코렌텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	101,045,509,256	114,222,645,371

현금및현금성자산	8,320,225,906	15,724,856,344

단기금융상품	1,413,698,731	0

당기손익측정공정가치금융자산	10,598,204,339	23,967,417,294

매출채권및기타채권	43,228,860,304	45,803,148,898

유동재고자산	29,182,844,789	22,464,009,144

기타유동자산	3,861,512,425	1,722,935,203

파생상품자산	4,304,921,722	3,892,714,554

당기법인세자산	135,241,040	647,563,934

비유동자산	69,441,525,107	57,594,262,051

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

당기손익측정공정가치금융자산	15,023,840	0

장기매출채권및기타채권	512,243,357	769,480,616

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	443,685,230	443,685,230

종속기업및관계기업투자	4,319,253,362	4,497,502,125

투자부동산	0	1,412,116,248

유형자산	44,272,419,957	37,187,312,832

사용권자산	940,493,151	1,020,406,277

무형자산	14,545,501,624	9,832,185,735

이연법인세자산	1,559,105,996	946,687,411

기타비유동자산	2,831,798,590	1,482,885,577

자산총계	170,487,034,363	171,816,907,422

부채

유동부채	58,901,907,850	66,231,301,988

매입채무및기타채무	26,242,798,431	30,514,827,895

유동 차입금	12,164,711,177	13,428,944,498

비유동차입금의 유동성 대체 부분	6,055,030,000	4,818,000,000

유동성전환사채	8,464,699,094	8,644,536,333

유동성리스부채	523,176,896	543,799,800

환불부채	556,742,251	556,742,251

기타 유동부채	1,562,912,163	4,088,798,919

파생상품부채(유동)	2,235,978,126	3,472,230,594

당기법인세부채	1,095,859,712	163,421,698

비유동부채	26,231,962,140	30,331,190,179

장기매입채무및기타채무	278,858,321	187,074,893

상환우선주부채	1,398,353,506	1,208,929,232

전환사채	11,871,205,387	11,727,279,307

장기차입금	2,412,569,665	5,682,955,350

장기성리스부채	352,714,764	426,165,276

파생상품부채	4,458,151,838	6,109,567,952

기타장기종업원급여부채	93,167,055	111,167,055

순확정급여부채	3,966,941,604	3,478,051,114

기타 비유동 부채	1,400,000,000	1,400,000,000

부채총계	85,133,869,990	96,562,492,167

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,587,020,668	65,746,344,946

자본금	6,378,685,000	6,174,160,000

기타불입자본	110,744,505,850	107,131,152,395

기타자본구성요소	103,760,421	28,629,857

이익잉여금(결손금)	(42,639,930,603)	(47,587,597,306)

비지배지분	10,766,143,705	9,508,070,309

자본총계	85,353,164,373	75,254,415,255

자본과부채총계	170,487,034,363	171,816,907,422

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,642,207,745	61,975,916,404	16,867,657,669	43,105,963,068

매출원가	9,622,490,660	25,628,631,050	6,305,570,418	16,496,910,923

매출총이익	14,019,717,085	36,347,285,354	10,562,087,251	26,609,052,145

판매비와관리비	11,928,502,016	31,820,488,828	9,424,630,727	22,467,780,698

영업이익	2,091,215,069	4,526,796,526	1,137,456,524	4,141,271,447

금융수익	188,208,242	3,556,249,836	631,134,300	1,198,169,698

금융비용	937,915,371	2,939,578,696	939,351,844	3,720,101,324

기타영업외수익	692,462,121	1,802,423,435	3,349,238,430	4,309,345,894

기타영업외비용	112,327,202	614,113,103	124,026,062	301,503,740

지분법투자손익	104,665,899	289,211,237	(214,035,198)	(558,982,481)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,026,308,758	6,620,989,235	3,840,416,150	5,068,199,494

법인세비용(수익)	115,923,420	1,333,172,460	646,202,509	959,113,518

당기순이익(손실)	1,910,385,338	5,287,816,775	3,194,213,641	4,109,085,976

지배기업의 소유주지분	1,447,635,651	4,947,666,703	3,027,287,073	3,942,159,408

비지배지분	462,749,687	340,150,072	166,926,568	166,926,568

기타포괄손익	101,092,535	257,087,182	305,260,534	400,329,269

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	101,063,253	(93,552,044)

지분법자본변동	0	0	101,063,253	(93,552,044)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	101,092,535	257,087,182	204,197,281	493,881,313

해외사업환산손익	101,092,535	257,087,182	641,320,971	433,373,932

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	0	60,507,381

지분법자본변동	0	0	(437,123,690)	0

총포괄손익	2,011,477,873	5,544,903,957	3,499,474,175	4,509,415,245

지배기업의 소유주	1,371,858,258	5,022,797,267	2,991,000,883	4,000,941,953

비지배지분	639,619,615	522,106,690	508,473,292	508,473,292

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	113	389	245	326

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	84	274	235	317

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자본조정	지분법자본변동	FV_OCI 평가	해외사업환산손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,914,851,000	85,333,381,372	13,303,742,848	769,925,246	101,340,000	2,293,422,146	0	463,924,237	0	(132,316,693)	(51,413,383,149)	56,634,887,007	0	56,634,887,007

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,942,159,408	3,942,159,408	166,926,568	4,109,085,976

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	(93,552,044)	0	0	0	(93,552,044)	0	(93,552,044)

FV_OCI 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	165,196,151	0	0	165,196,151	(104,688,770)	60,507,381

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(101,063,253)	(101,063,253)	0	(101,063,253)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(12,861,562)	0	(12,861,562)	446,235,494	433,373,932

유상증자 및 주식매수선택권 행사	90,770,000	1,070,694,955	0	(139,394,755)	0	0	0	0	0	0	0	1,022,070,200	0	1,022,070,200

전환사채 전환권 행사	168,539,000	4,025,051,529	(1,032,294,506)	0	0	0	0	0	0	0	0	3,161,296,023	0	3,161,296,023

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	(781,569,024)	0	0	0	0	(781,569,024)	5,150,637,256	4,369,068,232

주식보상비용	0	0	0	261,994,748	0	0	0	0	0	0	0	261,994,748	0	261,994,748

2022.09.30 (기말자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	12,271,448,342	892,525,239	101,340,000	2,293,422,146	(781,569,024)	370,372,193	165,196,151	(145,178,255)	(47,572,286,994)	64,198,557,654	5,659,110,548	69,857,668,202

2023.01.01 (기초자본)	6,174,160,000	90,429,127,856	13,428,082,428	957,172,986	23,346,979	2,293,422,146	0	370,372,193	0	(341,742,336)	(47,587,597,306)	65,746,344,946	9,508,070,309	75,254,415,255

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4,947,666,703	4,947,666,703	340,150,072	5,287,816,775

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

FV_OCI 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	75,130,564	0	75,130,564	181,956,618	257,087,182

유상증자 및 주식매수선택권 행사	51,107,000	1,148,893,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,200,000,000	0	1,200,000,000

전환사채 전환권 행사	153,418,000	3,586,656,405	(1,192,082,639)	0	0	0	0	0	0	0	0	2,547,991,766	0	2,547,991,766

종속기업의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	735,966,706	735,966,706

주식보상비용	0	0	0	(231,955,311)	0	301,842,000	0	0	0	0	0	69,886,689	0	69,886,689

2023.09.30 (기말자본)	6,378,685,000	95,164,677,261	12,235,999,789	725,217,675	23,346,979	2,595,264,146	0	370,372,193	0	(266,611,772)	(42,639,930,603)	74,587,020,668	10,766,143,705	85,353,164,373

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,369,229,991)	6,766,455,039

영업에서 창출(사용)된 현금	(1,544,313,711)	9,359,813,297

이자의 수취	340,513,894	181,431,501

이자지급(영업)	(831,729,550)	(556,148,569)

법인세의 환급(납부)	198,839,376	(2,218,641,190)

배당금의 수취	467,460,000	0

투자활동현금흐름	(3,346,404,242)	(8,362,517,023)

투자활동으로 인한 현금유입	83,784,210,056	78,788,243,177

유형자산의 처분	5,934,091	8,468,580

무형자산의 처분	0	12,189,908

대여금의 감소	0	87,169,290

단기금융상품의 감소	32,059,196,809	35,036,346,581

당기손익측정공정가치금융자산의 처분	51,615,666,050	43,639,068,818

보증금의 감소	86,913,106	5,000,000

정부보조금 수령	16,500,000	0

투자활동으로 인한 현금유출	(87,130,614,298)	(87,150,760,200)

단기금융상품의 증가	32,769,844,984	31,968,955,503

당기손익측정공정가치금융자산취득	37,726,244,873	46,666,782,892

유형자산의 취득	8,578,951,115	4,518,632,623

무형자산의 취득	984,001,548	575,113,462

사업결합	6,238,977,247	3,260,249,824

보증금의 증가	76,094,531	21,446,896

대여금의 증가	756,500,000	139,579,000

재무활동현금흐름	(2,919,189,279)	(1,564,824,137)

재무활동으로 인한 현금유입	6,415,936,913	1,469,643,360

단기차입금의 차입	4,941,515,059	258,659,000

장기차입금의 차입	110,000,000	15,974,145

정부보조금 수령	164,421,854	172,940,015

유상증자 및 주식선택권의 행사	1,200,000,000	1,022,070,200

재무활동으로 인한 현금유출	(9,335,126,192)	(3,034,467,497)

단기차입금의 상환	7,705,832,668	2,169,424,235

전환상환우선주의 상환	0	553,263,076

리스부채 상환	449,163,524	298,280,186

유동성장기차입금의 상환	1,180,130,000	13,500,000

현금및현금성자산의 순증가	(7,634,823,512)	(3,160,886,121)

기초현금및현금성자산	15,724,856,344	13,562,647,396

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	230,193,074	795,904,594

기말현금및현금성자산	8,320,225,906	11,197,665,868