코렌텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	40,059,414,920	39,844,603,320	40,797,551,640

현금및현금성자산	4,321,393,995	8,510,943,037	14,430,126,629

단기금융상품	20,000,000

당기손익인식금융자산	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,901,077,175	17,179,348,930	13,934,018,409

재고자산	16,440,796,700	13,903,112,156	12,152,482,906

당기법인세자산	13,303,810	1,361,692

기타유동자산	1,882,843,240	229,837,505	280,923,696

비유동자산	37,032,875,937	33,252,127,733	30,069,765,782

장기금융상품	22,000,000	3,000,000	23,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,137,195,440	876,945,440	976,585,700

당기손익인식금융자산	500,000,000	500,000,000

종속기업투자	1,944,949,330	1,736,804,330	410,785,783

관계기업투자	3,199,972,240	3,199,972,240	3,230,626,640

유형자산	17,799,577,195	14,716,294,119	13,668,166,387

무형자산	10,688,253,710	9,793,358,652	8,398,108,452

이연법인세자산	2,240,928,022	2,425,752,952	2,862,492,820

자산총계	77,092,290,857	73,096,731,053	70,867,317,422

부채

유동부채	12,234,222,194	11,567,911,055	13,805,898,340

매입채무 및 기타유동채무	6,058,309,923	5,304,081,769	5,157,597,144

단기차입금	99,971,598	232,768,576	87,048,945

유동성전환사채	5,890,013,234	5,717,201,344	8,130,204,174

유동성금융리스부채	141,998,420	138,635,454	63,296,376

당기법인세부채	32,284,581

기타유동부채	43,929,019	175,223,912	335,467,120

비유동부채	3,700,417,557	3,360,884,031	8,115,366,794

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,179,104,842	1,180,779,570	1,055,034,068

장기성전환사채	5,506,164,472

장기차입금	90,000,000

장기성금융리스부채	80,568,599	187,491,703	68,402,251

퇴직급여채무	2,350,744,116	1,992,612,758	1,485,766,003

부채총계	15,934,639,751	14,928,795,086	21,921,265,134

자본

납입자본	4,897,076,500	4,792,576,500	4,241,123,500

기타불입자본	71,619,198,275	70,013,888,809	61,586,913,110

이익잉여금(결손금)	(15,358,623,669)	(16,638,529,342)	(16,881,984,322)

자본총계	61,157,651,106	58,167,935,967	48,946,052,288

자본과부채총계	77,092,290,857	73,096,731,053	70,867,317,422

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,234,186,401	23,960,271,350	6,627,578,053	19,677,178,952	28,022,668,759	25,057,680,882

매출원가	3,338,809,966	10,638,872,990	2,961,436,351	8,902,469,779	12,775,907,354	12,442,252,605

매출총이익	3,895,376,435	13,321,398,360	3,666,141,702	10,774,709,173	15,246,761,405	12,615,428,277

판매비와관리비	3,709,249,575	11,524,105,263	3,352,221,659	9,766,573,719	13,377,831,708	12,441,625,896

영업이익(손실)	186,126,860	1,797,293,097	313,920,043	1,008,135,454	1,868,929,697	173,802,381

금융수익	16,960,692	72,015,784	32,294,895	167,392,127	195,651,722	188,300,753

금융비용	70,511,459	203,719,878	184,992,608	635,795,783	722,775,771	734,386,312

기타영업외수익	117,732,162	452,179,673	356,740,597	516,689,525	524,878,392	301,909,321

기타영업외비용	467,573,401	653,038,073	46,329,484	272,990,023	859,807,444	847,720,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(217,265,146)	1,464,730,603	471,633,443	783,431,300	1,006,876,596	(918,094,028)

법인세비용	(16,527,823)	184,824,930	496,654,273	784,966,989	583,503,120	327,132,065

계속영업이익(손실)	(200,737,323)	1,279,905,673	(25,020,830)	(1,535,689)	423,373,476	(1,245,226,093)

중단영업이익(손실)	(764,477)

당기순이익(손실)	(200,737,323)	1,279,905,673	(25,020,830)	(1,535,689)	423,373,476	(1,245,990,570)

기타포괄손익	(179,918,496)	(93,684,731)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(179,918,496)	(93,684,731)

확정급여제도의 재측정요소	(230,664,739)	(120,108,630)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	50,746,243	26,423,899

총포괄손익	(200,737,323)	1,279,905,673	(25,020,830)	(1,535,689)	243,454,980	(1,339,675,301)

주당이익

계속영업과 중단영업 주당이익

기본 주당순이익(손실)	(21)	132	(3)	0	48	(151)

희석 주당순이익(손실)	(21)	132	(3)	0	48	(151)

계속영업

기본 주당이익(손실)	(21)	132	(3)	0	48	(151)

희석 주당이익(손실)	(21)	132	(3)	0	48	(151)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	상환전환우선주	주식매입선택권	자기주식 처분이익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,111,680,500	54,772,949,632	558,557,462	888,511,838	101,340,000	(15,542,309,021)	44,890,730,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,245,990,570)	(1,245,990,570)

확정급여제도의 재측정요소	(93,684,731)	(93,684,731)

총포괄손익	(1,339,675,301)	(1,339,675,301)

보통주 유상증자	118,343,000	3,880,739,088	3,999,082,088

상환전환우선주의 전환권행사

전환사채 발행	402,021,008	402,021,008

전환사채의 전환권행사

주식매수선택권행사	11,100,000	266,988,600	(55,899,600)	222,189,000

주식기준보상거래의 인식	771,705,082	771,705,082

기타

자본 증가(감소) 합계	129,443,000	4,147,727,688	402,021,008	715,805,482	(1,339,675,301)	4,055,321,877

2014.12.31 (기말자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	(16,881,984,322)	48,946,052,288

2015.01.01 (기초자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	(16,881,984,322)	48,946,052,288

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	423,373,476	423,373,476

확정급여제도의 재측정요소	(179,918,496)	(179,918,496)

총포괄손익	243,454,980	243,454,980

보통주 유상증자

상환전환우선주의 전환권행사

전환사채 발행

전환사채의 전환권행사	545,453,000	8,384,175,567	(249,312,469)	8,680,316,098

주식매수선택권행사	6,000,000	132,212,880	(30,212,880)	108,000,000

주식기준보상거래의 인식	190,112,601	190,112,601

기타

자본 증가(감소) 합계	551,453,000	8,516,388,447	(249,312,469)	159,899,721	243,454,980	9,221,883,679

2015.12.31 (기말자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	(16,638,529,342)	58,167,935,967

2015.01.01 (기초자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	(16,881,984,322)	48,946,052,288

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,535,689)	(1,535,689)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(1,535,689)	(1,535,689)

보통주 유상증자

상환전환우선주의 전환권행사

전환사채 발행

전환사채의 전환권행사	312,499,000	4,735,623,993	(146,025,989)	4,902,097,004

주식매수선택권행사	6,000,000	132,212,880	(30,212,880)	108,000,000

주식기준보상거래의 인식	357,593,074	357,593,074

기타

자본 증가(감소) 합계	318,499,000	4,867,836,873	(146,025,989)	327,380,194	(1,535,689)	5,366,154,389

2015.09.30 (기말자본)	4,559,622,500	63,788,514,193	814,552,481	1,931,697,514	101,340,000	(16,883,520,011)	54,312,206,677

2016.01.01 (기초자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	(16,638,529,342)	58,167,935,967

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,279,905,673	1,279,905,673

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	1,279,905,673	1,279,905,673

보통주 유상증자

상환전환우선주의 전환권행사

전환사채 발행

전환사채의 전환권행사

주식매수선택권행사	104,500,000	1,730,224,416	(173,724,416)	1,661,000,000

주식기준보상거래의 인식	48,809,466	48,809,466

기타

자본 증가(감소) 합계	104,500,000	1,730,224,416	(124,914,950)	1,279,905,673	2,989,715,139

2016.09.30 (기말자본)	4,897,076,500	69,167,290,183	711,266,001	1,639,302,091	101,340,000	15,358,623,669	61,157,651,106

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	2,167,695,613	1,955,849,990	2,975,621,499	592,275,989

당기순이익(손실)	1,279,905,673	(1,535,689)	423,373,476	(1,245,990,570)

당기순이익조정을 위한 가감	828,268,360	1,879,671,231	2,457,328,034	1,604,549,456

이자비용	188,284,202	623,246,869	712,970,426	732,099,263

재고자산평가손실	81,305,831

퇴직급여	469,106,145	381,009,517	509,868,300	472,714,691

감가상각비	2,361,584,513	2,129,336,459	2,887,400,375	2,427,911,056

대여금손상차손	89,688,595

관계기업주식손상차손	30,654,400

무형자산상각비	967,551,749	875,391,587	1,145,435,947	894,550,710

무형자산손상차손	402,401,946	271,184,247

외화환산손실	463,940,827	20,222,210	33,271,650	50,861,233

주식보상비용	48,809,466	357,593,074	190,112,601	771,705,082

대손상각비	292,619,400	183,633,174	97,166,560

유형자산처분손실	1,000	8,531,300	8,532,300	1,000

법인세비용	184,824,930	784,966,989	583,503,120	327,132,065

이자수익	(65,631,658)	(147,733,837)	(181,544,279)	(184,881,306)

당기손익인식금융자산처분이익	(7,153,000)

대손상각비환입	55,055,976

유형자산처분이익	(746,730)	(62,000)	(28,243,818)	(5,851,272)

재고자산평가손실환입	(22,514,615)

외화환산이익	(35,355,799)	(410,165,541)	(309,117,666)	(148,628,425)

잡이익	(109,391,900)	(3,630,000)	(3,630,000)

매출채권의 증가	(1,887,337,604)	(894,552,493)	(3,078,205,270)	(1,499,632,817)

미수금의 감소(증가)	(180,405,653)	41,635,032	13,974,871	(43,832,048)

재고자산의감소(증가)	(2,085,674,470)	(1,687,332,778)	(988,523,114)	(1,363,446,026)

선급금의 감소(증가)	(1,513,879,791)	47,090,349	52,484,349	(111,239,109)

부가세대급금의 증가	(124,558,276)

선급비용의 감소(증가)	(5,061,968)	(13,837,086)	(1,398,158)	(2,399,464)

보증금의 감소(증가)	78,025,260	93,641,360

매입채무의 증가(감소)	677,813,797	(231,206,400)	(767,310,090)	(458,710,145)

미지급금의 증가(감소)	608,737,915	389,110,000	958,448,965	(287,737,400)

미지급비용의 증가(감소)	844,469,547	(256,205,274)	107,181,810	(157,486,590)

선수금의 증가(감소)	123,000	302,384	(7,133,375)

예수금의 증가(감소)	2,098,733	3,786,793	9,519,211	2,365,732

부가세예수금의 증가(감소)	(133,516,626)	(4,379,020)	82,005,247	(135,021,958)

장기미지급금의 증가(감소)	(13,983,555)	5,091,653	5,091,653	4,002,720

유동성장기부채의 감소	(15,178,047)	(7,110,260)	(12,702,872)

퇴직금의 지급	(110,974,787)	(186,484,272)	(233,686,284)	(208,939,159)

이자수취	86,543,734	149,028,143	176,404,901	303,672,959

이자지급	(15,080,036)	(15,952,454)	(22,140,531)	(7,876,325)

법인세납부(환급)	(11,942,118)	(55,361,241)	(59,344,381)	(62,079,531)

투자활동현금흐름	(9,300,445,483)	(8,093,913,765)	(10,611,824,376)	(6,541,130,871)

단기금융상품의 감소	20,000,000	7,653,430,473

장기금융상품의 처분	1,000,000

보증금의 감소	10,000,000	162,914,060

유형자산의 처분	11,000	3,063,000	31,244,818	5,868,272

당기손익인식금융자산의 감소	1,020,000,000

단기금융상품의 증가	(3,121,203,398)

보증금의 증가	(270,250,000)	(84,888,800)

종속기업투자주식의취득	(208,145,000)	(1,326,018,547)	(1,326,018,547)	(67,826,730)

단기대여금의 증가	(200,365,000)	(200,365,000)	(66,514,500)

장기금융상품의 취득	(20,000,000)	(20,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 증가	(500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,230,626,640)

유형자산의 취득	(6,132,368,550)	(3,925,015,277)	(5,281,055,832)	(5,277,874,000)

무형자산의 취득	(2,700,692,933)	(2,723,603,201)	(3,835,629,815)	(2,936,384,348)

재무활동현금흐름	2,951,336,884	1,184,326,879	1,706,827,139	11,398,068,254

단기차입금의 증가	340,623,648	394,746,547	574,459,552	187,937,376

장기차입금의 증가	90,000,000

정부보조금의 수취	1,030,622,373	709,171,780	1,267,892,164	1,209,271,533

사채의 발행	6,000,000,000

금융리스부채 차입	319,100,000	319,100,000	101,000,000

주식의 발행	3,999,082,088

주식매입선택권행사	1,661,000,000	108,000,000	108,000,000	172,800,000

우리사주매수선택권 행사	49,389,000

단기차입금의 상환	(245,744,442)	(427,705,449)	(121,795,422)

금융리스부채의 상환	(103,560,138)	(90,699,348)	(124,671,470)	(191,872,087)

국고보조금 상환	(67,348,999)	(10,247,658)	(10,247,658)	(7,744,234)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,181,412,986)	(4,953,736,896)	(5,929,375,738)	5,449,213,372

기초현금및현금성자산	8,510,943,037	14,430,126,629	14,430,126,629	8,979,675,840

외화표시 현금및 현금성자산의 환율변동효과	(8,136,056)	18,369,368	10,192,146	1,237,417

기말현금및현금성자산	4,321,393,995	9,494,759,101	8,510,943,037	14,430,126,629