디케이락 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

비유동자산	93,114,656,353	92,000,334,043

유형자산	57,871,611,366	56,852,139,015

투자부동산	27,384,759,910	27,503,094,787

영업권 이외의 무형자산	3,602,196,644	3,398,860,541

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	112,829,631	86,283,735

기타비유동금융자산	1,489,753,447	1,533,907,482

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,527,214,123	2,579,936,223

이연법인세자산	126,291,232	46,112,260

유동자산	101,799,596,470	99,391,160,563

유동재고자산	50,858,584,979	54,510,204,511

매출채권 및 기타유동채권	32,790,969,430	34,997,894,059

당기법인세자산	88,855,202	276,553,768

기타유동자산	2,733,792,723	1,564,581,117

기타유동금융자산	35,509,575	1,033,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	511,790,625	1,013,121,265

현금및현금성자산	14,780,093,936	5,995,805,843

자산총계	194,914,252,823	191,391,494,606

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	129,502,317,841	132,885,926,579

자본금	5,084,256,500	5,078,256,500

자본잉여금	50,102,215,847	50,025,237,327

기타자본구성요소	262,000,034	270,807,554

기타포괄손익누계액	114,984,354	89,369,012

임의적립금	13,077,002,226	12,818,917,369

이익잉여금(결손금)	60,861,858,880	64,603,338,817

비지배지분	45,645,636

자본총계	129,547,963,477	132,885,926,579

부채

비유동부채	8,057,179,879	6,822,027,424

장기차입금	8,500,000

퇴직급여부채	7,463,432,428	6,228,204,999

비유동종업원급여충당부채	73,747,451	65,322,425

기타 비유동 부채	520,000,000	520,000,000

유동부채	57,309,109,467	51,683,540,603

유동 차입금	35,250,570,045	26,514,954,000

매입채무 및 기타유동채무	15,591,508,326	18,789,396,704

기타 유동부채	6,467,031,096	6,379,189,899

부채총계	65,366,289,346	58,505,568,027

자본과부채총계	194,914,252,823	191,391,494,606

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,740,861,135	73,004,257,910	26,039,244,578	86,789,977,261

매출원가	19,486,380,448	56,535,520,803	19,696,318,955	59,642,985,405

매출총이익	5,254,480,687	16,468,737,107	6,342,925,623	27,146,991,856

판매비와관리비	5,680,517,178	16,306,114,977	5,425,867,211	15,725,415,832

영업이익(손실)	(426,036,491)	162,622,130	917,058,412	11,421,576,024

기타이익	322,471,708	2,929,428,855	(1,264,005,395)	2,403,538,755

기타손실	1,917,319,514	2,488,964,346	(2,144,667,902)	247,906,228

금융수익	96,258,473	477,335,176	269,554,813	1,737,958,895

금융원가	781,057,468	1,809,057,736	380,292,036	1,692,164,352

지분법이익	7,986,174	22,243,346	2,022,431	14,177,260

지분법손실

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,697,697,118)	(706,392,575)	1,689,006,127	13,637,180,354

법인세비용(수익)	(320,240,107)	245,176,714	321,974,320	2,575,392,935

당기순이익(손실)	(2,377,457,011)	(951,569,289)	1,367,031,807	11,061,787,419

기타포괄손익	(23,536,173)	23,496,937	(8,325,050)	5,209,717

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(18,153,769)	(41,591,559)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,153,769)	(41,591,559)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(23,536,173)	23,496,937	9,828,719	46,801,276

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(7,588,831)	4,302,550	(4,281,471)	(12,788,205)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(15,947,342)	19,194,387	14,110,190	59,589,481

총포괄손익	(2,400,993,184)	(928,072,352)	1,358,706,757	11,066,997,136

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,371,137,670)	(944,266,830)	1,367,031,807	11,061,787,419

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,319,341)	(7,302,459)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,392,090,845)	(918,651,488)	1,358,706,757	11,066,997,136

포괄손익, 비지배지분	(8,902,339)	(9,420,864)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(233.00)	(93.00)	140.0	1,177.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(233.00)	(93.00)	138.0	1,163.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791

당기순이익(손실)	11,061,787,419	11,061,787,419	11,061,787,419

기타포괄손익	5,209,717

지분법자본변동	(12,788,205)	(12,788,205)	(12,788,205)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	59,589,481	59,589,481	59,589,481

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,591,559)	(41,591,559)	(41,591,559)

총포괄손익	46,801,276	11,020,195,860	11,066,997,136	11,066,997,136

전환사채의 전환	499,380,000	11,380,496,058	11,879,876,058	11,879,876,058

연결대상범위의 변동

주식선택권	16,600,767	16,600,767	16,600,767

주식선택권의 행사

적립금의 적립	183,155,060	(183,155,060)

배당금지급	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)

2023.09.30 (기말자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	274,277,114	105,875,713	12,818,917,369	65,561,481,129	133,864,045,152	133,864,045,152

2024.01.01 (기초자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

당기순이익(손실)	(944,266,830)	(944,266,830)	(7,302,459)	(951,569,289)

기타포괄손익	23,496,937

지분법자본변동	4,302,550	4,302,550	4,302,550

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	21,312,792	21,312,792	(2,118,405)	19,194,387

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	25,615,342	(944,266,830)	(918,651,488)	(9,420,864)	(928,072,352)

전환사채의 전환

연결대상범위의 변동	55,066,500	55,066,500

주식선택권

주식선택권의 행사	6,000,000	76,978,520	(8,807,520)	74,171,000	74,171,000

적립금의 적립	258,084,857	(258,084,857)

배당금지급	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)

2024.09.30 (기말자본)	5,084,256,500	50,102,215,847	262,000,034	114,984,354	13,077,002,226	60,861,858,880	129,502,317,841	45,645,636	129,547,963,477

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	5,576,573,337	2,626,379,747

당기순이익(손실)	(951,569,289)	11,061,787,419

비현금항목에 관한 기타조정	5,516,787,937	5,748,449,436

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	970,398,272	(11,351,294,606)

이자수취	176,346,247	72,035,401

법인세환급(납부)	(135,389,830)	(2,904,597,903)

투자활동현금흐름	(2,184,517,572)	(6,590,248,248)

유형자산의 처분	26,107,273	3,000,000

유형자산의 취득	(2,075,360,840)	(5,301,808,076)

투자부동산의 취득	(1,045,465,650)	(4,533,351,026)

무형자산의 취득	(335,907,590)	(854,040,000)

정부보조금의 수취	69,912,500

미수금의 감소	188,168,431	352,172,945

기타금융자산의 처분	1,097,184,177	4,181,341,062

기타금융자산의 취득	(632,306,448)	(437,563,153)

공정가치측정 금융자산의 감소	1,023,150,575

공정가치측정 금융자산의 증가	(500,000,000)

재무활동현금흐름	5,477,325,085	5,622,813,383

단기차입금의 증가	14,121,153,210	15,112,087,121

단기차입금의 상환	(4,279,161,000)	(7,188,250,100)

장기차입금의 상환	(1,150,500,000)	(25,500,000)

임대보증금의 증가	150,000,000

비지배지분의 증가	55,066,500

전환사채의 전환	(36,120)

주식선택권행사로 인한 현금유입	74,640,000

이자지급	(804,929,385)	(594,110,918)

배당금지급	(2,538,944,240)	(1,831,376,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,869,380,850	1,658,944,882

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,092,757)	(176,027,557)

기초현금및현금성자산	5,995,805,843	5,011,574,900

기말현금및현금성자산	14,780,093,936	6,494,492,225