코렌텍 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	58,176,487,673	60,076,660,715	40,026,034,021

현금및현금성자산	8,281,395,874	19,989,570,820	9,833,031,677

단기금융상품	12,000,000,000	4,000,000,000	20,000,000

당기손익인식금융자산	500,000,000

매출채권 및 기타채권	18,214,241,760	16,573,096,854	16,034,374,351

재고자산	16,562,154,152	17,327,507,840	13,903,112,156

기타유동자산	3,117,987,527	1,686,485,201	234,154,145

당기법인세자산	708,360	1,361,692

비유동자산	38,312,095,701	36,966,905,230	31,491,855,470

장기금융상품	22,000,000	22,000,000	3,000,000

당기손익인식금융자산	500,000,000

장기매출채권 및 기타채권	1,733,982,350	1,271,411,423	937,633,358

관계기업투자	2,797,711,478	2,894,578,659	2,966,954,832

유형자산	20,743,117,909	19,989,840,468	14,856,120,060

무형자산	11,014,977,903	10,960,263,429	9,802,394,268

이연법인세자산	2,000,306,061	1,828,811,251	2,425,752,952

자산총계	96,488,583,374	97,043,565,945	71,517,889,491

부채

유동부채	12,987,549,234	14,170,667,550	11,890,116,362

매입채무 및 기타채무	5,832,506,256	7,333,233,502	5,620,891,188

단기차입금	227,402,608	317,264,509	232,768,576

유동성전환사채	6,007,695,642	5,948,474,638	5,717,201,344

유동성금융리스부채	528,023,707	416,459,618	138,635,454

기타유동부채	230,527,338	57,711,852	180,619,800

당기법인세부채	161,393,683	97,523,431

비유동부채	21,682,823,570	21,141,309,202	3,360,884,031

장기매입채무 및 기타채무	1,320,185,584	1,247,903,009	1,180,779,570

장기차입금	90,000,000	90,000,000

장기성전환사채	17,025,362,117	16,841,139,772

장기성금융리스부채	740,538,251	614,170,800	187,491,703

확정급여부채	2,506,737,618	2,348,095,621	1,992,612,758

부채총계	34,670,372,804	35,311,976,752	15,251,000,393

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,818,210,570	61,731,589,193	56,266,889,098

자본금	4,900,076,500	4,897,076,500	4,792,576,500

기타불입자본	74,271,240,330	74,152,054,933	70,013,888,809

기타자본구성요소	20,707,387	(26,907,635)	1,906,010

결손금	(17,373,813,647)	(17,290,634,605)	(18,541,482,221)

자본총계	61,818,210,570	61,731,589,193	56,266,889,098

자본과부채총계	96,488,583,374	97,043,565,945	71,517,889,491

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,252,031,664	10,252,031,664	9,069,361,454	9,069,361,454	35,974,057,548	30,346,648,177

매출원가	4,288,033,462	4,288,033,462	3,828,079,588	3,828,079,588	14,771,913,815	12,778,084,341

매출총이익	5,963,998,202	5,963,998,202	5,241,281,866	5,241,281,866	21,202,143,733	17,568,563,836

판매비와관리비	5,346,687,856	5,346,687,856	4,666,259,720	4,666,259,720	19,635,799,981	16,596,128,229

영업이익(손실)	617,310,346	617,310,346	575,022,146	575,022,146	1,566,343,752	972,435,607

금융수익	108,368,247	108,368,247	35,780,946	35,780,946	105,380,211	196,132,967

금융비용	256,732,926	256,732,926	110,934,174	110,934,174	346,109,712	722,776,721

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(96,867,181)	(96,867,181)	(103,343,879)	(103,343,879)	(72,376,173)	(416,723,885)

기타영업외수익	125,160,412	125,160,412	139,277,617	139,277,617	944,256,744	525,071,253

기타영업외비용	680,957,588	680,957,588	161,655,501	161,655,501	1,014,877,665	830,072,221

법인세비용차감전순이익(손실)	(183,718,690)	(183,718,690)	374,147,155	374,147,155	1,182,617,157	(275,933,000)

법인세비용	(100,539,648)	(100,539,648)	(70,031,068)	(70,031,068)	(16,769,377)	583,503,120

당기순이익(손실)	(83,179,042)	(83,179,042)	304,116,087	304,116,087	1,199,386,534	(859,436,120)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(83,179,042)	(83,179,042)	304,116,087	304,116,087	1,199,386,534	(859,436,120)

기타포괄손익	47,615,022	47,615,022	21,114,405	21,114,405	22,647,437	(155,716,293)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	51,461,082	(179,918,496)

확정급여제도의 재측정요소	65,975,746	(230,664,739)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(14,514,664)	50,746,243

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	47,615,022	47,615,022	21,114,405	21,114,405	(28,813,645)	24,202,203

해외사업환산손익	47,615,022	47,615,022	21,114,405	21,114,405	(28,813,645)	24,202,203

총포괄손익	(35,564,020)	(35,564,020)	325,230,492	325,230,492	1,222,033,971	(1,015,152,413)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(35,564,020)	(35,564,020)	325,230,492	325,230,492	1,222,033,971	(1,015,152,413)

주당이익

기본주당이익(손실)

기본 주당순이익(손실)	(8)	(8)	32	32	123	(97)

희석 주당순이익(손실)	(8)	(8)	32	32	123	(97)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	상환전환우선주	주식매입선택권	자기주식처분이익	자기주식	지분법자본변동	해외사업환산손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	1,616,751	(23,912,944)	(17,502,127,605)	48,303,612,812	48,303,612,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(859,436,120)	(859,436,120)	(859,436,120)

확정급여제도의 재측정요소	(179,918,496)	(179,918,496)	(179,918,496)

해외사업환산손익	24,202,203	24,202,203	24,202,203

총포괄손익	24,202,203	(1,039,354,616)	(1,015,152,413)	(1,015,152,413)

전환사채 발행

전환사채의 전환권 행사	545,453,000	8,384,175,567	(249,312,469)	8,680,316,098	8,680,316,098

주식매수선택권행사	6,000,000	132,212,880	(30,212,880)	108,000,000	108,000,000

주식기준보상거래의 인식	190,112,601	190,112,601	190,112,601

자본 증가(감소) 합계	551,453,000	8,516,388,447	(249,312,469)	159,899,721	24,202,203	(1,039,354,616)	7,963,276,286	7,963,276,286

2015.12.31 (기말자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	1,616,751	289,259	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

2016.01.01 (기초자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	1,616,751	289,259	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,199,386,534	1,199,386,534	1,199,386,534

확정급여제도의 재측정요소	51,461,082	51,461,082	51,461,082

해외사업환산손익	(28,813,645)	(28,813,645)	(28,813,645)

총포괄손익	(28,813,645)	1,250,847,616	1,222,033,971	1,222,033,971

전환사채 발행	2,523,949,614	2,523,949,614	2,523,949,614

전환사채의 전환권 행사

주식매수선택권행사	104,500,000	1,730,224,416	(173,724,416)	1,661,000,000	1,661,000,000

주식기준보상거래의 인식	57,716,510	57,716,510	57,716,510

자본 증가(감소) 합계	104,500,000	1,730,224,416	2,523,949,614	(116,007,906)	(28,813,645)	1,250,847,616	5,464,700,095	5,464,700,095

2016.12.31 (기말자본)	4,897,076,500	69,167,290,183	3,235,215,615	1,648,209,135	101,340,000	1,616,751	(28,524,386)	(17,290,634,605)	61,731,589,193	61,731,589,193

2016.01.01 (기초자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	1,616,751	289,259	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	304,116,087	304,116,087	304,116,087

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	21,114,405	21,114,405	21,114,405

총포괄손익	21,114,405	304,116,087	325,230,492	325,230,492

전환사채 발행

전환사채의 전환권 행사

주식매수선택권행사	54,500,000	1,020,224,416	(173,724,416)	901,000,000	901,000,000

주식기준보상거래의 인식	(147,445,440)	(147,445,440)	(147,445,440)

자본 증가(감소) 합계	54,500,000	1,020,224,416	(321,169,856)	21,114,405	304,116,087	1,078,785,052	1,078,785,052

2016.03.31 (기말자본)	4,847,076,500	68,457,290,183	711,266,001	1,443,047,185	101,340,000	1,616,751	21,403,664	(18,237,366,134)	57,345,674,150	57,345,674,150

2017.01.01 (기초자본)	4,897,076,500	69,167,290,183	3,235,215,615	1,648,209,135	101,340,000	1,616,751	(28,524,386)	(17,290,634,605)	61,731,589,193	61,731,589,193

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(83,179,042)	(83,179,042)	(83,179,042)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	47,615,022	47,615,022	47,615,022

총포괄손익	47,615,022	(83,179,042)	(35,564,020)	(35,564,020)

전환사채 발행

전환사채의 전환권 행사

주식매수선택권행사	3,000,000	66,106,466	(15,106,466)	54,000,000	54,000,000

주식기준보상거래의 인식	68,185,397	68,185,397	68,185,397

자본 증가(감소) 합계	3,000,000	66,106,466	53,078,931	47,615,022	(83,179,042)	86,621,377	86,621,377

2017.03.31 (기말자본)	4,900,076,500	69,233,396,649	3,235,215,615	1,701,288,066	101,340,000	1,616,751	19,090,636	(17,373,813,647)	61,818,210,570	61,818,210,570

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(1,427,880,750)	601,122,596	2,846,527,188	2,544,610,322

당기순이익(손실)	(83,179,042)	304,116,087	1,199,386,534	(859,436,120)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,386,975,726)	264,795,307	1,567,961,626	3,309,126,453

이자비용	254,224,192	61,997,821	335,072,469	712,970,426

퇴직급여	226,114,506	156,368,715	625,474,860	509,868,300

대손상각비	12,830,379	782,557,022	183,633,174

기타의대손상각비	211,318,205	89,688,595

감가상각비	910,162,200	734,533,583	3,286,796,973	2,891,802,917

대여금손상차손	7,366,260

무형자산상각비	345,093,235	321,420,753	1,279,631,563	1,148,366,416

무형자산손상차손	439,018,983	402,401,946

경상연구개발비	5,000,001

외화환산손실	626,582,921	172,731,286	54,583,621	33,271,650

주식보상비용	68,185,397	(147,445,440)	57,716,510	190,112,601

유형자산처분손실	1,000	8,532,300

지분법손실	96,867,181	103,343,879	72,376,173	416,723,885

법인세비용	(100,539,648)	70,031,068	(16,769,377)	583,503,120

이자수익	(89,934,297)	(26,526,387)	(85,198,443)	(182,025,279)

재고자산평가손실환입	(26,310,571)	(33,418,316)	(22,514,615)

유형자산처분이익	(1,999,000)	(10,000)	(838,548)	(28,243,818)

외화환산이익	(63,932,047)	(66,270,947)	(291,881,366)	(309,117,666)

잡이익	(3,625,000)	0	(3,149,000)

매출채권의 증가	(2,498,214,717)	(1,395,608,186)	(3,410,351,933)	(4,316,871,096)

미수금의 감소(증가)	(45,635,321)	(11,659,801)	(7,682,479)	13,974,871

재고자산의 감소(증가)	505,341,777	(399,417,646)	(2,555,742,140)	(4,577,075,060)

선급금의 감소(증가)	(1,615,491,822)	(254,754,911)	(1,284,391,097)	86,411,200

부가세대급금의 증가	167,460,547	(208,674,711)

선급비용의 감소(증가)	(6,523,427)	(7,036,634)	3,706,798	(1,398,158)

보증금의 감소(증가)	7,580,000	78,025,260

매입채무의 증가(감소)	123,951,066	943,130,128	474,178,859	4,416,519,540

미지급금의 증가(감소)	(466,110,355)	(119,820,688)	366,347,162	1,200,047,155

미지급비용의 증가(감소)	(4,228,815)	129,113,883	(19,164,101)	(68,857,247)

유동성장기부채의 증가(감소)	57,906,816	(4,769,600)	1,199,135,289	(12,702,872)

선수금의 증가(감소)	46,285,313	14,008,816	713,515,433

선수수익의 증가(감소)	(5,531,430)	8,699,108	5,395,888

예수금의 증가(감소)	15,227,803	(784,457)	1,264,291	6,421,404

부가세예수금의 증가(감소)	132,586,878	61,081,184	(133,516,626)	82,005,247

장기미지급금의 증가(감소)	(1,769,669)	(2,972,887)	(99,367,305)	5,091,653

퇴직금의 지급	(67,472,509)	(56,731,795)	(204,016,251)	(233,686,284)

이자수취	50,680,362	43,515,563	97,877,336	176,404,901

이자지급	(613,074)	(4,604,091)	(4,896,620)	(22,140,531)

법인세납부(환급)	(7,793,270)	(6,700,270)	(13,801,688)	(59,344,381)

투자활동현금흐름	(10,942,297,795)	(2,353,637,795)	(16,213,323,458)	(9,448,905,002)

단기금융상품의 감소	20,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	500,000,000

장기금융상품의 감소	1,000,000

단기대여금및수취채권의 감소	301,000,000

보증금의 감소	6,352,000

유형자산의 처분	2,000,000	11,000	995,545	31,286,479

단기금융상품의 증가	(8,000,000,000)	(4,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(20,000,000)

단기대여금의 증가	(301,000,000)	(199,884,520)

유형자산의 취득	(1,767,902,648)	(1,433,467,638)	(7,657,799,729)	(5,419,149,228)

무형자산의 취득	(1,221,195,147)	(685,642,811)	(4,195,342,754)	(3,835,629,815)

보증금의 증가	(455,200,000)	(234,538,346)	(368,528,520)	(25,527,918)

재무활동현금흐름	668,665,137	1,451,081,932	23,512,635,233	1,706,827,139

단기차입금의 증가	10,659,412	109,780,572	661,970,205	574,459,552

장기차입금의 증가	90,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

금융리스부채 차입	319,100,000

국고보조금의 수령	751,952,210	627,502,464	1,744,659,361	1,267,892,164

주식매입선택권행사	54,000,000	901,000,000	1,661,000,000	108,000,000

단기차입금의 상환	(129,516,548)	(405,063,351)	(427,705,449)

금융리스부채의 지급	(132,019,472)	(34,244,623)	(163,691,495)	(124,671,470)

국고보조금 상환	(15,927,013)	(23,439,933)	(76,239,487)	(10,247,658)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,701,513,408)	(301,433,267)	10,145,838,963	(5,197,467,541)

기초현금및현금성자산	19,989,570,820	9,833,031,677	9,833,031,677	14,937,693,444

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(6,661,538)	(56,026,801)	10,700,180	92,805,774

기말현금및현금성자산	8,281,395,874	9,475,571,609	19,989,570,820	9,833,031,677