디케이락 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

비유동자산	95,087,068,024	92,846,124,265

유형자산	58,962,786,304	57,386,655,213

투자부동산	27,228,075,739	27,262,035,391

영업권 이외의 무형자산	4,186,919,508	3,802,376,053

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	102,076,425	79,991,922

기타비유동금융자산	2,036,911,822	1,610,035,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,570,298,226	2,705,030,120

유동자산	123,099,790,333	104,851,368,512

유동재고자산	64,856,530,206	46,325,767,046

매출채권 및 기타유동채권	42,034,300,657	41,824,921,587

당기법인세자산	40,004,210	214,342,580

기타유동자산	2,742,321,172	2,340,692,543

기타유동금융자산	3,833,739,010	1,504,977,074

현금및현금성자산	9,592,895,078	12,640,667,682

자산총계	218,186,858,357	197,697,492,777

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	134,122,685,330	131,812,962,895

자본금	5,084,256,500	5,084,256,500

자본잉여금	50,101,917,607	50,101,917,607

기타자본구성요소	(1,736,597,816)	(1,708,689,546)

기타포괄손익누계액	108,862,782	122,313,065

임의적립금	13,320,518,044	13,072,830,194

이익잉여금(결손금)	67,243,728,213	65,140,335,075

비지배지분	36,084,730	47,517,601

자본총계	134,158,770,060	131,860,480,496

부채

비유동부채	7,616,856,698	5,972,239,344

장기차입금	1,000,000,000

퇴직급여부채	5,905,869,341	5,101,335,749

비유동종업원급여충당부채	66,541,443	58,570,827

기타비유동금융부채	490,000,000	520,000,000

이연법인세부채	154,445,914	292,332,768

유동부채	76,411,231,599	59,864,772,937

유동 차입금	36,557,106,309	36,043,558,338

매입채무 및 기타유동채무	23,888,907,762	14,446,300,308

기타 유동부채	15,947,998,430	9,291,364,812

기타유동금융부채	15,316,272	83,549,479

당기법인세부채	1,902,826

부채총계	84,028,088,297	65,837,012,281

자본과부채총계	218,186,858,357	197,697,492,777

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,641,834,776	89,362,451,281	24,740,861,135	73,004,257,910

매출원가	24,777,670,471	64,284,100,878	19,486,380,448	56,535,520,803

매출총이익	12,864,164,305	25,078,350,403	5,254,480,687	16,468,737,107

판매비와관리비	6,130,207,301	16,618,520,679	5,680,517,178	16,306,114,977

영업이익(손실)	6,733,957,004	8,459,829,724	(426,036,491)	162,622,130

기타이익	800,384,604	1,349,573,203	322,471,708	2,929,428,855

기타손실	(283,982,954)	2,742,468,872	1,917,319,514	2,488,964,346

금융수익	124,063,557	375,181,818	96,258,473	477,335,176

금융원가	126,531,129	1,774,988,700	781,057,468	1,809,057,736

지분법이익	99,884	547,930	7,986,174	22,243,346

법인세비용차감전순이익(손실)	7,815,956,874	5,667,675,103	(2,697,697,118)	(706,392,575)

법인세비용(수익)	53,593,830	849,085,432	(320,240,107)	245,176,714

당기순이익(손실)	7,762,363,044	4,818,589,671	(2,377,457,011)	(951,569,289)

기타포괄손익	28,624,932	(15,513,337)	(23,536,173)	23,496,937

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	28,624,932	(15,513,337)	(23,536,173)	23,496,937

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(2,422,894)	21,536,573	(7,588,831)	4,302,550

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	31,047,826	(37,049,910)	(15,947,342)	19,194,387

총포괄손익	7,790,987,976	4,803,076,334	(2,400,993,184)	(928,072,352)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,764,156,204	4,827,959,488	(2,371,137,670)	(944,266,830)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,793,160)	(9,369,817)	(6,319,341)	(7,302,459)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,791,607,873	4,814,509,205	(2,392,090,845)	(918,651,488)

포괄손익, 비지배지분	(619,897)	(11,432,871)	(8,902,339)	(9,420,864)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	785	488	(233)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	779	485	(233)	(93)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

당기순이익(손실)	(944,266,830)	(944,266,830)	(7,302,459)	(951,569,289)

기타포괄손익	23,496,937

지분법자본변동	4,302,550	4,302,550	4,302,550

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	21,312,792	21,312,792	(2,118,405)	19,194,387

총포괄손익	25,615,342	(944,266,830)	(918,651,488)	(9,420,864)	(928,072,352)

연결대상범위의 변동	55,066,500	55,066,500

자기주식의 취득

주식선택권의 행사	6,000,000	76,978,520	(8,807,520)	74,171,000	74,171,000

적립금의 적립	258,084,857	(258,084,857)

배당금지급	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)

2024.09.30 (기말자본)	5,084,256,500	50,102,215,847	262,000,034	114,984,354	13,077,002,226	60,861,858,880	129,502,317,841	45,645,636	129,547,963,477

2025.01.01 (기초자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,708,689,546)	122,313,065	13,072,830,194	65,140,335,075	131,812,962,895	47,517,601	131,860,480,496

당기순이익(손실)	4,827,959,488	4,827,959,488	(9,369,817)	4,818,589,671

기타포괄손익	(15,513,337)

지분법자본변동	21,536,573	21,536,573	21,536,573

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(34,986,856)	(34,986,856)	(2,063,054)	(37,049,910)

총포괄손익	(13,450,283)	4,827,959,488	4,814,509,205	(11,432,871)	4,803,076,334

연결대상범위의 변동

자기주식의 취득	(27,908,270)	(27,908,270)	(27,908,270)

주식선택권의 행사

적립금의 적립	247,687,850	(247,687,850)

배당금지급	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)	(2,476,878,500)

2025.09.30 (기말자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,736,597,816)	108,862,782	13,320,518,044	67,243,728,213	134,122,685,330	36,084,730	134,158,770,060

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	6,765,437,810	5,576,573,337

당기순이익(손실)	4,818,589,671	(951,569,289)

비현금항목에 관한 기타조정	6,099,693,976	5,516,787,937

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,511,831,423)	970,398,272

이자수취	169,716,676	176,346,247

법인세납부	(810,731,090)	(135,389,830)

투자활동현금흐름	(7,323,245,270)	(2,184,517,572)

유형자산의 처분	163,210,800	26,107,273

유형자산의 취득	(3,895,146,936)	(2,075,360,840)

투자부동산의 취득	(334,213,815)	(1,045,465,650)

무형자산의 취득	(722,620,355)	(335,907,590)

정부보조금의 수취	69,912,500

미수금의 감소	310,072,853	188,168,431

기타금융자산의 처분	36,704,382	1,097,184,177

기타금융자산의 취득	(2,881,252,199)	(632,306,448)

공정가치측정 금융자산의 감소	1,023,150,575

공정가치측정 금융자산의 증가	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(2,050,436,562)	5,477,325,085

단기차입금의 증가	20,887,235,792	14,121,153,210

단기차입금의 상환	(20,646,750,996)	(4,279,161,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,150,500,000)

임대보증금의 증가	290,000,000

임대보증금의 감소	(320,000,000)

비지배지분의 증가	55,066,500

주식선택권행사로 인한 현금유입	74,640,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(27,908,270)

이자지급	(756,318,598)	(804,929,385)

배당금지급	(2,476,694,490)	(2,538,944,240)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,608,244,022)	8,869,380,850

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(439,528,582)	(85,092,757)

기초현금및현금성자산	12,640,667,682	5,995,805,843

기말현금및현금성자산	9,592,895,078	14,780,093,936