디케이락 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 32 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

비유동자산	88,392,558,638	83,980,569,667

유형자산	55,419,037,568	51,542,848,686

투자부동산	25,198,088,194	21,665,089,524

영업권 이외의 무형자산	3,280,474,305	2,500,470,507

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	69,975,947	50,129,674

기타비유동금융자산	1,611,323,828	5,242,626,977

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,732,825,459	2,979,404,299

이연법인세자산	80,833,337

유동자산	102,195,098,254	88,877,012,754

유동재고자산	52,917,742,292	37,489,218,743

매출채권 및 기타유동채권	37,856,847,142	39,669,943,845

기타유동자산	3,428,937,601	5,199,100,884

기타유동금융자산	1,497,078,994	1,507,174,382

현금및현금성자산	6,494,492,225	5,011,574,900

자산총계	190,587,656,892	172,857,582,421

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,864,045,152	112,732,121,791

자본금	5,078,256,500	4,578,876,500

자본잉여금	50,025,237,327	38,644,741,269

기타자본구성요소	274,277,114	257,676,347

기타포괄손익누계액	105,875,713	59,074,437

임의적립금	12,818,917,369	12,635,762,309

이익잉여금(결손금)	65,561,481,129	56,555,990,929

비지배지분

자본총계	133,864,045,152	112,732,121,791

부채

비유동부채	5,508,431,218	5,723,302,788

장기차입금	17,000,000	1,167,500,000

퇴직급여부채	4,896,595,656	4,016,086,240

비유동종업원급여충당부채	74,835,562	65,625,565

기타 비유동 부채	520,000,000	370,000,000

이연법인세부채	104,090,983

유동부채	51,215,180,522	54,402,157,842

유동성전환사채	2,465,806,740	11,752,570,577

유동 차입금	22,983,708,960	13,905,257,926

매입채무 및 기타유동채무	16,898,693,348	20,316,401,734

기타 유동부채	6,637,139,607	3,086,421,167

기타유동금융부채	82,313,476	2,962,643,764

당기법인세부채	2,147,518,391	2,378,862,674

부채총계	56,723,611,740	60,125,460,630

자본과부채총계	190,587,656,892	172,857,582,421

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,039,244,578	86,789,977,261	28,560,803,951	78,536,423,423

매출원가	19,696,318,955	59,642,985,405	19,445,324,610	56,677,011,816

매출총이익	6,342,925,623	27,146,991,856	9,115,479,341	21,859,411,607

판매비와관리비	5,425,867,211	15,725,415,832	4,183,201,199	13,505,140,889

영업이익(손실)	917,058,412	11,421,576,024	4,932,278,142	8,354,270,718

기타이익	(1,264,005,395)	2,403,538,755	3,163,077,983	5,192,033,164

기타손실	(2,144,667,902)	247,906,228	144,685,005	310,010,305

금융수익	269,554,813	1,737,958,895	248,553,278	1,446,488,061

금융원가	380,292,036	1,692,164,352	2,303,765,700	4,820,419,512

지분법이익	2,022,431	14,177,260

지분법손실	(6,543,496)	(12,295,368)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,689,006,127	13,637,180,354	5,888,915,202	9,850,066,758

법인세비용(수익)	321,974,320	2,575,392,935	999,827,459	1,804,597,237

당기순이익(손실)	1,367,031,807	11,061,787,419	4,889,087,743	8,045,469,521

기타포괄손익	(8,325,050)	5,209,717	55,202,312	90,581,129

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(18,153,769)	(41,591,559)	(18,462,176)	(49,556,122)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(18,153,769)	(41,591,559)	(18,462,176)	(49,556,122)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	9,828,719	46,801,276	73,664,488	140,137,251

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(4,281,471)	(12,788,205)	3,754,644	36,632,333

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	14,110,190	59,589,481	69,909,844	103,504,918

총포괄손익	1,358,706,757	11,066,997,136	4,944,290,055	8,136,050,650

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,367,031,807	11,061,787,419	4,889,087,743	8,045,469,521

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,358,706,757	11,066,997,136	4,944,290,055	8,136,050,650

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140.0	1,177.0	430.0	374.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138.0	1,163.0	384.0	370.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,224,956,000	29,756,985,619	215,451,528	8,136,816	12,466,764,069	52,266,235,227	98,938,529,259	98,938,529,259

당기순이익(손실)	8,045,469,521	8,045,469,521	8,045,469,521

기타포괄손익	지분법자본변동	36,632,333	36,632,333	36,632,333

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	103,504,918	103,504,918	103,504,918

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(49,556,122)	(49,556,122)	(49,556,122)

총포괄손익	140,137,251	7,995,913,399	8,136,050,650	8,136,050,650

주식선택권	74,800,115	74,800,115	74,800,115

주식선택권의 행사	21,000,000	270,188,720	(30,826,320)	260,362,400	260,362,400

적립금의 적립	168,998,240	(168,998,240)

전환사채의 전환

배당금지급	(1,689,982,400)	(1,689,982,400)	(1,689,982,400)

2022.09.30 (기말자본)	4,245,956,000	30,027,174,339	259,425,323	148,274,067	12,635,762,309	58,403,167,986	105,719,760,024	105,719,760,024

2023.01.01 (기초자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

당기순이익(손실)	11,061,787,419	11,061,787,419	11,061,787,419

기타포괄손익	지분법자본변동	(12,788,205)	(12,788,205)	(12,788,205)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	59,589,481	59,589,481	59,589,481

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,591,559)	(41,591,559)	(41,591,559)

총포괄손익	46,801,276	11,020,195,860	11,066,997,136	11,066,997,136

주식선택권	16,600,767	16,600,767	16,600,767

주식선택권의 행사

적립금의 적립	183,155,060	(183,155,060)

전환사채의 전환	499,380,000	11,380,496,058	11,879,876,058	11,879,876,058

배당금지급	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)

2023.09.30 (기말자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	274,277,114	105,875,713	12,818,917,369	65,561,481,129	133,864,045,152	133,864,045,152

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	2,626,379,747	(1,715,554,970)

당기순이익(손실)	11,061,787,419	8,045,469,521

비현금항목에 관한 기타조정	5,748,449,436	7,294,223,741

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,351,294,606)	(15,658,113,368)

이자수취	72,035,401	76,101,296

법인세환급(납부)	(2,904,597,903)	(1,473,236,160)

투자활동현금흐름	(6,590,248,248)	(4,154,947,244)

유형자산의 처분	3,000,000	40,150,741

유형자산의 취득	(5,301,808,076)	(3,369,950,469)

정부보조금의 수취	195,324,500

투자부동산의 취득	(4,533,351,026)

무형자산의 취득	(854,040,000)	(259,540,902)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	(23,331,840)

미수금의 감소	352,172,945

장기미수금의 감소	10,000,000

장기미수금의 증가	(264,000,000)

기타금융자산의 처분	4,181,341,062	45,000,000

기타금융자산의 취득	(437,563,153)	(528,599,274)

재무활동현금흐름	5,622,813,383	1,851,683,116

단기차입금의 증가	15,112,087,121	3,318,252,727

단기차입금의 상환	(7,188,250,100)

장기차입금의 상환	(25,500,000)	(34,600,000)

임대보증금의 증가	150,000,000	170,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	260,362,400

전환사채의 전환	(36,120)

이자지급	(594,110,918)	(172,470,031)

배당금지급	(1,831,376,600)	(1,689,861,980)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,658,944,882	(4,018,819,098)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(176,027,557)	547,259,679

기초현금및현금성자산	5,011,574,900	9,733,156,379

기말현금및현금성자산	6,494,492,225	6,261,596,960