코렌텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	101,146,399,785	115,465,868,511

현금및현금성자산	8,238,908,060	17,077,198,444

단기금융상품	936,398,129	926,261,831

당기손익측정공정가치금융자산	2,768,789,240	3,864,238,407

매출채권및기타채권	41,535,467,914	53,020,422,764

유동재고자산	42,315,053,870	34,967,837,821

기타유동자산	1,886,145,522	2,073,675,523

파생상품자산	3,534,556,637	3,534,556,637

당기법인세자산	(68,919,587)	1,677,084

비유동자산	73,143,958,207	71,661,694,998

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권및기타채권	388,652,032	521,467,588

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	443,685,230	443,685,230

종속기업및관계기업투자	4,047,723,685	4,436,688,894

투자부동산	2,880,222,560	2,880,222,560

유형자산	46,201,661,722	44,656,367,925

사용권자산	719,883,168	813,168,486

무형자산	15,931,353,814	16,233,797,419

기타비유동자산	2,279,461,919	1,456,111,160

이연법인세자산	249,314,077	218,185,736

자산총계	174,290,357,992	187,127,563,509

부채

유동부채	81,673,328,789	93,408,421,349

매입채무및기타채무	26,289,864,565	36,961,045,599

단기차입금	23,500,360,956	15,562,852,357

유동성장기차입금	196,050,000	3,646,303,015

유동성전환상환우선주부채	1,545,733,197	1,472,853,129

유동성전환사채	21,675,749,342	20,995,034,681

유동성리스부채	417,654,420	508,647,043

환불부채	751,307,554	751,307,554

기타유동부채	905,820,142	6,948,027,547

파생상품부채(유동)	5,968,122,121	5,968,122,121

당기법인세부채	422,666,492	594,228,303

비유동부채	7,747,616,394	7,597,963,761

장기매입채무및기타채무	39,412,108	27,874,503

장기차입금	1,316,472,980	1,366,114,875

장기성리스부채	212,832,366	223,262,278

기타장기종업원급여부채	120,228,073	120,228,073

순확정급여부채	4,651,864,436	4,453,967,688

기타비유동부채	1,406,806,431	1,406,516,344

부채총계	89,420,945,183	101,006,385,110

자본

지배기업의 소유주지분	73,511,285,446	73,766,689,413

자본금	6,378,685,000	6,378,685,000

기타불입자본	111,146,240,205	111,146,240,205

기타자본구성요소	87,124,877	38,471,655

이익잉여금(결손금)	(44,100,764,636)	(43,796,707,447)

비지배지분	11,506,275,363	12,354,488,986

자본총계	85,017,560,809	86,121,178,399

자본과부채총계	174,438,505,992	187,127,563,509

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,416,322,620	21,416,322,620	19,161,124,602	19,161,124,602

매출원가	9,799,627,145	9,799,627,145	7,965,351,649	7,965,351,649

매출총이익	11,616,695,475	11,616,695,475	11,195,772,953	11,195,772,953

판매비와관리비	11,567,400,458	11,567,400,458	10,434,411,799	10,434,411,799

영업이익	49,295,017	49,295,017	761,361,154	761,361,154

금융수익	162,404,062	162,404,062	551,422,184	551,422,184

금융비용	970,744,461	970,744,461	1,046,892,535	1,046,892,535

기타영업외수익	1,389,065,703	1,389,065,703	744,127,164	744,127,164

기타영업외비용	981,167,462	981,167,462	421,136,867	421,136,867

지분법투자손익	104,464,791	104,464,791	83,431,191	83,431,191

법인세비용차감전순이익(손실)	(246,682,350)	(246,682,350)	672,312,291	672,312,291

법인세비용(수익)	96,744,680	96,744,680	(4,963,649)	(4,963,649)

당기순이익(손실)	(343,427,030)	(343,427,030)	677,275,940	677,275,940

지배기업의 소유주지분	(304,057,189)	(304,057,189)	868,793,144	868,793,144

비지배지분	(39,369,841)	(39,369,841)	(191,517,204)	(191,517,204)

기타포괄손익	171,248,440	171,248,440	105,952,877	105,952,877

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인의 법인세	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	171,248,440	171,248,440	105,952,877	105,952,877

해외사업장환산	171,248,440	171,248,440	105,952,877	105,952,877

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	(172,178,590)	(172,178,590)	783,228,817	783,228,817

지배기업의 소유주지분	676,035,033	676,035,033	977,599,024	977,599,024

비지배지분	(848,213,623)	(848,213,623)	(194,370,207)	(194,370,207)

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	70	70

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)	70	70

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자본조정	지분법자본변동	해외사업환산손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	13,428,082,429	957,172,986	23,346,979	2,293,422,146	0	370,372,193	(341,742,336)	(47,587,597,306)	65,746,344,947	9,508,070,309	75,254,415,256

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	868,793,144	868,793,144	(191,517,204)	677,275,940

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	108,805,880	0	108,805,880	(2,853,003)	105,952,877

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자 및 주식매수선택권 행사	0	0	0	301,842,000	(301,842,000)	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	34,401,000	815,917,356	209,678,547	0	0	0	0	0	0	0	640,639,809	0	640,639,809

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	69,886,689	0	0	0	0	0	0	69,886,689	0	69,886,689

배당금의 지급

2023.03.31 (기말자본)	6,208,561,000	91,245,045,212	13,218,403,882	725,217,675	325,188,979	2,293,422,146	0	370,372,193	(232,936,456)	(46,718,804,162)	67,434,470,469	9,313,700,102	76,748,170,571

2024.01.01 (기초자본)	6,378,685,000	95,164,677,262	12,626,688,019	736,263,799	23,346,979	2,595,264,146	0	370,372,193	(331,900,538)	(43,796,707,447)	73,766,689,413	12,354,488,986	86,121,178,399

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(304,057,189)	(304,057,189)	(39,369,841)	(343,427,030)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	48,653,222	0	48,653,222	122,595,218	171,248,440

지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자 및 주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(931,439,000)	(931,439,000)

2024.03.31 (기말자본)	6,378,685,000	95,164,677,262	12,626,688,019	736,263,799	23,346,979	2,595,264,146	0	370,372,193	(283,247,316)	(44,100,764,636)	73,511,285,446	11,506,275,363	85,017,560,809

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(9,538,854,384)	(4,383,139,070)

영업에서 창출(사용)된 현금	(9,591,704,246)	(4,556,369,827)

이자의 수취	(8,611,532)	648,093,926

이자의 지급	(203,205,103)	(369,751,033)

법인세의 환급(납부)	(228,763,503)	(105,112,136)

배당금의 수취	493,430,000	0

투자활동현금흐름	(2,775,691,782)	1,310,076,895

투자활동으로부터의 현금유입	3,601,184,313	41,126,089,946

유형자산의 처분	0	481,818

파생상품자산의 감소(증가)	0	0

대여금의 감소	28,150,000	0

단기금융상품의 처분	613,698,731	17,915,701,372

당기손익측정공정가치금융자산의 처분	2,926,206,782	23,200,906,756

보증금의 감소	33,128,800	9,000,000

정부보조금의 수령	0	0

투자활동으로부터의 현금유출	(6,376,876,095)	(39,816,013,051)

단기금융상품의 취득	(623,835,029)	(21,119,342,033)

당기손익측정공정가치금융자산취득	(1,753,520,000)	(15,156,637,700)

유형자산의 취득	(2,909,761,595)	(2,951,533,318)

무형자산의 취득	(67,310,671)	(121,000,000)

사업결합	0	0

보증금의 증가	(22,448,800)	(11,000,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(456,500,000)

재무활동현금흐름	3,415,959,143	(3,617,042,039)

재무활동으로 인한 현금유입	5,569,225,501	4,072,625,845

단기차입금의 차입	5,517,272,929	4,023,480,339

장기차입금의 차입	0	0

정부보조금 수령	51,952,572	49,145,506

유상증자 및 주식선택권의 행사	0	0

임대보증금 수령	0	0

재무활동으로 인한 현금유출	(2,153,266,358)	(7,689,667,884)

단기차입금의 상환	(1,004,704,368)	(7,451,160,000)

리스부채 상환	145,992,990	132,079,844

유동성장기차입금의 상환	(71,130,000)	(106,428,040)

장기차입금의 상환	0	0

정부보조금의 상환	0	0

배당금의 지급	931,439,000	0

현금및현금성자산의 순증가	(8,898,587,023)	(6,690,104,214)

기초현금및현금성자산	17,077,198,444	15,686,950,818

환율변동효과	60,296,639	149,970,725

기말현금및현금성자산	8,238,908,060	9,146,817,329