코렌텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	46,395,581,222	49,912,846,216

현금및현금성자산	12,812,803,608	11,461,705,548

단기금융상품	0	3,020,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,123,009,988	15,629,257,542

재고자산	18,843,470,517	19,319,311,234

당기법인세자산	13,165,088	28,780,760

기타유동자산	603,132,021	453,791,132

비유동자산	50,151,315,315	50,664,960,848

장기금융상품	22,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,808,242,078	1,967,989,208

관계기업에 대한 투자자산	279,627,665	464,784,307

유형자산	28,420,345,454	31,150,661,972

투자부동산	2,399,314,228	0

무형자산	11,649,380,180	12,631,504,613

이연법인세자산	5,572,405,710	4,448,020,748

자산총계	96,546,896,537	100,577,807,064

부채

유동부채	16,071,588,318	17,724,495,721

매입채무 및 기타유동채무	7,196,012,757	9,897,166,357

단기차입금	0	224,710,079

유동성전환사채	6,836,657,476	6,662,514,066

유동성금융리스부채	965,341,582	792,907,154

기타유동부채	1,073,576,503	147,198,065

비유동부채	27,959,071,647	28,533,327,540

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,620,105,638	2,095,709,952

장기차입금	4,890,000,000	4,890,000,000

전환사채	18,270,317,300	17,703,545,549

비유동금융리스부채	791,928,443	1,088,916,307

퇴직급여부채	2,386,720,266	2,755,155,732

부채총계	44,030,659,965	46,257,823,261

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,516,236,572	54,319,983,803

자본금	4,968,576,500	4,968,576,500

자본잉여금	75,299,884,663	75,311,515,239

기타자본구성요소	123,823,923	301,320,918

이익잉여금(결손금)	(27,876,048,514)	(26,261,428,854)

자본총계	52,516,236,572	54,319,983,803

자본과부채총계	96,546,896,537	100,577,807,064

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,123,678,314	26,804,822,267	8,465,532,211	28,192,200,181

매출원가	2,362,100,656	10,381,990,208	3,533,732,404	11,608,037,495

매출총이익	5,761,577,658	16,422,832,059	4,931,799,807	16,584,162,686

판매비와관리비	5,517,936,109	18,530,830,053	5,457,180,921	16,244,492,172

영업이익(손실)	243,641,549	(2,107,997,994)	(525,381,114)	339,670,514

금융수익	576,159	162,075,574	55,398,113	214,067,945

금융원가	290,631,260	890,102,744	268,786,211	783,935,444

지분법손실(이익)	27,187,766	185,156,642	(100,174,180)	90,292,303

기타이익	14,174,551	668,444,318	91,247,877	527,083,333

기타손실	15,098,081	376,487,775	72,984,839	652,443,727

법인세비용차감전순이익(손실)	(74,524,848)	(2,729,225,263)	(620,331,994)	(445,849,682)

법인세비용	(532,494,979)	(1,114,605,603)	(558,730,629)	(522,396,807)

당기순이익(손실)	457,970,131	(1,614,619,660)	(61,601,365)	76,547,125

기타포괄손익	(74,418,500)	(177,496,995)	(6,123,787)	131,087,876

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(74,418,500)	(177,496,995)	(6,123,787)	131,087,876

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(74,418,500)	(177,496,995)	(6,123,787)	25,719,707

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	105,368,169

총포괄손익	383,551,631	(1,792,116,655)	(67,725,152)	207,635,001

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	383,551,631	(1,792,116,655)	(67,725,152)	207,635,001

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	383,551,631	(1,792,116,655)	(67,725,152)	207,635,001

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	(162)	(6)	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	(162)	(6)	8

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	지분법자본변동	해외사업환산손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,897,076,500	69,167,290,183	3,235,215,615	1,648,209,135	101,340,000	(26,907,635)	(18,837,262,795)	60,184,961,003	60,184,961,003

당기순이익(손실)	76,547,125	76,547,125	76,547,125

주식기준보상거래	237,577,969	237,577,969	237,577,969

주식선택권행사	71,500,000	956,606,466	(15,106,466)	1,013,000,000	1,013,000,000

기타포괄손익	105,368,169	25,719,707	131,087,876	131,087,876

자본 증가(감소) 합계	71,500,000	956,606,466	222,471,503	105,368,169	25,719,707	76,547,125	1,458,212,970	1,458,212,970

2017.09.30 (기말자본)	4,968,576,500	70,123,896,649	3,235,215,615	1,870,680,638	101,340,000	105,368,169	(1,187,928)	(18,760,715,670)	61,643,173,973	61,643,173,973

2018.01.01 (기초자본)	4,968,576,500	70,123,896,649	3,128,470,401	1,957,808,189	101,340,000	215,450,416	85,870,502	(26,261,428,854)	54,319,983,803	54,319,983,803

당기순이익(손실)	(1,614,619,660)	(1,614,619,660)	(1,614,619,660)

주식기준보상거래	(11,630,576)	(11,630,576)	(11,630,576)

주식선택권행사

기타포괄손익	(177,496,995)	(177,496,995)	(177,496,995)

자본 증가(감소) 합계	(11,630,576)	(177,496,995)	(1,614,619,660)	(1,803,747,231)	(1,803,747,231)

2018.09.30 (기말자본)	4,968,576,500	70,123,896,649	3,128,470,401	1,946,177,613	101,340,000	215,450,416	(91,626,493)	(27,876,048,514)	52,516,236,572	52,516,236,572

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	795,231,305	3,134,027,332

당기순이익(손실)	(1,614,619,660)	76,547,125

당기순이익조정을 위한 가감	5,536,681,783	5,902,252,793

이자비용	889,467,588	779,831,507

재고자산평가손실	119,784,822	0

퇴직급여	589,869,927	541,108,926

대손상각비	259,514,257	380,739,992

감가상각비	3,261,283,015	2,881,482,964

무형자산상각비	1,418,703,430	1,608,350,194

소모품비	134,075,970	0

외화환산손실	84,361,134	312,885,232

주식보상비용(환입)	(11,630,576)	237,577,969

지분법손실	185,156,642	90,292,303

무형자산손상차손	156,010,364	0

기타의 대손상각비	0	7,976,100

법인세비용(수익)	(1,114,605,602)	(522,396,807)

이자수익	(92,960,834)	(194,876,216)

외화환산이익	(340,985,718)	(215,696,603)

재고자산평가손실환입	0	(1,404,768)

유형자산처분이익	(1,362,636)	(3,618,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,114,923,539)	(2,840,152,586)

매출채권의 감소(증가)	2,886,751,603	(1,135,280,043)

미수금의 감소(증가)	(71,161,339)	(24,552,684)

재고자산의 감소(증가)	812,682,436	(831,969,301)

선급금의 감소(증가)	(316,791,977)	(419,715,273)

선급비용의 감소(증가)	(12,415,691)	(9,809,813)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	182,896,577	33,393,211

보증금의 감소(증가)	4,005,166	0

장기매출채권의 감소(증가)	(1,137,903,737)	10,460,776

매입채무의 증가(감소)	(486,251,296)	160,981,119

미지급금의 증가(감소)	(2,164,610,937)	(332,140,037)

기타유동부채의 증가(감소)	0	(120,347,914)

미지급비용의 증가(감소)	(1,047,612,966)	(12,228,221)

선수금의 증가(감소)	134,660,369	2,220,309

선수수익의 증가(감소)	(1,092,706,682)	0

예수금의 증가(감소)	(12,375,940)	113,366,279

부가가치세 예수금의 증가(감소)	165,359,245	0

유동성장기부채의 증가(감소)	(1,142,977)	0

장기미지급금의 증가(감소)	0	(5,742,834)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(958,305,393)	(268,788,160)

이자지급(영업)	(141,005,002)	(35,152,213)

이자수취(영업)	123,261,411	151,278,204

법인세납부(환급)	5,836,312	(120,745,991)

투자활동현금흐름	(524,270,793)	(12,628,646,886)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	4,000,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	500,000,000

유형자산의 처분	1,363,636	3,624,000

무형자산의 처분	30,000,000	0

보증금의 감소	510,935,600	2,776,359

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	6,545,280	0

예수보증금의 증가	95,000,000	0

유형자산의 취득	(3,079,900,388)	(7,508,072,166)

무형자산의 취득	(766,112,121)	(6,045,155,741)

보증금의 증가	(322,102,800)	(581,819,338)

재무활동현금흐름	1,193,512,014	2,734,590,626

단기차입금의 증가	0	393,357,217

단기차입금의 상환	(224,710,079)	0

정부보조금의 수취	2,151,397,852	1,768,540,897

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	1,013,000,000

금융리스부채의 지급	(730,153,436)	(388,421,980)

정부보조금의 상환	(3,022,323)	(51,885,508)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,464,472,526	(6,760,028,928)

기초현금및현금성자산	11,441,259,468	19,989,570,820

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(92,928,387)	21,223,684

기말현금및현금성자산	12,812,803,608	13,250,765,576