KB금융 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가 . 연결대차대조표 (재무상태표)

제 14 기 반기말 : 2021년 6월 30일 현재
제 13 기말 : 2020년 12월 31일 현재
제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제14기 반기말	제13기말	제12기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금	24,436,938	25,608,842	20,837,878

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	64,981,606	61,035,455	53,549,086

Ⅲ. 파생금융자산	3,176,050	5,545,385	3,190,673

Ⅳ. 상각후원가 측정 대출채권	395,432,000	377,166,984	339,684,059

Ⅴ. 투자금융자산	99,349,197	98,695,426	71,782,606

Ⅵ. 관계기업 및 공동기업 투자	458,900	771,435	598,240

Ⅶ. 유형자산	5,257,562	5,433,554	5,067,377

Ⅷ. 투자부동산	2,581,633	2,533,539	2,827,988

IX. 무형자산	3,275,763	3,351,133	2,737,813

X. 순확정급여자산	402	2,845	946

XI. 당기법인세자산	66,659	109,772	19,095

XII. 이연법인세자산	94,387	65,058	3,597

XIII. 매각예정자산	216,469	197,727	23,151

XIV. 기타자산	34,420,209	30,155,037	18,215,608

자 산 총 계	633,747,775	610,672,192	518,538,117

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채	11,757,331	11,810,058	15,368,153

Ⅱ. 파생금융부채	2,841,379	5,222,897	3,007,341

Ⅲ. 예수부채	348,403,321	338,580,220	305,592,771

Ⅳ. 차입부채	53,259,540	49,827,156	37,818,860

Ⅴ. 사채	63,911,374	62,760,687	50,935,583

Ⅵ. 충당부채	726,306	714,903	527,929

Ⅶ. 순확정급여부채	333,586	248,226	253,989

Ⅷ. 당기법인세부채	541,643	764,981	432,431

IX. 이연법인세부채	1,255,234	1,162,286	777,793

X. 보험계약부채	56,115,450	54,415,296	34,966,683

XI. 기타부채	48,877,220	41,804,023	29,737,259

부 채 총 계	588,022,384	567,310,733	479,418,792

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분	44,825,329	42,503,676	38,533,918

1. 자본금	2,090,558	2,090,558	2,090,558

2. 신종자본증권	2,569,919	1,695,988	399,205

3. 자본잉여금	16,723,564	16,723,589	17,122,777

4. 기타포괄손익누계액	501,595	612,337	348,021

5. 이익잉여금	24,075,881	22,517,392	19,709,545

6. 자기주식	(1,136,188)	(1,136,188)	(1,136,188)

Ⅱ. 비지배지분	900,062	857,783	585,407

자 본 총 계	45,725,391	43,361,459	39,119,325

부 채 와 자 본 총 계	633,747,775	610,672,192	518,538,117

나. 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제14기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제13기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제14기 반기	제13기 반기	제13기	제12기

Ⅰ.순이자이익	5,401,073	4,683,248	9,722,274	9,196,787

1. 이자수익	7,312,653	7,221,747	14,485,747	14,639,187

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융 상품 이자수익	7,020,672	6,872,874	13,826,382	13,935,124

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익	291,981	348,873	659,365	704,063

2. 이자비용	(1,911,580)	(2,538,499)	(4,763,473)	(5,442,400)

II. 순수수료이익	1,832,599	1,381,314	2,958,939	2,355,004

1. 수수료수익	2,653,787	2,135,370	4,527,024	3,879,247

2. 수수료비용	(821,188)	(754,056)	(1,568,085)	(1,524,243)

Ⅲ.순보험손익	335,916	180,456	299,993	299,512

1. 보험수익	8,259,937	6,837,454	14,386,640	12,317,182

2. 보험비용	(7,924,021)	(6,656,998)	(14,086,647)	(12,017,670)

Ⅳ. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익	517,761	234,718	1,011,366	643,872

1. 당기손익조정접근법 조정전 순손익	646,940	295,715	1,221,610	912,187

2. 당기손익조정접근법 조정 손익	(129,179)	(60,997)	(210,244)	(268,315)

V. 기타영업손익	(877,006)	(464,808)	(1,499,930)	(1,063,324)

VI.일반관리비	(3,392,609)	(3,045,606)	(6,833,152)	(6,271,017)

VII. 신용손실충당금 반영전 영업이익	3,817,734	2,969,322	5,659,490	5,160,834

VIII. 신용손실충당금전입액	(397,160)	(539,748)	(1,043,498)	(670,185)

IX.영업이익	3,420,574	2,429,574	4,615,992	4,490,649

X. 영업외손익	32,774	(33,972)	145,640	43,337

1. 관계기업 및 공동기업 투자손익	83,135	(12,835)	(43,750)	16,451

2. 기타영업외손익	(50,361)	(21,137)	189,390	26,886

XI. 법인세비용차감전순이익	3,453,348	2,395,602	4,761,632	4,533,986

XII.법인세비용	(960,765)	(664,188)	(1,259,351)	(1,220,787)

XⅢ.당기순이익	2,492,583	1,731,414	3,502,281	3,313,199

XIV. 법인세비용차감후기타포괄손익	(296,841)	179,881	475,319	152,023

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	309,458	34,332	820,573	(84,633)

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(2,130)	(2,149)	(10,385)	(55,827)

2. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	(3)	23	(1)	(105)

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	307,826	6,491	822,140	(17,329)

4. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익	3,765	29,967	8,819	(11,372)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(606,299)	145,549	(345,254)	236,656

1. 외환차이	93,748	43,180	(187,283)	37,861

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	(757,964)	88,916	(356,572)	35,490

3. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	280	3,263	(6,846)	7,800

4. 현금흐름위험회피손익	17,672	(39,186)	(1,264)	(33,182)

5. 해외사업장순투자위험회피수단의 손익	(22,134)	1,293	64,269	(8,900)

6. 특별계정 기타포괄손익	(31,538)	3,908	(9,683)	3,364

7. 손익변동성 조정손익	93,637	44,175	152,125	194,223

XV.당기총포괄이익	2,195,742	1,911,295	3,977,600	3,465,222

당기순이익의 귀속	2,492,583	1,731,414	3,502,281	3,313,199

지배기업주주지분순이익	2,474,291	1,711,340	3,455,151	3,311,828

비지배지분순이익	18,292	20,074	47,130	1,371

당기총포괄이익의 귀속	2,195,742	1,911,295	3,977,600	3,465,222

지배기업주주지분총포괄이익	2,168,744	1,894,163	3,956,113	3,463,567

비지배지분총포괄이익	26,998	17,132	21,487	1,655

XVI. 주당이익

기본주당이익	6,270원	4,375원	8,809원	8,451원

희석주당이익	6,140원	4,340원	8,697원	8,389원

다. 연결자본변동표

제14기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제13기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과목	지배기업 주주지분	비지배지분	총계

자본금	신종자본증권	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자기주식

2019.1.1 (전전기초)	2,090,558	-	17,121,660	177,806	17,282,441	(968,549)	9,111	35,713,027

당기총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	3,311,828	-	1,371	3,313,199

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(55,827)	-	-	-	(55,827)

외환차이	-	-	-	37,577	-	-	284	37,861

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	36,637	(18,475)	-	-	18,162

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	7,695	-	-	-	7,695

현금흐름위험회피수단의 손익	-	-	-	(33,182)	-	-	-	(33,182)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	(8,900)	-	-	-	(8,900)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	3,364	-	-	-	3,364

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익	-	-	-	(11,372)	-	-	-	(11,372)

손익변동성 조정손익	-	-	-	194,223	-	-	-	194,223

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(759,736)	-	-	(759,736)

신종자본증권 발행	-	399,205	-	-	-	-	574,580	973,785

신종자본증권 배당	-	-	-	-	(6,513)	-	-	(6,513)

자기주식 취득 및 소각	-	-	-	-	(100,000)	(167,639)	-	(267,639)

기타	-	-	1,117	-	-	-	61	1,178

2019.12.31 (전전기말)	2,090,558	399,205	17,122,777	348,021	19,709,545	(1,136,188)	585,407	39,119,325

2020.1.1 (전기초)	2,090,558	399,205	17,122,777	348,021	19,709,545	(1,136,188)	585,407	39,119,325

당기총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	3,455,151	-	47,130	3,502,281

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(10,096)	-	-	(289)	(10,385)

외환차이	-	-	-	(162,906)	-	-	(24,377)	(187,283)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	229,899	236,648	-	(979)	465,568

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	(6,847)	-	-	-	(6,847)

현금흐름위험회피수단의 손익	-	-	-	(1,264)	-	-	-	(1,264)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	64,269	-	-	-	64,269

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(9,683)	-	-	-	(9,683)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익	-	-	-	8,819	-	-	-	8,819

손익변동성 조정손익	-	-	-	152,125	-	-	-	152,125

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(861,092)	-	-	(861,092)

신종자본증권 발행	-	1,296,783	-	-	-	-	-	1,296,783

신종자본증권배당	-	-	-	-	(22,860)	-	(25,658)	(48,518)

사업결합관련 비지배지분변동	-	-	-	-	-	-	247,008	247,008

기타	-	-	(399,188)	-	-	-	29,541	(369,647)

2020.12.31 (전기말)	2,090,558	1,695,988	16,723,589	612,337	22,517,392	(1,136,188)	857,783	43,361,459

과목	지배기업 주주지분	비지배지분	총계

자본금	신종자본증권	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자기주식

2020.1.1 (전기초)	2,090,558	399,205	17,122,777	348,021	19,709,545	(1,136,188)	585,407	39,119,325

반기총포괄이익

반기순이익	-	-	-	-	1,711,340	-	20,074	1,731,414

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,150)	-	-	1	(2,149)

외환차이	-	-	-	46,122	-	-	(2,942)	43,180

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	(145,178)	240,585	-	-	95,407

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	3,286	-	-	-	3,286

현금흐름위험회피손익	-	-	-	(39,186)	-	-	-	(39,186)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	1,293	-	-	-	1,293

특별계정관련 기타포괄손익	-	-	-	3,908	-	-	-	3,908

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익	-	-	-	29,967	-	-	-	29,967

손익변동성 조정손익	-	-	-	44,175	-	-	-	44,175

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(861,092)	-	-	(861,092)

신종자본증권 발행	-	398,911	-	-	-	-	-	398,911

신종자본증권 배당	-	-	-	-	(6,513)	-	(9,129)	(15,642)

사업결합관련 비지배지분변동	-	-	-	-	-	-	144,443	144,443

기타	-	-	(394,662)	-	-	-	1,521	(393,141)

2020.6.30 (전반기말)	2,090,558	798,116	16,728,115	290,258	20,793,865	(1,136,188)	739,375	40,304,099

2021.1.1 (당기초)	2,090,558	1,695,988	16,723,589	612,337	22,517,392	(1,136,188)	857,783	43,361,459

반기총포괄이익

반기순이익	-	-	-	-	2,474,291	-	18,292	2,492,583

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,290)	-	-	160	(2,130)

외환차이	-	-	-	86,286	-	-	7,462	93,748

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체	-	-	-	(256,417)	(194,807)	-	1,086	(450,138)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	277	-	-	-	277

현금흐름위험회피손익	-	-	-	17,672	-	-	-	17,672

해외사업장순투자위험회피수단의 손익	-	-	-	(22,134)	-	-	-	(22,134)

특별계정관련 기타포괄손익	-	-	-	(31,538)	-	-	-	(31,538)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익	-	-	-	3,765	-	-	-	3,765

손익변동성 조정손익	-	-	-	93,637	-	-	-	93,637

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	-	-	-	-	(689,653)	-	-	(689,653)

신종자본증권 발행	-	873,931	-	-	-	-	-	873,931

신종자본증권 배당	-	-	-	-	(31,342)	-	(11,832)	(43,174)

기타	-	-	(25)	-	-	-	27,111	27,086

2021.6.30 (당반기말)	2,090,558	2,569,919	16,723,564	501,595	24,075,881	(1,136,188)	900,062	45,725,391

라. 연결현금흐름표

제14기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제13기 반기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 KB금융지주와 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제14기 반기	제13기 반기	제13기	제12기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름	(4,316,596)	(9,647,169)	(11,540,694)	9,400,706

1. 당기순이익	2,492,583	1,731,414	3,502,281	3,313,199

2. 손익조정사항	3,161,128	2,509,467	4,826,173	3,405,812

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익	(97,552)	(165,613)	(566,447)	(438,567)

(2) 위험회피목적 파생금융상품 순손익	139,363	67,652	(52,696)	(3,835)

(3) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액	401	(3,198)	(3,198)	282

(4) 신용손실충당금전입액	397,160	539,748	1,043,498	670,185

(5) 투자금융자산순손익	(55,042)	(231,757)	(278,805)	(206,192)

(6) 관계기업 및 공동기업 투자손익	(83,135)	12,835	43,750	(16,451)

(7) 감가상각비 및 상각비	407,263	416,290	874,911	784,431

(8) VOBA상각비	80,446	88,909	173,866	192,459

(9) 유무형자산기타순손익	3,700	(7,439)	(124,218)	(33,238)

(10) 주식보상비용	67,794	1,396	49,364	49,418

(11) 책임준비금전입액	1,682,171	1,143,101	2,709,818	1,546,271

(12) 확정급여형퇴직급여	117,614	115,454	235,231	231,913

(13) 순이자이익	185,359	265,695	458,210	313,550

(14) 외화환산손익	8,794	19,006	(116,786)	(74,488)

(15) 염가매수차익	-	-	(145,067)	-

(16) 기타 손익	306,792	247,388	524,742	390,074

3. 자산ㆍ부채의 증감	(9,970,307)	(13,888,050)	(19,869,148)	2,681,695

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산	(2,189,263)	(2,168,493)	(7,139,647)	(916,415)

(2) 파생금융상품	(80,178)	205,771	(38,376)	(644,342)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권	15,163	33,980	81,803	15,536

(4) 상각후원가측정 대출채권	(19,134,925)	(26,320,188)	(31,126,636)	(21,681,258)

(5) 당기법인세자산	43,375	310	(54,539)	(9,091)

(6) 이연법인세자산	(28,496)	(21,291)	(15,108)	803

(7) 기타자산	(4,692,150)	(11,876,155)	(9,126,046)	(3,668,385)

(8) 당기손익-공정가치측정금융부채	4,338	(1,567,136)	(3,247,108)	(77,231)

(9) 예수부채	9,141,780	21,617,830	27,381,662	28,480,993

(10) 당기법인세부채	(224,545)	49,190	323,313	(266,204)

(11) 이연법인세부채	232,063	(21,914)	(125,066)	235,209

(12) 기타부채	6,942,531	6,180,046	3,216,600	1,212,080

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름	(1,269,453)	(4,315,496)	(10,988,410)	(12,334,424)

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순 현금흐름	28,566	(116,025)	(64,177)	(206,680)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	6,146,436	7,182,125	14,169,758	11,364,615

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(6,627,905)	(8,581,519)	(13,923,371)	(12,359,886)

4. 투자금융자산의 처분	33,466,359	49,832,928	83,143,443	69,489,132

5. 투자금융자산의 취득	(34,634,766)	(52,213,936)	(92,206,817)	(79,083,472)

6. 관계기업투자의 처분	457,240	21,728	210,266	26,185

7. 관계기업투자의 취득	(61,088)	(142,464)	(515,342)	(92,200)

8. 유형자산의 처분	17,579	1,095	6,465	12,786

9. 유형자산의 취득	(92,837)	(165,489)	(424,862)	(608,736)

10. 투자부동산의 처분	-	13,200	646,263	94,207

11. 투자부동산의 취득	-	(53,073)	(53,196)	(806,088)

12. 무형자산의 처분	4,038	9,142	14,303	14,694

13. 무형자산의 취득	(96,349)	(86,796)	(182,859)	(333,557)

14. 종속기업 변동에 따른 순현금흐름	149,275	(71,159)	(1,951,245)	91,592

15. 기타	(26,001)	54,747	142,961	62,984

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름	4,257,991	15,608,580	25,262,276	2,277,608

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름	(22,445)	(28,592)	(16,202)	(28,631)

2. 차입부채의 순증감	3,235,080	8,752,422	10,683,659	5,027,313

3. 사채의 증가	28,872,262	59,153,157	119,705,016	93,655,747

4. 사채의 감소	(27,765,269)	(53,014,333)	(107,760,800)	(96,145,669)

5. 신탁계정미지급금의 증감	70,911	1,366,258	2,326,495	(68,648)

6. 보통주 배당 지급	(689,653)	(861,092)	(861,092)	(759,736)

7. 신종자본증권 배당 지급	(43,174)	(19,104)	(22,860)	(6,513)

8. 자기주식취득	-	-	-	(274,317)

9. 신종자본증권 발행	873,931	398,911	1,296,783	399,205

10. 비지배지분의 증감	-	-	(25,658)	574,580

11. 리스부채의 원금상환	(126,018)	(119,132)	(235,498)	(229,750)

12. 기타	(147,634)	(19,915)	172,433	134,027

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	79,353	(20,233)	(171,805)	137,019

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III+Ⅳ)	(1,248,705)	1,625,682	2,561,367	(519,091)

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산	8,685,092	6,123,725	6,123,725	6,642,816

Ⅷ. 당기말 현금 및 현금성자산	7,436,387	7,749,407	8,685,092	6,123,725