원익머트리얼즈 분기보고서 (2025.09)
5. 위험관리 및 파생거래

1. 위험관리가. 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

나. 시장위험

(1) 외환위험회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

구 분 계정과목 외 화 금 액 당분기말 전기말 외화자산 현금및현금성자산 USD 5,302,835 USD 7,052,971 JPY 523,759 JPY 357,769 매출채권 USD 6,095,052 USD 4,019,997 미수금 USD 96,875 USD 8,000 합 계 USD 11,494,762 USD 11,080,968 JPY 523,759 JPY 357,769 외화부채 매입채무 USD 4,787,842 USD 8,828,092 JPY 3,391,200 JPY 32,503,380 미지급금 USD 130,128 USD 263,342 JPY - JPY 710,000 합 계 USD 4,917,970 USD 9,091,434 JPY 3,391,200 JPY 33,213,380 구 분 계정과목 외 화 금 액 당분기말 전기말 외화자산 현금및현금성자산 USD 3,422,331 USD 4,766,373 JPY 523,759 JPY 357,769 매출채권 USD 8,447,822 USD 8,803,395 JPY 5,710,448 JPY 88,723,780 미수금 USD 96,875 USD 8,000 CNH 3,004,500 CNH 4,413,000 장기대여금 USD 2,000,000 USD 2,000,000 합 계 USD 13,967,028 USD 15,577,768 JPY 6,234,207 JPY 89,081,549 CNH 3,004,500 CNH 4,413,000 외화부채 매입채무 USD 1,135,546 USD 4,339,436 JPY 3,391,200 JPY 32,503,380 미지급금 USD 130,128 USD 263,342 JPY - JPY 710,000 합 계 USD 1,265,674 USD 4,602,778 JPY 3,391,200 JPY 33,213,380 (2) 가격위험보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 19,967 17,178 (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 19,967 18,034 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 라. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다.회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 8,149 - - - 8,149 미지급금 16,495 - - - 16,495 단기차입금 - 24,541 - - 24,541 유동장기차입금 1,476 - - - 1,476 미지급비용 1,334 - - - 1,334 장기미지급금 - - 1,454 - 1,454 출자약정액(*1) 6,707 - - - 6,707 리스부채 102 233 517 4 856 장기차입금 - - 48,611 - 48,611 합 계 34,263 24,774 50,582 4 109,623 (*1) 출자약정액은 출자이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,788 - - - 12,788 미지급금 12,834 - - - 12,834 단기차입금 - 49,184 - - 49,184 미지급비용 382 - - - 382 장기미지급금 - - 963 - 963 임대보증금 - - 1,177 - 1,177 출자약정액(*1) 8,627 - - - 8,627 리스부채 79 211 471 - 761 장기차입금 - - 11,070 - 11,070 합 계 34,710 49,345 13,861 - 97,786 (*1) 출자약정액은 출자이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 7,866 - - - 7,866 미지급금 14,332 - - - 14,332 미지급비용 18 - - - 18 장기미지급금 - - 1,454 - 1,454 금융보증계약(*1) 22,945 - - - 22,945 출자약정액(*2) 5,463 - - - 5,463 리스부채 82 219 445 - 746 합 계 50,706 219 1,899 - 52,824 (*1) 금융보증계약은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류하였습니다. (*2) 출자약정액은 출자이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,668 - - - 12,668 미지급금 11,607 - - - 11,607 단기차입금 - 20,000 - - 20,000 미지급비용 29 - - - 29 장기미지급금 - - 963 - 963 기타금융부채 - - 1,177 - 1,177 금융보증계약(*1) 59,173 - - - 59,173 출자약정액(*2) 8,627 - - - 8,627 리스부채 79 211 471 - 761 합 계 92,183 20,211 2,611 - 115,005 (*1) 금융보증계약은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류하였습니다. (*2) 출자약정액은 출자이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였습니다. 마. 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 123,995 102,130 총자본 510,794 481,166 부채비율 24.27% 21.23% (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 100,063 81,070 총자본 500,607 474,901 부채비율 19.99% 17.07% 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 해당사항 없습니다. 2. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직 '25.03.연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 구분 인원 연구내용 연구소 47 반도체 및 디스플레이용 특수가스 및 기타 산업가스 연구 다. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 제20기 3분기 제19기 제18기 자산처리 해당사항 없음 비용처리 제조원가 - - - 판관비 7,455 16,154 9,994 합계 7,455 16,154 9,994 (매출액 대비 비율) 3.16% 5.58% 2.66% 라. 연구개발 실적 NO 연구과제 기대효과 연구기관 비고 1 Higher silane 합성 기술 개발 고농도의 Disilane을 비롯한 Trisilane 합성 기술 개발촉매에 의한 합성기술 원천기술 확보 연구소 - 2 고순도 GeH4 합성 기술 개발 고순도 GeH4 합성기술 확보 연구소 - 3 NH3 개질 수소 발생 시스템 차세대 수소 연료 및 수소전기차량 적용 연구소 국책과제 4 High -k Precursor 국산화 개발 TiO2 박막 Precursor 국산화 기술 개발 및 공정 개발 확보 연구소 국책과제 5 COS 합성 정제 기술 개발 국산화 기술 개발 및 상용화 연구소 - 6 PF3 합성 정제 기술 개발 PF3 합성 및 고순도 정제 기술 확보 연구소 - 마. 향후 연구개발 계획 NO 연구과제 결과 기대효과 연구기관 비고 1 PFC 대체 액상 precursor 물질 개발 개발중 Low GWP(Global Warming Potential) gas 및 상온 액상 신규 Fluorocarbon 물질 개발 연구소 국책과제 2 신규 Dry etching gas 개발 개발중 반도체 적용 신규 Dry etch source 개발 등 연구소 - 3 신규 Cleaning gas 개발 개발중 반도체 적용 신규 Cleaning gas source 개발 등 연구소 - 4 차세대 Metal Precursor 공정 개발 개발중 반도체 적용 신규 Metal Precursor 개발 등 연구소 - 5 Silicon계 Precursor 개발 개발중 반도체 적용 신규 Silicon Precursor 개발 등 연구소 - 6 NH3 개질 촉매 기술 개발 개발중 차세대 수소 연료 공급 및 시스템 개발 등 연구소 - 7 특수가스 국산화 기술 개발 개발중 반도체 소재 신규 국산화 기술 개발 등 연구소 - 8 친환경 암모니아 연소 시스템 개발 개발중 친환경 암모니아 수소 추출 기술 개발 등 연구소 - 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유 현황제출일 현재 지적재산권의 현황을 요약하면 다음과 같으며, 구체적인 내용은 후술하는 바와 같습니다. 구분 등록 합계 특허권 108 108 상표권 - - 디자인 5 5 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황(상세)' 참조 2. 업계현황가. 업계 개황(1) 반도체 업계 SEMI는 디지털 인프라, AI 구축에 대한 지속적인 투자가 지속되며 이를 기반으로 반도체 시장이 계속 성장시킬 것으로 예상하고 있습니다.IDC는 반도체 시장 규모를 2024년 6,803억 달러로 집계하였으며, 2025년 7,998억 달러(YoY +17.6%), 2026년 8,893억 달러(YoY+11.2%)로 전망하고 있고 지속적인 성장을 예상하고 있습니다.국제반도체장비재료협회 SEMI는 장비 매출액을 2024년 1,169억 달러, 2025년 1,255억 달러(YoY +7%), 2026년에는 1,381억(YoY +10%) 달러로 전망되며, 소재 매출액은 2024년 429억 달러, 2025년 454억 달러(YoY +6%), 2026년 489억 달러(YoY+8%)로 전망하고 있습니다.(2) 디스플레이 업계 한국디스플레이산업협회(KDIA)는 디스플레이 패널 시장 규모를 2024년 1,351억 달러로 집계하였으며, 2025년 1,394억 달러(YoY +3%), 2026년 1,444억 달러(YoY +4%)로 전망하고 있습니다.전체 디스플레이 시장 규모에서 LCD 시장은 2024년 59%에서 2026년 57%로 비중이 낮아질 것으로 예상되며, OLED 시장은 반대로 40%에서 41%로 소폭 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 나. 업계 현황(1) 특수가스 업계 현황 특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지, AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 시장 규모에 대해서는 조사기관과 분류에 따라 조금씩 차이를 보이고 있으나, 반도체용 특수가스 시장 규모는 2025년 38억 달러로 추정되고 있으며, 매년 5~7%의 증가율을 보일 것으로 전망됩니다. Fab 투자에 따라 시장 변동 폭이 큰 장비시장과는 달리 반도체 소재 시장은 Fab 가동률에 기반하여 완만한 상승곡선을 그리고 있어 안정적인 전망이 예상됩니다. (2) 시장경쟁 상황 일반 산업용 가스가 범용성을 나타내는 것과 달리 전자용 특수가스 산업은 특정 업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁 정도는 타 산업 대비 낮은 편입니다. 반면 동 시장은 과거로부터 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 상대적으로 시장의 진입이 용이하지 않았던 것은 사실이나, 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산 기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있습니다.다. 회사의 현황(1) 시장의 특성 당사가 영위하는 전자재료용 특수가스의 수요분야는 크게 Foundry, Memory 반도체를 생산하는 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 종합반도체 회사를 중심으로, 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 디스플레이 및 LED 제조회사로 분류할 수 있습니다. 고 객 군 고 객 사 반도체 삼성전자, SK하이닉스, TSMC, Micron, 매그나칩반도체 등 FPD 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 LED 삼성전자 LED사업부 등 기타 SK실트론 등 20nm 이하급의 초 미세화 공정을 통해 제품을 생산하고 있는 국내의 삼성반도체 및 SK하이닉스 등 당사의 주요 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 품질관리 절차를 운영하고 있어 신규 경쟁자에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다.(2) 회사의 성장과정 구 분 시장여건 생산 및 판매 영업상 국 내 국 외 활동 개요 주요전략 설립시(2003년∼2005년) - 반도체 300mm Line 초기도입- 삼성전자 및 SK하이닉스 신규투자 지속 - IT 경기회복 및 모바일, 디지털가전시장 회복- 윈도우비스타 출시의 기대감 증폭에 따른 시장호전 - 삼성전자 PH3 혼합가스 공급개시- N2O, NH3, SF6 등 특수가스 삼성전자 및 하이닉스에 공급개시- LED用 7N NH3 생산개시- GeH4 혼합가스, C3H6 시제품 공급 - 국내 모든 반도체업체등록- 수입제품에 대한 국산화 대체- R 신규제품 공급확대로 차세대 품목 선점- FPD 및 LED 업계向 제품공급을 위한 제품 Line up 성장기(2006년~2014년) - 12“Flash Memory Line 및 7세대 LCD Line 본격가동- AMOLED 양산개시 및 본격화 - IT 성장 가속화- 반도체 경기의 빠른 회복세- LCD Panel 가격 회복 - 반도체 business 역량강화 및 주력제품의 공급확대- 세계 최고수준의 분석기술 확보- 삼성전자 NO 공급개시- 삼성LCD 및 삼성모바일디스플레이 공급개시- 삼성LED 및 엘지이노텍 7N NH3 공급개시- 30nm급 차세대 Device 개발用 신규소재 공급개시- Mobile 및 Graphic Dram 생산용 BF3 공급확대- 삼성LED 초대형 NH3 공급장치 수주 및 7N NH3 공급권 확보 - FPD 및 LED 업계 M/S 확대를 위한 전략적 공략- 반도체업계 안정적 공급주력- 원가경쟁력 확보를 위한 생산 System 최적화- LED 시장의 NH3 국산화 대체 및 공급용 대형 Package 개발- 차세대 TFPV SiGe Tandem 공정개발用 Source 공급기반 확보 현 재(2015년~) - 중소형 AMOLED 성장세 지속- DRAM 미세화 3D NAND 단수증가 - 웨어러블 디스플레이 신규투자 지속 고대역폭메모리 수요 증가 - Global 경기회복세- AI, 5G, IoT 등 4차 산업혁명- Smart 기기 시장 성장- AI산업 본격 개화 그래픽 연산장치 시장성장 - 삼성모바일디스플레이 AMOLED Line 공급확대- Laser Gas 생산공장 및 HCDS 합성공장 건설완료- 삼성모바일디스플레이 Laser Gas 공급개시- 중국 N2O 합성공장 시설투자- 신규 중국법인 설립- 삼성전자 평택공장(P1) 가스공급 개시- SK하이닉스 M14 및 M15 가스공급 개시- 국내 N2O 합성공장 증설 완료- 양청사업장 물류센터 설립- COS 합성공장 증설 완료- 삼성전자 COS 공급개시- 삼성전자 평택공장 가스공급 개시- LG디스플레이 업체등록 및 가스공급 개시 - 반도체 고객요구 적극 대응- FPD, LED M/S 확대를 통한 고객군 다양화 추진- 차세대 공정用 특화제품 개발을 통한 성장동력 발굴- 품질조직 강화 및 분석시스템 개선- 연구개발 인력충원 및 신규아이템 개발중- 해외 고객 및 영업망 확대- 공정 자동화를 통한 생산성 효율 극대화 추진- Semicon Korea, China, Taiwan 참가 및 대외 홍보활동 강화- 공급망 안정화를 위한 생산 시설 내재화 추진- 공급아이템 정유율 확대 추진- 고객 연구개발 신규 아이템 협업 확대 및 발굴- 고객별 맞춤 공급 전략 추진을 통한 신규 고객 유치- 신규 아이템 홍보활동 추진 및 공급 확대 (3) 회사의 영업 및 생산 한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만하는 형태로 진행되어 왔으며, 당사의 사업개시년도인 2002년경에도 많은 부분의 특수가스를 수입에 의존하였으며, 국내에 생산기지를 갖춘 전문화된 특수가스 회사 또한 그 수가 극히 제한되어 있었습니다. 당사는 2003년 PH3 혼합가스를 비롯한 수종의 반도체 공정용 특수가스를 국산화하여 삼성전자 및 SK하이닉스를 비롯한 국내 대부분의 반도체 회사에 공급 개시를 필두로, 그간 수입에 의존하던 제품들을 당사의 독자적인 기술개발을 통해 점차적으로 국산화에 성공함은 물론 반도체 산업의 원가절감을 통한 국가 경쟁력 향상에 지속적으로 기여한 바 크다고 할 수 있습니다. 기존의 10nm급 DRAM 수요 확대 및 고단화 3D NAND 공정 확대에 따라 공급물량이 증대하고 있으며, 반도체 이외에도 삼성디스플레이에 N2O, NH3를 비롯한 10여종의 공정용 특수가스를 AMOLED 개발 초기부터 공급 개시하여 현재까지 안정적인 공급과 높은 M/S를 확보하고 있습니다.라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규시설 투자 등 반도체 기술 변화(메모리 반도체 공정 미세화 및 차세대 HBM 메모리, 3D NAND의 적층구조 확대, Foundry MOSFET GAA 도입 본격화, EUV 공정 확대) 및 고객사 신규라인 증설에 신속하게 대응하고 있습니다. 제품 비중 증대 및 신규시장 진입을 가속화하고 있으며, 해외시장 개척 및 확대에도 노력하고 있습니다.(1) 조직도 '25.03원익머트리얼즈 조직도.jpg 조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 재무제표 (단위: 원) 구 분 제20기 제19기 제18기 2025년 9월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 130,296,019,002 179,352,753,030 133,049,048,177 현금및현금성자산 56,431,861,389 36,988,677,722 51,396,471,189 당기손익-공정가치금융자산 503,983,668 559,517,671 872,551,814 매출채권 24,154,875,795 24,982,233,984 33,304,670,019 재고자산 35,373,352,455 39,806,669,039 40,307,385,943 기타의 유동자산 13,831,945,695 77,015,654,614 7,167,969,212 [비유동자산] 504,493,835,133 403,942,924,203 365,182,171,947 유형자산 326,410,919,530 302,333,943,060 258,380,368,951 무형자산 8,786,913,657 6,326,585,191 5,421,012,984 장기대여금 2,183,459,837 2,013,044,923 1,645,989,793 관계기업및공동기업투자 19,350,730,507 18,124,408,631 29,057,600,000 기타의비유동자산 147,761,811,602 75,144,942,398 70,677,200,219 자산총계 634,789,854,135 583,295,677,233 498,231,220,124 [유동부채] 72,567,547,081 87,800,074,519 47,541,951,867 [비유동부채] 51,427,724,852 14,329,858,675 2,427,069,630 부채총계 123,995,271,933 102,129,933,194 49,969,021,497 [자본금] 6,304,000,000 6,304,000,000 6,304,000,000 [자본잉여금] 65,770,778,231 65,770,778,231 65,770,778,231 [기타포괄손익누계액] 6,993,003,872 7,568,233,615 3,799,078,045 [기타의자본항목] (1,007,700,845) (1,007,700,845) (1,007,700,845) [이익잉여금] 432,734,500,944 402,530,433,038 373,396,043,196 [비지배지분] - - - 자본총계 510,794,582,202 481,165,744,039 448,262,198,627 2025년 1월~9월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 235,824,515,271 310,715,204,992 391,674,584,740 영업이익 40,227,374,449 51,919,490,369 24,689,972,889 당기순이익 34,616,867,906 31,806,973,762 13,844,926,017 지배기업지분 34616867906 31,806,973,762 13,844,926,017 비지배지분 - - - 추가 기타포괄손익 (575,229,743) 2,987,771,650 (863,286,735) 추가 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 2,300,441 (781,672,574) (774,081,217) 추가 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (577,530,184) 3,769,444,224 (89,205,518) 당기총포괄손익 34,041,638,163 34,794,745,412 12,981,639,282 지배기업지분 34,041,638,163 34,794,745,412 12,981,639,282 비지배지분 - - - 지배기업 기본주당이익 2,746 2,523 1,098 지배기업 희석주당이익 2,746 2,523 1,098 추가 연결에 포함된 회사수 3개사 3개사 3개사 나. 별도 재무제표 (단위: 원) 구 분 제20기 제19기 제18기 2025년 9월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 122,480,214,384 170,773,740,030 126,180,508,097 현금및현금성자산 51,873,034,617 30,335,017,858 47,947,281,774 당기손익-공정가치금융자산 503,983,668 559,517,671 872,551,814 매출채권 26,846,523,767 28,762,876,578 40,076,276,813 재고자산 30,849,839,128 34,605,046,834 30,305,946,453 기타의 유동자산 12,406,833,204 76,511,281,089 6,978,451,243 [비유동자산] 478,629,903,053 385,197,864,944 357,034,777,894 유형자산 277,744,797,397 258,627,579,189 238,577,801,280 무형자산 8,661,483,915 6,185,153,038 5,293,630,103 장기대여금 2,804,400,000 2,940,000,000 2,914,468,289 종속기업투자주식 26,008,565,228 26,008,565,228 12,969,385,228 관계기업투자주식 18,124,408,631 18,124,408,631 29,057,600,811 기타의 비유동자산 145,286,247,882 73,312,158,858 68,221,892,183 자산총계 601,110,117,437 555,971,604,974 483,215,285,991 [유동부채] 63,762,805,947 77,590,895,567 33,610,394,276 [비유동부채] 36,740,108,088 3,479,320,577 2,201,531,045 부채총계 100,502,914,035 81,070,216,144 35,811,925,321 [자본금] 6,304,000,000 6,304,000,000 6,304,000,000 [자본잉여금] 65,489,161,377 65,489,161,377 65,489,161,377 [기타포괄손익누계액] - - - [기타의자본항목] - - - [이익잉여금] 428,814,042,025 403,108,227,453 375,610,199,293 자본총계 500,607,203,402 474,901,388,830 447,403,360,670 종속.관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2025년 1월~9월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 220,510,857,971 289,406,076,486 376,188,398,672 영업이익 37,002,125,213 52,468,704,209 22,938,275,701 당기순이익 30,118,614,572 30,171,290,988 16,991,243,820 추가 기타포괄손익 - (782,062,828) (700,051,013) 추가 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 - (782,062,828) (700,051,013) 추가 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 - - - 당기총포괄손익 30,118,614,572 29,389,228,160 16,291,192,807 기본주당이익 2,389 2,393 1,348 희석주당이익 2,389 2,393 1,348 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 19 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 3분기말 제 19 기말 자산 유동자산 130,296,019,002 179,352,753,030 현금및현금성자산 56,431,861,389 36,988,677,722 단기금융상품 5,000,000,000 70,000,000,000 매출채권 및 기타채권 (주17) 27,087,795,740 26,244,943,361 당기손익-공정가치측정금융자산 (주19) 503,983,668 559,517,671 재고자산 35,373,352,455 39,806,669,039 기타금융자산 (주17) 1,057,442,017 1,036,247,600 기타자산 4,841,583,733 4,716,697,637 비유동자산 504,493,835,133 403,942,924,203 당기손익-공정가치측정금융자산 (주19) 19,463,172,227 16,618,946,297 관계기업및공동기업투자 (주5) 19,350,730,507 18,124,408,631 유형자산 (주6,17) 326,410,919,530 302,333,943,060 무형자산 (주7) 8,786,913,657 6,326,585,191 사용권자산 (주8) 4,618,842,727 4,660,587,065 투자부동산 (주9) 113,249,808,528 44,868,858,719 기타금융자산 (주17) 3,183,241,762 2,784,954,902 이연법인세자산 7,733,406,195 5,542,690,086 순확정급여자산 (주10) 0 985,150,252 기타자산 1,696,800,000 1,696,800,000 자산총계 634,789,854,135 583,295,677,233 부채 유동부채 72,567,547,081 87,800,074,519 매입채무 및 기타채무 (주17) 34,843,036,479 27,206,135,198 리스부채 334,735,788 289,817,421 단기차입금 (주11,18) 24,540,698,520 49,184,150,000 유동성장기차입금 (주11,18) 1,476,150,000 0 당기법인세부채 10,115,347,067 10,971,468,237 기타금융부채 1,176,918,000 0 기타부채 (주17) 80,661,227 148,503,663 비유동부채 51,427,724,852 14,329,858,675 기타채무 1,454,110,541 962,785,700 리스부채 521,280,989 471,542,163 장기차입금 (주11,18) 48,611,230,292 11,069,850,000 기타금융부채 0 1,176,918,000 순확정급여부채 (주10) 439,918,817 0 이연법인세부채 0 247,578,599 기타부채 401,184,213 401,184,213 부채총계 123,995,271,933 102,129,933,194 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 510,794,582,202 481,165,744,039 자본금 (주1,12) 6,304,000,000 6,304,000,000 자본잉여금 (주12) 65,770,778,231 65,770,778,231 기타포괄손익누계액 (주12) 6,993,003,872 7,568,233,615 기타의자본항목 (주12) (1,007,700,845) (1,007,700,845) 이익잉여금 432,734,500,944 402,530,433,038 비지배지분 0 0 자본총계 510,794,582,202 481,165,744,039 부채및자본총계 634,789,854,135 583,295,677,233 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주4,13,17) 82,832,572,704 235,824,515,271 79,336,973,001 231,119,043,902 매출원가 (주14) 51,022,816,539 144,419,671,389 47,179,436,696 142,608,537,513 매출총이익 31,809,756,165 91,404,843,882 32,157,536,305 88,510,506,389 판매비와관리비 (주14,15) 17,656,221,752 51,177,469,433 20,132,050,938 49,186,139,417 영업이익 14,153,534,413 40,227,374,449 12,025,485,367 39,324,366,972 금융수익 (주20) 523,883,032 2,725,258,053 822,440,989 2,262,360,271 금융비용 (주20) 243,505,347 966,518,965 684,304,435 1,192,475,511 기타수익 (주17,20) 1,594,299,902 2,511,918,575 132,579,808 2,141,961,083 기타비용 (주17,20) (20,545,349) 2,688,307,145 996,663,887 2,519,468,749 지분법이익 (주5) 288,918,136 1,224,021,435 419,167,677 1,137,403,629 법인세비용차감전순이익 16,337,675,485 43,033,746,402 11,718,705,519 41,154,147,695 법인세비용 (주16) 3,803,614,285 8,416,878,496 2,587,644,945 8,907,785,791 분기연결순이익 12,534,061,200 34,616,867,906 9,131,060,574 32,246,361,904 지배기업 소유주지분 12,534,061,200 34,616,867,906 9,131,060,574 32,246,361,904 비지배지분 0 0 0 0 기타포괄손익 605,969,654 (575,229,743) (772,402,461) 980,768,140 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 292,866 2,300,441 (178,080) (247,708) 관계기업 기타포괄손익 (주5) 292,866 2,300,441 (178,080) (247,708) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 605,676,788 (577,530,184) (772,224,381) 981,015,848 해외사업환산손익 605,676,788 (577,530,184) (772,224,381) 981,015,848 분기연결총포괄이익 13,140,030,854 34,041,638,163 8,358,658,113 33,227,130,044 지배기업 소유주지분 13,140,030,854 34,041,638,163 8,358,658,113 33,227,130,044 비지배지분 0 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 994 2,746 724 2,558 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 994 2,746 724 2,558 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타의 자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 6,304,000,000 65,770,778,231 3,799,078,045 (1,007,700,845) 373,396,043,196 448,262,198,627 0 448,262,198,627 분기연결순이익 0 0 0 0 32,246,361,904 32,246,361,904 0 32,246,361,904 관계기업 기타포괄손익 0 0 (247,708) 0 0 (247,708) 0 (247,708) 해외사업환산손익 0 0 981,015,848 0 0 981,015,848 0 981,015,848 현금배당 0 0 0 0 (1,891,200,000) (1,891,200,000) 0 (1,891,200,000) 2024.09.30 (분기말) 6,304,000,000 65,770,778,231 4,779,846,185 (1,007,700,845) 403,751,205,100 479,598,128,671 0 479,598,128,671 2025.01.01 (기초자본) 6,304,000,000 65,770,778,231 7,568,233,615 (1,007,700,845) 402,530,433,038 481,165,744,039 0 481,165,744,039 분기연결순이익 0 0 0 0 34,616,867,906 34,616,867,906 0 34,616,867,906 관계기업 기타포괄손익 0 0 2,300,441 0 0 2,300,441 0 2,300,441 해외사업환산손익 0 0 (577,530,184) 0 0 (577,530,184) 0 (577,530,184) 현금배당 0 0 0 0 (4,412,800,000) (4,412,800,000) 0 (4,412,800,000) 2025.09.30 (분기말) 6,304,000,000 65,770,778,231 6,993,003,872 (1,007,700,845) 432,734,500,944 510,794,582,202 0 510,794,582,202 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 60,022,802,947 91,153,072,566 분기연결순이익 34,616,867,906 32,246,361,904 조정 30,994,358,210 31,022,896,125 법인세비용 8,416,878,496 8,907,785,791 이자수익 (1,774,106,414) (1,606,676,859) 이자비용 877,215,753 749,642,202 재고자산평가손실환입 (579,432,013) (4,546,940,499) 감가상각비 22,286,558,519 24,363,497,048 무형자산상각비 484,715,389 375,652,577 투자부동산감가상각비 440,148,528 439,322,002 사용권자산상각비 376,908,761 282,828,306 퇴직급여 2,133,777,609 1,906,195,230 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (74,254,426) (8,689,406) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (855,915,830) 0 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 17,694,191 유형자산처분손실 767,732,281 1,282,842,167 유형자산처분이익 (344,276,012) (90,317,058) 무형자산처분손실 25,000,000 0 외화환산손실 243,627,509 632,446,698 외화환산이익 (206,198,505) (544,982,636) 지분법이익 (1,224,021,435) (1,137,403,629) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 6,122,871,205 29,091,381,479 매출채권및기타채권의 감소(증가) (716,018,262) 10,567,640,625 기타자산의 감소 404,859,266 2,177,952,207 재고자산의 감소 5,018,499,876 8,775,203,349 매입채무및기타채무의 증가 2,192,081,301 5,980,669,065 기타부채의 증가(감소) (67,842,436) 1,263,307,263 확정급여채무의 감소 (193,606,254) (704,144,715) 사외적립자산의 감소(증가) (515,102,286) 1,030,753,685 법인세의 납부 (11,711,294,374) (1,207,566,942) 투자활동으로 인한 현금흐름 (49,571,236,144) (98,443,223,776) 이자의 수취 1,774,106,414 1,606,676,859 단기금융상품의 처분 75,000,000,000 10,000,000,000 단기금융상품의 취득 (10,000,000,000) (55,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,034,128,329 874,362,483 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,892,650,000) (2,125,681,000) 유형자산의 처분 356,970,546 121,744,890 유형자산의 취득 (59,152,548,938) (53,517,269,366) 무형자산의 취득 (2,767,747,574) (61,237,694) 기타투자자산의 취득 0 (289,800,000) 투자부동산의 취득 (52,504,013,644) 0 임차보증금의 증가 (782,871,946) (29,803,344) 임차보증금의 감소 650,075,000 166,700,000 대여금의 증가 (786,000,000) (848,000,000) 대여금의 감소 499,315,669 419,879,396 임대보증금의 증가 0 599,556,000 임대보증금의 감소 0 (360,352,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 9,336,875,964 41,702,030,077 이자의 지급 (1,191,951,444) (613,491,990) 단기차입금의 차입 24,378,606,720 40,000,000,000 단기차입금의 상환 (48,350,400,000) (1,336,788,798) 장기차입금의 차입 39,227,522,826 5,794,318,000 리스부채의 감소 (314,102,138) (250,807,135) 배당금의 지급 (4,412,800,000) (1,891,200,000) 현금및현금성자산의 증가 19,788,442,767 34,411,878,867 기초 현금및현금성자산 36,988,677,722 51,396,471,189 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (345,259,100) 583,220,966 분기말 현금및현금성자산 56,431,861,389 86,391,571,022 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 1.1 지배기업의 개요 및 보고주체 주식회사 원익머트리얼즈(이하 "지배기업")는 2006년 12월 4일을 기준일로 하여 (주)원익홀딩스의 특수가스 사업부문을 물적분할하여 설립되었습니다. 지배기업은 충청북도 청주시에 본사 및 공장을, 세종특별자치시에 공장을 두고 반도체용 특수가스, 일반산업용 가스 및 전구체(프리커서)의 충전, 제조, 정제 및 판매 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2011년 12월 28일자로 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 6,304백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 비 고 (주)원익홀딩스 5,760,000 45.69 최대주주 베어링자산운용 1,185,659 9.40 - 국민연금공단 1,089,402 8.64 - FILLIMITED 862,790 6.84 - 브이아이피자산운용 667,945 5.30 - 기타 3,042,204 24.13 - 합 계 12,608,000 100.00 - 1.2 종속기업 현황 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업 현황은 다음과 같으며, 당분기 및 전기 중의 연결대상범위의 변동은 없습니다. 기 업 명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 Wonik Materials North America, LLC. 100 100 미국 12월 프리커서 등 전구체 제조 및 판매 서안신원익반도체재료유한공사 100 100 중국 12월 반도체산업용 특수가스 등 위남원익반도체신재료유한공사 100 100 중국 12월 반도체산업용 특수가스 등 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약가. 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 자 산 부 채 자 본 Wonik Materials North America, LLC. 11,677,536 94,360 11,583,176 서안신원익반도체재료유한공사 50,923,781 30,949,230 19,974,551 위남원익반도체신재료유한공사 28,543,802 42,506,781 (13,962,979) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 Wonik Materials North America, LLC. 12,014,729 105,920 11,908,809 서안신원익반도체재료유한공사 40,077,330 20,872,872 19,204,458 위남원익반도체신재료유한공사 22,643,410 37,591,145 (14,947,735) 나. 연결대상 종속기업의 당분기와 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 기 업 명 매출액 분기순손익 분기총포괄손익 Wonik Materials North America, LLC. 1,984,433 225,320 (325,632) 서안신원익반도체재료유한공사 28,033,702 1,186,805 770,093 위남원익반도체신재료유한공사 4,592,395 649,946 984,756 (단위: 천원) 기 업 명 매출액 분기순손익 분기총포괄손익 Wonik Materials North America, LLC. 1,921,833 (40,223) 101,808 서안신원익반도체재료유한공사 35,957,511 (19,526) 733,879 위남원익반도체신재료유한공사 5,234,493 (1,577,816) (1,493,703) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 2.1 재무제표 작성기준지배기업과 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항이 연결기업의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 중요한 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 (연결) 영업부문의 구분에 대한 공시 부문 보고부문 가스부문 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 반도체용 및 일반산업용 가스 제조, 정제 및 판매 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 본사 소재지 국가 중국 기타 국가 지역 합계 수익(매출액) 172,469,621 41,071,363 22,283,531 235,824,515 지역별 수익에 대한 기술 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 전분기 (단위 : 천원) 본사 소재지 국가 중국 기타 국가 지역 합계 수익(매출액) 168,169,651 46,522,200 16,427,193 231,119,044 지역별 수익에 대한 기술 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) A사 B사 수익(매출액) 127,694,344 34,261,139 기업전체 수익에 대한 비율 0.5415 0.1453 주요 고객에 대한 정보 연결기업 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 연결기업 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 전분기 (단위 : 천원) A사 B사 수익(매출액) 128,565,531 41,378,375 기업전체 수익에 대한 비율 0.5563 0.1790 주요 고객에 대한 정보 연결기업 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 연결기업 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 5. 관계기업및공동기업투자 (연결) 5.1 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지분율(%) 주된 사업장 당분기말 전기말 관계기업 (주)원익큐브 31.57 31.57 대한민국 공동기업 WONIK GLOBAL PTE LTD.(*) 25.00 25.00 싱가포르 (*) 지분율이 과반수에 미달함에도 불구하고 공동약정에 따라 공동지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 관계기업및공동기업투자에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 분기말 (주)원익큐브 18,124,409 1,224,021 2,301 19,350,731 WONIK GLOBAL PTE LTD.(*) - - - - 합 계 18,124,409 1,224,021 2,301 19,350,731 (*) 지분법 적용으로 인한 누적 손실 중 공동기업투자의 장부금액을 초과하는 876,912천원은 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실로 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 지분법손익 지분법자본변동 분기말 (주)원익큐브 29,057,600 1,137,404 (248) 30,194,756 WONIK GLOBAL PTE LTD. - - - - 합 계 29,057,600 1,137,404 (248) 30,194,756 (*) 지분법 적용으로 인한 누적 손실 중 공동기업투자의 장부금액을 초과하는 31,990천원은 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실로 인식하였습니다. 6. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기 건설중인자산 기타유형자산 유형자산 합계 기초 유형자산 54,806,199 108,361,886 7,361,776 61,648,990 2,090,093 17,083,626 5,116,011 45,840,162 25,200 302,333,943 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 10,475,042 2,128,753 410,249 5,510,845 592,695 719,370 956,247 44,067,863 0 64,861,064 처분, 유형자산 0 (507,257) (34,384) (219,557) 0 (12,703) (6,526) 0 0 (780,427) 감가상각비, 유형자산 0 (2,917,006) (259,986) (11,505,541) (664,161) (5,667,254) (1,272,611) 0 0 (22,286,559) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (409,992) (211,273) (41,652) (166,360) (2,648) 0 (38,429) (362,985) 0 (1,233,339) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 1,149,051 5,687,981 554,124 3,377,856 0 19,141 156,400 (27,428,315) 0 (16,483,762) 기말 유형자산 66,020,300 112,543,084 7,990,127 58,646,233 2,015,979 12,142,180 4,911,092 62,116,725 25,200 326,410,920 전분기 (단위 : 천원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기 건설중인자산 기타유형자산 유형자산 합계 기초 유형자산 45,830,289 83,173,891 5,633,358 72,794,113 2,168,360 23,512,189 4,310,474 20,932,495 25,200 258,380,369 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 8,209,030 315,943 763,777 0 37,540 0 77,082 43,513,627 0 52,916,999 처분, 유형자산 0 (1,129,804) (41,237) (2,212) (2,468) (36,967) (611) (116,167) 0 (1,329,466) 감가상각비, 유형자산 0 (3,025,645) (380,578) (13,015,687) (653,233) (6,117,449) (1,170,905) 0 0 (24,363,497) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (191,275) 794,457 196,629 645,606 4,432 0 77,362 (17,071) 0 1,510,140 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 (50,295) 25,352,363 2,125,329 4,744,544 264,582 657,010 904,529 (37,055,433) 0 (3,057,371) 기말 유형자산 53,797,749 105,481,205 8,297,278 65,166,364 1,819,213 18,014,783 4,197,931 27,257,451 25,200 284,057,174 기계장치에서 차감된 정부보조금에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 유형자산 기계장치 장부금액 정부보조금 감가상각비, 유형자산 (423) 전분기 (단위 : 백만원) 유형자산 기계장치 장부금액 정부보조금 감가상각비, 유형자산 (193) 건설중인 자산에서 대체된 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 (16,278) 기타의 무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 (206) 전분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산 투자부동산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 (2,863) 기타의 무형자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 (194) 건설중인 자산과 관련된 계약의 유형에 대한 공시 전기말 (단위 : 백만원) 토지 건설중인자산 약정처 케이비부동산신탁(주) 신원종합개발(주) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 45,661 12,000 약정에 대한 설명 전기 중 케이비부동산신탁(주)로부터 45,661백만원의 토지 매수 계약을 체결하였습니다. 전기 중 신원종합개발(주)과 12,000백만원의 공사계약을 체결하였으며, 2026년 4월 및 2027년 3월에 대체될 것으로 예상하고 있습니다. 자본화된 차입원가와 자본화 이자율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 건설중인자산 자본화된 차입원가 117,419 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0339 전기말 (단위 : 백만원) 건설중인자산 자본화된 차입원가 165,789 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0379 7. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 산업재산권 회원권 기타무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 기초 영업권 이외의 무형자산 240,733 4,003,540 2,082,312 6,326,585 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 55,118 2,336,085 376,545 2,767,748 처분, 영업권 이외의 무형자산 (25,000) 0 0 (25,000) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (25,761) 0 (458,954) (484,715) 순외환차이에 의한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 (3,212) (3,212) 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 205,508 205,508 기말 영업권 이외의 무형자산 245,090 6,339,625 2,202,199 8,786,914 전분기 (단위 : 천원) 산업재산권 회원권 기타무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 기초 영업권 이외의 무형자산 182,558 4,003,540 1,234,915 5,421,013 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 51,234 0 503,343 554,577 처분, 영업권 이외의 무형자산 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (20,793) 0 (354,860) (375,653) 순외환차이에 의한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 4,854 4,854 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 194,310 194,310 기말 영업권 이외의 무형자산 212,999 4,003,540 1,582,562 5,799,101 8. 사용권자산 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 부동산 차량운반구 기계장치 자산 합계 기초 사용권자산 3,953,410 707,177 0 4,660,587 사용권자산의 추가 74,453 532,954 108,654 716,061 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (293,240) 0 (293,240) 사용권자산감가상각비 (121,239) (242,088) (13,582) (376,909) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (86,943) 0 (713) (87,656) 기말 사용권자산 3,819,681 704,803 94,359 4,618,843 전분기 (단위 : 천원) 부동산 차량운반구 기계장치 자산 합계 기초 사용권자산 3,634,882 676,806 4,311,688 사용권자산의 추가 39,478 162,504 201,982 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (78,677) (78,677) 사용권자산감가상각비 (60,605) (222,223) (282,828) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 126,144 0 126,144 기말 사용권자산 3,739,899 538,410 4,278,309 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 사용권자산상각비 376,909 인식 면제 규정이 적용된 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용 116,857 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액 493,766 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 사용권자산상각비 282,828 인식 면제 규정이 적용된 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용 197,159 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액 479,987 리스 현금유출에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 공시금액 리스 현금유출 431 전분기 (단위 : 백만원) 공시금액 리스 현금유출 448 9. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 토지 건물 건설중인자산 자산 합계 기초 투자부동산 26,120,111 18,748,748 0 44,868,859 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 47,316,033 0 5,226,810 52,542,843 감가상각비, 투자부동산 0 (440,149) 0 (440,149) 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 11,271,496 0 5,006,760 16,278,256 기말 투자부동산 84,707,640 18,308,599 10,233,570 113,249,809 전분기 (단위 : 천원) 토지 건물 건설중인자산 자산 합계 기초 투자부동산 24,983,573 18,577,094 43,560,667 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 감가상각비, 투자부동산 0 (439,322) (439,322) 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 1,136,538 757,692 1,894,230 기말 투자부동산 26,120,111 18,895,464 45,015,575 건설중인 투자부동산과 관련된 계약의 유형에 대한 공시 전기말 (단위 : 백만원) 토지 건설중인자산 약정처 (주)케어랩스 우암건설(주) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 55,779 21,989 약정에 대한 설명 전기 중 신규사옥 취득을 위해 (주)케어랩스와 55,779백만원의 토지매수 계약을 체결하였습니다. 전기 중 신규사옥 취득을 위해 우암건설(주)과 21,989백만원의 공사계약을 체결하였으며, 2026년에 토지 및 건물로 대체될 것으로 예상하고 있습니다(주석 17.2 참조). 자본화된 차입원가와 자본화 이자율에 대한 공시 (단위 : 백만원) 건설중인자산 자본화된 차입원가 240,709 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0339 투자부동산에서 발생한 임대수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 공시금액 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,876 전분기 (단위 : 백만원) 공시금액 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,047 투자부동산의 공정가치에 대한 공시 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다. 10. 순확정급여자산(부채) (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 2,207,533 이자비용(수익), 확정급여제도 (73,755) 퇴직급여비용, 확정급여제도 2,133,778 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 2,005,532 이자비용(수익), 확정급여제도 (99,336) 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,906,196 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 20,463,461 사외적립자산, 공정가치 20,023,542 순확정급여부채(자산) 439,919 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 확정급여채무, 현재가치 18,523,290 사외적립자산, 공정가치 19,508,440 순확정급여부채(자산) (985,150) 11. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 운영자금대출-산업은행 광저우지점1 운영자금대출-산업은행 광저우지점2 운영자금대출-신한은행 운영자금대출-하나은행 서안분행1 운영자금대출-하나은행 서안분행2 시설자금대출-우리은행 중경분행 시설자금대출-산업은행1 시설자금대출-산업은행2 차입금명칭 합계 차입금, 만기 2025.09.12 2025.09.12 2025.07.15 2026.05.27 2026.09.11 2028.09.27 2035.05.21 2035.05.21 차입금, 이자율 0.0260 0.0260 차입금, 기준이자율 1Y LPR 1Y LPR 수출입은행 고시금리 1Y LPR 국고채유통수익률 국고채유통수익률 차입금, 기준이자율 조정 (0.0040) (0.0060) 0.0013 0.0001 0.0004 0.0009 유동 금융기관 차입금(사채 제외) 0 0 0 12,731,499 11,809,200 24,540,699 비유동 금융기관 차입금(사채 제외) 16,087,380 24,000,000 10,000,000 50,087,380 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 (1,476,150) 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 48,611,230 상환방법 1.5년 거치, 3개월마다 분할상환 3년 거치, 7년 분할상환 3년 거치, 7년 분할상환 전기말 (단위 : 천원) 운영자금대출-산업은행 광저우지점1 운영자금대출-산업은행 광저우지점2 운영자금대출-신한은행 운영자금대출-하나은행 서안분행1 운영자금대출-하나은행 서안분행2 시설자금대출-우리은행 중경분행 시설자금대출-산업은행1 시설자금대출-산업은행2 차입금명칭 합계 차입금, 만기 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 유동 금융기관 차입금(사채 제외) 17,107,950 12,076,200 20,000,000 0 0 49,184,150 비유동 금융기관 차입금(사채 제외) 11,069,850 0 0 11,069,850 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 0 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 11,069,850 상환방법 12. 자본금, 자본잉여금, 기타포괄손익누계액 및 기타자본 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 보통주 발행할 주식의 총수(단위: 주) 50,000,000 주당 액면가액 500.0 보통주 발행주식수(단위: 주) 12,608,000 보통주자본금 6,304,000,000 전기말 (단위 : 원) 보통주 발행할 주식의 총수(단위: 주) 50,000,000 주당 액면가액 500.0 보통주 발행주식수(단위: 주) 12,608,000 보통주자본금 6,304,000,000 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 65,447,937 기타자본잉여금 322,841 자본잉여금 65,770,778 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 주식발행초과금 65,447,937 기타자본잉여금 322,841 자본잉여금 65,770,778 기타포괄손익누계액의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 해외사업환산손익 6,732,494 관계기업기타포괄손익 260,510 합계 6,993,004 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 해외사업환산손익 7,310,024 관계기업기타포괄손익 258,210 합계 7,568,234 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 관계기업기타자본변동 (1,007,701) 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 관계기업기타자본변동 (1,007,701) 13. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 82,189,768 233,922,888 642,804 1,901,627 82,832,572 235,824,515 전분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 78,980,556 229,988,876 356,417 1,130,168 79,336,973 231,119,044 외부고객으로부터의 수익에 대한 기술 외부고객으로부터의 수익은 반도체용 특수가스 및 일반산업용 가스의 충전, 제조, 정제 및 판매 등에서 생깁니다. 14. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 성격별 비용 합계 68,679,039 195,597,141 성격별 비용 합계 재고자산의 변동 1,277 589,653 원재료 및 소모품 사용, 상품 매입 33,708,398 92,326,196 종업원급여비용 12,478,638 37,689,473 감가상각비와 상각비 7,701,841 23,588,331 지급수수료 5,982,488 17,133,523 운반비 295,147 859,943 광고선전비 및 판매촉진비 67,752 210,578 성격별 기타비용 8,443,498 23,199,444 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 성격별 비용 합계 67,311,488 191,794,678 성격별 비용 합계 재고자산의 변동 1,487,929 2,869,483 원재료 및 소모품 사용, 상품 매입 26,750,689 81,043,444 종업원급여비용 13,045,596 35,446,527 감가상각비와 상각비 8,516,234 25,461,301 지급수수료 5,431,913 15,410,860 운반비 298,157 772,151 광고선전비 및 판매촉진비 58,446 172,721 성격별 기타비용 11,722,524 30,618,191 15. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 판매비와관리비 합계 17,656,222 51,177,469 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 5,128,854 15,531,768 퇴직급여, 판관비 170,679 513,773 복리후생비, 판관비 820,515 2,634,897 교육훈련비, 판관비 65,968 195,652 여비교통비, 판관비 189,187 556,595 통신비, 판관비 32,173 96,280 차량유지비, 판관비 597,328 1,741,438 수도광열비, 판관비 118,936 376,977 접대비, 판관비 65,833 196,756 운반비, 판관비 284,536 845,953 수선비, 판관비 133,086 354,708 도서인쇄비, 판관비 7,448 65,533 소모품비, 판관비 604,524 1,803,316 세금과공과, 판관비 451,083 805,026 임차료, 판관비 97,468 280,351 보험료, 판관비 60,207 225,622 지급수수료, 판관비 4,203,225 11,828,445 감가상각비, 판관비 1,673,191 5,001,468 견본품비, 판관비 0 23,452 광고선전비, 판관비 64,053 206,096 경상개발비, 판관비 2,727,504 7,455,470 무형자산상각비, 판관비 156,319 427,120 판매촉진비, 판관비 699 1,482 잡비, 판관비 3,406 9,291 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 판매비와관리비 합계 20,132,051 49,186,139 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 8,908,192 15,475,965 퇴직급여, 판관비 171,288 513,863 복리후생비, 판관비 705,762 2,246,011 교육훈련비, 판관비 39,703 126,522 여비교통비, 판관비 151,558 367,811 통신비, 판관비 32,731 97,439 차량유지비, 판관비 642,158 1,843,450 수도광열비, 판관비 118,198 430,091 접대비, 판관비 78,964 185,608 운반비, 판관비 291,987 764,310 수선비, 판관비 141,952 270,783 도서인쇄비, 판관비 24,585 64,452 소모품비, 판관비 597,522 2,037,222 세금과공과, 판관비 415,484 791,157 임차료, 판관비 83,107 242,643 보험료, 판관비 82,145 224,174 지급수수료, 판관비 3,608,227 10,639,380 감가상각비, 판관비 1,905,193 5,697,493 견본품비, 판관비 0 9,450 광고선전비, 판관비 56,966 170,341 경상개발비, 판관비 1,956,773 6,648,320 무형자산상각비, 판관비 115,399 322,035 판매촉진비, 판관비 1,480 2,380 잡비, 판관비 2,677 15,239 16. 법인세비용 (연결) 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 공시금액 법인세비용 산출 및 적용세율에 대한 기술 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 적용세율 0.1956 전분기 공시금액 법인세비용 산출 및 적용세율에 대한 기술 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 적용세율 0.2164 17. 특수관계자 거래 (연결) 17.1 당분기말 현재 연결기업의 지배기업은 (주)원익홀딩스(지분율 45.69%)이며, 연결기업과 특수관계에 있는 지배기업 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)원익, (유)호라이즌 연결기업에 지배력을 행사하는 회사 (주)원익홀딩스 관계기업 (주)원익큐브 공동기업 WONIK GLOBAL PTE LTD. 기타 특수관계자 원익기업집단계열회사(*) (*) 연결기업은 공정거래위원회가 지정한 원익기업집단계열회사를 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 지배기업 관계기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 그 밖의 특수관계자 (주)원익 (주)원익홀딩스 (주)원익큐브 WONIK GLOBAL PTE LTD. (주)씨엠에스랩 (주)원익큐엔씨 원익엘앤디(주) (주)원익아이피에스 (주)원익로보틱스 모멘티브테크놀로지스코리아(유) (주)케어랩스 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 23,517 1,247,553 55,350 0 0 62,250 0 90,898 442,350 51,633 0 1,973,551 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 121,200 0 0 0 61,002 141,196 0 0 0 44,623,070 44,946,468 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 기타수익 등, 특수관계자거래 0 0 0 5,868 0 0 0 0 0 0 0 5,868 기타비용 등, 특수관계자거래 215,764 1,077,992 0 0 16,078 41,974 8,038 29,591 0 0 0 1,389,437 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 지배기업 관계기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 그 밖의 특수관계자 (주)원익 (주)원익홀딩스 (주)원익큐브 WONIK GLOBAL PTE LTD. (주)씨엠에스랩 (주)원익큐엔씨 원익엘앤디(주) (주)원익아이피에스 (주)원익로보틱스 모멘티브테크놀로지스코리아(유) (주)케어랩스 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 0 698,812 0 0 0 57,712 0 107,045 270,000 29,052 0 1,162,621 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 26,000 0 0 0 0 0 0 0 93,500 0 11,155,768 11,275,268 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 0 1,050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,050 기타수익 등, 특수관계자거래 20,904 436,396 49,200 8,563 0 87,984 0 0 163,200 15,054 0 781,301 기타비용 등, 특수관계자거래 324,313 1,324,441 0 0 11,505 32,074 4,517 8,407 0 0 0 1,705,257 신규사옥 취득을 위한 계약 체결에 대한 기술 전기 중 신규사옥 취득을 위해 (주)케어랩스와 토지매수 계약을 체결하였습니다(주석 9참조). 특수관계자와의 주요 채권 채무 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 지배기업 공동기업 그 밖의 특수관계자 (주)원익 (주)원익홀딩스 WONIK GLOBAL PTE LTD (주)씨엠에스랩 (주)원익큐엔씨 (주)원익아이피에스 (주)원익로보틱스 원익엘앤디(주) 모멘티브테크놀로지스코리아(유) 매출채권, 특수관계자거래 0 0 0 0 550 0 0 0 550 미수금 등,특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 600,000 0 600,000 금융자산, 특수관계자거래 0 0 5,920,146 0 0 0 0 0 5,920,146 미지급금, 특수관계자거래 79,103 497,108 0 0 19,018 0 0 0 595,229 임대보증금, 특수관계자거래 0 844,638 0 0 0 300,000 0 32,280 1,176,918 리스부채, 특수관계자 거래 0 0 0 15,352 0 0 0 0 15,352 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 지배기업 공동기업 그 밖의 특수관계자 (주)원익 (주)원익홀딩스 WONIK GLOBAL PTE LTD (주)씨엠에스랩 (주)원익큐엔씨 (주)원익아이피에스 (주)원익로보틱스 원익엘앤디(주) 모멘티브테크놀로지스코리아(유) 매출채권, 특수관계자거래 0 0 0 0 3,905 0 0 0 3,905 미수금 등,특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 600,000 0 600,000 금융자산, 특수관계자거래 0 0 5,532,036 0 0 0 0 0 5,532,036 미지급금, 특수관계자거래 73,222 649,455 0 42,970 0 0 0 0 765,647 임대보증금, 특수관계자거래 0 844,638 0 0 0 300,000 0 32,280 1,176,918 리스부채, 특수관계자 거래 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 (주)원익홀딩스 WONIK GLOBAL PTE LTD. 배당금 지급, 특수관계자거래 2,016,000 0 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 0 692,650 기업으로부터의 금융약정에 따른 매각, 특수관계자거래 0 350,100 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 (주)원익홀딩스 WONIK GLOBAL PTE LTD. 배당금 지급, 특수관계자거래 864,000 0 기업으로부터의 금융약정에 따른 이전, 특수관계자거래 0 900,681 기업으로부터의 금융약정에 따른 매각, 특수관계자거래 0 271,799 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 3,242,370 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 215,876 합계 3,458,246 전분기 (단위 : 천원) 공시금액 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,571,381 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 264,277 합계 2,835,658 주요경영진에 대한 공시 연결기업의 주요 경영진은 연결기업 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 18. 우발채무와 약정사항 (연결) 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 무역금융대출 수출성장 자금 운영자금대출 시설자금대출 운전자본대출 운전자본대출 약정처 국민은행 수출입은행 산업은행 우리은행 중경지점 하나은행 서안분행 하나은행 서안분행 총 대출약정금액 20,000,000 80,000,000 40,000,000 총 대출약정금액, CNY [CNY, 일] 100,000,000 85,000,000 60,000,000 약정 잔액 20,000,000 80,000,000 40,000,000 약정 잔액CNY [CNY, 일] 18,263,488 20,314,000 0 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 보증종류 계약이행보증 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 192,538 보증처 서울보증보험㈜ 지급보증에 대한 비고(설명) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다. 출자 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 그 밖의 특수관계자 WONIK GLOBAL PTE LTD. 원익 스마트혁신 Agtech 투자조합 원익 2023 소부장 스타트업 경기 G-펀드 한화-원익 K방산 기술혁신 투자조합 출자약정금액 2,000 3,000 3,500 출자약정금액, USD [USD, 일] 6,662,684 약정 잔액 200 1,200 1,995 약정 잔액, USD [USD, 일] 1,475,000 약정에 대한 설명 연결기업은 공동기업인 WONIK GLOBAL PTE LTD.에 USD 6,662,684를 대여하는 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결기업이 추가로 대여해야 하는 금액은 USD 1,475,000입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 2022 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합에 2,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은 200백만원입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익 2023 소부장 스타트업 경기 G-펀드에 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은 1,200백만원입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 한화-원익 K방산 기술혁신 투자조합에 3,500백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은 1,995백만원 입니다. 전기말 (단위 : 백만원) 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 그 밖의 특수관계자 WONIK GLOBAL PTE LTD. 원익 스마트혁신 Agtech 투자조합 원익 2023 소부장 스타트업 경기 G-펀드 한화-원익 K방산 기술혁신 투자조합 출자약정금액 2,000 3,000 3,500 출자약정금액, USD [USD, 일] 6,662,684 약정 잔액 800 2,100 2,695 약정 잔액, USD [USD, 일] 2,062,316 약정에 대한 설명 연결기업은 공동기업인 WONIK GLOBAL PTE LTD.에 USD 6,662,684를 대여하는 약정을 체결하고 있으며, 전기말 현재 동 약정에 따라 연결기업이 추가로 대여해야 하는 금액은 USD 2,062,316입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 2022 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합에 2,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 전기말 현재 동 약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은 800백만원입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익 2023 소부장 스타트업 경기 G-펀드에 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 전기말 동 약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은 2,100백만원입니다. 연결기업은 기타 특수관계자인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 한화-원익 K방산 기술혁신 투자조합에 3,500백만원을 출자하기로 약정하였으며, 전기말 현재 동약정에 따라 연결기업이 추가로 출자해야 하는 금액은2,695백만원 입니다. 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 소송 건수 1 소송 금액 3,332 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 총 1건으로 소송가액은 3,332백만원입니다. 현재 1심이 진행중이며 소송사건의 결과는 현재로는 예측할 수 없습니다. 19. 금융상품의 공정가치 (연결) 공정가치에 영향을 미치는 환경의 변화에 대한 기술 당분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 자산의 공정가치 및 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산 19,967,156 금융자산, 공정가치 19,967,156 전기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 금융자산 17,178,464 금융자산, 공정가치 17,178,464 공정가치 공시 제외 자산 및 부채에 대한 기술 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전분기 중 금융상품의 수준간 이동내역은 없습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 0 0 19,967,156 19,967,156 전기말 (단위 : 천원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 0 0 17,178,464 17,178,464 20. 영업외손익 (연결) 금융손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 합계 523,883 2,725,258 금융수익 합계 이자수익(금융수익) 519,970 1,774,106 외환차익(금융수익) 0 0 외화환산이익(금융수익) 3,913 20,982 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 74,254 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 855,916 금융비용 합계 243,505 966,519 금융비용 합계 이자비용(금융원가) 334,715 877,216 외환차손(금융원가) 0 0 외화환산손실(금융원가) (91,210) 89,303 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 0 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융수익 합계 822,441 2,262,360 금융수익 합계 이자수익(금융수익) 631,231 1,606,677 외환차익(금융수익) 34,666 217,966 외화환산이익(금융수익) 147,855 429,028 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 8,689 8,689 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 0 금융비용 합계 684,304 1,192,476 금융비용 합계 이자비용(금융원가) 328,401 749,642 외환차손(금융원가) 75,523 113,774 외화환산손실(금융원가) 272,779 311,366 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 7,601 17,694 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타수익 합계 1,594,300 2,511,919 기타수익 합계 외화거래이익 344,620 778,545 외화환산이익 139,450 185,217 유형자산처분이익 15,588 344,276 잡이익 1,094,642 1,203,881 기타비용 합계 (20,545) 2,688,307 기타비용 합계 외화거래손실 260,123 1,508,153 외화환산손실 (328,550) 154,324 유형자산처분손실 9,414 767,732 무형자산처분손실 25,000 25,000 기부금 13,500 227,254 잡손실 (32) 5,844 전분기 (단위 : 천원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타수익 합계 132,581 2,141,961 기타수익 합계 외화거래이익 153,079 1,446,532 외화환산이익 (260,644) 115,955 유형자산처분이익 48,628 90,317 잡이익 191,518 489,157 기타비용 합계 996,663 2,519,469 기타비용 합계 외화거래손실 425,022 629,470 외화환산손실 264,858 321,080 유형자산처분손실 156,122 1,282,842 무형자산처분손실 0 0 기부금 150,000 154,759 잡손실 661 131,318 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 19 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 3분기말 제 19 기말 자산 유동자산 122,480,214,384 170,773,740,030 현금및현금성자산 51,873,034,617 30,335,017,858 단기금융상품 5,000,000,000 70,000,000,000 매출채권 및 기타채권 (주17) 28,699,072,310 29,714,391,684 당기손익-공정가치측정금융자산 (주19) 503,983,668 559,517,671 재고자산 30,849,839,128 34,605,046,834 기타금융자산 (주17) 1,100,561,070 1,115,539,400 기타자산 4,453,723,591 4,444,226,583 비유동자산 478,629,903,053 385,197,864,944 당기손익-공정가치측정금융자산 (주19) 19,463,172,227 17,474,862,127 종속기업투자 (주5) 26,008,565,228 26,008,565,228 관계기업및공동기업투자 (주5) 18,124,408,631 18,124,408,631 유형자산 (주6,17) 277,744,797,397 258,627,579,189 무형자산 (주7) 8,661,483,915 6,185,153,038 사용권자산 (주8) 739,888,610 742,268,675 투자부동산 (주9) 113,249,808,528 44,868,858,719 기타금융자산 (주17) 5,974,419,016 5,719,604,102 이연법인세자산 6,966,559,501 4,764,614,983 순확정급여자산 (주10) 0 985,150,252 기타자산 1,696,800,000 1,696,800,000 자산총계 601,110,117,437 555,971,604,974 부채 유동부채 63,762,805,947 77,590,895,567 매입채무 및 기타채무 (주17) 31,080,982,042 25,506,450,748 리스부채 301,410,541 289,817,421 단기차입금 (주11,18) 0 20,000,000,000 당기법인세부채 10,012,776,914 10,811,971,427 기타금융부채 22,286,975,223 20,834,152,308 기타부채 80,661,227 148,503,663 비유동부채 36,740,108,088 3,479,320,577 기타채무 (주17) 1,454,110,541 962,785,700 리스부채 444,894,517 471,542,163 장기차입금 (주11,18) 34,000,000,000 1,643,808,501 순확정급여부채 (주10) 439,918,817 0 기타부채 (주17) 401,184,213 401,184,213 부채총계 100,502,914,035 81,070,216,144 자본 자본금 (주1,12) 6,304,000,000 6,304,000,000 자본잉여금 (주12) 65,489,161,377 65,489,161,377 이익잉여금 428,814,042,025 403,108,227,453 자본총계 500,607,203,402 474,901,388,830 부채및자본총계 601,110,117,437 555,971,604,974 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주13,17) 77,886,672,029 220,510,857,971 75,134,179,112 215,484,132,847 매출원가 (주14) 47,865,044,417 135,764,281,989 43,965,882,613 129,847,994,588 매출총이익 30,021,627,612 84,746,575,982 31,168,296,499 85,636,138,259 판매비와관리비 (주14,15) 16,370,001,743 47,744,450,769 18,955,541,361 45,557,743,642 영업이익 13,651,625,869 37,002,125,213 12,212,755,138 40,078,394,617 금융수익 (주20) 427,948,027 1,959,386,322 677,712,159 2,031,817,094 금융비용 (주20) 53,172,869 266,361,168 459,702,964 461,455,655 기타수익 (주17,20) 1,499,395,874 2,266,975,669 129,204,891 1,965,766,526 기타비용 (주17,20) (59,880,274) 2,585,922,075 876,459,524 1,159,695,038 법인세비용차감전순이익 15,585,677,175 38,376,203,961 11,683,509,700 42,454,827,544 법인세비용 (주16) 3,790,975,225 8,257,589,389 2,698,890,741 9,075,464,474 분기순이익 11,794,701,950 30,118,614,572 8,984,618,959 33,379,363,070 기타포괄손익 분기총포괄이익 11,794,701,950 30,118,614,572 8,984,618,959 33,379,363,070 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 935 2,389 713 2,647 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 935 2,389 713 2,647 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 6,304,000,000 65,489,161,377 375,610,199,293 447,403,360,670 분기순이익 0 0 33,379,363,070 33,379,363,070 현금배당 0 0 (1,891,200,000) (1,891,200,000) 2024.09.30 (분기말) 6,304,000,000 65,489,161,377 407,098,362,363 478,891,523,740 2025.01.01 (기초자본) 6,304,000,000 65,489,161,377 403,108,227,453 474,901,388,830 분기순이익 0 0 30,118,614,572 30,118,614,572 현금배당 0 0 (4,412,800,000) (4,412,800,000) 2025.09.30 (분기말) 6,304,000,000 65,489,161,377 428,814,042,025 500,607,203,402 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 54,130,956,385 87,264,568,182 분기순이익 30,118,614,572 33,379,363,070 조정 30,462,662,685 27,106,998,520 법인세비용 8,257,589,389 9,075,464,474 이자수익 (1,823,751,483) (1,615,445,219) 이자비용 253,213,425 240,438,770 재고자산평가손실환입 (533,329,895) (4,546,940,499) 감가상각비 20,671,930,455 21,081,918,747 무형자산상각비 466,093,450 321,588,347 투자부동산감가상각비 440,148,528 439,322,002 사용권자산상각비 255,544,225 223,319,455 퇴직급여 2,133,777,609 1,906,195,230 금융보증부채환입액 (46,168,473) (119,277,046) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (74,254,426) (8,689,406) 유형자산처분이익 (344,276,012) (82,719,047) 유형자산처분손실 767,160,203 64,414,059 무형자산처분손실 25,000,000 0 외화환산이익 (151,321,344) (404,360,437) 외화환산손실 165,307,034 531,769,090