코렌텍 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	40,040,007,017	40,026,034,021	40,683,492,983

현금및현금성자산	5,705,459,480	9,833,031,677	14,937,693,444

단기금융상품	20,000,000

당기손익인식금융자산	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,276,597,622	16,034,374,351	13,276,630,377

재고자산	16,570,729,770	13,903,112,156	12,152,482,906

당기법인세자산	17,732,347	1,361,692

기타유동자산	1,969,487,798	234,154,145	316,686,256

비유동자산	34,649,789,474	31,491,855,470	29,829,062,615

장기금융상품	22,000,000	3,000,000	23,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,194,226,610	937,633,358	976,585,700

당기손익인식금융자산	500,000,000	500,000,000

관계기업투자	2,585,576,828	2,966,954,832	3,383,678,717

유형자산	17,912,408,194	14,856,120,060	13,673,974,127

무형자산	10,694,649,820	9,802,394,268	8,409,331,251

이연법인세자산	2,240,928,022	2,425,752,952	2,862,492,820

자산총계	74,689,796,491	71,517,889,491	70,512,555,598

부채

유동부채	12,786,408,193	11,890,116,362	14,093,575,992

매입채무 및 기타유동채무	6,504,196,481	5,620,891,188	5,442,369,413

단기차입금	99,971,598	232,768,576	87,048,945

유동성전환사채	5,890,013,234	5,717,201,344	8,130,204,174

유동성금융리스부채	141,998,420	138,635,454	63,296,376

당기법인세부채	32,284,581

기타유동부채	150,228,460	180,619,800	338,372,503

비유동부채	3,700,417,557	3,360,884,031	8,115,366,794

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,179,104,842	1,180,779,570	1,055,034,068

장기성전환사채	5,506,164,472

장기차입금	90,000,000

장기성금융리스부채	80,568,599	187,491,703	68,402,251

퇴직급여채무	2,350,744,116	1,992,612,758	1,485,766,003

부채총계	16,486,825,750	15,251,000,393	22,208,942,786

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,202,970,741	56,266,889,098	48,303,612,812

자본금	4,897,076,500	4,792,576,500	4,241,123,500

기타불입자본	71,619,198,275	70,013,888,809	61,586,913,110

기타자본구성요소	18,256,873	1,906,010	(22,296,193)

이익잉여금(결손금)	(18,331,560,907)	(18,541,482,221)	(17,502,127,605)

비지배지분

자본총계	58,202,970,741	56,266,889,098	48,303,612,812

자본과부채총계	74,689,796,491	71,517,889,491	70,512,555,598

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,904,913,443	25,923,025,393	7,175,887,802	21,390,521,878	30,346,648,177	26,582,778,294

매출원가	3,318,332,384	10,627,569,842	2,959,321,895	8,902,469,779	12,778,084,341	12,454,768,651

매출총이익	4,586,581,059	15,295,455,551	4,216,565,907	12,488,052,099	17,568,563,836	14,128,009,643

판매비와관리비	4,522,147,134	14,196,821,759	4,117,055,916	12,161,536,952	16,596,128,229	14,326,410,461

영업이익(손실)	64,433,925	1,098,633,792	99,509,991	326,515,147	972,435,607	(198,400,818)

금융수익	17,288,311	72,421,310	32,525,295	167,815,267	196,132,967	188,300,753

금융비용	70,511,459	203,719,878	184,992,628	635,796,726	722,776,721	734,386,312

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(138,713,289)	(381,378,004)	(42,370,119)	(135,848,357)	(416,723,885)	(115,150,595)

기타영업외수익	117,659,496	465,125,681	356,743,784	516,881,926	525,071,253	568,697,460

기타영업외비용	467,551,550	653,934,468	45,291,605	272,990,023	830,072,221	847,720,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(477,394,566)	397,148,433	216,124,718	(33,422,766)	(275,933,000)	(1,138,659,683)

법인세비용	(16,570,444)	187,227,119	496,654,273	784,966,989	583,503,120	327,132,065

계속영업이익(손실)	(460,824,122)	209,921,314	(280,529,555)	(818,389,755)	(859,436,120)	(1,465,791,748)

중단영업이익(손실)	(764,477)

당기순이익(손실)	(460,824,122)	209,921,314	(280,529,555)	(818,389,755)	(859,436,120)	(1,466,556,225)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(460,824,122)	209,921,314	(280,529,555)	(818,389,755)	(859,436,120)	(1,466,556,225)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	14,537,200	16,350,863	32,068,826	43,530,293	(155,716,293)	(108,505,210)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(179,918,496)	(93,684,731)

확정급여제도의 재측정요소	(230,664,739)	(120,108,630)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	50,746,243	26,423,899

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	14,537,200	16,350,863	32,068,826	43,530,293	24,202,203	(14,820,479)

지분법자본변동	1,616,751

해외사업환산손익	14,537,200	16,350,863	32,068,826	43,530,293	24,202,203	(16,437,230)

총포괄손익	(446,286,922)	226,272,177	(248,460,729)	(774,859,462)	(1,015,152,413)	(1,575,061,435)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(446,286,922)	226,272,177	(248,460,729)	(774,859,462)	(1,015,152,413)	(1,575,061,435)

포괄손익, 비지배지분

주당이익

계속영업과 중단영업 주당이익

기본 주당순이익(손실)	(47)	22	(31)	(94)	(97)	(178)

희석 주당순이익(손실)	(47)	22	(31)	(94)	(97)	(178)

계속영업

기본 주당순이익(손실)	(47)	22	(31)	(94)	(97)	(178)

희석 주당순이익(손실)	(47)	22	(31)	(94)	(97)	(178)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	주식매입선택권	자기주식처분이익	자기주식	지분법자본변동	해외사업환산손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,111,680,500	54,772,949,632	558,557,462	888,511,838	101,340,000	(7,475,714)	(15,941,886,649)	44,483,677,069	44,483,677,069

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,466,556,225)	(1,466,556,225)	(1,466,556,225)

확정급여제도의 재측정요소	(93,684,731)	(93,684,731)	(93,684,731)

지분법자본변동	1,616,751	1,616,751	1,616,751

해외사업환산손익	(16,437,230)	(16,437,230)	(16,437,230)

총포괄손익	1,616,751	(16,437,230)	(1,560,240,956)	(1,575,061,435)	(1,575,061,435)

보통주 유상증자	118,343,000	3,880,739,088	3,999,082,088	3,999,082,088

전환사채 발행	402,021,008	402,021,008	402,021,008

주식매수선택권행사	11,100,000	266,988,600	(55,899,600)	222,189,000	222,189,000

주식기준보상거래의 인식	771,705,082	771,705,082	771,705,082

전환사채의 전환권 행사

기타

자본 증가(감소) 합계	129,443,000	4,147,727,688	402,021,008	715,805,482	1,616,751	(16,437,230)	(1,560,240,956)	3,819,935,743	3,819,935,743

2014.12.31 (기말자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	1,616,751	(23,912,944)	(17,502,127,605)	48,303,612,812	48,303,612,812

2015.01.01 (기초자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	1,616,751	(23,912,944)	(17,502,127,605)	48,303,612,812	48,303,612,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(859,436,120)	(859,436,120)	(859,436,120)

확정급여제도의 재측정요소	(179,918,496)	(179,918,496)	(179,918,496)

지분법자본변동

해외사업환산손익	24,202,203	24,202,203	24,202,203

총포괄손익	24,202,203	(1,039,354,616)	(1,015,152,413)	(1,015,152,413)

보통주 유상증자

전환사채 발행

주식매수선택권행사	6,000,000	132,212,880	(30,212,880)	108,000,000	108,000,000

주식기준보상거래의 인식	190,112,601	190,112,601	190,112,601

전환사채의 전환권 행사	545,453,000	8,384,175,567	(249,312,469)	8,680,316,098	8,680,316,098

기타

자본 증가(감소) 합계	551,453,000	8,516,388,447	(249,312,469)	159,899,721	24,202,203	(1,039,354,616)	7,963,276,286	7,963,276,286

2015.12.31 (기말자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	1,616,751	289,259	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

2015.01.01 (기초자본)	4,241,123,500	58,920,677,320	960,578,470	1,604,317,320	101,340,000	1,616,751	(23,912,944)	(17,502,127,605)	48,303,612,812	48,303,612,812

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(818,389,755)	(818,389,755)	(818,389,755)

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동

해외사업환산손익	43,530,293	43,530,293	43,530,293

총포괄손익	43,530,293	(818,389,755)	(774,859,462)	(774,859,462)

보통주 유상증자

전환사채 발행

주식매수선택권행사	6,000,000	132,212,880	(30,212,880)	108,000,000	108,000,000

주식기준보상거래의 인식	357,593,074	357,593,074	357,593,074

전환사채의 전환권 행사	312,499,000	4,735,623,933	(146,025,989)	4,902,096,944	4,902,096,944

기타	783,025	783,025	783,025

자본 증가(감소) 합계	318,499,000	4,867,836,813	(146,025,989)	327,380,194	43,530,293	(817,606,730)	4,593,613,581	4,593,613,581

2015.09.30 (기말자본)	4,559,622,500	63,788,514,133	814,552,481	1,931,697,514	101,340,000	1,616,751	19,617,349	(18,319,734,335)	52,897,226,393	52,897,226,393

2016.01.01 (기초자본)	4,792,576,500	67,437,065,767	711,266,001	1,764,217,041	101,340,000	1,616,751	289,259	(18,541,482,221)	56,266,889,098	56,266,889,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	209,921,314	209,921,314	209,921,314

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동

해외사업환산손익	16,350,863	16,350,863	16,350,863

총포괄손익	16,350,863	209,921,314	226,272,177	226,272,177

보통주 유상증자

전환사채 발행

주식매수선택권행사	104,500,000	1,730,224,416	(173,724,416)	1,661,000,000	1,661,000,000

주식기준보상거래의 인식	48,809,466	48,809,466	48,809,466

전환사채의 전환권 행사

기타

자본 증가(감소) 합계	104,500,000	1,730,224,416	(124,914,950)	1,936,081,643	1,936,081,643

2016.09.30 (기말자본)	4,897,076,500	69,167,290,183	711,266,001	1,639,302,091	101,340,000	1,616,751	16,640,122	(18,331,560,907)	58,202,970,741	58,202,970,741

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	2,111,520,658	1,088,971,573	2,544,610,322	450,701,773

당기순이익(손실)	209,921,314	(818,389,755)	(859,436,120)	(1,466,556,225)

당기순이익조정을 위한 가감	1,846,770,082	1,829,646,880	3,309,126,453	1,683,540,895

이자비용	188,284,202	623,246,869	712,970,426	732,099,263

재고자산평가손실	81,305,831

퇴직급여	469,106,145	381,009,517	509,868,300	472,714,691

감가상각비	2,381,648,388	2,135,800,150	2,891,802,917	2,429,376,306

대여금손상차손	89,688,595

무형자산상각비	969,730,097	877,496,461	1,148,366,416	896,964,722

무형자산손상차손	402,401,946	271,184,247

외화환산손실	464,440,447	20,222,210	33,271,650	50,861,233

주식보상비용	48,809,466	357,593,074	190,112,601	771,705,082

대손상각비	292,619,400	183,633,174	97,166,560

지분법손실	381,378,004	135,848,357	416,723,885	115,150,595

유형자산처분손실	1,000	8,531,300	8,532,300	1,000

법인세비용	184,824,930	784,966,989	583,503,120	327,132,065

이자수익	(65,631,658)	(147,733,837)	(182,025,279)	(184,881,306)

재고자산평가손실환입	(22,514,615)

당기손익인식금융자산처분이익	(7,153,000)

대손상각비환입	55,055,976

외화환산이익	(35,355,799)	(410,165,541)	(309,117,666)	(148,628,425)

유형자산처분이익	(746,730)	(62,000)	(28,243,818)	(5,851,272)

관계기업투자처분이익	(266,585,921)

잡이익	(109,391,900)	(3,630,000)	(3,149,000)

매출채권의 증가	(1,570,566,435)	(1,108,193,199)	(4,316,871,096)	(1,218,186,643)

미수금의 감소(증가)	(180,405,653)	41,635,032	13,974,871	(45,074,953)

재고자산의 감소(증가)	(5,265,007,406)	(1,449,015,989)	(4,577,075,060)	(1,293,016,147)

선급금의 감소(증가)	(1,584,166,709)	51,378,622	86,411,200	(145,505,706)

선급비용의 감소(증가)	(5,061,968)	(13,837,086)	(1,398,158)	(2,399,464)

부가세대급금의 증가	(153,873,354)

보증금의 감소(증가)	78,025,260	93,641,360

매입채무의 증가(감소)	4,110,892,139	(531,676,982)	4,416,519,540	(537,624,434)

미지급금의 증가(감소)	653,279,177	389,110,000	1,200,047,155	(287,737,400)

미지급비용의 증가(감소)	836,112,528	(176,173,563)	(68,857,247)	(166,558,725)

선수금의 증가(감소)	112,754,059	302,384	(7,133,375)

선수수익의 증가(감소)	(5,348,006)	5,395,888

예수금의 증가(감소)	2,098,733	820,035	6,421,404	533,108

부가세예수금의 증가(감소)	(133,516,626)	(4,379,020)	82,005,247	(135,021,958)

유동성장기부채의 증가(감소)	(15,178,047)	(7,110,260)	(12,702,872)

장기미지급금의 증가(감소)	(13,983,555)	5,091,653	5,091,653	4,002,720

퇴직금의 지급	(110,974,787)	(186,484,272)	(233,686,284)	(208,939,159)

이자수취	86,543,734	149,028,143	176,404,901	303,672,959

이자지급	(15,080,036)	(15,952,454)	(22,140,531)	(7,876,325)

법인세납부(환급)	(16,634,436)	(55,361,241)	(59,344,381)	(62,079,531)

투자활동현금흐름	(9,082,213,559)	(6,927,593,282)	(9,448,905,002)	(6,483,315,993)

단기금융상품의 감소	20,000,000	7,653,430,473

장기금융상품의 처분	1,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	1,020,000,000

유형자산의 처분	11,000	3,063,000	31,286,479	5,868,272

보증금의 감소	21,396,082	162,914,060

단기금융상품의 증가	(3,121,203,398)

단기대여금의 증가	(200,365,000)	(199,884,520)	(59,259,780)

장기금융상품의 취득	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(6,133,398,924)	(4,062,832,886)	(5,419,149,228)	(5,281,973,216)

무형자산의 취득	(2,700,692,933)	(2,723,603,201)	(3,835,629,815)	(2,949,551,704)

보증금의 증가	(270,528,784)	(106,769,255)	(25,527,918)

비유동당기손익인식금융자산의 증가	(500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,230,626,640)

재무활동현금흐름	2,951,336,884	1,184,326,879	1,706,827,139	11,398,068,254

단기차입금의 증가	340,623,648	394,746,547	574,459,552	187,937,376

장기차입금의 증가	90,000,000

정부보조금의 수취	1,030,622,373	709,171,780	1,267,892,164	1,209,271,533

전환사채의 발행	6,000,000,000

금융리스부채 차입	319,100,000	319,100,000	101,000,000

주식의 발행	3,999,082,088

주식매입선택권행사	1,661,000,000	108,000,000	108,000,000	172,800,000

우리사주매수선택권 행사	49,389,000

단기차입금의 상환	(245,744,442)	(427,705,449)	(121,795,422)

금융리스부채의 상환	(103,560,138)	(90,699,348)	(124,671,470)	(191,872,087)

국고보조금 상환	(67,348,999)	(10,247,658)	(10,247,658)	(7,744,234)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,019,356,017)	(4,654,294,830)	(5,197,467,541)	5,365,454,034

기초현금및현금성자산	9,833,031,677	14,937,693,444	14,937,693,444	9,550,262,314

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(108,216,180)	127,794,020	92,805,774	21,977,096

기말현금및현금성자산	5,705,459,480	10,411,192,634	9,833,031,677	14,937,693,444