코렌텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	75,802,283,471	79,857,940,119

현금및현금성자산	3,652,604,247	4,493,307,052

당기손익측정공정가치금융자산	0	3,864,238,407

매출채권및기타채권	21,802,016,978	31,856,825,691

재고자산	47,953,206,300	34,399,899,170

기타유동자산	1,153,803,826	1,709,113,162

파생상품자산	1,154,876,656	3,534,556,637

당기법인세자산	85,775,464	0

비유동자산	58,830,345,610	59,933,871,822

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권및기타채권	1,100,016,980	1,452,856,451

종속기업 및 관계기업투자	19,729,162,498	19,729,162,498

유형자산	33,955,623,295	33,140,483,946

사용권자산	159,913,906	445,551,401

무형자산	889,481,259	1,816,110,079

기타비유동자산	891,894,469	1,405,233,022

이연법인세자산	2,102,253,203	1,942,474,425

자산총계	134,632,629,081	139,791,811,941

부채

유동부채	60,073,153,515	63,509,158,191

매입채무및기타채무	8,965,891,401	17,911,738,704

단기차입금	20,774,004,543	15,400,000,000

유동성장기차입금	250,300,000	9,000,000

유동성상환우선주부채	1,704,118,057	1,472,853,129

유동성전환사채	23,104,810,463	20,995,034,681

유동성리스부채	108,957,095	346,541,905

환불부채	170,014,126	751,307,554

기타유동부채	480,060,568	400,684,745

파생상품부채(유동)	4,479,781,218	5,968,122,121

당기법인세부채	35,216,044	253,875,352

비유동부채	5,406,061,800	5,304,712,992

장기매입채무및기타채무	31,758,803	12,518,830

장기차입금	916,700,000	1,110,000,000

장기성리스부채	64,666,623	0

기타장기종업원급여부채	111,228,073	120,228,073

순확정급여부채	4,281,708,301	4,061,966,089

부채총계	65,479,215,315	68,813,871,183

자본

자본금	6,392,870,000	6,378,685,000

기타불입자본	111,318,448,057	111,224,233,226

이익잉여금(결손금)	(48,557,904,291)	(46,624,977,468)

자본총계	69,153,413,766	70,977,940,758

자본과부채총계	134,632,629,081	139,791,811,941

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,529,309,885	45,490,067,281	16,989,822,527	49,253,371,072

매출원가	5,959,117,467	18,638,893,755	6,936,723,125	19,795,457,053

매출총이익	8,570,192,418	26,851,173,526	10,053,099,402	29,457,914,019

판매비와관리비	7,890,206,250	25,764,024,008	9,045,593,686	26,033,800,622

영업이익	679,986,168	1,087,149,518	1,007,505,716	3,424,113,397

금융수익	(1,764,089)	1,605,911,049	160,699,497	3,511,272,798

금융비용	1,025,086,857	5,349,474,923	884,132,812	2,742,622,886

기타영업외수익	(326,972,724)	2,424,804,064	775,999,368	1,927,707,878

기타영업외비용	438,081,731	1,912,158,398	98,183,731	584,846,080

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,111,919,233)	(2,143,768,690)	961,888,038	5,535,625,107

법인세비용(수익)	0	(210,841,867)	0	1,041,171,537

당기순이익(손실)	(1,111,919,233)	(1,932,926,823)	961,888,038	4,494,453,570

총포괄손익	(1,111,919,233)	(1,932,926,823)	961,888,038	4,494,453,570

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(151)	75	354

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(151)	55	246

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	13,428,082,429	957,172,986	101,340,000	2,293,422,146	107,209,145,417	(49,220,194,131)	64,163,111,286

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	4,494,453,570	4,494,453,570

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	51,107,000	1,148,893,000	0	0	0	0	1,148,893,000	0	1,200,000,000

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권행사	153,418,000	3,586,656,405	(1,192,082,639)	0	0	0	2,394,573,766	0	2,547,991,766

주식보상비용	0	0	0	(231,955,311)	0	301,842,000	69,886,689	0	69,886,689

2023.09.30 (기말자본)	6,378,685,000	95,164,677,261	12,235,999,790	725,217,675	101,340,000	2,595,264,146	110,822,498,872	(44,725,740,561)	72,475,443,311

2024.01.01 (기초자본)	6,378,685,000	95,164,677,261	12,626,688,019	736,263,799	101,340,000	2,595,264,146	111,224,233,226	(46,624,977,468)	70,977,940,758

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(1,932,926,823)	(1,932,926,823)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권행사	14,185,000	167,321,890	0	0	0	0	167,321,890	0	181,506,890

주식보상비용	0	0	0	(130,839,052)	0	57,731,993	(73,107,059)	0	(73,107,059)

2024.09.30 (기말자본)	6,392,870,000	95,331,999,152	12,626,688,019	605,424,747	101,340,000	2,652,996,139	111,318,448,057	(48,557,904,291)	69,153,413,766

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,485,716,159)	(1,157,846,931)

영업에서 창출된 현금	(8,743,224,218)	(1,244,348,015)

이자의 수취	11,916,552	247,897,975

이자의 지급	(598,133,241)	(568,791,820)

법인세의 환급(납부)	(304,694,952)	407,394,929

배당금수취	1,148,419,700	0

투자활동현금흐름	2,204,167,400	(3,378,614,577)

유형자산의 처분	1,129,758,552	5,934,091

무형자산의 처분	972,727,273	0

대여금의 감소	1,804,857,100	0

단기금융상품의 감소	0	31,256,146,253

당기손익측정공정가치금융자산의 처분	5,723,412,001	51,615,666,050

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 감소	74,358,800	50,230,000

단기금융상품의 취득	0	(31,256,146,253)

당기손익측정공정가치금융자산의 취득	(1,753,520,000)	(37,725,196,940)

종속기업투자자산의 취득	0	(7,200,000,000)

유형자산의 취득	(5,163,675,526)	(8,478,025,190)

무형자산의 취득	(48,302,000)	(835,492,588)

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(756,500,000)

보증금의 증가	(35,448,800)	(55,230,000)

재무활동현금흐름	5,445,834,417	1,053,541,650

단기차입금의 차입	9,968,481,204	4,900,000,000

장기차입금의 차입	57,000,000	110,000,000

정부보조금 수령	166,871,042	164,421,854

주식선택권행사로 인한 현금유입	159,723,100	1,200,000,000

단기차입금의 상환	(4,594,476,661)	(4,000,000,000)

정부보조금의 상환	0	0

리스부채 상환	(302,764,268)	(307,380,204)

유동성장기차입금의 상환	(9,000,000)	(1,013,500,000)

현금및현금성자산의 순증가	(835,714,342)	(3,482,919,858)

기초현금및현금성자산	4,493,307,052	6,926,544,647

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(4,988,463)	9,081,518

기말현금및현금성자산	3,652,604,247	3,452,706,307