KB금융 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

가 . 연결대차대조표 (재무상태표)

제 13 기말 : 2020년 12월 31일 현재
제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재
제 11 기말 : 2018년 12월 31일 현재
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제13기말	제12기말	제11기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금	25,608,842	20,837,878	20,274,490

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	61,035,455	53,549,086	50,987,847

Ⅲ. 파생금융자산	5,545,385	3,190,673	2,025,962

Ⅳ. 상각후원가 측정 대출채권	377,166,984	339,684,059	319,201,603

Ⅴ. 투자금융자산	98,695,426	71,782,606	61,665,094

Ⅵ. 관계기업 및 공동기업 투자	771,435	598,240	504,932

Ⅶ. 유형자산	5,433,554	5,067,377	4,272,127

Ⅷ. 투자부동산	2,533,539	2,827,988	2,119,811

IX. 무형자산	3,351,133	2,737,813	2,755,783

X. 순확정급여자산	2,845	946	-

XI. 당기법인세자산	109,772	19,095	10,004

XII. 이연법인세자산	65,058	3,597	4,158

XIII. 매각예정자산	197,727	23,151	16,952

XIV. 기타자산	30,155,037	18,215,608	15,749,535

자 산 총 계	610,672,192	518,538,117	479,588,298

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	11,810,058	15,368,153	15,326,859

Ⅱ. 파생금융부채	5,222,897	3,007,341	2,901,247

Ⅲ. 예수부채	338,580,220	305,592,771	276,770,449

Ⅳ. 차입부채	49,827,156	37,818,860	33,004,834

Ⅴ. 사채	62,760,687	50,935,583	53,278,697

Ⅵ. 충당부채	714,903	527,929	525,859

Ⅶ. 순확정급여부채	248,226	253,989	262,213

Ⅷ. 당기법인세부채	764,981	432,431	698,634

IX. 이연법인세부채	1,162,286	777,793	492,534

X. 보험계약부채	54,415,296	34,966,683	33,412,949

XI. 기타부채	41,804,023	29,737,259	27,200,996

부 채 총 계	567,310,733	479,418,792	443,875,271

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분	42,503,676	38,533,918	35,703,916

1. 자본금	2,090,558	2,090,558	2,090,558

2. 신종자본증권	1,695,988	399,205	-

3. 자본잉여금	16,723,589	17,122,777	17,121,660

4. 기타포괄손익누계액	612,337	348,021	177,806

5. 이익잉여금	22,517,392	19,709,545	17,282,441

6. 자기주식	(1,136,188)	(1,136,188)	(968,549)

Ⅱ. 비지배지분	857,783	585,407	9,111

자 본 총 계	43,361,459	39,119,325	35,713,027

부 채 와 자 본 총 계	610,672,192	518,538,117	479,588,298

주1) 제13기말 및 제12기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기말은 소급재작성되지 아니함 주2) 제13기말 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정

나. 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제13기	제12기	제11기

Ⅰ.순이자이익	9,722,274	9,196,787	8,904,928

1. 이자수익	14,485,747	14,639,187	13,734,569

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융 상품 이자수익	13,826,382	13,935,124	12,986,209

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	659,365	704,063	748,360

2. 이자비용	(4,763,473)	(5,442,400)	(4,829,641)

II. 순수수료이익	2,958,939	2,355,004	2,243,376

1. 수수료수익	4,527,024	3,879,247	3,717,720

2. 수수료비용	(1,568,085)	(1,524,243)	(1,474,344)

Ⅲ.순보험손익	299,993	299,512	490,116

1. 보험수익	14,386,640	12,317,182	11,975,070

2. 보험비용	(14,086,647)	(12,017,670)	(11,484,954)

Ⅳ. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	1,011,366	643,872	351,303

1. 당기손익조정접근법 조정전 순손익	1,221,610	912,187	350,490

2. 당기손익조정접근법 조정 손익	(210,244)	(268,315)	813

V. 기타영업손익	(1,499,930)	(1,063,324)	(1,130,036)

VI.일반관리비	(6,833,152)	(6,271,017)	(5,918,512)

VII. 신용손실충당금 반영전 영업이익	5,659,490	5,160,834	4,941,175

VIII. 신용손실충당금전입액	(1,043,498)	(670,185)	(673,694)

IX.영업이익	4,615,992	4,490,649	4,267,481

X. 영업외손익	145,640	43,337	34,051

1. 관계기업 및 공동기업 투자손익	(43,750)	16,451	24,260

2. 기타영업외손익	189,390	26,886	9,791

XI. 법인세비용차감전순이익	4,761,632	4,533,986	4,301,532

XII.법인세비용	(1,259,351)	(1,220,787)	(1,239,586)

XⅢ.당기순이익	3,502,281	3,313,199	3,061,946

XIV. 법인세비용차감후기타포괄손익	475,319	152,023	(10,482)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	820,573	(84,633)	(167,775)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(10,385)	(55,827)	(138,016)

2. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1)	(105)	(74)

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	822,140	(17,329)	(31,169)

4. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익	8,819	(11,372)	1,484

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(345,254)	236,656	157,293

1. 외환차이	(187,283)	37,861	48,820

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	(356,572)	35,490	119,182

3. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(6,846)	7,800	(3,659)

4. 현금흐름위험회피손익	(1,264)	(33,182)	(9,038)

5. 해외사업장순투자위험회피수단의 손익	64,269	(8,900)	(27,134)

6. 특별계정 기타포괄손익	(9,683)	3,364	28,709

7. 손익변동성 조정손익	152,125	194,223	413

XV.당기총포괄이익	3,977,600	3,465,222	3,051,464

당기순이익의 귀속	3,502,281	3,313,199	3,061,946

지배기업주주지분순이익	3,455,151	3,311,828	3,061,191

비지배지분순이익	47,130	1,371	755

당기총포괄이익의 귀속	3,977,600	3,465,222	3,051,464

지배기업주주지분총포괄이익	3,956,113	3,463,567	3,050,805

비지배지분총포괄이익	21,487	1,655	659

XVI. 주당이익

기본주당이익	8,809원	8,451원	7,721원

희석주당이익	8,697원	8,389원	7,676원

주1) 제13기 및 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함 주2) 제13기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정

다. 연결자본변동표

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과목	지배기업 주주지분	비지배지분	총계

자본금	신종자본증권	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자기주식

2018.1.1 (전전기초)	2,090,558	-	17,122,228	537,668	15,044,204	(755,973)	6,144	34,044,829

회계정책변경의 효과	-	-	-	(349,476)	(71,724)	-	-	(421,200)

회계정책변경의 효과 반영 후 금액	2,090,558	-	17,122,228	188,192	14,972,480	(755,973)	6,144	33,623,629

당기총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	3,061,191	-	755	3,061,946

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(138,016)	-	-	-	(138,016)

외환차이	-	-	-	48,916	-	-	(96)	48,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	88,013	15,498	-	-	103,511

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	(3,733)	-	-	-	(3,733)

현금흐름위험회피수단의 손익	-	-	-	(9,038)	-	-	-	(9,038)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	(27,134)	-	-	-	(27,134)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	28,709	-	-	-	28,709

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익	-	-	-	1,484	-	-	-	1,484

손익변동성 조정손익	-	-	-	413	-	-	-	413

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(766,728)	-	-	(766,728)

자기주식	-	-	-	-	-	(212,576)	-	(212,576)

사업결합관련 비지배지분변동	-	-	-	-	-	-	2,238	2,238

기타	-	-	(568)	-	-	-	70	(498)

2018.12.31 (전전기말)	2,090,558	-	17,121,660	177,806	17,282,441	(968,549)	9,111	35,713,027

2019.1.1 (전기초)	2,090,558	-	17,121,660	177,806	17,282,441	(968,549)	9,111	35,713,027

당기총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	3,311,828	-	1,371	3,313,199

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(55,827)	-	-	-	(55,827)

외환차이	-	-	-	37,577	-	-	284	37,861

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	36,637	(18,475)	-	-	18,162

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	7,695	-	-	-	7,695

현금흐름위험회피수단의 손익	-	-	-	(33,182)	-	-	-	(33,182)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	(8,900)	-	-	-	(8,900)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	3,364	-	-	-	3,364

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익	-	-	-	(11,372)	-	-	-	(11,372)

손익변동성 조정손익	-	-	-	194,223	-	-	-	194,223

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(759,736)	-	-	(759,736)

신종자본증권 발행	-	399,205	-	-	-	-	574,580	973,785

신종자본증권 배당	-	-	-	-	(6,513)	-	-	(6,513)

자기주식 취득 및 소각	-	-	-	-	(100,000)	(167,639)	-	(267,639)

기타	-	-	1,117	-	-	-	61	1,178

2019.12.31 (전기말)	2,090,558	399,205	17,122,777	348,021	19,709,545	(1,136,188)	585,407	39,119,325

2020.1.1 (당기초)	2,090,558	399,205	17,122,777	348,021	19,709,545	(1,136,188)	585,407	39,119,325

당기총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	3,455,151	-	47,130	3,502,281

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(10,096)	-	-	(289)	(10,385)

외환차이	-	-	-	(162,906)	-	-	(24,377)	(187,283)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	229,899	236,648	-	(979)	465,568

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	(6,847)	-	-	-	(6,847)

현금흐름위험회피수단의 손익	-	-	-	(1,264)	-	-	-	(1,264)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	64,269	-	-	-	64,269

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(9,683)	-	-	-	(9,683)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익	-	-	-	8,819	-	-	-	8,819

손익변동성 조정손익	-	-	-	152,125	-	-	-	152,125

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(861,092)	-	-	(861,092)

신종자본증권 발행	-	1,296,783	-	-	-	-	-	1,296,783

신종자본증권배당	-	-	-	-	(22,860)	-	(25,658)	(48,518)

사업결합관련 비지배지분변동	-	-	-	-	-	-	247,008	247,008

기타	-	-	(399,188)	-	-	-	29,541	(369,647)

2020.12.31 (당기말)	2,090,558	1,695,988	16,723,589	612,337	22,517,392	(1,136,188)	857,783	43,361,459

주1) 제13기 및 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함

주2) 제13기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정

라. 연결현금흐름표

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제13기	제12기	제11기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름	(11,540,694)	9,400,706	(8,957,618)

1. 당기순이익	3,502,281	3,313,199	3,061,946

2. 손익조정사항	4,826,173	3,405,812	3,297,857

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익	(566,447)	(438,567)	(104,755)

(2) 위험회피목적 파생금융상품 순손익	(52,696)	(3,835)	186,029

(3) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액	(3,198)	282	410

(4) 신용손실충당금전입액	1,043,498	670,185	673,694

(5) 투자금융자산순손익	(278,805)	(206,192)	(99,253)

(6) 관계기업 및 공동기업 투자손익	43,750	(16,451)	(24,260)

(7) 감가상각비 및 상각비	874,911	784,431	409,481

(8) VOBA상각비	173,866	192,459	214,153

(9) 유무형자산기타순손익	(124,218)	(33,238)	(138,553)

(10) 주식보상비용	49,364	49,418	10,930

(11) 책임준비금전입액	2,709,818	1,546,271	1,608,175

(12) 확정급여형퇴직급여	235,231	231,913	220,215

(13) 순이자이익	458,210	313,550	277,152

(14) 외화환산손익	(116,786)	(74,488)	(142,586)

(15) 염가매수차익	(145,067)	-	-

(16) 기타 손익	524,742	390,074	207,025

3. 자산ㆍ부채의 증감	(19,869,148)	2,681,695	(15,317,421)

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산	(7,139,647)	(916,415)	(8,446,927)

(2) 파생금융상품	(38,376)	(644,342)	151,297

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권	81,803	15,536	(40,413)

(4) 상각후원가측정 대출채권	(31,126,636)	(21,681,258)	(31,334,606)

(5) 당기법인세자산	(54,539)	(9,091)	(3,668)

(6) 이연법인세자산	(15,108)	803	(557)

(7) 기타자산	(9,126,046)	(3,668,385)	(2,292,160)

(8) 당기손익-공정가치측정금융부채	(3,247,108)	(77,231)	3,690,005

(9) 예수부채	27,381,662	28,480,993	20,679,844

(10) 당기법인세부채	323,313	(266,204)	264,765

(11) 이연법인세부채	(125,066)	235,209	115,208

(12) 기타부채	3,216,600	1,212,080	1,899,791

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름	(10,988,410)	(12,334,424)	(4,480,286)

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순 현금흐름	(64,177)	(206,680)	42,305

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	14,169,758	11,364,615	9,582,940

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(13,923,371)	(12,359,886)	(8,707,420)

4. 투자금융자산의 처분	83,143,443	69,489,132	60,773,660

5. 투자금융자산의 취득	(92,206,817)	(79,083,472)	(64,729,380)

6. 관계기업투자의 처분	210,266	26,185	34,717

7. 관계기업투자의 취득	(515,342)	(92,200)	(187,077)

8. 유형자산의 처분	6,465	12,786	2,272

9. 유형자산의 취득	(424,862)	(608,736)	(452,270)

10. 투자부동산의 처분	646,263	94,207	140,969

11. 투자부동산의 취득	(53,196)	(806,088)	(1,288,125)

12. 무형자산의 처분	14,303	14,694	10,706

13. 무형자산의 취득	(182,859)	(333,557)	(126,163)

14. 종속기업 변동에 따른 순현금흐름	(1,951,245)	91,592	188,140

15. 기타	142,961	62,984	234,440

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름	25,262,276	2,277,608	11,743,772

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름	(16,202)	(28,631)	15,044

2. 차입부채의 순증감	10,683,659	5,027,313	4,216,014

3. 사채의 증가	119,705,016	93,655,747	143,603,589

4. 사채의 감소	(107,760,800)	(96,145,669)	(135,180,630)

5. 신탁계정미지급금의 증감	2,326,495	(68,648)	267,077

6. 보통주 배당 지급	(861,092)	(759,736)	(766,728)

7. 신종자본증권 배당 지급	(22,860)	(6,513)	-

8. 자기주식취득	-	(274,317)	(224,700)

9. 신종자본증권 발행	1,296,783	399,205	-

10. 비지배지분의 증감	(25,658)	574,580	-

11. 리스부채의 원금상환	(235,498)	(229,750)	-

12. 기타	172,433	134,027	(185,894)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(171,805)	137,019	(67,950)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III+Ⅳ)	2,561,367	(519,091)	(1,762,082)

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산	6,123,725	6,642,816	8,404,898

Ⅷ. 당기말 현금 및 현금성자산	8,685,092	6,123,725	6,642,816

주1) 제13기 및 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함 주2) 제13기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정