노랑풍선 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	82,769,248,339	52,295,278,000

현금및현금성자산	34,699,813,090	4,135,188,883

금융자산	18,763,920,000	17,257,880,000

매출채권및기타채권	20,413,187,194	22,286,687,277

당기법인세자산	182,531,984	48,120

기타자산	2,731,684,363	1,814,212,342

재고자산	5,978,111,708	6,801,261,378

비유동자산	54,805,020,151	52,985,091,124

비유동금융자산	914,037,629	795,444,500

비유동매출채권및기타채권	730,418,444	678,173,757

투자부동산	7,604,874,875	7,467,784,253

유형자산	30,597,375,985	29,922,891,843

무형자산	5,945,868,160	6,162,376,913

사용권자산	382,175,887	173,985,687

이연법인세자산	8,630,269,171	7,784,434,171

자산총계	137,574,268,490	105,280,369,124

부채

유동부채	96,880,385,849	64,400,465,448

미지급금및기타채무	14,455,178,497	7,899,400,308

단기차입금	14,240,000,000	17,240,000,000

미지급법인세	64,991,054

수탁금및기타부채	45,565,783,018	31,540,643,847

유동리스부채	163,548,621	101,697,586

전환사채	13,545,320,318	3,338,067,347

신주인수권부사채	2,503,961,814	2,275,955,006

파생상품부채	6,406,593,581	1,939,710,300

비유동부채	4,030,428,728	590,103,814

미지급금및기타채무	462,910,840	462,231,040

장기차입금	3,346,810,000	58,320,000

비유동리스부채	220,707,888	69,552,774

부채총계	100,910,814,577	64,990,569,262

자본

지배기업소유주에귀속되는자본	36,663,453,913	40,289,799,862

자본금	7,921,063,000	7,921,063,000

자본잉여금	13,550,279,710	13,550,279,710

기타자본	3,617,703,273	3,017,798,359

이익잉여금	11,574,407,930	15,800,658,793

자본총계	36,663,453,913	40,289,799,862

부채및자본총계	137,574,268,490	105,280,369,124

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	36,191,020,557	105,148,538,013	31,326,345,131	73,245,601,053

영업비용	38,564,085,907	109,972,125,739	27,592,612,829	66,870,260,548

영업이익(손실)	(2,373,065,350)	(4,823,587,726)	3,733,732,302	6,375,340,505

금융수익	333,558,672	1,787,366,058	308,715,192	2,092,911,882

금융비용	896,013,749	2,270,366,170	892,989,918	2,194,405,019

기타영업외수익	76,122,135	299,410,763	12,735,741	60,485,665

기타영업외비용	16,707,129	64,908,788	3,649,440	22,789,769

지분법이익(손실)	(211,481,737)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,876,105,421)	(5,072,085,863)	3,158,543,877	6,100,061,527

법인세비용(수익)	(466,664,197)	(845,835,000)	775,716,329	1,302,454,329

분기연결순이익(손실)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)	2,382,827,548	4,797,607,198

분기연결순이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)	2,382,827,548	4,797,607,198

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)	2,382,827,548	4,797,607,198

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)	2,382,827,548	4,797,607,198

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(152)	(267)	150	303

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,118,888,180)	32,682,264,283	32,682,264,283

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	4,797,607,198	4,797,607,198	4,797,607,198

소유주와의 거래

주식선택권	603,703,302	603,703,302	603,703,302

전환권 행사	1,169,488	1,169,488	1,169,488

신주인수권 행사	47,515,000	951,561,654	(146,186,040)	852,890,614	852,890,614

임의적립금등의 이입액	(17,000,000,000)	17,000,000,000

2023.09.30 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	2,787,573,157	14,678,719,018	38,937,634,885	38,937,634,885

2024.01.01 (기초자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,017,798,359	15,800,658,793	40,289,799,862	40,289,799,862

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	(4,226,250,863)	(4,226,250,863)	(4,226,250,863)

소유주와의 거래

주식선택권	599,904,914	599,904,914	599,904,914

전환권 행사

신주인수권 행사

임의적립금등의 이입액

2024.09.30 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,617,703,273	11,574,407,930	36,663,453,913	36,663,453,913

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동 현금흐름	20,209,734,018	10,746,647,773

영업으로부터 창출된 현금흐름	19,343,757,524	10,154,937,853

분기순이익(손실)	(4,226,250,863)	4,797,607,198

수익ㆍ비용의 조정	4,826,986,470	3,648,000,062

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	18,743,021,917	1,709,330,593

이자의 수취	1,113,449,652	620,279,300

법인세의 납부(환급)	(247,473,158)	(28,569,380)

투자활동 현금흐름	(4,229,305,753)	(8,213,088,446)

투자활동으로인한 현금유입액	3,864,792,091	3,192,031,000

장기대여금의 감소	(5,840,000)

금융자산의 감소	3,785,360,000	3,197,384,000

유형자산의 처분	79,432,091	487,000

투자활동으로인한 현금유출액	(8,094,097,844)	(11,405,119,446)

금융자산의 증가	5,493,861,665	10,214,072,726

임차보증금의 증가	1,419,270	224,173,070

유형자산의 취득	1,602,116,909	767,879,650

무형자산의 취득	996,700,000	198,994,000

재무활동 현금흐름	14,584,088,100	(5,068,634,809)

재무활동으로인한 현금유입액	19,291,797,187	186,923,040

임대보증금의 증가	679,800	186,923,040

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	3,306,000,000

전환사채의 발행	14,985,117,387

재무활동으로인한 현금유출액	(4,707,709,087)	(5,255,557,849)

임대보증금의 감소	45,000,000	230,154,000

단기차입금의 상환	4,000,000,000	4,061,000,000

장기차입금의 상환	17,510,000

이자의 지급	532,356,094	869,661,934

리스부채의 지급	112,842,993	92,924,979

신주발행비의 지급	1,816,936

현금및현금성자산의 순증감	30,564,516,365	(2,535,075,482)

기초 현금및현금성자산	4,135,188,883	15,413,059,635

현금및현금성자산의 환율변동효과	107,842	1,852,347

분기말 현금및현금성자산	34,699,813,090	12,879,836,500