 처분 80,000 1,583,299,421 기타금융자산의 취득 (337,510,519) (282,891,728) 재무활동현금흐름 (5,080,432,867) (61,339,603) 단기차입금의 증가 6,000,000,000 단기차입금의 상환 (5,000,000,000) (6,000,000,000) 유동성장기차입금의 감소 (17,600,000) (9,100,000) 이자지급 (62,832,867) (52,239,603) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (6,482,158,771) 2,940,585,681 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 121,707,532 204,253,373 기초현금및현금성자산 19,998,557,209 5,225,133,779 기말현금및현금성자산 13,638,105,970 8,369,972,833 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요디케이락주식회사(이하 '당사')는 1991년 12월에 설립된 이래 경상남도 김해시 주촌면 소재 본사공장에서 Tube Fittings과 Valve의 제조 및 판매를 주영업으로 하고 있으며 당사의 대주주는 노은식 대표이사로서 지분율은 36.06%입니다. 한편, 당사는 2010년 1월 1일 회사명을 디케이테크주식회사에서 디케이락주식회사로 변경하였으며, 2010년 11월 12일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.분기재무제표는 금융상품 등을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며 당사의 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고 재무제표 본문은 원단위로, 주석은 천원단위로 표시하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서 및 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 3. 부문정보당사는 단일의 보고부문으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 의한 기업 전체 수준에서의 주요정보는 다음과 같습니다. 3-1 제품별 외부고객으로부터의 수익 (단위 : 천원) 매출유형 품목 당분기 전분기 제 품 Fittings 10,840,643 10,059,760 Valves 5,071,977 5,296,065 기 타 505,225 360,474 상 품 2,011,961 1,907,395 합 계 18,429,806 17,623,693 3-2 지역별 외부고객으로부터의 수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 7,458,528 6,669,917 아메리카 3,340,200 3,839,427 유럽 3,624,387 3,083,673 아시아 3,740,293 3,922,349 아프리카 262,356 81,002 오세아니아 4,041 27,325 합 계 18,429,806 17,623,693 위의 지역별 수익정보는 고객의 위치에 기초하여 산정된 금액입니다. 3-3 당분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사로서 해당 매출은 2,617,795천원(전분기 2,810,534천원)입니다. 4. 유형자산(담보제공내역은 주석 16 참조)4-1 유형자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 : 전기초 20,589,227 16,126,571 688,683 18,381,290 6,954,279 2,350,581 65,090,631 취득 28,995 66,115 - - 29,720 137,391 262,221 대체 574,585 1,310,456 - - - (1,994,081) (109,040) 처분 - - - - (70,457) - (70,457) 전분기말 21,192,807 17,503,142 688,683 18,381,290 6,913,543 493,891 65,173,356 당기초 19,994,155 20,306,579 711,323 19,539,590 8,599,142 37,806 69,188,596 취득 23,678 18,322 - 103,955 91,900 - 237,855 대체 - - - 14,045 2,056 (16,101) - 처분 - - - - (30,706) - (30,706) 당분기말 20,017,833 20,324,901 711,323 19,657,590 8,662,392 21,705 69,395,744 정부보조금 : 당기초 - - - 174,580 - - 174,580 상각 - - - (2,328) - - (2,328) 당분기말 - - - 172,252 - - 172,252 감가상각누계액 : 전기초 - 3,074,318 212,891 6,717,889 4,560,982 - 14,566,079 감가상각비 - 103,659 8,609 196,428 193,276 - 501,972 처분 - - - - (70,456) - (70,456) 전분기말 - 3,177,977 221,500 6,914,317 4,683,802 - 14,997,596 당기초 - 3,420,976 247,608 7,509,642 5,355,327 - 16,533,554 감가상각비 - 127,031 8,892 210,336 271,814 - 618,073 처분 - - - - (30,704) - (30,704) 당분기말 - 3,548,007 256,500 7,719,978 5,596,437 - 17,120,923 순장부가액 : 당분기말 20,017,833 16,776,895 454,823 11,765,359 3,065,955 21,705 52,102,570 전분기말 21,192,807 14,325,165 467,183 11,466,973 2,229,741 493,891 50,175,760 4-2 당사는 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 33,104,771천원(전기말 33,104,771천원)의 화재보험에 가입하고 있습니다. 5. 투자부동산투자부동산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가: 당기초 5,724,977 3,805,042 5,144,482 14,674,501 대체 1,098,088 6,485,383 (4,849,200) 2,734,271 당분기말 6,823,065 10,290,425 295,282 17,408,772 감가상각누계액: 당기초 - 98,953 - 98,953 감가상각비 - 37,293 - 37,293 당분기말 - 136,246 - 136,246 순장부금액: 당분기말 6,823,065 10,154,179 295,282 17,272,526 6. 무형자산6-1 무형자산의 기중변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합계 취득원가: 전기초 4,751 336,887 1,053,001 1,463,212 - 2,857,850 취득 - - - - 27,621 27,621 대체 - - 66,500 - 42,540 109,040 전분기말 4,751 336,887 1,119,501 1,463,212 70,161 2,994,512 당기초 16,322 336,887 1,263,487 1,463,212 14,000 3,093,908 취득 - - 14,000 - - 14,000 대체 - - 14,000 - (14,000) - 당분기말 16,322 336,887 1,291,487 1,463,212 - 3,107,908 상각누계액: 전기초 4,746 336,881 941,866 - - 1,283,493 상각비 - - 25,340 - - 25,340 전분기말 4,746 336,881 967,265 - - 1,308,892 당기초 6,289 336,881 1,035,604 - - 1,378,773 상각비 579 - 20,155 - - 20,734 당분기말 6,868 336,881 1,055,759 - - 1,399,507 순장부가액: 당분기말 9,455 6 235,728 1,463,212 - 1,708,401 전분기말 5 6 152,236 1,463,212 70,161 1,685,619 6-2 당사는 당분기 중 261,813 천원 (전분기 311,191천원)의 연구개발비를 지출하였으며, 전액 비용 처리되었습니다.6-3 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 7. 종속기업 및 공동기업투자종속기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 지분율 장부금액 당분기 전기 종속기업 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C.(*) 100% 83,188 83,188 공동기업 DK-LOK Rus 49% 47,050 47,050 합 계 130,238 130,238 (*) 명목상의 지분율은 49%이나 Shareholders' agreement에 따라 모든 경영상의 책임과 손익 및 자금조달의 책임이 당사에게 귀속되어 완전종속기업으로 판단하였습니다.8. 재고자산당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전 기 제품 5,535,162 5,777,568 상품 1,756,894 1,685,871 재공품 14,537,952 15,190,758 원재료 3,694,934 4,091,557 부재료 2,323,829 1,294,300 미착품 379,010 56,034 저장품 82,023 86,821 평가충당금 (2,232,684) (2,232,684) 합 계 26,077,120 25,950,225 9. 매출채권및기타채권9-1 당분기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매출채권 22,624,255 22,805,115 대손충당금 (1,081,765) (1,115,408) 미수금 2,056,065 1,853,727 미수수익 12,050 7,027 합 계 23,610,605 23,550,461 매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 30일에서 90일입니다. 9-2 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일미만 30~60일 60~90일 90~120일 당분기 21,542,490 15,964,927 3,146,979 661,931 837,366 931,287 전기 21,689,707 13,698,822 2,281,953 2,578,453 2,223,729 906,750 10. 자본10-1 자본금당사의 수권주식수는 50,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주자본금 8,449,912주 4,224,956 8,449,912주 4,224,956 10-2 자본잉여금10-2-1 당분기말 현재 당사의 자본잉여금은 주식발행초과금 및 자기주식처분이익으로 구성되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발생연도 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 2008년 우리사주 조합원 보통주 발행 100,000 100,000 〃 우리사주 조합원 주식보상비용 288,320 288,320 2010년 한국거래소 코스닥상장에 따른 보통주 발행 14,000,000 14,000,000 〃 주권발행비용 등 (464,977) (464,977) 2011년 전환우선주 보통주 전환 572,941 572,941 2012년 전환사채 보통주 전환 6,478,196 6,478,196 〃 유상증자 4,722,218 4,722,218 2018년 전환사채 보통주 전환 2,208,534 2,208,534 2019년 주식매수선택권의 행사 1,762,600 1,762,600 자기주식처분이익 89,153 89,153 합 계 29,756,986 29,756,986 10-2-2 2019년 5월 3일 주식매수선택권의 행사에 따라 30,000주의 보통주를 1주당 6,620원에 발행하였으며 행사시 액면가액을 초과하는 183,600천원과 주식매수선택권으로부터 대체된 금액 60,450천원을 가산하고 주식발행비용 715천원을 차감한 금액 243,335천원을 주식발행초과금에 계상하였습니다.10-2-3 2019년 12월 23일 주식매수선택권의 행사에 따라 187,000주의 보통주를 1주당 6,620원에 발행하였으며 행사시 액면가액을 초과하는 1,144,440천원과 주식매수선택권으로부터 대체된 금액 376,805천원을 가산하고 주식발행비용 1,980천원을 차감한금액 1,519,265천원을 주식발행초과금에 계상하였습니다. 10-3 당사의 주주총회 승인을 득한 기중 배당금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 배당결의 대상 사업연도 2020년(제30기) 2019년(제29기) 보통주배당금총액 1,267,486,800 원 1,689,982,400 원 배당대상주식수 8,449,912 주 8,449,912 주 주당배당금 150 원 200 원 10-4 기타자본당분기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 주식선택권 105,558 76,403 10-5 적립금당분기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 성격 당분기 전 기 이익준비금 법정 1,065,515 938,766 기업합리화적립금 임의 36,646 36,646 임의적립금 〃 11,364,603 11,364,603 합 계 12,466,764 12,340,015 10-6 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있는 바, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전 및 자본전입의 목적으로만 사용될 수 있습니다. 당기에 주주총회의 승인에 따라 적립된 이익준비금은 126,749천원(전기 168,998천원)입니다. 11. 주식선택권11-1 당사는 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원(구 증권거래법상의 최대주주, 주요주주 등은 제외)에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 상법 제340조의 2에 의한 주식선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 기 부여된 내역은 다음과 같습니다. 차 수 부여일 발행할 주식 총수 부여방법 행사가격 행사가능기간 2차부여 2020.03.24 335,000 주 신주교부 6,220 원 2022.03.24~2027.03.23 3차부여 2021.03.23 30,000 주 신주교부 13,200 원 2023.03.23~2028.03.22 합 계 365,000 주 11-2 주식선택권으로 인하여 발행할 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차 수 전기말 당기부여 취소 행사 당분기말 2차부여 345,000 - 10,000 - 335,000 3차부여 - 30,000 - - 30,000 합 계 345,000 30,000 10,000 - 365,000 11-3 공정가치 산정 내역당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 옵션가격결정모형 등을 사용하였으며,주요 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 제 2 차 제 3 차 옵션가격결정모형 이항모형 이항모형 주가 4,415원 12,800원 행사가격 6,220원 13,200원 기대주가변동성 32.40% 41.50% 만기 4.5년 4.5년 11-4 주식기준보상원가 (단위: 천원) 구 분 제 2 차 제 3 차 당기에 인식한 총보상원가 27,516 1,640 - 판매비와 관리비 27,516 1,640 누적인식 총보상원가 125,468 1,640 잔여보상원가 120,409 147,767 총보상원가 245,877 149,407 12. 전환사채12-1 기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환기일 액면이자율 보장수익률 당분기말 전기말 제3회 무기명식무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2023.11.13 0% 0% 20,000,000 - 차감 : 미상각유효이자 (5,257,484) - 가감계 14,742,516 - 12-2 상기 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 제3회 사모 전환사채 사채의 권면총액 금 20,000,000,000원정 인수자의 내역 나우에이스파트너십 펀드 외 발행일자 2020년 11월 13일 발행가액 본건 전환사채의 권면금액의 100% 사채의 표면이율 0% 전환에 관한 사항 가. 전환가액 14,524원 나. 투자자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련 사채를 발행하는 경우에는 투자자의 전환가액을 조정함. 무상증자, 주식배당의 경우 등에도 동일함. 다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 본 사채의 사채권자가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정함. 라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정함. 마. 위 나,다 및 라와 별도로, 본건 전환사채 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되 "전환가 조정일" 전일을 기산일로하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격함. 단 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 함. 전환청구 기간 발행일로부터 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전일까지 계약상의 상환기일 2023년 11월 13일 보장수익률 0% 원금상환방법 만기까지 보유하는 경우 사채상환일에 원금의 100% 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채에 대하여 만기전 상환을 청구할 수 있음. 매도청구권 발행회사는 발행일로부터 1년이 경과한 날부터 발행 후 2년 경과한 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채 전자등록총액의 100분의 30에 대하여 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할수 있음. 전환가능주식수 1,377,031주 12-3 당사는 상기 전환사채와 관련한 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권을 파생상품으로 계상하고 있는 바, 당분기말과 현재 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초금액 평가손익 기말금액 매도청구권 : 유동 파생상품자산 1,528,200 (430,300) 1,097,900 전환권 : 유동 파생상품(부채) (6,947,280) 1,903,860 (5,043,420) 조기상환청구권 : 비유동 파생상품(부채) (1,176,940) (17,980) (1,194,920) 합 계 (6,596,020) 1,455,580 (5,140,440) 13. 이자부차입금(담보제공내역은 주석 16 참조)당분기말 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 구 분 당분기 전 기 이자부차입금(비유동) 장기차입금 102,000 119,600 이자부차입금(유동) 유동성장기차입금 70,400 70,400 단기차입금 12,000,000 17,000,000 소 계 12,070,400 17,070,400 합 계 12,172,400 17,190,000 14. 매입채무및기타채무당분기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 9,460,858 7,648,772 미지급금 943,445 1,093,667 예수금 14,195 225,209 미지급비용 1,467,744 1,590,479 미지급배당금 1,268,600 1,113 합 계 13,154,842 10,559,240 매입채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 약 30일에서 90일입니다. 15. 파생상품계약당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화옵션계약을 체결하였는바, 당분기말 현재 파생상품거래 미결제약정 및 파생상품평가손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 보장환율 계약만기일 거래형태 평가이익(손실) 부산은행 - 통화선물계약 USD 3,300,000 1,140.00 2022.04.27 옵션매도 (57,751) 합 계 (57,751) 파생상품부채(기타금융부채) (57,751) 16. 담보제공자산 및 지급보증등16-1 당분기말 현재 부산은행의 장기차입금과 관련하여 기계장치가 양도담보 (설정액 422,400천원(전기말 422,400천원))되어 있습니다.16-2 당분기말 현재 당사는 예금상품을 우리은행 (33,000천원 (전 기말 33,000천원 ) )에 담보로 제공하고 있습니다.17. 판매비와관리비 및 기타손익17-1 판매비와 관리비의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,093,047 1,181,375 퇴직급여 112,657 116,423 복리후생비 165,705 161,107 여비교통비 34,360 56,959 통신비 5,257 5,480 수도광열비 65,091 57,287 세금과공과 124,192 109,928 감가상각비 74,621 68,247 투자부동산 감가상각비 34,475 - 수선비 476,612 161,943 보험료 16,796 17,697 운반비 31,765 30,377 지급수수료 304,811 557,532 수출제비용 204,569 172,375 도서인쇄비 574 587 소모품비 51,700 47,503 차량유지비 15,917 17,638 교육훈련비 2,980 2,746 접대비 18,348 33,323 광고선전비 16,255 91,863 해외시장개척비 3,166 22,837 대손상각비 (33,643) (314,341) 주식보상비용 29,156 2,431 무형자산상각비 20,734 25,400 경상연구개발비 261,813 311,191 지급임차료 21,188 16,800 합 계 3,152,144 2,954,709 17-2 기타수익의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 외환이익 481,884 1,199,948 유형자산처분이익 1,907 4,544 기타 13,675 17,236 합 계 497,466 1,221,729 17-3 기타비용의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 외환손실 (158,174) (2,911) 기타 24,463 4,480 합 계 (133,711) 1,569 18. 금융수익 및 금융비용18-1 금융수익의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 이자수익 5,915 37,280 외환이익 130,020 204,254 파생상품거래이익 5,715 59,496 내재파생상품평가이익 1,885,880 - 합 계 2,027,530 301,029 18-2 금융비용의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 이자비용 482,351 52,329 외환손실 8,312 - 파생상품거래손실 - 181,239 파생상품평가손실 57,751 295,380 내재파생상품평가손실 430,300 - 합 계 978,714 528,948 19. 특수관계자와의 거래19-1 당분기말 현재 당사의 특수관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자명 당사와의 관계 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C. 종속기업 DK LOK RUS 공동기업 디케이밸브 주식회사 기타 특수관계자 케어오밸브코리아 기타 특수관계자 19-2 기중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 디케이밸브주식회사 제품매출 20,194 - 임대수익 외 5,700 300 외주가공비 788,020 583,248 케어오밸브코리아 임대수익 외 12,000 13,500 외주가공비 20,528 8,670 19-3 당분기말 현재 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 대표이사 임차보증금 950,000 950,000 디케이밸브주식회사 매출채권 15,098 110 선급금 206,400 - 매입채무 293,358 220,513 임대보증금 30,000 30,000 케어오밸브코리아 매출채권 4,400 4,400 미수금 550 550 매입채무 5,610 9,537 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C. 미수금 237,953 - 19-4 주요 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 298,922 359,600 장기급여 28,282 29,624 합 계 327,204 389,224 20. 법인세법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세부담액 409,531 303,168 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 - - 법인세비용 409,531 303,168 21. 주당손익21-1 기본주당이익당사의 보통주에 대한 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,867,745,117 원 2,104,549,432 원 가중평균유통보통주식수 8,449,912 주 8,449,912 주 기본주당이익 221 원 249 원 21-2 희석주당이익 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 21-2-1 당분기 구 분 3개월 누적 보통주분기순이익 1,867,745,117 원 1,867,745,117 원 가산: 전환사채이자(세후) 325,436,211 원 325,436,211 원 주식보상비용(세후) 22,741,314 원 22,741,314 원 보통주희석화분기순이익 2,215,922,643 원 2,215,922,643 원 가중평균유통/잠재적보통주식수 10,143,277 주 10,143,277 주 희석주당이익 218 원 218 원 21-2-2 전분기 구 분 3개월 누적 보통주분기순이익 2,104,549,432 원 2,104,549,432 원 가산: 전환사채이자(세후) - - 주식보상비용(세후) 1,896,516 원 1,896,516 원 보통주희석화분기순이익 2,106,445,948 원 2,106,445,948 원 가중평균유통/잠재적보통주식수 8,794,912 주 8,794,912 주 희석주당이익 240 원 240 원 22. 현금흐름표22-1 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 22-2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기순이익에 대한 비현금손익 등에 관한 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 비현금항목의 조정 : 순외환손(익) (121,708) (204,253) 감가상각비 615,745 501,972 투자부동산 감가상각비 37,293 - 무형자산상각비 20,734 25,400 유형자산처분손(익) (1,907) (4,544) 내재파생상품평가손실 (1,885,880) - 내재파생상품평가이익 430,300 - 이자비용 482,351 52,329 이자수익 (5,915) (37,280) 주식보상비용 29,156 2,431 법인세비용 409,531 303,168 조정항목계 9,699 639,222 영업활동으로인한 자산부채의 변동 : 매출채권 147,218 (104,441) 기타채권 (202,338) 122,774 기타유동자산 (4,780,586) 3,907 기타금융자산 - 4,859 재고자산 (126,895) (1,435,261) 매입채무 1,812,086 24,929 기타채무 (486,263) (275,369) 기타부채 527,263 763,729 기타금융부채 57,751 236,444 퇴직급여부채 355,002 148,385 영업활동으로 인한 자산부채의 변동계 (2,696,764) (510,044) 23. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 장단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며 금융부채와 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 매출채권및기타채권 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.당사는 금융상품을 운용함에 따라 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에부합하는지 검토하고 있습니다. 23-1 시장위험시장위험이란 이자율, 환율 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험관리의 목적은 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.23-1-1 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.당사의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구하는 것으로, 이를 위해 당사의 주요 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 외부차입의 최소화, 장단기 차입구조 개선, 변동금리부 조건의 차입금을 적정하게 유지토록하고 있으며, 당분기말 현재 변동금리부 조건의 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있는 차입금은 각각 12,172,400천원(전기 17,190,000천원)이며, 이자율 1%변동 가정시 세전손익에 미치는 영향은 미미한 수준입니다. 23-1-2 환위험 당사는 해외영업활동 및 원자재 수입 등으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 관리목적상 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 812,674 (812,674) 852,065 (852,065) EUR 86,508 (86,508) 104,630 (104,630) 합계 899,183 (899,183) 956,696 (956,696) 23-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험으로, 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 재무활동에 따른 신용위험의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이나, 매출채권및기타채권에 대해서는 신용위험에 노출되어 있는 바, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 회수지연 현황 및 회수대책이 정기적으로 보고되고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 9에서 기술하고 있는 채권의 장부금액과 동일합니다. 또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 보유한 금융자산 중 매출채권및기타채권을 제외하고는 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산은 없으며, 매출채권및기타채권의 연령분석은 주석9에서 기술하고 있습니다.23-3 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험으로, 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 당분기말 현재 금융부채별 상환계획(할인되지 않은 계약 상의금액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 17,600 10,052,800 102,000 - 12,172,400 매입채무및기타채무 5,776,821 5,657,300 1,720,721 - - 13,154,842 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 7,776,821 5,674,900 11,773,521 20,102,000 - 45,327,242 (단위: 천원) 구 분 1개월이하 1개월초과~3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 이자부차입금 2,000,000 5,017,600 10,052,800 119,600 - 17,190,000 매입채무및기타채무 7,339,312 2,705,287 514,641 - - 10,559,240 전환사채 - - - 20,000,000 - 20,000,000 합 계 9,339,312 7,722,887 10,567,441 20,119,600 - 47,749,240 23-4 자본관리당사가 자본관리를 위해 관리 및 감독하고 있는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있으며 당분기말 현재 부채비율은 57%(전기말 60%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 24. 금융상품의 공정가치24-1 당사는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동 일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 24-2 당분기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. 24-2-1 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 비유동 유동 비유동 유동 파생상품자산(기타금융자산) - 1,097,900 - 1,097,900 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 출자금 15,500 - 15,500 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 기타금융자산 5,608,117 2,322,952 5,608,117 2,322,952 매출채권및기타채권 - 23,610,605 - 23,610,605 현금및현금성자산 - 13,638,106 - 13,638,106 금융자산 합계 5,623,617 40,669,563 5,623,617 40,669,563 파생상품부채(기타금융부채) 1,194,920 5,101,171 1,194,920 5,101,171 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 전환사채 14,742,516 - 14,742,516 - 이자부차입금 102,000 12,070,400 102,000 12,070,400 매입채무및기타채무 - 13,154,842 - 13,154,842 금융부채 합계 16,039,436 30,326,413 16,039,436 30,326,413 24-2-2 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 비유동 유동 비유동 유동 파생상품자산(기타금융자산) - 1,528,200 - 1,528,200 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 : 출자금 15,500 - 15,500 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 : 기타금융자산 5,140,449 1,225,052 5,140,449 1,225,052 매출채권및기타채권 - 23,550,461 - 23,550,461 현금및현금성자산 - 19,998,557 - 19,998,557 금융자산 합계 5,155,949 46,302,270 5,155,949 46,302,270 파생상품부채(기타금융부채) 1,176,940 6,947,280 1,176,940 6,947,280 상각후원가로 측정하는 금융부채 : 전환사채 14,325,291 - 14,325,291 - 이자부차입금 119,600 17,070,400 119,600 17,070,400 매입채무및기타채무 - 10,559,240 - 10,559,240 금융부채 합계 15,621,831 34,576,920 15,621,831 34,576,920 24-3 당분기말 현재 당사의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.24-3-1 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 공정가치가 공시되는 자산: 기타금융자산 5,623,617 2,322,952 - - 4,022,388 2,322,952 1,601,230 - 매출채권및기타채권 - 23,610,605 - - - - - 23,610,605 현금및현금성자산 - 13,638,106 - 7,045 - 13,631,061 - - 합 계 5,623,617 39,571,663 - 7,045 4,022,388 15,954,013 1,601,230 23,610,605 공정가치가 공시되는 부채: 기타금융부채 1,194,920 5,101,171 - - 1,194,920 5,101,171 - - 전환사채 14,742,516 - - - 14,742,516 - - - 이자부차입금 102,000 12,070,400 - - 102,000 12,070,400 - - 매입채무및기타채무 - 13,154,842 - - - - - 13,154,842 합 계 16,039,436 30,326,413 - - 16,039,436 17,171,571 - 13,154,842 24-3-2 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 공정가치가 공시되는 자산: 기타금융자산 5,155,949 2,753,252 - - 3,649,117 2,753,252 1,506,832 - 매출채권및기타채권 - 23,550,461 - - - - - 23,550,461 현금및현금성자산 - 19,998,557 - 9,076 - 19,989,481 - - 합 계 5,155,949 46,302,270 - 9,076 3,649,117 22,742,733 1,506,832 23,550,461 공정가치가 공시되는 부채: 기타금융부채 1,176,940 6,947,280 - - 1,176,940 6,947,280 - - 전환사채 14,325,291 - - - 14,325,291 - - - 이자부차입금 119,600 17,070,400 - - 119,600 17,070,400 - - 매입채무및기타채무 - 10,559,240 - - - - - 10,559,240 합 계 15,621,831 34,576,920 - - 15,621,831 24,017,680 - 10,559,240 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 1. 최근 3사업년도 매출채권과 기타채권의 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 제31기 1분기 제30기 제29기 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금 설정율 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금 설정율 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금 설정율 매출채권 22,624,255 (1,081,765) 21,542,490 5.02% 22,805,115 (1,115,408) 21,689,707 5.14% 27,846,555 (777,556) 27,069,000 2.87% 기타채권 2,068,115 0 2,068,115 0.00% 1,860,754 0 1,860,754 0.00% 1,181,151 0 1,181,151 0.00% 합계 24,692,370 (1,081,765) 23,610,605 5.02% 24,665,869 (1,115,408) 23,550,461 5.14% 29,027,706 (777,556) 28,250,150 2.87% 2. 대손충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 제31기 1분기 제30기 제29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,115,408 777,556 994,561 2. 순대손처리액(①－②±③) 0 116,043 131,648 ① 대손처리액(상각채권액) 0 116,043 131,648 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (33,643) 453,895 (85,357) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,081,765 1,115,408 777,556 3. 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 21,761,760 19,855 557,048 266,094 22,604,757 특수관계자 19,498 - - - 19,498 계 21,781,258 19,855 557,048 266,094 22,624,255 구성비율 96% 0% 2% 1% 100% 4. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침(1) 대손충당금 설정 방침 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권에 대하여 약정회수일로부터 연체된 채권에 대한 장래의 대손가능성 및 과거의 대손경험율을 기초로, 만기경과손상가능채권에 대해서는 개별평가를 통해, 만기경과미손상채권에 대해서는 과거대손경험율에 의거 집합평가를 수행하여 대손충당금 설정 (2) 대손충당금 설정 근거가) 대손경험율 : 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 산정 나) 대손예상액 산정 - 개별 평가 : 보고기간 종료일 현재, 약정회수일로부터 120일 초과 연체된 채권 (만기경과손상가능채권 인식)중, 장래의 대손가능성을 판단하여, 대손예상액을 산정- 집합 평가 : 보고기간 종료일 현재, 약정회수일로부터 120일 이하 연체된 채권 (만기경과미손상채권 인식)에 대하여 과거의 대손경험율(과거채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정)을 근거로 산정- 매출채권 및 기타채권에 대하여 미래에 회복가능성이 없는 경우 장부에서 제거(아래 대손처리 기준 의거)하고 있으며, 손상인식액의 감소 또는 증가 요인 발생시 대손충당금의 환입 또는 추가인식으로 조정 다) 대손처리 기준 - 소멸시효 완성채권(상법상 단기 소멸시효 완성채권 : 3년)- 법정소멸채권(정리계획인가 화의인가에 따른 회수불능 채권, 경매가 취소된 압류 채권 등)- 채무자의 파산등으로 인한 회수불능채권 (채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행, 사업의 폐지, 사망, 실종 등으로 회수할 수 없는 채권)- 관할세무서장으로부터 국세결손처분을 받은 채무자에 대한 채권- 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우 나. 재고자산의 현황 등 1. 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 구분 제31기 1분기 제30기 제29기 제품 5,535,162 5,777,568 5,750,510 상품 1,756,894 1,685,871 1,997,645 재공품 14,537,952 15,190,758 15,491,520 원재료 3,694,934 4,091,557 3,523,832 부재료 2,323,829 1,294,300 1,634,533 미착품 379,010 56,034 76,647 저장품 82,023 86,821 187,827 평가충당금 (2,232,684) (2,232,684) (2,289,793) 합계 26,077,120 25,950,225 26,372,719 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.00% 17.68% 21.31% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2} 2.3 2.2 2.1 2. 재고자산의 실사내역 등(1) 재고실사재고실사당사는 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계상하고, 매 사업연도 종료일 기준외부감사인의 입회 하에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하는 바, 당사 내부의 재고관리 지침에 따른 품목별 수시조사제도를 운영하고 있습니다.(2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 외부감사인 입회 하에 재고조사를 실시하는 바, 제30기, 제29기 및 제28기 재고실사는 외부감사인 소속 공인회계사의 입회 하에 실제 재고조사를 실시하였습니다.(3) 재고자산의 평가 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있으며, 저가법 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소될 경우 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 재고자산평가손실을 환입하고 있습니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 디케이락 회사채 사모 2020.11.13 20,000 0 - 2023.11.13 미상환 DB금융투자 합 계 - - - 20,000 0 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기 1분기(당기) 예교지성회계법인 - - - 제30기(전기) 서현회계법인 적정 - 수익인식 시점의 적정성 제29기(전전기) 남경회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기 1분기(당기) 예교지성회계법인 외부감사인의 감사활동 110백만원 - - - 제30기(전기) 서현회계법인 외부감사인의 감사활동 70백만원 - 70백만원 1,052시간 제29기(전전기) 남경회계법인 외부감사인의 감사활동 45백만원 - 45백만원 728시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제30기(전기) - - - - - - - - - - 제29기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.03.09 외부감사인 및 감사 서면 전반적인 수행 내역 및 일정 핵심감사사항의 감사절차 및 결과, 기말감사수행 결과에 대한 설명 등 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명으로 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 구성되어 있으며 이사회내에 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 노은식 대표이사가 적임이라고 판단하여 의장으로 선임하였습니다. 나. 이사회의 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사(대표이사) 사내이사 사내이사 사외이사 노은식(출석률 100.00%) 김현수(출석률 100.00%) 강희춘(출석률 100.00%) 강덕구(출석률 100.00%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 2021년 1회차 2021. 02. 03 의안 : 제30기 결산 재무제표 승인의 건 제30기 현금배당 결의의 건 제30기 정기주주총회 개최의 건내용 : 재무제표 승인 및 현금배당 주당 150원, 3/23 10시 정기주총 개최 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 2회차 2021. 02. 10 의안 : 유형자산(부동산) 취득 건내용 : 일반 투자 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 3회차 2021. 03. 23 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건내용 : 부여대상자 퇴사로 인한 취소 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성(1) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운영 여부당사는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 이사회에서 추천받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. 직명 성명 임기(연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 노은식 19.03~22.03(9회) 경영 방침 수립과 경영전략총괄 업무를 수행하기 위함 이사회 이사회 의장경영 총괄 연수원 임대 최대주주 본인 사내이사 김현수 20.03~23.03(2회) 경영 총괄 및 대외적 업무를수행하기 위함. 이사회 경영 총괄 해당 없음 - 사내이사 강희춘 21.03~24.03(1회) 사업부 운영을 안정적으로수행하기 위함 이사회 서울영업 총괄 해당 없음 - 사외이사 강덕구 20.03~23.03(-회) 당사 사업 관련하여 지원 및감독 ?동을 수행하기 위함 이사회 경영자문 해당 없음 - (2) 사외이사 주요경력 현황 성명 주요 경력 및 현직 강덕구 現) 동원과학기술대학교 교수 (3) 사외이사의 업무지원 조직 현황 부서(팀)명 주요 활동내역 전략기획부 - 재무 및 경영 사항 자문- 내부감사활동 내역 및 기타 주요 사항 보고 (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 당사는 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않음. (5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (6) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 회사의 경영현황에 대한 설명 및 질의응답 등을 별도로 상세히 설명하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 정관규정에 따라 상근 감사 1명이 법인등기부상 등재되어 있습니다.(1) 감사의 인적 사항 성 명 주요 경력 비 고 정순근 1973-1992 : 부산지방국세청1994-현재 : 경영지도사 2003-현재 : 디케이락 감사 前국세청 근무現(주) 태웅 사외이사 (2) 감사의 독립성당사의 감사 정순근은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.감사의 업무는 당사 정관에 정하고 있는 바 아래과 같습니다. 제45조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주 총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 보고하여야 한다. 나. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 감사의 성명 정순근 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2021. 02. 03 제30기 결산 재무제표 승인의 건 등 찬성 2 2021. 02. 10 유형자산(부동산) 취득 건 찬성 3 2021. 03. 23 주식매수선택권 부여 취소의 건 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기 중 교육을 실시한 사항이 없으나, 향후에 적합한 교육이 있을 시 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 라. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 전략기획부 4 부장 외(평균 7년) 회사 경영활동 및 내부회계관리, 주주총회, 이사회 등에 대한 업무 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 준법지원인 - 당사는 자산총액 5,000억원 미만으로 상법 제542조의 13 조건에 미달하여 준법지원인 선임의무에 해당되지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부해당사항 없음. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. 서면투표제는 당사의 정관에 정한 바아래와 같습니다. 제26조 (의결권의 불통일 행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회의일 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제27조 (의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 내용 행사 사유 진행 경과 비고 - - - - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 노은식 본인 보통주식 3,046,900 36.06 3,046,900 36.06 - 양영애 배우자 보통주식 296,000 3.50 296,000 3.50 - 노동형 자녀 보통주식 34,000 0.40 34,000 0.40 - 노찬호 자녀 보통주식 12,000 0.14 12,000 0.14 - 김현수 등기임원 보통주식 30,000 0.36 30,000 0.36 - 강희춘 등기임원 보통주식 17,975 0.21 17,975 0.21 - 유현수 비등기임원 보통주식 1,798 0.02 1,798 0.02 - 석진우 비등기임원 보통주식 3,595 0.04 3,595 0.04 - 계 보통주식 3,442,268 40.74 3,442,268 40.74 - 종류주식 0 0 0 0 - 가. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 노은식 대표이사 2010 ~ 현재 디케이락(주)대표이사 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 노은식 3,046,900 36.06 - - - - - 우리사주조합 - - - 3. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,355 10,364 99.91 4,800,941 8,449,912 56.82 - 4. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 제9조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는이사 회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는경우 4. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을우선배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을달성하기 위하여 주주 외의 자에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 증권선물거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게인수하게 하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자의 근로자의경제. 사회적 지위향상과 노사협력 증진을 위해 제3자 배정 방식으로 신주를발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호,제2 호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회의 시기 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄 시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서대리인 국민은행 증권대행부주소 : 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 3층전화번호 : 02-2073-8112 주주의 특전 - 공고게재방법 당사 인터넷 홈페이지(http://www.dklok.com)를 통한 전자공고 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주, 원 ) 종 류 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 보통주 최 고 18,050 15,800 14,800 16,300 15,050 13,400 최 저 11,600 13,250 13,100 14,350 11,800 12,050 월간거래량 23,332,902 9,207,088 3,978,992 7,644,963 2,352,165 1,621,333 주) 당사는 한국거래소에서 거래되고 있으며 해외의 조직화된 시장에서의 거래는 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 노은식 남 1957.12 대표이사회장 등기임원 상근 경영 총괄 동의대학교 글로벌경영학 박사디케이락(주) 설립 3,046,900 - 본인 35년 2022.03.25 김현수 남 1964.06 사장 등기임원 상근 경영 총괄 UNIVERSITY OF FLORIDA전기공학 박사前 삼성전자 30,000 - - 8년 2023.03.23 FrancescoRadini 남 1964.11 부사장 미등기임원 상근 볼밸브사업 총괄 PETRO VALVESM.S.A - - - 3년 - 강희춘 남 1962.03 상무 등기임원 상근 서울영업 총괄 연성공업고등학교前 동해금속 대표 17,975 - - 13년 2024.03.22 유현수 남 1973.09 이사 미등기임원 상근 국내영업 담당 부경대학교디케이락(주) 21년 근무 1,798 - - 22년 - 석진우 남 1971.04 이사 미등기임원 상근 생산 총괄 부산고등학교디케이락(주) 19년 근무 3,595 - - 20년 - 강덕구 남 1962.06 사외이사 등기임원 비상근 - 現 동원과학기술대학교 교수 - - - 1년 2023.03.23 정순근 남 1947.06 감사 등기임원 상근 감사 前 부산지방 국세청(주)태웅 사외이사 - - - 18년 2022.03.25 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 피팅밸브 남 244 - - - 244 5년 2개월 2,630 11 - - - - 피팅밸브 여 58 - 3 - 61 6년 3개월 554 9 - 합 계 302 - 3 - 305 5년 4개월 3,184 10 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 41 14 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,500 - 감사 1 30 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 286 57 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 283 94 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 보수현황> 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 219 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 3 219 - (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김현수 등기임원 2020.03.24 신주교부 보통주식 60,000 - - - - 60,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 강희춘 등기임원 2020.03.24 신주교부 보통주식 35,000 - - - - 35,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 유현수 미등기임원 2020.03.24 신주교부 보통주식 30,000 - - - - 30,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 석진우 미등기임원 2020.03.24 신주교부 보통주식 30,000 - - - - 30,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 도한신 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 30,000 - - - - 30,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 권기태 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 20,000 - - - - 20,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 김요한 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 김진곤 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 김경수 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 공태철 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 장세민 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 신승엽 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 박재성 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 정우석 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 김지윤 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 강언욱 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 12,000 - - - - 12,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 박준철 직원 2020.03.24 신주교부 보통주식 10,000 - - - - 10,000 2022.3.24~2027.3.23 6,220 윤기영 - 2020.03.24 신주교부 보통주식 10,000 - 10,000 - 10,000 - - - Francesco Radini tedeschi 미등기임원 2021.03.23 신주교부 보통주식 30,000 - - - - 30,000 2023.3.23~2028.3.22 13,200 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 DK LOK MIDDLE EASTFITTINGS VALVES L.L.C.(비상장) 2020.03.16 판매법인 83,188 - 100 83,188 - - - - 100 83,188 82,745 -234,368 합 계 - 100 83,188 - - - - 100 83,188 82,745 -234,368 나. 계열회사의 현황 번호 구분 회사명 주요사업 비고 1 비상장 디케이밸브(주) 1. 기관차 ·철도차량부품 설계 및 제작업1. 육상 ·해양플랜트 설비 설계 및 제작업1. 고압용기부품 제작업1. 소방 ·소화장비부품 및 소방설비시스템 제작업1. 계장 및 배관시스템 설계 및 제작업1. 산업용 기계 제작업1. 엔지니어링업1. 무역업1. 부동산 매매 및 임대업1. 각호에 부대하는 사업1. 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조 및 판매1. 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매1. 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매1. 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조 및 판매 대표이사 특수관계자의지분율 100% 2 비상장 케어오밸브코리아(주) 1. 산업용 부품 및 배관자재 수리업1. 산업용 밸브 관련 제품 수리업1. 산업용 밸브 관련 구동장비 및 제어장비 수리업1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 대표이사 및 특수관계자지분율 100% 주1) 2018. 7. 27 상호 변경 디케이시스템(주) -> 디케이밸브(주)주2) 2018. 7. 27 사업목적 변경(추가) 1. 피팅, 밸브, 금형 관련 제품 제조 및 판매 1. 조선, 해양, 플랜트 관련 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매 1. 반도체산업용 초순도 튜브피팅, 밸브 제조 및 판매 1. 석유화학 및 담수플랜트 관련 부품 제조 및 판매주3) 2018. 4. 13 케어오밸브코리아(주) 대형 밸브 유지보수 사업 목적 설립. 다. 계열회사간 임원 겸직 현황(1)디케이밸브(주) 겸직 현황 성명 디케이락과(주) 관계 디케이밸브(주) 관계 김현수 사내이사 사내이사 권기태 직원 감사 (2)케어오밸브(주) 겸직 현황 성명 디케이락과(주) 관계 케어오밸브코리아(주) 관계 김현수 사내이사 사내이사 권기태 직원 감사 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 기중 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 디케이밸브주식회사 제품매출 20,194 - 임대수익 외 5,700 300 외주가공비 788,020 583,248 케어오밸브코리아 임대수익 외 12,000 13,500 외주가공비 20,528 8,670 2. 기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 잔액 (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당분기 전분기 대표이사 임차보증금 950,000 950,000 디케이밸브주식회사 매출채권 15,098 110 선급금 206,400 - 매입채무 293,358 220,513 임대보증금 30,000 30,000 케어오밸브코리아 매출채권 4,400 4,400 미수금 550 550 매입채무 5,610 9,537 DK LOK MIDDLE EAST FITTINGS VALVES L.L.C. 미수금 237,953 - 주1) 당사의 대표이사로부터 회사연수원의 토지를 임차하여 사용하고 있으며 당기말 현재 임차보증금의 금액은 950,000천원입니다. 성명 (법인명) 관계 종류 소재지 수량(면적㎡) 노은식 최대주주 연수원 김해시 장유면 3,359 3. 대주주와의 자산양수도 등당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산양수도 등의 거래 사실이 없습니다. 4. 대주주와의 영업거래당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위한 영업거래 사실이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행사항해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제30기정기주주총회(2021.03.23) 제1호 의안 제30기(2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 150원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 강희춘 선임의 건) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 제29기정기주주총회(2020.03.24) 제1호 의안 제29기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 200원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 김현수 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 강덕구 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제4호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 제28기정기주주총회(2019.03.26) 제1호 의안 제28기(2018년 1월 1일 ~ 2018년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (1주당 현금배당 150원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호의안 : 사내이사 노은식 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건제4-1호의안 : 상근감사 정순근 선임의 건 제5호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제6호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021.03.31) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 발행 3 2020.11.13 시설자금 15,000 유형자산 취득 8,217 주) 참조 전환사채 발행 3 2020.11.13 운영자금 5,000 대출 상환 5,000 - 주) 당사는 자금 집행 계획에 따라 2020년도 시설자금으로 8,079백만원을 사용하였으며, 2021년 1분기에는 시설자금으로 138백만원, 운영자금으로 5,000백만원 사용하였고, 미사용 자금은 금융기관에 안전한 예금으로 보관하고 있으며 향후 지속적으로 사용 예정입니다. ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.