디케이락 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

비유동자산	92,846,124,265	92,000,334,043	83,980,569,667

유형자산	57,386,655,213	56,852,139,015	51,542,848,686

투자부동산	27,262,035,391	27,503,094,787	21,665,089,524

영업권 이외의 무형자산	3,802,376,053	3,398,860,541	2,500,470,507

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	79,991,922	86,283,735	50,129,674

기타비유동금융자산	1,610,035,566	1,533,907,482	5,242,626,977

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,705,030,120	2,579,936,223	2,979,404,299

이연법인세자산	46,112,260

유동자산	104,851,368,512	99,391,160,563	88,877,012,754

유동재고자산	46,325,767,046	54,510,204,511	37,489,218,743

매출채권 및 기타유동채권	41,824,921,587	34,997,894,059	39,669,943,845

당기법인세자산	214,342,580	276,553,768

기타유동자산	2,340,692,543	1,564,581,117	5,199,100,884

기타유동금융자산	1,504,977,074	2,046,121,265	1,507,174,382

현금및현금성자산	12,640,667,682	5,995,805,843	5,011,574,900

자산총계	197,697,492,777	191,391,494,606	172,857,582,421

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,812,962,895	132,885,926,579	112,732,121,791

자본금	5,084,256,500	5,078,256,500	4,578,876,500

자본잉여금	50,101,917,607	50,025,237,327	38,644,741,269

기타자본구성요소	(1,708,689,546)	270,807,554	257,676,347

기타포괄손익누계액	122,313,065	89,369,012	59,074,437

임의적립금	13,072,830,194	12,818,917,369	12,635,762,309

이익잉여금(결손금)	65,140,335,075	64,603,338,817	56,555,990,929

비지배지분	47,517,601

자본총계	131,860,480,496	132,885,926,579	112,732,121,791

부채

비유동부채	5,972,239,344	6,822,027,424	5,723,302,788

장기차입금	8,500,000	1,167,500,000

퇴직급여부채	5,101,335,749	6,228,204,999	4,016,086,240

비유동종업원급여충당부채	58,570,827	65,322,425	65,625,565

기타비유동금융부채	520,000,000	520,000,000	370,000,000

이연법인세부채	292,332,768	104,090,983

유동부채	59,864,772,937	51,683,540,603	54,402,157,842

유동성전환사채	11,752,570,577

유동 차입금	36,043,558,338	26,514,954,000	13,905,257,926

매입채무 및 기타유동채무	14,446,300,308	18,789,396,704	20,316,401,734

기타 유동부채	9,291,364,812	6,379,189,899	3,086,421,167

기타유동금융부채	83,549,479	2,962,643,764

당기법인세부채	2,378,862,674

부채총계	65,837,012,281	58,505,568,027	60,125,460,630

자본과부채총계	197,697,492,777	191,391,494,606	172,857,582,421

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	98,422,315,910	111,449,391,562	109,938,203,104

매출원가	77,112,685,896	78,652,870,886	79,654,188,139

매출총이익	21,309,630,014	32,796,520,676	30,284,014,965

판매비와관리비	21,498,050,202	21,008,220,889	18,865,395,685

영업이익(손실)	(188,420,188)	11,788,299,787	11,418,619,280

기타이익	4,878,346,293	1,911,772,250	3,468,395,643

기타손실	893,843,170	875,955,129	2,678,279,243

금융수익	853,171,151	1,949,456,306	1,045,061,914

금융원가	2,123,760,161	2,065,887,627	6,053,163,550

지분법이익	1,362,225	28,811,525	1,760,864

지분법손실	44,138,446

법인세비용차감전순이익(손실)	2,526,856,150	12,736,497,112	7,158,256,462

법인세비용(수익)	406,781,476	1,184,298,661	1,312,857,679

당기순이익(손실)	2,120,074,674	11,552,198,451	5,845,398,783

기타포괄손익	1,235,357,813	(1,459,850,328)	354,275,180

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,199,469,446	(1,490,144,903)	303,337,559

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,199,469,446	(1,490,144,903)	303,337,559

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	35,888,367	30,294,575	50,937,621

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(7,654,038)	(11,114,682)	6,294,441

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	43,542,405	41,409,257	44,643,180

총포괄손익	3,355,432,487	10,092,348,123	6,199,673,963

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,130,567,887	11,552,198,451	5,845,398,783

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,493,213)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,362,981,386	10,092,348,123	6,199,673,963

포괄손익, 비지배지분	(7,548,899)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	210	1,199	685

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	209	1,166	676

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,224,956,000	29,756,985,619	215,451,528	8,136,816	12,466,764,069	52,266,235,227	98,938,529,259	98,938,529,259

당기순이익(손실)	5,845,398,783	5,845,398,783	5,845,398,783

기타포괄손익	354,275,180

지분법자본변동	6,294,441	6,294,441	6,294,441

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	44,643,180	44,643,180	44,643,180

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	303,337,559	303,337,559	303,337,559

총포괄손익	50,937,621	6,148,736,342	6,199,673,963	6,199,673,963

전환사채의 전환	332,920,500	8,617,566,930	8,950,487,430	8,950,487,430

주식선택권	73,051,139	73,051,139	73,051,139

주식선택권의 행사	21,000,000	270,188,720	30,826,320	260,362,400	260,362,400

연결대상범위의 변동

자기주식의 취득

적립금의 적립	168,998,240	168,998,240

배당금지급	1,689,982,400	1,689,982,400	1,689,982,400

2022.12.31 (기말자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

2023.01.01 (기초자본)	4,578,876,500	38,644,741,269	257,676,347	59,074,437	12,635,762,309	56,555,990,929	112,732,121,791	112,732,121,791

당기순이익(손실)	11,552,198,451	11,552,198,451	11,552,198,451

기타포괄손익	(1,459,850,328)

지분법자본변동	(11,114,682)	(11,114,682)	(11,114,682)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	41,409,257	41,409,257	41,409,257

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)	(1,490,144,903)

총포괄손익	30,294,575	10,062,053,548	10,092,348,123	10,092,348,123

전환사채의 전환	499,380,000	11,380,496,058	11,879,876,058	11,879,876,058

주식선택권	13,131,207	13,131,207	13,131,207

주식선택권의 행사

연결대상범위의 변동

자기주식의 취득

적립금의 적립	183,155,060	(183,155,060)

배당금지급	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)	(1,831,550,600)

2023.12.31 (기말자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

2024.01.01 (기초자본)	5,078,256,500	50,025,237,327	270,807,554	89,369,012	12,818,917,369	64,603,338,817	132,885,926,579	132,885,926,579

당기순이익(손실)	2,130,567,887	2,130,567,887	(10,493,213)	2,120,074,674

기타포괄손익	1,235,357,813

지분법자본변동	(7,654,038)	(7,654,038)	(7,654,038)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	40,598,091	40,598,091	2,944,314	43,542,405

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,199,469,446	1,199,469,446	1,199,469,446

총포괄손익	32,944,053	3,330,037,333	3,362,981,386	(7,548,899)	3,355,432,487

전환사채의 전환

주식선택권

주식선택권의 행사	6,000,000	76,680,280	(8,807,520)	73,872,760	73,872,760

연결대상범위의 변동	55,066,500	55,066,500

자기주식의 취득	(1,970,689,580)	(1,970,689,580)	(1,970,689,580)

적립금의 적립	253,912,825	(253,912,825)

배당금지급	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)	(2,539,128,250)

2024.12.31 (기말자본)	5,084,256,500	50,101,917,607	(1,708,689,546)	122,313,065	13,072,830,194	65,140,335,075	131,812,962,895	47,517,601	131,860,480,496

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	5,871,180,934	6,276,497,962	1,547,081,725

당기순이익(손실)	2,120,074,674	11,552,198,451	5,845,398,783

비현금항목에 관한 기타조정	5,173,985,782	9,269,463,094	16,117,380,541

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,208,968,401)	(11,165,337,464)	(18,867,293,590)

이자수취	109,140,959	173,719,711	129,655,611

법인세환급(납부)	(323,052,080)	(3,553,545,830)	(1,678,059,620)

투자활동현금흐름	(3,813,298,780)	(11,787,782,444)	(7,977,782,013)

유형자산의 처분	33,482,523	25,819,727	87,358,232

유형자산의 취득	(2,347,853,039)	(7,494,890,708)	(5,586,410,831)

정부보조금의 수취	99,875,000	365,524,500

투자부동산의 취득	(1,045,465,650)	(6,914,232,741)	(454,545,454)

무형자산의 취득	(590,770,265)	(1,010,092,884)	(369,815,581)

미수금의 감소	226,824,763	384,642,819

기타금융자산의 처분	4,683,314,957	8,162,348,477	524,898,751

기타금융자산의 취득	(4,872,707,069)	(4,941,377,134)	(1,147,459,790)

장기미수금의 감소	10,000,000

장기미수금의 증가	(264,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(23,331,840)

자산취득선급금의 증가	(1,120,000,000)

재무활동현금흐름	3,891,376,481	6,520,591,702	1,584,627,253

단기차입금의 증가	14,425,082,781	22,117,628,704	3,320,674,238

단기차입금의 상환	(3,934,299,000)	(10,288,932,986)	(5,041,309)

장기차입금의 상환	(1,159,000,000)	(409,000,000)	(43,100,000)

임대보증금의 증가	150,000,000	170,000,000

임대보증금의 감소	(130,000,000)

비지배지분의 증가	55,066,500

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,970,689,580)

주식선택권행사로 인한 현금유입	73,872,760	261,240,000

전환사채의 전환	(36,120)	(13,567)

사채의 상환	(2,500,000,000)

이자지급	(1,059,712,740)	(717,691,296)	(299,270,129)

배당금지급	(2,538,944,240)	(1,831,376,600)	(1,689,861,980)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,949,258,635	1,009,307,220	(4,846,073,035)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	695,603,204	(25,076,277)	124,491,556

기초현금및현금성자산	5,995,805,843	5,011,574,900	9,733,156,379

기말현금및현금성자산	12,640,667,682	5,995,805,843	5,011,574,900