엣지파운드리 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

제 13 기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재
제 12 기 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 트루윈

1. 회사의 개요 :

주식회사 트루윈(이하 "회사"라 함)은 2006년 5월 12일에 설립되었으며, 자동차관련 센서 제품의 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 대전에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2014년 7월 11일 한국거래소에서 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)

남용현	2,929,100	29.18

박희원	1,014,948	10.11

최해선	668,552	6.66

경창산업(주)	600,000	5.98

정보순	522,000	5.20

(주)해라즈인베스터	196,850	1.96

신경철	117,667	1.17

우리사주조합	101,629	1.01

(주)금영이앤지	100,000	1.00

자기주식	274,015	2.73

기 타	3,513,953	35.00

합 계	10,038,714	100.0

2. 중요한 회계정책 : (1) 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다

3. 영업부문

(1) 당사는 단일영업부문을 영위하고 있으며, 대표이사에 기업전체 수준에서 재무정보를 제공하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

국 내 매 출	5,939,080	5,718,252

수 출	532,712	3,564,913

합 계	6,471,792	9,283,165

(3) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

A사	1,937,086	2,175,919

B사	677,049	696,526

C사	416,886	518,058

4 . 사용이 제한된 현금및현 금 성 자산과 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

계 정 명	금융기관	내 역	당분기말	전기말

금융기관예치금(단기금융상품)	기업은행	차입금 지급보증	-	850,000

한국증권금융	우리사주직원 대출담보	284,536	356,029

합 계	284,536	1,206,029

5. 매출채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

일반 채권	5,492,050	6,079,824

특수관계자 채권	84,338	20,219

소 계	5,576,388	6,100,043

차감: 대손충당금	(156,401)	(156,401)

합 계	5,419,987	5,943,642

상기 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.(2) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기 초	156,401	156,401

대손상각비	-	-

제 각	-	-

환 입	-	-

기 말	156,401	156,401

(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	개 별적으로 손상된 채권(*)	합 계

3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상

매출채권	5,419,987	-	-	-	-	156,401	5,576,388

(*) 손상차손 차감 전 장부금액이며, 손상차손 인식금액은 매출채권 156,401천원입니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 개별적으로 손상된 채권을 예상 변제금액 및 담보의 종류과 금액 등을 고려하여 손상차손 인식합니다 .

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	개 별적으로 손상된 채권(*)	합 계

3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상

매출채권	5,943,642	-	-	-	-	156,401	6,100,043

(*) 손상차손 차감 전 장부금액이며, 당 사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 개별적으로 손상된 채권을 예상 변제금액 및 담보의 종류과 금액 등을 고려하여 손상차손 인식합니다 .

(4) 보고기간종료일 현재 금융기관에 양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 내역은 없습니다.

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

미수금	7,894,743	7,773,170

미수금-대손충당금	(7,341,697)	(7,341,697)

미수금-정부보조금	(14,986)	(20,956)

단기대여금	566,260	567,160

보증금	225,000	225,000

미수수익	1,361	5,616

소 계	1,330,681	1,208,293

비유동자산

보증금	1,661	1,661

소 계	1,661	1,661

합 계	1,332,342	1,209,954

(2) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기 초	(7,341,697)	(8,382,069)

대손상각비	-	(3,630,670)

제 각	-	-

환 입	-	4,671,042

기 말	(7,341,697)	(7,341,697)

(3) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	개 별적으로 손상된 채권(*)	합 계

3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상

미수금	553,046	-	-	-	-	7,341,697	7,894,743

대여금	566,260	-	-	-	-	-	566,260

보증금	226,661	-	-	-	-	-	226,661

미수수익	1,361	-	-	-	-	-	1,361

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	개 별적으로 손상된 채권(*)	합 계

3개월이하	3~6개월	1년 이하	1년이상

미수금	431,473	-	-	-	-	7,341,697	7,773,170

대여금	567,160	-	-	-	-	-	567,160

보증금	226,661	-	-	-	-	-	226,661

미수수익	5,616	-	-	-	-	-	5,616

(*) 손상차손 차감 전 장부금액이며, 당분기 및 전기 손상차손 인식금액은 각각 7,341,697천원 및 7,341,697천원입니다. 당사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 개별적으로 손상된 채권을 예상 변제금액 및 담보의 종류과 금액 등을 고려하여 손상차손을 인식합니다 .

7. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	329,515	-	329,515	329,515	-	329,515

제품	1,575,222	(204,494)	1,370,728	900,707	(204,494)	696,213

재공품	1,084,157	(84,095)	1,000,062	837,243	(84,095)	753,148

원재료	1,146,318	(53,445)	1,092,873	1,349,612	(53,445)	1,296,167

합 계	4,135,212	(342,034)	3,793,178	3,417,077	(342,034)	3,075,043

(2) 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실금액은 각각 474,522천원이며, 전기말에 인식한 재고자산평가손실충당금환입금액은 1,194,303천원입니다.

8. 기타자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	236,671	217,449

선급비용	22,590	48,197

기타당좌자산	4,746	6,735

소 계	264,007	272,381

비유동자산

기타의투자자산	73,350	73,350

합 계	337,357	345,731

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초금액	331,813	324,350

취득	150,000	590,000

처분	(240,000)	(590,478)

매도가능금융자산평가손익	(13,423)	7,941

감액	-	-

기말금액	228,390	331,813

(2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득금액	장부금액	공정가치	평가손익	장부금액

한국투자네비게이터증권투자신탁1호	-	-	-	-	208,715

신영마라톤증권투자신탁	140,000	138,662	138,662	(1,338)	82,190

IBK그랑프리한국대표증권투자신탁	70,000	70,008	70,008	8	40,908

에셋플러스코리아리치투게더증권자투자신탁	20,000	19,720	19,720	(280)	-

합 계	230,000	228,390	228,390	(1,610)	331,813

(3) 매도가능금융자산평가손익당분기 및 전기 중 매도가능금융자산에 대한 공정가액평가에 따른 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

기초잔액	11,813	3,872

평가액	(13,423)	7,941

기말잔액	(1,610)	11,813

자본에 가감되는 법인세효과	-	-

합 계	(1,610)	11,813

당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 금액은 각각 8,715천원과 48,038천원이며, 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 각각 4,708천원과 40,097천원입니다. 또한, 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회 사 명	결산월	당분기말	전기말

지분율	취득금액	장부금액	지분율	취득금액	장부금액

종속기업	(주)티엠엠	12월	100%	200,000	200,000	-	-	-

관계기업	대덕벤처드림타운	12월	30%	150,000	147,767	30%	150,000	146,943

다모아텍	12월	20%	60,001	-	20%	60,001	1,523

시리우스	12월	28%	3,250,233	1,814,692	28%	3,250,233	1,881,347

합계	3,660,234	2,162,459	3,460,234	2,029,813

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다.

.(당분기)
(단위 : 천원)

구분	회 사 명	기초금액	취득	처분	지분법손익	손상차손	기말금액

종속기업	(주)티엠엠	200,000	-	-	-	200,000

관계기업	대덕벤처드림타운	146,943	-	-	824	-	147,767

다모아텍	1,523	-	-	(1,523)	-	-

시리우스	1,881,347	-	-	(66,655)	-	1,814,692

합 계	2,029,813	200,000	-	(67,354)	-	2,162,459

(전기)
(단위 : 천원)

구분	회 사 명	기초금액	취득	처분	지분법손익	손상차손	기말금액

관계기업	대덕벤처드림타운	146,312	-	-	631	-	146,943

다모아텍	52,536	-	-	(51,013)	-	1,523

시리우스	2,122,124	-	-	(240,777)	-	1,881,347

합 계	2,320,972	-	-	(291,159)	-	2,029,813

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구분	회 사 명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기손익

종속기업	(주)티엠엠	200,168	9,408	190,760	-	(9,240)

관계기업	대덕벤처드림타운	492,555	-	492,555	-	2,746

다모아텍	186,908	81,103	105,805	27,000	(58,237)

시리우스	2,697,084	302,418	2,394,666	-	(236,871)

11. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분	취득원가	국고보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	순장부금액

토지	7,795,159	-	-	-	7,795,159

건물	24,404,215	(332,807)	(3,947,283)	-	20,124,125

구축물	40,000	-	(2,833)	-	37,167

기계장치	18,479,630	-	(13,539,236)	(1,503,177)	3,437,217

차량운반구	357,466	-	(243,235)	-	114,231

공구와기구	7,350,106	-	(5,667,457)	(482,000)	1,200,649

비품	987,609	-	(787,157)	-	200,452

기타의유형자산	1,479,129	-	(869,164)	-	609,965

건설중인자산	756,259	-	-	-	756,259

합 계	61,649,573	(332,807)	(25,056,365)	(1,985,177)	34,275,224

(전기)
(단위: 천원)

구 분	취득원가	국고보조금	감가상각누계액	손상차손누계액	순장부금액

토지	7,795,159	-	-	-	7,795,159

건물	24,379,215	(338,899)	(3,642,803)	-	20,397,513

구축물	40,000	-	(2,333)	-	37,667

기계장치	18,469,130	-	(13,171,916)	(1,503,177)	3,794,037

차량운반구	294,343	-	(236,778)	-	57,565

공구와기구	7,224,200	-	(5,563,652)	(482,000)	1,178,548

비품	987,609	-	(767,136)	-	220,473

기타의유형자산	1,455,589	-	(812,170)	-	643,419

건설중인자산	738,177	-	-	-	738,177

합 계	61,383,422	(338,899)	(24,196,788)	(1,985,177)	34,862,558

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	대체 (*)	감가상각비	손상차손	기말금액

토지	7,795,159	-	-	-	-	-	7,795,159

건물	20,397,513	25,000	-	-	(298,388)	-	20,124,125

구축물	37,667	-	-	-	(500)	-	37,167

기계장치	3,794,037	10,500	-	-	(367,320)	-	3,437,217

차량운반구	57,565	3,010	-	60,113	(6,457)	-	114,231

공구와기구	1,178,548	48,473	-	77,433	(103,805)	-	1,200,649

비품	220,473	-	-	-	(20,021)	-	200,452

기타의유형자산	643,419	9,540	-	14,000	(56,994)	-	609,965

건설중인자산	738,177	169,628	-	(151,546)	-	-	756,259

합 계	34,862,558	266,151	-	-	(853,485)	-	34,275,224

(전기)
(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	대체 (*)	감가상각비	손상차손	기말금액

토지	7,117,297	-	-	677,862	-	-	7,795,159

건물	21,720,106	236,483	-	(369,362)	(1,189,714)	-	20,397,513

구축물	39,667	-	-	-	(2,000)	-	37,667

기계장치	5,357,602	105,140	(685,526)	480,710	(1,510,780)	46,891	3,794,037

차량운반구	73,515	12,800	(1)	-	(28,749)	-	57,565

공구와기구	1,410,033	212,291	(27,159)	299,300	(563,010)	(152,907)	1,178,548

비품	290,174	21,106	-	-	(90,807)	-	220,473

기타의유형자산	644,569	64,900	-	139,600	(205,650)	-	643,419

건설중인자산	1,264,147	1,047,126	-	(1,573,096)	-	-	738,177

합 계	37,917,110	1,699,846	(712,686)	(344,986)	(3,590,710)	(106,016)	34,862,558

( *) 차이는 투자부동산 대체 328,940천원 및 무형자산 대체 16,046천원입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산에 대한 감가상각비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가	663,513	672,543

판매비와 관리비(감가상각비)	162,927	345,056

판매비와 관리비(경상연구개발비)	27,045	22,587

합 계	853,485	1,040,186

(4) 유 형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련 계정과목	담보권자

토지, 건물,기계장치	29,830,287	34,680,000	차입금,전환사채	기업은행, KDB산업은행,서울보증보험

(5) 금융리스 이용내역

당사는 일부 기계장치에 대하여 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하여 당기 중 리스기간은 종료되었으며, 리스자산에 대한 감가상각은 5년입니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 기

취득금액	135,000	135,000

감가상각누계액	(69,750)	(42,750)

장부가액	65,250	92,250

12. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

당분기 투자부동산 변동내역은 없습니다.

(전기)
(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	대체(*)	감가상각비	손상차손	기말금액

토지	6,651,734	-	-	(6,068,233)	-	(583,501)	-

구축물	2,249,900	-	-	(1,752,827)	(112,495)	(384,578)	-

합 계	8,901,634	-	-	(7,821,060)	(112,495)	(968,079)	-

(*) 건설중인자산에서 대체 328,940천원, 매각예정자산으로 대체 8,150,000천원 입니다.

13. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	대체	상각비	손상차손	기말금액

산업재산권	87,515	-	-	-	(3,335)	-	84,180

소프트웨어	103,259	-	-	-	(10,284)	-	92,975

회원권	234,491	-	-	-	-	-	234,491

합 계	425,265	-	-	-	(13,619)	-	411,646

(전기)
(단위: 천원)

구 분	기초금액	취득	처분	대체	상각비	손상차손	기말금액

산업재산권	76,296	7,661	-	16,046	(12,488)	-	87,515

소프트웨어	133,846	16,375	-	-	(46,962)	-	103,259

회원권	299,491	-	-	-	-	(65,000)	234,491

합 계	509,633	24,036	-	16,046	(59,450)	(65,000)	425,265

(2) 당분기 및 전분기의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

판매비와 관리비	13,618	20,198

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 394,690천원과 469,520천원입니다.

14. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	1,763,685	1,815,548

유동금융부채

미지급금	30,175	28,703

미지급비용	905,033	1,782,573

임대보증금	-	60,000

소 계	935,208	1,871,276

비유동금융부채

임대보증금	160,000	100,000

합 계	2,858,893	3,786,824

15. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

차입금	13,755,240	8,866,900	19,861,780	10,939,830

전환사채	7,678,163	-	7,583,315	-

합 계	21,433,403	8,866,900	27,445,095	10,939,830

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

무역금융대출	KEB하나은행	4.349	700,000	800,000

일반자금대출	우리은행	4.48	1,100,000	1,100,000

일반자금대출	기업은행	3.72	1,000,000	1,000,000

일반자금대출	KDB산업은행	3.93 - 5.13	6,690,000	6,690,000

포괄수출금융대출	한국수출입은행	-	-	1,440,000

일반자금대출	경창산업(주)	-	-	300,000

합 계	9,490,000	11,330,000

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

운영자금	기업은행	7.888	1,659,440	5,000,000

시설자금	기업은행	1.5 - 3.612	972,700	3,261,610

운영자금	국민은행	-	-	160,000

시설자금	KDB산업은행	2.40 - 2.94	10,500,000	11,050,000

소 계	13,132,140	19,471,610

차감 : 유동성대체	(4,265,240)	(8,531,780)

합 계	8,866,900	10,939,830

(4) 전환사채(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	표시이자율	당 기	전 기

제6회 무보증사모전환사채	2016년 5월 4일	2021년 5월 4일	1.00%	3,000,000	3,000,000

제7회 무보증사모전환사채	2017년 2월 16일	2020년 2월 16일	1.00%	5,000,000	5,000,000

액 면 금 액	8,000,000	8,000,000

전환권조정	(950,245)	(1,045,093)

상환할증금	628,408	628,408

소 계	7,678,163	7,583,315

차감 : 유동성대체	(7,678,163)	(7,583,315)

합 계	-	-

전환사채에 내재된 전환권은 회제이-00094에 따라 자본으로 분류하였습니다.

(5) 전환사채의 상세내역(단위: 천원)

구 분	제 6 회 무보증 사모 전환사채	제7회 사모 전환사채

액면가액	5,000,000	5,000,000

발행가액	5,000,000	5,000,000

잔 액	3,000,000	5,000,000

표시이자율	1%	1%

보장수익률	3%	3%

상환방법	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 110.04%를 일시 상환	전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 106.12%를 일시 상환

사채의 만기일	2021.05.04	2020.02.16

전환가액	5,080원	5,390원

전환에 따라 발행할 주식수	590,551 주	927,643 주

전환청구기간	사채의 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월 전까지	사채의 발행일로부터 1년후 부터 만기 1개월 전까지

전환가격조정	- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가변동에 따른 전환가격 조정	- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 1년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권	- 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함- 발행자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기매도청구 가능함	- 사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함- 발행자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기매도청구 가능함

(6) 상환계획(단위: 천원)

구 분	2019년 3월	2020년 3월	2021년 3월	2022년 3월	2022년 4월 이후	합 계

장기차입금	4,265,240	2,734,500	2,714,960	2,714,960	702,480	13,132,140

(7) 보고기간종료일 현재 상기 차입금의 보증을 위하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

16. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채

예수금	356,320	107,644

선수금	301,648	769,741

합 계	657,968	877,385

17. 매각예정으로 분류된 처분자산집단(1) 당사는 2017년 12월 28일자 이사회 결의에 의거 투자부동산을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 매각부문과 관련된 자산은 매각예정비유동자산으로 표시하였습니다. 동 거래는 2018년 3월 30일 완료 되었습니다.

(2) 매각 예정으로 분류된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당뷴기말	전기말

투자부동산(토지)	-	6,068,233

투자부동산(구축물)	-	2,081,767

합 계	-	8,150,000

18. 우발부채와 약정사항

(1 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증기관	보증처	구 분	한 도

한국무역보험공사	KEB하나은행	무역어음대출	720,000

기술보증기금	우리은행	기업운전일반자금대출	935,000

서울보증보험	SK텔레콤㈜	이행하자보증	119,000

SK네트웍스㈜	이행하자보증	202,400

대전광역시	이행하자보증	393,479

㈜동희정공	이행하자보증	5,610

(주) 티노스	-	티노스팩토리 매출채권 지급보증	USD 7,795,214.77

대표이사	우리은행	일반자금대출	198,000

기업은행	일반자금대출	3,620,000

시설자금대출	2,280,000

KDB산업은행	운영자금대출	8,028,000

시설자금대출	12,600,000

전환사채	6,000,000

KEB하나은행	무역어음대출	84,000

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	담보제공자산	채권최고액	비고

기업은행	토지, 건물, 기계	4,280,000	장단기차입금

KDB산업은행	토지, 건물, 기계	29,400,000	장단기차입금, 전환사채

경창산업(주)	자기주식	647,400	단기차입금

(3 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처	담보제공자산	금 액	비 고

우리사주조합	단기금융상품	284,536	우리사주직원 대출담보

(4 ) 보고기간 종료일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

단위: 천원)

금융기관	구 분	당분기말	전기말

KEB 하나은행	외상채권담보대출	3,550,000	3,550,000

무역금융대출	700,000	800,000

우리은행	일반자금대출	1,100,000	1,100,000

기업은행	중소기업시설자금대출	1,900,000	6,529,000

일반자금대출	1,000,000	1,000,000

운영자금대출	4,440,000	5,300,000

KDB산업은행	운영자금대출 등	11,690,000	14,028,000

시설자금대출	12,500,000	13,260,000

국민은행	일반자금대출	-	160,000

한국수출입은행	포괄수출금융대출	-	1,440,000

당사는 상기의 일부 약정에 대하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 19. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

수권주식수	50,000,000	50,000,000

1주당 액면금액	500원	500원

발행주식수	10,038,714	10,038,714

보통주 자본금	5,019,357	5,019,357

(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수 (주)	보통주자본금	주식발행초과금

2017년 1월 1일	전기초	9,661,864	4,830,932	31,499,568

2017년 12월 22일	전환권행사 (주1)	196,850	98,425	965,496

2017년 12월 23일	유상증자 (주2)	180,000	90,000	808,742

2017년 12월 31일	전기말	10,038,714	5,019,357	33,273,806

2018년 3월 31일	당분기말	10,038,714	5,019,357	33,273,806

(주1) 제6회 무보증사모전환사채는 2017년 12월 22일 전환권을 행사하여 보통주로 전환되었으며, 전환사채의 전환가격은 5,080원 입니다.(주2) 전기 중 당사는 2017년 12월 21일 이사회의 결의에 따라 유상증자를 결의하였으며, 보통주 180,000주를 900백만원(주당 5,000원)에 신주발행하였습니다. 이로 인하여 자본금 90백만원이 증가하고 주식발행초과금이 809백만원이 증가하였습니다.

(3) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 보통주식을 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있으며, 향후 매각할 예정입니다. 동 자기주식은 의결권이 없으며, 자기주식 중 130,000주는 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	274,015 주	274,015 주

취득금액	1,982,633	1,982,633

(4) 보고기간종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자본잉여금	주식발행초과금	33,273,806	33,273,806

전환권대가	831,350	831,350

기타자본잉여금	110,734	110,735

소 계	34,215,890	34,215,891

자본조정	자기주식	(1,982,633)	(1,982,633)

기타포괄손익누계액	매도가능금융자산평가손익	(1,610)	11,813

(5) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	(19,921,391)	(13,321,092)

분기순이익(손실)	(780,440)	(6,600,299)

기말금액	(20,701,830)	(19,921,391)

20. 영업이익

(1) 매출액보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

제품매출액	5,473,616	9,184,537

상품매출액	678,177	44,400

용역매출액	320,000	54,228

합 계	6,471,793	9,283,165

(2) 매출원가 보고기간 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

제품매출원가	4,989,438	8,517,436

상품매출원가	601,832	43,800

합 계	5,591,270	8,561,236

(3) 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정	당분기	전분기

급여	316,928	367,179

퇴직급여	55,455	67,513

복리후생비	(9,394)	142,592

교육훈련비	3,380	(6,292)

여비교통비	21,408	13,904

차량유지비	5,771	9,457

통신비	11,571	9,744

수도광열비	641	184

세금과공과	109,205	39,137

지급수수료	190,787	295,703

감가상각비	162,927	376,859

수선비	26,936	-

보험료	6,119	13,244

접대비	758	5,568

광고선전비	7,166	10,869

운반비	45,571	64,030

소모품비	12,967	20,241

도서인쇄비	1,143	1,034

임차료	972	1,785

A/S경비	2,331	614

경상연구개발비	394,690	469,520

무형자산상각비	13,619	20,198

대손상각비	-	3,622,386

합계	1,380,951	5,545,469

(4) 비용의 성격적 분류

당분기와 전분기 중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(718,135)	(2,359,280)

원재료의 매입	3,672,956	4,868,729

종업원급여	2,073,595	1,561,189

복리후생비	29,548	203,740

세금과공과	109,205	39,137

지급수수료	394,165	1,255,058

감가상각비	853,484	1,071,990

무형자산상각비	13,619	20,198

경상연구개발비	120,787	446,933

대손상각비	-	3,622,386

기타	422,995	3,376,625

합 계	6,972,219	14,106,705

21. 금융손익 및 기타손익

(1) 보고기간 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	8,310	5,874

외환차익	16,557	56,923

외화환산이익	730	4,752

통화선도거래이익	-	19,190

통화선도평가이익	-	357,350

매도가능증권처분이익	6,227	6,701

합 계	31,824	450,790

금융원가

이자비용	359,626	331,845

외환차손	17,404	320,903

외화환산손실	3,608	41,941

합 계	380,638	694,689

당사는 외환차이와 관련된 손익을 금융수익 및 금융원가로 인식하고 있습니다.

(2) 보고기간 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타수익

유형자산처분이익	-

임대료	21,000	15,000

잡이익	335,842	13,662

합 계	356,842	28,662

기타비용

기부금	10,000	12,081

매각예정비유동자산처분손실	209,126	-

잡손실	1,560	-

합 계	220,686	12,081

22. 주당손익

(1) 기본주당이익 기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.1) 기본주당순손익

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 분기순이익(손실)	(780,439,924)	(5,114,849,767)

가중평균유통보통주식수	9,764,699	9,387,849

기본주당순손익	(80)	(545)

2) 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

유통보통주식수	10,038,714	9,661,864

자기주식수	(274,015)	(274,015)

가중평균유통보통주식수	9,764,699	9,387,849

(2) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 당분기 및 전분에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았습니다.

23. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산재무상태표 상의 현금및현금성자산은 현금흐름표 상의 현금과 동일합니다.

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

비현금항목의조정

감가상각비	853,484	1,071,989

무형자산상각비	13,619	20,198

대손상각비	-	3,622,386

이자비용	359,626	331,845

재고자산평가손실	-	(865)

매각예정비유동자산처분손실	209,126	-

외화환산손실	3,608	41,941

관계기업투자주식평가손실	68,178	63,992

관계기업투자주식손상차손	-	-

관계기업투자주식평가이익	(824)	-

이자수익	(8,310)	(5,873)

통화선도거래이익	-	(19,190)

통화선도평가이익	-	(357,350)

매도가능증권처분이익	(6,227)	(6,701)

외화환산이익	(730)	(4,752)

합 계	1,491,550	4,757,620

운전자본의조정

매출채권의 감소	521,431	6,300,171

기타금융자산의 증가	(121,572)	(1,053,920)

기타자산의 감소	8,374	918,363

재고자산의 증가(감소)	(718,135)	1,263,971

매입채무의 증가	(52,635)	(2,475,552)

기타금융부채의 증가	(897,780)	(411,551)

기타부채의 증가	(285,387)	(48,643)

합 계	(1,545,704)	4,492,839

(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

건설중인자산의 본 계정대체	91,433	310,612

유무형자산 취득관련 미지급금 대체	9,350	(319)

장기차입금의 유동성 대체	698,280	6,819,470

합 계	799,063	7,129,763

24. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당분기말	전기말	당분기말	전기말

금융자산

대여금 및 수취채권	현금및현금성자산	1,857,662	2,577,788	1,857,662	2,577,788

금융기관예치금	534,536	1,426,029	534,536	1,426,029

매출채권	5,419,987	5,943,643	5,419,987	5,943,643

기타금융자산	1,332,342	1,209,954	1,332,342	1,209,954

매도가능금융자산	매도가능증권	228,390	331,813	228,390	331,813

합 계	9,372,917	11,489,227	9,372,917	11,489,227

금융부채

상각후원가로 평가하는 금융부채	매입채무	1,763,685	1,815,548	1,763,685	1,815,548

차입금	30,300,303	38,384,925	30,300,303	38,384,925

기타금융부채	1,095,208	1,971,276	1,095,208	1,971,276

합 계	33,159,196	42,171,749	33,159,196	42,171,749

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

- 현금및현금성자산, 금융기관예치금, 매출채권, 기타유동금융자산, 매입채무, 단기 차입금(유동성 포함) 및 기타유동금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정 가치와 유사하다고 판단하였습니다.- 당사는 이자율, 고객의 개인신용도등의 변수에 기초하여 고정이자부 및 변동이자 부 대여금 및 차입금을 평가하였습니다. 이 평가에 기초하여 대여금에 예상되는 손실에 대비한 충당금을 적립하였습니다. - 상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타금융부채, 금융리스부채 및 기타비 유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔 여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다.- 매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다. 비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용 하여 측정되었습니다. 공정가치 평가는 경영진에게 예상 현금흐름, 할인율, 신용 위험 및 변동성과 같은 평가모형의 투입변수에 대한 가정을 하도록 요구하고 있습 니다. 일정한 범위내의 다양한 추정치에 대한 확률은 합리적으로 평가될 수 있으 며 비상장 지분증권의 공정가치에 대한 경영진의 추정에 사용될 수 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계

아래 표에서는 반복적으로 공정가치로 측정 되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다.

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

- Level 1:동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

- Level 2:직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

- Level 3:관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(단위: 천원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3	합 계

당분기말 :

매도가능금융자산	-	228,390	-	228,390

전기말 :

매도가능금융자산	-	331,813	-	331,813

(3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명당기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계Level 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	공정가치 금액	가치평가기법	투입변수

매도가능금융자산	228,390	시장접근법	N/A

(4) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

대여금및수취채권(기타금융부채)	매도가능금융자산	당기손익인식금융자산/부채	합계	대여금및수취채권(기타금융부채)	매도가능금융자산	당기손익인식금융자산/부채	합계

(금융수익)

이자수익	8,310	-	-	8,310	5,874	-	-	5,874

외환차익	16,557	-	-	16,557	56,923	-	-	56,923

외화환산이익	730	-	-	730	4,752	-	-	4,752

통화선도거래이익	-	-	-	-	-	-	19,190	19,190

통화선도평가이익	-	-	-	-	-	-	357,350	357,350

매도가능증권처분이익	-	6,227	-	6,227	-	6,701	-	6,701

합 계	25,597	6,227	-	31,824	67,549	6,701	376,540	450,790

(금융비용)

이자비용	359,626	-	-	359,626	331,845	-	-	331,845

외환차손	17,404	-	-	17,404	320,903	-	-	320,903

외화환산손실	3,608	-	-	3,608	41,941	-	-	41,941

합 계	380,638	-	-	380,638	694,689	-	-	694,689

25. 금융상품 위험관리

(1) 재무위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험)의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 당사 경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 금융기관예치금, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 전환사채 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있습니다.

2) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거경험 및 기타 요소들을 평가하여신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

① 신용위험에 대한 노출정도

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	1,857,662	2,577,788

금융기관예치금	534,536	1,426,029

매출채권	5,419,987	5,943,643

기타금융자산	1,332,342	1,209,954

합 계	9,144,527	11,157,414

② 금융자산의 연령분석보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령 및 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권금액	손상금액	채권금액	손상금액

3개월미만	6,526,154	-	6,379,260	-

3~6개월	89,500	-	590,925	-

6개월~1년	150,000	-	3,825,094	3,622,386

1년초과	7,499,759	7,498,097	3,877,372	3,875,711

합 계	14,265,413	7,498,097	14,672,651	7,498,097

3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 ~ 5년 이내	합 계

매입채무	1,763,685	-	1,763,685

차입금	21,433,403	8,866,900	30,300,303

기타금융부채	935,208	160,000	1,095,208

합 계	24,132,296	9,026,900	33,159,196

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 ~ 5년 이내	합 계

매입채무	1,815,548	-	1,815,548

차입금	27,445,095	10,939,830	38,384,925

기타금융부채	1,871,276	100,000	1,971,276

합 계	31,131,919	11,039,830	42,171,749

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

통 화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	574,896.42	42,840.00	1,149,121.53	52,020.00

EUR	-	40,113.86	-	265,308.79

당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

법인세차감전순손익	25,741	(25,741)	41,802	(41,802)

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	1,135,435	2,778,900

금융부채	12,668,163	14,473,315

합 계	13,803,598	17,252,215

변동이자율

금융자산	1,256,133	1,223,097

금융부채	17,632,140	23,911,610

합 계	18,888,273	25,134,707

보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금과 관련하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

법인세차감전순손익	(163,760)	163,760	(226,885)	226,885

③ 가격위험 당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 228,390천원 및 331,813천원입니다.

보고기간 종료일 현재 지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 기타포괄손익의 변동금액은 각각 2,284천원 및 3,318천원입니다.

5) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	33,817,163	43,049,134

자본	16,549,174	17,343,038

부채비율	204.34%	248.22 %

26. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭

관계기업	대덕벤처드림타운(주), (주) 다모아텍, (주) 시리우스

기타특수관계자	경창산업(주), (주)해라즈인베스터

(2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	수 익	비 용

매출	기타수익	이자비용	기타비용

(주)시리우스	당분기	-	6,000	-	-

경창산업(주)	당분기	285,339	-	3,327	5,255

전분기	113,902	-	-	18

(주)해라즈인베스터	당분기	-	-	38,119	-

전분기	-	-	33,288	-

(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명	자금대여거래	자금차입거래	전환사채전환

대여	회수	차입	상환

임직원	당분기	-	900	-	-	-

전기	-	1,500	-	-	-

경창산업(주)	당분기	-	-	-	300,000	-

전기	-	-	600,000	300,000	-

(주)해라즈인베스터	전기	-	-	-	1,000,000	1,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	채 권	채 무

매출채권	선급비용	미수금	미수수익	대여금	전환사채	단기차입금	미지급비용	선수금

(주)시리우스	당분기	-	-	3,281	-	-	-	-	-	-

전기	-	-	3,195	-	-	-	-	-	-

경창산업(주)	당분기	84,338	-	-	-	-	-	-	-	200,000

전기	20,219	-	-	-	-	-	300,000	113	320,000

임직원	당분기	-	-	-	339	566,260	-	-	-	-

전기	-	-	-	339	567,160	-	-	-	-

(주)해라즈인베스터	당분기	-	371	-	-	-	3,000,000	-	12,690	-

전기	-	-	-	-	-	3,000,000	-	1,012,690	-

(5) 주요 경영진과의 거래

주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다 . 당분기와 전반기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	166,500	200,974

퇴직급여	42,625	52,737

합 계	209,125	253,711

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	담보제공내역	금 액	비 고

우리사주조합	단기금융상품	284,536	한국증권금융

경창산업(주)	자기주식	647,400	단기차입금

합 계	931,936