노랑풍선 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 연결 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	58,125,477,520	37,598,418,716

현금및현금성자산	12,879,836,500	15,413,059,635

금융자산	17,268,960,000	10,253,460,000

매출채권및기타채권	20,231,289,551	7,486,285,678

당기법인세자산	94,924,510	66,359,870

기타자산	5,454,674,371	1,300,967,601

재고자산	2,195,792,588	3,078,285,932

비유동자산	52,616,080,538	55,401,081,478

비유동금융자산	778,544,231	819,562,764

비유동매출채권및기타채권	678,356,642	455,057,682

관계기업투자주식	48,391,539	259,873,276

투자부동산	7,480,800,190	8,503,304,174

유형자산	29,582,450,281	28,567,333,240

무형자산	6,619,860,662	7,929,665,878

사용권자산	210,983,590	217,338,331

비유동기타자산	4,867,224	175,704,033

이연법인세자산	7,211,826,179	8,473,242,100

자산총계	110,741,558,058	92,999,500,194

부채

유동부채	71,190,687,231	60,124,782,535

미지급금및기타채무	16,747,650,475	7,218,489,401

단기차입금	17,270,000,000	21,331,000,000

수탁금및기타부채	29,147,370,569	22,049,226,677

유동리스부채	120,800,834	120,765,419

전환사채	3,236,133,736	2,942,800,418

신주인수권부사채	2,206,454,817	2,474,627,620

파생상품부채	2,462,276,800	3,987,873,000

비유동부채	613,235,942	192,453,376

비유동기타채무	462,231,040	30,000,000

장기차입금	64,160,000	70,000,000

비유동리스부채	86,844,902	92,453,376

부채총계	71,803,923,173	60,317,235,911

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,937,634,885	32,682,264,283

자본금	7,921,063,000	7,873,548,000

자본잉여금	13,550,279,710	29,598,718,056

기타자본	2,787,573,157	2,328,886,407

이익잉여금	14,678,719,018	(7,118,888,180)

자본총계	38,937,634,885	32,682,264,283

부채및자본총계	110,741,558,058	92,999,500,194

## 연결 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	31,326,345,131	73,245,601,053	7,311,729,656	12,145,049,873

영업비용	27,592,612,829	66,870,260,548	12,784,467,310	28,337,463,514

영업이익(손실)	3,733,732,302	6,375,340,505	(5,472,737,654)	(16,192,413,641)

금융수익	308,715,192	2,092,911,882	182,884,902	506,852,159

금융비용	892,989,918	2,194,405,019	425,942,043	5,942,070,885

기타영업외수익	12,735,741	60,485,665	12,843,602	44,529,696

기타영업외비용	3,649,440	22,789,769	21,519,643	255,033,961

지분법이익(손실)	(211,481,737)	(75,907,823)	(159,493,197)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,158,543,877	6,100,061,527	(5,800,378,659)	(21,997,629,829)

법인세비용(수익)	775,716,329	1,302,454,329	(1,759,509,630)	(3,416,326,750)

분기연결순이익(손실)	2,382,827,548	4,797,607,198	(4,040,869,029)	(18,581,303,079)

분기연결순이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	2,382,827,548	4,797,607,198	(4,040,869,029)	(18,581,303,079)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	2,382,827,548	4,797,607,198	(4,040,869,029)	(18,581,303,079)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주지분	2,382,827,548	4,797,607,198	(4,040,869,029)	(18,581,303,079)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	150	303	(257)	(1,215)

## 연결 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업소유주 귀속분 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,148,475,000	15,008,881,029	4,366,315,887	16,959,901,699	43,483,573,615	21,444,984	43,505,018,599

분기총포괄손익	분기순이익(손실)	(18,581,303,079)	(18,581,303,079)	(18,581,303,079)

소유주와의 거래	주식선택권	310,395,035	310,395,035	310,395,035

전환권 행사	341,212,500	6,591,433,001	(1,160,982,949)	5,771,662,552	5,771,662,552

신주인수권 행사	383,860,500	7,401,270,276	(1,306,105,818)	6,479,024,958	6,479,024,958

연결범위의 변동	(21,444,984)	(21,444,984)

임의적립금등의 이입액

2022.09.30 (기말자본)	7,873,548,000	29,001,584,306	2,209,622,155	(1,621,401,380)	37,463,353,081	37,463,353,081

2023.01.01 (기초자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,118,888,180)	32,682,264,283	32,682,264,283

분기총포괄손익	분기순이익(손실)	4,797,607,198	4,797,607,198	4,797,607,198

소유주와의 거래	주식선택권	603,703,302	603,703,302	603,703,302

전환권 행사	1,169,488	1,169,488	1,169,488

신주인수권 행사	47,515,000	951,561,654	(146,186,040)	852,890,614	852,890,614

연결범위의 변동

임의적립금등의 이입액	(17,000,000,000)	17,000,000,000

2023.09.30 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	2,787,573,157	14,678,719,018	38,937,634,885	38,937,634,885

## 연결 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동 현금흐름	10,746,647,773	(1,166,166,880)

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,154,937,853	(1,408,257,212)

분기순이익(손실)	4,797,607,198	(18,581,303,079)

수익ㆍ비용의 조정	3,648,000,062	6,070,967,033

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	1,709,330,593	11,102,078,834

이자의 수취	620,279,300	308,105,161

법인세의 납부(환급)	(28,569,380)	(66,014,829)

투자활동 현금흐름	(8,213,088,446)	5,461,501,423

투자활동으로인한 현금유입액	3,192,031,000	45,685,411,500

장기대여금의 감소	(5,840,000)

단기대여금의 감소	600,000,000

금융자산의 감소	3,197,384,000	45,000,000,000

유형자산의 처분	487,000	2,818,000

임차보증금의 감소	82,593,500

투자활동으로인한 현금유출액	(11,405,119,446)	(40,223,910,077)

단기대여금의 증가	400,000,000

금융자산의 증가	10,214,072,726	38,258,113,340

임차보증금의 증가	224,173,070	57,153,555

유형자산의 취득	767,879,650	487,340,287

무형자산의 취득	198,994,000	945,789,137

연결범위 변동	75,513,758

재무활동 현금흐름	(5,068,634,809)	1,261,892,487

재무활동으로인한 현금유입액	186,923,040	8,040,170,000

임대보증금의 증가	186,923,040	40,170,000

단기차입금의 증가	8,000,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(5,255,557,849)	(6,778,277,513)

임대보증금의 감소	230,154,000	178,934,000

단기차입금의 상환	4,061,000,000	6,000,000,000

이자의 지급	869,661,934	469,082,810

리스부채의 지급	92,924,979	110,718,115

신주발행비의 지급	1,816,936	19,542,588

현금및현금성자산의 순증감	(2,535,075,482)	5,557,227,030

기초 현금및현금성자산	15,413,059,635	4,096,725,100

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,852,347	1,453,827

분기말 현금및현금성자산	12,879,836,500	9,655,405,957