티케이케미칼 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	178,622,949,326	222,563,578,665

현금및현금성자산 (주5,38)	7,744,935,591	19,960,241,868

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	7,161,505,620	8,610,543,350

매출채권 및 기타유동채권 (주5,7,17,35,37)	43,606,714,849	47,722,376,865

유동재고자산 (주10,37)	113,978,853,279	125,378,936,198

당기법인세자산	48,394,304	1,490,733,794

계약자산 (주26,31)	32,487,128	14,713,478,078

기타금융자산 (주5,9,32)	525,730,000	377,730,000

기타유동자산 (주11)	5,376,585,209	4,124,139,387

매각예정자산 (주41)	147,743,346	185,399,125

비유동자산	1,245,775,338,924	1,208,881,191,709

장기금융상품 (주5,6,37)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,7,17,36)	115,624,670	130,275,172

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	1,237,776,600	1,237,776,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8,37)	1,305,000	1,305,000

관계기업투자 (주12)	1,154,227,027,271	1,116,443,149,739

유형자산 (주13,36)	71,633,277,058	72,264,993,492

사용권자산 (주18)	929,516,740	588,519,601

투자부동산 (주14,40)	15,533,653,943	15,533,653,943

무형자산 (주15)	835,914,617	833,436,579

기타비유동금융자산 (주5,9)	1,215,271,302	1,802,109,860

기타비유동자산 (주11)	42,971,723	42,971,723

자산총계	1,424,398,288,250	1,431,444,770,374

부채

유동부채	341,163,966,133	339,231,976,638

매입채무 및 기타채무 (주5,16,35,37)	74,927,242,233	101,893,361,820

차입금 (주5,17,35,36)	227,460,027,437	184,764,348,658

유동성사채 (주5,17,35,36)	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기부채 (주5,17,35,36)	5,400,000,000	15,500,000,000

계약부채 (주26,31)	1,660,005,653	4,071,128,998

리스부채 (주5,18)	740,696,304	456,387,057

기타금융부채 (주5,19,37)	95,725,938	136,769,594

기타 유동부채 (주21)	880,268,568	2,409,980,511

비유동부채	141,056,982,191	144,282,928,835

장기매입채무 및 기타채무 (주5,16,37)	467,092,343	490,094,219

장기차입금 (주5,17,36,37)	11,000,000,000	3,150,000,000

장기리스부채 (주5,18)	2,591,703,033	2,616,263,139

순확정급여부채 (주20)	10,996,251,292	18,915,570,777

기타비유동금융부채 (주5,19,37)	15,000,000	15,000,000

이연법인세부채 (주33)	111,790,430,988	114,616,752,165

기타 비유동 부채 (주21)	4,196,504,535	4,479,248,535

부채총계	482,220,948,324	483,514,905,473

자본

자본금 (주22)	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본 (주23)	144,984,165,176	144,984,165,176

기타자본구성요소 (주25)	83,930,542,882	53,352,683,643

이익잉여금(결손금) (주24)	667,814,914,868	704,145,299,082

자본총계	942,177,339,926	947,929,864,901

자본과부채총계	1,424,398,288,250	1,431,444,770,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4)	107,450,846,887	350,288,858,205	160,925,836,175	566,685,129,953

매출원가 (주10,28)	116,324,824,574	368,516,687,301	169,125,249,367	531,536,568,280

매출총이익	(8,873,977,687)	(18,227,829,096)	(8,199,413,192)	35,148,561,673

판매비와관리비 (주27,28)	6,841,046,183	18,686,394,125	6,208,391,707	21,554,242,598

영업이익(손실)	(15,715,023,870)	(36,914,223,221)	(14,407,804,899)	13,594,319,075

기타영업외수익 (주29)	15,863,352	1,374,333,355	27,741,116	140,135,948

기타영업외비용 (주29)	476,235,173	897,368,014	78,704,470	2,006,347,573

금융수익 (주30)	465,555,069	3,087,212,290	1,215,471,958	4,063,674,725

금융비용 (주30)	4,849,445,865	13,294,725,831	7,890,742,180	16,613,558,434

지분법이익 (주12)	3,456,442,278	2,086,103,974	73,735,991,146	304,299,844,996

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,102,844,209)	(44,558,667,447)	52,601,952,671	303,478,068,737

법인세비용(수익) (주33)	(3,442,749,344)	(8,427,615,799)	6,723,072,401	46,781,797,648

계속영업이익(손실)	(13,660,094,865)	(36,131,051,648)	45,878,880,270	256,696,271,089

당기순이익(손실)	(13,660,094,865)	(36,131,051,648)	45,878,880,270	256,696,271,089

기타포괄손익	7,706,282,944	30,378,526,673	65,831,805,911	108,950,601,925

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	7,821,954,327	30,340,274,881	65,749,913,174	108,336,868,413

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (주20,24)	(33,635,011)	(165,041,403)	(51,671,560)	(119,905,677)

지분법이익잉여금 (주12,24)	(31,242,963)	(72,222,706)	(6,411,480)	1,016,472

지분법자본변동 (주12,25)	9,224,823,404	35,725,189,199	77,772,625,416	128,161,442,694

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 (주25,33)	(1,337,991,103)	(5,147,650,209)	(11,964,629,202)	(19,705,685,076)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목	(115,671,383)	38,251,792	81,892,737	613,733,512

지분법자본변동 (주12,25)	(135,494,183)	44,807,065	96,799,927	725,453,326

당기손익으로 재분류될 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 (주25,33)	19,822,800	(6,555,273)	(14,907,190)	(111,719,814)

총포괄손익	(5,953,811,921)	(5,752,524,975)	111,710,686,181	365,646,873,014

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(150)	(398)	505	2,824

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(150)	(398)	505	2,824

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	51,128,280,367	426,278,236,410	667,838,398,953

당기순이익(손실)	256,696,271,089	256,696,271,089

확정급여제도의 재측정요소	(88,572,045)	(88,572,045)

관계기업기타포괄손익	109,038,314,033	859,937	109,039,173,970

2022.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	160,166,594,400	682,886,795,391	1,033,485,271,967

2023.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

당기순이익(손실)	(36,131,051,648)	(36,131,051,648)

확정급여제도의 재측정요소	(134,084,879)	(134,084,879)

관계기업기타포괄손익	30,577,859,239	(65,247,687)	30,512,611,552

2023.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	83,930,542,882	667,814,914,868	942,177,339,926

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(44,180,341,814)	(24,702,985,874)

당기순이익(손실)	(36,131,051,648)	256,696,271,089

당기순이익조정을 위한 가감	679,595,871	(233,699,432,233)

법인세비용 조정	46,781,797,648

퇴직급여 조정	2,987,779,826	3,264,125,211

감가상각비에 대한 조정	1,803,438,851	4,877,841,920

무형자산상각비에 대한 조정	8,881,562	8,514,702

외화환산손실 조정	757,863,104	2,659,070,305

유형자산처분손실 조정	1,638,602

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,449,037,730	3,699,670,800

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	969,817	4,153,600

기타자산손상차손	1,813,955,986

재고자산평가손실 조정	3,564,554,676

이자비용 조정	8,412,086,315	5,246,857,840

대손상각비 조정	78,896,286	6,725,523

기타의 대손상각비 조정	262,591,244

잡손실 조정	127,702,908	7,000

기타의금융비용	89,963,678	258,949,083

법인세이익	(8,427,615,799)

외화환산이익 조정	(450,471,821)	(985,092,868)

이자수익에 대한 조정	(314,296,539)	(32,534,312)

배당금수익	(538,208,400)	(282,016,200)

지분법이익 조정	(2,086,103,974)	(304,299,844,996)

재고자산평가손실환입 조정	(2,052,692,212)

잡이익 조정	(181,027)

유형자산처분이익 조정	(1,340,082,000)	(53,197,000)

기타금융수익	(89,963,678)	(234,609,753)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,470,819,606)	(42,949,706,457)

매출채권의 감소(증가)	12,654,300,370	11,520,496,322

미수수익의 감소(증가)	(920,777,698)	(24,462,402)

미수금의 감소(증가)	233,482,394	459,389,564

계약자산의 감소(증가)	7,165,228,687	(22,103,691,617)

선급금의 감소(증가)	(237,918,177)	583,272,464

선급비용의 감소 (증가)	(426,521,085)	(806,272,815)

선급공사원가의 감소(증가)	(979,937,076)	(489,562,553)

재고자산의 감소(증가)	13,452,775,131	1,262,477,091

매입채무의 증가(감소)	(10,393,861,414)	(19,108,470,583)

미지급금의 증가(감소)	(10,544,659,322)	(4,136,986,054)

선수금의 증가(감소)	(851,898,333)	(463,578,290)

선수수익의 증가(감소)	4,645,630	4,617,109

예수금의 증가(감소)	(682,459,240)	(363,901,532)

미지급비용의 증가(감소)	(6,177,211,414)	934,841,455

계약부채의 증가(감소)	(2,411,123,345)	(8,306,748,202)

충당부채의 증가(감소)	(282,744,000)	(180,853,716)

퇴직금의 지급	(19,209,888,971)	(2,719,763,887)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	8,133,786,757	989,491,189

국민연금전환금의 감소(증가)	3,961,500

이자수익의 수취	314,296,539	32,534,312

배당금수취(영업)	538,208,400	282,016,200

법인세환급(납부)	1,889,428,630	(5,064,668,785)

투자활동현금흐름	581,276,806	(3,279,013,755)

대여금의 감소	723,240,850	468,409,600

보증금의 감소	82,000,000	58,000,000

예수보증금의 증가	239,938,183	30,529,193

기계장치의 처분	1,337,500,000	10,200,000

차량운반구의 처분	2,600,000	1,000,000

공구기구비품의 처분	9,262,482

대여금의 증가	(243,800,000)

보증금의 증가	(366,402,292)	(37,550,000)

예수보증금의 감소	(236,000,000)

토지의 취득	(20,731,264)

건물의 취득	(25,966,213)

기계장치의 취득	(41,360,000)	(27,895,090)

차량운반구의 취득	(1,237,082)

공구기구비품의 취득	(1,415,500)	(92,789,364)

건설중인자산의 취득	(1,147,464,835)	(3,391,900,778)

산업재산권의 취득	(11,359,600)	(14,545,239)

재무활동현금흐름	31,325,578,087	29,899,372,249

단기차입금의 증가	442,788,369,555	384,673,162,061

장기차입금의 증가	11,000,000,000

이자지급	(7,887,259,923)	(5,022,763,139)

단기차입금의 상환	(400,825,331,510)	(338,350,064,967)

장기차입금의 상환	(13,250,000,000)	(10,836,499,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

리스부채의 반환	(500,200,035)	(464,462,706)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,273,486,921)	1,917,372,620

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	58,180,644	219,966,404

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,215,306,277)	2,137,339,024

기초현금및현금성자산	19,960,241,868	12,560,388,171

기말현금및현금성자산	7,744,935,591	14,697,727,195