노랑풍선 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	89,801,492,313	78,997,493,243

현금및현금성자산	46,298,508,693	29,457,006,085

금융자산	14,780,440,000	18,794,000,000

매출채권및기타채권	14,623,722,497	16,692,134,109

당기법인세자산	167,065,190	215,193,124

기타자산	1,657,258,610	1,967,128,077

재고자산	12,204,324,479	11,402,016,973

파생상품자산	70,172,844	470,014,875

비유동자산	55,266,710,858	56,145,826,001

비유동금융자산	1,324,900,420	1,021,647,178

비유동매출채권및기타채권	577,081,561	743,163,462

투자부동산	7,376,672,691	7,415,720,502

유형자산	30,465,606,676	30,810,299,762

무형자산	4,792,318,179	5,894,876,443

사용권자산	302,427,947	339,035,261

비유동기타자산	1,574,453	1,562,358

이연법인세자산	10,426,128,931	9,919,521,035

자산총계	145,068,203,171	135,143,319,244

부채

유동부채	102,485,896,714	94,533,208,271

미지급금및기타채무	20,877,250,082	21,829,908,053

단기차입금	14,517,359,617	14,199,869,617

미지급법인세	1,545,192

수탁금및기타부채	54,509,478,159	37,731,616,461

충당부채	429,735,762	429,735,762

유동리스부채	161,239,381	154,620,212

전환사채	8,426,387,268	13,516,387,822

신주인수권부사채	2,583,034,152

파생상품부채	3,564,446,445	4,086,491,000

비유동부채	3,955,421,339	3,992,939,696

미지급금및기타채무	501,434,866	462,910,840

장기차입금	3,306,000,000	3,340,980,000

비유동리스부채	147,986,473	189,048,856

부채총계	106,441,318,053	98,526,147,967

자본

지배기업소유주에귀속되는자본	38,448,732,793	36,317,660,613

자본금	8,405,276,000	7,921,063,000

자본잉여금	19,254,446,405	13,550,279,710

기타자본	3,955,873,695	3,773,075,913

기타포괄손익누계액	18,699,383	13,179,004

이익잉여금(결손금)	6,814,437,310	11,060,062,986

비지배지분	178,152,325	299,510,664

자본총계	38,626,885,118	36,617,171,277

부채및자본총계	145,068,203,171	135,143,319,244

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	25,014,501,155	80,814,245,482	36,191,020,557	105,148,538,013

영업비용	27,193,982,418	82,676,872,702	38,564,085,907	109,972,125,739

영업이익(손실)	(2,179,481,263)	(1,862,627,220)	(2,373,065,350)	(4,823,587,726)

금융수익	304,866,190	1,181,250,042	333,558,672	1,787,366,058

금융비용	1,009,782,457	4,175,192,200	896,013,749	2,270,366,170

기타영업외수익	9,401,817	32,276,688	76,122,135	299,410,763

기타영업외비용	1,345,677	33,271,769	16,707,129	64,908,788

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,876,341,390)	(4,857,564,459)	(2,876,105,421)	(5,072,085,863)

법인세비용(수익)	(174,155,735)	(486,900,192)	(466,664,197)	(845,835,000)

분기연결순이익(손실)	(2,702,185,655)	(4,370,664,267)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)

기타포괄손익	1,973,100	9,200,631

해외사업환산손익

총포괄이익(손실)	(2,700,212,555)	(4,361,463,636)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)

분기연결순이익의 귀속

지배기업의소유주지분	(2,667,453,135)	(4,245,625,676)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)

비지배지분	(34,732,520)	(125,038,591)

총포괄이익의 귀속

지배기업의소유주지분	(2,666,269,275)	(4,240,105,297)	(2,409,441,224)	(4,226,250,863)

비지배지분	(33,943,280)	(121,358,339)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	(164)	(265)	(152)	(267)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,017,798,359	15,800,658,793	40,289,799,862	40,289,799,862

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	(4,226,250,863)	(4,226,250,863)	(4,226,250,863)

소유주와의 거래

주식선택권	599,904,914	599,904,914	599,904,914

전환권 행사

조기상환청구

해외사업환산손익

2024.09.30 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,617,703,273	11,574,407,930	36,663,453,913	36,663,453,913

2025.01.01 (기초자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,773,075,913	13,179,004	11,060,062,986	36,317,660,613	299,510,664	36,617,171,277

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	(4,245,625,676)	(4,245,625,676)	(125,038,591)	(4,370,664,267)

소유주와의 거래

주식선택권	236,278,977	236,278,977	236,278,977

전환권 행사	484,213,000	5,704,166,695	6,188,379,695	6,188,379,695

조기상환청구	(53,481,195)	(53,481,195)	(53,481,195)

해외사업환산손익	5,520,379	5,520,379	3,680,252	9,200,631

2025.09.30 (기말자본)	8,405,276,000	19,254,446,405	3,955,873,695	18,699,383	6,814,437,310	38,448,732,793	178,152,325	38,626,885,118

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동 현금흐름	18,570,887,043	20,209,734,018

영업으로부터 창출된 현금흐름	17,342,419,198	19,343,757,524

분기순이익(손실)	(4,370,664,267)	(4,226,250,863)

수익ㆍ비용의 조정	4,722,403,173	4,826,986,470

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	16,990,680,292	18,743,021,917

이자의 수취	1,068,433,026	1,113,449,652

법인세의 납부(환급)	160,034,819	(247,473,158)

투자활동 현금흐름	2,991,473,644	(4,229,305,753)

투자활동으로인한 현금유입액	4,282,986,400	3,864,792,091

금융자산의 감소	4,268,853,400	3,785,360,000

유형자산의 처분	14,133,000	79,432,091

투자활동으로인한 현금유출액	(1,291,512,756)	(8,094,097,844)

금융자산의 증가	599,323,897	5,493,861,665

임차보증금의 증가	8,912,810	1,419,270

유형자산의 취득	557,276,049	1,602,116,909

무형자산의 취득	126,000,000	996,700,000

재무활동 현금흐름	(4,731,276,772)	14,584,088,100

재무활동으로인한 현금유입액	630,373,504	19,291,797,187

임대보증금의 증가	339,873,226	679,800

단기차입금의 증가	300,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	3,306,000,000

전환사채의 발행	(9,499,722)	14,985,117,387

재무활동으로인한 현금유출액	(5,361,650,276)	(4,707,709,087)

임대보증금의 감소	301,349,200	45,000,000

단기차입금의 상환	5,830,000	4,000,000,000

장기차입금의 상환	11,660,000	17,510,000

이자의 지급	413,438,534	532,356,094

리스부채의 지급	129,372,542	112,842,993

전환사채의 조기상환	1,500,000,000

신주인수권부사채의 조기상환	3,000,000,000

현금및현금성자산의 순증감	16,831,083,915	30,564,516,365

기초 현금및현금성자산	29,457,006,085	4,135,188,883

현금및현금성자산의 환율변동효과	10,418,693	107,842

분기말 현금및현금성자산	46,298,508,693	34,699,813,090