코렌텍 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	95,206,874,252	114,222,645,371

현금및현금성자산	9,926,100,405	15,724,856,344

단기금융상품	5,733,785,996	0

당기손익측정공정가치금융자산	8,166,724,264	23,967,417,294

매출채권및기타채권	37,802,868,411	45,803,148,898

재고자산	25,796,731,965	22,464,009,144

기타유동자산	3,464,513,771	1,722,935,203

파생상품자산	4,304,921,722	3,892,714,554

당기법인세자산	11,227,718	647,563,934

비유동자산	68,432,874,784	57,594,262,051

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

당기손익측정공정가치금융자산	13,963,704	0

장기매출채권및기타채권	795,151,837	769,480,616

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	443,685,230	443,685,230

종속기업및관계기업투자	4,214,587,463	4,497,502,125

투자부동산	0	1,412,116,248

유형자산	43,188,485,058	37,187,312,832

사용권자산	1,146,449,175	1,020,406,277

무형자산	14,423,478,879	9,832,185,735

기타비유동자산	2,535,011,602	1,482,885,577

이연법인세자산	1,670,061,836	946,687,411

자산총계	163,639,749,036	171,816,907,422

부채

유동부채	54,507,419,035	66,231,301,988

매입채무및기타채무	21,399,211,574	30,514,827,895

단기차입금	11,150,199,975	13,428,944,498

유동성장기차입금	7,084,520,000	4,818,000,000

유동성전환사채	8,230,048,994	8,644,536,333

유동성리스부채	521,096,079	543,799,800

환불부채	556,742,251	556,742,251

기타유동부채	2,338,123,412	4,088,798,919

파생상품부채(유동)	2,235,978,126	3,472,230,594

당기법인세부채	991,498,624	163,421,698

비유동부채	25,790,643,501	30,331,190,178

장기매입채무및기타채무	258,798,328	187,074,893

상환우선주부채	1,328,981,587	1,208,929,231

전환사채	11,467,619,115	11,727,279,307

장기차입금	2,458,100,123	5,682,955,350

장기성리스부채	511,356,080	426,165,276

파생상품부채	4,458,151,838	6,109,567,952

기타장기종업원급여부채	93,167,055	111,167,055

순확정급여부채	3,814,469,375	3,478,051,114

기타비유동부채	1,400,000,000	1,400,000,000

부채총계	80,298,062,536	96,562,492,166

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,215,162,410	65,746,344,947

자본금	6,378,685,000	6,174,160,000

기타불입자본	110,744,505,850	107,131,152,396

기타자본구성요소	179,537,814	28,629,857

이익잉여금(결손금)	(44,087,566,254)	(47,587,597,306)

비지배지분	10,126,524,090	9,508,070,309

자본총계	83,341,686,500	75,254,415,256

자본과부채총계	163,639,749,036	171,816,907,422

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,172,584,057	38,333,708,659	14,321,231,113	26,238,305,399

매출원가	8,040,788,741	16,006,140,390	5,416,010,951	10,191,340,505

매출총이익	11,131,795,316	22,327,568,269	8,905,220,162	16,046,964,894

판매비와관리비	9,457,575,013	19,891,986,812	6,878,276,412	13,043,149,971

영업이익	1,674,220,303	2,435,581,457	2,026,943,750	3,003,814,923

금융수익	2,816,619,410	3,368,041,594	328,519,116	567,035,398

금융비용	954,770,790	2,001,663,325	1,928,486,209	2,780,749,480

기타영업외수익	365,834,150	1,109,961,314	420,578,279	960,107,464

기타영업외비용	80,649,034	501,785,901	78,609,572	177,477,678

지분법투자손익	101,114,147	184,545,338	(65,701,375)	(344,947,283)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,922,368,186	4,594,680,477	703,243,989	1,227,783,344

법인세비용	1,222,212,689	1,217,249,040	312,911,009	312,911,009

반기순이익	2,700,155,497	3,377,431,437	390,332,980	914,872,335

지배기업의 소유주지분	2,631,237,908	3,500,031,052	390,332,980	914,872,335

비지배지분	68,917,589	(122,599,615)	0	0

기타포괄손익	50,041,770	155,994,647	83,808,675	45,668,470

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	63,135,204	16,340,010

지분법자본변동	0	0	63,135,204	16,340,010

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	50,041,770	155,994,647	20,673,471	29,328,460

해외사업환산손익	50,041,770	155,994,647	(159,431,358)	(207,947,039)

지분법자본변동	0	0	180,104,829	237,275,499

총포괄손익	2,750,197,267	3,533,426,084	474,141,655	960,540,805

지배기업의 소유주	2,673,339,985	3,650,939,009	474,141,655	960,540,805

비지배지분	76,857,282	(117,512,925)	0	0

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	207	276	32	76

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	59	148	32	76

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자본조정	지분법자본변동	FV_OCI 평가	해외사업환산손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,914,851,000	85,333,381,372	13,303,742,848	769,925,246	101,340,000	2,293,422,146	0	463,924,237	0	(132,316,693)	(51,413,383,149)	56,634,887,007	0	56,634,887,007

반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	914,872,335	914,872,335	0	914,872,335

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	253,615,509	0	0	0	253,615,509	0	253,615,509

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(207,947,039)	0	(207,947,039)	0	(207,947,039)

유상증자 및 주식매수선택권 행사	90,770,000	1,070,694,955	0	(139,394,755)	0	0	0	0	0	0	0	1,022,070,200	0	1,022,070,200

전환사채 발행	168,539,000	4,025,051,529	(1,032,294,506)	0	0	0	0	0	0	0	0	3,161,296,023	0	3,161,296,023

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	180,736,059	0	0	0	0	0	0	0	180,736,059	0	180,736,059

2022.06.30 (기말자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	12,271,448,342	811,266,550	101,340,000	2,293,422,146	0	717,539,746	0	(340,263,732)	(50,498,510,814)	61,959,530,094	0	61,959,530,094

2023.01.01 (기초자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	13,428,082,428	957,172,986	23,346,979	2,293,422,146	0	370,372,193	0	(341,742,336)	(47,587,597,306)	65,746,344,946	9,508,070,309	75,254,415,255

반기순이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,500,031,052	3,500,031,052	(122,599,615)	3,377,431,437

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	150,907,957	0	150,907,957	5,086,690	155,994,647

유상증자 및 주식매수선택권 행사	51,107,000	1,148,893,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,200,000,000	0	1,200,000,000

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	153,418,000	3,586,656,405	(1,192,082,639)	0	0	0	0	0	0	0	0	2,547,991,766	0	2,547,991,766

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	735,966,706	735,966,706

주식보상비용	0	0	0	(231,955,311)	0	301,842,000	0	0	0	0	0	69,886,689	0	69,886,689

2023.06.30 (기말자본)	6,378,685,000	95,164,677,261	12,235,999,789	725,217,675	23,346,979	2,595,264,146	0	370,372,193	0	(190,834,379)	(44,087,566,254)	73,215,162,410	10,126,524,090	83,341,686,500

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(304,973,316)	3,778,814,158

영업에서 창출(사용)된 현금	(652,096,125)	5,819,832,317

이자의 수취	275,813,864	110,755,075

이자의 지급	(619,642,601)	(298,718,257)

법인세의 환급(납부)	223,491,546	(1,853,054,977)

배당금의 수취	467,460,000	0

투자활동현금흐름	(2,945,881,546)	(8,618,456,196)

투자활동으로 인한 현금유입	64,772,801,753	37,264,741,970

유형자산의 처분	481,818	6,408,091

대여금의 감소	0	87,169,290

단기금융상품의 감소	26,425,410,813	20,065,058,906

당기손익측정공정가치금융자산의 처분	38,296,679,122	17,101,105,683

보증금의 감소	50,230,000	5,000,000

투자활동으로 인한 현금유출	(67,718,683,299)	(45,883,198,166)

단기금융상품의 증가	(31,456,146,253)	(13,973,541,097)

당기손익측정공정가치금융자산취득	(22,118,769,266)	(28,607,558,082)

유형자산의 취득	(6,099,075,833)	(3,000,402,023)

무형자산의 취득	(996,123,726)	(301,696,964)

사업결합	(6,238,977,247)	0

보증금의 증가	(53,090,974)	0

대여금의 증가	(756,500,000)	0

재무활동현금흐름	(2,732,315,370)	951,384,013

재무활동으로 인한 현금유입	5,349,783,309	1,140,729,657

단기차입금의 차입	3,926,904,107	0

장기차입금의 차입	110,000,000	0

정부보조금 수령	112,879,202	118,659,457

유상증자 및 주식선택권의 행사	1,200,000,000	1,022,070,200

재무활동으로 인한 현금유출	(8,082,098,679)	(189,345,644)

단기차입금의 상환	(7,691,155,723)	0

리스부채 상환	(281,942,956)	(180,345,644)

유동성장기차입금의 상환	(109,000,000)	(9,000,000)

현금및현금성자산의 순감소	(5,983,170,232)	(3,888,258,025)

기초현금및현금성자산	15,724,856,344	13,562,647,396

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	184,414,293	84,518,622

기말현금및현금성자산	9,926,100,405	9,758,907,992