노랑풍선 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	51,755,599,357	37,130,682,817	36,834,131,017

현금및현금성자산	3,635,703,292	14,989,261,377	3,826,665,580

금융자산	17,257,880,000	10,253,460,000	22,000,000,000

매출채권및기타채권	22,278,547,123	7,467,407,993	1,709,510,690

당기법인세자산	66,322,930

기타자산	1,791,652,942	1,278,705,927	3,737,690,274

재고자산	6,791,816,000	3,075,524,590	24,484,473

파생상품자산	5,535,780,000

비유동자산	52,444,717,157	54,843,066,123	50,306,918,733

비유동금융자산	790,948,460	816,065,844	832,165,396

비유동매출채권및기타채권	678,173,757	455,057,682	114,231,232

종속기업투자주식	360,000,000	943,378,530

관계기업투자주식	259,873,276

투자부동산	7,922,091,839	8,791,514,166	11,715,657,305

유형자산	28,644,309,653	27,748,848,136	25,029,242,653

무형자산	6,090,773,590	7,905,422,555	8,230,730,623

사용권자산	173,985,687	217,338,331	221,788,728

비유동기타자산	175,704,033	1,072,876

이연법인세자산	7,784,434,171	8,473,242,100	3,218,651,390

자산총계	104,200,316,514	91,973,748,940	87,141,049,750

부채

유동부채	64,087,502,006	59,653,074,980	43,284,978,835

미지급금및기타채무	7,826,966,946	7,030,674,052	2,872,398,495

단기차입금	17,000,000,000	21,061,000,000	19,000,000,000

미지급법인세	64,991,054	19,155,539

수탁금및기타부채	31,540,113,767	22,035,334,471	2,436,402,422

유동리스부채	101,697,586	120,765,419	112,169,767

전환사채	3,338,067,347	2,942,800,418	5,894,646,306

신주인수권부사채	2,275,955,006	2,474,627,620	5,894,646,306

파생상품부채	1,939,710,300	3,987,873,000	7,055,560,000

비유동부채	552,783,814	143,453,376	639,976,221

미지급금및기타채무	483,231,040	51,000,000	527,930,000

비유동리스부채	69,552,774	92,453,376	112,046,221

부채총계	64,640,285,820	59,796,528,356	43,924,955,056

자본

자본금	7,921,063,000	7,873,548,000	7,148,475,000

자본잉여금	13,550,279,710	29,598,718,056	15,008,881,029

기타자본	3,017,798,359	2,328,886,407	4,366,315,887

이익잉여금(결손금)	15,070,889,625	(7,623,931,879)	16,692,422,778

자본총계	39,560,030,694	32,177,220,584	43,216,094,694

부채및자본총계	104,200,316,514	91,973,748,940	87,141,049,750

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업수익	97,273,004,634	20,985,285,680	2,506,614,605

영업비용	90,885,271,865	42,033,005,742	16,900,410,974

영업이익(손실)	6,387,732,769	(21,047,720,062)	(14,393,796,369)

금융수익	2,958,796,198	577,407,053	4,010,885,644

금융비용	2,812,879,955	7,721,737,173	2,742,790,746

기타영업외수익	443,506,841	64,049,087	765,282,533

기타영업외비용	373,709,698	725,569,505	230,761,511

법인세비용차감전순이익(손실)	6,603,446,155	(28,853,570,600)	(12,591,180,449)

법인세비용(수익)	908,624,651	(4,537,215,943)	(2,486,170,059)

당기순이익(손실)	5,694,821,504	(24,316,354,657)	(10,105,010,390)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	5,694,821,504	(24,316,354,657)	(10,105,010,390)

주당손익

기본및희석주당순손익 (단위 : 원)	360	(1,582)	(707)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,382,825,000	19,822,461,939	26,797,433,168	49,002,720,107

당기순이익(손실)	(10,105,010,390)	(10,105,010,390)

무상증자	4,765,650,000	(4,813,580,910)	(47,930,910)

전환권대가	2,073,183,838	2,073,183,838

신주인수권대가	2,073,183,838	2,073,183,838

주식선택권	219,948,211	219,948,211

전환권 행사

신주인수권 행사

임의적립금등의 이입액

2021.12.31 (기말자본)	7,148,475,000	15,008,881,029	4,366,315,887	16,692,422,778	43,216,094,694

2022.01.01 (기초자본)	7,148,475,000	15,008,881,029	4,366,315,887	16,692,422,778	43,216,094,694

당기순이익(손실)	(24,316,354,657)	(24,316,354,657)

무상증자

전환권대가

신주인수권대가

주식선택권	408,130,071	408,130,071

전환권 행사	341,212,500	6,872,060,201	(1,149,288,066)	6,063,984,635

신주인수권 행사	383,860,500	7,717,776,826	(1,296,271,485)	6,805,365,841

임의적립금등의 이입액

2022.12.31 (기말자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,623,931,879)	32,177,220,584

2023.01.01 (기초자본)	7,873,548,000	29,598,718,056	2,328,886,407	(7,623,931,879)	32,177,220,584

당기순이익(손실)	5,694,821,504	5,694,821,504

무상증자

전환권대가

신주인수권대가

주식선택권	833,928,504	833,928,504

전환권 행사	1,169,488	1,169,488

신주인수권 행사	47,515,000	951,561,654	(146,186,040)	852,890,614

임의적립금등의 이입액	(17,000,000,000)	17,000,000,000

2023.12.31 (기말자본)	7,921,063,000	13,550,279,710	3,017,798,359	15,070,889,625	39,560,030,694

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동 현금흐름	2,692,721,232	(320,612,980)	(14,110,679,074)

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,996,675,033	(669,506,886)	(14,584,350,679)

당기순이익(손실)	5,694,821,504	(24,316,354,657)	(10,105,010,390)

수익ㆍ비용의 조정	3,711,523,468	7,169,267,863	(1,459,868,425)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	(7,409,669,939)	16,477,579,908	(3,019,471,864)

이자의 수취	743,510,529	434,372,375	411,904,858

법인세의 납부(환급)	(47,464,330)	(85,478,469)	61,766,747

투자활동 현금흐름	(8,747,177,521)	10,398,400,283	(1,564,151,722)

투자활동으로인한 현금유입액	3,199,234,636	12,710,041,500	37,856,010,562

단기대여금의 감소	600,000,000

금융자산의 감소	3,197,384,000	12,000,000,000	37,277,121,657

유형자산의 처분	1,850,636	2,818,000	576,553,000

임차보증금의 감소	107,223,500	2,335,905

투자활동으로인한 현금유출액	(11,946,412,157)	(2,311,641,217)	(39,420,162,284)

단기대여금의 증가	400,000,000	200,000,000

장기대여금의 증가	150,000,000

금융자산의 증가	10,318,317,905	257,364,000	35,567,975,322

임차보증금의 증가	224,173,070	89,553,555	18,128,990

유형자산의 취득	880,687,182	573,890,119	135,188,533

무형자산의 취득	163,234,000	990,833,543	2,405,490,909

종속기업투자주식의 취득	360,000,000	943,378,530

재무활동 현금흐름	(5,300,717,568)	1,087,490,769	13,611,574,223

재무활동으로인한 현금유입액	186,923,040	8,101,170,000	20,272,711,520

임대보증금의 증가	186,923,040	40,170,000	457,930,000

단기차입금의 증가	8,061,000,000

전환사채의 발행	9,907,390,760

신주인수권부사채의 발행	9,907,390,760

재무활동으로인한 현금유출액	(5,487,640,608)	(7,013,679,231)	(6,661,137,297)

임대보증금의 감소	230,154,000	178,934,000

단기차입금의 상환	4,061,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

이자의 지급	1,065,349,317	678,009,168	457,625,983

리스부채의 지급	129,320,355	137,193,475	155,580,404

신주발행비의 지급	1,816,936	19,542,588	47,930,910

현금및현금성자산의 순증감	(11,355,173,857)	11,165,278,072	(2,063,256,573)

기초 현금및현금성자산	14,989,261,377	3,826,665,580	5,888,559,921

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,615,772	(2,682,275)	1,362,232

당기말 현금및현금성자산	3,635,703,292	14,989,261,377	3,826,665,580