엣지파운드리 분기보고서 (2019.03)
5. 재무제표 주석

제 14 기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
제 13 기 : 2018년 12월 31일 현재
주식회사 트루윈

1. 회사의 개요 :

주식회사 트루윈(이하 "회사"라 함)은 2006년 5월 12일에 설립되었으며, 자동차관련 센서 제품의 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 대전에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2014년 7월 11일 한국거래소에서 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

남용현	3,009,801	27.25%

박희원	870,678	7.88%

경창산업(주)	600,000	5.43%

최해선	495,730	4.49%

정보순	400,000	3.62%

(주)해라즈인베스터	393,700	3.57%

이귀로	164,415	1.49%

박필순	128,191	1.16%

김영찬	122,387	1.11%

자기주식	274,015	2.48%

기 타	4,584,501	41.52%

합 계	11,043,418	100.00%

2. 중요한 회계정책 : (1) 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다

3. 영업부문

(1) 당사는 단일영업부문을 영위하고 있으며, 대표이사에 기업전체 수준에서 재무정보를 제공하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

국 내 매 출	6,297,848	5,939,080

수 출	319,040	532,712

합 계	6,616,888	6,471,792

(3) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

A사	1,688,902	1,937,086

B사	997,516	541,375

C사	935,342	677,049

D사	650,467	285,339

4 . 사용이 제한된 현금및현 금 성 자산과 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계 정 명	금융기관	내 역	당분기말	전기말

금융기관예치금(단기금융상품)	한국증권금융	우리사주직원 대출담보	280,000	280,000

합 계	280,000	280,000

5. 매출채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

일반 채권	6,957,809	6,379,057

특수관계자 채권	-	1,153,289

소 계	6,957,809	7,532,346

차감: 대손충당금	(343,288)	(343,288)

합 계	6,614,521	7,189,058

(2) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기 초	343,288	156,401

대손상각비	-	186,887

기 말	343,288	343,288

(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체된 채권 합 계 1년 초과 총장부가액 6,614,521 343,288 6,957,809 기대손실률 - 100% 손실충당금 - 343,288 343,288 (단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체된 채권 합 계 1년 초과 총장부가액 7,189,058 343,288 7,532,346 기대손실률 - 100% 손실충당금 - 343,288 343,288 (4) 보고기간종료일 현재 금융기관에 양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 내역은 없습니다. 6. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 미수금 7,204,147 7,208,014 미수금-손실충당금 (6,523,523) (6,523,523) 미수금-정부보조금 (149,314) (91,238) 단기대여금 - 405,440 보증금 45,000 45,450 미수수익 1,411 3,071 소 계 577,721 1,047,214 비유동자산 장기대여금 518,660 518,660 보증금 141,661 176,661 소 계 660,321 695,321 합 계 1,238,042 1,742,535 (2) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기 초 (6,523,523) 7,341,697 대손상각비 - 376,180 환 입 - (1,194,354) 기 말 (6,523,523) 6,523,523 (3) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 연령별 손실충당금내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체된 채권 합 계 7~12개월 1년 초과 총장부가액 867,495 721,042 6,322,343 7,910,880 기대손실률(*) - 46% 100% 손실충당금 - 332,180 6,191,343 6,523,523 (*) 기대손실률에는 개별적으로 산정한 손실충당금이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 연체된 채권 합 계 7~12개월 1년 초과 총장부가액 1,313,911 730,517 6,312,868 8,357,296 기대손실률(*) - 29% 100% 손실충당금 - 210,655 6,312,868 6,523,523 (*) 기대손실률에는 개별적으로 산정한 손실충당금이 포함되어 있습니다. 7. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 - - - - - - 제품 1,259,670 (244,512) 1,015,158 977,645 (244,512) 733,133 재공품 1,012,761 (68,792) 943,969 966,016 (68,792) 897,224 원재료 2,082,112 (28,906) 2,053,206 1,563,817 (28,906) 1,534,911 합 계 4,354,543 (342,210) 4,012,333 3,507,478 (342,210) 3,165,268 (2) 당뷴기 및 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가충당금환입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 재고자산평가손실 - 103,162 재고자산평가충당금환입액 - (102,986) 8. 기타자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 198,399 74,880 선급비용 67,356 93,221 기타당좌자산 65,407 47,783 소 계 331,162 215,884 비유동자산 기타의투자자산 73,350 73,350 합 계 404,512 289,234 9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 장부금액 공정가치 장부금액 수익증권 신영마라톤증권투자신탁 - - - 107,504 IBK그랑프리한국대표증권투자신탁 120,000 101,745 101,745 97,103 에셋플러스코리아리치투게더증권자투자신탁 340,000 322,282 322,282 241,499 합 계 460,000 424,027 424,027 446,106 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 446,106 331,813 취득 70,000 550,000 처분 (107,504) (370,690) 평가손익 15,425 (65,017) 기말금액 424,027 446,106 (3) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대해서 손익(금융손익)으로인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 15,425 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - (65,017) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 4,291 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 - (13,294) 계 19,716 (78,311) 10. 관계기업및 조인트벤처투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 조인트벤처투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 결산월 당분기말 전기말 지분율 취득금액 장부금액 지분율 취득금액 장부금액 관계기업 (주)다모아텍 12월 14% 48,001 - 14% 48,001 - (주)티엠엠 12월 40% 200,000 - 40% 200,000 82,944 조인트벤처투자 남경오렌트루윈전자과기유한공사(*) 12월 49% 1,095,682 1,071,849 - - - 합 계 1,343,683 1,071,849 248,001 82,944 (*) 당사와 중국남경오렌자동차 전자전기주식유한공사가 각각 49:51의 지분율로 2019.01.02 설립한 조인트 벤처이며, 당사의 출자지분 USD 1,960,000 중 USD 980,000 을 출자 완료하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 조인트벤처투자의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 기초금액 취득 처분 지분법손익 손상차손 기말금액 관계기업 (주)다모아텍(*) - - - - - - (주)티엠엠 82,944 - - (82,944) - - 조인트벤처투자 남경오렌트루윈전자과기유한공사 - 1,095,682 - (23,833) - (1,071,849) 합 계 82,944 1,095,682 - (106,777) - (1,071,849) (*) 관계기업투자금액이 "0"이하가 되어 인식하지 못한 지분법손실은 8,057천원입니다.. (전기) (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 기초금액 취득 처분 지분법손익 손상차손 합병(*2) 기말금액 관계기업 대덕벤처드림타운(주) (*1) 146,943 - (146,943) - - - - (주)다모아텍 1,523 - - (1,523) - - - (주)시리우스(*2) 1,881,347 674,602 - - (22,392) (2,533,557) - (주)티엠엠 - 200,000 - (117,056) - - 82,944 합계 합계 2,029,813 874,602 (146,943) (118,579) (22,392) (2,533,557) 82,944 (*1) 전기중 처분하였습니다. (*2) (주)시리우스는 합병으로 인해 합병대가로 대체되었습니다. (3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 조인트벤처의 재무현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 회 사 명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기손익 관계기업 (주)다모아텍 90,622 147,302 (56,680) 15,200 (57,512) (주)티엠엠 3,231,886 3,329,691 (97,806) 41,000 (304,740) 조인트벤처 남경오렌트루윈전자과기유한공사 2,520,846 263,226 2,257,620 - (48,638) (전기말) (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기손익 관계기업 (주)다모아텍 84,006 315,512 (231,505) 112,060 (103,655) (주)티엠엠 3,278,745 3,071,385 207,360 261,289 (292,640) 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 토지 7,795,159 - - 7,795,159 건물 24,404,214 (308,439) (5,165,204) 18,930,571 구축물 40,000 - (4,833) 35,167 기계장치 17,461,960 - (13,865,255) (1,532,633) 2,064,072 차량운반구 180,568 - (119,117) 61,451 공구와기구 7,991,201 (92,315) (6,132,251) (628,050) 1,138,585 비품 1,003,842 (1,458) (869,405) 132,979 기타의유형자산 1,479,129 - (1,098,071) 381,058 건설중인자산 493,981 - - (150,000) 343,981 합 계 60,850,054 (402,212) (27,254,136) (2,310,683) 30,883,023 (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 순장부금액 토지 7,795,159 - - - 7,795,159 건물 24,404,214 (314,531) (4,860,724) - 19,228,959 구축물 40,000 - (4,333) - 35,667 기계장치 17,510,299 - (13,584,167) (1,532,633) 2,393,499 차량운반구 289,934 - (201,386) - 88,548 공구와기구 7,987,002 (97,543) (6,010,131) (628,050) 1,251,278 비품 1,003,842 (1,542) (848,572) - 153,728 기타의유형자산 1,479,129 - (1,040,844) - 438,285 건설중인자산 512,829 (32,886) - (150,000) 329,943 합 계 61,022,408 (446,502) (26,550,157) (2,310,683) 31,715,066 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 기말금액 토지 7,795,159 - - - - 7,795,159 건물 19,228,959 - - - (298,388) 18,930,571 구축물 35,667 - - - (500) 35,167 기계장치 2,393,499 - (9,668) - (319,759) 2,064,072 차량운반구 88,548 - (21,085) - (6,012) 61,451 공구와기구 1,251,278 4,200 - - (116,893) 1,138,585 비품 153,728 - - - (20,749) 132,979 기타의유형자산 438,285 - - - (57,227) 381,058 건설중인자산 329,943 34,929 (19,314) (1,577) - 343,981 합 계 31,715,066 39,129 (50,067) (1,577) (819,528) 30,883,023 ( *) 당분기 중 무형자산으로 1,577천원 대체되었습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체(*) 감가상각비 합병취득 손상차손 기말금액 토지 7,795,159 - - - - - - 7,795,159 건물 20,397,513 25,000 - - (1,193,554) - - 19,228,959 구축물 37,667 - - - (2,000) - - 35,667 기계장치 3,794,037 75,130 (139,353) 137,150 (1,433,865) - (39,600) 2,393,499 차량운반구 57,565 63,123 (1) - (32,139) - - 88,548 공구와기구 1,178,548 221,030 - 414,750 (439,468) 22,467 (146,049) 1,251,278 비품 220,473 - - - (81,295) 14,550 - 153,728 기타의유형자산 643,419 23,540 - - (228,674) - - 438,285 건설중인자산 738,177 296,569 - (554,803) - - (150,000) 329,943 합 계 34,862,558 704,392 (139,354) (2,903) (3,410,995) 37,017 (335,649) 31,715,066 ( *) 전기 중 무형자산으로 2,903천원 대체되었습니다. (3) 당분기 및 전기 중 유형자산에 대한 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 매출원가 578,855 2,627,206 판매비와 관리비(감가상각비) 186,586 658,066 판매비와 관리비(경상연구개발비) 54,087 125,723 합 계 819,528 3,410,995 (4) 당분기말 현재 유 형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련 계정과목 담보권자 토지, 건물,기계장치 27,769,696 34,394,000 차입금,전환사채,관계기업 지급보증 기업은행, KDB산업은행,서울보증보험, 신한은행 (5) 금융리스 이용내역 당사는 일부 기계장치에 대하여 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하여 전기 중 리스기간은 종료되었으며, 리스자산에 대한 감가상각은 5년입니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 취득금액 135,000 135,000 감가상각누계액 (76,500) (69,750) 장부가액 58,500 65,250 12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체(*) 상각비 기말금액 영업권 1,905,000 - - - - 1,905,000 특허기술 3,848,888 - - - (148,034) 3,700,854 산업재산권 78,163 1,060 - 1,577 (3,335) 77,465 소프트웨어 65,910 1,560 - - (8,553) 58,917 회원권 199,491 - - - - 199,491 합 계 6,097,452 2,620 - 1,577 (159,922) 5,941,727 (*) 건설중인자산으로부터 1,577천원대체되었습니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 처분 대체(*3) 상각비 합병취득 손상차손 기말금액 영업권(*1) - - - - - 2,463,795 (558,795) 1,905,000 특허기술(*2) - - - - (296,068) 4,144,956 - 3,848,888 산업재산권 87,515 1,013 - 2,903 (13,267) - - 78,164 소프트웨어 103,259 - - - (38,448) 1,098 - 65,909 회원권 234,491 - - (35,000) - - - 199,491 합 계 425,265 1,013 - (32,097) (347,783) 6,609,849 (558,795) 6,097,452 (*1) 전기중 (주)시리우스와 합병시 발생한 영업권입니다. (*2) 전기중 (주)시리우스와 합병시 열영상센서와 관련된 특허기술을 취득하였으며 동 특허기술은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하고 있습니다. (*3) 건설중인자산으로부터 2,903천원대체되었으며, 장기미수금으로 35,000천원 대체되었습니다. (2) 당분기 및 전분기의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 판매비와 관리비 159,921 13,619 (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 108,643천원과 394,690천원입니다. 13. 매입채무 및 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,818,824 1,516,737 유동금융부채 미지급금 103,294 65,775 미지급비용 783,418 778,195 소 계 886,712 843,970 비유동금융부채 장기미지급금 130,111 121,311 임대보증금 160,000 160,000 소 계 290,111 281,311 합계-기타금융부채 1,176,823 1,125,281 14. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 11,654,500 6,132,400 12,774,040 6,811,140 전환사채 12,535,765 - 6,980,692 - 합 계 24,190,265 6,132,400 19,754,732 6,811,140 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융대출 KEB하나은행 3.967 600,000 600,000 일반자금대출 우리은행 4.76 - 1,100,000 일반자금대출 기업은행 4.19 - 4.20 2,000,000 2,000,000 일반자금대출 KDB산업은행 3.63 - 3.75 6,320,000 6,320,000 합 계 8,920,000 10,020,000 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 기업은행 1.5 - 3.822 754,540 809,080 시설자금 KDB산업은행 2.40 - 2.94 8,112,360 8,756,100 소 계 8,866,900 9,565,180 차감 : 유동성대체 (2,734,500) (2,754,040) 합 계 6,132,400 6,811,140 (4) 전환사채 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 표시이자율 당분기 전 기 제6회 무보증사모전환사채 2016년 5월 4일 2021년 5월 4일 1.00% 2,000,000 2,000,000 제7회 무보증사모전환사채 2017년 2월 16일 2020년 2월 16일 1.00% 5,000,000 5,000,000 제8회 무보증사모전환사채 2019년 3월 19일 2022년 3월 19일 1.00% 6,000,000 - 액 면 금 액 13,000,000 7,000,000 전환권조정 (2,785,643) (542,260) 상환할증금 896,174 520,952 파생상품부채 1,425,234 - 소 계 12,535,765 6,980,692 차감 : 유동성대체 (12,535,765) (6,980,692) 합 계 - - 전환사채에 내재된 전환권은 회제이-00094에 따라 자본으로 분류하였습니다. (5) 전환사채의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 제 6 회 무보증 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제 8 회 무보증 사모 전환사채 액면가액 5,000,000 5,000,000 6,000,000 발행가액 5,000,000 5,000,000 6,000,000 잔 액 3,000,000 5,000,000 6,000,000 표시이자율 1% 1% 1% 보장수익률 3% 3% 3% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.75%를 일시 상환 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 106.26%를 일시 상환 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 106.26%를 일시 상환 사채의 만기일 2021.05.04 2020.02.16 2022.03.19 전환가액 5,080원 5,390원 5,571원 전환에 따라 발행할 주식수 393,700 주 927,643 주 1,077,006 주 전환청구기간 사채의 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월 전까지 사채의 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월 전까지 사채의 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월 전까지 전환가격조정 - 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가변동에 따른 전환가격 조정 - 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정 - 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 1개월이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정 발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권 - 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함- 발행자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기매도청구 가능함 - 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함- 발행자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기매도청구 가능함 - 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함- 발행자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기매도청구 가능함 (6) 상환계획 (단위: 천원) 구 분 2020년 3월 2021년 3월 2022년 3월 2023년 3월 2023년 4월 이후 합 계 장기차입금 2,734,500 2,714,960 2,714,960 527,480 175,000 8,866,900 (7) 보고기간종료일 현재 상기 차입금의 보증을 위하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. 15. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 예수금 142,347 338,091 선수금 433,932 829,611 합 계 576,279 1,167,702 16. 우발부채와 약정사항 (1 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증기관 보증처 구 분 한 도 한국무역보험공사 KEB하나은행 무역어음대출 630,000 서울보증보험 대전광역시 이행하자보증 295,110 국가과학기술연구회 이행하자보증 50,000 (주) 티노스 - 티노스팩토리 매출채권 지급보증 8,884,917 대표이사 기업은행 일반자금대출 3,620,000 시설자금대출 1,036,344 KDB산업은행 운영자금대출 7,584,000 시설자금대출 9,734,832 전환사채 6,000,000 KEB하나은행 무역어음대출 72,000 (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 담보제공자산 채권최고액 비고 기업은행 토지, 건물, 기계 4,280,000 장단기차입금 KDB산업은행 토지, 건물, 기계 29,400,000 장단기차입금, 전환사채 서울보증보험 토지, 건물 354,000 하자이행보증 계 34,034,000 (3 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 담보제공자산 금 액 비 고 우리사주조합 단기금융상품 280,000 우리사주직원 대출담보 (주)티엠엠 건물 360,000 차입금 담보 계 640,000 (4 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 KEB하나은행 외상채권담보대출 4,050,000 4,050,000 무역금융대출 600,000 600,000 기업은행 중소기업시설자금대출 1,900,000 1,900,000 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 4,440,000 4,440,000 KDB산업은행 운영자금대출 등 11,690,000 11,690,000 시설자금대출 12,500,000 12,500,000 당사는 상기의 일부 약정에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 17. 자본 (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기말 전 기 말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500원 500원 발행주식수 11,043,418 11,043,418 보통주 자본금 5,521,709 5,521,709 (2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 (주) 보통주자본금 주식발행초과금 2018년 1월 1일 전기초 10,038,714 5,019,357 33,273,806 2018년 7월 24일 합병(*1) 807,854 403,927 4,499,747 2018년 7월 27일 전환권행사(*2) 196,850 98,425 989,985 2018년 12월 31일 전기말 11,043,418 5,521,709 38,763,538 2019년 3월 31일 당분기말 11,043,418 5,521,709 38,763,538 (*1) 전기 중 당사는 관계회사인 (주)시리우스를 흡수합병하였습니다. (*2) 제6회 무보증사모전환사채는 중 일부는 2018년 7월 27일 5,080원의 전환가격으로 보통주로 전환되었습니다. (3) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 보통주식을 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있으며, 향후 매각할 예정입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 274,015 주 274,015 주 취득금액 1,982,633 1,982,633 (4) 보고기간종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 38,763,538 38,763,538 전환권대가 1,402,952 831,350 소 계 40,166,490 39,594,888 자본조정 자기주식 (1,982,633) (1,982,633) (5) 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 - 이익준비금(*) 45,765 45,765 미처리결손금 (22,230,359) (21,156,096) 계 (22,184,594) (21,110,332) (*) 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 18. 매출액 및 매출원가 보고기간 종료일 현재 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 제품매출액 6,029,573 5,793,616 상품매출액 587,315 678,177 계 6,616,888 6,471,793 매출원가 제품매출원가 5,629,352 4,989,438 상품매출원가 514,245 601,832 계 6,143,597 5,591,270 19. 판매비와관리비보고기간 종료일 현재 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정 당분기 전분기 급여 285,272 316,928 퇴직급여 56,692 55,455 복리후생비 104,049 (9,394) 교육훈련비 (142) 3,380 여비교통비 14,448 21,408 차량유지비 7,272 5,771 통신비 10,936 11,571 수도광열비 795 641 세금과공과 40,949 109,205 지급수수료 132,592 190,787 감가상각비 186,586 162,927 수선비 11,203 26,936 보험료 5,147 6,119 접대비 600 758 광고선전비 1,910 7,166 운반비 54,967 45,571 소모품비 9,627 12,967 도서인쇄비 698 1,143 임차료 3,228 971 A/S경비 6,702 2,331 경상연구개발비 108,643 394,690 무형자산상각비 159,921 13,619 합계 1,202,095 1,380,950 20. 비용의 성격적 분류 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (847,064) (718,135) 원재료의 매입 4,400,442 3,672,956 종업원급여 2,106,240 2,073,595 복리후생비 (323,075) 29,548 세금과공과 40,949 109,205 지급수수료 489,053 394,165 감가상각비 819,528 853,484 무형자산상각비 159,921 13,619 경상연구개발비 54,556 120,787 대손상각비 0 0 기타 445,143 422,995 합 계 7,345,693 6,972,219 21. 금융손익 및 기타손익 (1) 보고기간 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 3,294 8,310 외환차익 7,045 16,557 외화환산이익 5,030 731 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,425 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 4,291 매도가능증권처분이익 6,227 합 계 35,085 31,825 금융원가 이자비용 305,330 359,626 외환차손 168 17,404 외화환산손실 - 3,608 합 계 305,498 380,638 22. 기타수익 및 기타비용 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 유형자산처분이익 18,136 - 임대료 15,000 21,000 잡이익 7,697 335,842 합 계 40,833 356,842 기타비용 유형자산처분손실 9,101 - 기부금 - 10,000 매각예정비유동자산처분손실 - 209,126 잡손실 - 1,560 합 계 9,101 220,686 23. 주당손익 (1) 기본주당손 익기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.1) 기본주당순손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익(손실) (1,074,262,510) (780,439,924) 가중평균유통보통주식수 10,769,403 9,764,699 기본주당순손익 (100) (80) 2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 유통보통주식수 11,043,418 10,038,714 자기주식수 (274,015) (274,015) 가중평균유통보통주식수 10,769,403 9,764,699 (2) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 당분기 및 전분에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았습니다. 24. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산재무상태표 상의 현금및현금성자산은 현금흐름표 상의 현금과 동일합니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 비현금항목의조정 감가상각비 819,528 853,484 무형자산상각비 159,921 13,619 대손상각비 - - 이자비용 305,331 359,626 유형자산처분손실 9,101 - 매각예정비유동자산처분손실 - 209,126 외화환산손실 - 3,608 관계기업투자주식평가손실 82,944 68,178 조인트벤처평가손실 23,833 - 관계기업투자주식평가이익 - (824) 이자수익 (3,294) (8,310) 유형자산처분이익 (18,136) - 매도가능증권처분이익 - (6,227) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (15,425) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (4,291) 외화환산이익 (5,030) (730) 비용으로 대체 60,867 - 정부보조금의 비용상계 (32,886) - 합 계 1,382,463 1,491,550 운전자본의조정 매출채권의 감소 578,918 521,431 기타금융자산의 증가 3,867 (121,572) 기타자산의 감소 (115,279) 8,374 재고자산의 증가(감소) (847,064) (718,135) 매입채무의 증가 302,736 (52,635) 기타금융부채의 증가 93,632 (897,780) 기타부채의 증가 (533,348) (285,387) 합 계 (516,538) (1,545,704) (3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기보증금의 유동성 대체 - 321,880 장기대여금의 유동성 대체 - 567,160 건설중인자산의 본 계정 대체 1,577 1,573,096 전환사채의 유동성 대체 - 5,000,000 전환사채의 자본항목 대체 - 1,261,885 장기차입금의 유동성 대체 678,740 10,131,780 유무형자산 취득관련 미지급금 대체 - 60,745 투자부동산의 매각예정자산 대체 - 8,150,000 합 계 680,317 27,066,546 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 상각 대체 단기차입금 10,020,000 (1,100,000) - - 8,920,000 유동성장기부채 2,754,040 (698,280) - 678,740 2,734,500 장기차입금 6,811,140 0 - (678,740) 6,132,400 전환사채 6,980,692 6,375,222 126,675 (2,372,058) 11,110,531 파생상품부채 - - - 1,425,234 1,425,234 합계 26,565,872 4,576,942 126,675 (946,824) 30,322,665 25. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 4,041,275 4,041,275 (*) 금융기관예치금(유동) - 410,000 410,000 (*) 금융기관예치금(비유동) - 370,000 370,000 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 424,027 - 424,027 424,027 매출채권 - 6,614,521 6,614,521 (*) 기타금융자산(유동) - 577,721 577,721 (*) 기타금융자산(비유동) - 660,321 660,321 (*) 합 계 424,027 12,673,838 13,097,865 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채 매입채무 1,818,824 (*) 차입금(유동) 24,190,265 (*) 차입금(비유동) 6,132,400 (*) 기타금융부채(유동) 886,712 (*) 기타금융부채(비유동) 290,111 (*) 합 계 33,318,312 (단위: 천원) 금융자산 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 998,067 998,067 (*) 금융기관예치금(유동) - 330,000 330,000 (*) 금융기관예치금(비유동) - 340,000 340,000 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 446,106 - 446,106 446,106 매출채권 - 7,189,058 7,189,058 (*) 기타금융자산(유동) - 1,047,214 1,047,214 (*) 기타금융자산(비유동) - 695,321 695,321 (*) 합 계 446,106 10,599,660 11,045,766 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채 매입채무 1,516,737 (*) 차입금(유동) 19,754,732 (*) 차입금(비유동) 6,811,140 (*) 기타금융부채(유동) 843,970 (*) 기타금융부채(비유동) 281,311 (*) 합 계 29,207,890 (2) 보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 424,027 - 424,027 (단위: 천원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 매도가능금융자산 - 446,106 - 446,106 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 서열체계 내 역 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 Level 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. (3) 가치평가기법당기말 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 2로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 424,027 순자산가치 해당없음 (4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.(5) 당분기 및 전기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융자산/금융부채 합 계 이자수익 - 3,294 3,294 외환차익 - 7,045 7,045 외화환산이익 - 5,030 5,030 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 15,425 - 15,425 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 4,291 - 4,291 이자비용 - (305,330) (305,330) 외환차손 - (168) (168) 합 계 19,716 (290,129) (270,413) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융자산/금융부채 합 계 이자수익 - 22,080 22,080 외환차익 - 60,082 60,082 외화환산이익 - 2,896 2,896 대손상각비 - 1,005,002 1,005,002 이자비용 - (1,244,706) (1,244,706) 외환차손 - (31,382) (31,382) 외화환산손실 - (8,288) (8,288) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (65,017) - (65,017) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (13,295) - (13,295) 합 계 (78,312) (194,316) (272,628) 26. 금융상품 위험관리 (1) 당사의 목표 및 정책 당사의 재무위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 당사 경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 금융기관예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 매출채권 및 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 전환사채 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거경험 및 기타 요소들을 평가하여신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 등의 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라,금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,041,275 998,067 금융기관예치금 780,000 670,000 매출채권 6,614,521 7,189,058 기타금융자산 1,238,042 1,742,535 합 계 12,673,838 10,599,660 ② 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험의 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 매출채권과 관련한 손실충당금 설정내역과 변동내역은 주석 6에 서술되어 있습니다. ③ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 미수금과 기타채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 동 금융상품은 채무불이이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산과 관련한 손실충당금의 변동내역은 주석 7에 서술되어 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 1,818,824 - 1,818,824 차입금 24,190,265 6,132,400 30,322,665 기타금융부채 886,712 290,111 1,176,823 합 계 26,895,801 6,422,511 33,318,312 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 1,516,737 - 1,516,737 차입금 19,754,732 6,811,140 26,565,872 기타금융부채 843,970 281,311 1,125,281 합 계 22,115,439 7,092,451 29,207,890 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 통 화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 284,250.96 - 1,309,593.21 45,900.00 EUR - 77,372.22 - - 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전순손익 11,229 (11,229) 70,647 (70,647) 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 4,465,291 1,361,724 금융부채 18,425,765 12,870,692 합 계 (13,960,474) (11,508,968) 변동이자율 금융자산 370,000 340,000 금융부채 11,896,900 13,695,180 합 계 (11,526,900) (13,355,180) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금과 관련하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세차감전순손익 (115,269) 115,269 (133,552) 133,552 ③ 가격위험 당사는 전략적 목적 등으로 수익증권 등에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 시장가치는 각각 424,027천원 및 446,106천원입니다. 보고기간 종료일 현재 수익증권 등의 시장가치가 1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 포괄손익의 변동금액은 각각 4,240천원 및 4,461천원입니다. 5) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 33,894,590 30,375,591 자본 21,520,971 22,023,632 부채비율 157.50% 137.92% 27. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 관계기업 (주) 다모아텍, (주)티엠엠, 남경오렌트루윈전자과기유한공사 기타특수관계자 (주)해라즈인베스터 (2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 수 익 비 용 매출 기타수익 이자비용 기타비용 (주)해라즈인베스터 당분기 - - 26,998 - 전분기 - - 38,119 - (3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 회사명 자금대여거래 자금차입거래 전환사채전환 대여 회수 차입 상환 (주)티엠엠 당분기 - 400,000 - - - 전기 400,000 - - - - (주)해라즈인베스터 당분기 - - - - - 전기 - - - - 1,000,000 임직원 당분기 - 5,440 - - - 전기 - 9,200 - - - (4) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 선급비용 미수금 미수수익 대여금 전환사채 단기차입금 미지급비용 선수금 (주)티엠엠 당분기 - - - - - - - - - 전기 - - - - 400,000 - - - - (주)해라즈인베스터 당분기 - - - - - 2,000,000 - 1,699 - 전기 - - - - - 2,000,000 - 1,205 - 임직원 당분기 - - - - 518,660 - - - - 전기 - - - - 524,100 - - - - (5) 주요 경영진과의 거래 주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다 . 당분기와 전반기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 169,675 166,500 퇴직급여 35,500 42,624 합 계 205,175 209,124 (6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공내역 금 액 비 고 우리사주조합 단기금융상품 280,000 한국증권금융 (주)티엠엠 건물 360,000 신한은행 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 2015년 2월 이사회결의를 통해 대전광역시 유성구 문지동 103-2 소재 토지 및 건물일체를 자산 양수하였습니다. 자산 양수 관련하여 발생한 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 본 사업보고서의 【Ⅰ. 사업의 내용 - 2. 회사의 연혁 - 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용】을 참조하시기 바랍니다.관련 공시서류는 2015년 2월 13일 제출한 주요사항보고서(중요한 자산양수도 결정)및 2015년 2월 27일 제출한 합병등 종료보고서를 참고하시기 바랍니다.또한, 2017년 12월 이사회결의를 통해 대전광역시 유성구 죽동681 소재 토지 및 구축물을 양도하였습니다. 자산 양도 관련하여 발생한 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 본 사업보고서의 【Ⅰ. 사업의 내용 - 2. 회사의 연혁 - 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용】을 참조하시기 바랍니다.관련 공시서류는 2017년 12월 28일 제출한 주요사항보고서(유형자산양도 결정)및 2018년 3월 30일 제출한 합병등 종료보고서를 참고하시기 바랍니다.아울러, 2018년 5월 이사회결의를 통해 대전광역시 유성구 엑스포로385 소재 (주)시리우스를 흡수합병하였습니다. 흡수합병 관련하여 발생한 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 본 보고서의 【Ⅰ. 사업의 내용 - 2. 회사의 연혁 - 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용】을 참조하시기 바랍니다.관련 공시서류는 2018년 5월 17일 제출한 주요사항보고서(합병 등의 결정) 및 2018년 7월24일 제출한 합병등 종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2019년 1분기 (제14기) 매출채권 6,957,809 343,288 4.93% 미수금 7,204,147 6,523,523 90.55% 합 계 14,161,956 6,866,811 48.49% 2018년(제13기) 매출채권 7,532,346 343,288 4.56% 미수금 7,208,014 6,523,523 90.50% 합 계 14,740,360 6,866,811 46.58% 2017년(제12기) 매출채권 6,100,043 156,401 2.56% 미수금 7,773,170 7,341,697 94.45% 합 계 13,873,213 7,498,098 54.05% 주1) 상기 2017년 매출채권 수치는 AVN제품의 수익인식시기 변경에 따른 3,778백만원이 상계되었으며, 이로 인한 효과를 반영한 후의 매출채권 입니다.주2) 상기 2018년 매출채권 수치는 유상사급 회계처리로 인하여 동일거래처에 대한 매출과 매 입 628 백만원이 상계되었으며, 이로 인한 효과를 반영한 후의 매출액입 니 다. 주3) 상기 2019년 1분기 매출채권 수치는 유상사급 회계처리로 인하여 동일거래처에 대한 매출과 매 입 152 백만원이 상계되 었으며, 이로 인한 효과를 반영한 후의 매출액입 니 다. (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 2019년 1분기 (제14기) 2018년 (제13기) 2017년 (제12기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 6,866,811 7,498,098 8,538,470 2. 순대손처리액(①-②±③) - 563,067 3,630,670 ① 대손처리액 - 563,067 3,630,670 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (1,194,353) (4,671,042) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,866,811 6,866,811 7,498,098 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침본 보고서 제출일 현재 당사는 매출채권을 개별분석하고, 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6개월 이하 6개월초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년초과 매출채권 잔액 매출채권 6,170,515 444,006 186,887 156,401 6,957,809 구성비율 88.7% 6.4% 2.7% 2.2% 100% 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산 보유현황 (단위 : 천원, %, 회) 계정과목 2019년 1분기 (제14기) 2018년 (제13기) 2017년(제12기) 상품 - - 329,515 제품 1,259,670 977,645 900,707 재공품 1,012,761 966,016 837,243 원재료 2,082,112 1,563,817 1,349,612 평가충당금 (342,210) (342,210) (342,034) 합계 4,012,333 3,165,268 3,075,043 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.2% 6.0% 5.1% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.8회 8.6회 9.3회 (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 및 실사방법당사는 2019년 3월 31일 현재 재고자산에 대하여 당사 자체적인 재고실사를 실시하였습니다. 2) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며 동 평가손실은 재고자산 차감계정으로 표시하고 있습니다. 【재고자산 평가 손실 현황 (2019년 1분기말 기준)】 (단위 : 천원) 계정과목 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상품 - - - 제품 1,259,670 (244,512) 1,015,158 재공품 1,012,761 (68,792) 943,969 원재료 2,082,112 (28,906) 2,053,206 합 계 4,354,543 (342,210) 4,012,333 라. 금융상품 공정가치평가 절차요약2019년 1분기말 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 4,041,275 4,041,275 (*) 금융기관예치금(유동) - 410,000 410,000 (*) 금융기관예치금(비유동) - 370,000 370,000 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 424,027 - 424,027 424,027 매출채권 - 6,614,521 6,614,521 (*) 기타금융자산(유동) - 577,721 577,721 (*) 기타금융자산(비유동) - 660,321 660,321 (*) 합 계 424,027 12,673,838 13,097,865 - (단위: 천원) 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채 매입채무 1,818,824 (*) 차입금(유동) 24,190,265 (*) 차입금(비유동) 6,132,400 (*) 기타금융부채(유동) 886,712 (*) 기타금융부채(비유동) 290,111 (*) 합 계 33,318,312 - (단위: 천원) 금융자산 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 998,067 998,067 (*) 금융기관예치금(유동) - 330,000 330,000 (*) 금융기관예치금(비유동) - 340,000 340,000 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 446,106 - 446,106 446,106 매출채권 - 7,189,058 7,189,058 (*) 기타금융자산(유동) - 1,047,214 1,047,214 (*) 기타금융자산(비유동) - 695,321 695,321 (*) 합 계 446,106 10,599,660 11,045,766 - (단위: 천원) 금융부채 장부금액 공정가치 상각후원가측정 금융부채 매입채무 1,516,737 (*) 차입금(유동) 19,754,732 (*) 차입금(비유동) 6,811,140 (*) 기타금융부채(유동) 843,970 (*) 기타금융부채(비유동) 281,311 (*) 합 계 29,207,890 - (*) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 서열체계 내 역 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 Level 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 2019년 1분기말 (단위: 천원) 구분 당기말 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 424,027 - 424,027 2) 2018년 기말 (단위: 천원) 구분 당기말 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 446,106 - 446,106 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.(4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 2로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다.1) 2019년 1분기말 (단위: 천원) 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 424,027 2 순자산가치 N/A 2) 2018년 기말 (단위: 천원) 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 446,106 2 순자산가치 N/A ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)트루윈 회사채 사모 2016.05.04 5,000,000,000 1 - 2021.05.04 일부상환 - (주)트루윈 회사채 사모 2017.02.16 5,000,000,000 1 KDB산업은행 2020.02.16 미상환 - (주)트루윈 회사채 사모 2019.03.19 6,000,000,000 1 - 2022.03.19 미상환 - 합 계 - - - 10,000,000,000 - - - - - 주) 공시작성기준일 현재 2016.05.04 발행 제6회차 사모 전환사채의 미상환잔액은 \ 2,000,000,000 입니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 5,000,000,000 - 8,000,000,000 - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제14기 1분기 (당분기) 한미회계법인 - - 제13기 (당기) 도원회계법인 적정 주1) 제12기(전기) 도원회계법인 적정 - 주1) 감사의견에 영향을 미치지 않지만, 감사보고서 이용자가 주의를 기울여야 할 필요가 있는 사항입니다.(1) 후속사건재무제표에 대한 주석 34에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 재무제표일 이후에 중국남경오렌자동차 전자전기주식유한공사와 남경오렌트루윈전자과기유한공사(조인트벤처)를 설립하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제14기 1분기(당분기) 한미회계법인 재무제표에 대한 외부감사 - - 제13기(전기) 도원회계법인 재무제표에 대한 외부감사 120,000 1,170 제12기(전전기) 도원회계법인 재무제표에 대한 외부감사 180,000 990 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기(당기) - - - - - 제12기(전기) - - - - - 제9기(전전전기) 2014.09.12 내부회계관리제도 자문용역 2014년 09월 ~ 2014년 09월 15,000 삼일회계법인 2014.05.22 증권신고서 Comfort Letter 용역 2014년 05월 ~ 2014년 05월 10,000 삼일회계법인 2. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 2011년 02월 09일 금융감독원에 지정감사인을 신청하여 지정감사인으로 삼일회계법인이 지정되어 2011년(제6기) 02월 23일 감사인 계약을 체결하였습니다. 당사는 최근 3사업연도 동안 삼일회계법인을 회계감사인으로 하였으며, 최근 3사업연도간 회계감사인 변경은 없었으나 2017넌(제12기)은 외부감사인의 감사의견거절에 따른 관리종목 지정의 사유로 금융감독원으로부터 04.13 자로 감사인(도원회계법인) 지정을 받은 바 있습니다.2018년(제13기)은 외감법 시행령 제4조에 의거하여 *대통령령으로 정하는 일정한 재무기준에 부합되어 2018.04.15에 금융감독원으로부터 제4차 감사인 지정 통보(도원회계법인)를 받았습니다.2019년(제14기)은 외부감사인선임위원회 승인을 거쳐 선정된 한미회계법인과 외부감사 자유계약을 체결하였으며, 2019.02.28 금융감독원에 감사인 선임 신고를 하였습니다.3. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도 구축과 관련하여 2011년 03월에 안진회계법인과 계약을 체결한 이후 2011년 05월부터 2011년 06월까지 내부회계관리제도를 구축하였으며 2014년 09월에 삼일회계법인과 계약을 체결하고 2014년 09월부터 10월까지 내부회계관리제도 개선 작업을 실시하였습니다. 삼일회계법인의 감사보고서(2017.03.23 제출)에는 2016년 12월31일 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토 결과, 보고서 상 중요한 취약점이 언급되어 있다고 하였습니다. 또한 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "재고자산에 대한 실사수량과 ERP수량에 대한 차이분석 및 차이내용에 대한 결산 반영이 적시에 이루어지지 않았습니다" 라고 기술하고 있다 하였습니다.아울러 회사는 매출 인식과 관련된 적절한 회계 정책의 수립 및 운용, 매출 및 재고자산과 관련하여 거래의 발생 및 기록, 처리, 보고에 대한 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 않았으며 이러한 미비점은 매출 및 매출채권, 매출원가 및 재고자산 등이 적절히 기록되지 아니할 중요한 취약점이 존재하였을수도 있음을 의미한다고 기술되어 있습니다. 이러한 미비점은 회사의 재무제표가 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 적절히 작성되지 않을 수 있다는 중요한 취약점을 의미합니다.가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책내용 설명>재고자산에 대한 실사 수량과 ERP 수량에 대한 차이분석 및 차이내용에 대한 결산 반영이 적시에 이루어지지 않았습니다.대한 개선 대책 설명>재고자산에 대한 실사를 재고담당자 외에 타 부서의 인원이 참여하고 실사 수량은 담당부서장의 승인을 득하여 실사수량에 대한 신뢰를 높이고, 제출 받은 실사 수량과 ERP 상 수량의 비교 확인 및 차이분석을 통하여 차이내용이 적시에 반영될 수 있도록 개선하였습니다.나. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책전기의 내부회계관리제도 검토에서 발견되어 당기에 해결된 미비점은회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "재고자산에 대한 실사수량과 ERP수량에 대한 차이분석 및 차이내용에 대한 결산 반영이 적시에 이루어지지 않았습니다" 라고 기술하고 있다 하였습니다. 이에 2017년 분기별로 재고자산 실사를 수행하였으며, 차이내역에 대한 사유를 분석한 품의서를 작성하여 대표이사 결재를 득한 후 재고 ERP에 반영하였습니다.아울러 회사는 매출 인식과 관련된 적절한 회계 정책의 수립 및 운용, 매출 및 재고자산과 관련하여 거래의 발생 및 기록, 처리, 보고에 대한 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 않았으며 이러한 미비점은 매출 및 매출채권, 매출원가 및 재고자산 등이 적절히 기록되지 아니할 중요한 취약점이 존재하였을수도 있음을 의미한다고 기술되어 있습니다. 이러한 미비점은 회사의 재무제표가 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 적절히 작성되지 않을 수 있다는 중요한 취약점을 의미합니다.이에 대금회수가 불확실한 매출에 대해서는 확실시 되는 대금회수시점에 매출을 인식하고 있으며, 관련 매출 및 재고자산에 대하여는 거래명세서, 세금계산서, 대금잔액에 대한 거래처 확인등을 통한 통제절차를 추가하였습니다.금번 도원회계법인의 당사의 내부회계관리제도에 대한 검토 결과는 적정 의견을 받았습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 2명의 등기이사, 1명의 사외이사 등 총 3명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 【Ⅷ. 임원 및 직원의 현황】을 참고하시기 바랍니다.'(2) 이사회의 권한 내용 구분 주요 내용 이사회의 구성 1.이사회는 이사 전원(사외이사,비상무이사 포함)으로 구성한다2.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 이사회의 소집 1.이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다2.이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 결의방법 1.이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.2.이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.3.이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4.제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 결의 사항 가. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 2) 영업보고서의 승인 3) 재무제표의 승인 4) 정관의 변경 5) 자본의 감소 6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 7) 주식의 소각 8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업전부의 양수 9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 10) 이사, 감사의 선임 및 해임 11) 주식의 액면미달발행 12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 13) 주식배당 결정 14) 주식매수선택권의 부여 및 취소 15) 우리사주조합의 출연16) 최대주주의 변경을 수반하는 제3자배정 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채의 발행. 단, 동 조항은 2014년 10월 16일 현재 최대주주에 한하여 적용한다17) 기타 주주총회에 부의할 의안 나. 경영에 관한 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2) 신규사업 또는 신제품의 개발 3) 대표이사의 선임 및 해임 4) 대표이사, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 5) 공동대표의 결정 6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 7) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 8) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 9) 이사의 전문가 조력의 결정 10) 지배인의 선임 및 해임 11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 12) 급여체계, 상여 및 후생제도 13) 노조정책에 관한 중요사항 14) 기본조직의 제정 및 개폐 15) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 16) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치,이전 또는 폐지 17) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 18)흡수합병 또는 신설합병의 보고 19) 다음 중요재산의 취득처분 가) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 이상의 출자(타법인이 발행한 주식 또는 출자증권의 취득을 말하며 단기매매증권은 제외한다.) 또는 출자지분 의 처분 나) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 또는 10억원 이상의 유형자산의 취득.처분 다) 기타 관련법령에 의하거나 회사 경영에 중요한 영향을 미치는 중요재산의 취득.처분 20) 회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 계약의 체결 가) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 또는 10억 이상의 계약 체결 다. 재무에 관한 사항 1) 신주의 발행 2) 사채의 모집 3) 준비금의 자본전입 4) 전환사채의 발행 5) 신주인수권부사채의 발행 6) 실권주의 처리 7) 자기주식의 취득.처분 8) 금융기관 자금 차입 라. 이사에 관한 사항1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 2) 타회사의 임원 겸임 마. 기타 1) 중요한 소송의 제기 가. 소송금액 5억 이상 2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 이사회의사록 1.이사회의 의사에 관하여는 이사회 의사록을 작성한다.2.의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.3.주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다4.회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다.이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (3) 사외이사 현황 성명 주요 경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 박유신사외이사 EASTERN MICHIGAN UNIV.(‘96) SK 텔레콤 신사업추진단 부장(주)베이스스톤홀딩스 대표이사 - 결격요건없음 주) 박유신 사외이사는 2017.03.22 신규선임되었으며, 동월동일 선임되었던 이귀로 사외이사는 2018.08.31 일신상의 사유로 중도퇴임하였습니다.(2018.08.31 제출 '사외이사의 선,해임 또는 중도퇴임에 관한 신고 공시 참조)나. 중요의결사항(1) 이사회의 주요활동 내역 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2019.01.28 제1호의안 : 2018년도 결산 재무제표 승인의 건제2호의안 : 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리자 임명의 건제3호의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 가결 - 2019.02.28 제1호의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 2019.03.18 제1호의안 : 전환사채 발행의 건 가결 - (2) 사외이사의 주요 활동 내역공시작성기준일 현재 당사는 내부통제절차의 준수 및 경영의 투명성을 제고하기 위해 1인의 사외이사를 선임하고 있으며, 주요활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사내이사 사내이사 박유신(출석률:67%) 남용현(출석률: 100%) 김근호(출석률: 100%) 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 2019.01.28 제1호의안 : 2018년도 결산 재무제표 승인의 건제2호의안 : 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리자 임명의 건제3호의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2019.02.28 제1호의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 2019.03.18 제1호의안 : 전환사채 발행의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 주1) 사외이사 박유신, 사내이사 김근호는 2018.03.22 자로 신규선임되었습니다. 다. 이사회내 위원회당사는 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.라. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 비고 남용현 이사회 대내외적으로 원활한 업무 수행 경영총괄 - 본인 - 김근호 이사회 대내외적으로 원활한 업무 수행 개발본부장 - - - 박유신 이사회 경영투명성 제고 사외이사 - - - 마. 사외이사의 전문성회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.나. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근 감사(최종인) 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 최종인 1987년 02월 고려대학교 경영학과 졸업1996년 02월 고려대학교 경영학박사 졸업2002년 10월 한밭대학교 경영학과 학과장2014년 02월 이후 (주)트루윈 감사 상법상 감사요건 충족 2017년 03월 31일선임 다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.라. 감사의 주요 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2019.01.28 제1호의안 : 2018년도 결산 재무제표 승인의 건제2호의안 : 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리자 임명의 건제3호의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 감사의 내부회계관리제도 평가 보고 가결 - 2019.02.28 제1호의안 : 제13기 정기주주총회 소집의 건 불참 - 2019.03.18 제1호의안 : 전환사채 발행의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 바. 감사 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.다. 소수주주권의 행사여부당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사 내역이 존재하지 않습니다.라. 경영권 경쟁당사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 남용현 본인 보통주 2,929,100 29.18 3,009,801 27.25 주1) 김근호 임원 보통주 0 0 40,824 0.37 주2) 심준보 임원 보통주 8,781 0.09 8,781 0.08 - 계 - 2,937,881 29.27 3,059,406 27.70 - - - - - - - 주1) 남용현은 당사가 진행한 흡수합병(합병기일 2018.07.24) 으로 신주 50,165주를 배정받았습니다.남용현은 2018.10.29 , 2018.10.30 , 2018.10.31 , 2018.11.01 총 *30,536 주 장내매수를 하였습니다.주2) 공시제출일 현재 당사 등기임원 김근호는 합병신주 발행에 따라 40,824주를 보유중(1년간 보호예수)이며, 관련 내용은 2018.08.08 제출한 지분공시(임원,주요주주 특정증권등 소유상황보고서)를 참고해주시기 바랍니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 남 용 현 대표이사 2006.05.12 ~ 현재 동국대학교 물리학과('87)경희대학교 전자과 석사('92)삼성 SDI('89~'96)(주)동희산업('96~'03)트루윈테크놀로지(주)('03~'06)당사 대표이사('06~현재) - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요-해당사항 없음. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2006.05.12 남용현 60,000 100.00% 설립 - 2006.06.05 남용현 60,000 60.00% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2006.07.06 남용현 260,000 65.00% 유상증자 지분취득 및 지분율 변동 - 2006.12.01 남용현 220,000 55.00% 양도 - 2007.11.08 남용현 242,000 52.61% 유상증자 지분취득 및 지분율 변동 - 2008.06.24 남용현 242,000 45.95% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2009.04.27 남용현 242,000 44.46% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2011.04.13 남용현 242,000 40.72% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2011.04.18 남용현 2,420,000 40.72% 액면분할에 따른 주식수 변동 - 2012.06.01 남용현 2,120,000 35.67% 양도 - 2014.07.05 남용현 2,120,000 29.53% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2014.07.29 남용현 2,120,000 28.50% 보통주식 추가상장에 따른 지분율 변동 - 2015.11.02 남용현 2,120,000 25.73% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2016.05.05 남용현 2,831,238 29.30% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2016.11.11 남용현 2,838,238 29.37% 장내매수에 따른 지분율 변동 - 2017.01.25 남용현 2,849,100 29.49% 장내매수에 따른 지분율 변동 - 2017.12.22 남용현 2,929,100 29.18% 유상증자에 따른 지분율 변동 - 2018.08.27 남용현 2,979,265 26.98% 합병신주 추가상장에 따른 지분율 변동 - 2018.11.01 남용현 3,009,801 27.25% 장내매수에 따른 지분율 변동 - 라. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 남용현 3,009,801 27.3 - 박희원 870,678 7.9 - 경창산업(주) 600,000 5.4 - 우리사주조합 93,917 0.9 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,075 99.4 4,353,734 39.4 - 주) 상기 현황은 2018.12.31 기준으로서 본 보고서 제출일 현재 현황과 상이할 수 있습니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 신주의 배정으로 인해 최대주주가 변경되는 경우에는 주주총회의 보통결의를 거쳐야 한다. 1. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의40를 초과하지 않는 범위에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 6. 「근로자복지기본법」제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 신기술사업금융회사나 중소기업창업투자회사 및 관련 투자조합 등의 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 11.「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 12. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게” 신주를 발행하는 경우. 13. 회사의 긴급한 자금조달이나 재무구조 개선을 위해 최대주주 및 그의 특수관계인(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제141조에 따른 “특수관계인”을 말한다. 이하 같음)에게 신주를 발행하는 경우 14. 회사의 중,장기적인 발전, 신규사업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 및 기관투자자 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 매년1월1일 ~ 1월7일 주권의 종류 - 명의개서대리인 한국예탁결제원 공고 방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.truwin.co.kr)에 하도록 정관에서 정하고 있습니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재. 바. 주가 및 주식거래 실적 1). 국내 거래시장 (단위: 원, 주) 보통주 2018.10 2018.11 2018.12 2019.01 2019.02 2019.03 주가 최고 5,940 5,060 4,930 5,740 5,880 5,700 최저 4,770 4,730 3,950 4,070 4,845 4,665 평균 5,307 4,875 4,349 4,641 5,368 5,282 거래량 최고 33,535 14,571 20,669 405,868 62,029 295,597 최저 2,006 2,360 1,199 2,932 1,853 4,079 월간 215,049 147,136 191,107 1,252,679 281,103 638,892 ※ 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다. 2). 해외 거래시장당사는 보고서 제출일 현재 해외증권시장에 상장되지 않았으므로 해당 사항이 없습니다 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 남용현 남 1963.10 대표이사 등기임원 상근 총괄 동국대학교 물리학과('87)경희대학교 전자과 석사('92)삼성 SDI('89~'96)(주)동희산업('96~'03)트루윈테크놀로지(주)('03~'06)당사 대표이사('06~현재) 3,009,801 - 본인 11년 9월 2021.03.22 김근호 남 1965.07 사내이사 등기임원 상근 신사업 고려대학교 전자전산공학과(‘91) 서울대학교 전자공학과 석사('94) LG전자 전자기술원(‘09) 40,824 - 특수관계인 1년 2021.03.22 심준보 남 1970.09 이사 미등기임원 상근 제조 경기기계공고('89)삼성전자('89~'90)삼성광주전자('90~'99)트루윈 테크놀로지(주) ('99~'06)당사 영업구매본부장('06~현재) 8,781 - 특수관계인 11년 9월 - 최종인 남 1964.08 감사 등기임원 비상근 - 고려대학교 경영학과('87)고려대학교 경영학박사('96)한밭대학교 경영학과 학과장('02)한밭대학교 기획처 전문위원('07)미국 노스캐롤라이나 주립대학교 경영대학 Visiting Scholar ('09) - - - 4년 4월 2020.03.31 직원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 17 - - - 17 7년 0개월 263,311 15,489 - - 여 8 - - - 8 3년 3개월 55,596 6,950 - 연구 남 26 - - - 26 4년 9개월 358,358 13,783 - - 여 2 - - - 2 2년 4개월 17,813 8,909 - 생산 남 61 - - - 61 3년 7개월 531,656 8,716 - - 여 52 - - - 52 4년 9개월 372,320 7,160 - 합 계 166 - - - 166 - - - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 33,167 33,167 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000,000 승인일:2018.03.22 감사 1 100,000,000 승인일:2018.03.22 계 5 1,100,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 98,672,980 24,668,245 - 주1) 보수지급총액은 등기이사에 대해 2019년 1월~3월까지 금액(급여/상여/학자금)이며, 주총승인금액은 정기주주총회에서 결의한 보수한도입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 98,672,980 49,336,490 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 당사는 총 임원(이사, 감사 포함)의 보수지급금 총액이 5억원을 초과하지 아니하며, 5억원 이상의 보수를 지급받는 임원도 존재하지 아니하므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않으며, 1개의 계열사를 가지고 있습니다. 회사명 사업목적 설립일 지분율 상장여부 비고 (주)티엠엠 전기차 부품 제조업 및 판매업 2018년 3월 1일 40% 비상장 - 나. 계열회사간 임원 겸직 현황본 보고서 제출일 현재 계열회사간 임원 겸직현황은 다음과 같습니다. 겸직임원 겸직회사 비 고 성 명 직 위 회 사 명 직 위 남용현 대표이사 (주)티엠엠 이사 비상근(대외영업) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 주식회사 다모아텍(비상장) 2016.05.13 인덕티브 방식의변위 검지 ASIC 개발 60,001 1,471 14% - - - - 1,471 14% - 90,622 -57,512 주식회사 티엠엠(비상장) 2018.03.14 초소형 전기차 제조 및 판매 200,000 40,000 40% 82,944 - - -82,944 40,000 40% - 3,231,886 -304,740 남경오렌트루윈전자과기유한공사 2019.01.02 자동차용 센서 제조 및 판매 1,095,682 - - - - 1,095,682 -23,833 - 49% 1,071,849 2,520,846 -48,638 합 계 41,471 - 82,944 - 1,095,682 106,777 41,471 - 1,071,849 3,322,507 -410,890 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 (단위 : 천원) 구 분 담보제공내역 금 액 비 고 ㈜티엠엠 건물 360,000 신한은행 다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주등과의 영업양수도 등본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 관계회사 현황 구분 회사명 관계회사 (주)다모아텍 , (주)티엠엠 조인트벤처 남경오렌트루윈 전자과기유한공사 주) 당사와 중국남경오렌자동차 전자전기주식유한공사가 각각 49:51의 지분율로 2019.01.02 설립한 조인트 벤처이며, 당사의 출자지분 USD 1,960,000 중 USD 980,000 을 출자 완료하였습니다. 나. 이해관계자와의 가지급금 ·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 이해관계자와의 매출ㆍ매입거래 (단위 : 천원) 회사명 수 익 비 용 매출 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 (주)해라즈인베스터 당분기 - - - 26,998 - 전분기 - - - 38,119 - 라. 채권ㆍ채무 내역 (단위 : 천원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 전환사채 단기차입금 미지급비용 선수금 (주)티엠엠 당분기 - - - - - - - - 전기 - - - 400,000 - - - - (주)해라즈인베스터 당분기 - - - - 2,000,000 - 1,699 - 전기 - - - - 2,000,000 - 1,205 - 임직원 당분기 - - - 518,660 - - - - 전기 - - - 524,100 - - - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행 및 변경사항당사는 2019.04.23 제출한 소송 등의 제기,신청(일정금액 이상의 청구) 공시에서 밝혔듯, 주식회사 웨이브트로닉스가 제기한 손해배상 청구에 대하여 법적 대리인을 선임 완료하여(법무법인 예강) 대응 중에 있으며, 추후 경과상황 등은 추가로 정기공시를 통해 보고할 예정입니다. 나. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 내 용 가결여부 비고 2014년 02월 21일 정기주주총회 -재무제표 등 승인의 건-외부감사인 지정 선임의 건-감사 재선임의 건-현금 배당금 지급의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2014년 06월 02일 임시주주총회 -정관 변경의 건 가결 - 2015년 03월 27일 정기주주총회 -재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-사내이사 재선임의 건-현금 배당금 지급의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2016년 03월 28일 정기주주총회 -재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2017년 03월 31일 정기주주총회 -재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-사외이사 재선임의 건-감사 재선임의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2018년 03월 22일 정기주주총회 -재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-사내이사 신규선임의 건-사외이사 신규선임의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2019년 03월 25일 정기주주총회 -재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건 가결 - 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건당사는 2019.04.23 제출한 소송 등의 제기,신청(일정금액 이상의 청구) 공시에서 밝혔듯, 주식회사 웨이브트로닉스가 제기한 손해배상 청구에 대하여 법적 대리인을 선임 완료하여(법무법인 예강) 대응 중에 있으며, 추후 경과상황 등은 추가로 정기공시를 통해 보고할 예정입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019.03.31) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황2019년 03월 31일 현재 당사는 우리사주조합의 우리사주 취득자금과 관련하여 한국 증권금융에 280백만원 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 회사의 금융기관예치금 280백만원 이 담보로 제공되어 있습니다. 당사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원, USD) 보증기관 보증처 구 분 한 도 한국무역보험공사 KEB하나은행 무역어음대출 630,000 서울보증보험 대전광역시 이행하자보증 295,110 국가과학기술 연구회 이행하자보증 50,000 (주) 티노스 - 티노스팩토리 매출채권 지급보증 8,884,917 대표이사 기업은행 일반자금대출 3,620,000 시설자금대출 1,036,344 KDB산업은행 운영자금대출 7,584,000 시설자금대출 9,734,832 전환사채 6,000,000 KEB하나은행 무역어음대출 72,000 라. 채무인수약정 현황2019년 1분기말과 2018년도 기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 KEB하나은행 외상채권담보대출 4,050,000 4,050,000 무역금융대출 600,000 600,000 기업은행 중소기업시설자금대출 1,900,000 1,900,000 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 운영자금대출 4,440,000 4,440,000 KDB산업은행 운영자금대출 등 11,420,000 11,690,000 시설자금대출 12,500,000 12,500,000 회사는 상기의 일부 약정에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등2019년도 1분기말 현재 차입금과 관련하여 차입처에 담보로 제공된 회사 소유의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 담보제공자산 채권최고액 비고 기업은행 토지, 건물, 기계 4,280,000 장단기차입금 KDB산업은행 토지, 건물, 기계 29,400,000 장단기차입금, 전환사채 서울보증보험 토지, 건물 354,000 하자이행보증 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.3. 제재현황 등 그밖의 사항가. 제재현황당사는 2019.01.31 에 금융감독원 회계조사국으로부터 제12기 1분기(2017.1.1~2017.3.31) 재무제표를 작성, 공시함에 있어서 *『회계처리 기준』위반 사실에 대한 조사결과 조치사전통지서를 접수하였습니다.*티노스팩토리(주) 미수금 등에 대한 충당금 미계상 등('17년 1분기 15,220 백만원)1) 조치의 원인이 되는 사실관계회사는 매출처인 티노스팩토리(주)의 자금사정 악화로 판매대금이 미회수되거나 회수가 지연되어 채권의 회수 가능성이 낮았음에도 미수금과 재고자산에 대해 대손충당금과 재고자산평가충당금을 계상하지 않았고, 경제적 효익의 유입가능성이 높지 않아 인도시점에 매출을 인식할 수 없음에도 매출을 인식하였음.2) 조치의 근거가 되는 법령『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제160조, 제164조, 제426조『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』제170조, 제175조『자본시장조사업무규정』제6조,제19조,제24조,제34조『한국채택국제회계기준』제1002호 문단9『한국채택국제회계기준』제1018호 문단14『한국채택국제회계기준』제1039호 문단583) 조치의 내용 및 적용기준중요도 : Ⅰ단계 → Ⅲ단계 * 증권발행 1개월 제한*지적금액에 따라 산출된 중요도(Ⅰ단계)에서 위법행위로 인한 오류를 감리착수일('18.10.5) 전 수정,공시한 경우에 해당하여 2단계 감경위법동기 : 과실-기타 착오, 단순오류 등 회사가 직무상 선량한 관리자로서의 주의의무를 해태한 정도가 중대하지 아니한 경우 및 회계추정의 차이 등 판단에 따라 서로 다른 결과가 도출될 수 있는 사항인 경우로 보아 과실로 판단-'감사인 지정' 조치는 자본시장법상 조사에 따른 조치에 해당하지 않으므로 미부과나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.4. 직접금융 자금의 사용내역가. 공모자금의 사용내역-공시작성대상기간 중 해당사항 없습니다 나. 사모자금의 사용내역 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 3자배정 유상증자 2015.11.02 운영자금:4,928 4,928 1. 차입금 상환:4002. 운영자금:3,5283. 연구개발:1,000 4,928 - 3자배정 유상증자 2016.05.05 운영자금:10,000 10,000 1.차입금 상환:1,0002. 타법인출자:3,2503. 운영자금:5,750 10,000 - 전환사채 발행 2016.05.05 운영자금:5,000 5,000 운영자금:5,000 5,000 - 전환사채 발행 2017.02.23 운영자금:5,000 5,000 1. 차입금 상환:2,0002. 운영자금:3,000 5,000 - 3자배정 유상증자 2017.12.22 운영자금:900 900 열영상센서 및 카메라 관련 양산설비 구축 및 기타 운영자금 900 - 전환사채 발행 2019.03.19 운영자금:6,000 6,000 - - 주) 주) 기준일 까지 지출된 자금은 거의 존재하지 아니하여 2019.04.01 이후 집행된 내역에 관하여 반기보고서에 기재 예정입니다. 합병등의 사후정보 당사는 2015년 02월 12일 이사회 결의를 통하여 대전광역시 유성구 문지동 103-2번지에 소재한 토지, 건물을 양수한 사실이 있습니다. 자산 양수도의 개요는 아래와 같습니다. (1)자산양수도의 개요1) 자산 양수ㆍ도 대상자산: 대전광역시 유성구 문지동 103-2번지 소재 토지 및 건물2) 자산 양수ㆍ도의 당사자 구분 양수인 양도인 법인명 ㈜트루윈 명의자 : ㈜하나은행 (신탁자 : ㈜동부메탈) 대표이사 남용현 명의자 : 김종준 (신탁자 : 곽원렬) 주소(본사) 대전광역시 대덕구 신일서로 68번길 31 (신탁자)서울특별시 강남구 테헤란로 432 동부금융센터 연락처 070-7828-5100 02-3484-1800 설립연월일 2006년 5월 12일 2008년 2월 1일 납입자본금(*) 3,719,694천원 15,000,000천원 자산총액(*) 53,103백만원 699,708백만원 결산기 12월 12월 종업원수 150명 427명 코스닥상장일 2014년 7월 11일 - 발행주식의 종류 및 수 보통주 7,439,388주 보통주 30,000,000주 (*) 납입자본금은 평가기준일 현재이며, 자산총액은 2014년 12월 31일 기준임3) 자산양수ㆍ도 배경당사는 대전광역시 유성구 문지동 103-2번지에 소재한 토지, 건물을 양수하여 향후 증가할 고객사의 수요에 선제적으로 대응, 그에 맞는 성장동력을 확보하기 위함입니다. 4) 자산양수ㆍ도 대금 수령 일자 금액 (단위: 천원) 구 분 금 액(*) 지급기일 비고 계약금 1,682,500 계약일 - 잔금 15,142,500 2015년 02월 27일 - 합계(*)(부가가치세 별도) 16,825,000 - - (2) 자산 양수도의 형태1) 자산 양수ㆍ도가액회사와 양도인 간에 체결된 부동산 매매계약서상 자산 양수ㆍ도가액은 16,825,000천원(건물분 부가가치세 1,149,868천원 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재지 면적(㎡) 양수도가액 토지 대전광역시 유성구 문지동 103-2(전체면적 98,704.10㎡ 중 일부) 59,497.06 5,326,316 건물 상기 지번소재 중 일부 건축물 14,732.36 11,498,684 건물 등 부속시설 대전광역시 유성구 문지동 103-2 - - 합 계 16,825,000 2) 상법 제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 다른회사의일부"의 양수인지 여부: 해당 자산양수도는 상법 제374조 (영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다 3) 양수도하려는 자산액이 최근 사업년도말 현재 연결자산총액의 10% 이상인 자본시장과금융투자업에관한법 및 동법 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거: 해당 자산 양수도는 자본시장과금융투자업에관한법률 제161조 제1항 제7호 및 동법시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 자산총액 대비 10% 이상의 자산양도로 중요한자산양수도에 해당되며, 주요사항보고서 제출대상입니다. (단위: 천원) 최근사업연도 자산총액(A) 자산양수도가액(B) 비율(B/A) 44,150,696원 16,825,000 38.10(%) 주1) 상기 자산총액(A)은 2013년 12월 31일 기준임.주2) 상기 자산양수도가액(B)은 부가가치세가 제외된 금액임.4) 그 밖의 자산양수도의 방법상 특기사항본건 매매계약서에 따르면, 매매목적 토지 및 건물로부터 분리 가능한 것으로서 연구, 실험 목적으로 설치된 물건은 본 매매대상에서 제외한다. (3) 자산양수도의 진행 일정 구 분 일 자 평가계약일 2014년 11월 26일 평가기간 2014년 11월 26일 ~ 2015년 2월 12일 이사회결의일 2015년 2월 12일 자산양수도 계약일 2015년 2월 13일 주요사항보고서제출일 2015년 2월 13일 잔금지급일 2015년 2월 27일 (4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 자산양수ㆍ도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 자산양수가액은 금 일백육십팔억이천오백만원(\16,825,000,000)으로 2013년 12월 31일 기준 당사 자산총액 대비 38.1%입니다. 이로 인해 (당사의) 생산능력 및 공급 CAPA 확대로 기존 및 잠재적 수요처의 공급 요청에 대한 탄력적 대응 , 수익창출의 극대화를 꾀할 수 있을 것으로 예상됩니다. (5) [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 양수 전 증 감 양수 후 자산 Ⅰ. 유동자산 25,761,232,848 -16,825,000,000 8,936,232,848 Ⅱ. 비유동자산 27,341,335,349 16,825,000,000 44,166,335,349 자산총계 53,102,568,197 - 53,102,568,197 부채 Ⅰ. 유동부채 12,364,055,488 - 12,364,055,488 Ⅱ. 비유동부채 9,131,460,000 - 9,131,460,000 부채총계 21,495,515,488 - 21,495,515,488 자본 Ⅰ. 자본금 3,719,694,000 - 3,719,694,000 Ⅱ. 자본잉여금 17,694,268,167 - 17,694,268,167 Ⅲ. 이익잉여금 10,191,702,054 - 10,191,702,054 Ⅳ. 기타자본 1,388,488 - 1,388,488 자본총계 31,607,052,709 - 31,607,052,709 주1) 상기 양수 전 재무제표는 9기 정기주총에서 승인된 재무제표 (2014년 12월 31 일 기준)를 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 양수 후 재무제표는 양수 전 재무제표 기준에서 금번 자산양수도와 관련된 금액만 단순 가감한 내역으로, 실제 재무제표와는 차이가 발생할 수 있습니다.또한, 당사는 2017년 12월 28일 이사회 결의를 통하여 대전광역시 유성구 죽동 681에 소재한 토지 및 구축물을 양도한 사실이 있습니다. 자산 양수도의 개요는 아래와 같습니다. 1. 자산양수도 내역 및 가액(부가세별도) (단위:천원) 구분 소재지 면적(㎥) 양수도가액 토지 대전광역시 유성구 죽동 681 10,052.00 6,068,233 구축물 등(수목 포함) 〃 2,844.40 2,081,767 합계 8,150,000 2. 자산양수ㆍ도 대금의 지급방법 부동산의 양도대금은 계약금과 중도금, 잔금으로 구분하여 지급되었으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 일자 금액 비고 계약금 2017.12.28 400,000,000 - 중도금 2018.01.31 1,300,000,000 - 2018.02.23 600,000,000 - 2018.02.28 200,000,000 - 잔금 2018.03.30 5,650,000,000 주) 합계(부가가치세 별도) 8,150,000,000 - 부가가치세 208,176,700 - 지급기일 연장에 따른 연체이자 35,652,987 - 계 8,393,829,687 - 주) 2018.03.30 자에 \ 5,893,829,687 (잔금+부가가치세+연체이자) 지급되었습니다.3. 자산양수도 진행경과 및 일정- 매매대상자산 감정평가 : 2017년 12월 28일 ~ 2018년 01월 04일- 이사회결의일 : 2017년 12월 28일- 양수도계약일 : 2017년 12월 28일- 주요사항보고서 제출일 : 2017년 12월 28일- 자산양수도 완료일 : 2018년 03월 30일4. 상법 제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 다른회사의일부"의 양수인지 여부: 해당 자산양수도는 상법 제374조 (영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다5. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 유형자산양도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 자산양도가액은 금 팔십일억오천만원(\8,798,513,422 장부가액 기준)으로 2016년 12월 31일 기준 당사 자산총액 대비 11.3%입니다. 이로 인해 잉여자원 처리로 인한 사업효율성 증대와 매매대금을 재원으로 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 등의 효과를 꾀할 수 있을 것으로 예상됩니다. 6. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 양도 전 증 감 양도 후 자산 Ⅰ. 유동자산 (주3) 22,447,711,686 (156,170,313) 22,291,541,373 Ⅱ. 비유동자산 37,944,459,799 - 37,944,459,799 자산총계 60,392,171,485 (156,170,313) 60,236,001,172 부채 Ⅰ. 유동부채 (주4) 32,009,303,939 (191,823,300 ) 31,817,480,639 Ⅱ. 비유동부채 11,039,830,000 11,039,830,000 부채총계 43,049,133,939 (191,823,300) 42,857,310,639 자본 Ⅰ. 자본금 5,019,357,000 - 5,019,357,000 Ⅱ. 자본잉여금 34,215,891,188 - 34,215,891,188 Ⅲ. 자본조정 (1,982,633,360) - (1,982,633,360) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 11,813,252 - 11,813,252 Ⅴ. 이익잉여금 (주5) (19,921,390,534) 35,652,987 (19,885,737,547) 자본총계 17,343,037,546 35,652,987 17,378,690,533 주1) 상기 양도 전 재무제표는 최근 작성된 사업보고서 (2017년 12월 31일 기준)를 기준으로 작성된 재무제표입니다.주2) 상기 양도 후 재무제표는 양도 전 재무제표 기준에서 금번 자산양수도와 관련된 금액만 단순 가감한 내역으로, 실제 재무제표와는 차이가 발생할 수 있습니다.주3) 매각예정비유동자산 8,150백만원 감소 보통예금(매매대금 및 연체이자) 7,994백만원 증가주4) 선수금(계약금) 400백만원 감소, 예수부가세 208백만원 증가주5) 연체이자 36백만원 증가 또한, 2018년 5월 17일 이사회(주주총회 갈음)를 통하여 대전광역시 유성구 엑스포로 385에 소재한 (주)시리우스의 흡수합병(소규모/간이합병)을 결의한 사실이 있습니다. 흡수합병의 개요는 아래와 같습니다. 1. 합병당사회사 개요 구분 합병법인 피합병법인 법인명 주식회사 트루윈 주식회사 시리우스 합병 후 존속여부 존속 소멸 대표이사 남용현 남용현 주소 본사 대전광역시 유성구 엑스포로 385 대전광역시 유성구 엑스포로 385 연락처 042-612-5000 042-612-5035 설립연월일 2006년 5월 12일 2015년 4월 2일 납입자본금 (주1) 5,019,357,000원 254,790,000원 자산총액 (주2) 60,392,171,485원 3,361,314,068원 결산기 12월 12월 종업원수 (주3) 179명 9명 발행주식의 종류 및 수 (주1) 보통주 10,038,714주 (액면 500원) 보통주 509,580주 (액면 500원) (주1) 의견서 제출일 현재 법인등기부등본상 기준입니다. (주2) 합병법인의 자산총액은 2017년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 감사보고서상 금액이며, 피합병법인의 자산총액은 2017년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의하여 작성된 감사받지 않은 재무제표상 금액입니다. (주3) 종업원수는 2017년 12월 31일 현재 종업원수입니다. 2. 합병목적 : 신사업추진에 더욱 박차를 가하며 주식회사 시리우스의 우수한 기술력, 인력의 흡수 및 활용에 따른 사업적 시너지 창출과 기존 트루윈이 추구하는 센서의 One-chip화 개발동력 확보. 3. 합병방법 : 본 합병은 코스닥시장 상장법인인 주식회사 트루윈이 비상장법인인 주식회사 시리우스를 흡수합병하는 방법으로 진행됨. 따라서 주식회사 트루윈은 존속하고 주식회사 시리우스는 소멸. 상법 제 527조의2 (간이합병)와 제527조의3(소규모합병)의 규정이 정하는 바에 해당됨. 4. 합병비율 1) ㈜트루윈 : ㈜시리우스 = 1 : 2.2833608 2) 산출근거 구분 합병법인 피합병법인 A. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 6,070원 해당사항 없음 a. 기준주가 6,738원 해당사항 없음 b. 할증율(할인율) (9.91%) 해당사항 없음 B. 본질가치 해당사항 없음 13,860원 a. 자산가치 1,728원 6,114원 b. 수익가치 해당사항 없음 19,024원 C. 상대가치 해당사항 없음 해당사항 없음 D. 합병가액/1주 6,070원 13,860원 E. 합병비율 1 2.2833608 5. 합병으로 인하여 발행하는 신주의 종류와 수 : 총 보통주 807,854주 발행 6. 합병주요일정 구분 일정 이사회결의일(합병계약일) 2018. 05. 17 주주명부폐쇄공고일 2018. 05. 17 권리주주확정기준일 2018. 06. 04 소규모(간이)합병공고일 2018. 06. 05 합병반대의사 통지 접수기간 2018. 06. 05 ~ 2018. 06. 19 주주명부폐쇄기간 2018. 06. 05 ~ 2018. 06. 08 합병승인주주총회갈음이사회 2018. 06. 20 채권자이의제출공고일 2018. 06. 20 채권자이의제출기간 2018. 06. 21 ~ 2018. 07. 23 합병기일 2018. 07. 24 합병종료보고 총회일(이사회결의일) 2018. 07. 24 합병(해산)등기 예정일 2018. 07. 25 7. 기타 1) 본 합병일정은 상법 등 관련법규의 개정 및 기타관계기관의 승인일정에 따라 변경될 수 있음. 2) 본 합병은 상법 제527조의3에 의한 소규모합병이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음함. 3) 본 합병은 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식총수의 20% 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수가 없음. 4) 본 합병관련 기타추진사항은 대표이사에게 일임함. 8. 합병 전/후 재무상태표(E) (단위 : 백만원) 계 정 과 목 합 병 전 합 병 후 트루윈 시리우스 트루윈 유동자산 11,317 440 11,757 비유동자산 37,619 4,324 41,943 자산총계 48,936 4,764 53,700 유동부채 23,855 17 23,872 비유동부채 8,353 148 8,501 부채총계 32,208 165 32,373 자본금 5,019 255 5,274 기타자본항목 11,709 4,344 16,053 자본총계 16,728 4,599 21,327 주) 합병기일 : 2018. 07. 24주) 합병전 트루윈은 2018.06.30 K-IFRS 별도 재무제표를 기준으로 작성된 수치이며, 합병 후 트루윈의 수치는 합병 전 트루윈과 합병 전 시리우스의 수치를 단순 합산한 것이므로 합병기일 기준 재무제표 수치와 상이할 수 있습니다.보다 더 구체적이고 정확한 사항은 본 보고서 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석- 33. 사업결합 부분을 참고해주시기 바랍니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(소규모/간이 흡수합병) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)트루윈 매출액 33,648 41,378 33,648 - - - - 영업이익 1,813 472 1,813 - - - - 당기순이익 -230 -188 -1,200 421.7 - - 주3) 주1) 피합병법인 : (주)시리우스주2) 1차연도 2018년 기준, 2차연도 2019년 기준 (합병기일 2018.07.24)주3) 외부감사 과정 중 영업권 손상인식 및 일부 유형자산 손상차손 인식 등의 사유로 1차연도 괴리율이 발생하였습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 807,854 2018.08.24 2019.08.24 1년 모집(전매제한) 11,043,418 보통주 180,000 2018.01.09 2019.01.09 1년 모집(전매제한) 11,043,418 중소기업기준검토표. 190515 중소기업기준검토표 1.jpg 190515 중소기업기준검토표 1 190515 중소기업기준검토표 2.jpg 190515 중소기업기준검토표 2 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.