디케이락 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

비유동자산	92,000,334,043	83,980,569,667	81,954,870,310

유형자산	56,852,139,015	51,542,848,686	52,167,111,597

투자부동산	27,503,094,787	21,665,089,524	18,930,451,999

영업권 이외의 무형자산	3,398,860,541	2,500,470,507	2,235,800,682

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	86,283,735	50,129,674	62,880,975

기타비유동금융자산	1,533,907,482	5,242,626,977	5,263,885,058

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,579,936,223	2,979,404,299	3,294,739,999

이연법인세자산	46,112,260

유동자산	99,391,160,563	88,877,012,754	71,470,189,568

유동재고자산	54,510,204,511	37,489,218,743	31,588,528,662

매출채권 및 기타유동채권	34,997,894,059	39,669,943,845	27,004,171,416

당기법인세자산	276,553,768

기타유동자산	1,564,581,117	5,199,100,884	1,187,054,360

기타유동금융자산	1,033,000,000	1,507,174,382	1,957,278,751

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	1,013,121,265

현금및현금성자산	5,995,805,843	5,011,574,900	9,733,156,379

자산총계	191,391,494,606	172,857,582,421	153,425,059,878

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,885,926,579	112,732,121,791	98,938,529,259

자본금	5,078,256,500	4,578,876,500	4,224,956,000

자본잉여금	50,025,237,327	38,644,741,269	29,756,985,619

기타자본구성요소	270,807,554	257,676,347	215,451,528

기타포괄손익누계액	89,369,012	59,074,437	8,136,816

임의적립금	12,818,917,369	12,635,762,309	12,466,764,069

이익잉여금(결손금)	64,603,338,817	56,555,990,929	52,266,235,227

비지배지분

자본총계	132,885,926,579	112,732,121,791	98,938,529,259

부채

비유동부채	6,822,027,424	5,723,302,788	24,786,032,556

전환사채	16,093,807,506

장기차입금	8,500,000	1,167,500,000	1,576,500,000

퇴직급여부채	6,228,204,999	4,016,086,240	3,146,142,332

비유동종업원급여충당부채	65,322,425	65,625,565	117,555,566

기타 비유동 부채	520,000,000	370,000,000	330,000,000

기타비유동금융부채	2,052,840,000

이연법인세부채	104,090,983	1,469,187,152

유동부채	51,683,540,603	54,402,157,842	29,700,498,063

유동성전환사채	11,752,570,577

유동 차입금	26,514,954,000	13,905,257,926	10,223,968,234

매입채무 및 기타유동채무	18,789,396,704	20,316,401,734	14,432,708,023

기타 유동부채	6,379,189,899	3,086,421,167	1,094,284,245

기타유동금융부채	2,962,643,764	2,676,730,029

당기법인세부채	2,378,862,674	1,272,807,532

부채총계	58,505,568,027	60,125,460,630	54,486,530,619

자본과부채총계	191,391,494,606	172,857,582,421	153,425,059,878

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	111,449,391,562	109,938,203,104	85,547,048,248

매출원가	78,652,870,886	79,654,188,139	62,522,076,876

매출총이익	32,796,520,676	30,284,014,965	23,024,971,372

판매비와관리비	21,008,220,889	18,865,395,685	14,668,899,020

영업이익(손실)	11,788,299,787	11,418,619,280	8,356,072,352

기타이익	1,911,772,250	3,468,395,643	2,338,676,160

기타손실	875,955,129	2,678,279,243	754,355,749

금융수익	1,949,456,306	1,045,061,914	4,821,395,003

금융원가	2,065,887,627	6,053,163,550	4,939,611,247

지분법이익	28,811,525	1,760,864	7,540,535

지분법손실	44,138,446

법인세비용차감전순이익(손실)	12,736,497,112	7,158,256,462	9,829,717,054

법인세비용(수익)	1,184,298,661	1,312,857,679	831,364,378

당기순이익(손실)	11,552,198,451	5,845,398,783	8,998,352,676

기타포괄손익	(1,459,850,328)	354,275,180	(310,565,667)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,490,144,903)	303,337,559	(326,217,697)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,490,144,903)	303,337,559	(326,217,697)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	30,294,575	50,937,621	15,652,030

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(11,114,682)	6,294,441	4,437,875

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	41,409,257	44,643,180	11,214,155

총포괄손익	10,092,348,123	6,199,673,963	8,687,787,009

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,552,198,451	5,845,398,783	8,998,352,676

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,092,348,123	6,199,673,963	8,687,787,009

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,199.0	685.0	1,065.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,166.0	676.0	1,014.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,224,956,000	29,756,985,619	76,402,518	7,515,214	12,340,015,389	44,988,335,728	91,379,180,040	91,379,180,040

당기순이익(손실)	8,998,352,676	8,998,352,676	8,998,352,676

기타포괄손익	지분법자본변동	4,437,875	4,437,875	4,437,875

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	11,214,155	11,214,155	11,214,155

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(326,217,697)	(326,217,697)	(326,217,697)

총포괄손익	15,652,030	8,672,134,979	8,687,787,009	8,687,787,009

전환사채의 전환

주식선택권 행사

주식선택권	139,049,010	139,049,010	139,049,010

적립금의 적립	126,748,680	126,748,680

배당금지급	1,267,486,800	1,267,486,800	1,267,486,800

2021.12.31 (기말자본)	4,224,956,000	29,756,985,619	215,451,528	8,136,816	12,466,764,069	52,266,235,227	98,938,529,259	98,938,529,259

2022.01.01 (기초자본)	4,224,956,000	29,756,985,619	215,451,528	8,136,816	12,466,764,069	52,266,235,227	98,938,529,259	98,938,529,259

당기순이익(손실)	5,845,398,783	5,845,398,783	5,845,398,783

기타포괄손익	지분법자본변동	6,294,441	6,294,441	6,294,441

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	44,643,180	44,643,180	44,643,180

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	303,337,559	303,337,559	303,337,559

총포괄손익	50,937,621	6,148,736,342	6,199,673,963	6,199,673,963

전환사채의 전환	332,920,500	8,617,566,930	8,950,487,430	8,950,487,430

주식선택권 행사	21,000,000	270,188,720	30,826,320	260,362,400	260,362,400

주식선택권	73,051,139	73,051,139	73,051,139

적립금의 적립	168,998,240	168,998,240

배당금지급	1,689,982,400	1,689,982,400	1,689,982,400

2022.12.31 (기말자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

2023.01.01 (기초자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

당기순이익(손실)	11,552,198,451	11,552,198,451	11,552,198,451

기타포괄손익	지분법자본변동	(11,114,682)	(11,114,682)	(11,114,682)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	41,409,257	41,409,257	41,409,257

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)

총포괄손익	30,294,575	10,062,053,548	10,092,348,123	10,092,348,123

전환사채의 전환	499,380,000	11,380,496,058	11,879,876,058	11,879,876,058

주식선택권 행사

주식선택권	13,131,207	13,131,207	13,131,207

적립금의 적립	183,155,060	183,155,060

배당금지급	1,831,550,600	1,831,550,600	1,831,550,600

2023.12.31 (기말자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	6,276,497,962	1,547,081,725	9,653,123,398

당기순이익(손실)	11,552,198,451	5,845,398,783	8,998,352,676

비현금항목에 관한 기타조정	9,269,463,094	16,117,380,541	4,441,687,118

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,165,337,464)	(18,867,293,590)	(3,802,886,898)

이자수취	173,719,711	129,655,611	18,827,912

법인세환급(납부)	(3,553,545,830)	(1,678,059,620)	(2,857,410)

투자활동현금흐름	(11,787,782,444)	(7,977,782,013)	(13,440,446,312)

유형자산의 처분	25,819,727	87,358,232	313,090,909

유형자산의 취득	(7,494,890,708)	(5,586,410,831)	(8,089,753,469)

정부보조금의 수취	365,524,500

투자부동산의 취득	(6,914,232,741)	(454,545,454)	(4,289,876,078)

무형자산의 취득	(1,010,092,884)	(369,815,581)	(671,654,963)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(23,331,840)

자산취득선급금의 증가	(1,120,000,000)

무형자산의 처분	69,000,000

미수금의 감소	384,642,819

장기미수금의 감소	10,000,000	445,375,000

장기미수금의 증가	(264,000,000)

기타금융자산의 처분	8,162,348,477	524,898,751	286,609,595

기타금융자산의 취득	(3,941,377,134)	(1,147,459,790)	(1,503,237,306)

공정가치측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	6,520,591,702	1,584,627,253	(6,859,144,229)

단기차입금의 증가	22,117,628,704	3,320,674,238	5,182,276,277

단기차입금의 상환	(10,288,932,986)	(5,041,309)	(12,000,000,000)

장기차입금의 상환	(409,000,000)	(43,100,000)	(70,400,000)

임대보증금의 증가	150,000,000	170,000,000

임대보증금의 감소	(130,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	261,240,000

전환사채의 전환	(36,120)	(13,567)

사채의 상환	(2,500,000,000)

이자지급	(717,691,296)	(299,270,129)	(203,644,116)

배당금지급	(1,831,376,600)	(1,689,861,980)	(1,267,376,390)

장기차입금의 증가	1,500,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,009,307,220	(4,846,073,035)	(10,646,467,143)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,076,277)	124,491,556	381,066,313

기초현금및현금성자산	5,011,574,900	9,733,156,379	19,998,557,209

기말현금및현금성자산	5,995,805,843	5,011,574,900	9,733,156,379