티케이케미칼 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2025.12.31 현재
제 18 기 2024.12.31 현재
제 17 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	198,629,308,218	194,033,059,111	156,978,361,631

현금및현금성자산 (주5,37,38)	7,684,804,657	7,258,990,754	8,561,698,102

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	0	0	8,623,756,460

매출채권및기타채권 (주5,7,17,35,37)	18,238,021,879	22,114,621,467	32,587,929,212

재고자산 (주10,36)	130,001,265,399	121,241,701,565	102,464,092,897

당기법인세자산	0	28,610,000	58,321,954

계약자산	0	0	528,285,972

기타금융자산 (주5,9,32)	473,000,000	443,000,000	462,800,000

기타유동자산 (주11)	3,954,040,109	4,667,957,151	3,549,048,688

매각예정자산 (주41)	38,278,176,174	38,278,178,174	142,428,346

비유동자산	1,276,914,025,466	1,292,370,553,017	1,215,264,399,782

장기금융상품 (주5,6,37)	0	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타채권 (주5,7,17)	114,611,093	115,624,670	115,624,670

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (주5,8,37)	1,267,312,800	1,249,155,300	1,250,204,400

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,8,37)	1,305,000	1,305,000	1,305,000

관계기업투자 (주12,35)	1,212,496,716,495	1,238,579,847,978	1,124,731,036,937

유형자산 (주13,17,36)	29,421,346,000	33,515,858,830	71,456,319,755

사용권자산 (주18)	265,550,925	394,203,053	783,050,506

투자부동산 (주14,35)	14,171,838,070	15,533,653,943	15,533,653,943

무형자산 (주15)	251,218,344	255,678,529	261,842,786

순확정급여자산 (주20)	1,237,736,015	0	0

기타비유동금융자산 (주5,9)	17,643,419,001	2,679,253,991	1,085,390,062

기타비유동자산 (주11)	42,971,723	42,971,723	42,971,723

자산총계	1,475,543,333,684	1,486,403,612,128	1,372,242,761,413

부채

유동부채	181,328,087,492	308,529,702,723	343,518,012,344

매입채무및기타채무 (주5,16,35,37)	49,668,903,380	58,036,135,470	67,294,248,389

차입금 (주5,17,35,36,37)	91,318,138,987	219,520,914,668	260,661,641,885

유동성사채 (주5,17,36,37)	0	20,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기부채 (주5,17,37)	0	6,000,000,000	3,150,000,000

계약부채 (주26,31)	39,531,093,661	3,283,210,452	1,013,853,415

리스부채 (주5,18)	141,419,528	475,418,514	610,261,266

당기법인세부채 (주33)	146,745,108	0	0

기타금융부채 (주5,19)	95,950,000	129,966,294	140,166,294

기타유동부채 (주21)	425,836,828	1,084,057,325	647,841,095

비유동부채	66,690,930,702	61,383,882,372	72,034,317,883

장기매입채무및기타채무 (주5,16,37)	112,921,116	178,344,288	308,998,703

장기차입금 (주5,17,36,37)	23,300,000,000	5,000,000,000	11,000,000,000

장기리스부채 (주5,18)	134,865,877	2,181,695,408	2,549,854,839

순확정급여부채 (주20)	0	2,005,939,511	6,446,916,235

기타비유동금융부채 (주5,19,37)	47,352,500	35,000,000	15,000,000

이연법인세부채 (주33)	38,432,210,935	45,598,022,233	45,315,973,918

기타비유동부채 (주21)	4,663,580,274	6,384,880,932	6,397,574,188

부채총계	248,019,018,194	369,913,585,095	415,552,330,227

자본

자본금 (주22)	45,447,717,000	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본 (주23)	144,984,165,176	144,984,165,176	144,984,165,176

기타자본구성요소 (주25)	284,180,231,217	290,158,561,812	65,147,356,101

이익잉여금 (주24)	752,912,202,097	635,899,583,045	701,111,192,909

자본총계	1,227,524,315,490	1,116,490,027,033	956,690,431,186

부채와자본총계	1,475,543,333,684	1,486,403,612,128	1,372,242,761,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액 (주4,26,31)	345,756,223,802	339,574,686,712	379,151,731,204

매출원가 (주10,28)	321,214,634,697	321,982,845,514	366,003,913,487

매출총이익	24,541,589,105	17,591,841,198	13,147,817,717

판매비와관리비 (주27,28,35)	22,138,410,038	19,176,867,533	17,445,075,702

영업이익(손실)	2,403,179,067	(1,585,026,335)	(4,297,257,985)

기타영업외수익 (주29)	14,803,098,169	423,409,279	48,623,887

기타영업외비용 (주29)	1,258,680,189	171,761,066,433	2,163,569,855

금융수익 (주30,32)	3,136,861,304	3,171,368,440	4,102,104,999

금융비용 (주30,32)	10,311,354,472	20,578,616,632	15,694,852,813

지분법이익 (주12)	101,301,878,925	77,490,326,178	326,592,445

법인세비용차감전순이익	110,074,982,804	(112,839,605,503)	(17,678,359,322)

법인세비용(수익) (주33)	(6,434,836,020)	(8,192,292,465)	(56,002,519,535)

계속영업이익(손실)	116,509,818,824	(104,647,313,038)	38,324,160,213

중단영업손실 (주40)	0	(7,002,898,256)	(40,383,385,858)

당기순이익(손실)	116,509,818,824	(111,650,211,294)	(2,059,225,645)

기타포괄손익	(5,475,530,367)	108,872,383,854	10,819,791,930

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(5,488,154,143)	109,231,437,043	10,926,069,603

확정급여제도의 재측정요소 (주20,24)	242,217,793	100,240,899	(216,651,378)

지분법이익잉여금 (주12,24)	300,827,445	(799,663,457)	(1,091,739,207)

지분법자본변동 (주12,25)	(5,630,631,350)	110,803,614,446	9,168,532,521

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주25,33)	(400,568,031)	(872,754,845)	3,065,927,667

후속적으로 당기손익으로 재분류 될수 있는 항목	12,623,776	(359,053,189)	(106,277,673)

지분법자본변동 (주12,25)	13,333,097	(421,372,380)	(115,498,561)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주25,33)	(709,321)	62,319,191	9,220,888

총포괄손익	111,034,288,457	(2,777,827,440)	8,760,566,285

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,282	(1,228)	(22)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,282	(1,151)	422

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(77)	(444)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,282	(1,228)	(22)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,282	(1,151)	422

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(77)	(444)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식처분이익	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(2,059,225,645)	(2,059,225,645)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(5,988,216)	(5,988,216)

관계기업 사업결합으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

지분법평가	0	0	0	0	11,794,672,458	(968,892,312)	10,825,780,146

2023.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	65,147,356,101	701,111,192,909	956,690,431,186

2024.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	65,147,356,101	701,111,192,909	956,690,431,186

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(111,650,211,294)	(111,650,211,294)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	85,740,332	85,740,332

관계기업 사업결합으로 인한 조정	0	0	0	0	159,387,969,367	3,350,100,178	162,738,069,545

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	(43,895,660,314)	43,895,660,314	0

지분법평가	0	0	0	0	109,518,896,658	(892,899,394)	108,625,997,264

2024.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	290,158,561,812	635,899,583,045	1,116,490,027,033

2025.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	290,158,561,812	635,899,583,045	1,116,490,027,033

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	116,509,818,824	116,509,818,824

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	217,976,803	217,976,803

관계기업 사업결합으로 인한 조정	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 처분으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

지분법평가	0	0	0	0	(5,978,330,595)	284,823,425	(5,693,507,170)

2025.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	284,180,231,217	752,912,202,097	1,227,524,315,490

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동으로 인한 현금흐름	145,099,444,043	(29,928,429,561)	(51,181,518,281)

영업활동으로 창출된 현금	23,758,328,793	(30,459,984,991)	(53,977,931,275)

당기순이익(손실)	116,509,818,824	(111,650,211,294)	(2,059,225,645)

비용가산	11,469,946,220	193,101,705,936	26,057,029,828

퇴직급여	888,222,190	1,815,428,369	3,984,681,771

감가상각비	2,070,413,361	2,549,745,446	2,464,089,207

무형자산상각비	12,323,665	12,164,377	12,026,502

외화환산손실	117,365,301	2,175,301,783	362,225,275

재고자산평가손실	194,372,451	0	2,952,725,805

유형자산처분손실	0	67,944,500	0

무형자산손상차손	0	0	577,951,985

이자비용	8,171,459,689	14,615,373,858	11,796,177,510

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,049,100	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	654,953,831	1,896,800

관계기업투자처분손실	0	171,054,198,732	0

대손상각비	0	149,777,589	78,953,468

기타의대손상각비	0	0	420,816,595

기타자산손상차손	0	0	1,071,818,063

충당부채전입	0	4,890,000	181,864,092

잡손실	215,000	0	127,703,725

기타비용	15,574,563	878,351	2,024,099,030

수익차감	(122,547,875,830)	(98,690,732,450)	(70,343,235,737)

법인세이익	(6,434,836,020)	(10,042,615,772)	(66,672,718,832)

외화환산이익	(96,759,838)	(222,152,446)	(711,555,283)

대손충당금환입	(19,973,753)	0	0

이자수익	(229,473,172)	(185,467,576)	(378,703,614)

배당금수익	0	(316,375,900)	(538,208,400)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(18,157,500)	0	(25,640,910)

지분법이익	(101,301,878,925)	(77,490,326,178)	(326,592,445)

재고자산평가손실환입	0	(10,270,912,834)	0

자산손상차손환입	0	(34,999,106)	0

리스계약해지이익	(2,237,136,291)	0	0

잡이익	0	0	(3,911,423)

유형자산처분이익	0	(57,625,500)	(1,566,927,792)

투자부동산처분이익	(12,121,465,831)	0	0

매각예정자산처분이익	(88,194,500)	0	(29,013,360)

기타수익	0	(70,257,138)	(89,963,678)

운전자본의 변동	18,326,439,579	(13,220,747,183)	(7,632,499,721)

매출채권의 감소	3,526,603,867	8,991,880,160	23,534,796,839

미수금의 감소	209,360,845	635,726,061	205,127,425

미수수익의 감소(증가)	59,043,750	920,777,698	(920,777,698)

계약자산의 감소(증가)	0	528,285,972	6,669,429,843

선급금의 감소	5,783,120	369,393,971	230,911,520

선급비용의 감소 (증가)	185,204,271	(443,918,274)	(74,941,019)

선급공사원가의 감소(증가)	506,855,911	(1,137,887,251)	(1,208,643,329)

재고자산의 감소(증가)	(8,953,936,285)	(8,552,675,834)	19,962,117,496

매입채무의 감소	(4,494,495,035)	(8,612,726,443)	(17,937,698,056)

미지급금의 감소	(1,222,506,876)	(1,123,979,500)	(10,892,625,206)

선수금의 감소	(2,203,393)	(56,364,948)	(1,155,094,637)

선수수익의 증가(감소)	8,913	(50,049)	41,136

예수금의 증가(감소)	(656,026,017)	19,641,507	(607,085,915)

미지급비용의 증가(감소)	(1,474,156,120)	(854,459,840)	(5,406,270,846)

계약부채의 증가(감소)	36,247,883,209	2,269,357,037	(3,057,275,583)

충당부채의 감소	(1,721,300,658)	(17,583,256)	(304,524,000)

퇴직금의 지급	(2,405,247,653)	(11,027,851,394)	(22,703,129,340)

퇴직연금운용자산의 증감	(1,488,268,070)	4,871,471,200	6,029,180,149

국민연금전환금의 감소	3,835,800	216,000	3,961,500

이자의 수취	229,473,172	185,467,576	378,703,614

배당금의 수취	122,068,539,600	316,375,900	538,208,400

법인세의 납부(환급)	(956,897,522)	29,711,954	1,879,500,980

투자활동으로 인한 현금흐름	1,182,760,863	(3,746,138,420)	721,020,179

투자활동으로 인한 현금유입액	19,708,712,196	1,010,086,180	3,691,079,013

장기금융상품의 감소	3,000,000	0	0

대여금의 회수	894,742,050	458,426,330	1,660,591,470

보증금의 감소	336,564,940	350,982,350	87,736,000

예수보증금의 증가	20,383,706	115,000,000	318,038,183

기계장치의 처분	0	9,500,000	1,337,500,000

차량운반구의 처분	0	700,000	5,600,000

공구기구비품의 처분	0	75,477,500	247,285,000

투자부동산의 처분	18,365,825,000	0	0

매각예정자산의 처분	88,196,500	0	34,328,360

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,525,951,333)	(4,756,224,600)	(2,970,058,834)

대여금의 대여	(14,844,700,000)	(1,626,950,000)	(703,368,380)

보증금의 증가	(1,380,772,000)	(756,522,609)	(413,309,292)

예수보증금의 감소	(54,400,000)	(125,200,000)	(269,659,644)

토지의 취득	0	(107,510,230)	0

기계장치의 취득	(7,900,000)	0	(41,360,000)

공구기구비품의 취득	0	0	(18,136,500)

건설중인자산의 증가	(2,230,315,853)	(2,134,041,641)	(1,505,840,324)

산업재산권의 증가	(7,863,480)	(6,000,120)	(18,384,694)

재무활동으로 인한 현금흐름	(145,783,949,805)	32,300,800,415	39,124,405,890

재무활동으로 인한 현금유입액	291,122,818,263	571,465,268,496	653,682,989,903

단기차입금의 차입	267,810,465,763	551,445,268,496	632,682,989,903

장기차입금의 차입	23,300,000,000	0	11,000,000,000

유동성 사채의 발행	0	20,000,000,000	10,000,000,000

임대보증금의 수령	12,352,500	20,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(436,906,768,068)	(539,164,468,081)	(614,558,584,013)

이자의지급	(9,560,942,612)	(12,691,077,042)	(11,563,801,018)

단기차입금의 상환	(395,962,216,222)	(512,467,689,807)	(556,773,140,861)

장기차입금의 상환	(11,000,000,000)	(3,150,000,000)	(15,500,000,000)

유동성사채의 상환	(20,000,000,000)	(10,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(383,609,234)	(855,701,232)	(721,642,134)

현금및현금성자산의 증가(감소)	498,255,101	(1,373,767,566)	(11,336,092,212)

기초 현금및현금성자산	7,258,990,754	8,561,698,102	19,960,241,868

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(72,441,198)	71,060,218	(62,451,554)

당기말 현금및현금성자산	7,684,804,657	7,258,990,754	8,561,698,102