케이엔더블유 사업보고서 (2025.12)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일 - 당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 21일 제23기 정기주주총회이며, 보고기간 이후부터 공시서류 제출일까지 정관 변동사항은 없습니다. 당사는 2026년 3월 19일 개최될 제25기 정기주주총회의 안건에 아래의 정관 일부 변경의 건이 포함되어 있습니다.

정관 개정 예정일	변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

2026.03.19.(제25기 정기주주총회일)	제31조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로하고 사외이사 는 이사총수의4분의 1 이상으로 한다.	제31조(이사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상으로하고 독립이사 는 이사총수의 3분의 1 이상으로 한다. ② 독립이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 법률이 요구하는 수에 미달하게 된 경우에는 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 독립이사를 선임한다 .	- 사외이사→독립이사 명칭 변경 및 독립이사 비율 변경※ 상법 시행시기('26.7.23자) 고려, 부칙에 경과규정 마련(부칙 제12조)

제36조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.
②~④ (생 략)	제36조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주 를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.
②~④ (좌 동)	- 이사의 충실의무 대상 확대 관련 조문 정비

제37조 2(이사의 책임감경)상법 제 399조에 따른 이사의책임을 이사가 그 행위를 한날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 사외이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제 397조, 제397조의 2 및 제 398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	제37조 2(이사의 책임감경)상법 제 399조에 따른 이사의책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제 397조, 제397조의 2 및 제 398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 사외이사→독립이사 명칭 변경 관련 조문 정비

부칙
1. (규정외 사항) 본 정관에 규정되지 않은 사항은 주주총회 결의와 상법, 기타법령에 따른다.
2.~9. (생 략)
10. (시행일) 이 정관은 2024년 3월 21일부터 시행한다.	부칙 11. 이 정관은 제25기 정기 주주총회에서 승인한 2026년 3월 19일부터 시행한다.12. 제31조 개정 규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 다만, 제31조 제1항의 이사회 내 독립이사의 수는 , 2025.7.22.> 부칙 제2조 단서에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 갖추어야 한다.	- 효력 발생시점 명시

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 21일	제23기정기주주총회	1. 표준정관 및 관련법 개정에 따른 조항 정비2. 감사위원회 폐지 및 상근감사제 도입에 따른 조항 정비	법령개정 및 상근감사제 도입에 따른 변경

다. 사업목적현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	산업용 테이프 및 기능성필름 제조 및 판매업	영위

2	전자부품 소재 제조 및 판매업	영위

3	화학제품 제조 및 판매업	미영위

4	건축 부자재 제조 및 판매업	미영위

5	무역업	영위

6	컴퓨터 유통 판매업	미영위

7	자동차 부품 소재 제조 및 판매업	영위

8	자동차 부품 디자인업	미영위

9	마스크의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업	미영위

10	의약품, 원료의약품 의약외품, 의약부외품, 의료공구, 의료기기 등의 수입, 제조, 가공, 판매와 소분판매업	미영위

11	화장품의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업	미영위

12	부동산 매매, 임대, 개발 및 시행업	미영위

13	창업투자업 관련 사업	미영위

14	재무, 경영컨설팅, 투자 및 자문업	미영위

15	자원개발, 광산개발 및 관광지개발 사업	미영위

16	신재생 및 대체에너지의 개발 및 판매업	미영위

17	해외 기술알선, 보급 및 이를 추진하기 위한 해외투자 사업	미영위

18	소프트웨어 자문, 개발, 공급업	미영위

19	시스템통합, 관리, 유지보수업	미영위

20	데이터베이스 및 자료처리업	미영위

21	전자결제 및 전자상거래	미영위

22	생명공학기술을 적용한 효소 및 신소재를 개발 생산 및 판매	미영위

23	식품 관련 첨가물 생산 및 판매	미영위

24	생명공학 관련 연구소 설치 및 운용업	미영위

25	생물공정 재료 및 기기장치 사업일체	미영위

26	사료첨가제 및 동물약품 생산 및 판매	미영위

27	바이오의약 소재 및 장치 생산 및 판매	미영위

28	천연살균 및 보존제 생산 및 판매	미영위

29	건강기능식품 생산 및 판매	미영위

30	헬스케어 기기 및 시약, 소프트웨어 개발 생산 및 판매	미영위

31	기타 위에 부대되는 사업 일체	영위

라. 사업목적 변경 내용 및 그 사유 (1) 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2021년 02월 26일	-	7. 자동차 부품 소재 제조 및 판매업8. 자동차 부품 디자인업9. 마스크의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업10. 의약품, 원료의약품 의약외품, 의약부외품, 의료공구, 의료기기 등의 수입, 제조, 가공, 판매와 소분판매업11. 화장품의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업12. 부동산 매매, 임대, 개발 및 시행업13. 창업투자업 관련 사업14. 재무, 경영컨설팅, 투자 및 자문업15. 자원개발, 광산개발 및 관광지개발 사업16. 신재생 및 대체에너지의 개발 및 판매업17. 해외 기술알선, 보급 및 이를 추진하기 위한 해외투자 사업18. 소프트웨어 자문, 개발, 공급업19. 시스템통합, 관리, 유지보수업20. 데이터베이스 및 자료처리업21. 전자결제 및 전자상거래22. 생명공학기술을 적용한 효소 및 신소재를 개발 생산 및 판매23. 식품 관련 첨가물 생산 및 판매24. 생명공학 관련 연구소 설치 및 운용업25. 생물공정 재료 및 기기장치 사업일체26. 사료첨가제 및 동물약품 생산 및 판매27. 바이오의약 소재 및 장치 생산 및 판매28. 천연살균 및 보존제 생산 및 판매30. 건강기능식품 생산 및 판매29. 건강기능식품 생산 및 판매30. 헬스케어 기기 및 시약, 소프트웨어 개발 생산 및 판매

수정	2021년 02월 26일	1. 산업용 테이프 제조 및 판매업2. 전자부품 부자재 제조 및 판매업3. 화학제품 제조업7. 위에 부대한 사업 일체	1. 산업용 테이프 및 기능성필름 제조 및 판매업2. 전자부품 소재 제조 및 판매업3. 화학제품 제조 및 판매업31. 기타 위에 부대되는 사업 일체

(2) 변경 사유

① 변경취지 및 목적, 필요성당사는 2021년 1월 이사회 결의 및 2월 임시주주총회에서 (주)지아이매터리얼스와의 합병 건을 승인하면서 (주)지아이매터리얼스의 정관상 사업목적("다. 사업목적현황"의 구분 항목 7,8,12,13,14,15,16,17)을 추가하였으며, 인수합병 등의 사업다각화를 위한 검토 후 정관에 사업목적을 추가하였습니다. ② 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 21년도 이사회에서는 경영의 합리성과 효율성 및 재무구조 개선 등을 위한 목적으로 이사회를 통해 결정되었으며, 2021년 2월 임시주주총회에서 승인되었습니다. ③ 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등자동차부품소재 사업부문 신규 진출을 통해서 회사의 성장성을 확보하고 신규시장에 진출하여 사업부별 시너지를 달성하고자 합니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표 (다. 사업목적현황 內 구분항목 순서)

구 분	사업목적	추가일자

7	자동차 부품 소재 제조 및 판매업	2021년 02월 26일

8	자동차 부품 디자인업	2021년 02월 26일

9	마스크의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업	2021년 02월 26일

10	의약품, 원료의약품 의약외품, 의약부외품, 의료공구, 의료기기 등의 수입, 제조, 가공, 판매와 소분판매업	2021년 02월 26일

11	화장품의 제조, 판매 및 이와 관련한 서비스상품의 판매업	2021년 02월 26일

12	부동산 매매, 임대, 개발 및 시행업	2021년 02월 26일

13	창업투자업 관련 사업	2021년 02월 26일

14	재무, 경영컨설팅, 투자 및 자문업	2021년 02월 26일

15	자원개발, 광산개발 및 관광지개발 사업	2021년 02월 26일

16	신재생 및 대체에너지의 개발 및 판매업	2021년 02월 26일

17	해외 기술알선, 보급 및 이를 추진하기 위한 해외투자 사업	2021년 02월 26일

18	소프트웨어 자문, 개발, 공급업	2021년 02월 26일

19	시스템통합, 관리, 유지보수업	2021년 02월 26일

20	데이터베이스 및 자료처리업	2021년 02월 26일

21	전자결제 및 전자상거래	2021년 02월 26일

22	생명공학기술을 적용한 효소 및 신소재를 개발 생산 및 판매	2021년 02월 26일

23	식품 관련 첨가물 생산 및 판매	2021년 02월 26일

24	생명공학 관련 연구소 설치 및 운용업	2021년 02월 26일

25	생물공정 재료 및 기기장치 사업일체	2021년 02월 26일

26	사료첨가제 및 동물약품 생산 및 판매	2021년 02월 26일

27	바이오의약 소재 및 장치 생산 및 판매	2021년 02월 26일

28	천연살균 및 보존제 생산 및 판매	2021년 02월 26일

29	건강기능식품 생산 및 판매	2021년 02월 26일

30	헬스케어 기기 및 시약, 소프트웨어 개발 생산 및 판매	2021년 02월 26일

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 당사는 자동차부품소재 사업부문 등 신규 진출을 준비하였고, 이를 위해 신규 사업목적을 추가하였습니다. 또한, 2021년 3월에는 반도체 소재사업 진출을 위해 종속회사인 (주)케이엔더블유매터리얼스를 통해 (주)비지에프에코스페셜티를 인수하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 ① 주요 특성 - 자동차산업은 부품 제조와 완성차 조립, 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 연관 산업을 가지고 있는 대표적인 종합산업입니다. 산업에 대한 파급 효과와 규모의 경제 효과가 큰 산업이며, 지속적인 첨단기술의 개발과 성장이 이루어지고 있는 산업입니다. ② 규모 및 성장성 - 자동차산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있어 산업 파급효과가 큰 산업입니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

- 전자부품소재 사업과 자동차부품소재 사업은 미래 성장이 기대되는 사업분야로 사업부별 독립적인 성장을 토대로 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 예상합니다. (6) 주요 위험

- 최근 거시경제는 인플레이션의 심화에 따른 기준금리 인상, 러시아 우크라이나 전쟁 이슈를 비롯한 글로벌 경제이슈와 자국 보호주의 가속화, 원화 변동성 등으로 불확실성이 높은 외부 경영환경에 놓여져 있습니다. 또한, 각종 규제 및 법률 등 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다. (7) 향후 추진계획

① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 - 당사는 전자부품, 자동차부품, 반도체 소재 산업을 주력으로 영위하고 있습니다. 각 사업부별 진행단계와 예상 완료시기는 예측하기 어려우며 매년 사업계획을 수립하고 실행하여 효율적으로 경영활동을 하고자 합니다. ② 향후 1년 이내 추진 예정사항 - 전자부품소재 사업 및 자동차부품소재 사업 관련 신제품 개발을 진행중에 있으며, 추가적으로 친환경 부품 등 연구개발부문도 지속적으로 하고 있습니다. ③ 조직 및 인력 확보 계획 - 당사는 자동차부품소재 사업에 필요한 조직 및 인력을 효율적으로 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 여러 나라의 강화된 규제와 인허가 요건으로 인해 전문적인 인력수요가 높고, 이러한 규제 등에 효과적으로 대응하고자 외부 인허가 전문가와 협업할 수 있는 인력을 확보하고자 합니다. (8) 미추진 사유 ① 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 - 당사는 2021년 2월 26일 임시주주총회를 통해서 (주)지아이매터리얼스를 합병하여 자동차부품소재 사업을 추가하였으며, 신성장동력 확보를 위해 반도체 소재사업을 영위하는 (주)비지에프에코스페셜티(前 솔베이코리아) 온산사업부 인수 등 사업다각화를 위한 검토 후 정관에 관련 사업목적을 추가하였습니다. 이에 따라 재무구조 개선 등 성과를 나타내었으나, 일부는 시기상 미추진한 부분이 있습니다. ② 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 - 현재 외부환경은 리스크 변동이 높은 경영환경으로 미래의 사업 추진 내용에 대해 단언하기 어려운 상황입니다. 다만, 전자부품소재 및 자동차부품소재 사업의 진척도에 따라 추가적인 부가사업을 고려해볼 수 있으며, 이는 연구개발 성과에 따라서도 변경될 가능성이 있습니다.