노랑풍선 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	77,730,827,165	51,755,599,357	37,130,682,817

현금및현금성자산	28,347,671,927	3,635,703,292	14,989,261,377

금융자산	18,794,000,000	17,257,880,000	10,253,460,000

매출채권및기타채권	16,611,543,060	22,278,547,123	7,467,407,993

당기법인세자산	215,114,014	66,322,930

기타자산	1,902,027,689	1,791,652,942	1,278,705,927

재고자산	11,390,455,600	6,791,816,000	3,075,524,590

파생상품자산	470,014,875

비유동자산	55,479,697,469	52,444,717,157	54,843,066,123

비유동금융자산	1,020,269,730	790,948,460	816,065,844

비유동매출채권및기타채권	690,297,030	678,173,757	455,057,682

종속기업투자주식	904,380,000	360,000,000

관계기업투자주식	259,873,276

투자부동산	7,415,720,502	7,922,091,839	8,791,514,166

유형자산	29,352,770,790	28,644,309,653	27,748,848,136

무형자산	5,837,703,121	6,090,773,590	7,905,422,555

사용권자산	339,035,261	173,985,687	217,338,331

비유동기타자산	175,704,033

이연법인세자산	9,919,521,035	7,784,434,171	8,473,242,100

자산총계	133,210,524,634	104,200,316,514	91,973,748,940

부채

유동부채	94,246,924,987	64,087,502,006	59,653,074,980

미지급금및기타채무	21,729,814,804	7,826,966,946	7,030,674,052

단기차입금	14,000,000,000	17,000,000,000	21,061,000,000

미지급법인세	64,991,054

수탁금및기타부채	37,746,841,235	31,540,113,767	22,035,334,471

유동리스부채	154,620,212	101,697,586	120,765,419

전환사채	13,516,387,822	3,338,067,347	2,942,800,418

신주인수권부사채	2,583,034,152	2,275,955,006	2,474,627,620

충당부채	429,735,762

파생상품부채	4,086,491,000	1,939,710,300	3,987,873,000

비유동부채	3,651,959,696	552,783,814	143,453,376

미지급금및기타채무	462,910,840	483,231,040	51,000,000

장기차입금	3,000,000,000

비유동리스부채	189,048,856	69,552,774	92,453,376

부채총계	97,898,884,683	64,640,285,820	59,796,528,356

자본

자본금	7,921,063,000	7,921,063,000	7,873,548,000

자본잉여금	13,550,279,710	13,550,279,710	29,598,718,056

기타자본	3,773,075,913	3,017,798,359	2,328,886,407

이익잉여금(결손금)	10,067,221,328	15,070,889,625	(7,623,931,879)

자본총계	35,311,639,951	39,560,030,694	32,177,220,584

부채및자본총계	133,210,524,634	104,200,316,514	91,973,748,940

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업수익	129,778,292,440	97,273,004,634	20,985,285,680

영업비용	136,501,051,294	90,885,271,865	42,033,005,742

영업이익(손실)	(6,722,758,854)	6,387,732,769	(21,047,720,062)

금융수익	2,716,845,899	2,958,796,198	577,407,053

금융비용	3,309,138,239	2,812,879,955	7,721,737,173

기타영업외수익	274,069,559	443,506,841	64,049,087

기타영업외비용	88,583,563	373,709,698	725,569,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,129,565,198)	6,603,446,155	(28,853,570,600)

법인세비용(수익)	(2,125,896,901)	908,624,651	(4,537,215,943)

당기순이익(손실)	(5,003,668,297)	5,694,821,504	(24,316,354,657)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(5,003,668,297)	5,694,821,504	(24,316,354,657)

주당손익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(316)	360	(1,582)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,148,475,000	15,008,881,029	4,366,315,887	16,692,422,778	43,216,094,694

당기순이익(손실)	(24,316,354,657)	(24,316,354,657)

주식선택권	408,130,071	408,130,071

전환권행사	341,212,500	6,872,060,201	(1,149,288,066)	6,063,984,635

신주인수권 행사	383,860,500	7,717,776,826	(1,296,271,485)	6,805,365,841

조기상환청구

임의적립금등의 이입액

2022.12.31 (기말자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,623,931,879)	32,177,220,584

2023.01.01 (기초자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,623,931,879)	32,177,220,584

당기순이익(손실)	5,694,821,504	5,694,821,504

주식선택권	833,928,504	833,928,504

전환권행사	1,169,488	1,169,488

신주인수권 행사	47,515,000	951,561,654	(146,186,040)	852,890,614

조기상환청구

임의적립금등의 이입액	(17,000,000,000)	17,000,000,000

2023.12.31 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,017,798,359	15,070,889,625	39,560,030,694

2024.01.01 (기초자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,017,798,359	15,070,889,625	39,560,030,694

당기순이익(손실)	(5,003,668,297)	(5,003,668,297)

주식선택권	789,743,212	789,743,212

전환권행사

신주인수권 행사

조기상환청구	(34,465,658)	(34,465,658)

임의적립금등의 이입액

2024.12.31 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,773,075,913	10,067,221,328	35,311,639,951

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동 현금흐름	18,285,669,527	2,692,721,232	(320,612,980)

영업으로부터 창출된 현금흐름	17,240,246,705	1,996,675,033	(669,506,886)

당기순이익(손실)	(5,003,668,297)	5,694,821,504	(24,316,354,657)

수익ㆍ비용의 조정	4,652,824,594	3,711,523,468	7,169,267,863

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	17,591,090,408	(7,409,669,939)	16,477,579,908

이자의 수취	1,325,611,250	743,510,529	434,372,375

법인세의 납부(환급)	(280,188,428)	(47,464,330)	(85,478,469)

투자활동 현금흐름	(4,819,949,756)	(8,747,177,521)	10,398,400,283

투자활동으로인한 현금유입액	3,859,792,091	3,199,234,636	12,710,041,500

단기대여금의 감소	600,000,000

금융자산의 감소	3,815,360,000	3,197,384,000	12,000,000,000

유형자산의 처분	44,432,091	1,850,636	2,818,000

임차보증금의 감소	107,223,500

투자활동으로인한 현금유출액	(8,679,741,847)	(11,946,412,157)	(2,311,641,217)

단기대여금의 증가	400,000,000

금융자산의 증가	5,627,478,076	10,318,317,905	257,364,000

임차보증금의 증가	7,962,316	224,173,070	89,553,555

유형자산의 취득	1,143,971,455	880,687,182	573,890,119

무형자산의 취득	1,355,950,000	163,234,000	990,833,543

종속기업투자주식의 취득	544,380,000	360,000,000

재무활동 현금흐름	11,244,503,725	(5,300,717,568)	1,087,490,769

재무활동으로인한 현금유입액	18,982,322,535	186,923,040	8,101,170,000

임대보증금의 증가	679,800	186,923,040	40,170,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	8,061,000,000

전환사채의 발행	14,981,642,735

재무활동으로인한 현금유출액	(7,737,818,810)	(5,487,640,608)	(7,013,679,231)

임대보증금의 감소	21,000,000	230,154,000	178,934,000

단기차입금의 상환	4,000,000,000	4,061,000,000	6,000,000,000

이자의 지급	663,388,376	1,065,349,317	678,009,168

리스부채의 지급	153,430,434	129,320,355	137,193,475

전환사채의 조기상환	2,900,000,000

신주발행비의 지급	1,816,936	19,542,588

현금및현금성자산의 순증감	24,710,223,496	(11,355,173,857)	11,165,278,072

기초 현금및현금성자산	3,635,703,292	14,989,261,377	3,826,665,580

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,745,139	1,615,772	(2,682,275)

당기말 현금및현금성자산	28,347,671,927	3,635,703,292	14,989,261,377