KB금융 분기보고서 (2025.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사에 관한 사항]

(1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준 자기자본비율 (단위 : 십억원, %, %p) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 자기자본(a=b+e) 58,281 56,849 53,744 기본자본(b=c+d) 54,877 52,477 49,390 보통주자본(c) 49,522 46,794 43,664 기타기본자본(d) 5,355 5,683 5,727 보완자본(e) 3,403 4,372 4,353 위험가중자산(f) 358,023 345,981 321,319 총자본비율(a/f) 16.28 16.43 16.73 기본자본비율(b/f) 15.33 15.17 15.37 보통주자본비율(c/f) 13.83 13.53 13.59 주1) Basel Ⅲ 기준 주2) 2025년 3분기는 잠정 수치 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 원화유동성자산(A) 975,887 592,591 656,555 원화유동성부채(B) 437,320 383,862 255,693 원화유동성비율(A/B) 223.15 154.38 256.77 주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정) 2) 수익성비율 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 총자산순이익률(ROA) 0.88 0.68 0.64 자기자본순이익률(ROE) 11.67 8.87 8.32 주) K-IFRS 연결재무제표기준 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하여신비율 (단위 : 십억원, %) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 총여신 503,429 495,651 460,500 고정이하여신 5,443 5,302 4,664 고정이하여신비율 1.08 1.07 1.01 [주요 종속회사에 관한 사항] [KB국민은행] (1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준 자기자본비율 (단위 : 억원, %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 총 자기자본(A) 432,475 405,739 390,399 기본자본(A1) 384,289 350,590 334,787 보통주자본(Aa1) 373,633 339,934 321,957 기타기본자본(Aa2) 10,656 10,656 12,829 보완자본(A2) 48,186 55,149 55,612 위험가중자산(B) 2,412,410 2,344,359 2,159,622 신용위험가중자산 2,101,419 2,056,560 1,942,102 시장위험가중자산 71,995 58,890 70,676 운영위험가중자산 238,996 228,909 146,844 총자본비율(A/B) 17.93 17.31 18.08 기본자본비율(A1/B) 15.93 14.95 15.50 보통주자본비율(Aa1/B) 15.49 14.50 14.91 주1) 바젤III 기준주2) 2025년 3분기의 경우 잠정기준 (2) 유동성비율 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 유동성커버리지비율(LCR) 103.78 102.50 102.90 외화유동성커버리지비율(외화LCR) 143.40 154.83 135.26 업무용고정자산비율 7.52 8.60 8.83 주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 2025년 3분기, 2024년 4분기, 2023년 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨 (3) 건전성 1) 자산건전성 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 총여신 합계 412,652,328 404,680,677 375,443,202 기업 230,410,620 227,655,432 208,583,577 가계 182,241,708 177,025,245 166,859,625 고정이하여신 고정이하여신비율 합계 1,451,033 1,285,902 1,155,100 0.35 0.32 0.31 기업 1,080,384 993,592 871,604 0.47 0.44 0.42 가계 370,649 292,310 283,496 0.20 0.17 0.17 무수익여신 무수익여신비율 합계 1,266,775 923,075 749,861 0.31 0.23 0.20 기업 917,548 655,422 493,415 0.40 0.29 0.24 가계 349,227 267,653 256,446 0.19 0.15 0.15 대손충당금적립률(A/B) 173.99 202.47 225.60 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 2,524,612 2,603,624 2,605,868 고정이하여신(B) 1,451,033 1,285,902 1,155,100 연체율 총대출채권기준 0.34 0.29 0.22 기업대출기준 0.40 0.30 0.19 가계대출기준 0.28 0.27 0.26 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임 2) 대손충당금 및 대손준비금 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 대손충당금 2,512,983 2,580,036 2,517,384 대손준비금 2,588,393 2,373,255 2,401,691 특별대손충당금 - - - 지급보증충당금 57,957 70,298 194,951 미사용약정충당금 122,220 145,852 200,706 기타충당금 290,011 319,683 495,534 채권평가충당금 242 62 144 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함 주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함 (4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자 판단에 중요한 사항 1) 희망퇴직에 관한 사항 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다. 퇴직일 퇴직인원 2021.1.30 800명 2022.1.21 674명 2023.1.18 713명 2024.1.19 674명 2025.1.18 647명 2) 지분인수에 관한 사항 1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에취득하였으며, 2020년 9월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다.2021년 11월 26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여 IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. 2023년 5월 31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여 IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. ㅇ 당행 지분율 : 66.88% ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490) * 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임 * 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임 주) PT Bank KB Bukopin Tbk.는 2025년 8월 11일 현지 금융당국의 승인을 거쳐 PT Bank KB Indonesia Tbk.로 회사명을 변경함 (5) 기타 참고할 사항 1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황 (단위 : 십억원) 차주명 신용공여 주식회사 케이비국민카드 1,383 삼성전자(주) 1,374 에이치디현대중공업 주식회사 1,340 삼성중공업(주) 1,298 삼성SDI(주) 1,265 엔에이치아문디자산운용(주) 1,089 한화솔루션(주) 1,053 건설공제조합 1,024 (주)이마트 1,020 Strada Holdco L.P. 903 삼성카드(주) 874 (주)엘지에너지솔루션 866 SK이노베이션(주) 839 에스케이하이닉스주식회사 831 엘에스엠앤엠(주) 815 에스케이온 주식회사 814 신한카드주식회사 788 (주)하림산업 786 (주)한화 776 에이치디씨현대산업개발주식회사 737 합계 19,877 2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황 (단위 : 십억원) 주채무계열명 신용공여 삼성 6,785 에스케이 5,565 한화 4,595 현대자동차 3,677 롯데 3,371 엘지 2,650 지에스 1,481 신세계 1,481 포스코 1,413 한진 557 합 계 31,575 3) 산업별 총여신 현황 (단위 : 십억원,%) 산업명 총여신 비중 제조업 61,952 26.9 건설업 4,882 2.1 부동산업 60,422 26.2 도소매업 31,722 13.8 숙박,음식점업 11,895 5.2 금융업 9,998 4.3 기타 49,539 21.5 합계 230,411 100.0 4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황 (단위 : 십억원) 차주 구분 소속 업종 총여신 대손충당금 A 부동산업 198 120 B 건설업 37 36 C 부동산업 35 9 D 도매 및 소매업 17 15 E 정보통신업 17 3 F 제조업 16 5 G 부동산업 15 3 H 부동산업 15 1 I 부동산업 11 2 J 제조업 10 6 K 건설업 10 10 L 제조업 9 9 M 전문, 과학 및 기술 서비스업 9 9 N 부동산업 9 0 O 제조업 8 2 P 건설업 8 0 Q 건설업 7 3 R 정보통신업 7 1 S 도매 및 소매업 7 3 T 도매 및 소매업 7 7 합계 451 244 [KB증권] (1) 자본적정성 및 재무건전성 1) 순자본비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 영업용순자본(A) 5,670,674 5,396,646 5,057,840 총위험액(B) 3,074,933 3,175,958 2,934,276 필요유지자기자본(C) 135,625 134,225 134,225 순자본비율[(A-B)/C] 1,913.91% 1,654.45% 1,582.09% 잉여자본(A-B) 2,595,741 2,220,688 2,123,564 2) 자산부채비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 실질자산(A) 73,258,849 60,075,198 54,053,047 실질부채(B) 66,590,007 53,637,368 51,671,276 자산부채비율(A/B) 110.01% 112.00% 104.61% (2) 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 통계 펀드투자권유자문인력(주1) 1,558 증권투자권유자문인력 1,624 파생상품투자권유자문인력 1,476 투자상담관리인력 85 투자자산운용사(주1) 1,416 금융투자분석사 60 전문인력 합계(주2) 6,219 전문인력 합계(주3) 2,120 주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계 (3) 주요 종속법인의 현황 1) KB Securities Hong Kong Ltd. - 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) - 재무상태 요약 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 315,534 322,078 277,977 부채총계 23,056 27,573 25,915 자본총계 292,478 294,505 252,062 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 24,871 23,402 34,976 19,808 순이익 12,272 14,001 5,011 8,547 총포괄이익 -2,027 20,903 42,443 12,164 2) KB Securities Vietnam Joint Stock Company - 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Vietnam Joint Stock Company (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB Securities Vietnam Joint Stock Company)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) - 재무상태 요약 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 582,179 498,370 645,272 부채총계 343,229 247,712 426,808 자본총계 238,950 250,658 218,464 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 45,423 50,874 62,761 72,722 순이익 8,508 10,814 12,931 7,385 총포괄이익 -11,799 12,357 32,195 5,183 3) PT KB Valbury Sekuritas - 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 - 재무상태 요약 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 163,332 132,900 121,609 부채총계 75,232 43,130 41,258 자본총계 88,100 89,770 80,351 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 22,467 17,087 24,673 20,194 순이익 4,702 3,956 4,592 3,460 총포괄이익 -1,670 7,046 11,181 3,460 [KB손해보험] (1) 보험계약부채 및 자산 현황 (단위 : 억원) 구 분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 일반계정 보험계약부채 275,611 263,950 242,775 보험계약자산 3,621 2,762 2,296 재보험계약자산 15,498 14,318 15,555 재보험계약부채 353 220 38 투자계약부채 72,066 57,575 45,101 특별계정 계약자적립금 602 564 613 주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 지급여력(A) 12,368,936 11,318,549 11,668,880 지급여력기준(B) 6,449,085 6,071,606 5,403,656 지급여력비율(A/B) 191.79 186.42 215.94 주1) 2023년부터 K-ICS 방식으로 지급여력비율 산출 주2) 2025년 3분기 기준 수치는 잠정치로, 2025년 11월말 이내에 KB손해보험 분기보고서에 확정치로 정정공시 할 예정임 (3) 주요경영효율지표 (단위 : %) 구 분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 ROA 2.46 2.19 2.04 ROE 17.92 14.09 12.20 주1) K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준 주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수), 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임 주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수) 주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주5) 2024년 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음 [KB국민카드] (1) 주요경영지표 현황 (단위 : %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 산출방법 자본의 적정성 조정자기자본비율 19.37 18.17 16.59 (조정자기자본계/조정총자산계) X100 자산의 건전성 고정이하채권비율 1.07 1.07 1.06 (고정이하채권계/총채권등) X100 연체채권비율 1.52 1.85 1.86 (연체채권액/총채권액) X100 수익성 총자산이익률 1.08 1.43 0.54 (가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100 자기자본이익률 5.54 7.69 3.12 (가감후 당기순이익/자기자본계) X100 유동성 원화유동성자산비율 300.18 360.40 377.03 (원화유동성자산/원화유동성부채) X100 주) 금융감독원 업무보고서 기준 (2) 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정비율 2025년3분기 대출채권 신용카드자산 23,020,038 897,618 3.12 팩토링채권 66,792 일반대출 1,418,640 할부금융자산 4,105,160 리스채권 124,648 예치금 595,679 34 0.01 기타자산 1,285,039 20,279 1.58 합 계 30,615,996 917,931 3.00 2024년 대출채권 신용카드자산 23,510,452 1,041,172 3.57 팩토링채권 61,714 일반대출 1,757,350 할부금융자산 3,657,646 리스채권 202,846 예치금 784,210 98 0.01 기타자산 570,174 22,558 3.96 합 계 30,544,392 1,063,828 3.48 2023년 대출채권 신용카드자산 22,381,950 1,062,886 3.84 팩토링채권 71 일반대출 1,631,000 할부금융자산 3,351,822 리스채권 329,551 예치금 439,519 51 0.01 기타자산 378,019 14,133 3.74 합 계 28,511,932 1,077,070 3.78 주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임 (3) 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 연체금액 연체비율 신용카드자산 일시불 개 인 18,354 0.45 18,247 0.47 13,379 0.41 법 인 10,880 0.71 11,197 0.90 14,036 1.11 소 계 29,234 0.52 29,444 0.57 27,415 0.60 할 부 개 인 76,881 1.24 78,941 1.31 50,716 0.90 법 인 1,903 4.06 1,422 2.95 1,055 2.32 소 계 78,784 1.27 80,363 1.32 51,771 0.91 단기카드대출(현금서비스) 34,433 4.06 44,065 3.85 36,167 3.04 장기카드대출(카드론) 114,089 1.82 127,323 1.86 96,850 1.45 기 타 결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 33,226 0.86 36,867 0.90 28,122 0.69 대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙) 363 1.08 615 1.16 721 1.03 기 타 598 0.29 908 0.49 1,952 1.24 소 계 34,187 0.84 38,390 0.89 30,795 0.72 신용카드자산 합계 290,727 1.26 319,585 1.36 242,998 1.08 할부금융자산 20,767 0.63 18,923 0.66 14,731 0.54 팩토링 - - 5 0.01 13 17.57 일반대출 20,433 2.49 22,726 2.35 14,312 1.71 리스채권 13 0.01 19 0.01 14 - 합계 331,940 1.21 361,258 1.31 272,068 1.03 주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함 [KB라이프생명] (1) 준비금 적립내역 (단위 : 억원) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 일반계정 보험료적립금 268,516 250,753 232,698 미경과보험료 70 64 69 보증준비금 7,781 7,781 7,781 지급준비금 3,005 2,677 2,355 계약자배당준비금 322 353 390 계약자이익배당준비금 38 20 16 배당보험손실보전준비금 46 37 38 특별계정 보험료적립금 61,933 57,809 58,111 합계 341,709 319,494 301,458 주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임 (2) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 지급여력금액(A) 5,820,651 5,898,953 6,758,937 지급여력기준금액(B) 2,289,737 2,241,740 2,049,538 지급여력비율(A/B) 254.21 263.14 329.78 주) 2025년 3분기말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2025년 11월 말 이내에 KB라이프생명 분기보고서에 확정치로 정정공시할 예정임 (3) 재무건전성 관련 지표 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 ROA 0.97 0.82 0.83 ROE 7.80 5.48 4.77 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 2024년 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 2023년 재무제표 소급재작성됨주3) 2023년 수치는 2023년 공시된 재무제표를 기준으로 산출함 (4) 가중부실자산 (단위 : 억원, %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 가중부실자산(A) 287 135 82 자산건전성 분류대상 자산(B) 287,173 268,330 253,073 비율(A/B) 0.10 0.05 0.03 주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성 [KB자산운용] (1) 자본적정성 관련 지표 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 최소영업자본비율 598.02 520.64 509.46 주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준) (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 유동성비율 1350.38 562.55 762.86 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준(금감원 보고기준(3개월)) 2) 수익성비율 등 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 ROA 31.42 18.58 18.46 ROE 39.61 23.87 22.63 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율 (단위 : %) 구분 2025년 3분기 2024년 2023년 대손충당금비율 4.03 0.70 0.72 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 [KB캐피탈] (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 조정자기자본(A) 2,722,119 2,547,030 2,350,255 조정총자산(B) 17,778,280 17,575,802 16,411,790 자기자본비율(A/B) 15.31% 14.49% 14.32% 주) KB캐피탈은 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함 (2) 무수익여신 등 증감 현황 (단위 : 억원) 2025년 3분기 2024년 2023년 증 감(전년말대비) 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 4,297 2.68% 4,044 2.49% 4,199 2.74% 253 0.19%p 주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준 (3) 대손충당금 (단위 : 억원) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 대손충당금 일 반 3,755 3,983 3,622 특 별 - - - 소 계 3,755 3,983 3,622 기중대손상각액 1,686 1,731 1,748 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨 (4) 기타 중요한 사항 1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 여신현황 총 여 신(A) 16,142,030 16,240,127 15,330,589 할부금융 3,415,181 3,452,963 3,251,331 리 스 4,044,574 3,802,608 3,835,384 대 출 8,529,613 8,835,248 8,091,618 기 타 152,663 149,309 152,255 건전성분류 정 상 15,066,057 15,213,661 14,346,678 충당금적립액 137,093 154,482 130,772 적 립 율 0.91% 1.02% 0.91% 요 주 의 646,312 622,049 564,055 충당금적립액 55,750 62,113 61,796 적 립 율 8.63% 9.99% 10.96% 고 정 165,248 137,437 210,443 충당금적립액 34,865 26,377 46,796 적 립 율 21.10% 19.19% 22.24% 회수의문 192,771 191,755 153,264 충당금적립액 101,276 100,064 82,730 적 립 율 52.54% 52.18% 53.98% 추정손실 71,642 75,225 56,150 충당금적립액 46,555 55,230 40,078 적 립 율 64.98% 73.42% 71.38% 합 계 16,142,030 16,240,127 15,330,589 충당금적립액 375,540 398,265 362,171 적 립 율 2.33% 2.45% 2.36% 연체현황 연체금액(B) 304,578 314,653 366,637 1개월 미만 5,102 5,601 29,852 1개월 이상 299,476 309,052 336,785 연 체 율(B/A) 1.89% 1.94% 2.39% 1개월 미만 0.03% 0.03% 0.19% 1개월 이상 1.86% 1.90% 2.20% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성 주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영 주5) 부대수익비용 제외 2) 할부금융자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 여신현황 할부금융자산(A) 3,415,181 3,452,963 3,251,331 내구재 3,415,181 3,452,963 3,251,331 주 택 - - - 기계류 - - - 기 타 - - - 건전성분류 정 상 3,262,046 3,321,822 3,149,271 충당금적립액 30,878 30,901 21,484 적 립 율 0.95% 0.93% 0.68% 요 주 의 91,519 76,795 72,808 충당금적립액 7,661 8,450 4,440 적 립 율 8.37% 11.00% 6.10% 고 정 26,736 22,905 11,687 충당금적립액 9,679 8,850 4,282 적 립 율 36.20% 38.64% 36.64% 회수의문 23,793 24,216 14,535 충당금적립액 16,773 18,265 9,973 적 립 율 70.50% 75.42% 68.62% 추정손실 11,086 7,224 3,030 충당금적립액 8,543 5,847 2,358 적 립 율 77.06% 80.94% 77.82% 합 계 3,415,181 3,452,963 3,251,331 충당금적립액 73,534 72,314 42,537 적 립 율 2.15% 2.09% 1.31% 연체현황 연체금액(B) 51,452 50,627 31,377 1개월 미만 562 665 1,465 1개월 이상 50,890 49,961 29,912 연 체 율(B/A) 1.51% 1.47% 0.97% 1개월 미만 0.02% 0.02% 0.05% 1개월 이상 1.49% 1.45% 0.92% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 3) 리스자산현황 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 리스자산(A) 4,044,574 3,802,608 3,835,384 건전성분류 정 상 3,877,074 3,651,332 3,722,496 충당금적립액 219 263 283 적 립 율 0.01% 0.01% 0.01% 요 주 의 97,629 82,939 56,783 충당금적립액 81 73 103 적 립 율 0.08% 0.09% 0.18% 고 정 22,686 23,173 20,838 충당금적립액 4,397 3,437 3,076 적 립 율 19.38% 14.83% 14.76% 회수의문 32,261 31,011 24,783 충당금적립액 13,687 11,440 10,324 적 립 율 42.42% 36.89% 41.66% 추정손실 14,923 14,152 10,485 충당금적립액 4,372 5,122 3,640 적 립 율 29.30% 36.20% 34.72% 합 계 4,044,574 3,802,608 3,835,384 충당금적립액 22,757 20,335 17,426 적 립 율 0.56% 0.53% 0.45% 연체현황 연체금액(B) 48,012 43,673 44,290 1개월 미만 2,120 2,555 2,248 1개월 이상 45,892 41,118 42,042 연 체 율(B/A) 1.19% 1.15% 1.15% 1개월 미만 0.05% 0.07% 0.06% 1개월 이상 1.13% 1.08% 1.10% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외 4) 대출자산 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 대출자산(A) 8,529,613 8,835,248 8,091,618 건전성분류 정 상 7,798,590 8,110,370 7,332,728 충당금적립액 104,746 121,832 107,350 적 립 율 1.34% 1.50% 1.46% 요 주 의 449,106 455,916 434,171 충당금적립액 46,262 52,848 56,721 적 립 율 10.30% 11.59% 13.06% 고 정 115,156 91,153 177,718 충당금적립액 20,646 14,030 39,397 적 립 율 17.93% 15.39% 22.17% 회수의문 128,370 128,625 107,317 충당금적립액 65,306 64,754 57,832 적 립 율 50.87% 50.34% 53.89% 추정손실 38,391 49,185 39,684 충당금적립액 27,024 39,674 31,485 적 립 율 70.39% 80.66% 79.34% 합 계 8,529,613 8,835,248 8,091,618 충당금적립액 263,983 293,138 292,786 적 립 율 3.09% 3.32% 3.62% 연체현황 연체금액(B) 196,849 212,088 283,994 1개월 미만 1,594 1,554 25,555 1개월 이상 195,255 210,534 258,439 연 체 율(B/A) 2.31% 2.40% 3.51% 1개월 미만 0.02% 0.02% 0.32% 1개월 이상 2.29% 2.38% 3.19% 주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외 [KB부동산신탁] (1) 자본적정성 관련 지표 1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 영업용순자본 171,713 258,143 142,294 총위험 19,462 18,521 27,504 영업용순자본비율 882.30 1,393.76 517.35 주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 원화유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 유동성자산 202,489 199,951 196,271 유동성부채 40,510 79,356 59,820 유동성비율 499.85 252.00 328.10 주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100 2) 부채비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 총부채 711,597 627,898 573,348 자기자본 457,747 485,568 286,060 부채비율 155.46 129.31 49.89 주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 고정이하자산비율 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년 3분기말 2024년말 2023년말 고정이하자산 853,464 781,018 323,537 건전성분류대상자산 1,360,948 1,224,794 739,939 고정이하자산비율 62.71 63.77 43.72 주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100 [KB저축은행] (1) 자본적정성 관련 지표 1) BIS기준자기자본비율 (단위: 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 자기자본(A) 226,392 227,998 212,358 위험가중자산(B) 1,559,536 1,698,247 1,970,927 자기자본비율(A/B) 14.52 13.43 10.77 주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준 (2) 재무건전성 관련 지표 1) 유동성비율 (단위: 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 유동성자산(A) 710,166 676,973 609,153 유동성부채(B) 624,362 443,188 460,485 유동성비율(A/B) 113.74 152.75 132.29 주) K-GAAP 기준 2) 수익성비율 등 (단위: %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 총자산순이익률(ROA) (0.14) (0.43) (3.01) 자기자본이익률(ROE) (1.84) (5.92) (34.46) 총자산경비율 1.99 1.83 1.56 수지비율 101.62 106.77 140.23 주) K-IFRS 기준 (3) 자산건전성 관련 지표 1) 대손충당금비율 (단위: 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 총여신(가지급금 포함) 1,985,450 2,159,791 2,406,572 대손충당금 145,559 147,841 180,122 대손충당금비율 7.33 6.85 7.48 주) K-GAAP 기준 2) 고정이하여신비율 (단위: 백만원, %) 구 분 2025년 3분기 2024년 2023년 고정이하 여신잔액(A) 184,609 212,110 243,284 총 여신잔액(B) 1,985,450 2,159,791 2,406,572 고정이하여신비율(A/B) 9.30 9.82 10.11 주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함 나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황 (1) 전반적인 거시경제 여건 2025년 하반기 들어 미국과 주요국(EU, 일본, 한국, 중국)의 무역합의가 진전되면서 미 관세정책에 대한 우려가 진정되는 모습입니다. 또한, 경제 주체들이 재고 조정과 장기계약 등으로 적응하는 모습을 보이며 관세 충격을 완화한 것으로 보입니다. 이에 2025년 10월 IMF는 세계경제 성장률을 2025년 연간 3.2%로 제시해 7월 전망치보다 0.2%p 상향 조정했으며, 2026년의 경우 7월과 동일한 3.1%로 예측해 전반적으로 완만한 둔화세를 예상하고 있습니다. 다만, ▲미 관세영향의 점진적인 확대, ▲선진국의 재정 취약성, ▲무역 갈등 재점화 등이 향후 성장경로의 잠재적인 위험 요인으로 잔존하고 있어 주의가 필요합니다. 2025년 상반기 미국 경제는 전년동기 대비 2.1% 성장해 예상보다 양호한 성장 흐름을 보였습니다. 하반기에는 민간소비 동력이 점차 약화될 가능성이 있습니다. 관세발 인플레이션이 점차 확산(미 소비자 전가율, 현재 30~40%에서 최대 70%로 확대)되면서 실질 구매력을 저하시킬 것으로 예상되고, 반이민정책 여파로 노동시장이 점차 위축되어 서비스 소비가 둔화될 가능성이 높아 보입니다. 또한, 상위 1% 계층이 미국 전체 순자산의 약 30%를 차지해 일부 소비를 뒷받침하겠지만, 근로소득 의존도가 높은 하위 소득층은 노동시장 위축으로 소비 여력이 축소되어 양극화된 소비가 나타날 것으로 예상됩니다. 한편, 투자측면에서는 구글, 메타, 아마존, MS가 2025년 말까지 AI 인프라 투자에 총 3,800억 달러(약 543조 원)를 투입할 계획으로 알려졌으며, 이는 미국 경제의 하반기 성장을 뒷받침하는 요인입니다. 다만, 아직 AI 부문의 투자 확대가 일시적인 현상인지 추세적인 흐름인지 불확실한 면이 있습니다. 이밖에, 미국의 셧다운이 예상보다 장기화되고 있어 금년 하반기 성장경로에 하락요인(연간 GDP 성장률 -0.1~-0.2%p)으로 작용할 수 있다는 우려가 꾸준히 제기되고 있습니다. 2025년 1~3분기까지 유로존 경제는 전년 동기 대비 1.5% 성장하며, 당초 우려했던 것과 비교해 견조한 회복세를 보이고 있습니다. 유럽중앙은행에 따르면, 2025년 중 유로존의 회복세는 관세부과 전 조기선적 효과가 있었으며, IT 인프라 확대 노력과 관광업 호조 등에서 기인한 것으로 평가됩니다. 또한, 2025년 7월 말 EU와 미국은 EU산 품목(단, 의약품,철강, 알루미늄 제외)에 대한 상호관세율을 15%로 합의하는 등 큰 틀에서 관세 합의가 신속하게 이루어진 점도 민간 수요(소비 및 투자)회복에 긍정적으로 작용한 것으로 보입니다. 향후 유로존 경제는 완화적인 금융여건이 지속되고, 인플레이션 둔화에 따른 실질소득이 증가해 내수 중심으로 회복세를 보일 전망이며, 독일 등 주요국의 인프라 및 국방비 지출이 확대되면서 투자 측면에서도 성장을 뒷받침할 것으로 예상됩니다. 다만, 관세 인상으로 인해 EU의 수출 경기가 점차 약화되고, EU 역내에 제조업 투자 수요가 축소될 수 있는데, 이는 유로존의 성장을 제약할 수 있는 요인입니다. 2025년 상반기 중국 GDP성장률은 5.3%(전년동기 대비)로 양호한 성장세를 보였습니다. 3분기에는 4.8%(전년동기 대비)로 다소 둔화됐으나, 중국 정부는 대외 여건의 불확실성을 고려하면 안정적인 성장세가 이어진 것으로 평가하고 있습니다. 당초 미 관세정책의 부정적인 영향이 클 것으로 예상됐지만, 중국은 대미수출 감소를 유럽연합, 인도, 구소련 국가 등 비미국 지역 수출로 신속하게 무역 재조정을 단행하여 교역 감소를 완화하였습니다. 2025년 하반기 중국경제는 적극적인 내수지원 대책(이구환신, 육아보조금 지급 등)과 수출시장 다변화 전략을 추구할 것으로 예상됩니다. 다만, 제조업 공급과잉과 부동산경기 부진(신규주택가격 42개월 연속 하락세)등의 구조적인 문제가 하방위험으로 잔존합니다. 한편, 2025년 10월 말 미-중 정상회담에서 양국가가 무역전쟁 휴전에 합의하면서 글로벌 통상질서의 분기점을 맞이했다는 시각이 존재합니다. 그럼에도 미국의 대중국 평균 관세율이 47%(기존 57%에서 하향)로 여전히 높은데, 이는 경제주체들이 글로벌 공급망을 중국에서제3국으로 다변화하는 방향으로 작용할 수 있습니다. 2025년 3분기 한국경제는 시장 예상(1.0%)보다 높은 전기 대비 1.2%를 기록했습니다. 이는 소비쿠폰 지급 효과로 민간소비가 개선되고, 반도체 호조에 힘입어 수출이 예상보다 견조한 흐름을 보인 것에서 기인합니다. 또한, APEC관련 정부지출이 확대된 점도 성장을 뒷받침했습니다. 금년 4분기에도 내수 회복세가 이어질 것으로 예상되며, 2025년 10월 29일한-미 무역합의로 인해 수출 불확실성이 감소하여 단기적으로 연간 수출 실적이 예상보다양호할 가능성도 제기됩니다. 다만, 한국은행은 한-미 무역협상이 타결(상호관세 15%, 자동차 관세 15% 전제)되어도 미국의 품목 관세영향이 본격화되면 국내 성장률을 낮추는 요인(2025년 -0.45%p, 2026년 -0.60%p)으로 분석하고 있습니다. 특히 품목관세 부과 산업인 철강은 금년 7월부터, 기계류는 금년 8월부터 수출 둔화가 가시화되고 있어 향후 수출 경기에 대한 불확실성이 잔존하고 있습니다. 2025년 상반기와 3분기 소비자물가 상승률은 전년동기 대비 각각 2.1%와 2.0%를 기록했으며, 2025년 4분기에는 저물가의 기저효과, 농축수산물 가격 안정화 등으로 2% 내외의 상승률을 기록할 것으로 보입니다. 다만, 미 관세정책으로 수입물가가 상승할 가능성이 있으며, 지정학적 위험으로 에너지가격이 상승세로 전환할 가능성이 있어 주의가 필요합니다. 2025년 10월 23일 금융통화위원회는 지난 5월 금리인하 이후 3회 연속 기준금리를 2.50%로 동결했습니다. 금융통화위원회는 금리인하 기조를 유지하되, 추가 금리인하 여부에 대해 주택가격 상승세가 진정되고, 대외 불확실성이 완화되어야 한다는 입장입니다. 다만, 차기 회의 시점인 2025년 11월 27일까지 금융안정 위험이 진정될지 불확실하다는 점에서 11월 회의에서는 금리를 동결할 가능성이 소폭 높아진 상황입니다. 만약, 예상보다 빠르게 서울 주택가격 상승세가 둔화되고, 원/달러 환율이 하락하면 11월 금통위에서 금리인하가 재개될 가능성도 공존한다는 점에서 현재 금리정책 경로는 유동적인 상황으로 볼 수 있습니다. 2025년 하반기 원화의 약세 현상은 ▲엔데믹 이후 한국의 저성장과 미국의 고성장, ▲이에 따른 금리차 역전이 맞물리는 구조적인 요인과 ▲대미투자 불확실성 등이 크게 작용했습니다. 대미투자의 경우, 10.29일 한-미 양측이 무역합의를 했으나, 아직 국내에서는 3,500억 달러 대미투자에 대해 특별법 또는 국회의 비준 동의로 처리할지 정해지지 않았으며, 한-미 양측의 최종 서명도 남아 있는 상황입니다. 이러한 이유로 시장에서는 여전히 대미투자의 불확실성을 경계하는 심리가 유지되는 것으로 보입니다. 한편, 2026년에는 ▲WGBI 단계적 편입(2026.4~11월)진행, ▲국내 경기부진 완화, ▲완만한 달러 약세 등으로 원/달러 환율이 2026년 4분기 평균 1,300원 후반 정도로 하락하면서 원화의 저평가 정도가 점차 해소될 것으로 예상됩니다. 다만, 달러 수급 불일치(내국인의 해외투자 수요, 수출 기업의 달러보유 선호), 국내 경기여건 등이 환율 경로의 변수로 작용할 수 있어 주의가 필요합니다. 2025년 6월 말 기준, 은행권의 기업대출(원화대출금) 연체율은 0.60%, 가계대출 연체율은0.41%로 전년 말 대비 상승하고 있으나(각각 +0.10%p, +0.03%p) 전분기 대비로는 같은 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 10월부터 인하 기조로 전환된 기준금리가 2025년 10월까지 총 1.0%p 인하되면서 기업과 가계의 상환부담이 완화된 효과가 시차를 두고 나타나고 있는 것으로 파악됩니다. 미국의 관세 정책, 중국 제조업과의 경쟁, 글로벌 무역 장벽 강화 등은 연체율 상승 요인으로 작용하고 있습니다. 반면, 대출 금리 인하와 내수 진작을 위한 민생회복 소비쿠폰 발행 등은 연체율 하락 요인으로 작용하고 있으며, 향후 추가 금리 인하가 단행될 경우 연체율이 낮아질 가능성이 있습니다. 2025년 6월 말 기준, 국내 은행권 원화대출금은 2,461조 원으로 전년 동월 대비 4.4% 증가하였습니다. 은행권 가계대출 증가율은 주택시장 상황이 개선되면서 2023년 1.5%에서 2024년 5.5%로 4.0%p 상승하였으며, 2025년 1~2분기에도 전년 동기대비 6.0~6.1% 증가하면서 상승세가 이어졌습니다. 주택시장 개선으로 2025년 2~3분기 서울 주요 지역에서 주택가격 상승폭이 커지자 정부는 6.27 대책 및 10.15 대책을 통해 가계대출 규제를 강화하였으며, 이로 인해 2025년 하반기에는 은행권 가계대출 증가율이 둔화될 것으로 예상됩니다. 한편 은행권 기업대출 증가율은 2023년 6.9%에서 2024년 5.5%로 1.4%p 하락하였으며, 2025년 1분기 및 2분기 증가율도 각각 전년 동기 대비 4.7%, 3.7%로 상승세가 둔화되었습니다. 여전히 대외적인 불확실성이 크고 반도체 등 일부 주요 업종 외에는 업황이 부진한 상황이지만, 기업대출 연체율이 안정화되면서 은행권은 점차 기업대출을 확대하려는 움직임을 보이고 있습니다. 여기에 정부의 가계대출 규제 및 생산적 금융 확대 요구, 기업대출에 대한 위험가중치 하향 가능성 등의 영향이 더해지면서 2025년 하반기에는 기업대출 중심의 성장이 예상됩니다. 2025년 6월 말 기준, 국내 은행 및 은행지주회사의 보통주자본비율(CET1)은 13.57%로 전분기 말 (13.19%) 대비 0.38%p 상승하였습니다. 이는 규제 기준인 8%를 훨씬 상회하는 수준으로 은행들이 대내외 경제의 불확실성에 따른 충격에도 안정적으로 손실을 흡수하고 시장에 유동성을 공급하는 안전판 역할을 충분히 수행할 수 있음을 시사합니다. 은행들은 자산을 확대하는 과정에서 단순한 양적 성장이 아닌 우량 자산 중심의 질적 성장을 추구하고 있으며, 자본비율을 높게 유지하면서 주주환원 확대 및 자본을 더 효율적으로 활용하기위한 다양한 방안을 모색하고 있습니다. (2) 은행업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성 - 특성 은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다. 은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다. 또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다 - 경기변동의 특성 은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다. - 성장성 은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다. 이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 2024.4월 은행의 정식 부수업무로 지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다. - 계절성 은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 글로벌 경제는 미국의 보호무역주의로 인해 불확실성이 증가하고 누적된 통화긴축 영향에따른 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 지정학적 리스크 및 인플레이션 압박으로 저성장국면이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도 대외 불확실성에 따른 환율 변동성 확대 및 수출 부진, 인플레이션 리스크 및 내수 위축 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입, MVNO진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다. - 경쟁상황 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 점진적인 금리 하락 국면 진입 예상에 따른 이자 수익 창출기회 감소로 인해 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근MNO(이동통신3사)도 가격인하를 통해 MVNO 와의 가격차를 축소하고 정부의 단통법이 폐지됨에 따라 통신사 간 보조금 경쟁 등 가격 경쟁이 심화될 것으로 예측됩니다.또한 금융위의 부수업무 지정 공고 이후 타 금융사도 MVNO 시장 진출하는 등 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. - 국외시장여건(종속회사 및 해외지점) 상호 내용 Kookmin Bank China Ltd. (국민은행(중국) 유한공사) - 2025년 3분기 중국 GDP성장률은 전년 동기 대비 5.2% 증가했습니다. 다만, 부동산시장 침체로 인한 내수 부진으로 3분기 성장률은 4.8%로 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. - 수출입총액은 CNY 33조 6,100억으로 전년 동기 대비 4.0% 증가하였고, 수출은 7.1% 증가해 대외 교역여건이 개선되고 있습니다. CPI는 전년 동기 대비 0.1%p, PPI는 2.8%p 하락했으며, 9월 도시 실업률은 5.2%로 전월 대비 0.1%p 하락했습니다. - 제조업 PMI는 49.8%로 전월 대비 소폭 상승하였으나, 여전히 50%미만 수준을 유지하고 있습니다. - 중국 정부는 소비지원을 위한 국가보조금 지급 등 실물경제 부양정책을 지속하고 있으며, 내수 활성화를 위한 구조적 정책을 강화하고 있습니다. KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스미얀마 법인) - 국제사회의 제재와 정부의 무역규제 등으로 미얀마의 사업환경이 악화되었습니다. 전력난, 외환 부족, 인프라 손상 등으로 생산이 위축되고 고물가가 지속되었습니다. - 국경 교역 중단, 투자 부진, 물류 차질 등으로 수출입이 침체하였으며, 외환보유고 감소로 환율 불안이 확대되었습니다. - 소비 및 내수활동이 위축된 가운데 인플레이션이 장기화되며 실물경제 전반의 부진이 이어졌습니다. - 2025년 7월 국가비상사태 해제 및 12월 총선 이후에도 단기적 변화는 제한적이었으나, 신정부 출범 시 국제외교 정상화 및 금융규제 완화 기대가 형성되었습니다. - 중장기적으로 정치 안정과 외교 회복을 전제로 경제개방이 점진적으로 확대될 가능성이 있습니다. KB PRASAC BANK PLC. - 2025년 캄보디아 경제는 '24년에 이어 성장이 둔화되고 있으나, 관광 및 무역의 수출 증가로 일부 회복세를 보이고 있으며, 세계은행은 2025년도 캄보디아 경제성장률을 6%로 전망하고 있습니다. - 다만, 중국의 경기 둔화 지속에 따른 외국인투자가 부진한 상황으로 이에 따른 캄보디아 경기 침체로 민간 부문에서의 한계차주가 지속적으로 증가하고 있어 금융기관들의 건전성은 개선되기 어려운 상황입니다. PT Bank KB Indonesia Tbk. - 인도네시아의 경제는 견고한 성장세를 보이며 ‘25년 이후에도 경제성장 5%를 상회할 전망으로 가공산업이 성장에 가장 큰 기여를 보이며, 화약, 제약 등 국내 수요 증가에 따른 성장세 상승과 함께 전기차 공급망 등 제조업 관련업의 투자와 고용, 생산으로 성장을 유지할 전망입니다. - 프라보워 대통령은 조코위 대통령의 제조업 육성 정책 계승 예정으로 제조업 직접투자 증가세가 지속됨에 따라 '투자→생산→고용’의 선순환에 의한 고용 호황시 소비 회복세까지 이어질 전망입니다. - 다만, '25년에는 미국 발 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화를 인도네시아의 정책이 얼마나 상쇄해 줄지가 관건이라는 전망입니다. 국민은행 홍콩지점 - 2025년 2분기 홍콩 실질 GDP는 전년 동기 대비 3.1% 증가했으며, 3분기에는 2~3%대로 둔화된 것으로 추정됩니다. - 중국 본토 수요 회복과 정부의 소비·관광 진작정책에 따라 서비스·수출 부문이 완만한 회복세를 보였습니다. - 내수 소비 둔화와 글로벌 경기 불확실성, 부동산 투자 위축 등이 경기 회복세를 제약했습니다. - 상업용 부동산 공실률은 약 17%로 높은 수준을 유지했으나, 주거용 시장은 임대료가 3% 상승하였습니다. - 홍콩은 Global Financial Centres Index 기준 세계 3위(아시아 1위)를 유지하며, 핀테크 산업 육성과 금융 허브 경쟁력 강화를 지속하고 있습니다. 국민은행 런던지점 - 2025년 3분기 영국 GDP성장률은 전기 대비 0.3% 증가하였으며, 전년 하반기 부진에서 소폭 반등하였습니다. - 소비자물가 상승률은 8월 기준 3.8%를 기록하였으며, 2%인 주요국 평균을 상회하였습니다. - 시장금리는 정부 재정 건정성 우려와, 미·영 무역정책 영향으로 등락을 보이다 최근 4.4% 수준으로 안정되었습니다. - 노동공급 부족 및 국민보험료 인상 등으로 실업률은 상승세를 보였으며, 임금 오름세는 둔화되는 모습을 보이고 있습니다 - 소비자물가는 에너지 가격과 임금 조정의 영향으로 점진적으로 안정되어 2027년 4분기경 물가목표인 2%에 도달 할 것으로 전망됩니다. 국민은행 뉴욕지점 - 2025년 2분기 미국 경제는 GDP 성장률 상향 조정과 함께 소비와 생산이 견조한 흐름을 유지하였습니다. - 고용지표 약화로 소비자심리가 둔화되었으며, 노동시장 완화 조짐이 나타났습니다. - 연준은 9월 FOMC에서 기준금리를 25bp 인하하였으며, 주요 투자은행들은 추가 인하 가능성을 전망하였습니다. - 연방전부 셧다운 우려 등으로 시장금리가 하락하였으며, 완화적 통화정책 기조가 지속되고 있습니다. - 향후 연준은 노동시장 둔화와 물가 안정 추세를 반영하여 완화적 저액을 일정 기간 유지할 것으로 보여지고 있습니다. 국민은행 동경지점 - 일본은 설비 및 주택 투자가 증가하였으나 명목입금 상승세 둔화와 실질임금 감소로 민간소비 회복이 지연되었습니다. - 소비자물가 상승세가 이어졌으며, 미·중 무역갈등과 중동 리스크 등으로 장기금리가 상승하였습니다. - 엔/달러 환율은 하락세를 보였으며, 주가는 변동성을 보이고 있습니다. - 일본은행은 정책금리 인상을 2025년 말, 2026년 초로 계획하였으나, 이는 중장기로 예상하고 있습니다. - 가계소득 개선과 물가 안정이 병행될 경우 실질임금 회복에 따른 소비 확대가 기대되고 있습니다. 국민은행 오클랜드지점 - 뉴질랜드는 경기부양을 위해 기준금리를 3.75%로 인하하였으며, 소비와 투자 활성화를 유도하고 있습니다. - 글로벌 무역둔화와 내수 부진으로 성장세는 기대에 미치지 못하고 있는 상황입니다. - 주요 수출산업인 농업·관광 부문은 견조한 흐름을 보였으며, 2025년 GDP 성장률은 1.4 - 1.8%로 전망되었습니다. - 실업률 상승과 재정적자 부담으로 정부지출이 제한되었으며, 경기부양 효과는 다소 제약되었습니다. - 금리 인하 기조 지속에 따라 점진적인 회복세가 기대되고 있습니다. 국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점) - 2025년 3분기 GDP성장률은 전년 동기 대비 8.23% 증가하여 최근 10년 내 두 번째로 높은 성장률을 기록했습니다. - 산업, 건설 및 서비스 부문이 경제를 주도하였으며, 서비스업은 누적 8.49% 성장하여 전체 부가가치의 51.6%를 차지하였습니다. - 9월 누적 교역액은 6,806억 6천만달러로 전년 동기 대비 17.3% 증가하였으며, 무역수지는 168억2천만 달러 흑자를 기록 하였습니다. - 아시아개발은행은 성장전망을 6.7%로 상향 조정하였으며, 세계은행은 52.8%로 유지하였습니다. - 소매판매 및 관광 수요 확대가 성장의 주요 요인으로 작용하였습니다. 국민은행 재인도지점 (구루그람, 첸나이,푸네) - 인도의 거시건전성과 재정관리 개선을 긍정적으로 평가하여 Fitch는 인도 2025년 - 2026년 성장률을 6.9%로 상향하였으며, World Bank는 6.3%를 유지하였습니다. S Global은 인도 국가신용등급을 BBB로 상향 조정했습니다. - 인플레이션은 4% 내외에서 안정되었으며, 인도 중앙은행은 기준금리를5.50%로 유지하였습니다. - 부실채권 정리 및 자본확충으로 은행권 건전성이 개선되고 있으며, 외국인 자금 유입 확대에 따른 자본시장 강세가 이어지고 있습니다. - 다만, 미,중갈등 및 미,인도 간 관세 협상 불확실성 등은 환율 변동성 및 재정 부담 리스크 요인으로 작용할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 국민은행 싱가포르지점 - 2025년 2분기 실질 GDP는 전년 동기대비 1.3% 증가하며, 제조·도소매·보험업 중심의 완만한 회복세를 보였습니다. - 소비자물가 상승률은 0.8%, 핵심 인플레이션은 약 0.6%, 실업률은 2.1%로 안정적인 상황을 유지하고있습니다. - 싱가포르 통화청은 약 11억 싱가포르달러 규모의 'Shared Responsibility Framework’를 통해 지속가능금융 활성화를 유도하고, AI데이터, 사이버보안 등 신기술 분야에 투자하는 등 핀테크 및 지속가능금융 활성화를 도모하고 있습니다. - 단기적으로는 글로벌 수요 둔화와 고금리로 성장세가 제약될 수 있으나, 디지털 인프라와 금융허브 기반에 힘입어 중장기적으로 안정적인 성장세가 예상되고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용, 소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 저출산과 고령화로 인한 인구구조의 변화, AI 등 신기술의 출현에 따른 거시·구조적 금융환경 변화 속에서 KB국민은행은 지속가능한 성장기반의 마련을 위해 5가지 전략방향을 수립하고, 중점적으로 추진하고 있습니다. 첫째, 고객기반 Core Biz 주도권 확대입니다.기업금융 중심의 고객기반을 강화해 나가며, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중하는 동시에, WM, CIB, CM Biz 질적·양적 성장 추진을 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째, New Biz Global 경쟁력 강화입니다.미래 성장동력 발굴을 위해 임베디드 금융과 비금융영역에서의 가시적인 성과 창출 및 금융시너지 강화를 지속해 나가고 있습니다. 또한 글로벌 사업의 안정적인 성장과 내실 강화를 위해 글로벌 관리체계 고도화 및 영업체계의 강화를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 고객기반을 확대해나가는 한편, 기업/WM비즈니스 중심의 종합상담역량 확보를 통한 차별화된 대면상담 경험 제공을 위해 고객중심의 대면채널 운영체계 정립을 추진하고 있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크 유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다. 은행업-AI 데이터 간 연계 극대화와 민첩하고 유연한 인프라 구축 및 핵심 테크 역량 내재화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다. 이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. (3) 신용카드업 1) 산업의 특성 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 2025년은 기준금리 인하 기조에 따라 조달 비용 부담이 다소 완화될 수 있으나, 가맹점 수수료 인하와 자산 건전성 악화 등으로 인해 수익성과 성장성 측면에서는 제약이 불가피할 것으로 예상됩니다. 한편, 금융당국의 금산분리 완화 등 제도 변화는 비금융 사업 확장을 통한 수익 구조 다각화의 기회로 작용할 수 있어, 외부 환경의 리스크를 보완할 전략적 선택지로 기대됩니다. 국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다. 한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다 최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 KB국민카드는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용한 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등으로 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다. 한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 KB국민카드는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다. 한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다. 앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다. 모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 보편화된 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 KB국민카드는 비대면채널을 비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 아울러 KB국민카드가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다. 5) 시장 현황 - 연도별 경제활동인구 및 카드 수 구분 경제활동인구(만 명) 신용카드 수(만 매) 체크카드 수(만 매) 경제활동인구 1인당신용카드 소지 수 (매) 2021 2,831 11,769 10,609 4.2 2022 2,892 12,417 10,509 4.4 2023 2,920 12,980 10,446 4.4 2024 2,940 13,341 10,563 4.5 2025.1Q 2,920 13,414 10,428 4.6 주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제82호 - 신용카드 이용규모 (단위 : 조원) 구분 2025년 1Q 2024년 2023년 2022년 2021년 일시불 202.5 818.4 779.9 728.2 634.3 할부 41.2 163.9 162.1 155.8 144.7 단기카드대출(현금서비스) 14.5 57.8 57.5 57.4 55.1 장기카드대출(카드론) 11.4 47.1 44.6 46.4 52.1 합계 269.6 1,087.2 1,044.1 987.8 886.2 주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제82호 - 신용카드사별 카드 이용 실적 (단위 : 억원) 구분 KB국민카드 신한카드 삼성카드 현대카드 롯데카드 2025년 1H 707,071 903,991 836,186 900,386 513,960 2024년 1,414,471 1,789,793 1,571,280 1,729,391 1,040,178 2023년 1,379,774 1,728,367 1,569,893 1,546,566 950,986 주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스)의 신용카드 이용실적 누계임 (4) 금융투자업 □ 증권업 1) 산업의 현황 가) 산업의 특성 KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. 나) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 주가지수 KOSPI 3,424.6 2,399.5 2,655.3 2,236.4 2,977.7 KOSDAQ 842.0 678.2 866.6 679.3 1,034.0 시가총액 금 액 3,262.3 2,303.4 2,558.2 2,082.7 2,649.7 증가율 41.63% -9.96% 22.83% -21.40% 11.99% 거래대금 금 액 1,165.8 4,669.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 증가율 - -2.91% 22.87% -42.16% 18.55% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치 다) 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 2) 국내외 시장여건 가) 시장여건 2025년 3분기는 정책 지속성에 기반하여 미국 관세 노이즈 지속에도 불구하고 시장은 우상향 흐름을 보였으며, 특히 AI 시장의 성장에 힘입은 반도체 섹터의 강세로 주식시장의 호황을 이루었습니다. 또한 주주환원 정책, 배당소득 분리과세의 구체화는 국내 증시의 구조적인 레벨업에 중요한 동력이 될 전망입니다. 나) 주요 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB Securities VietnamJoint Stock Company(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. PT KB ValburySekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았음 다) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 25.01.01~'25.06.30 24.01.01~'24.12.31 23.01.01~'23.12.31 '22.01.01~'22.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 KB증권 198,369 8.99% 379,800 9.79% 426,550 10.69% 330,326 9.86% 삼성증권 164,047 7.43% 332,479 8.57% 344,862 8.64% 269,224 8.03% NH투자증권 187,076 8.47% 357,959 9.23% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 미래에셋증권 204,690 9.27% 397,069 10.23% 395,940 9.93% 321,645 9.60% 한국투자증권 133,817 6.06% 236,783 6.10% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성 라) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 3) 시장경쟁요소 가) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 - 금융소비자 보호를 위한 정확한 정보 제공 및 책임경영 나) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 초대형 투자은행으로 기업금융 전반의 토탈 IB서비스 제공 - 대체거래소(ATS) 운영에 따른 안정적인 매매 시스템 운영 - 모바일트레이딩시스템(MTS) 등 최신 기술을 접목하여 고객 맞춤형 자산관리와 편의성 강화 - 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를 통한 WM자산 증대 및 관리 강화 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 다) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 높은 금리 변동성과 원달러 환율의 변동성 및 해외 주식투자 수요 증가에 따라 관련 상품 및 자산관리 서비스를 확대 할 것입니다. - 대체거래소 운영으로 대폭 늘어난 주식 거래 환경 속에서 고객이 안정적으로 거래 할 수 있도록 지속적으로 시스템을 개발하고 점검하여 고객 신뢰를 확보할 것입니다. - AI데이터를 활용한 혁신 추구로 고객 중심의 디지털 금융 서비스를 고도화 하고, AI분야의 인재 채용과 양성을 통해 디지털 혁신과 업무효율화를 추진 할 것입니다. - 고객 needs에 부합하는 다양한 WM상품을 개발하고, 우수 PB 육성 및 지점 네트워크 를 활용하여 WM자산을 증대하고 이에 대한 관리를 강화 할 것입니다. - 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다. □ 자산운용업 자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다. 2025년 9월 기준 자산운용 업계 전체 관리자산은 1,866조원으로 전년대비 214.0조원 증가하며 12.9% 성장했습니다. 금리 인하 등 통화정책 기조 변화와 경기 회복 기대에 따라 투자 심리가 개선되면서 주식형, 채권형, MMF 자산을 중심으로 성장세를 보였습니다. 특히 국내 정책 기대감, 글로벌 무역 긴장 완화, 거시경제와 소비 반등 효과 등이 맞물리며 주식형 수탁고는 전년대비 +50.9조, 전년동기대비 +59.5조 확대되었습니다. KB자산운용은 이러한 시장의 성장 환경 속에서 고객에 대한 정확한 분석, 니즈 파악을 통한 다양한 신상품 출시, 고객 수익률의 세심한 관리, 경영관리 체계 효율화 등을 통하여 안정적인 성장세를 이어가도록 하겠습니다. □ 부동산신탁업 2025년3/4분기는 부동산 경기 둔화 및 건설투자 회복 지연으로 신규 개발사업의 침체가 지속되고 있습니다.또한,수도권 일부지역 아파트 제외 전반적 시장 위축이 지속되고 책임준공 우발부채 현실화 등 건전성 악화로 인한 대손비용이 증가하며 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다. 신탁부문은 개발사업 위축 장기화,현안 사업장 관리 부담으로 수익성 및 재무건전성이 저하되고 책임준공 리스크로 인한 재무 부담이 높아지고 있습니다.사업성이 우수한 핵심지역 내 우량물건 수주경쟁이 심화되는 한편, NCR산정기준 강화,토지신탁 한도규제 신설 등금융당국의 토지신탁 건전성 강화 추진으로 현안 사업별 신용위험 관리의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다. 리츠부문은 금리인하 기대 및 제도 개선에 따른 부동산간접투자시장 투자심리 완화에 힘입어 점진적인 회복세를 보이고 있습니다.권역,입지 등 자산별 시장상황에 따른 지속적인 모니터링을 실시하고 시장 내 민간임대주택,프로젝트리츠 등 정부 정책사업에 대한 투자포트폴리오가 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 정비사업부문은 주택공급 확대 정책 및 정비사업 규제완화로 신탁방식 정비사업 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 다만, 주택시장 양극화, 공사비 상승 등의 영향으로 정비사업 사업성 양극화가 예상됨에 따라 핵심 지역 내 우량 사업장 수주를 위한 업계 경쟁이 치열해지고 있습니다. □ 벤처캐피탈 및 PE업 2025년 3분기 벤처투자와 벤처펀드 결성은 전년 동기 대비 모두 증가세를 보였으며, 인공지능(AI), 바이오 등 주요 혁신 분야에 대한 투자가 활발히 이루어졌습니다. 특히 민간 출자의 증가가 신규 벤처펀드 결성을 견인하며 시장 회복세가 이어졌습니다. 벤처캐피탈 산업은 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 KB인베스트먼트는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자를 통해 관련 생태계 활성화에 기여할 계획입니다. (5) 보험업 □ 손해보험업 (1) 사업의 현황 2024년 손해보험 원수보험료는 전년대비 4.1% 증가하였습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.2% 증가, 일반보험은 전년대비 7.4% 증가하였으며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.8% 감소하였습니다. (단위 : 조원, %) 구 분 2021년 2022년 2023년 2024년 시장규모 93.4 97.6 101.2 105.3 성장율 4.7 4.5 3.7 4.1 주1) 퇴직연금 제외한 실적 장기보험은 IFRS17 전면 도입에 따라 미래 이익의 재원이 되는 CSM 확보를 위한 판매 유인이 확대되고, 건강 관련 고객 Needs도 계속 증가하여 인보험을 중심으로 성장세가 지속될 것으로 보이며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인 채널의 판매 확대, 자동차 등록대수 증가율 둔화 등 제한적 환경 下 소폭 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 일반보험은 배상책임시장 확대, 신규위험 및 의무보험 확대 등 영향으로 특종보험 시장을 중심으로 한 양호한 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 KB손해보험은 시장을 선도할 수 있는 선제적인 상품 제공 및 고객 서비스 운영을 통해 시장 지위를 개선하고 나아가 CSM 확대를 가속화하여 지속적이고 안정적인 성장이 가능한 구조를 내재화하고자 합니다. (2) 시장 여건 및 경쟁 환경 2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 KB손해보험은 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율 유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 "고객중심 경영"과 "자본변동성 관리"를 기반으로 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"로 거듭나겠습니다. (3) 신규사업 - 헬스케어 사업 KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다. □ 생명보험업 IFRS17 기준 도입에 따른 회계제도 변경으로 보험건전성 감독 강화 등 안정적 정착을 위한 제도 개선이 추진되고 있으나, 이러한 제도 전환기의 영향으로 2025년에도 중장기 성장에 대한 불확실성이 지속되고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM 확보가 중요해졌으며 신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다. 또한, 보험개혁회의를 통한 전방위적 규제변화에 대해 신속하게 대응할 뿐만 아니라 불안정한 금융환경 속 금리 하락에 대비하여 건전한 수익 증대와 선제적 부채 관리를 위해 자본관리 역량을 제고하고 있습니다. 특히, 금리 변동은 회사의 건전성 및 수익성에 중대한 영향을 미치며, '할인율 현실화 방안', '해지율 및 손해율 조정’등 주요 제도 변경이 예고된 바 있습니다. 이에 따라, 가용자본 확충 및 요구자본 축소 등을 통한 K-ICS 비율의 안정적 관리 등 안정적인 자본 관리가 점차 중요해지고 있습니다. 한편, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다. (6) 여신전문금융업(신용카드 제외) 1) 여신전문금융업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 2) 전체금융산업의 전반적인 상황 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 3) 부문별 특성 및 산업의 성장성 - 리스금융부문 리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다.여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다. 우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다. 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다. - 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.- 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.- 여신전문금융회사 현황 (2025.09.30 기준) 구 분 회사명 할부금융회사 (25) KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜ 리스금융회사 (27) ㈜노스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트㈜, 현대커머셜㈜ 신용카드회사(8) KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드 신기술금융사 (130) ㈜더블캐피탈, ㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈, ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜두산인베스트먼트, ㈜디비기술투자, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜제이와이피파트너스, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 대아인베스트먼트㈜, 대전투자금융㈜, 둥국인베스트먼트㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 수성에셋인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인바이츠벤처스㈜,인탑스인베스트먼트㈜, 제이더블유앤컴퍼니㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 엘케이투자파트너스, 주식회사 제이케이벤처스, 주식회사 퍼시픽캐피탈, 주식회사 푸른인베스트먼트, 주식회사원티드랩파트너스, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이기술투자㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티더블유지에프파트너스㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 피에스인베스트먼트㈜, 피움인베스트먼트㈜, 하나에스앤비인베스트먼트㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 호라이즌아이엠㈜, 효성벤처스㈜ 주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 감독규정〉 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등 〈주요내용〉 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상 (7) 저축은행업 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. (8) IT서비스업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - IT서비스 산업의 특성 IT서비스 산업은 현재 디지털화와 비대면화 추진 과정에서 핵심적인 역할을 담당하는 산업군입니다. 기업, 정부, 단체 등 주요 경제 주체들은 정보화 컨설팅과 정보시스템 고도화를 통해 경영관리 능력을 향상시키고 있으며, 기존 대면 채널에서 비대면 채널로 서비스 범위를 확대해 산업 생산성을 제고하고 있습니다. 이러한 이유로 IT서비스 산업은 실행력을 제공하는 중요한 역할을 수행합니다. 또한, IT서비스 산업은 타 산업군에 비해 지식 집약적인 특성을 가지고 있으며, 빠르게 발전하는 만큼 학술적·기술적 지식과 정보에 대한 시장의 요구가 매우 큽니다. IT서비스 산업은 다음과 같은 3가지 주요 영역으로 구분됩니다. 첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다. IT컨설팅은 기업의 인적·물적 자원과 모든 조건에 관한 자료를 수집·분석하고, 최신 기술 활용과 현재 상황을 고려해 시스템을 구축하고 조언하는 활동을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선 효과와 시스템 효율성을 사후 모니터링하며, 시스템 운용과 유지 보수에 관한 조언도 제공합니다. IT프로젝트 전반을 관리하고 구축된 시스템의 적합성과 안정성을 감독하며, 프로그래머와 고객의 요구 사항을 조율해 기업이 업무 효율성과 생산성을 높일 수 있는 정보시스템을 갖추고 운영하도록 지원하는 활동을 모두 포함합니다. 둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다. 시스템 통합은 기업의 경영목표 달성을 위해 필요한 신규 IT시스템을 구축하는 종합 서비스를 의미합니다. 하드웨어(H/W), 소프트웨어(S/W), 개발 인력, 네트워크 인프라 등 모든IT 자원을 기업의 전산화 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결책을 제시하고 IT시스템을 개발하는 업무를 포함합니다. 시스템 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 대표적인 IT서비스 업무 영역입니다. 셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다. IT아웃소싱은 시스템 통합(System Integration)으로 구축된 IT시스템을 효과적이고 안정적으로 운영하고 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스 기업에 위탁해 관리하는 활동입니다. 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종 고객의 요구가 다양해지는 환경에서, 대고객 서비스 향상을 도모하고 IT시스템의 안정성을 확보하며 IT 운영 비용 절감을 위해 범용적으로 적용되는 IT업무 분야입니다. - IT서비스 산업의 성장성 국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 높은 성장률을 보일 것으로 예상되며, 이는 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 분야 등의 확장과 생성형 AI 기술의 확산으로 인한 AX/DX사업 확대가 주요 원동력으로 분석됩니다. 특히 ICT 융합 시장이 활성화되면서 IT서비스가 제조, 금융, 공공부문 등 여러 산업에 광범위하게 적용되고 있어 시장 성장의 중심축이 될 것으로 전망됩니다. - 경기변동 및 계절적 특성 IT서비스는 경기변동에 민감한 경향이 있으며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 둔화될 경우 신규 IT 개발 발주를 축소하면서 IT서비스 수요가 감소하는 양상이 나타납니다. 또한 IT서비스는 계절적 요인에서도 영향을 받는 편으로, 하반기, 특히 4/4분기에 신규 IT사업 발주 및 집행이 집중되며 높은 매출을 기록하는 경향이 있습니다. 2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 시장의 안정성 글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심의 디지털 전환이 지속적으로 이루어지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술 관련 분야에서 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 부분은 이러한 신기술 활용사업을 중심으로 지속적인 성장세를 유지할 것으로 보입니다. - 경쟁상황 금융 산업은 빅테크 기업과 스타트업의 진입으로 인해 기존의 제한된 경쟁 구도에서 무제한 경쟁 구도로 변화하고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업은 금융업에 참여하는 전통적인 IT기업뿐만 아니라 클라우드, AI, 데이터 분석 분야의 다양한 기업들이 경쟁하면서 매우 복잡해질 전망입니다. 이 경쟁 구도는 금융IT업권이 고급 인력과 혁신 기술을 중심으로 다각적인 경쟁 전략을 펼치게 하고 있습니다. - 시장점유율 그룹 규모가 크고 계열사 수가 많은 대형 3개 IT 서비스 기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 상황에서, 모바일과 신기술을 중심으로 IT 투자가 확대될 것으로 보이며, 스타트업의 활발한 활동으로 IT산업 또한 규모와 성장 속도 면에서 더욱 확장될 전망입니다. 이와 같은 환경 속에서 IT 서비스 기업들은 시장 선점 및 점유율 확장을 목표로 하며 경쟁이 더욱 치열해질 것 입니다. 3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다. KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다. 4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 - 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리 IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. KB데이타시스템은 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다. - 그룹IT서비스 지원 강화 통합적 IT 서비스 제공을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 비은행 계열사 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하고 있습니다 - 신성장동력 발굴 산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다. 이에따라 KB데이타시스템은 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을 강화하고 있습니다. 다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망 [KB금융지주]KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. [주요 종속회사에 관한 사항] [KB증권]KB증권은 사모 중심의 펀드시장 변화와 투자자 자산 확대에 따른 다양한 상품 수요 증가에 대응하기 위해 일반사모집합투자업을 등록하였습니다. 증권사로서 다양한 금융상품을 다뤄온 경험을 바탕으로, 일반사모집합투자업을 통해 제공할 수 있는 다변화된 운용전략 상품으로 투자자의 다양한 니즈를 충족시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 본 사업을통해 KB증권의 수익 기반이 한층 강화될 수 있도록 책임감을 가지고 추진하겠습니다. [KB국민카드] KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던KB신용정보 주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다. KB신용정보는 2023년 6월 KB국민은행의 '종이문서 스캔 및 전자문서 보관 서비스'로 전자문서 사업을 개시했습니다. 또한, 2024년 6월 KB국민카드의 전자문서에 대해 '시점인증서비스'를 개시하였습니다. 향후 KB금융그룹 및 공공/금융기관을 대상으로 사업을 확장해나갈 계획입니다. [KB라이프생명] KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다. KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다. [KB캐피탈] KB캐피탈은 플랫폼 경쟁력 강화와 고객 서비스 확대를 위해 ‘비대면 중고차 거래·금융 통합 서비스’에 대한 혁신금융서비스를 신청해 2025년 7월 지정을 받았습니다. 이를 통해 KB차차차 플랫폼 내에서 중고차 매물 정보 제공, 전자매매계약 체결, 금융상담 및 약정, 안전결제 등 주요 절차를 비대면으로 통합 제공하는 일원화된 시스템을 구축할 수 있게 되었습니다. KB캐피탈은 기존 금융서비스와 신규 서비스를 유기적으로 연계해 중소상공인과의 상생에 기여하고, 소비자 친화적 금융 서비스를 한층 강화할 계획입니다. 라. 기타 참고할 사항당사는 2025년 4월 25일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2025년 4월 28일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 과목 제18기 3분기말 제17기말 제16기말 현금 및 예치금 25,270,758 29,869,111 29,836,311 당기손익-공정가치측정 금융자산 92,901,015 79,450,093 77,038,267 파생금융자산 7,104,334 11,730,767 6,157,628 상각후원가측정 대출채권 486,519,741 472,071,840 444,805,287 투자금융자산 132,056,076 131,009,464 122,199,529 관계기업 및 공동기업 투자 1,126,828 947,390 722,222 보험계약자산 362,133 276,191 229,640 재보험계약자산 1,604,303 1,497,147 1,642,432 유형자산 5,136,837 5,390,015 4,945,699 투자부동산 2,882,692 3,759,176 4,109,784 무형자산 1,783,831 1,966,684 1,950,858 순확정급여자산 284,531 258,500 374,090 당기법인세자산 367,390 339,855 244,317 이연법인세자산 195,123 278,824 274,225 매각예정자산 251,937 136,838 208,230 기타자산 38,215,673 18,863,637 20,986,897 자산총계 796,063,202 757,845,532 715,725,416 당기손익-공정가치측정 금융부채 10,344,311 10,720,231 10,920,435 파생금융부채 6,804,555 11,783,494 6,210,639 예수부채 448,711,993 435,687,897 406,512,434 차입부채 68,790,018 68,077,012 69,583,561 사채 77,185,525 76,171,257 69,176,668 보험계약부채 59,014,074 55,863,701 50,617,990 재보험계약부채 72,495 56,266 36,030 충당부채 862,025 927,632 1,444,418 순확정급여부채 89,425 100,187 81,869 당기법인세부채 748,196 530,720 145,335 이연법인세부채 1,592,468 1,682,292 2,094,912 기타부채 60,477,024 36,429,662 40,264,935 부채총계 734,692,109 698,030,351 657,089,226 지배기업 주주지분 59,582,290 57,888,952 56,692,684 자본금 2,090,558 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 4,793,384 5,082,578 5,032,803 자본잉여금 16,623,244 16,646,734 16,647,916 기타포괄손익누계액 (450,598) 496,922 2,152,644 이익잉여금 37,992,091 34,808,220 31,934,600 자기주식 (1,466,389) (1,236,060) (1,165,837) 비지배지분 1,788,803 1,926,229 1,943,506 자본총계 61,371,093 59,815,181 58,636,190 부채와 자본총계 796,063,202 757,845,532 715,725,416 연결에 포함된 회사 수 364 347 371 주1) 제 16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 과목 제18기 3분기 제17기 3분기 제17기 제16기 순이자이익 9,704,873 9,583,783 12,826,714 12,180,860 순수수료이익 2,952,381 2,852,432 3,849,627 3,673,524 보험서비스결과 1,173,082 1,394,290 1,649,761 1,446,852 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 2,562,975 1,472,733 1,012,081 2,163,065 기타보험금융손익 (692,717) (353,183) (437,001) (572,476) 기타영업손익 (2,256,681) (1,584,287) (1,873,011) (2,712,989) 일반관리비 (5,007,724) (4,872,926) (6,938,624) (6,647,406) 신용손실충당금 반영전 영업이익 8,436,189 8,492,842 10,089,547 9,531,430 신용손실충당금전입액 (1,675,200) (1,479,143) (2,044,286) (3,146,409) 영업이익 6,760,989 7,013,699 8,045,261 6,385,021 영업외손익 150,191 (954,381) (1,060,014) (264,870) 법인세비용차감전순이익 6,911,180 6,059,318 6,985,247 6,120,151 법인세비용 (1,809,250) (1,690,540) (1,956,641) (1,593,817) 당기순이익 5,101,930 4,368,778 5,028,606 4,526,334 법인세비용차감후 기타포괄손익 (951,991) (1,626,188) (1,622,712) 1,171,144 당기총포괄이익 4,149,939 2,742,590 3,405,894 5,697,478 당기순이익의 귀속 5,101,930 4,368,778 5,028,606 4,526,334 지배기업주주지분순이익 5,121,733 4,394,149 5,078,221 4,594,835 비지배지분순이익 (19,803) (25,371) (49,615) (68,501) 당기총포괄이익 귀속 4,149,939 2,742,590 3,405,894 5,697,478 지배기업주주지분총포괄이익 4,170,650 2,748,298 3,419,852 5,772,352 비지배지분총포괄이익 (20,711) (5,708) (13,958) (74,874) 주당이익 기본주당이익 13,531원 11,165원 12,880원 11,483원 희석주당이익 13,403원 11,031원 12,726원 11,218원 주1) 제 16기 및 제 17기 3분기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음 다. 요약별도재무상태표 (단위: 백만원) 과목 제18기 3분기말 제17기말 제16기말 현금 및 예치금 633,461 398,391 256,337 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,359,345 1,243,471 1,376,423 상각후원가측정 대출채권 568,581 359,054 608,286 종속기업투자 26,867,817 26,867,817 26,717,817 유형자산 2,870 2,800 3,080 무형자산 13,027 14,497 15,954 순확정급여자산 1,773 2,902 3,694 이연법인세자산 3,586 5,257 4,492 기타자산 1,274,389 912,634 542,815 자산총계 30,724,849 29,806,823 29,528,898 차입부채 250,000 965,000 100,000 사채 4,370,039 2,962,032 3,871,820 당기법인세부채 691,965 502,705 104,299 기타부채 619,142 388,528 410,704 부채총계 5,931,146 4,818,265 4,486,823 자본금 2,090,558 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 4,793,174 5,082,359 5,032,518 자본잉여금 14,741,159 14,754,475 14,754,747 기타포괄손익누계액 (8,184) (8,316) (6,809) 이익잉여금 4,643,385 4,305,542 4,336,898 자기주식 (1,466,389) (1,236,060) (1,165,837) 자본총계 24,793,703 24,988,558 25,042,075 부채와 자본총계 30,724,849 29,806,823 29,528,898 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제18기 3분기 제17기 3분기 제17기 제16기 순이자이익 (62,952) (41,379) (62,371) (64,853) 순수수료이익 (4,819) (4,759) (7,247) (10,387) 당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익 66,152 70,155 91,892 108,399 기타영업손익 2,355,586 2,243,250 2,243,253 2,192,385 일반관리비 (73,460) (69,875) (95,655) (92,603) 신용손실충당금 반영전 영업이익 2,280,507 2,197,392 2,169,872 2,132,941 신용손실충당금전(환)입액 26 125 773 (546) 영업이익(손실) 2,280,533 2,197,517 2,170,645 2,132,395 영업외손익 201 202 10 4,606 법인세비용차감전순이익(손실) 2,280,734 2,197,719 2,170,655 2,137,001 법인세수익(비용) (6,772) 1,810 (58) (15,757) 당기순이익(손실) 2,273,962 2,199,529 2,170,597 2,121,244 법인세비용차감후 기타포괄손익 132 63 (1,507) (962) 당기총포괄이익(손실) 2,274,094 2,199,592 2,169,090 2,120,282 주당이익 기본주당이익 5,774원 5,392원 5,203원 5,042원 희석주당이익 5,719원 5,327원 5,142원 4,929원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 17 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기말 제 17 기말 자산 현금 및 예치금 25,270,758 29,869,111 당기손익-공정가치측정금융자산 92,901,015 79,450,093 파생금융자산 7,104,334 11,730,767 상각후원가 측정 대출채권 486,519,741 472,071,840 투자금융자산 132,056,076 131,009,464 관계기업 및 공동기업 투자 1,126,828 947,390 보험계약자산 362,133 276,191 재보험계약자산 1,604,303 1,497,147 유형자산 5,136,837 5,390,015 투자부동산 2,882,692 3,759,176 무형자산 1,783,831 1,966,684 순확정급여자산 284,531 258,500 당기법인세자산 367,390 339,855 이연법인세자산 195,123 278,824 매각예정자산 251,937 136,838 기타자산 38,215,673 18,863,637 자산총계 796,063,202 757,845,532 자본과 부채 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 10,344,311 10,720,231 파생금융부채 6,804,555 11,783,494 예수부채 448,711,993 435,687,897 차입부채 68,790,018 68,077,012 사채 77,185,525 76,171,257 보험계약부채 59,014,074 55,863,701 재보험계약부채 72,495 56,266 충당부채 862,025 927,632 순확정급여부채 89,425 100,187 당기법인세부채 748,196 530,720 이연법인세부채 1,592,468 1,682,292 기타부채 60,477,024 36,429,662 부채총계 734,692,109 698,030,351 자본 지배기업주주지분 59,582,290 57,888,952 자본금 2,090,558 2,090,558 신종자본증권 4,793,384 5,082,578 자본잉여금 16,623,244 16,646,734 기타포괄손익누계액 (450,598) 496,922 이익잉여금 37,992,091 34,808,220 자기주식 (1,466,389) (1,236,060) 비지배지분 1,788,803 1,926,229 자본총계 61,371,093 59,815,181 부채와자본총계 796,063,202 757,845,532 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 순이자손익 3,336,182 9,704,873 3,187,545 9,583,783 이자수익 7,194,969 21,934,543 7,637,675 22,862,563 기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익 6,826,223 20,831,343 7,267,464 21,740,172 당기손익-공정가치측정 금융상품 이자수익 359,875 1,075,082 362,483 1,099,071 보험금융이자수익 8,871 28,118 7,728 23,320 이자비용 (3,858,787) (12,229,670) (4,450,130) (13,278,780) 이자비용 (3,485,314) (11,100,843) (4,082,095) (12,161,452) 보험금융이자비용 (373,473) (1,128,827) (368,035) (1,117,328) 순수수료손익 986,397 2,952,381 942,704 2,852,432 수수료수익 1,418,823 4,196,022 1,342,678 4,069,582 수수료비용 (432,426) (1,243,641) (399,974) (1,217,150) 보험서비스결과 323,193 1,173,082 359,222 1,394,290 보험수익 3,143,341 9,287,755 2,913,077 8,490,605 보험수익 2,941,450 8,676,712 2,783,901 8,222,722 재보험수익 201,891 611,043 129,176 267,883 보험비용 (2,820,148) (8,114,673) (2,553,855) (7,096,315) 보험서비스비용 (2,608,011) (7,468,912) (2,334,278) (6,438,146) 재보험비용 (212,137) (645,761) (219,577) (658,169) 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 450,612 2,562,975 902,023 1,472,733 기타보험금융손익 (279,426) (692,717) 16,471 (353,183) 기타영업손익 (465,013) (2,256,681) (893,719) (1,584,287) 일반관리비 (1,652,463) (5,007,724) (1,650,799) (4,872,926) 신용손실충당금 반영전 영업이익 2,699,482 8,436,189 2,863,447 8,492,842 신용손실충당금 (전)환입액 (364,492) (1,675,200) (498,055) (1,479,143) 영업이익 2,334,990 6,760,989 2,365,392 7,013,699 영업외손익 (73,557) 150,191 (73,400) (954,381) 관계기업 및 공동기업 투자손익 5,413 15,674 2,770 657 기타영업외손익 (78,970) 134,517 (76,170) (955,038) 법인세비용차감전순이익 2,261,433 6,911,180 2,291,992 6,059,318 법인세비용 (606,205) (1,809,250) (690,181) (1,690,540) 분기순이익 1,655,228 5,101,930 1,601,811 4,368,778 법인세비용차감후 기타포괄손익 (167,686) (951,991) (176,813) (1,626,188) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 20,773 19,983 5,330 17,081 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익 (93,758) 119,525 19,540 (223,395) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 1,391 (9,316) 2,565 (8,318) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익 외환차이 163,891 (187,662) (138,222) 144,192 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익 (432,281) (89,532) 1,378,954 1,281,217 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 5,865 3,537 362 276 현금흐름위험회피수단의 손익 (33,499) (63,774) 36,602 5,420 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 (54,036) 72,958 74,053 (17,166) 보험계약관련변동손익 253,968 (817,710) (1,555,997) (2,825,495) 분기총포괄이익 1,487,542 4,149,939 1,424,998 2,742,590 분기순이익의 귀속 지배기업주주지분순이익 1,686,040 5,121,733 1,619,718 4,394,149 비지배지분순이익 (30,812) (19,803) (17,907) (25,371) 분기총포괄이익의 귀속 지배기업주주지분총포괄손익 1,513,307 4,170,650 1,435,465 2,748,298 비지배지분총포괄손익 (25,765) (20,711) (10,467) (5,708) 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 4,498 13,531 4,144 11,165 희석주당이익 (단위 : 원) 4,458 13,403 4,105 11,031 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업주주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자기주식 지배기업주주지분 합계 2024.01.01 (기초) 2,090,558 5,032,803 16,647,916 2,152,644 31,934,600 (1,165,837) 56,692,684 1,943,506 58,636,190 자본의 변동 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 4,394,149 0 4,394,149 (25,371) 4,368,778 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 16,705 0 0 16,705 376 17,081 외환차이 0 0 0 126,026 0 0 126,026 18,166 144,192 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 0 0 0 1,059,514 (2,796) 0 1,056,718 1,104 1,057,822 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 276 0 0 276 0 276 현금흐름위험회피수단의 손익 0 0 0 5,403 0 0 5,403 17 5,420 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 0 0 0 (17,166) 0 0 (17,166) 0 (17,166) 보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 (2,825,495) 0 0 (2,825,495) 0 (2,825,495) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 0 0 0 (8,318) 0 0 (8,318) 0 (8,318) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (587,006) 0 (587,006) 0 (587,006) 분기배당 0 0 0 0 (600,085) 0 (600,085) 0 (600,085) 신종자본증권 발행 0 399,059 0 0 0 0 399,059 756,317 1,155,376 신종자본증권 배당 0 0 0 0 (150,164) 0 (150,164) (77,162) (227,326) 신종자본증권 상환 0 (349,309) 0 0 0 0 (349,309) (659,867) (1,009,176) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 취득 0 0 0 0 0 (490,679) (490,679) 0 (490,679) 자기주식 처분 0 0 3,975 0 0 234,600 238,575 0 238,575 자기주식 소각 0 0 0 0 (515,177) 515,177 0 0 0 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 0 0 0 0 0 15,445 15,445 기타 0 0 (33,991) 0 0 0 (33,991) (11,014) (45,005) 2024.09.30 (분기말) 2,090,558 5,082,553 16,617,900 509,589 34,473,521 (906,739) 57,867,382 1,961,517 59,828,899 2025.01.01 (기초) 2,090,558 5,082,578 16,646,734 496,922 34,808,220 (1,236,060) 57,888,952 1,926,229 59,815,181 자본의 변동 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 0 5,121,733 0 5,121,733 (19,803) 5,101,930 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 20,402 0 0 20,402 (419) 19,983 외환차이 0 0 0 (187,312) 0 0 (187,312) (350) (187,662) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체 0 0 0 33,622 (3,563) 0 30,059 (66) 29,993 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 3,537 0 0 3,537 0 3,537 현금흐름위험회피수단의 손익 0 0 0 (63,701) 0 0 (63,701) (73) (63,774) 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 0 0 0 72,958 0 0 72,958 0 72,958 보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 (817,710) 0 0 (817,710) 0 (817,710) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익 0 0 0 (9,316) 0 0 (9,316) 0 (9,316) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (298,285) 0 (298,285) 0 (298,285) 분기배당 0 0 0 0 (668,990) 0 (668,990) 0 (668,990) 신종자본증권 발행 0 404,028 0 0 0 0 404,028 0 404,028 신종자본증권 배당 0 0 0 0 (154,322) 0 (154,322) (94,095) (248,417) 신종자본증권 상환 0 (693,222) 0 0 0 0 (693,222) 0 (693,222) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 취득 0 0 0 0 0 (1,044,851) (1,044,851) 0 (1,044,851) 자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자기주식 소각 0 0 0 0 (814,522) 814,522 0 0 0 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 (10,401) 0 0 0 (10,401) (24,511) (34,912) 기타 0 0 (13,089) 0 1,820 0 (11,269) 1,891 (9,378) 2025.09.30 (분기말) 2,090,558 4,793,384 16,623,244 (450,598) 37,992,091 (1,466,389) 59,582,290 1,788,803 61,371,093 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (3,200,628) 5,006,802 분기순이익 5,101,930 4,368,778 손익조정사항 (5,071,449) (4,225,183) 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 (1,482,971) (622,772) 위험회피목적 파생금융상품 순손익 (14,629) 80,376 신용손실충당금전(환)입액 1,675,200 1,479,143 투자금융자산순손익 (151,299) 33,471 관계기업 및 공동기업 투자손익 (15,674) (657) 감가상각비 및 상각비 675,175 675,950 유무형자산기타순손익 (192,929) 114,330 주식보상비용 111,102 113,370 확정급여형퇴직급여 142,908 134,553 순이자손익 241,897 (22,888) 외화환산손익 630,967 320,320 보험계약관련손익 (8,247,289) (8,306,230) 재보험계약관련손익 886,881 1,175,812 기타손익 669,212 600,039 자산ㆍ부채의 증감 (3,231,109) 4,863,207 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (9,729,306) 1,113,034 파생금융상품 31,760 (151,155) 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 (193,397) (294,656) 상각후원가 측정 대출채권 (17,154,927) (22,299,914) 당기법인세자산 (27,535) (70,840) 이연법인세자산 78,989 122,322 기타자산 (21,213,888) (6,898,416) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (1,023,966) (989,319) 예수부채 12,749,087 16,218,279 당기법인세부채 217,477 262,835 이연법인세부채 187,387 414,743 기타부채 21,946,011 9,581,049 보험계약자산 (85,942) (83,116) 재보험계약자산 (995,670) (1,032,768) 보험계약부채 10,280,984 9,077,250 재보험계약부채 23,875 32,113 투자계약부채 1,677,952 (138,234) 투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름 (1,303,203) (3,433,037) 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 (100,143) (33,619) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 17,414,755 6,932,112 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (19,698,102) (7,185,528) 투자금융자산의 처분 42,363,071 28,468,338 투자금융자산의 취득 (42,576,141) (31,072,493) 관계기업및공동기업투자의 처분 221,558 82,274 관계기업및공동기업투자의 취득 (385,240) (93,485) 유형자산의 처분 62,314 4,856 유형자산의 취득 (219,349) (175,147) 투자부동산의 처분 763,052 0 투자부동산의 취득 (183,504) 0 무형자산의 처분 9,635 13,046 무형자산의 취득 (116,847) (184,883) 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 1,165,169 22,887 기타 (23,431) (211,395) 재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름 912,890 (5,458,886) 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름 (199,200) (199,198) 차입부채의 순증감 1,707,129 (5,768,403) 사채의 발행 48,223,497 32,062,925 사채의 상환 (46,951,751) (30,104,715) 신탁계정미지급금의 증가 1,236,046 544,993 배당금의 지급 (967,275) (1,187,092) 신종자본증권의 발행 404,028 399,059 신종자본증권의 상환 (695,000) (349,309) 신종자본증권 배당금의 지급 (154,322) (150,164) 자기주식의 취득 (1,044,851) (490,679) 리스부채의 원금상환 (274,810) (238,543) 비지배지분의 증감 (95,270) 194,331 기타 (275,331) (172,091) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (132,742) 174,979 현금 및 현금성자산의 순증감 (3,723,683) (3,710,142) 기초 현금 및 현금성자산 24,608,867 25,826,588 분기말 현금 및 현금성자산 20,885,184 22,116,446 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요 및 보고주체 (연결) 주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (연결) (1) 회계기준의 적용연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.연결실체의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1) 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'과 제 1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결 제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’: 원가법 3)보험계약 회계정책 변경으로 전분기 재무제표 재작성연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 전기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전분기의 포괄손익계산서와 전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다. 회계정책 변경효과-포괄손익계산서 전분기 (단위 : 백만원) 변경 전 금액 변경효과 변경 후 금액 합계 순이자이익 9,522,689 61,094 9,583,783 순이자이익 보험금융이자수익 24,092 (772) 23,320 보험금융이자비용 (1,179,194) 61,866 (1,117,328) 보험서비스결과 1,372,729 21,561 1,394,290 보험서비스결과 보험수익 8,479,376 11,229 8,490,605 보험수익 보험수익 8,211,493 11,229 8,222,722 보험비용 (7,106,647) 10,332 (7,096,315) 보험비용 보험서비스비용 (6,438,682) 536 (6,438,146) 재보험비용 (667,965) 9,796 (658,169) 기타보험금융손익 (268,979) (84,204) (353,183) 영업이익 7,015,248 (1,549) 7,013,699 영업외손익 (954,381) 0 (954,381) 법인세비용차감전순이익(손실) 6,060,867 (1,549) 6,059,318 법인세수익(비용) (1,690,949) 409 (1,690,540) 분기순이익 4,369,918 (1,140) 4,368,778 법인세비용차감후 기타포괄손익 (1,783,331) 157,143 (1,626,188) 법인세비용차감후 기타포괄손익 보험계약관련변동손익 (2,982,638) 157,143 (2,825,495) 분기총포괄이익 2,586,587 156,003 2,742,590 회계정책 변경효과-재무상태표 전기말 (단위 : 백만원) 소급시점 2023-12-31 변경 후 금액 변경 후 금액 합계 변경 전 금액 변경효과 재보험계약자산 1,655,168 (12,736) 1,642,432 자산총계 715,738,152 (12,736) 715,725,416 보험계약부채 50,308,552 309,438 50,617,990 이연법인세부채 2,179,966 (85,054) 2,094,912 부채총계 656,864,842 224,384 657,089,226 기타포괄손익누계액 2,295,165 (142,521) 2,152,644 이익잉여금(결손금) 32,029,199 (94,599) 31,934,600 자본총계 58,873,310 (237,120) 58,636,190 부채와자본총계 715,738,152 (12,736) 715,725,416 (2) 측정 기준 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.(4) 중요한 회계추정연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 중요한 회계정책 (연결) 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 4. 금융위험의 관리 (연결) 위험관리 개요 (1) 위험관리정책 개요연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판리스크 및 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.(2) 리스크 관리 조직1) 리스크관리위원회리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.3) 리스크관리부리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다. 신용위험의 관리 신용위험 개요 신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다. 관리 연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. 신용위험의 최대노출정도 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 난내 및 난외계정 난내 및 난외계정 합계 난내계정 난외계정 상각후원가측정예치금 파생상품 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생금융상품 상각후원가측정대출채권 투자금융자산 기타금융자산 지급보증계약 금융보증계약 약정 당기손익-공정가치측정예치금 당기손익-공정가치측정유가증권 당기손익-공정가치측정대출채권 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 상각후원가측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정대출채권 신용위험에 대한 최대 노출정도 22,711,250 367,442 85,738,862 899,906 7,104,334 486,519,741 91,882,354 34,135,823 1,639,882 33,342,438 14,790,953 5,244,693 213,671,114 998,048,792 전기말 (단위 : 백만원) 난내 및 난외계정 난내 및 난외계정 합계 난내계정 난외계정 상각후원가측정예치금 파생상품 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생금융상품 상각후원가측정대출채권 투자금융자산 기타금융자산 지급보증계약 금융보증계약 약정 당기손익-공정가치측정예치금 당기손익-공정가치측정유가증권 당기손익-공정가치측정대출채권 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 상각후원가측정유가증권 기타포괄손익-공정가치측정대출채권 신용위험에 대한 최대 노출정도 27,790,121 218,357 73,768,636 1,187,763 11,730,767 472,071,840 88,735,996 37,113,552 1,446,628 14,404,227 16,250,243 6,674,740 212,695,995 964,088,865 신용위험 최대노출정도-주기 상각후원가 측정 예치금, 상각후원가 측정 대출채권, 상각후원가 측정 유가증권, 기타금융자산: 대손충당금을 차감한 금액임. (4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다. 대출채권의 신용건전성, 총괄 당분기말 (단위 : 백만원) 장부금액 총장부금액 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 440,403,870 46,813,417 4,849,883 492,067,170 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,639,882 0 0 1,639,882 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 총장부금액 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 431,753,998 40,940,591 5,010,631 477,705,220 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,446,628 0 0 1,446,628 대출채권의 신용건전성, 금융상품 종류별 당분기말 (단위 : 백만원) 금융상품 기업여신 가계여신 신용카드채권 장부금액 총장부금액 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 228,016,192 30,781,210 3,085,530 192,809,041 13,007,358 1,387,387 19,578,637 3,024,849 376,966 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,639,882 0 0 전기말 (단위 : 백만원) 금융상품 기업여신 가계여신 신용카드채권 장부금액 총장부금액 기대신용손실 측정의 유형 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 224,225,714 26,053,066 3,124,918 187,857,486 11,669,330 1,296,232 19,670,798 3,218,195 589,481 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,446,628 0 0 대출채권의 신용건전성 세부내역, 기업여신 당분기말 (단위 : 백만원) 금융상품 기업여신 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 148,260,570 10,377,273 2,258 158,640,101 74,910,440 12,221,356 8,065 87,139,861 3,994,158 5,533,663 20,890 9,548,711 828,540 1,978,371 37,288 2,844,199 22,484 670,547 3,017,029 3,710,060 261,882,932 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,590,746 0 0 1,590,746 49,136 0 0 49,136 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,639,882 전기말 (단위 : 백만원) 금융상품 기업여신 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 145,582,892 7,629,290 2,896 153,215,078 74,005,609 11,446,162 12,845 85,464,616 3,757,237 5,195,235 14,777 8,967,249 861,581 1,091,261 28,368 1,981,210 18,395 691,118 3,066,032 3,775,545 253,403,698 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 1,402,334 0 0 1,402,334 44,294 0 0 44,294 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,446,628 대출채권의 신용건전성 세부내역, 가계여신 당분기말 (단위 : 백만원) 금융상품 가계여신 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 180,611,901 5,423,248 4,168 186,039,317 7,546,759 4,416,780 35,046 11,998,585 4,211,630 1,495,211 25,228 5,732,069 384,564 821,837 68,774 1,275,175 54,187 850,282 1,254,171 2,158,640 207,203,786 전기말 (단위 : 백만원) 금융상품 가계여신 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 175,229,905 4,814,560 6,804 180,051,269 8,048,905 4,071,783 39,224 12,159,912 4,213,155 1,546,848 33,207 5,793,210 315,926 368,863 34,997 719,786 49,595 867,276 1,182,000 2,098,871 200,823,048 대출채권의 신용건전성 세부내역, 신용카드채권 당분기말 (단위 : 백만원) 금융상품 신용카드채권 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 상각후원가측정대출채권 12,111,685 193,262 0 12,304,947 5,135,358 568,889 0 5,704,247 2,318,466 1,543,144 0 3,861,610 11,894 418,782 0 430,676 1,234 300,772 376,966 678,972 22,980,452 전기말 (단위 : 백만원) 금융상품 신용카드채권 장부금액 총장부금액 내부 신용등급 전체 내부 신용등급 전체 합계 Grade 1 Grade 2 Grade 3 Grade 4 Grade 5 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 기대신용손실 측정의 유형 기대신용손실 측정의 유형 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식