코렌텍 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	51,677,689,171	60,076,660,715

현금및현금성자산	13,250,765,576	19,989,570,820

단기금융상품	3,020,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	16,180,295,429	16,573,096,854

유동당기손익인식지정금융자산	500,000,000

재고자산	18,423,086,741	17,327,507,840

당기법인세자산	23,222,560

기타유동자산	780,318,865	1,686,485,201

비유동자산	51,603,197,601	36,966,905,230

장기금융상품	2,000,000	22,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,032,701,558	1,271,411,423

관계기업에 대한 투자자산	2,909,654,525	2,894,578,659

유형자산	25,176,188,416	19,989,840,468

무형자산	19,131,445,044	10,960,263,429

이연법인세자산	2,351,208,058	1,828,811,251

자산총계	103,280,886,772	97,043,565,945

부채

유동부채	16,743,643,844	14,170,667,550

매입채무 및 기타유동채무	9,477,301,904	7,333,233,502

단기차입금	266,240,805	317,264,509

유동성전환사채	6,128,111,682	5,948,474,638

유동성금융리스부채	479,278,397	416,459,618

기타유동부채	392,711,056	57,711,852

당기법인세부채	97,523,431

비유동부채	23,347,440,765	21,141,309,202

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,707,908,789	1,247,903,009

장기차입금	90,000,000	90,000,000

전환사채	17,406,185,548	16,841,139,772

비유동금융리스부채	522,930,041	614,170,800

퇴직급여부채	2,620,416,387	2,348,095,621

부채총계	40,091,084,609	35,311,976,752

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,189,802,163	61,731,589,193

자본금	4,968,576,500	4,897,076,500

자본잉여금	75,331,132,902	74,152,054,933

기타자본구성요소	104,180,241	(26,907,635)

이익잉여금(결손금)	(17,214,087,480)	(17,290,634,605)

자본총계	63,189,802,163	61,731,589,193

자본과부채총계	103,280,886,772	97,043,565,945

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,465,532,211	28,192,200,181	7,904,913,443	25,923,025,393

매출원가	3,533,732,404	11,608,037,495	3,318,332,384	10,627,569,842

매출총이익	4,931,799,807	16,584,162,686	4,586,581,059	15,295,455,551

판매비와관리비	5,457,180,921	16,244,492,172	4,522,147,134	14,196,821,759

영업이익(손실)	(525,381,114)	339,670,514	64,433,925	1,098,633,792

금융수익	55,398,113	214,067,945	17,288,311	72,421,310

금융원가	268,786,211	783,935,444	70,511,459	203,719,878

지분법손실(이익)	(100,174,180)	90,292,303	138,713,289	381,378,004

기타이익	91,247,877	527,083,333	117,659,496	465,125,681

기타손실	72,984,839	652,443,727	467,551,550	653,934,468

법인세비용차감전순이익(손실)	(620,331,994)	(445,849,682)	(477,394,566)	397,148,433

법인세비용	(558,730,629)	(522,396,807)	(16,570,444)	187,227,119

당기순이익(손실)	(61,601,365)	76,547,125	(460,824,122)	209,921,314

기타포괄손익	(6,123,787)	131,087,876	14,537,200	16,350,863

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(6,123,787)	131,087,876	14,537,200	16,350,863

지분법자본변동	105,368,169

해외사업장환산외환차이	(6,123,787)	25,719,707	14,537,200	16,350,863

총포괄손익	(67,725,152)	207,635,001	(446,286,922)	226,272,177

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(67,725,152)	207,635,001	(446,286,922)	226,272,177

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(67,725,152)	207,635,001	(446,286,922)	226,272,177

주당이익

기본주당이익(손실)	(6)	8	(47)	22

희석주당이익(손실)	(6)	8	(47)	22

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,792,576,500	70,013,888,809	1,906,010	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

당기순이익(손실)	209,921,314	209,921,314	209,921,314

기타포괄손익	16,350,863	16,350,863	16,350,863

주식기준보상거래	48,809,466	48,809,466	48,809,466

주식선택권행사	104,500,000	1,556,500,000	1,661,000,000	1,661,000,000

자본 증가(감소) 합계	104,500,000	1,605,309,466	16,350,863	209,921,314	1,936,081,643	1,936,081,643

2016.09.30 (기말자본)	4,897,076,500	71,619,198,275	18,256,873	(18,331,560,907)	58,202,970,741	58,202,970,741

2017.01.01 (기초자본)	4,897,076,500	74,152,054,933	(26,907,635)	(17,290,634,605)	61,731,589,193	61,731,589,193

당기순이익(손실)	76,547,125	76,547,125	76,547,125

기타포괄손익	131,087,876	131,087,876	131,087,876

주식기준보상거래	237,577,969	237,577,969	237,577,969

주식선택권행사	71,500,000	941,500,000	1,013,000,000	1,013,000,000

자본 증가(감소) 합계	71,500,000	1,179,077,969	131,087,876	76,547,125	1,458,212,970	1,458,212,970

2017.09.30 (기말자본)	4,968,576,500	75,331,132,902	104,180,241	(17,214,087,480)	63,189,802,163	63,189,802,163

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	3,134,027,332	2,111,520,658

당기순이익(손실)	76,547,125	209,921,314

당기순이익조정을 위한 가감	5,902,252,793	5,169,715,992

이자비용	779,831,507	188,284,202

퇴직급여	541,108,926	469,106,145

대손상각비	380,739,992	292,619,400

감가상각비	2,881,482,964	2,381,648,388

무형자산상각비	1,608,350,194	969,730,097

외화환산손실	312,885,232	464,440,447

주식보상비용(환입)	237,577,969	48,809,466

지분법손실	90,292,303	381,378,004

유형자산처분손실	1,000

기타의 대손상각비	7,976,100

법인세비용(수익)	(522,396,807)	184,824,930

이자수익	(194,876,216)	(65,631,658)

외화환산이익	(215,696,603)	(35,355,799)

재고자산평가손실환입	(1,404,768)

유형자산처분이익	(3,618,000)	(746,730)

잡이익	(109,391,900)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,840,152,586)	(3,322,945,910)

매출채권의 감소(증가)	(1,135,280,043)	(1,570,566,435)

미수금의 감소(증가)	(24,552,684)	(180,405,653)

재고자산의 감소(증가)	(831,969,301)	(5,265,007,406)

선급금의 감소(증가)	(419,715,273)	(1,584,166,709)

선급비용의 감소(증가)	(9,809,813)	(5,061,968)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	33,393,211	(153,873,354)

장기매출채권의 감소(증가)	10,460,776

매입채무의 증가(감소)	160,981,119	4,110,892,139

미지급금의 증가(감소)	(332,140,037)	653,279,177

기타유동부채의 증가(감소)	(120,347,914)	(15,178,047)

미지급비용의 증가(감소)	(12,228,221)	836,112,528

선수금의 증가(감소)	2,220,309	112,754,059

선수수익의 증가(감소)	(5,348,006)

예수금의 증가(감소)	113,366,279	2,098,733

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(133,516,626)

장기미지급금의 증가(감소)	(5,742,834)	(13,983,555)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(268,788,160)	(110,974,787)

이자지급(영업)	(35,152,213)	(15,080,036)

이자수취(영업)	151,278,204	86,543,734

법인세납부(환급)	(120,745,991)	(16,634,436)

투자활동현금흐름	(12,628,646,886)	(9,082,213,559)

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	20,000,000

장기금융상품의 처분	1,000,000

유동당기손익인식금융자산의 감소	500,000,000

유형자산의 처분	3,624,000	11,000

보증금의 감소	2,776,359	21,396,082

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(20,000,000)

유형자산의 취득	(7,508,072,166)	(6,133,398,924)

무형자산의 취득	(6,045,155,741)	(2,700,692,933)

보증금의 증가	(581,819,338)	(270,528,784)

재무활동현금흐름	2,734,590,626	2,951,336,884

단기차입금의 증가	393,357,217	340,623,648

장기차입금의 증가	90,000,000

정부보조금의 수취	1,768,540,897	1,030,622,373

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,013,000,000	1,661,000,000

금융리스부채의 지급	(388,421,980)	(103,560,138)

정부보조금의 상환	(51,885,508)	(67,348,999)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,760,028,928)	(4,019,356,017)

기초현금및현금성자산	19,989,570,820	9,833,031,677

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,223,684	(108,216,180)

기말현금및현금성자산	13,250,765,576	5,705,459,480