KB금융 분기보고서 (2026.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

보증서	118,325,461	13,368,234	354,137	132,047,832

예부적금	3,263,931	152,943	10,512	3,427,386

동산	15,781,206	1,105,274	196,548	17,083,028

부동산	224,337,077	22,748,365	1,956,575	249,042,017

합계	361,707,675	37,374,816	2,517,772	401,600,263

외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가측정유가증권	37,291,409	0	0

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	90,716,977	0	0

합계	128,008,386	0	0

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가측정유가증권	35,084,489	0	0

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	93,312,419	0	0

합계	128,396,908	0	0

유가증권 신용건전성 세부내역
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체	내부 신용등급 전체 합계

Grade 1	Grade 2	Grade 3	Grade 4	Grade 5

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가측정유가증권	33,858,471	0	0	33,858,471	3,432,938	0	0	3,432,938	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	37,291,409

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	84,757,577	0	0	84,757,577	5,944,835	0	0	5,944,835	14,565	0	0	14,565	0	0	0	0	0	0	0	0	90,716,977

합계	118,616,048	0	0	118,616,048	9,377,773	0	0	9,377,773	14,565	0	0	14,565	0	0	0	0	0	0	0	0	128,008,386

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체	내부 신용등급 전체 합계

Grade 1	Grade 2	Grade 3	Grade 4	Grade 5

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가측정유가증권	31,671,903	0	0	31,671,903	3,405,411	0	0	3,405,411	7,175	0	0	7,175	0	0	0	0	0	0	0	0	35,084,489

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	87,153,519	0	0	87,153,519	6,158,900	0	0	6,158,900	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	93,312,419

합계	118,825,422	0	0	118,825,422	9,564,311	0	0	9,564,311	7,175	0	0	7,175	0	0	0	0	0	0	0	0	128,396,908

유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 분류

내부 신용등급 전체

Grade 1	Grade 2	Grade 3	Grade 4	Grade 5

범위

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

국내

국내	KIS채권평가	AA0	AAA	A-	AA-	BBB0	BBB+	BB0	BBB-	BB-

NICE피앤아이	AA0	AAA	A-	AA-	BBB0	BBB+	BB0	BBB-	BB-

한국자산평가	AA0	AAA	A-	AA-	BBB0	BBB+	BB0	BBB-	BB-

에프앤자산평가	AA0	AAA	A-	AA-	BBB0	BBB+	BB0	BBB-	BB-

국외

국외	S	A-	AAA	BBB-	BBB+	BB	BB+	B+	BB-	B

Fitch-IBCA	A-	AAA	BBB-	BBB+	BB	BB+	B+	BB-	B

Moody's	A3	Aaa	Baa3	Baa1	Ba2	Ba1	B1	Ba3	B2

채무증권
원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

예치금 신용건전성
당분기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체	내부 신용등급 전체 합계

Grade 1	Grade 2	Grade 3	Grade 4	Grade 5

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가 측정 예치금	28,568,478	0	0	28,568,478	708,312	0	0	708,312	83,230	0	0	83,230	0	0	0	0	760,697	0	0	760,697	30,120,717

전기말 (단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체	내부 신용등급 전체 합계

Grade 1	Grade 2	Grade 3	Grade 4	Grade 5

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

상각후원가 측정 예치금	30,869,922	0	0	30,869,922	789,076	0	0	789,076	122,333	0	0	122,333	0	0	0	0	787,727	0	0	787,727	32,569,058

예치금 신용건전성
당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

신용위험의 집중도(산업별)
당분기말 (단위 : 백만원)

산업	산업 합계

금융업	제조업	서비스업	도소매업	건설업	공공	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

기업여신	33,515,830	(357,881)	33,157,949	62,475,629	(526,377)	61,949,252	117,656,429	(1,263,555)	116,392,874	33,342,819	(572,656)	32,770,163	6,069,411	(218,312)	5,851,099	2,485,731	(15,680)	2,470,051	15,365,091	(323,857)	15,041,234	267,632,622

산업별 비율	0.1237	0.2306	0.4344	0.1231	0.0224	0.0091	0.0567

전기말 (단위 : 백만원)

산업	산업 합계

금융업	제조업	서비스업	도소매업	건설업	공공	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

기업여신	34,869,986	(341,248)	34,528,738	59,136,193	(549,071)	58,587,122	117,185,024	(1,098,958)	116,086,066	31,816,635	(554,985)	31,261,650	6,399,017	(258,485)	6,140,532	2,653,414	(60,287)	2,593,127	16,530,229	(327,004)	16,203,225	265,400,460

산업별 비율	0.1299	0.2202	0.4363	0.1185	0.0238	0.0098	0.0615

가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류
당분기말 (단위 : 백만원)

금융상품	금융상품 합계

주택자금	일반자금	신용카드채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

소매대출채권	113,559,857	(368,273)	113,191,584	95,653,297	(1,177,200)	94,476,097	22,973,446	(744,697)	22,228,749	229,896,430

유형별 비율	0.4891	0.4120	0.0989

전기말 (단위 : 백만원)

금융상품	금융상품 합계

주택자금	일반자금	신용카드채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

소매대출채권	113,218,721	(352,721)	112,866,000	95,666,030	(1,147,533)	94,518,497	23,135,086	(715,904)	22,419,182	229,803,679

유형별 비율	0.4880	0.4123	0.0997

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류
당분기말 (단위 : 백만원)

산업	산업 합계

정부 및 정부투자기관	금융 및 보험업	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

상각후원가 측정 예치금	261,357	0	261,357	29,859,360	(1,886)	29,857,474	30,118,831

산업별 비율, 상각후원가측정예치금	0.0087	0.9913

당기손익-공정가치측정예치금	544,667	0	544,667	544,667

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금	1.0000

당기손익-공정가치측정채무증권	29,838,966	0	29,838,966	39,111,878	0	39,111,878	16,222,657	0	16,222,657	85,173,501

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정채무증권	0.3503	0.4592	0.1905

파생상품 금융자산	132,199	0	132,199	10,645,209	0	10,645,209	1,534,100	0	1,534,100	12,311,508

산업별 비율, 파생상품자산	0.0107	0.8647	0.1246

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	57,386,487	0	57,386,487	22,271,902	0	22,271,902	11,058,588	0	11,058,588	90,716,977

산업별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정채무증권	0.6326	0.2455	0.1219

상각후원가측정유가증권	15,751,726	(1,435)	15,750,291	21,312,656	(15,507)	21,297,149	227,027	(391)	226,636	37,274,076

산업별 비율, 상각후원가측정유가증권	0.4224	0.5715	0.0061

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품	103,370,735	(1,435)	103,369,300	123,745,672	(17,393)	123,728,279	29,042,372	(391)	29,041,981	256,139,560

전기말 (단위 : 백만원)

산업	산업 합계

정부 및 정부투자기관	금융 및 보험업	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금	총장부금액	대손충당금

상각후원가 측정 예치금	548,066	0	548,066	32,020,992	(1,350)	32,019,642	32,567,708

산업별 비율, 상각후원가측정예치금	0.0168	0.9832

당기손익-공정가치측정예치금	476,717	0	476,717	476,717

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금	1.0000

당기손익-공정가치측정채무증권	27,525,884	0	27,525,884	37,931,231	0	37,931,231	15,096,233	0	15,096,233	80,553,348

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정채무증권	0.3417	0.4709	0.1874

파생상품 금융자산	54,733	0	54,733	7,266,345	0	7,266,345	856,978	0	856,978	8,178,056

산업별 비율, 파생상품자산	0.0067	0.8885	0.1048

기타포괄손익-공정가치측정채무증권	57,326,535	0	57,326,535	24,060,595	0	24,060,595	11,925,289	0	11,925,289	93,312,419

산업별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정채무증권	0.6144	0.2578	0.1278

상각후원가측정유가증권	14,338,528	(1,054)	14,337,474	20,570,329	(15,924)	20,554,405	175,632	(319)	175,313	35,067,192

산업별 비율, 상각후원가측정유가증권	0.4087	0.5863	0.0050

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품	99,793,746	(1,054)	99,792,692	122,326,209	(17,274)	122,308,935	28,054,132	(319)	28,053,813	250,155,440

금 관련 금융상품 및 파생상품
예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금 관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

유동성위험의 관리

유동성위험

개요	유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화 관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

관리	유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다.

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액
당분기말 (단위 : 백만원)

즉시 지급	1개월 이하	1개월 초과 ~ 3개월 이하	3개월 초과 ~ 12개월 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	5년 초과	합계 구간 합계

금융부채	248,372,539	113,703,050	74,685,655	189,627,494	82,658,605	3,802,913	712,850,256

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)	3,383,085	0	0	0	0	0	3,383,085

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	8,107,837	0	0	0	0	0	8,107,837

매매목적 파생금융상품(*1)	11,149,772	0	0	0	0	0	11,149,772

위험회피목적 파생금융상품(*2)	0	11,875	70,105	239,254	367,593	(9)	688,818

예수부채(*3)	212,542,118	39,109,203	57,101,116	140,156,932	27,495,083	1,119,978	477,524,430

차입부채	13,040,398	17,891,846	8,139,580	21,753,016	10,477,639	1,094,775	72,397,254

사채	644	4,833,004	9,181,811	26,725,492	42,568,951	1,366,037	84,675,939

리스부채	369	30,689	58,617	224,582	627,711	27,951	969,919

기타금융부채	148,316	51,826,433	134,426	528,218	1,121,628	194,181	53,953,202

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름	240,868,149	0	0	0	0	0	240,868,149

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름	약정(*4)	216,903,092	0	0	0	0	0	216,903,092

지급보증계약(*5)	16,163,296	0	0	0	0	0	16,163,296

금융보증계약(*5)	7,801,761	0	0	0	0	0	7,801,761

전기말 (단위 : 백만원)

즉시 지급	1개월 이하	1개월 초과 ~ 3개월 이하	3개월 초과 ~ 12개월 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	5년 초과	합계 구간 합계

금융부채	233,172,423	94,448,458	70,842,062	191,673,742	84,235,174	4,828,925	679,200,784

금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)	3,339,572	0	0	0	0	0	3,339,572

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)	7,981,018	0	0	0	0	0	7,981,018

매매목적 파생금융상품(*1)	7,687,304	0	0	0	0	0	7,687,304

위험회피목적 파생금융상품(*2)	0	10,774	12,157	263,427	81,649	(58)	367,949

예수부채(*3)	201,772,650	40,440,335	56,336,873	142,245,329	28,884,608	1,203,556	470,883,351

차입부채	11,635,724	20,378,309	7,077,101	21,534,773	10,042,532	1,121,266	71,789,705

사채	868	4,812,305	7,215,145	26,911,817	43,479,691	2,313,102	84,732,928

리스부채	609	33,862	58,736	232,067	619,002	26,140	970,416

기타금융부채	754,678	28,772,873	142,050	486,329	1,127,692	164,919	31,448,541

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름	236,189,919	0	0	0	0	0	236,189,919

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름	약정(*4)	213,477,156	0	0	0	0	0	213,477,156

지급보증계약(*5)	15,503,443	0	0	0	0	0	15,503,443

금융보증계약(*5)	7,209,320	0	0	0	0	0	7,209,320

금융부채 및 난외계정에 대한 추가 설명
(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정 중 미사용한도 금액은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 지급보증계약 및 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

시장위험의 관리

시장위험

개요	시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

관리	연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, K-ICS 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다.대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 모니터링업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Changein Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독립적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

운영위험의 관리

운영위험

개요	연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.

관리	운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.