KB금융 분기보고서 (2025.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사에 관한 사항]

(1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준 자기자본비율 (단위 : 십억원, %, %p) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 자기자본(a=b+e) 57,640 56,849 53,744 기본자본(b=c+d) 53,697 52,477 49,390 보통주자본(c) 47,625 46,794 43,664 기타기본자본(d) 6,072 5,683 5,727 보완자본(e) 3,943 4,372 4,353 위험가중자산(f) 348,293 345,981 321,319 총자본비율(a/f) 16.55 16.43 16.73 기본자본비율(b/f) 15.42 15.17 15.37 보통주자본비율(c/f) 13.67 13.53 13.59 주1) Basel Ⅲ 기준 주2) 2025년 1분기의 경우 잠정기준 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기 2024년말 2023년말 원화유동성자산(A) 3,896,353 592,591 656,555 원화유동성부채(B) 957,559 383,862 255,693 원화유동성비율(A/B) 406.90 154.38 256.77 주1) K-IFRS 별도재무제표기준 주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정) 2) 수익성비율 (단위 : %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 총자산순이익률 (ROA) 0.90 0.68 0.64 자기자본순이익률 (ROE) 11.86 8.87 8.32 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하여신비율 (단위 : 십억원, %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 총여신 495,198 495,651 460,500 고정이하여신 5,686 5,302 4,664 고정이하여신비율 1.15 1.07 1.01 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행] (1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준 자기자본비율 (단위 : 억원, %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 총 자기자본(A) 412,870 405,739 390,399 기본자본(A1) 361,045 350,590 334,787 보통주자본(Aa1) 350,389 339,934 321,957 기타기본자본(Aa2) 10,656 10,656 12,829 보완자본(A2) 51,825 55,149 55,612 위험가중자산(B) 2,359,775 2,344,359 2,159,622 신용위험가중자산 2,067,269 2,056,560 1,942,102 시장위험가중자산 61,563 58,890 70,676 운영위험가중자산 230,943 228,909 146,844 총자본비율(A/B) 17.50 17.31 18.08 기본자본비율(A1/B) 15.30 14.95 15.50 보통주자본비율(Aa1/B) 14.85 14.50 14.91 주1) 바젤III 기준주2) 2025년 1분기의 경우 잠정기준 (2) 유동성비율 (단위 : %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 유동성커버리지비율(LCR) 107.61 102.50 102.90 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 147.14 154.83 135.26 업무용고정자산비율 8.46 8.60 8.83 주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 2025년 1분기, 2024년 4분기, 2023년 4분기영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨 (3) 건전성 1) 자산건전성 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 총여신 합계 405,847,279 404,680,677 375,443,202 기업 226,523,694 227,655,432 208,583,577 가계 179,323,585 177,025,245 166,859,625 고정이하여신 고정이하여신비율 합계 1,605,615 1,285,902 1,155,100 0.40 0.32 0.31 기업 1,260,757 993,592 871,604 0.56 0.44 0.42 가계 344,858 292,310 283,496 0.19 0.17 0.17 무수익여신 무수익여신비율 합계 1,368,016 923,075 749,861 0.34 0.23 0.20 기업 1,046,474 655,422 493,415 0.46 0.29 0.24 가계 321,542 267,653 256,446 0.18 0.15 0.15 대손충당금적립률(A/B) 168.89 202.47 225.60 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 2,711,699 2,603,624 2,605,868 고정이하여신(B) 1,605,615 1,285,902 1,155,100 연체율 총대출채권기준 0.35 0.29 0.22 기업대출기준 0.40 0.30 0.19 가계대출기준 0.28 0.27 0.26 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임 2) 대손충당금 및 대손준비금 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 대손충당금 2,699,833 2,580,036 2,517,384 대손준비금 2,435,453 2,373,255 2,401,691 특별대손충당금 - - - 지급보증충당금 61,812 70,298 194,951 미사용약정충당금 133,114 145,852 200,706 기타충당금 314,995 319,683 495,534 채권평가충당금 71 62 144 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함 주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함 (4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자 판단에 중요한 사항 1) 희망퇴직에 관한 사항 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다. 퇴직일 퇴직인원 2019.1.28 615명 2020.1.20 462명 2021.1.30 800명 2022.1.21 674명 2023.1.18 713명 2024.1.19 674명 2025.1.18 647명 2) 지분인수에 관한 사항 1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다.2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. 2023년 5월31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여 IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. ㅇ 당행 지분율 : 66.88% ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490) * 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임 * 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임 (5) 기타 참고할 사항 1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황 (단위 : 십억원) 차주명 신용공여 주식회사 케이비국민카드 1,379 삼성중공업(주) 1,375 삼성전자(주) 1,338 (주)이마트 1,328 에이치디현대중공업 주식회사 1,269 건설공제조합 1,265 엘지디스플레이(주) 1,152 한화솔루션(주) 1,089 삼성SDI(주) 989 Strada Holdco L.P. 926 에스케이온 주식회사 919 롯데케미칼 주식회사 860 엘에스엠앤엠(주) 840 SK이노베이션(주) 797 (주)포스코인터내셔널 785 에이치디현대삼호(주) 732 (주)신한금융지주회사 729 한화오션 주식회사 706 엔에이치아문디자산운용(주) 704 지에스칼텍스(주) 669 합계 19,851 2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황 (단위 : 십억원) 주채무계열명 신용공여 삼성 5,687 에스케이 5,265 한화 4,566 현대자동차 3,837 롯데 3,771 HD현대 3,510 엘지 2,954 신세계 1,824 지에스 1,752 포스코 1,674 합계 34,840 3) 산업별 총여신 현황 (단위 : 십억원) 산업명 총여신 비중 제조업 58,806 26.0 건설업 4,929 2.2 부동산업 58,691 25.9 도소매업 31,661 14.0 숙박,음식점업 11,639 5.1 금융업 10,091 4.5 기타 50,705 22.4 합계 226,522 100.0 4) 상위 20대 NP L 보유 차주 현황 (단위 : 십억원) 차주 구분 소속 업종 총여신 대손충당금 A 부동산업 207 92 B 부동산업 60 14 C 도매 및 소매업 54 54 D 부동산업 40 9 E 건설업 38 37 F 부동산업 32 19 G 도매 및 소매업 20 13 H 부동산업 16 10 I 부동산업 15 4 J 도매 및 소매업 12 12 K 제조업 12 4 L 부동산업 11 2 M 건설업 10 10 N 건설업 10 10 O 제조업 9 9 P 제조업 8 2 Q 건설업 8 3 R 도매 및 소매업 7 4 S 수도, 하수 및 폐기물 처리, 원료 재생업 7 1 T 건설업 7 7 합계 583 316 [KB증권] (1) 자본적정성 및 재무건전성 1) 순자본비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 영업용순자본(A) 5,321,107 5,396,646 5,057,840 총위험액(B) 2,983,859 3,175,958 2,934,276 필요유지자기자본(C) 134,225 134,225 134,225 순자본비율[(A-B)/C] 1,741.29% 1,654.45% 1,582.09% 잉여자본(A-B) 2,337,248 2,220,688 2,123,564 2) 자산부채비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 실질자산(A) 63,723,024 60,075,198 54,053,047 실질부채(B) 57,374,032 53,637,368 51,671,276 자산부채비율(A/B) 111.07% 112.00% 104.61% (2) 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 통계 펀드투자권유자문인력(주1) 1,579 증권투자권유자문인력 1,646 파생상품투자권유자문인력 1,493 투자상담관리인력 85 투자자산운용사(주1) 1,260 금융투자분석사 64 전문인력 합계(주2) 6,127 전문인력 합계(주3) 2,031 주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계 (3) 주요 종속법인의 현황 1) KB Securities Hong Kong Ltd. - 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) - 재무정보 요약 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 324,660 322,078 277,977 부채총계 27,092 27,573 25,915 자본총계 297,568 294,505 252,062 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 8,799 9,036 34,976 19,808 순이익 4,220 4,033 5,011 8,547 총포괄이익 3,063 14,836 42,443 12,164 2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY - 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) - 재무정보 요약 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 569,015 498,370 645,272 부채총계 317,516 247,712 426,808 자본총계 251,499 250,658 218,464 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 13,384 22,535 62,761 72,722 순이익 2,569 4,757 12,931 7,385 총포괄이익 840 9,291 32,195 5,183 3) PT KB Valbury Sekuritas - 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 - 재무정보 요약 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 135,644 132,900 121,609 부채총계 47,003 43,130 41,258 자본총계 88,641 89,770 80,351 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 6,922 5,656 24,673 20,194 순이익 1,467 2,384 4,592 3,460 총포괄이익 -1,129 3,600 11,181 3,460 [KB손해보험] (1) 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 억원) 구 분 2025년 1분기 2024년말 2023년말 일반계정 보험계약부채 281,023 263,950 242,775 보험계약자산 3,012 2,762 2,296 재보험계약자산 15,234 14,318 15,555 재보험계약부채 300 220 38 투자계약부채 55,903 57,575 45,101 특별계정 계약자적립금 523 564 613 주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨 주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임 주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년말 2023년말 지급여력(A) 11,582,647 11,318,549 11,668,880 지급여력기준(B) 6,360,477 6,071,606 5,403,656 지급여력비율(A/B) 182.10 186.42 215.94 주1) 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험 부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임 주2) 2025년 1분기 기준 수치는 잠정치로, 2025년 5월말 이내에 KB손해보험 분기보고서에 확정치로 정정공시할예정임 (3) 주요경영효율지표 (단위 : %) 구 분 2025년 1분기 2024년말 2023년말 ROA 3.10 2.19 2.04 ROE 23.03 14.09 12.20 주1) K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준 주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수) 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임 주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수) 주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성 주5) 2024년 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 [KB국민카드] (1) 주요경영지표 현황 (단위 : %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 산출방법 자본의 적정성 조정자기자본비율 19.32 18.17 16.59 (조정자기자본계/조정총자산계) X100 자산의 건전성 고정이하채권비율 1.31 1.07 1.06 (고정이하채권계/총채권등) X100 연체채권비율 2.02 1.85 1.86 (연체채권액/총채권액) X100 수익성 총자산이익률 1.22 1.43 0.54 (가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100 자기자본이익률 6.49 7.69 3.12 (가감후 당기순이익/자기자본계) X100 유동성 원화유동성자산비율 368.39 360.40 377.03 (원화유동성자산/원화유동성부채) X100 주) 금융감독원 업무보고서 기준 (2) 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정비율 2025년1분기 대출채권 신용카드자산 22,993,863 1,069,432 3.74 팩토링채권 59,540 일반대출 1,665,802 할부금융자산 3,669,028 리스채권 171,374 예치금 696,320 34 0.00 기타자산 543,359 29,289 5.39 합 계 29,799,286 1,098,755 3.69 2024년 대출채권 신용카드자산 23,510,452 1,041,172 3.57 팩토링채권 61,714 일반대출 1,757,350 할부금융자산 3,657,646 리스채권 202,846 예치금 784,210 98 0.01 기타자산 570,174 22,558 3.96 합 계 30,544,392 1,063,828 3.48 2023년 대출채권 신용카드자산 22,381,950 1,062,886 3.84 팩토링채권 71 일반대출 1,631,000 할부금융자산 3,351,822 리스채권 329,551 예치금 439,519 51 0.01 기타자산 378,019 14,133 3.74 합 계 28,511,932 1,077,070 3.78 주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임 (3) 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 신용카드자산 일시불 개 인 21,053 0.53 18,247 0.47 13,379 0.41 법 인 11,407 0.97 11,197 0.90 14,036 1.11 소 계 32,460 0.63 29,444 0.57 27,415 0.60 할 부 개 인 94,656 1.65 78,941 1.31 50,716 0.90 법 인 1,775 3.84 1,422 2.95 1,055 2.32 소 계 96,431 1.66 80,363 1.32 51,771 0.91 단기카드대출(현금서비스) 52,523 4.99 44,065 3.85 36,167 3.04 장기카드대출(카드론) 159,348 2.36 127,323 1.86 96,850 1.45 기 타 결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 43,452 1.08 36,867 0.90 28,122 0.69 대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 781 1.67 615 1.16 721 1.03 기 타 743 0.34 908 0.49 1,952 1.24 소 계 44,976 1.05 38,390 0.89 30,795 0.72 신용카드자산 합계 385,738 1.68 319,585 1.36 242,998 1.08 할부금융자산 22,652 0.79 18,923 0.66 14,731 0.54 팩토링 6 0.01 5 0.01 13 17.57 일반대출 27,028 2.91 22,726 2.35 14,312 1.71 리스채권 15 0.01 19 0.01 14 - 합계 435,439 1.61 361,258 1.31 272,068 1.03 주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함 [KB라이프생명] (1) 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 일반계정 보험료적립금 257,850 250,753 232,698 미경과보험료 71 64 69 보증준비금 7,781 7,781 7,781 지급준비금 2,926 2,677 2,355 계약자배당준비금 337 353 390 계약자이익배당준비금 25 20 16 배당보험손실보전준비금 40 37 38 특별계정 보험료적립금 58,634 57,809 58,111 합계 327,664 319,494 301,458 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 지급여력금액(A) 5,533,561 5,898,953 6,758,937 지급여력기준금액(B) 2,338,463 2,241,740 2,049,538 지급여력비율(A/B) 236.63 263.14 329.78 주1) 2025년 1분기 기준 수치는 잠정치로, 2025년 5월말 이내에 KB라이프생명 분기보고서에 확정치로 정정공시할예정임 (3) 재무건전성 관련 지표 (단위 : %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 ROA 1.01 0.82 0.83 ROE 8.09 5.48 4.77 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 주2) 2023년은 전년도 공시 수치를 참조함 (4) 가중부실자산 (단위 : 억원, %, %p) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 가중부실자산(A) 206 135 82 자산건전성 분류대상 자산(B) 276,369 268,330 253,073 비율(A/B) 0.07 0.05 0.03 주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 [KB자산운용] (1) 자본적정성 관련 지표 1) 최소영업자본비율 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 최소영업자본비율 502.59 % 520.64 % 509.46 % 주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준) (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 유동성비율 515.52 % 562.55 % 762.86 % 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준(금감원 보고기준(3개월)) 2) 수익성비율 등 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 ROA 19.55 % 18.58 % 18.46 % ROE 24.82 % 23.87 % 22.63 % 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 대손충당금비율 0.71 % 0.70 % 0.72 % 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준 [KB캐피탈] (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 조정자기자본(A) 2,608,356 2,547,030 2,350,255 조정총자산(B) 17,541,702 17,575,802 16,411,790 자기자본비율(A/B) 14.87% 14.49% 14.32% 주) KB캐피탈은 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함 (2) 무수익여신 등 증감 현황 (단위 : 억원) 2025년 1분기 2024년 2023년 증 감(전년말대비) 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 4,291 2.69% 4,044 2.49% 4,199 2.74% 247 0.20%p 주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 대손충당금 (단위 : 억원) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 대손충당금 일 반 3,967 3,983 3,622 특 별 - - - 소 계 3,967 3,983 3,622 기중대손상각액 434 1,731 1,748 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨 (4) 기타 중요한 사항 1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 여신현황 총 여 신(A) 16,059,039 16,240,127 15,330,589 할부금융 3,455,670 3,452,963 3,251,331 리 스 3,841,591 3,802,608 3,835,384 대 출 8,614,954 8,835,248 8,091,618 기 타 146,825 149,309 152,255 건전성분류 정 상 14,917,006 15,213,661 14,346,678 충당금적립액 142,404 154,482 130,772 적 립 율 0.95% 1.02% 0.91% 요 주 의 712,961 622,049 564,055 충당금적립액 57,701 62,113 61,796 적 립 율 8.09% 9.99% 10.96% 고 정 156,831 137,437 210,443 충당금적립액 33,738 26,377 46,796 적 립 율 21.51% 19.19% 22.24% 회수의문 189,027 191,755 153,264 충당금적립액 102,260 100,064 82,730 적 립 율 54.10% 52.18% 53.98% 추정손실 83,215 75,225 56,150 충당금적립액 60,639 55,230 40,078 적 립 율 72.87% 73.42% 71.38% 합 계 16,059,039 16,240,127 15,330,589 충당금적립액 396,742 398,265 362,171 적 립 율 2.47% 2.45% 2.36% 연체현황 연체금액(B) 397,361 314,653 366,637 1개월 미만 5,434 5,601 29,852 1개월 이상 391,927 309,052 336,785 연 체 율(B/A) 2.47% 1.94% 2.39% 1개월 미만 0.03% 0.03% 0.19% 1개월 이상 2.44% 1.90% 2.20% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외 2) 할부금융자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 여신현황 할부금융자산(A) 3,455,670 3,452,963 3,251,331 내구재 3,455,670 3,452,963 3,251,331 주 택 - - - 기계류 - - - 기 타 - - - 건전성분류 정 상 3,304,347 3,321,822 3,149,271 충당금적립액 30,854 30,901 21,484 적 립 율 0.93% 0.93% 0.68% 요 주 의 90,241 76,795 72,808 충당금적립액 7,582 8,450 4,440 적 립 율 8.40% 11.00% 6.10% 고 정 25,927 22,905 11,687 충당금적립액 9,822 8,850 4,282 적 립 율 37.88% 38.64% 36.64% 회수의문 25,049 24,216 14,535 충당금적립액 19,727 18,265 9,973 적 립 율 78.75% 75.42% 68.62% 추정손실 10,105 7,224 3,030 충당금적립액 7,512 5,847 2,358 적 립 율 74.34% 80.94% 77.82% 합 계 3,455,670 3,452,963 3,251,331 충당금적립액 75,496 72,314 42,537 적 립 율 2.18% 2.09% 1.31% 연체현황 연체금액(B) 58,597 50,627 31,377 1개월 미만 598 665 1,465 1개월 이상 57,999 49,961 29,912 연 체 율(B/A) 1.70% 1.47% 0.97% 1개월 미만 0.02% 0.02% 0.05% 1개월 이상 1.68% 1.45% 0.92% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 3) 리스자산현황 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 리스자산(A) 3,841,591 3,802,608 3,835,384 건전성분류 정 상 3,679,492 3,651,332 3,722,496 충당금적립액 242 263 283 적 립 율 0.01% 0.01% 0.01% 요 주 의 93,158 82,939 56,783 충당금적립액 66 73 103 적 립 율 0.07% 0.09% 0.18% 고 정 23,366 23,173 20,838 충당금적립액 4,092 3,437 3,076 적 립 율 17.51% 14.83% 14.76% 회수의문 30,666 31,011 24,783 충당금적립액 12,035 11,440 10,324 적 립 율 39.25% 36.89% 41.66% 추정손실 14,909 14,152 10,485 충당금적립액 4,387 5,122 3,640 적 립 율 29.43% 36.20% 34.72% 합 계 3,841,591 3,802,608 3,835,384 충당금적립액 20,822 20,335 17,426 적 립 율 0.54% 0.53% 0.45% 연체현황 연체금액(B) 46,525 43,673 44,290 1개월 미만 2,063 2,555 2,248 1개월 이상 44,462 41,118 42,042 연 체 율(B/A) 1.21% 1.15% 1.15% 1개월 미만 0.05% 0.07% 0.06% 1개월 이상 1.16% 1.08% 1.10% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 대출자산(A) 8,614,954 8,835,248 8,091,618 건전성분류 정 상 7,812,387 8,110,370 7,332,728 충당금적립액 109,956 121,832 107,350 적 립 율 1.41% 1.50% 1.46% 요 주 의 517,293 455,916 434,171 충당금적립액 47,485 52,848 56,721 적 립 율 9.18% 11.59% 13.06% 고 정 107,383 91,153 177,718 충당금적립액 19,756 14,030 39,397 적 립 율 18.40% 15.39% 22.17% 회수의문 125,850 128,625 107,317 충당금적립액 65,069 64,754 57,832 적 립 율 51.70% 50.34% 53.89% 추정손실 52,040 49,185 39,684 충당금적립액 42,653 39,674 31,485 적 립 율 81.96% 80.66% 79.34% 합 계 8,614,954 8,835,248 8,091,618 충당금적립액 284,918 293,138 292,786 적 립 율 3.31% 3.32% 3.62% 연체현황 연체금액(B) 283,974 212,088 283,994 1개월 미만 1,947 1,554 25,555 1개월 이상 282,027 210,534 258,439 연 체 율(B/A) 3.30% 2.40% 3.51% 1개월 미만 0.02% 0.02% 0.32% 1개월 이상 3.27% 2.38% 3.19% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함 주3) 부대수익비용 제외 [KB부동산신탁] (1) 자본적정성 관련 지표 1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 영업용순자본 259,845 258,143 142,294 총위험 20,348 18,521 27,504 영업용순자본비율 1,276.97 1,393.76 517.35 주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 원화유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 유동성자산 102,120 199,951 196,271 유동성부채 27,718 79,356 59,820 유동성비율 368.43 252.00 328.10 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100 2) 부채비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 총부채 573,342 627,898 573,348 자기자본 490,834 485,568 286,060 부채비율 116.81 129.31 49.89 주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하자산비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년말 고정이하자산 834,026 781,018 323,537 건전성분류대상자산 1,288,585 1,224,794 739,939 고정이하자산비율 64.72 63.77 43.72 주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100 [KB저축은행] (1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준자기자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 자기자본(A) 230,911 227,998 212,358 위험가중자산(B) 1,608,226 1,698,247 1,970,927 자기자본비율(A/B) 14.36 13.43 10.77 주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 유동성자산(A) 591,828 676,973 609,153 유동성부채(B) 324,564 443,188 460,485 유동성비율(A/B) 182.35 152.75 132.29 주) K-GAAP 기준 2) 수익성비율 등 (단위 : %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 총자산순이익률(ROA) 1.02 -0.43 -3.01 자기자본이익률(ROE) 13.60 -5.92 -34.46 총자산경비율 1.85 1.83 1.56 수지비율 83.36 106.77 140.23 주) K-IFRS 기준 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 총여신(가지급금 포함) 2,094,930 2,159,791 2,406,572 대손충당금 142,623 147,841 180,122 대손충당금비율 6.81 6.85 7.48 주) K-GAAP 기준 2) 고정이하여신비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 고정이하 여신잔액(A) 199,034 212,110 243,284 총 여신잔액(B) 2,094,930 2,159,791 2,406,572 고정이하여신비율(A/B) 9.50 9.82 10.11 주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함 나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 전반적인 거시경제 여건 2025년 세계 경제는 미 관세정책의 파급 영향, 글로벌 교역 감소, 지정학적 긴장 지속 등으로 둔화세를 보일 것으로 예상됩니다. 올해 4월 IMF는 선진국과 신흥국의 성장 둔화와 글로벌 교역량 감소 등을 고려해 2025년 세계경제 성장률 전망치를 2.8%로 제시하며, 지난 1월 전망치보다 0.5%p 하향 조정했습니다. 향후 무역 정책의 불확실성이 국가별로 소비와 투자를 위축시킬 가능성이 높고, 주요국의 재정 및 통화정책 대응 여력이 제한적이라는 점도 세계경제의 하방위험으로 작용할 수 있습니다. 2025년 1분기 미국의 GDP성장률은 -0.3%(연율화, 속보치)로 시장 예상치(-0.2%)를 하회했고, 작년 4분기(2.4%, 연율화)에 비해서도 크게 하락하였습니다. 이는 미 관세정책에 대응한 선수요가 1분기 미국의 수입을 큰 폭(41.3%, 연율화)으로 증가시켰고, 지난 2년간 성장요인으로 작용했던 정부지출이 금년 1분기 -1.4%(연율화)로 감소 전환한 것에서 기인합니다. 고율의 상호관세가 소비와 투자를 위축시킬 경우 2025년 미국의 성장 모멘텀이 약화될 것으로 예상됩니다. 다만, 올해 1분기 민간구매자에 대한 최종 판매가 3.0%(연율화)로 미국 내 수요는 여전히 견조하고, 선수요에 따른 수입증가가 일시적일 것이라는 시각도 존재합니다. 이에 향후 미국의 성장 경로는 미국과 주요국의 관세 협상 진전, 고용 여건 등이 변수로 작용할 것으로 보입니다. 2025년 1분기 유로존의 GDP성장률은 0.4%(전기비)로 시장 예상치(0.2%)를 상회하는 등 완만한 회복세가 이어졌습니다. 2025년에도 민간소비가 경기회복에 기여할 것으로 예상되는 가운데, 향후 EU의 국방비 지출(총 8,000억 유로)과 독일의 인프라 투자(총 5,000억 유로)가 추가적인 성장 동력으로 작용할 가능성이 높아 보입니다. 다만, 향후 EU와 미국의 관세 협상이 원활하게 타결되지 않을 경우 수출과 투자 부문의 부진이 경기 회복세를 약화시킬 수 있어 유의할 필요가 있습니다. 2025년 1분기 중국의 GDP성장률은 정부의 적극적인 지원책, 선주문 수요 등으로 5.4%(전년 동기 대비)를 기록하며, 시장예상치(5.2%)를 상회하는 성장세를 보였습니다. 2024년에이어 2025년에도 '이구환신(노후 제품을 새 제품으로 교체)' 정책이 진행 중인 가운데, 자동차, 스마트폰 등의 소비재 교체지원이 가속화되었고, 노후 장비교체 범위가 전자정보,농업시설 등으로 확대되면서 성장을 뒷받침했습니다. 또한, 중국의 수출은 올해 1~2월 전년 대비 2.2% 증가하는데 그쳤으나, 3월에는 미 관세정책에 대응한 선주문 수요로 인해 전년보다 12.4% 증가했습니다. 반면, 전년과 비교해 수입은 내수부진으로 인해 2025년 1~2월과 3월에 각각 8.4%와 4.3% 감소했습니다. 한편 최근(5.12일) 미국과 중국이 관세율을 각각 115%p씩 인하하여 미국의 대중국 관세율이 향후 90일 동안 30%로 부과될 예정이나,미 관세 인상에 따른 경기하방 압력이 여전히 유효하며, 대내외 경기 여건과 중국의 경기부양책 강도 등이 성장경로의 변수로 작용할 수 있습니다. 2025년 세계 경제는 양호한 흐름과는 별개로 많은 불확실성을 내포하고 있습니다. 첫째, 트럼프 2기 행정부의 관세 정책이 글로벌 공급망과 국제무역 질서 자체를 재편하는 구조적인 충격을 야기할 수 있습니다. 둘째, 주요국 간 관세 전쟁에 따른 인플레이션 상방 위험이 긴축적인 금융여건을 야기하고, 이로 인해 경기침체가 동반되는 스태그플레이션이 나타날 가능성에 주의가 필요합니다. 셋째, 러-우 간 영토 분쟁, 러시아 제재 해제 시점, 우크라이나에 대한 안전보장 등에 대해 미국과 EU, 우크라이나 간 의견이 불일치한 점도 잠재적인 불안 요인입니다. 이밖에 푸틴의 팽창적인 유라시아 세계관을 고려하면 유럽의 지정학적 긴장은 종전 이후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 2025년 1분기 한국의 GDP성장률은 -0.2%(전기비)로 한국은행의 2월 전망치(+0.2%)와 컨센서스(+0.1%)를 하회했습니다. 금년 1분기 성장 부진 배경에는 국내 정세 불안, 미국의 무역정책 리스크로 인한 경제 심리 악화 등이 거론됩니다. 현재 한국경제는 민간소비 및 건설투자의 급격한 위축으로 경기 하방압력이 지속되며 구조적인 취약성이 심화되고 있는 상황입니다. 이를 반영하여 주요 해외 IB들은 2025년 국내 경제 성장률을 0.6%~1.0%로 제시한 가운데, 향후 대규모 추경안 시행과 미국과의 원활한 무역협상이 이루어질 경우 2025년 연간 GDP 성장률이 1.0% 이상을 달성할 수 있을 것으로 예상됩니다. 한편, 2025년 4월 소비자물가는 전년 동월 대비 2.1%, 전월 대비 0.1% 상승하면서 시장예상치에 부합한 가운데, 4개월 연속 2%대를 유지하며 전반적인 물가 수준이 안정세를 보였습니다. 다만, 금년 4월 축산물과 수산물 가격은 전년 동월 대비 각각 4.8%와 6.4% 상승하면서 체감 물가를 높이는 등 소비자들의 체감 물가는 실제 물가상승률보다 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 현재 식품 및 서비스 중심의 구조적인 물가 압력이 잔존한다는 점에서 소비자물가 상승률이 언제든지 다시 높아질 수 있다는 점을 유의해야 합니다. 현재 미국의 관세정책 영향이 아직 국내 수출 부문에 영향을 주지 않았으나, 내수 부진과 경제심리 악화 등으로 인해 금통위가 5월 통화정책회의(5.29일)에서 금리인하에 나설 것이라는 시장의 기대가 강화되고 있습니다. 이미 금년 4월 금통위 기자회견에서는 이창용 한국은행 총재가 '미국 관세정책의 충격으로 성장의 하방 위험이 커졌다'고 평가하는 등 국내 경기부진에 대한 우려가 높은 상황입니다. 다만, 고환율에 따른 자본유출 우려와 인플레이션 압력, 금리인하에 따른 가계대출 증가 가능성 등이 금융안정 측면에서 금리인하를 제약하고 있습니다. 이를 고려할 때, 2025년 중 금리인하 횟수는 향후 추가적으로 1회에서 3회 정도 예상되지만, 성장 둔화와 금융안정 상황에 따라 유동적일 수 있습니다. 4월 초 미국 상호관세 발표, 5월 초 미국의 대만달러 강세 요구설 등이 하락 요인으로 작용하며 5월 들어 원/달러 환율은 1,300원 후반대를 기록했습니다. 다만, 5.12일 미국과 중국이 무역협상 공동성명을 발표한 직후 환율 레벨은1,420원 선으로 반등했습니다. 향후 원/달러 환율은 미국과의 무역협상 진전 여부, 미국의 원화 강세 요구 가능성, 아시아 통화의 상호 연관성 확대, 연준의 금리정책, 한국의 정세와 경기부양책 등에 따라 높은 변동성을 보일 것으로 예상됩니다. 다만, 달러 약세, 국내의 정세 안정과 경기부양책 시행 등을고려하면 원/달러 환율은 2025년 말까지 점차 하락 기조를 보일 가능성이 더 높을 것으로 예상됩니다. 2024년 말 기준, 은행권의 기업대출(원화대출금) 연체율은 0.50%, 가계대출 연체율은 0.38%로 내수 및 경기 둔화에 따라 전년 말 대비 소폭 증가했으나(각각 +0.09%p, +0.03%p) 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 9월부터 인하 기조로 전환된 기준금리는 2025년 2월에 추가로 0.25% 인하되었으며, 향후에도 추가 인하가 예상되고 있습니다. 대출 연체율은 금리 하락으로부터 약 6~9개월 후에 하락하는 경향이 있으므로 2025년 은행권의 대출 연체율도 하향 안정화될 가능성이 있습니다. 그러나 금리가 2021년 이전 수준으로 하락하는 것은 어려울 것으로 보이며, 이에 따라 기업과 가계의 상환 부담 완화 효과는 제한적일 것으로 전망됩니다. 경기 둔화의 영향을 많이 받는 서민층 대출의 경우에는 금리 인하에도 불구하고 부실 비율이 추가적으로 상승할 가능성이 있으므로 이에 대한 관리강화가 필요합니다. 한편, 부동산 경기 둔화로 증권사, 저축은행, 상호금융 등 2금융권을 중심으로 부동산 PF 부실이 증가했습니다. 이에 감독 당국은 부실 사업장 정리 작업과 함께 향후 부동산 PF 시장의 개선을 도모하기 위한 다양한 조치들을 시행하고 있어, 부동산 PF 부실이 전체 금융권에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다. 2024년 말 기준, 국내 은행 및 은행지주회사의 보통주자본비율(CET1)은 13.07%로 전년 말 수준(13.06%)을 유지하고 있습니다. 이는 규제 기준인 8%를 훨씬 상회하는 수준으로 은행들이 대내외 경제의 불확실성에 따른 충격에도 안정적으로 손실을 흡수하고 시장에 유동성을 공급하는 안전판 역할을 충분히 수행할 수 있음을 시사합니다. 감독 당국은 환율 상승 등 대내외 금융시장의 변동성 확대에 대비하여 향후 스트레스 완충자본 규제 등을 도입할 예정이지만, 은행권의 높은 자기자본비율을 고려할 때 추가적인 자본 확충 부담은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 또한 은행들은 자산을 확대하는 과정에서 단순한 양적 성장이 아닌 우량 자산 중심의 질적 성장을 추구하고 있으며, 자본비율을 높게 유지하면서 자본을 더 효율적으로 활용하기 위한 다양한 방안을 모색하고 있습니다. 2024년 말 기준, 국내 은행권 원화대출금은 2,383조 원에 달하며, 전년 말 대비 5.5% 증가하였습니다. 이는 전년도 원화대출 증가율인 4.6%를 초과하는 수준으로 가계대출 증가율이 회복된 영향이 큽니다. 2023년 -4.6%였던 전국 주택매매가격지수가 2024년에 -0.2%로 안정되면서 주택매매거래량이 증가하고, DSR 규제 등의 영향으로 가계대출이 은행권 주택담보대출 중심으로 재편되면서 은행권 가계대출 증가율은 2023년 1.5%에서 2024년 5.5%로 4.0%p 상승하였습니다. 정부의 가계대출 규제 기조는 2025년에도 지속되고 있어 전금융권 가계대출 증가율은 낮게 유지되겠지만, 은행권 가계대출은 작년과 비슷한 수준의 성장이 기대됩니다. 반면 은행권 기업대출 증가율은 2023년 6.9%에서 2024년 5.8%로 1.1%p 하락하면서 가계대출과의 증가율 격차가 감소하였습니다. 2025년 은행권 기업대출은 경기 둔화와 미국의 관세 정책 영향 등으로 대출 수요가 높아질 것으로 보이지만, 건전성 관리 측면에서 적극적인 대출 확대는 부담스러운 측면이 있어 작년과 유사한 수준의 증가율이 예상됩니다. (2) 은행업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성 - 특성 은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다. 은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다. 또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다. - 경기변동의 특성 은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다. - 성장성 은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다. 이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 2024.4월 은행의 정식 부수업무로 지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다. - 계절성 은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 글로벌 경제는 미국의 보호무역주의로 인해 불확실성이 증가하고 누적된 통화긴축 영향에따른 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 지정학적 리스크 및 인플레이션 압박으로 저성장국면이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도 대외 불확실성에 따른 환율 변동성 확대 및 수출 부진, 인플레이션 리스크 및 내수 위축 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식 ㆍ부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입, MVNO진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다. - 경쟁상황 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 점진적인 금리 하락 국면 진입 예상에 따른 이자 수익 창출기회 감소로 인해 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근MNO(이동통신3사)도 가격인하를 통해 MVNO 와의 가격차를 축소하고 정부의 단통법 폐지가 예정됨에 따라 통신사 간 보조금 경쟁 등 가격 경쟁이 심화될 것으로 예측됩니다.또한 금융위의 부수업무 지정 공고 이후 타 금융사도 MVNO 시장 진출하는 등 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. -국외시장여건(종속회사 및 해외지점) 상호 내용 Kookmin Bank China Ltd. (국민은행(중국) 유한공사) - 2025년1분기 중국 GDP성장률은 전년 동기대비5.4% 증가하였습니다. 농업은 전년 동기대비 3.5%, 공업은 5.9%, 서비스업은 5.3%로 각각 성장하였습니다. 공업부문 중 제조업 및 첨단기술 제조업은 각각 전년 동기대비 10.9%, 9.7% 성장하여 뚜렷한 성장세를 보였습니다. - 2025년 1분기CPI는 전년 동기대비 0.1%p 하락되었고 PPI는 2.5%p 하락하여 중국 내수시장 회복이 지연되고 있고 3월 전국 도시 실업률은 5.3%로 전월대비 0.2%p 하락하며 일부 호전되었습니다. - 수출입 총액은 전년 동기대비 1.3% 상승하였는데 그중 수출이 6.9% 증가, 수입이 6.0% 감소하여 무역 규모와 구성에서 일부 개선되었습니다. - 2025년 3월 제조업 PMI는 50.5%로 전월대비 0.3%p 상승, 비제조업 PMI는 50.8%로 전월대비 0.4%p 상승하였습니다. - 향후 미-중 관계와 불확실한 세계경제 속에 중국은 내수시장 회복에 더 많이 집중할 것으로 예상됩니다. KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스미얀마 법인) - 세계은행은 2025년 미얀마 경제상황에 대해 지속적인 저성장 기조가 이어질 것으로 분석하고, 실질 GDP는 2% 성장할 것으로 예상했습니다. 2021년 이후 계속되고 있는 외국인 투자의 부진과 무역수지 적자 기조는 2025년도에도 계속되며 외화 부족과 이에 따른 환율상승을 유발할 것 으로 전망됩니다 - 국제사회의 제재와 현 정부의 무역규제 등 사업 환경을 저해하는 대내외 악재가 지속되고 있습니다. 인프라 손상, 전력난, 투자 부진 등으로 생산의 침체는 소비와 무역수지 등에 부정적인 전망이 예상됩니다. - 국가비상사태 상황은 2025년 1월에 종료될 예정이었으나, 미얀마 현 정부에서 정세 불안정을 사유로 국가비상사태 기간을 6개월 연장하였으며 당초 예정되어 있던 총 선거 개최 역시 2025년 12월경으로 연기된 상황입니다. 현 군부 정권 에 대한 국민들의 불만이 고조되어 국경지역을 중심으로 현 정부군과 반군의 내전이 확대되고 있어 치안 악화 등 안전에 대한 위험이 증가할 것으로 예상되고, 이는 정치적 불안 정세로 인해 침체된 경기회복에 어려움을 초래할 것으로 보여 집니다. KB PRASAC BANK PLC. - 2025년 캄보디아 경제는 '24년에 이어 성장이 둔화되고 있으나, 관광 및 무역의 수출 증가로 일부 회복세를 보이고 있으며, 세계은행은 2025년도 캄보디아 경제성장률을 6%로 전망하고 있습니다. - 다만, 중국의 경기 둔화 지속에 따른 외국인투자가 부진한 상황으로 이에 따른 캄보디아 경기 침체로 민간 부문에서의 한계차주가 지속적으로 증가하고 있어 금융기관들의 건전성은 개선되기 어려운 상황입니다. PT Bank KB Bukopin Tbk. - 인도네시아의 경제는 견고한 성장세를 보이며 ‘25년 이후에도 경제성장 5%를 상회할 전망으로 가공산업이 성장에 가장 큰 기여를 보이며, 화약, 제약 등 국내 수요 증가에 따른 성장세 상승과 함께 전기차 공급망 등 제조업 관련업의 투자와 고용, 생산으로 성장을 유지할 전망입니다. - 프라보워 대통령은 조코위 대통령의 제조업 육성 정책 계승 예정으로 제조업 직접투자 증가세가 지속됨에 따라 '투자→생산→고용’의 선순환에 의한 고용 호황시 소비 회복세까지 이어질 전망입니다. -다만, '25년에는 미국 발 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화를 인도네시아의 정책이 얼마나 상쇄해 줄지가 관건이라는 전망입니다. 국민은행 홍콩지점 -홍콩 정부는 대외 환경의 불확실성이 증가함에도 올해 홍콩 경제가 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있는데, 이는 중국 본토 경제 부양을 위해 국가 차원에서 적극적으로 정책을 펼치며 시장 신뢰가 높아지고 있고, 중국 중앙 정부에서 추진 하는 경제 부양책이 홍콩 경제활동에도 활력을 더할 것으로 보고 있기 때문입니다. - 이에 따라 '25년 홍콩은 불확실한 경제 환경 속에서도 글로벌 허브로서의 기능과 경쟁력을 유지하며 다양한 경제 활성화 정책을 통해 안정적인 경제 성장을 도모할 것으로 예상됩니다. 지정학적 불확실성과 주요국의 통화정책 변화, 미국의 관세정책, 보호무역 기조 강화 등이 하방 압력으로 작용할 가능성은 있지만, 민간 소비 증가와 부동산 시장 회복 및 홍콩 정부의 유연한 정책 대응 등을 통해 2~3%대의 안정적인 경제 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 국민은행 런던지점 - 2024.4분기 영국 GDP 성장률(전기대비)은 0.1%로 지난 분기(1Q 0.8%, 2Q 0.4%, 3Q 0%)에 이어 부진이 지속되었 습니다. 소비자물가(CPI) 상승률(전년동월대비)은 2025.1월 3.0%로 '24.4분기 이후 재차 오름세가 확대되는 모습을 보였습니다. - 시장금리는 '2024.12월 이후 인플레이션 지속 우려, 영국정부의 대규모 재정 완화 계획 이행에 따른 정부차입 확대 우려 재부각, 미국의 시장금리 상승 등의 영향을 받아 크게 상승하다가 1월 이후 그간의 상승폭을 다소 축소하였습니다. 영란은행은 인플레이션이 중기적 목표수준에 안착할 때까지 현재의 높은 정책금리 수준을 충분히 오랜 기간 동안 유지 할 것으로 전망하고 있습니다. - 영국 경제는 대체로 부진한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. GDP 성장률은 금년에 잠재성장률을 하회하는 성장세를 보이다가 내년 이후 점차 회복될 것으로 예상되고, 실업률은 고용주 부담 국민보험료 인상 등이 고용에 부정적 영향을 미치면서 지속적으로 상승할 것으로 전망됩니다. - 2025년 유로지역 경제는 내수 중심의 완만한 회복세가 예상되나, 최근 성장률 정체, 주요 기관들의 성장률 전망치 하향 조정 등 회복 지연에 대한 하방리스크가 잔존하고 있으며, 물가는 완만한 오름세 둔화 기조 속에서 일정 범위 내 등락 할 전망입니다. 국민은행 뉴욕지점 - 2025년 3월 기준, 미국 경제는 소비가 둔화된 모습을 이어가는 가운데, 심리지표도 부진한 양상을 보이며 미약한 성장세 를 보였습니다. - 연준이 금리인하를 신중하게 결정하겠다는 기존 입장을 유지하며 3월 FOMC에서도 금리를 동결한 가운데, 금융시장에서 는 연준이 트럼프 행정부의 관세부과가 인플레이션에 미치는 영향이 줄어드는 모습을 확인한 이후 금리인하를 시작할 것 으로 전망하고 있습니다. 국민은행 동경지점 - 2025년 1분기 일본 경제는 수출이 큰 폭으로 증가하였으나, 생산 감소세가 지속되는 가운데 소비 회복세는 둔화하고 설비 투자는 보합권내에서 횡보하는 등 민간수요 회복이 다소 미진한 모습을 보였습니다. - 다만, 하반기 이후 높은 임금 인상 등의 요인이 반영되면서 민간수요를 중심으로 민간소비와 설비투자는 완만한 개선세를 보일 것으로 예상되며, 식료품 가격 오름세 지속 등으로 소비자물가 상승률은 당분간 2% 중후반대를 유지할 것으로 보여 집니다. - 엔/달러 환율은 불확실성이 높은 상황에서 미국의 경기 침체 우려 및 지정학적 리스크 등으로 인해 약 145~150엔대 내외 의 수준에서 등락을 유지한 가운데, 일본은행의 정책 금리 인상 기조 유지로 인해 장기금리는 상승 기조를 유지할 것으로 보입니다. 국민은행 오클랜드지점 - 2025년 1분기 뉴질랜드의 국내총생산(GDP)은 전년 동기 대비 1.4% 증가하며 완만한 회복세를 나타냈습니다. 이는 2024년의 -0.5% 성장률에서 반등한 수치로, 민간 소비와 순수출 증가가 주요 요인으로 작용했습니다. - 2025년 1분기 실업률은 5.1%로, 전분기 대비 변동이 없었습니다. 이는 2020년 3분기 이후 가장 높은 수준으로, 노동시장 내 유휴 인력의 증가와 함께 내수 회복에 제약 요인으로 작용하고 있습니다. - 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)은 2025년 4월 기준금리를 3.50%로 25bp 인하했습니다. 이는 2024년 8월 이후 누적 200bp의 인하로, 통화 완화 기조를 지속하고 있습니다. 중앙은행은 중기적으로 추가 금리 인하 가능성을 시사하며,경제 회복을 위한 정책적 대응을 이어가고 있습니다. - 2025년 1분기 뉴질랜드 경제는 완만한 회복세를 보이고 있으나, 여전히 높은 실업률과 구조적인 도전 과제들이 존재 합니다. 중앙은행의 통화 완화 정책이 소비와 투자 회복을 지원하고 있으나, 노동시장 개선과 산업 생산성 향상 없이는 본격적인 경기 회복까지는 시간이 필요할 것으로 전망됩니다. 국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점) - 베트남 통계청에 따르면 2025년 1분기 국내총생산(GDP)은 전년 동기 대비 6.93% 증가한 것으로 집계되었습니다. 이는 지난 5년 동안 (2020~2025년) 1분기 기준으로 가장 높은 수치입니다. - 서비스업의 부가가치는 전년 동기대비 7.7% 증가해 전체 GDP의 53.74%를 기여했습니다. 산업 및 건설 부문도 전년 대비 7.32% 증가했으며, 이 가운데 가공, 제조업이 9.28% 증가해 성장의 주요 견인차 역할을 했습니다. 농림 어업 부문도 3.74% 성장하며 목표를 충족했습니다. 그러나 트럼프 정부의 관세로 인해 대미 수출이 10% 감소할 경우, GDP 성장률이 0.84% 하락할 것으로 통계청은 추정했습니다. - 아시아 개발은행(ADB) 은 베트남 경제의 외부적 위험과 관련, 농산물에 대한 수요와 자유무역협정(FTA)은 수출 유지에 긍정적인 요인이 될 것으로 기대되나, 미국의 고율 관세와 지정학적 긴장은 수출 의존도가 높은 베트남에게 큰 도전으로 작용할 수 있다고 분석했습니다. 국민은행 재인도지점 (구루구람지점/첸나이지점/푸네지점) - 글로벌 신용평가기관인 Fitch는 인도 FY2025-26 GDP 성장 전망을 7.0%에서 6.5%으로 하향조정했고, World Bank는 6.7%로 유지했습니다. - 소매물가 상승율이 둔화됨에 따라 기준금리를 25bp 인하하여 6.25%를 기록 중이며 인프라 투자, 디지털전환, 제조업 육성 중심의 정부 정책이 금융시장 확대를 견인하고 있으며 빠르게 성장하는 중산층 소비 기반도 자본시장에 긍정적 입니다. - 글로벌 경기 둔화 영향으로 미국, 유럽의 고금리 기조 지속 시 수출 감소, 외자유입 둔화 가능성이 있으며 중국과의 국경문제, 파키스탄과의 분쟁, 중동 정세 불안 등 국제 유가 상승 시 경상수지 및 루피화 약세 압력 등 리스크요인도 존재합니다. 국민은행 싱가포르지점 - 2025년 1분기 싱가포르 경제는 전년 대비 성장세가 둔화되며, 정부는 올해 GDP 성장률을 1.0~3.0%로 전망하고 있습니다. 이는 2024년 4.4% 성장에 비해 낮은 수치로, 글로벌 무역 불확실성과 지정학적 긴장이 주요 원인으로 작용 하고 있습니다. - 대외적으로는 미국과 중국 간의 무역 마찰이 싱가포르 수출에 직접적인 영향을 주고 있습니다. 실제로 2025년 3월 비석유 국내 수출은 전년 동기 대비 5.4% 증가했지만, 시장 예상치인 14.1%에는 크게 미치지 못했습니다. 특히 대중국 수출 감소가 눈에 띄는 반면 대만과 인도네시아, 한국 등 다른 아시아 국가로의 수출은 일부 회복세를 보였습니다. - 통화 및 물가 측면에서는 2024년 12월 기준 핵심 인플레이션율이 1.8%로 3년 만에 최저치를 기록하면서, 싱가포르 통화청은 2025년 성장률과 물가 전망을 모두 하향 조정하고 통화정책을 완화하는 조치를 단행했습니다. 이를 위해 싱가포르 정부는 경제 회복력 태스크포스를 구성하고, 선제적으로 대응하기 위한 정책 마련에 나서고 있습니다. KB펀드파트너스 - 중대형운용사는 업무리스크를 최소화하기 위해 일반사무관리회사를 고정하여 선정하는 추세가 강화되고 있습니다.- 전문사모운용사 시장 성장 시 수익증가가 전망되며 최근 사무관리회사 간 운용사 유치 경쟁 확대되고 있습니다.- 주식형 시장의 자금이 ETF시장으로 쏠림이 가속화되고, 사모펀드의 기관투자 비중이 증가되고 있으며 향후 금리인하 및 정부의 리츠 활성화 방안으로 리츠시장 성장이 전망되고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용,소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 저출산과 고령화로 인한 인구구조의 변화, AI 등 신기술의 출현에 따른 거시·구조적 금융환경 변화 속에서 KB국민은행은 지속가능한 성장기반의 마련을 위해 5가지 전략방향을 수립하고, 중점적으로 추진하고 있습니다. 첫째, 고객기반 Core Biz 주도권 확대입니다.기업금융 중심의 고객기반을 강화해 나가며, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중하는 동시에, WM, CIB, CM Biz 질적·양적 성장 추진을 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째, New Biz Global 경쟁력 강화입니다.미래 성장동력 발굴을 위해 임베디드 금융과 비금융영역에서의 가시적인 성과 창출 및 금융시너지 강화를 지속해 나가고 있습니다. 또한 글로벌 사업의 안정적인 성장과 내실 강화를 위해 글로벌 관리체계 고도화 및 영업체계의 강화를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 고객기반을 확대해나가는 한편, 기업/WM비즈니스 중심의 종합상담역량 확보를 통한 차별화된 대면상담 경험 제공을 위해 고객중심의 대면채널 운영체계 정립을 추진하고 있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크 유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다. 은행업-AI 데이터 간 연계 극대화와 민첩하고 유연한 인프라 구축 및 핵심 테크 역량 내재화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다. 이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. (3) 신용카드업 1) 산업의 특성 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 2025년은 기준금리 인하 기조에 따라 조달 비용 부담이 다소 완화될 수 있으나, 가맹점 수수료 인하와 자산 건전성 악화 등으로 인해 수익성과 성장성 측면에서는 제약이 불가피할 것으로 예상됩니다. 한편, 금융당국의 금산분리 완화 등 제도 변화는 비금융 사업 확장을 통한 수익 구조 다각화의 기회로 작용할 수 있어, 외부 환경의 리스크를 보완할 전략적 선택지로 기대됩니다. 국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 KB국민카드는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용한 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등으로 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 KB국민카드는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 보편화된 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 KB국민카드는 비대면채널을비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다.아울러 KB국민카드가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다. 5) 시장 현황 - 연도별 경제활동인구 및 카드 수 구분 경제활동인구(만 명) 신용카드 수(만 매) 체크카드 수(만 매) 경제활동인구 1인당신용카드 소지 수 (매) 2020 2,801 11,373 11,002 4.1 2021 2,831 11,769 10,609 4.2 2022 2,892 12,417 10,509 4.4 2023 2,920 12,980 10,446 4.4 2024년3분기 2,947 13,281 10,588 4.5 주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호 - 신용카드 이용규모 (단위 : 조원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 2021년 2020년 일시불 608.9 779.9 728.2 634.3 572.9 할부 121.1 162.1 155.8 144.7 132.3 단기카드대출(현금서비스) 42.75 57.5 57.4 55.1 54.1 장기카드대출(카드론) 35.55 44.6 46.4 52.1 53.0 합계 808.30 1,044.1 987.8 886.2 812.3 주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호 - 신용카드사별 카드 이용 실적 (단위 : 억원) 구분 KB국민카드 신한카드 삼성카드 현대카드 롯데카드 2024년 1,414,471 1,789,793 1,571,280 1,729,391 1,040,178 2023년 1,379,774 1,728,367 1,569,893 1,546,566 950,986 2022년 1,375,202 1,653,256 1,524,470 1,364,948 853,654 주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출의 신용카드 이용실적 누계임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외) 6) 종속회사에 관한 사항 - KB Daehan Specialized Bank Plc. 캄보디아는 관광 등 서비스업의 강력한 반등 및 완화된 인플레이션을 중심으로 2022년 5.2%, 2023년 5.4%, 2024년 6.6% 경제 성장률을 기록 하였으며 2025년 경제 성장률을 6.3%로 전망하며 제조업과 서비스업의 강한 성장세가 예상됩니다.2025년 인플레이션 목표는 2.5%로 다소 안정적 수준을 유지할 것으로 보이며 인프라 개발, 공공서비스 강화, 디지털 경제 전환등에 정부의 지원이 확대되어 투자환경이 개선될 것으로 전망됩니다. 다만, 글로벌 경제가 둔화되고 부동산 및 건설업의 부진이 지속되며 주요 선진국 통화정책 정상화의 지연으로 인해 높은 성장 잠재력을 보유하고 있는 반면 대내외 리스크가 부정적 요인으로 작용할 것으로 보입니다. - PT. KB Finansia Multi Finance 2024년 인도네시아의 연간 경제성장률은 5%로 COVID19 이후 꾸준한 성장세를 이어가고 있으며, 전 세계 경제의 불확실성과 금융 시장의 압박 속에서도 긍정적인 신호를 보이고 있습니다. 특히 2024년 4분기 가계소비가 연말 휴가시즌 지출 증가가 반등을 견인하여 전년동기 대비 4.98% 증가하였습니다. 2025년에는 2024년 출범한 새 정부의 가계 소비 진작 등 확장적인 재정정책에 영향을 받아 5%대의 경제성장률을 달성할 것으로 예측됩니다. - KB J Capital Co., Ltd. 태국 관광산업이 GDP의 20%를 차지하는 동남아 관광대국으로 2024년 외국인 관광객이 3천5백만명을 넘어 코로나 이전 대비 90% 수준까지 회복하였습니다. 2024년 태국 경제 성장률은 2.5%, 물가상승률은 0.6% 수준으로 기준금리는 2023년 5차례 인상되어 2024년 내내 2.5%였으나 2024년 12월 이후 0.25%p 인하되어 2.25%입니다 - KB신용정보 KB신용정보는「연체채권 회수역량 강화 및 신시장 개척을 통한 수익창출 기반 마련」을 전략 목표로 정하고, 이를 실현하기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다.채권추심업은 당사의 주력 사업부문으로서 부실채권에 대한 회수를 통하여 채권자의 자산건정성 제고 및 신용사회 정착에 기여하고 있습니다. 주요 고객으로는 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험 등이 있습니다. KB신용정보는 연체채권 회수 역량을 강화하기 위해 21년 11월 신용정보업계 최초로 회수 가능성을 예측하는 '채권관리모델'을 구축했습니다. 또한, 22년 10월 STT(Speech-To-text) 및 TA(Text Analysis)모델 구축하여 통화 주제 분류, 상환의도 분석 등 비정형 데이터를 연체채권 회수에 적극 활용하고 있습니다. 향후 지속적으로 AI, Data 등을 활용하여 연체채권 회수역량을 강화해 나갈 계획입니다.신용조사업은 금융기관의 담보대출 실행 시 제공되는 물건지의 현장조사, 전입세대 열람 등 업무를 수행하고 있습니다. 주요 고객으로는 KB국민은행, KB손해보험 등이 있습니다. KB신용정보는 신속하고 정확한 업무 수행을 위해 자체 모바일 App 업무시스템을 구축하여 활용하고 있습니다. 향후, 모바일 App 고도화 및 AI-OCR 도입 등을 통해 사업 경쟁력 강화해 나갈 계획입니다. 전자문서업은 신규 사업부문으로서 KB국민은행을 대상으로 23년 6월 개시하였습니다. '전자문서 및 전자거래 기본법'에 의한 '공인전자문서센터' 라이선스를 기반으로 '전자문서보관 및 원본 증명' 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 KB신용정보 서비스의 정보보호체계 강화를 위하여 24년 10월 정보보호인증(ISMS) 라이선스를 추가 취득했습니다. 향후 KB금융그룹 및 공공/금융기관을 대상으로 사업을 확장해 나갈 계획입니다. (3) 금융투자업 □ 증권업 1) 산업의 현황가) 산업의 특성 KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. 나) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2025년 1분기 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 주가지수 KOSPI 2,481.1 2,399.5 2,655.3 2,236.4 2,977.7 KOSDAQ 672.9 678.2 866.6 679.3 1,034.0 시가총액 금 액 2,378.2 2,303.4 2,558.2 2,082.7 2,649.7 증가율 3.25% -9.96% 22.83% -21.40% 11.99% 거래대금 금 액 1,065.1 4,669.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 증가율 - -2.91% 22.87% -42.16% 18.55% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치 다) 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 2) 국내외 시장여건 가) 시장여건 2025년은 1분기는 미국 관세 정책 충격과 환율 변동성 증대 등 글로벌 통상 여건의 불확실성이 증폭됨에 따라, 이는 수출과 내수의 부진 및 금리동결 등으로 이어져 국내시장의 역성장이 우려되고 있습니다. 나) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KBFG SecuritiesAmerica Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다. KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAMJOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. KB FINAJOINT STOCK COMPANY - KB FINA는 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하는 전략을 목표로 진출하였습니다. PT KB ValburySekuritas - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음 다) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 24.01.01~'24.12.31 23.01.01~'23.12.31 '22.01.01~'22.12.31 '21.01.01~'21.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 379,800 9.79% 426,550 10.69% 330,326 9.86% 608,303 10.00% 삼성증권 332,479 8.57% 344,862 8.64% 269,224 8.03% 578,883 9.51% NH투자증권 357,959 9.23% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 602,275 9.90% 미래에셋증권 397,069 10.23% 395,940 9.93% 321,645 9.60% 619,031 10.17% 한국투자증권 236,783 6.10% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 341,377 5.61% (주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성 라) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 3) 시장경쟁요소가) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 나) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 투자은행으로 경쟁력 있는 사업포트폴리오 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 - ESG글로벌 이니셔티브 가입 및 이행 원칙 준수를 통해 책임 있는 ESG 경영 다) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 자원의 효율적 배분을 통한 수익의 질적 성장에 집중할 것 입니다. 핵심 Biz의 성장 전략을 가속화 하고 차별화된 경쟁력을 확보 할 것입니다. - 높은 금리 변동성과 원달러 환율의 변동성 및 해외 주식투자 수요 증가에 따라 관련 상품 및 자산관리 서비스를 확대 할 것입니다. - AI데이터를 활용한 차별화된 고객 경험 혁신의 지속적인 추진으로 고객 중심의 디지털 금융 서비스를 고도화 하고, AI분야의 인재 채용과 양성을 통해 디지털 혁신과 업무 효율화를 추진 할 것입니다. - 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다. □ 자산운용업 자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을 주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로 떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다. 2025년 3월 기준 자산운용 업계 전체 관리자산은 1,728조원으로 전년대비 75.9조원 증가하며 4.6% 성장하였습니다. 금리 인하 등 통화정책 기조 변화 및 경기 회복에 대해 기대감에 따른 투자심리 개선으로 전년동기 성장률 2.5% 대비 약 2배 가량의 성장률을 기록하였습니다. 다만, 기대보다 부진했던 국내증시, 경기 회복 강도에 대한 불확실성은 여전하여 채권형 펀드 중심으로 성장하였고, 누적된 고금리 피로감 및 실물시장의 부진 영향으로 대체투자펀드 성장은 정체되는 모습을 보여주었습니다. KB자산운용은 이러한 시장의 성장 환경 속에서 고객에 대한 정확한 분석, 니즈 파악을 통한 다양한 신상품 출시, 고객 수익률의 세심한 관리, 경영관리 체계 효율화 등을 통하여 안정적인 성장세를 이어가도록 하겠습니다. □ 부동산신탁업 2025년 1/4분기는 부동산 수요·거래가 위축되고 미분양 주택이 증가하는 등 부동산/건설경기 침체가 지속되었습니다. 또한 부동산PF시장 경색 및 시공사 신용위험이 지속되고 책임준공 우발부채 현실화로 관련 신탁계정대가 증가하는 등 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다. 신탁부문은 부동산 금융시장 경색으로 비우호적인 영업 환경이 지속되며 부동산신탁사 전반의 신규 수주가 부진하였습니다. 축소된 시장 내 우량물건 수주경쟁이 심화되는 한편, NCR 산정기준 강화, 토지신탁 한도규제 신설 등 금융당국의 토지신탁 건전성 강화 추진으로 현안 사업별 신용위험 관리의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다. 리츠부문은 금리인하 전망에 따른 부동산간접투자시장 투자심리 완화에 힘입어 리츠 시장의 회복을 모색하고 있습니다. 또한 프로젝트리츠 도입, 미분양CR리츠 출시, 부동산 PF제도 개선방안 등 정부의 리츠 활성화 정책에 따라 리츠 역할이 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 정비사업부문은 1기 신도시 등 노후계획도시 재건축 활성화로 수도권 및 지방 일대 재건축 신규 유입 물량이 증가하면서, 신탁방식 정비사업에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이에 사업성이 우수한 핵심 지역 내 우량 사업장 수주를 위한 업계 경쟁 또한 치열해지고 있습니다. □ 벤처캐피탈 및 PE업 2025년 1분기 벤처투자실적은 신규투자, 펀드결성 등 다양한 방면에서 2021년 감소추세에서 벗어나 반등이 계속되고 있습니다. 벤처캐피탈 산업은 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 KB인베스트먼트는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자를 통해 관련 생태계 활성화에 기여할 계획입니다. (5) 보험업 □ 손해보험업 (1) 사업의 현황 - 산업의 특성 2024년 손해보험 원수보험료는 전년대비 4.1% 증가하였습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.2% 증가, 일반보험은 전년대비 7.4% 증가하였으며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.8% 감소하였습니다 . (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 시장규모 93.4 97.6 101.2 105.3 성장율 4.7 4.5 3.7 4.1 주) 퇴직연금 제외한 실적임 장기보험은 IFRS17 전면 도입에 따라 미래 이익의 재원이 되는 CSM 확보를 위한 판매 유인이 확대되고, 건강 관련 고객 Needs도 계속 증가하여 인보험을 중심으로 성장세가 지속될 것으로 보이며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인 채널의 판매 확대, 자동차 등록대수 증가율 둔화 등 제한적 환경 下 소폭 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 일반보험은 배상책임시장 확대, 신규위험 및 의무보험 확대 등 영향으로 특종보험 시장을 중심으로 한 양호한 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 KB손해보험은 시장을 선도할 수 있는 선제적인 상품 제공 및 고객 서비스 운영을 통해 시장 지위를 개선하고 나아가 CSM 확대를 가속화하여 지속적이고 안정적인 성장이 가능한 구조를 내재화하고자 합니다. (2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 KB손해보험은 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율·유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 "고객중심 경영"과 "자본변동성 관리"를 기반으로 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"로 거듭나겠습니다. (3) 신규사업 - 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다. □ 생명보험업 IFRS17 기준 도입에 따른 회계제도 변경으로 보험건전성 감독 강화 등 안정적 정착을 위한 제도 개선이 추진되고 있으나, 이러한 제도 전환기의 영향으로 2025년에도 중장기 성장에 대한 불확실성이 지속되고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM 확보가 중요해졌으며 신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다. 또한, 보험개혁회의를 통한 전방위적 규제변화에 대해 신속하게 대응할 뿐만 아니라 불안정한 금융환경 속 금리 하락에 대비하여 건전한 수익 증대와 선제적 부채 관리를 위해 자본관리 역량을 제고하고 있습니다. 특히, 금리 변동은 회사의 건전성 및 수익성에 중대한 영향을 미치며, '할인율 현실화 방안', '해지율 및 손해율 조정' 등 주요 제도 변경이 예고된 바 있습니다. 이에 따라, 가용자본 확충 및 요구자본 축소 등을 통한 K-ICS 비율의 안정적 관리 등 안정적인 자본 관리가 점차 중요해지고 있습니다. 한편, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다. 또한, 제한적인 국내 시장을 벗어나 적극적인 해외 투자를 통해 동남아시아 등 해외시장으로의 진출을 추진하고 있습니다. (6) 여신전문금융업(신용카드 제외) 1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직 ㆍ 간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 2) 전체금융산업의 전반적인 상황 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다.여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다.국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 3) 부문별 특성 및 산업의 성장성 - 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. - 신기술사업금융부문 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. - 할부금융부문 할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. - 여신전문금융회사 현황 (2024.12.31 기준) 구 분 회사명 할부금융회사 (25) KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜ 리스금융회사 (27) ㈜노스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트㈜, 현대커머셜㈜ 신용카드회사 (8) KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드 신기술금융사 (117) ㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈, ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜제이와이피파트너스, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인바이츠벤처스㈜,인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜ 주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 감독규정〉 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 (7) 저축은행업 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다.지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. (8) IT서비스업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - IT서비스 산업의 성장성 IT서비스(SI, SM) 산업은 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 등 첨단기술 분야의 확장과 생성형 AI 등의 신기술 확산을 동력으로, 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 특히 이러한 ICT 융합이 제조 ㆍ금융 ㆍ공공 부문 등 다양한 산업 영역에 폭넓게 적용되면서 IT서비스가 산업 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 주도하고 있습니다. 이에 따라 국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 상대적으로 높은 성장률을 보일 것으로 예측되며, 기업들의 대규모 디지털 투자와 맞물려 지속적인 수요가 이어질 것으로 전망됩니다. - 경기변동 및 계절적 특성 IT서비스 산업은 경기변동에 비교적 민감하게 반응하며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기 둔화가 예상되면 신규 IT 개발 발주를 축소하거나 지연시키는 경향이 있으며, IT서비스 기업들은 프로젝트 규모나 추진 시기에 영향을 받을 수 있습니다. 한편 계절적 측면에서도 영향이 큰 편으로, 신규 IT사업 발주 및 예산 집행이 집중되는 하반기, 특히 4/4분기에 매출이 상대적으로 높아지는 양상을 보입니다. 이러한 특성에 대응하기 위해 많은 IT서비스 기업들은 프로젝트 포트폴리오를 다각화하고, 장기 유지보수 계약이나 클라우드 ㆍSaaS 기반 사업 모델을 확대하여 수익 안정성을 높이려고 노력하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 시장의 안정성 글로벌 및 국내 ICT산업에서는 디지털 전환이 지속적으로 이뤄지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술을 활용한 분야를 중심으로 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 산업도 신기술 기반 사업을 중심으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 특히 비대면 채널 확대, 데이터 분석 고도화 등 디지털 금융 수요가 증가함에 따라, 금융권을 포함한 다양한 분야에서 IT서비스에 대한 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다. - 경쟁상황 금융 산업은 기존의 제한된 경쟁 구도에서 벗어나, 빅테크 기업과 스타트업이 적극적으로 참여하는 무제한 경쟁 시장으로 재편되고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업 역시 클라우드, AI, 데이터 분석 등 다양한 전문 기술을 보유한 업체들이 경쟁하게 되면서, 기술혁신과 고급 인력 확보를 중심으로 경쟁 구도가 복잡화/다양화 되어가고 있습니다. 이에 따라 금융 IT기업들은, 빠르게 변하는 시장 요구와 신기술 동향에 발맞춰 자체 플랫폼 개발, 솔루션 차별화 등을 시도하며 각자의 경쟁 우위를 강화하고 있습니다. - 시장점유율 국내 IT서비스 시장은 그룹 규모가 큰 대형 3개 IT 기업이 약 70%의 시장점유율을 차지하며 견고한 지배력을 유지는 가운데, 모바일/신기술 중심의 IT 투자 확대 및 스타트업의 적극적인 시장 진입으로 전체 시장 규모가 빠르게 확장되고 있습니다. 이 같은 환경에서 IT서비스 기업들은 클라우드ㆍAI 등 신기술 역량을 신속히 내재화하여 시장 점유율 확대를 추진하고 있으며, 중소ㆍ신생 업체들 역시 틈새 시장이나 특화 분야를 공략함으로써 경쟁의 양상이 치열해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은 경쟁 환경에서 IT서비스 기업들은 시장선점과 점유율 확대를 위해 다양한 전략을 펼치고 있으며, 이로 인해 경쟁이 한층 더 치열해질 것으로 예상됩니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다. KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 - 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리 IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. KB데이타시스템은 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다. - 그룹IT서비스 지원 강화 KB데이타시스템은 그룹 주요 전략사업에 대한 적극적인 사업 참여를 비롯하여 그룹 공동 IT서비스에 대한 통합적인 IT 서비스 제공을 적극 추진하고 있습니다. 세부적으로는 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 계열사를 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하는 데에 역할을 하고 있습니다. - 신성장동력 발굴 산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다. 이에 따라 KB데이타시스템은 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을강화하고 있습니다. 다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망 [KB금융지주] KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. [KB국민카드] KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다. KB신용정보는 2023년 6월 KB국민은행의 '종이문서 스캔 및 전자문서 보관 서비스'로 전자문서 사업을 개시했습니다. 또한, 2024년 6월 KB국민카드의 전자문서에 대해 '시점인증서비스'를 개시하였습니다. 향후 KB금융그룹 및 공공/금융기관을 대상으로 사업을 확장해나갈 계획입니다. [KB라이프생명] KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다. 라. 기타 참고할 사항 당사는 2025년 4월 25일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2025년 4월 28일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 1분기말 제17기말 제16기말 현금 및 예치금 30,657,613 29,869,111 29,836,311 당기손익-공정가치측정 금융자산 84,218,327 79,450,093 77,038,267 파생금융자산 10,057,025 11,730,767 6,157,628 상각후원가측정 대출채권 474,870,495 472,071,840 444,805,287 투자금융자산 130,499,362 131,009,464 122,199,529 관계기업 및 공동기업 투자 865,714 947,390 722,222 보험계약자산 301,214 276,191 229,640 재보험계약자산 1,603,616 1,497,147 1,642,432 유형자산 5,424,795 5,390,015 4,945,699 투자부동산 3,880,886 3,759,176 4,109,784 무형자산 1,925,304 1,966,684 1,950,858 순확정급여자산 254,187 258,500 374,090 당기법인세자산 328,985 339,855 244,317 이연법인세자산 231,794 278,824 274,225 매각예정자산 130,051 136,838 208,230 기타자산 25,077,769 18,863,637 20,986,897 자산총계 770,327,137 757,845,532 715,725,416 당기손익-공정가치측정 금융부채 10,904,572 10,720,231 10,920,435 파생금융부채 10,152,203 11,783,494 6,210,639 예수부채 434,357,614 435,687,897 406,512,434 차입부채 69,150,886 68,077,012 69,583,561 사채 75,289,027 76,171,257 69,176,668 보험계약부채 59,243,225 55,863,701 50,617,990 재보험계약부채 64,620 56,266 36,030 충당부채 859,446 927,632 1,444,418 순확정급여부채 104,504 100,187 81,869 당기법인세부채 608,452 530,720 145,335 이연법인세부채 1,622,258 1,682,292 2,094,912 기타부채 47,835,566 36,429,662 40,264,935 부채총계 710,192,373 698,030,351 657,089,226 지배기업 주주지분 58,234,952 57,888,952 56,692,684 자본금 2,090,558 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 5,486,582 5,082,578 5,032,803 자본잉여금 16,603,176 16,646,734 16,647,916 기타포괄손익누계액 (401,586) 496,922 2,152,644 이익잉여금 36,156,396 34,808,220 31,934,600 자기주식 (1,700,174) (1,236,060) (1,165,837) 비지배지분 1,899,812 1,926,229 1,943,506 자본총계 60,134,764 59,815,181 58,636,190 부채와 자본총계 770,327,137 757,845,532 715,725,416 연결에 포함된 회사 수 347 347 371 주1) 제 16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과목 제 18기 1분기 제 17기 1분기 제 17기 제 16기 순이자이익 3,262,165 3,169,885 12,826,714 12,180,860 순수수료이익 934,048 990,093 3,849,627 3,673,524 보험서비스결과 437,753 542,971 1,649,761 1,446,852 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 546,218 249,133 1,012,081 2,163,065 기타보험금융손익 (139,570) (145,307) (437,001) (572,476) 기타영업손익 (486,424) (404,710) (1,873,011) (2,712,989) 일반관리비 (1,605,565) (1,628,236) (6,938,624) (6,647,406) 신용손실충당금 반영전 영업이익 2,948,625 2,773,829 10,089,547 9,531,430 신용손실충당금전입액 (655,597) (428,270) (2,044,286) (3,146,409) 영업이익 2,293,028 2,345,559 8,045,261 6,385,021 영업외손익 13,578 (947,964) (1,060,014) (264,870) 법인세비용차감전순이익 2,306,606 1,397,595 6,985,247 6,120,151 법인세비용 (607,484) (341,532) (1,956,641) (1,593,817) 당기순이익 1,699,122 1,056,063 5,028,606 4,526,334 법인세비용차감후 기타포괄손익 (907,740) (737,571) (1,622,712) 1,171,144 당기총포괄이익 791,382 318,492 3,405,894 5,697,478 당기순이익의 귀속 1,699,122 1,056,063 5,028,606 4,526,334 지배기업주주지분순이익 1,697,271 1,041,982 5,078,221 4,594,835 비지배지분순이익 1,851 14,081 (49,615) (68,501) 당기총포괄이익 귀속 791,382 318,492 3,405,894 5,697,478 지배기업주주지분총포괄이익 797,586 296,359 3,419,852 5,772,352 비지배지분총포괄이익 (6,204) 22,133 (13,958) (74,874) 주당이익 기본주당이익 4,429원 2,608원 12,880원 11,483원 희석주당이익 4,384원 2,565원 12,726원 11,218원 주1) 제 16기 및 제 17기 1분기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 과목 제 18기 1분기말 제 17기말 제 16기말 현금 및 예치금 2,439,971 398,391 256,337 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,852,371 1,243,471 1,376,423 상각후원가측정 대출채권 359,054 359,054 608,286 종속기업투자 26,867,817 26,867,817 26,717,817 유형자산 3,450 2,800 3,080 무형자산 14,134 14,497 15,954 순확정급여자산 2,474 2,902 3,694 이연법인세자산 700 5,257 4,492 기타자산 982,820 912,634 542,815 자산총계 32,522,791 29,806,823 29,528,898 차입부채 600,000 965,000 100,000 사채 3,690,782 2,962,032 3,871,820 당기법인세부채 579,086 502,705 104,299 기타부채 789,261 388,528 410,704 부채총계 5,659,129 4,818,265 4,486,823 자본금 2,090,558 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 5,486,372 5,082,359 5,032,518 자본잉여금 14,711,017 14,754,475 14,754,747 기타포괄손익누계액 (8,327) (8,316) (6,809) 이익잉여금 6,284,216 4,305,542 4,336,898 자기주식 (1,700,174) (1,236,060) (1,165,837) 자본총계 26,863,662 24,988,558 25,042,075 부채와 자본총계 32,522,791 29,806,823 29,528,898 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도손익계산서 (단위 : 백만원) 과목 제 18기 1분기 제 17기 1분기 제 17기 제 16기 순이자이익 (23,164) (13,725) (62,371) (64,853) 순수수료이익 (1,790) (1,142) (7,247) (10,387) 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 25,451 15,579 91,892 108,399 기타영업손익 2,355,586 2,243,250 2,243,253 2,192,385 일반관리비 (22,168) (24,187) (95,655) (92,603) 신용손실충당금 반영전 영업이익 2,333,915 2,219,775 2,169,872 2,132,941 신용손실충당금전입액 1 (96) 773 (546) 영업이익(손실) 2,333,916 2,219,679 2,170,645 2,132,395 영업외손익 67 (646) 10 4,606 법인세비용차감전순이익(손실) 2,333,983 2,219,033 2,170,655 2,137,001 법인세수익(비용) (7,390) 3,586 (58) (15,757) 당기순이익(손실) 2,326,593 2,222,619 2,170,597 2,121,244 법인세비용차감후 기타포괄손익 (11) 47 (1,507) (962) 당기총포괄이익(손실) 2,326,582 2,222,666 2,169,090 2,120,282 주당이익 기본주당이익 6,121원 5,706원 5,203원 5,042원 희석주당이익 6,058원 5,612원 5,142원 4,929원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 17 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 18 기 1분기말 제 17 기말 자산 현금 및 예치금 30,657,613 29,869,111 당기손익-공정가치 측정 금융자산 84,218,327 79,450,093 파생금융자산 10,057,025 11,730,767 상각후원가 측정 대출채권 474,870,495 472,071,840 투자금융자산 130,499,362 131,009,464 관계기업 및 공동기업 투자 865,714 947,390 보험계약자산 301,214 276,191 재보험계약자산 1,603,616 1,497,147 유형자산 5,424,795 5,390,015 투자부동산 3,880,886 3,759,176 무형자산 1,925,304 1,966,684 순확정급여자산 254,187 258,500 당기법인세자산 328,985 339,855 이연법인세자산 231,794 278,824 매각예정자산 130,051 136,838 기타자산 25,077,769 18,863,637 자산총계 770,327,137 757,845,532 자본과 부채 부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 10,904,572 10,720,231 파생금융부채 10,152,203 11,783,494 예수부채 434,357,614 435,687,897 차입부채 69,150,886 68,077,012 사채 75,289,027 76,171,257 보험계약부채 59,243,225 55,863,701 재보험계약부채 64,620 56,266 충당부채 859,446 927,632 순확정급여부채 104,504 100,187 당기법인세부채 608,452 530,720 이연법인세부채 1,622,258 1,682,292 기타부채 47,835,566 36,429,662 부채총계 710,192,373 698,030,351 자본 지배기업주주지분 58,234,952 57,888,952 자본금 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 5,486,582 5,082,578 자본잉여금 16,603,176 16,646,734 기타포괄손익누계액 (401,586) 496,922 이익잉여금 36,156,396 34,808,220 자기주식 (1,700,174) (1,236,060) 비지배지분 1,899,812 1,926,229 자본총계 60,134,764 59,815,181 부채와자본총계 770,327,137 757,845,532 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자손익 3,262,165 3,262,165 3,169,885 3,169,885 이자수익 7,454,941 7,454,941 7,613,573 7,613,573 기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익 7,082,796 7,082,796 7,228,877 7,228,877 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익 362,055 362,055 376,753 376,753 보험금융이자수익 10,090 10,090 7,943 7,943 이자비용 (4,192,776) (4,192,776) (4,443,688) (4,443,688) 이자비용 (3,810,634) (3,810,634) (4,066,526) (4,066,526) 보험금융이자비용 (382,142) (382,142) (377,162) (377,162) 순수수료손익 934,048 934,048 990,093 990,093 수수료수익 1,330,233 1,330,233 1,396,300 1,396,300 수수료비용 (396,185) (396,185) (406,207) (406,207) 보험서비스결과 437,753 437,753 542,971 542,971 보험수익 3,107,811 3,107,811 2,732,740 2,732,740 보험수익 2,835,068 2,835,068 2,694,656 2,694,656 재보험수익 272,743 272,743 38,084 38,084 보험비용 (2,670,058) (2,670,058) (2,189,769) (2,189,769) 보험서비스비용 (2,464,199) (2,464,199) (1,975,583) (1,975,583) 재보험서비스비용 (205,859) (205,859) (214,186) (214,186) 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 546,218 546,218 249,133 249,133 기타보험금융손익 (139,570) (139,570) (145,307) (145,307) 기타영업손익 (486,424) (486,424) (404,710) (404,710) 일반관리비 (1,605,565) (1,605,565) (1,628,236) (1,628,236) 신용손실충당금 반영전 영업이익 2,948,625 2,948,625 2,773,829 2,773,829 신용손실충당금 (전)환입액 (655,597) (655,597) (428,270) (428,270) 영업이익 2,293,028 2,293,028 2,345,559 2,345,559 영업외손익 13,578 13,578 (947,964) (947,964) 관계기업 및 공동기업 투자손익 5,448 5,448 (1,419) (1,419) 기타영업외손익 8,130 8,130 (946,545) (946,545) 법인세비용차감전분기순이익 2,306,606 2,306,606 1,397,595 1,397,595 법인세비용 (607,484) (607,484) (341,532) (341,532) 분기순이익 1,699,122 1,699,122 1,056,063 1,056,063 법인세비용차감후 분기기타포괄손익 (907,740) (907,740) (737,571) (737,571) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 (7,427) (7,427) 8,995 8,995 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 44,423 44,423 (12,566) (12,566) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동손익 (5,845) (5,845) (8,843) (8,843) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 외환차이 (14,466) (14,466) 162,945 162,945 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 911,031 911,031 (657,227) (657,227) 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 124 124 (142) (142) 현금흐름위험회피수단의 손익 31,501 31,501 (36,797) (36,797) 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 3,524 3,524 (51,203) (51,203) 보험계약관련변동손익 (1,870,605) (1,870,605) (142,733) (142,733) 분기총포괄이익 791,382 791,382 318,492 318,492 분기순이익의 귀속 지배기업주주지분순이익 1,697,271 1,697,271 1,041,982 1,041,982 비지배지분순이익 1,851 1,851 14,081 14,081 분기총포괄이익의 귀속 지배기업주주지분총포괄이익 797,586 797,586 296,359 296,359 비지배지분총포괄이익 (6,204) (6,204) 22,133 22,133 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 4,429 4,429 2,608 2,608 희석주당이익 (단위 : 원) 4,384 4,384 2,565 2,565 주1) 제17기 1분기는 K-IFRS 제 1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급 재작성된 금액임 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업주주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자기주식 지배기업주주지분 합계 2024.01.01 (기초) 2,090,558 5,032,803 16,647,916 2,152,644 31,934,599 (1,165,837) 56,692,683 1,943,506 58,636,189 자본의 변동 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 1,041,982 0 1,041,982 14,081 1,056,063 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 8,751 0 0 8,751 244 8,995 외환차이 0 0 0 155,039 0 0 155,039 7,906 162,945 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 0 0 0 (665,583) (4,111) 0 (669,694) (99) (669,793) 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 (142) 0 0 (142) 0 (142) 현금흐름위험회피수단의 손익 0 0 0 (36,797) 0 0 (36,797) 0 (36,797) 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 0 0 0 (51,203) 0 0 (51,203) 0 (51,203) 보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 (142,733) 0 0 (142,733) 0 (142,733) 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익 0 0 0 (8,843) 0 0 (8,843) 0 (8,843) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (587,006) 0 (587,006) 0 (587,006) 신종자본증권 발행 0 399,060 0 0 0 0 399,060 129,973 529,033 신종자본증권 배당 0 0 0 0 (48,070) 0 (48,070) (22,477) (70,547) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 취득 0 0 0 0 0 (65,537) (65,537) 0 (65,537) 자기주식 처분 0 0 0 0 0 234,600 234,600 0 234,600 자기주식 처분이익 0 0 3,975 0 0 0 3,975 0 3,975 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 (12,018) 0 0 0 (12,018) (1,891) (13,909) 2024.03.31 (분기말) 2,090,558 5,431,863 16,639,873 1,411,133 32,337,394 (996,774) 56,914,047 2,071,243 58,985,290 2025.01.01 (기초) 2,090,558 5,082,578 16,646,734 496,922 34,808,220 (1,236,060) 57,888,952 1,926,229 59,815,181 자본의 변동 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 1,697,271 0 1,697,271 1,851 1,699,122 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 (7,006) 0 0 (7,006) (421) (7,427) 외환차이 0 0 0 (6,789) 0 0 (6,789) (7,677) (14,466) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 0 0 0 956,566 (1,177) 0 955,389 65 955,454 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 124 0 0 124 0 124 현금흐름위험회피수단의 손익 0 0 0 31,523 0 0 31,523 (22) 31,501 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 0 0 0 3,524 0 0 3,524 0 3,524 보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 (1,870,605) 0 0 (1,870,605) 0 (1,870,605) 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익 0 0 0 (5,845) 0 0 (5,845) 0 (5,845) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (298,285) 0 (298,285) 0 (298,285) 신종자본증권 발행 0 404,004 0 0 0 0 404,004 0 404,004 신종자본증권 배당 0 0 0 0 (49,633) 0 (49,633) (25,600) (75,233) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 취득 0 0 (43,458) 0 0 (464,114) (507,572) 0 (507,572) 자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 처분이익 0 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 0 0 0 0 0 (32) (32) 기타 0 0 (100) 0 0 0 (100) 5,419 5,319 2025.03.31 (분기말) 2,090,558 5,486,582 16,603,176 (401,586) 36,156,396 (1,700,174) 58,234,952 1,899,812 60,134,764 주1) 제17기 1분기는 K-IFRS 제 1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급 재작성된 금액임 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 1분기 제 17 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로부터의 현금흐름 2,999,527 9,122,134 분기순이익 1,699,122 1,056,063 손익조정사항 (1,135,837) (969,827) 당기손익-공정가치 측정 금융자산순손익 (250,552) (126,306) 위험회피목적 파생금융상품 순손익 3,926 65,926 신용손실충당금전입액 655,597 428,270 투자금융자산순손익 (97,963) (13,521) 관계기업 및 공동기업 투자손익 (5,448) 1,419 감가상각비 및 상각비 223,912 216,882 유무형자산기타순손익 (1,795) 73,294 주식보상비용 (5,909) 59,901 확정급여형퇴직급여 43,915 46,391 순이자손익 6,025 (19,621) 외화환산손익 647,217 462,154 보험계약관련손익 (2,739,544) (2,829,842) 재보험계약관련손익 204,972 439,126 기타손익 179,810 226,100 자산ㆍ부채의 증감 2,436,242 9,035,898 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1,201,251) 208,850 파생금융상품 103,284 (14,054) 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 (102,446) (98,728) 상각후원가 측정 대출채권 (3,889,232) (3,016,264) 당기법인세자산 10,870 (30,583) 이연법인세자산 48,778 (56,432) 기타자산 (5,328,068) (8,319,658) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (25,976) 290,139 예수부채 (1,589,209) 10,349,069 당기법인세부채 77,732 1,060 이연법인세부채 267,582 113,927 기타부채 10,989,139 7,118,682 보험계약자산 (25,023) (38,778) 재보험계약자산 (311,821) (336,303) 보험계약부채 3,560,047 3,001,241 재보험계약부채 26,190 8,194 투자계약부채 (174,354) (144,464) 투자활동현금흐름 투자활동으로부터의 현금흐름 (841,274) (3,401,134) 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 (11,028) (870) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 3,228,078 4,267,546 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (5,683,774) (4,503,400) 투자금융자산의 처분 17,057,525 11,127,360 투자금융자산의 취득 (15,121,442) (14,070,438) 관계기업및공동기업투자의 처분 129,741 45,989 관계기업및공동기업투자의 취득 (42,604) (25,069) 유형자산의 처분 29,818 960 유형자산의 취득 (123,860) (33,589) 투자부동산의 취득 (183,296) 0 무형자산의 처분 430 3,070 무형자산의 취득 (44,803) (82,508) 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 (36,439) (40,273) 기타 (39,620) (89,912) 재무활동현금흐름 재무활동으로부터의 현금흐름 (299,407) (5,012,968) 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 (96,975) (51,604) 차입부채의 순증감 1,001,436 (7,702,793) 사채의 증가 13,717,324 9,124,882 사채의 상환 (14,756,635) (7,423,739) 신탁계정미지급금의 증가 338,470 786,222 신종자본증권 발행 404,004 399,060 신종자본증권 배당금의 지급 (49,633) (48,070) 자기주식 취득 (464,114) (65,537) 리스부채의 원금상환 (90,202) (73,284) 비지배지분의 증감 (75,891) 107,496 기타 (227,191) (65,601) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 96,471 165,735 현금 및 현금성자산의 순증감 1,955,317 873,767 기초 현금 및 현금성자산 24,608,867 25,826,588 분기말 현금 및 현금성자산 26,564,184 26,700,355 주1) 제17기 1분기는 K-IFRS 제 1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급 재작성된 금액임 3. 연결재무제표 주석 제 18기 1분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 제 17기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 : (1) 회계기준의 적용연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결 제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 3)보험계약 회계정책 변경으로 전분기 재무제표 재작성 연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 당기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전분기의 포괄손익계산서와 전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다. ① 2024년 3월 31일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원) 계정과목 회계정책 변경 전 금액 (A) 회계정책 변경 후 금액 (B) 변경효과 (B-A) 순이자이익 3,151,485 3,169,885 18,400 보험금융이자수익 8,332 7,943 (389) 보험금융이자비용 (395,951) (377,162) 18,789 보험서비스결과 538,379 542,971 4,592 보험수익 2,727,558 2,732,740 5,182 보험수익 2,689,474 2,694,656 5,182 보험비용 (2,189,179) (2,189,769) (590) 보험서비스비용 (1,973,227) (1,975,583) (2,356) 재보험비용 (215,952) (214,186) 1,766 기타보험금융손익 (112,426) (145,307) (32,881) 영업이익 2,355,448 2,345,559 (9,889) 영업외손익 (947,964) (947,964) - 법인세비용차감전순이익 1,407,484 1,397,595 (9,889) 법인세비용 (344,270) (341,532) 2,738 분기순이익 1,063,214 1,056,063 (7,151) 법인세비용차감후 기타포괄손익 (759,802) (737,571) 22,231 보험계약자산(부채)순금융손익 (164,964) (142,733) 22,231 분기총포괄이익 303,412 318,492 15,080 ② 2023년 12월 31일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원) 계정과목 회계정책 변경 전 금액 (A) 회계정책 변경 후 금액 (B) 변경효과 (B-A) 재보험계약자산 1,655,168 1,642,432 (12,736) 자산 총계 715,738,152 715,725,416 (12,736) 보험계약부채 50,308,552 50,617,990 309,438 이연법인세부채 2,179,966 2,094,912 (85,054) 부채 총계 656,864,842 657,089,226 224,384 기타포괄손익누계액 2,295,165 2,152,644 (142,521) 이익잉여금 32,029,199 31,934,600 (94,599) 자본 총계 58,873,310 58,636,190 (237,120) 부채와 자본 총계 715,738,152 715,725,416 (12,736) (2) 측정 기준연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다. (3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (4) 중요한 회계추정 연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 중요한 회계정책 : 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다. 4. 금융위험의 관리 : 4-1. 개요(1) 위험관리정책 개요연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크, 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.(2) 리스크 관리 조직 1) 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다. 2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다. 3) 리스크관리부 리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다. 4-2. 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다. (2) 신용위험의 관리연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 전기말 금융자산 상각후원가 측정 예치금(*) 28,338,789 27,790,121 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 예치금 66,712 59,838 당기손익-공정가치 측정 유가증권 78,571,691 73,768,636 당기손익-공정가치 측정 대출채권 1,157,109 1,187,763 금관련 금융상품 217,864 158,519 파생금융상품 10,057,025 11,730,767 상각후원가 측정 대출채권(*) 474,870,495 472,071,840 투자금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 90,368,390 88,735,996 상각후원가 측정 유가증권(*) 34,745,190 37,113,552 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,549,135 1,446,628 기타금융자산(*) 20,537,119 14,404,227 소계 740,479,519 728,467,887 난외계정 지급보증계약 16,402,953 16,250,243 금융보증계약 6,683,292 6,674,740 약정 215,030,630 212,695,995 소계 238,116,875 235,620,978 합계 978,596,394 964,088,865 (*) 대손충당금을 차감한 금액임. (4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다. 1) 신용위험 익스포져 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 기대신용손실 미산출 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 대출채권(*) 기업여신 Grade1 146,993,496 7,146,672 3,345 - 154,143,513 Grade2 73,827,066 11,537,540 16,390 - 85,380,996 Grade3 3,877,910 4,484,328 25,995 - 8,388,233 Grade4 799,140 1,439,920 28,988 - 2,268,048 Grade5 134,124 647,722 3,279,571 - 4,061,417 소계 225,631,736 25,256,182 3,354,289 - 254,242,207 가계여신 Grade1 177,437,918 5,023,387 7,718 - 182,469,023 Grade2 7,680,385 4,213,145 39,653 - 11,933,183 Grade3 4,388,784 1,637,739 27,241 - 6,053,764 Grade4 318,864 422,698 32,384 - 773,946 Grade5 106,359 851,550 1,236,734 - 2,194,643 소계 189,932,310 12,148,519 1,343,730 - 203,424,559 신용카드채권 Grade1 11,207,732 189,815 - - 11,397,547 Grade2 5,417,752 589,456 - - 6,007,208 Grade3 2,520,120 1,685,137 - - 4,205,257 Grade4 10,164 475,169 - - 485,333 Grade5 1,196 348,596 525,239 - 875,031 소계 19,156,964 3,288,173 525,239 - 22,970,376 상각후원가 측정대출채권 합계 434,721,010 40,692,874 5,223,258 - 480,637,142 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 기업여신 Grade1 1,461,052 - - - 1,461,052 Grade2 88,083 - - - 88,083 Grade3 - - - - - Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 1,549,135 - - - 1,549,135 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계 1,549,135 - - - 1,549,135 합계 436,270,145 40,692,874 5,223,258 - 482,186,277 구분 전기말 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 기대신용손실 미산출 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 대출채권(*) 기업여신 Grade1 145,582,892 7,629,290 2,896 - 153,215,078 Grade2 74,005,609 11,446,162 12,845 - 85,464,616 Grade3 3,757,237 5,195,235 14,777 - 8,967,249 Grade4 861,581 1,091,261 28,368 - 1,981,210 Grade5 18,395 691,118 3,066,032 - 3,775,545 소계 224,225,714 26,053,066 3,124,918 - 253,403,698 가계여신 Grade1 175,229,905 4,814,560 6,804 - 180,051,269 Grade2 8,048,905 4,071,783 39,224 - 12,159,912 Grade3 4,213,155 1,546,848 33,207 - 5,793,210 Grade4 315,926 368,863 34,997 - 719,786 Grade5 49,595 867,276 1,182,000 - 2,098,871 소계 187,857,486 11,669,330 1,296,232 - 200,823,048 신용카드채권 Grade1 11,554,106 195,328 - - 11,749,434 Grade2 5,528,025 584,962 - - 6,112,987 Grade3 2,575,397 1,640,995 - - 4,216,392 Grade4 12,202 476,827 - - 489,029 Grade5 1,068 320,083 589,481 - 910,632 소계 19,670,798 3,218,195 589,481 - 23,478,474 상각후원가 측정대출채권 합계 431,753,998 40,940,591 5,010,631 - 477,705,220 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 기업여신 Grade1 1,402,334 - - - 1,402,334 Grade2 44,294 - - - 44,294 Grade3 - - - - - Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 1,446,628 - - - 1,446,628 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계 1,446,628 - - - 1,446,628 합계 433,200,626 40,940,591 5,010,631 - 479,151,848 (*) 대손충당금 차감 전 금액임 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과같이 분류하였습니다. 구분 부도율 구간(%) 가계 기업 Grade1 0.0 ~ 1.0 이하 1 ~ 5 등급 AAA ~ BBB+ Grade2 1.0 초과 ~ 5.0 이하 6 ~ 8 등급 BBB ~ BB Grade3 5.0 초과 ~ 15.0 이하 9 ~ 10 등급 BB- ~ B Grade4 15.0 초과 ~ 30.0 이하 11 등급 B- ~ CCC Grade5 30.0 초과 12 등급 이하 CC 이하 2) 담보에 의한 신용위험경감효과당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 보증서 122,720,507 8,425,877 510,626 131,657,010 예ㆍ부적금 2,744,994 128,620 7,348 2,880,962 동산 15,172,559 726,213 232,215 16,130,987 부동산 216,337,252 21,572,745 2,154,138 240,064,135 합계 356,975,312 30,853,455 2,904,327 390,733,094 구분 전기말 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 보증서 120,868,541 8,349,217 498,290 129,716,048 예ㆍ부적금 2,792,768 127,130 11,704 2,931,602 동산 15,498,262 1,071,833 227,196 16,797,291 부동산 214,770,163 21,195,798 2,167,580 238,133,541 합계 353,929,734 30,743,978 2,904,770 387,578,482 (5) 유가증권의 신용위험당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 기대신용손실 미산출 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 유가증권(*) Grade1 31,422,021 - - - 31,422,021 Grade2 3,330,785 - - - 3,330,785 Grade3 8,224 - - - 8,224 Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 34,761,030 - - - 34,761,030 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 Grade1 83,843,850 - - - 83,843,850 Grade2 6,520,264 - - - 6,520,264 Grade3 4,276 - - - 4,276 Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 90,368,390 - - - 90,368,390 합계 125,129,420 - - - 125,129,420 구분 전기말 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 기대신용손실 미산출 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 유가증권(*) Grade1 33,733,935 - - - 33,733,935 Grade2 3,396,100 - - - 3,396,100 Grade3 913 - - - 913 Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 37,130,948 - - - 37,130,948 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 Grade1 81,797,910 - - - 81,797,910 Grade2 6,933,807 - - - 6,933,807 Grade3 4,279 - - - 4,279 Grade4 - - - - - Grade5 - - - - - 소계 88,735,996 - - - 88,735,996 합계 125,866,944 - - - 125,866,944 (*) 대손충당금 차감전 금액임. 당분기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 국내 국외 KIS채권평가 NICE피앤아이 한국자산평가 에프앤자산평가 S Fitch-IBCA Moody's Grade1 AA0 to AAA AA0 to AAA AA0 to AAA AA0 to AAA A- to AAA A- to AAA A3 to Aaa Grade2 A- to AA- A- to AA- A- to AA- A- to AA- BBB- to BBB+ BBB- to BBB+ Baa3 to Baa1 Grade3 BBB0 to BBB+ BBB0 to BBB+ BBB0 to BBB+ BBB0 to BBB+ BB to BB+ BB to BB+ Ba2 to Ba1 Grade4 BB0 to BBB- BB0 to BBB- BB0 to BBB- BB0 to BBB- B+ to BB- B+ to BB- B1 to Ba3 Grade5 BB- 이하 BB- 이하 BB- 이하 BB- 이하 B 이하 B 이하 B2 이하 원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다. (6) 예치금의 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 기대신용손실미산출대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 예치금(*) Grade1 26,785,455 - - - 26,785,455 Grade2 735,083 - - - 735,083 Grade3 167,791 - - - 167,791 Grade4 23 - - - 23 Grade5 651,493 - - - 651,493 합계 28,339,845 - - - 28,339,845 구분 전기말 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 기대신용손실미산출대상 합계 손상 미인식 손상 인식 상각후원가 측정 예치금(*) Grade1 26,483,963 - - - 26,483,963 Grade2 583,640 - - - 583,640 Grade3 62,223 - - - 62,223 Grade4 18 - - - 18 Grade5 661,849 - - - 661,849 합계 27,791,693 - - - 27,791,693 (*) 대손충당금 차감 전 금액임 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다. (7) 신용위험의 집중도 분석 1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 금융업 30,743,820 11.96 (258,766) 30,485,054 제조업 54,947,214 21.38 (595,032) 54,352,182 서비스업 113,426,194 44.15 (1,178,107) 112,248,087 도매 및 소매업 31,364,174 12.21 (604,051) 30,760,123 건설업 7,018,848 2.73 (282,134) 6,736,714 공공 2,677,641 1.04 (65,126) 2,612,515 기타 16,770,560 6.53 (281,802) 16,488,758 합계 256,948,451 100.00 (3,265,018) 253,683,433 구분 전기말 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 금융업 29,395,390 11.48 (258,612) 29,136,778 제조업 55,635,406 21.73 (602,712) 55,032,694 서비스업 113,938,671 44.50 (1,132,799) 112,805,872 도매 및 소매업 31,112,210 12.15 (552,209) 30,560,001 건설업 6,782,310 2.65 (279,959) 6,502,351 공공 2,460,655 0.96 (66,475) 2,394,180 기타 16,713,448 6.53 (276,057) 16,437,391 합계 256,038,090 100.00 (3,168,823) 252,869,267 2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 주택자금 107,346,986 47.41 (301,756) 107,045,230 일반자금 96,077,573 42.44 (1,309,690) 94,767,883 신용카드채권 22,970,376 10.15 (890,183) 22,080,193 합계 226,394,935 100.00 (2,501,629) 223,893,306 구분 전기말 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 주택자금 104,273,035 46.49 (283,861) 103,989,174 일반자금 96,550,013 43.04 (1,303,956) 95,246,057 신용카드채권 23,478,474 10.47 (876,740) 22,601,734 합계 224,301,522 100.00 (2,464,557) 221,836,965 3) 당분기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 금액 비율(%) 대손충당금 장부금액 상각후원가 측정 예치금 금융 및 보험업 28,339,845 100.00 (1,056) 28,338,789 상각후원가 측정 예치금 소계 28,339,845 100.00 (1,056) 28,338,789 당기손익-공정가치 측정 예치금 금융 및 보험업 66,712 100.00 - 66,712 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 66,712 100.00 - 66,712 당기손익-공정가치 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 28,576,913 36.38 - 28,576,913 금융 및 보험업 36,627,487 46.61 - 36,627,487 기타 13,367,291 17.01 - 13,367,291 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 78,571,691 100.00 - 78,571,691 파생금융자산 정부 및 정부투자기관 49,352 0.49 - 49,352 금융 및 보험업 8,877,986 88.28 - 8,877,986 기타 1,129,687 11.23 - 1,129,687 파생금융자산 소계 10,057,025 100.00 - 10,057,025 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 51,880,349 57.41 - 51,880,349 금융 및 보험업 26,548,608 29.38 - 26,548,608 기타 11,939,433 13.21 - 11,939,433 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 90,368,390 100.00 - 90,368,390 상각후원가 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 15,229,793 43.82 (908) 15,228,885 금융 및 보험업 19,380,094 55.75 (14,654) 19,365,440 기타 151,143 0.43 (278) 150,865 상각후원가 측정 유가증권 소계 34,761,030 100.00 (15,840) 34,745,190 합계 242,164,693 (16,896) 242,147,797 구분 전기말 금액 비율(%) 대손충당금 장부금액 상각후원가 측정 예치금 금융 및 보험업 27,791,693 100.00 (1,572) 27,790,121 상각후원가 측정 예치금 소계 27,791,693 100.00 (1,572) 27,790,121 당기손익-공정가치 측정 예치금 금융 및 보험업 59,838 100.00 - 59,838 당기손익-공정가치 측정 예치금 소계 59,838 100.00 - 59,838 당기손익-공정가치 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 25,543,224 34.63 - 25,543,224 금융 및 보험업 35,810,087 48.54 - 35,810,087 기타 12,415,325 16.83 - 12,415,325 당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계 73,768,636 100.00 - 73,768,636 파생금융자산 정부 및 정부투자기관 51,376 0.44 - 51,376 금융 및 보험업 10,398,642 88.64 - 10,398,642 기타 1,280,749 10.92 - 1,280,749 파생금융자산 소계 11,730,767 100.00 - 11,730,767 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 49,417,230 55.69 - 49,417,230 금융 및 보험업 27,374,090 30.85 - 27,374,090 기타 11,944,676 13.46 - 11,944,676 기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계 88,735,996 100.00 - 88,735,996 상각후원가 측정 유가증권 정부 및 정부투자기관 15,499,014 41.75 (787) 15,498,227 금융 및 보험업 21,411,994 57.66 (16,228) 21,395,766 기타 219,940 0.59 (381) 219,559 상각후원가 측정 유가증권 소계 37,130,948 100.00 (17,396) 37,113,552 합계 239,217,878 (18,968) 239,198,910 예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금 관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다. 4-3. 유동성위험 (1) 유동성위험 일반유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화 관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다. (2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 즉시 지급 1개월 이하 1개월 초과~ 3개월 이하 3개월 초과~ 12개월 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합계 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1) 2,702,571 - - - - - 2,702,571 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) 8,202,001 - - - - - 8,202,001 매매목적 파생금융상품(*1) 9,832,211 - - - - - 9,832,211 위험회피목적 파생금융상품(*2) 1,862 183 29,270 73,458 41,835 (2,282) 144,326 예수부채(*3) 182,845,215 38,186,575 50,831,773 142,667,586 27,300,315 1,413,535 443,244,999 차입부채 11,058,011 19,983,022 8,191,497 20,363,217 10,714,974 1,187,085 71,497,806 사채 1,113 4,115,620 7,935,736 21,800,973 42,767,838 4,242,415 80,863,695 리스부채 471 28,922 56,841 220,220 629,880 119,573 1,055,907 기타금융부채 109,571 34,057,955 133,513 357,782 1,139,757 167,481 35,966,059 합계 214,753,026 96,372,277 67,178,630 185,483,236 82,594,599 7,127,807 653,509,575 난외계정 약정(*4) 215,030,630 - - - - - 215,030,630 지급보증계약 16,402,953 - - - - - 16,402,953 금융보증계약(*5) 6,683,292 - - - - - 6,683,292 합계 238,116,875 - - - - - 238,116,875 구분 전기말 즉시 지급 1개월 이하 1개월 초과~ 3개월 이하 3개월 초과~ 12개월 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합계 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1) 2,717,732 - - - - - 2,717,732 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) 8,002,499 - - - - - 8,002,499 매매목적 파생금융상품(*1) 11,409,695 - - - - - 11,409,695 위험회피목적 파생금융상품(*2) - 7,538 12,221 85,101 64,760 (3,206) 166,414 예수부채(*3) 181,232,114 41,663,882 57,643,486 137,677,588 24,822,029 1,437,036 444,476,135 차입부채 10,613,810 17,508,577 7,562,405 22,180,471 10,360,622 1,263,467 69,489,352 사채 1,113 4,138,143 6,683,638 21,458,905 42,772,744 5,955,515 81,010,058 리스부채 196 30,683 56,903 227,390 606,547 122,502 1,044,221 기타금융부채 108,979 22,138,250 147,660 331,842 1,174,845 171,549 24,073,125 합계 214,086,138 85,487,073 72,106,313 181,961,297 79,801,547 8,946,863 642,389,231 난외계정 약정(*4) 212,695,995 - - - - - 212,695,995 지급보증계약 16,250,243 - - - - - 16,250,243 금융보증계약(*5) 6,674,740 - - - - - 6,674,740 합계 235,620,978 - - - - - 235,620,978 (*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함. 4-4. 시장위험(1) 개념 시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.(2) 관리방법 연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, K-ICS 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다. 대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다. ㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Changein Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.㈜국민은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 규제당국과 대체금리 전환과 관련된 다양한 협의체가 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 재무, 회계, 세무, 법률, IT, 리스크 등의 주요 업무 부문으로 구성된 LIBOR 전환 프로그램 및 계획에 따라 대부분의 전환 및 대체계획을 마무리하였습니다. 해당프로그램은 경영기획그룹대표(CFO: Chief Financial Officer)의 관리 하에 있으며, 이사회 및 고위 경영진을 위원으로 하는 협의체에 관련 사항을 보고합니다. 재무적/비재무적 영향과 운영 위험을 최소화하며 이해관계자 간의 혼란을 최대한 줄이는 방향으로 지표금리 개혁이 진행될 수 있도록 시장참여자로서 적극 의견을 개진하는 등의 노력을 지속하고 있습니다. 4-5. 운영위험(1) 개념연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.(2) 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다. 5. 부문별공시 : (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다. 구분 내용 은행 부문 기업금융부문 대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 가계금융부문 가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 기타부문 유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무 증권 부문 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무 손해보험 부문 손해보험업과 이에 수반되는 업무 신용카드 부문 신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무 생명보험 부문 생명보험업과 이에 수반되는 업무 당분기 및 전분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 (연결)조정 합계 기업금융 가계금융 기타 소계 외부고객으로부터의 영업손익 1,218,757 997,049 476,807 2,692,613 426,552 463,519 552,617 124,949 293,940 - 4,554,190 부문간 영업손익 2,287 - 43,187 45,474 58,904 (4,877) (15,681) (7,401) 57,369 (133,788) - 차감계 1,221,044 997,049 519,994 2,738,087 485,456 458,642 536,936 117,548 351,309 (133,788) 4,554,190 순이자이익 1,443,477 867,782 285,423 2,596,682 166,457 (10,865) 425,224 (29,093) 151,270 (37,510) 3,262,165 이자수익 2,875,632 1,904,322 823,839 5,603,793 450,659 240,822 625,307 167,436 387,525 (20,601) 7,454,941 이자비용 (1,432,155) (1,036,540) (538,416) (3,007,111) (284,202) (251,687) (200,083) (196,529) (236,255) (16,909) (4,192,776) 순수수료이익 109,761 76,892 83,543 270,196 203,582 (10,680) 187,013 2,322 303,720 (22,105) 934,048 수수료수익 159,457 109,005 107,640 376,102 257,688 1,361 441,363 4,657 340,863 (91,801) 1,330,233 수수료비용 (49,696) (32,113) (24,097) (105,906) (54,106) (12,041) (254,350) (2,335) (37,143) 69,696 (396,185) 보험서비스결과 - - - - - 288,477 1,810 123,657 - 23,809 437,753 보험수익 - - - - - 2,860,071 3,830 255,454 - (11,544) 3,107,811 보험비용 - - - - - (2,571,594) (2,020) (131,797) - 35,353 (2,670,058) 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 (19,360) - 215,146 195,786 63,077 141,872 1,117 166,598 46,496 (68,728) 546,218 기타보험금융손익 - - - - - 5,972 - (145,542) - - (139,570) 기타영업손익 (312,834) 52,375 (64,118) (324,577) 52,340 43,866 (78,228) (394) (150,177) (29,254) (486,424) 일반관리비 (440,649) (420,371) (202,171) (1,063,191) (242,756) (35,492) (140,656) (37,524) (115,353) 29,407 (1,605,565) 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) 780,395 576,678 317,823 1,674,896 242,700 423,150 396,280 80,024 235,956 (104,381) 2,948,625 신용손실충당금(전)환입액 (209,611) (68,045) (8,331) (285,987) (19,951) (1,177) (284,795) (499) (69,645) 6,457 (655,597) 영업이익(손실) 570,784 508,633 309,492 1,388,909 222,749 421,973 111,485 79,525 166,311 (97,924) 2,293,028 관계기업 및 공동기업 투자손익 - - (6,041) (6,041) (6,506) 596 314 (151) 3,774 13,462 5,448 기타 영업외손익 (2,519) - (6,324) (8,843) 20,750 1,398 256 2,032 (2,282) (5,181) 8,130 부문세전분기순이익(손실) 568,265 508,633 297,127 1,374,025 236,993 423,967 112,055 81,406 167,803 (89,643) 2,306,606 법인세수익(비용) (156,724) (121,383) (78,143) (356,250) (56,655) (110,419) (27,339) (20,676) (47,330) 11,185 (607,484) 분기순이익(손실) 411,541 387,250 218,984 1,017,775 180,338 313,548 84,716 60,730 120,473 (78,458) 1,699,122 지배기업주주지분순이익(손실) 402,486 387,250 236,696 1,026,432 179,897 313,460 84,505 60,730 119,912 (87,665) 1,697,271 비지배지분순이익(손실) 9,055 - (17,712) (8,657) 441 88 211 - 561 9,207 1,851 자산총계(*) 238,848,776 178,384,944 152,516,149 569,749,869 67,015,247 42,032,259 29,806,522 35,360,610 66,579,757 (40,217,127) 770,327,137 부채총계(*) 213,837,174 213,689,372 104,804,461 532,331,007 60,247,281 36,848,573 24,424,708 32,657,536 28,259,052 (4,575,784) 710,192,373 (*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임. 구분 전분기 은행부문 증권부문 손해보험부문 신용카드부문 생명보험부문 기타 (연결)조정 합계 기업금융 가계금융 기타 소계 외부고객으로부터의 영업손익 1,300,924 1,055,321 80,319 2,436,564 542,284 495,531 522,979 134,928 269,779 - 4,402,065 부문간 영업손익 116,522 - 132,949 249,471 (37,630) (65,755) (11,568) (10,378) 81,116 (205,256) - 차감계 1,417,446 1,055,321 213,268 2,686,035 504,654 429,776 511,411 124,550 350,895 (205,256) 4,402,065 순이자이익 1,431,416 826,993 294,502 2,552,911 149,895 (25,504) 414,216 (40,968) 173,696 (54,361) 3,169,885 이자수익 3,034,689 1,962,793 834,250 5,831,732 439,844 217,169 608,654 153,283 391,376 (28,485) 7,613,573 이자비용 (1,603,273) (1,135,800) (539,748) (3,278,821) (289,949) (242,673) (194,438) (194,251) (217,680) (25,876) (4,443,688) 순수수료이익 110,801 66,750 122,816 300,367 196,692 (8,764) 199,631 1,513 316,564 (15,910) 990,093 수수료수익 154,464 104,496 149,201 408,161 259,509 2,885 458,703 3,872 350,590 (87,420) 1,396,300 수수료비용 (43,663) (37,746) (26,385) (107,794) (62,817) (11,649) (259,072) (2,359) (34,026) 71,510 (406,207) 보험서비스결과 - - - - - 393,354 2,198 127,818 - 19,601 542,971 보험수익 - - - - - 2,496,998 4,646 241,555 - (10,459) 2,732,740 보험비용 - - - - - (2,103,644) (2,448) (113,737) - 30,060 (2,189,769) 당기손익-공정가치측정 금융상품순손익 10,155 - 145,196 155,351 112,495 71,072 958 103,083 (5,978) (187,848) 249,133 기타보험금융손익 - - - - - (13,506) - (131,801) - - (145,307) 기타영업손익 (134,926) 161,578 (349,246) (322,594) 45,572 13,124 (105,592) 64,905 (133,387) 33,262 (404,710) 일반관리비 (452,877) (487,636) (142,945) (1,083,458) (255,213) (30,025) (144,298) (25,474) (117,967) 28,199 (1,628,236) 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실) 964,569 567,685 70,323 1,602,577 249,441 399,751 367,113 99,076 232,928 (177,057) 2,773,829 신용손실충당금(전)환입액 (127,496) (37,312) 2,624 (162,184) 2,021 (7,681) (194,448) 435 (66,116) (297) (428,270) 영업이익(손실) 837,073 530,373 72,947 1,440,393 251,462 392,070 172,665 99,511 166,812 (177,354) 2,345,559 관계기업 및 공동기업 투자손익 - - 5,507 5,507 (6,873) 611 272 (65) (1,882) 1,011 (1,419) 기타 영업외손익 (47,656) - (901,619) (949,275) (3,402) (410) 14,286 3,057 (2,261) (8,540) (946,545) 부문세전분기순이익(손실) 789,417 530,373 (823,165) 496,625 241,187 392,271 187,223 102,503 162,669 (184,883) 1,397,595 법인세수익(비용) (192,988) (132,756) 206,372 (119,372) (43,700) (102,274) (47,835) (30,299) (9,632) 11,580 (341,532) 분기순이익(손실) 596,429 397,617 (616,793) 377,253 197,487 289,997 139,388 72,204 153,037 (173,303) 1,056,063 지배기업주주지분순이익(손실) 591,150 397,617 (599,232) 389,535 197,969 289,789 139,136 72,204 152,292 (198,943) 1,041,982 비지배지분순이익(손실) 5,279 - (17,561) (12,282) (482) 208 252 - 745 25,640 14,081 자산총계(*) 239,124,552 176,075,559 147,687,069 562,887,180 63,384,388 40,776,375 30,541,628 34,047,554 64,172,457 (37,964,050) 757,845,532 부채총계(*) 222,291,921 210,839,098 91,728,841 524,859,860 56,498,405 34,982,352 25,236,826 30,984,398 27,995,907 (2,527,397) 698,030,351 (*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임. (2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당분기 및 전분기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기 전분기 은행부문 2,692,613 2,436,564 증권부문 426,552 542,284 손해보험부문 463,519 495,531 카드부문 552,617 522,979 생명보험부문 124,949 134,928 기타부문 293,940 269,779 합계 4,554,190 4,402,065 2) 지역별 공시 당분기 및 전분기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당분기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 외부고객으로부터의 영업손익 주요 비유동자산 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 4,174,706 4,055,294 10,021,315 9,915,068 미국 25,866 22,639 35,152 35,576 뉴질랜드 1,101 3,837 798 829 중국 46,087 46,904 21,795 22,271 캄보디아 182,144 141,325 100,666 101,879 영국 16,791 14,886 12,284 9,023 인도네시아 58,234 88,499 424,691 430,632 기타 49,261 28,681 43,567 35,746 (연결)조정 - - 570,717 564,851 합계 4,554,190 4,402,065 11,230,985 11,115,875 6. 금융자산과 금융부채 : 6-1. 계정 분류와 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 30,657,613 30,657,613 당기손익-공정가치 측정 금융자산 84,218,327 84,218,327 예치금 66,712 66,712 채무증권 78,571,691 78,571,691 지분증권 4,204,951 4,204,951 대출채권 1,157,109 1,157,109 기타 217,864 217,864 매매목적 파생금융상품 9,224,721 9,224,721 위험회피목적 파생금융상품 832,304 832,304 상각후원가 측정 대출채권 474,870,495 476,923,678 상각후원가 측정 유가증권 34,745,190 34,333,606 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 95,754,172 95,754,172 채무증권 90,368,390 90,368,390 지분증권 3,836,647 3,836,647 대출채권 1,549,135 1,549,135 기타금융자산 20,537,119 20,537,119 합계 750,839,941 752,481,540 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,702,571 2,702,571 당기손익-공정가치 지정 금융부채 8,202,001 8,202,001 매매목적 파생금융상품 9,832,211 9,832,211 위험회피목적 파생금융상품 319,992 319,992 예수부채 434,357,614 435,167,602 차입부채 69,150,886 69,698,829 사채 75,289,027 75,777,656 기타금융부채 45,558,286 45,558,286 합계 645,412,588 647,259,148 구분 전기말 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 예치금 29,869,111 29,869,335 당기손익-공정가치 측정 금융자산 79,450,093 79,450,093 예치금 59,838 59,838 채무증권 73,768,636 73,768,636 지분증권 4,275,337 4,275,337 대출채권 1,187,763 1,187,763 기타 158,519 158,519 매매목적 파생금융상품 10,954,870 10,954,870 위험회피목적 파생금융상품 775,897 775,897 상각후원가 측정 대출채권 472,071,840 473,234,273 상각후원가 측정 유가증권 37,113,552 36,572,012 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 93,895,912 93,895,912 채무증권 88,735,996 88,735,996 지분증권 3,713,288 3,713,288 대출채권 1,446,628 1,446,628 기타금융자산 14,404,227 14,404,227 합계 738,535,502 739,156,619 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,717,732 2,717,732 당기손익-공정가치 지정 금융부채 8,002,499 8,002,499 매매목적 파생금융상품 11,409,695 11,409,695 위험회피목적 파생금융상품 373,799 373,799 예수부채 435,687,897 435,991,820 차입부채 68,077,012 68,046,196 사채 76,171,257 76,583,392 기타금융부채 33,594,883 33,594,883 합계 636,034,774 636,720,016 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. 구분 공정가치 측정방법 현금 및 예치금 현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 유가증권 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 대출채권 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 파생상품 및당기손익-공정가치 측정금융상품 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 예수부채 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 차입부채 외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 사채 외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다. 기타금융자산 및기타금융부채 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. (2) 공정가치 서열체계연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. ― 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우 ― 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우 ― 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,504,101 35,953,591 19,760,635 84,218,327 예치금 - - 66,712 66,712 채무증권 25,697,783 35,362,826 17,511,082 78,571,691 지분증권 2,588,454 90,765 1,525,732 4,204,951 대출채권 - 500,000 657,109 1,157,109 기타 217,864 - - 217,864 매매목적 파생금융상품 41,613 8,936,673 246,435 9,224,721 위험회피목적 파생금융상품 - 832,304 - 832,304 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 45,660,871 48,553,459 1,539,842 95,754,172 채무증권 45,048,743 45,319,647 - 90,368,390 지분증권 612,128 1,684,677 1,539,842 3,836,647 대출채권 - 1,549,135 - 1,549,135 합계 74,206,585 94,276,027 21,546,912 190,029,524 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,702,571 - - 2,702,571 당기손익-공정가치 지정 금융부채 330,393 1,628,261 6,243,347 8,202,001 매매목적 파생금융상품 400,654 8,929,468 502,089 9,832,211 위험회피목적 파생금융상품 - 319,992 - 319,992 합계 3,433,618 10,877,721 6,745,436 21,056,775 구분 전기말 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,554,893 33,768,117 20,127,083 79,450,093 예치금 - - 59,838 59,838 채무증권 22,775,948 33,630,189 17,362,499 73,768,636 지분증권 2,620,426 137,928 1,516,983 4,275,337 대출채권 - - 1,187,763 1,187,763 기타 158,519 - - 158,519 매매목적 파생금융상품 20,637 10,682,718 251,515 10,954,870 위험회피목적 파생금융상품 - 775,897 - 775,897 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 43,858,598 48,537,327 1,499,987 93,895,912 채무증권 43,319,466 45,416,530 - 88,735,996 지분증권 539,132 1,674,169 1,499,987 3,713,288 대출채권 - 1,446,628 - 1,446,628 합계 69,434,128 93,764,059 21,878,585 185,076,772 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,717,732 - - 2,717,732 당기손익-공정가치 지정 금융부채 300,489 1,529,492 6,172,518 8,002,499 매매목적 파생금융상품 353,074 10,458,585 598,036 11,409,695 위험회피목적 파생금융상품 - 373,799 - 373,799 합계 3,371,295 12,361,876 6,770,554 22,503,725 나. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 35,953,591 채무증권 35,362,826 DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형,Hull-White 모형, 순자산가치법,이항모형 등 약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등 지분증권 90,765 DCF모형 금리, 할인율 등 대출채권 500,000 DCF모형 금리, 할인율 등 매매목적 파생금융상품 8,936,673 DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 옵션모형 등 기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등 위험회피목적 파생금융상품 832,304 DCF모형, Closed Form, FDM 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 48,553,459 채무증권 45,319,647 DCF모형, 옵션모형 기초자산 지수, 금리, 할인율 등 지분증권 1,684,677 DCF모형 금리, 할인율 등 대출채권 1,549,135 DCF모형 할인율 합계 94,276,027 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채 1,628,261 DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 매매목적 파생금융상품 8,929,468 DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 위험회피목적 파생금융상품 319,992 DCF모형, Closed Form, FDM 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등 합계 10,877,721 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 33,768,117 채무증권 33,630,189 DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등 약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등 지분증권 137,928 DCF모형 금리, 할인율 등 매매목적 파생금융상품 10,682,718 DCF, Closed form fomula, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 옵션모형 등 기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등 위험회피목적 파생금융상품 775,897 DCF모형, Closed Form, FDM 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 48,537,327 채무증권 45,416,530 DCF모형, 옵션모형 기초자산 지수, 금리, 할인율 지분증권 1,674,169 DCF모형 금리, 할인율 대출채권 1,446,628 DCF모형 할인율 합계 93,764,059 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채 1,529,492 DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 매매목적 파생금융상품 10,458,585 DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 위험회피목적 파생금융상품 373,799 DCF모형, Closed form, FDM 약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험 이자율 등 합계 12,361,876 2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 현금 및 예치금(*1) 2,777,560 24,997,178 2,882,875 30,657,613 상각후원가 측정 대출채권 - 98,510 476,825,168 476,923,678 상각후원가 측정 유가증권(*2) 3,508,252 30,798,688 26,666 34,333,606 기타금융자산(*2) - - 20,537,119 20,537,119 합계 6,285,812 55,894,376 500,271,828 562,452,016 금융부채 예수부채(*1) - 176,321,264 258,846,338 435,167,602 차입부채(*3) - 3,448,841 66,249,988 69,698,829 사채 - 66,748,874 9,028,782 75,777,656 기타금융부채(*2) - - 45,558,286 45,558,286 합계 - 246,518,979 379,683,394 626,202,373 구분 전기말 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 현금 및 예치금(*1) 2,353,334 24,731,260 2,784,741 29,869,335 상각후원가 측정 대출채권 - 106,823 473,127,450 473,234,273 상각후원가 측정 유가증권(*2) 4,746,587 31,799,265 26,160 36,572,012 기타금융자산(*2) - - 14,404,227 14,404,227 합계 7,099,921 56,637,348 490,342,578 554,079,847 금융부채 예수부채(*1) - 174,567,804 261,424,016 435,991,820 차입부채(*3) - 4,441,612 63,604,584 68,046,196 사채 - 67,455,577 9,127,815 76,583,392 기타금융부채(*2) - - 33,594,883 33,594,883 합계 - 246,464,993 367,751,298 614,216,291 (*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 15,897백만원 및 15,155백만원입니다. 나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가 측정 대출채권 98,510 DCF모형 할인율 상각후원가 측정 유가증권 30,798,688 DCF모형, Monte Carlo Simulation모형 할인율, 금리 합계 30,897,198 금융부채 차입부채 3,432,944 DCF모형 할인율 사채 66,748,874 DCF모형 할인율 합계 70,181,818 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 상각후원가 측정 대출채권 106,823 DCF모형 할인율 상각후원가 측정 유가증권 31,799,265 DCF모형, Monte Carlo Simulation모형 할인율, 금리 합계 31,906,088 금융부채 차입부채 4,426,457 DCF모형 할인율 사채 67,455,577 DCF모형 할인율 합계 71,882,034 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금 및 예치금 2,882,875 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율 상각후원가 측정 대출채권 476,825,168 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리,할인율 등 합계 479,708,043 금융부채 예수부채 258,846,338 DCF모형 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 차입부채 66,249,988 DCF모형 기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율 사채 9,028,782 DCF모형 약정현금흐름, 할인율 등 합계 334,125,108 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 현금 및 예치금 2,784,741 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율 상각후원가 측정 대출채권 473,127,450 DCF모형 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 등 합계 475,912,191 금융부채 예수부채 261,424,016 DCF모형 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 차입부채 63,604,584 DCF모형 기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율 사채 9,127,815 DCF모형 약정현금흐름, 할인율 등 합계 334,156,415 6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시 (1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스 연결실체는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다. (2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역 1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 순파생금융상품 당기손익-공정가치 측정 예치금 당기손익-공정가치 측정 유가증권 당기손익-공정가치 측정 대출채권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 당기손익-공정가치 지정 금융부채 매매목적파생금융상품 기초 59,838 18,879,482 1,187,764 1,499,987 (6,172,518) (346,521) 총손익 당기손익인식액 6,874 (5,497) 9,844 - (153,811) 54,623 기타포괄손익인식액 - - - 28,856 (6,216) - 매입금액 - 1,257,057 305,483 38,405 - 443 매도금액 - (1,070,335) (845,982) (19,615) - - 발행금액 - - - - (576,058) (1,769) 결제금액 - - - - 665,256 37,570 다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*) - 1,265 - - - - 수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*) - (25,158) - (7,791) - - 분기말 66,712 19,036,814 657,109 1,539,842 (6,243,347) (255,654) 구분 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 순파생금융상품 당기손익-공정가치 측정 예치금 당기손익-공정가치 측정 유가증권 당기손익-공정가치 측정 대출채권 기타포괄손익-공정가치 측정지분증권 당기손익-공정가치 지정 금융부채 매매목적파생금융상품 기초 53,791 17,986,749 183,491 1,450,908 (7,028,486) (666,734) 총손익 당기손익인식액 2,367 176,494 (253,741) 1,436 10,787 (135,364) 기타포괄손익인식액 - 1 - (1,454) (12,756) - 매입금액 - 950,341 272,054 45,616 - 2,182 매도금액 - (883,601) - 2,979 - (2,392) 발행금액 - - - - (324,168) (43) 결제금액 - - - - 1,026,713 161,544 다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*) - 7,112 - - - - 수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*) - (12,666) - - - - 분기말 56,158 18,224,430 201,804 1,499,485 (6,327,910) (640,807) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원). 구분 당분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 기타영업손익 순이자이익 총손익 중 당기손익인식액 (97,986) 10,019 - 보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액 (173,921) 10,019 - 구분 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 기타영업손익 순이자이익 총손익 중 당기손익인식액 (305,911) 107,890 - 보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액 (291,576) 95,352 - (3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석 1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위(%) 비관측변수의공정가치에 대한영향 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 예치금 66,712 Hull-White모형 변동성 54.00 변동성이 클수록 공정가치 증가 채무증권 17,511,082 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등 성장률 0.00 ~ 3.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 변동성 0.54 ~ 106.00 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 할인율 0.00 ~ 14.80 할인율 하락시 공정가치 상승 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 청산가치 -1.00 ~ 1.00 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 회수율 40.00 회수율 상승시 공정가치 상승 부동산매각가격변동률 0.00 매각가격 상승에 따라 공정가치 상승 지분증권 1,525,732 수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 6.80 ~ 27.73 할인율 하락시 공정가치 상승 변동성 0.45 ~ 34.80 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 대출채권 657,109 DCF모형 할인율 8.38 ~ 17.26 할인율 하락시 공정가치 상승 매매목적 파생금융상품 주식 및 주가지수관련 226,222 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법 기초자산의 변동성 0.00 ~ 69.41 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -58.46 ~ 92.14 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 통화 및 이자율 관련 상품 등 20,213 DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form 변동성 0.54 ~ 26.51 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 1,539,842 DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 Tree모형, Monte Carlo Simulation모형 등 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 5.79 ~ 16.54 할인율 하락시 공정가치 상승 변동성 24.79 ~ 54.16 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 합계 21,546,912 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채 파생결합증권 6,243,347 DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 기초자산 변동성 0.54 ~ 69.41 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매매목적 파생금융상품 주식 및 주가지수관련 79,874 DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 기초자산 변동성 19.49 ~ 69.41 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 74.38 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타 422,215 DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form 할인율 3.53 할인율 하락시 공정가치 상승 기초자산 변동성 0.54 ~ 23.93 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -25.36 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 6,745,436 구분 전기말 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위(%) 비관측변수의공정가치에 대한영향 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 예치금 59,838 Hull and White모형 변동성 46.00 ~ 62.00 변동성이 클수록 공정가치 증가 채무증권 17,362,499 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등 성장률 1.00 ~ 3.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 변동성 29.98 ~ 76.22 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 할인율 0.00 ~ 15.53 할인율 하락시 공정가치 상승 주가지수변동율 10.00 ~ 29.90 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산간의 상관계수 90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 청산가치 -1.00 ~ 1.00 청산가치 상승에 따라 공정가치 상승 회수율 40.00 회수율 상승시 공정가치 상승 부동산가격변동률 -1.00 ~ 1.00 매각가격 상승에 따라 공정가치 상승 지분증권 1,516,983 수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인률 5.90 ~ 33.90 할인율 하락시 공정가치 상승 변동성 0.47 ~ 34.80 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 대출채권 1,187,763 DCF모형 할인율 8.54 할인율 하락시 공정가치 상승 매매목적 파생금융상품 주식 및 주가지수관련 30,246 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법 기초자산의 변동성 18.85 ~ 65.13 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 74.20 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 통화 및 이자율관련 상품 등 221,269 DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form fomula 변동성 0.57 ~ 25.22 변동성이 클수록공정가치 변동 증가 상관계수 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 1,499,987 DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation, 등 성장률 0.00 ~ 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 6.01 ~ 16.00 할인율 하락시 공정가치 상승 변동성 22.95 ~ 71.00 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 합계 21,878,585 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채 파생결합증권 6,172,518 DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등 기초자산 변동성 0.51 ~ 65.13 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매매목적 파생금융상품 주식 및 주가지수관련 159,769 DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등 기초자산 변동성 0.57 ~ 58.87 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -58.46 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타 438,267 DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form 할인율 3.70 ~ 3.74 할인율이 상승할수록 공정가치하락 기초자산 변동성 0.51 ~ 57.61 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 기초자산의 상관관계 -26.22 ~ 100.00 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 6,770,554 2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) 예치금 26 (26) - - 채무증권(*4) 101,180 (100,588) - - 지분증권(*3) 33,249 (18,737) - - 대출채권(*5) 2,329 (2,121) - - 매매목적 파생금융상품(*2) 18,335 (20,248) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권(*3) - - 57,553 (36,115) 합계 155,119 (141,720) 57,553 (36,115) 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) 13,625 (13,637) - - 매매목적 파생금융상품(*2) 13,498 (15,402) - - 합계 27,123 (29,039) - - 구분 전기말 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1) 예치금 141 (151) - - 채무증권(*4) 103,717 (102,842) - - 지분증권(*3) 35,920 (19,754) - - 대출채권(*5) 2,329 (2,119) - - 매매목적 파생금융상품(*2) 14,878 (16,535) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권(*3) - - 57,795 (36,073) 합계 156,985 (141,401) 57,795 (36,073) 금융부채 당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1) 16,840 (16,760) - - 매매목적 파생금융상품(*2) 22,119 (24,506) - - 합계 38,959 (41,266) - - (*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가 치 변동을 산출하고 있음. (*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 주요 관측불가능한 투입 변수 사이에는 유의한 상호관계는 없음.(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음. (4) 거래일 평가손익 연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기 전분기 기초 거래일손익인식평가조정 12,140 23,431 신규 발생 거래일손익인식평가조정 19,764 13,646 기중 거래일손익인식평가조정 변동액 (9,158) (22,055) 분기말 거래일손익인식평가조정 22,746 15,022 6-3. 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원) 구분 당분기말 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 위험회피파생금융상품 합계 금융자산 현금 및 예치금 - - - 30,657,613 - 30,657,613 당기손익-공정가치 측정 금융자산 84,218,327 - - - - 84,218,327 파생금융자산 9,224,721 - - - 832,304 10,057,025 상각후원가 측정 대출채권 - - - 474,870,495 - 474,870,495 투자금융자산 - 91,917,525 3,836,647 34,745,190 - 130,499,362 기타금융자산 - - - 20,537,119 - 20,537,119 합계 93,443,048 91,917,525 3,836,647 560,810,417 832,304 750,839,941 구분 당분기말 당기손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 지정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 위험회피파생금융상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,702,571 8,202,001 - - 10,904,572 파생금융부채 9,832,211 - - 319,992 10,152,203 예수부채 - - 434,357,614 - 434,357,614 차입금 - - 69,150,886 - 69,150,886 사채 - - 75,289,027 - 75,289,027 기타금융부채(*) - - 45,558,286 - 45,558,286 합계 12,534,782 8,202,001 624,355,813 319,992 645,412,588 구분 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 위험회피파생금융상품 합계 금융자산 현금 및 예치금 - - - 29,869,111 - 29,869,111 당기손익-공정가치 측정 금융자산 79,450,093 - - - - 79,450,093 파생금융자산 10,954,870 - - - 775,897 11,730,767 상각후원가 측정 대출채권 - - - 472,071,840 - 472,071,840 투자금융자산 - 90,182,623 3,713,289 37,113,552 - 131,009,464 기타금융자산 - - - 14,404,227 - 14,404,227 합계 90,404,963 90,182,623 3,713,289 553,458,730 775,897 738,535,502 구분 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익-공정가치 지정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 위험회피파생금융상품 합계 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 2,717,732 8,002,499 - - 10,720,231 파생금융부채 11,409,695 - - 373,799 11,783,494 예수부채 - - 435,687,897 - 435,687,897 차입금 - - 68,077,012 - 68,077,012 사채 - - 76,171,257 - 76,171,257 기타금융부채(*) - - 33,594,883 - 33,594,883 합계 14,127,427 8,002,499 613,531,049 373,799 636,034,774 (*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다. 7. 상각후원가 측정 예치금 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 과목 내용 예치기관 이자율(%) 당분기말 전기말 2025.3.31 현재 원화예치금 한국은행예치금 한국은행 - 14,478,741 11,635,481 예금은행예치금 하나은행 외 0.00 ~ 4.00 2,891,648 3,342,114 기타예치금 삼성증권(주) 외 0.00 ~ 3.89 898,667 1,473,585 소계 18,269,056 16,451,180 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 외 0.00 ~ 5.75 6,798,835 7,767,797 정기예치금 INDUSTRIAL BANK CHANGSHA BR. 외 0.00 ~ 7.55 784,891 634,903 기타예치금 THE BANK OF NEW YORK MELLON 외 0.00 ~ 6.40 2,487,063 2,937,813 소계 10,070,789 11,340,513 합계 28,339,845 27,791,693 (*) 대손충당금 차감전 금액임. (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 과목 내용 예치기관 당분기말 전기말 사용제한 사유 원화예치금 한국은행예치금 한국은행 14,478,741 11,635,481 한국은행법 예금은행예치금 하나은행 외 52,755 106,500 차액결제 등 기타예치금 한국증권금융 외 743,636 1,254,615 파생거래증거금 등 소계 15,275,132 12,996,596 외화예치금 외화타점예치금 한국은행 외 2,286,942 2,736,871 한국은행법 등 정기예치금 BANK OF COMMUNICATIONS CO LTD NEW YORK BRANCH 외 98,074 98,264 뉴욕주은행법 등 기타예치금 THE BANK OF NEW YORK MELLON외 2,345,298 2,709,177 파생거래증거금 등 소계 4,730,314 5,544,312 합계 20,005,446 18,540,908 (*) 대손충당금 차감전 금액임. (3) 당분기 및 전분기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,572 - - Stage간 분류 이동