티케이케미칼 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2024.12.31 현재
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	194,033,059,111	156,978,361,631	222,563,578,665

현금및현금성자산 (주5,38)	7,258,990,754	8,561,698,102	19,960,241,868

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	0	8,623,756,460	8,610,543,350

매출채권및기타채권 (주5,7,17,35,37)	22,114,621,467	32,587,929,212	47,722,376,865

재고자산 (주10,37)	121,241,701,565	102,464,092,897	125,378,936,198

당기법인세자산	28,610,000	58,321,954	1,490,733,794

계약자산 (주26,31)	0	528,285,972	14,713,478,078

기타금융자산 (주5,9,32)	443,000,000	462,800,000	377,730,000

기타유동자산 (주11)	4,667,957,151	3,549,048,688	4,124,139,387

매각예정자산 (주41)	38,278,178,174	142,428,346	185,399,125

비유동자산	1,292,370,553,017	1,215,264,399,782	1,208,881,191,709

장기금융상품 (주5,6,37)	3,000,000	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타채권 (주5,7,17,36)	115,624,670	115,624,670	130,275,172

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	1,249,155,300	1,250,204,400	1,237,776,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	1,305,000	1,305,000	1,305,000

관계기업투자 (주12)	1,238,579,847,978	1,124,731,036,937	1,116,443,149,739

유형자산 (주13,36)	33,515,858,830	71,456,319,755	72,264,993,492

사용권자산 (주18)	394,203,053	783,050,506	588,519,601

투자부동산 (주14,40)	15,533,653,943	15,533,653,943	15,533,653,943

무형자산 (주15)	255,678,529	261,842,786	833,436,579

기타비유동금융자산 (주5,9)	2,679,253,991	1,085,390,062	1,802,109,860

기타비유동자산 (주11)	42,971,723	42,971,723	42,971,723

자산총계	1,486,403,612,128	1,372,242,761,413	1,431,444,770,374

부채

유동부채	308,529,702,723	343,518,012,344	339,231,976,638

매입채무및기타채무 (주5,16,35,37)	58,036,135,470	67,294,248,389	101,893,361,820

차입금 (주5,17,35,36)	219,520,914,668	260,661,641,885	184,764,348,658

유동성사채 (주17)	20,000,000,000	10,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기부채 (주5,17,35,36)	6,000,000,000	3,150,000,000	15,500,000,000

계약부채 (주26,31)	3,283,210,452	1,013,853,415	4,071,128,998

리스부채 (주5,18)	475,418,514	610,261,266	456,387,057

기타금융부채 (주5,19,37)	129,966,294	140,166,294	136,769,594

기타유동부채 (주21)	1,084,057,325	647,841,095	2,409,980,511

비유동부채	69,750,548,897	79,362,070,009	144,282,928,835

장기매입채무및기타채무 (주5,16,37)	178,344,288	308,998,703	490,094,219

장기차입금 (주5,17,36,37)	5,000,000,000	11,000,000,000	3,150,000,000

장기리스부채 (주5,18)	2,181,695,408	2,549,854,839	2,616,263,139

순확정급여부채 (주20)	2,005,939,511	6,446,916,235	18,915,570,777

기타비유동금융부채 (주5,19,37)	35,000,000	15,000,000	15,000,000

이연법인세부채 (주33)	53,964,688,758	52,643,726,044	114,616,752,165

기타비유동부채 (주21)	6,384,880,932	6,397,574,188	4,479,248,535

부채총계	378,280,251,620	422,880,082,353	483,514,905,473

자본

자본금 (주22)	45,447,717,000	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본 (주23)	144,984,165,176	144,984,165,176	144,984,165,176

기타자본구성요소 (주25)	289,074,461,374	64,676,645,486	53,352,683,643

이익잉여금 (주24)	628,617,016,958	694,254,151,398	704,145,299,082

자본총계	1,108,123,360,508	949,362,679,060	947,929,864,901

부채와자본총계	1,486,403,612,128	1,372,242,761,413	1,431,444,770,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액 (주4,35)	339,574,686,712	379,151,731,204	527,561,662,598

매출원가 (주10,28)	321,982,845,514	366,003,913,487	462,414,074,118

매출총이익	17,591,841,198	13,147,817,717	65,147,588,480

판매비와관리비 (주27,28)	19,176,867,533	17,445,075,702	18,267,148,203

영업손실	(1,585,026,335)	(4,297,257,985)	46,880,440,277

기타영업외수익 (주29)	423,409,279	48,623,887	6,307,533,497

기타영업외비용 (주29)	171,761,066,433	2,163,569,855	3,489,989,199

금융수익 (주30)	3,171,368,440	4,102,104,999	5,977,037,718

금융비용 (주30)	20,578,616,632	15,694,852,813	19,886,176,204

지분법이익 (주13)	77,490,326,178	326,592,445	352,655,925,556

법인세비용차감전순손실	(112,839,605,503)	(17,678,359,322)	388,444,771,645

법인세이익 (주33)	(7,766,767,889)	(49,145,478,024)	52,751,172,816

계속영업이익(손실)	(105,072,837,614)	31,467,118,702	335,693,598,829

중단영업손실	(7,002,898,256)	(40,383,385,858)	(60,462,243,588)

당기순손실	(112,075,735,870)	(8,916,267,156)	275,231,355,241

기타포괄손익	108,258,994,031	10,349,081,315	6,670,313,978

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	108,618,047,220	10,455,358,988	5,918,828,497

확정급여제도의 재측정요소 (주20,24)	100,240,899	(216,651,378)	5,611,742,899

지분법이익잉여금 (주12)	(799,663,457)	(1,091,739,207)	116,258,096

지분법자본변동 (주12,25)	110,803,614,446	9,168,532,521	1,273,656,080

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주25)	(1,486,144,668)	2,595,217,052	(1,082,828,578)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목	(359,053,189)	(106,277,673)	751,485,481

지분법자본변동 (주12,25)	(421,372,380)	(115,498,561)	880,991,185

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세 (주25)	62,319,191	9,220,888	(129,505,704)

당기총포괄이익(손실)	(3,816,741,839)	1,432,814,159	281,901,669,219

주당이익(손실) (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,156.0)	346	3,693

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77.0)	(444.0)	665

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,156.0)	346	3,693

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77.0)	(444.0)	665

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	51,128,280,367	426,278,236,410	667,838,398,953

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	275,231,355,241	275,231,355,241

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	4,346,742,546	4,346,742,546

관계회사 지분법 이익잉여금 조정	0	0	0	0	0	(1,810,203,271)	(1,810,203,271)

관계기업 사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

지분법평가	0	0	0	0	2,224,403,276	99,168,156	2,323,571,432

2022.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

2023.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(8,916,267,156)	(8,916,267,156)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(5,988,216)	(5,988,216)

관계회사 지분법 이익잉여금 조정	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

지분법평가	0	0	0	0	11,323,961,843	(968,892,312)	10,355,069,531

2023.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	64,676,645,486	694,254,151,398	949,362,679,060

2024.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	64,676,645,486	694,254,151,398	949,362,679,060

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(112,075,735,870)	(112,075,735,870)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	85,740,332	85,740,332

관계회사 지분법 이익잉여금 조정	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	159,387,969,367	3,189,453,920	162,577,423,287

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	(43,895,660,314)	43,895,660,314	0

지분법평가	0	0	0	0	108,905,506,835	(732,253,136)	108,173,253,699

2024.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	289,074,461,374	628,617,016,958	1,108,123,360,508

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(29,928,429,561)	(51,181,518,281)	11,784,476,083

영업활동으로 창출된 현금	(30,459,984,991)	(53,977,931,275)	15,630,993,312

당기순이익(손실)	(112,075,735,870)	(8,916,267,156)	275,231,355,241

비용가산	193,101,705,936	26,057,029,828	98,063,590,908

법인세비용 조정	0	0	36,678,930,849

퇴직급여	1,815,428,369	3,984,681,771	4,351,160,196

감가상각비	2,549,745,446	2,464,089,207	6,506,089,891

무형자산상각비	12,164,377	12,026,502	11,529,553

외화환산손실	2,175,301,783	362,225,275	1,349,177,233

재고자산평가손실	0	2,952,725,805	2,294,031,880

유형자산처분손실	67,944,500	0	1,638,602

유형자산손상차손	0	0	31,441,000,000

무형자산손상차손	0	577,951,985	0

이자비용	14,615,373,858	11,796,177,510	7,540,831,229

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,049,100	0	3,237,211,950

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	654,953,831	1,896,800	0

기타포괄공정가치측정금융자산처분손실	0	0	4,905,298

관계기업투자자산처분손실	171,054,198,732	0	0

대손상각비	149,777,589	78,953,468	64,606,696

기타의대손상각비	0	420,816,595	0

기타자산손상차손	0	1,071,818,063	1,813,955,986

충당부채전입	4,890,000	181,864,092	2,533,904,792

잡손실	0	127,703,725	7,000

기타비용	878,351	2,024,099,030	234,609,753

수익차감	(98,265,207,874)	(63,486,194,226)	(360,755,744,665)

법인세이익	(9,617,091,196)	(59,815,677,321)	0

외화환산이익	(222,152,446)	(711,555,283)	(1,405,530,770)

이자수익	(185,467,576)	(378,703,614)	(105,347,316)

배당금수익	(316,375,900)	(538,208,400)	(282,016,200)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	0	(25,640,910)	(3,308,700)

지분법이익	(77,490,326,178)	(326,592,445)	(352,655,925,556)

재고자산평가손실환입	(10,270,912,834)	0	0

자산손상차손환입	(34,999,106)	0	0

잡이익	0	(3,911,423)	0

유형자산처분이익	(57,625,500)	(1,566,927,792)	(6,069,006,370)

매각예정자산처분이익	0	(29,013,360)	0

기타수익	(70,257,138)	(89,963,678)	(234,609,753)

운전자본의 변동	(13,220,747,183)	(7,632,499,721)	3,091,791,828

매출채권의 감소	8,991,880,160	23,534,796,839	20,346,015,646

미수금의 감소	635,726,061	205,127,425	341,753,683

미수수익의 감소(증가)	920,777,698	(920,777,698)	(24,462,402)

계약자산의 감소	528,285,972	6,669,429,843	(13,685,498,175)

선급금의 감소	369,393,971	230,911,520	583,563,168

선급비용의 증가	(443,918,274)	(74,941,019)	274,856,505

선급공사원가의 증가	(1,137,887,251)	(1,208,643,329)	698,314

재고자산의 감소(증가)	(8,552,675,834)	19,962,117,496	24,648,062,448

매입채무의 감소	(8,612,726,443)	(17,937,698,056)	(13,578,277,566)

미지급금의 감소	(1,123,979,500)	(10,892,625,206)	(6,638,119,435)

선수금의 감소	(56,364,948)	(1,155,094,637)	(390,234,001)

선수수익의 증가(감소)	(50,049)	41,136	0

예수금의 증가(감소)	19,641,507	(607,085,915)	15,105,085

미지급비용의 감소	(854,459,840)	(5,406,270,846)	6,905,638,523

계약부채의 증가(감소)	2,269,357,037	(3,057,275,583)	(8,844,938,091)

충당부채의 감소	(17,583,256)	(304,524,000)	(277,675,266)

퇴직금의 지급	(11,027,851,394)	(22,703,129,340)	(3,761,090,085)

퇴직연금운용자산의 증감	4,871,471,200	6,029,180,149	(2,823,606,523)

국민연금전환금의 감소	216,000	3,961,500	0

이자의 수취	185,467,576	378,703,614	105,347,316

배당금 수취	316,375,900	538,208,400	282,016,200

법인세의 납부	29,711,954	1,879,500,980	(4,233,880,745)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,746,138,420)	721,020,179	5,555,649,706

투자활동으로 인한 현금유입액	1,010,086,180	3,691,079,013	11,765,956,453

대여금의 회수	458,426,330	1,660,591,470	569,487,200

보증금의 감소	350,982,350	87,736,000	89,000,000

예수보증금의 증가	115,000,000	318,038,183	47,297,410

토지의 처분	0	0	6,937,496,000

건물의 처분	0	0	4,055,640,880

기계장치의 처분	9,500,000	1,337,500,000	52,200,000

차량운반구의 처분	700,000	5,600,000	1,000,000

공구기구비품의 처분	75,477,500	247,285,000	13,834,963

매각예정자산의 처분	0	34,328,360	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,756,224,600)	(2,970,058,834)	(6,210,306,747)

대여금의 대여	(1,626,950,000)	(703,368,380)	(458,200,000)

보증금의 증가	(756,522,609)	(413,309,292)	(48,050,000)

예수보증금의 감소	(125,200,000)	(269,659,644)	(18,132,956)

토지의 취득	(107,510,230)	0	(240,636,974)

건물의 취득	0	0	(27,682,213)

기계장치의 취득	0	(41,360,000)	(27,895,090)

차량운반구의 취득	0	0	(1,237,082)

공구기구비품의 취득	0	(18,136,500)	(92,789,364)

건설중인자산의 증가	(2,134,041,641)	(1,505,840,324)	(5,278,684,709)

산업재산권의 증가	(6,000,120)	(18,384,694)	(16,998,359)

재무활동현금흐름	32,300,800,415	39,124,405,890	(8,943,051,345)

재무활동으로 인한 현금유입액	571,465,268,496	653,682,989,903	535,412,138,234

단기차입금의 차입	551,445,268,496	632,682,989,903	535,412,138,234

장기차입금의 차입	0	11,000,000,000	0

유동성사채의 발행	20,000,000,000	10,000,000,000	0

임대보증금의 수령	20,000,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(539,164,468,081)	(614,558,584,013)	(544,355,189,579)

이자의 지급	(12,691,077,042)	(11,563,801,018)	(7,105,861,481)

단기차입금의 상환	(512,467,689,807)	(556,773,140,861)	(522,118,986,675)

장기차입금의 상환	(3,150,000,000)	(15,500,000,000)	(14,419,832,000)

유동성사채의 상환	(10,000,000,000)	(30,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(855,701,232)	(721,642,134)	(610,509,423)

임대보증금의 상환	0	0	(100,000,000)

현금 및 현금성 자산의 증가(감소)	(1,373,767,566)	(11,336,092,212)	8,397,074,444

기초 현금 및 현금성 자산	8,561,698,102	19,960,241,868	12,560,388,171

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	71,060,218	(62,451,554)	(997,220,747)

당기말 현금 및 현금성자산	7,258,990,754	8,561,698,102	19,960,241,868