티케이케미칼 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	328,381,992,668	226,672,043,135

현금및현금성자산 (주5,33)	6,225,048,679	3,966,718,561

단기금융상품 (주5,6,32,33)	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타채권 (주5,7,16,31,33)	78,441,290,605	61,975,418,032

재고자산 (주10)	177,420,698,301	72,900,343,096

당기법인세자산	36,299,760	67,207,650

미청구공사 (주24)	35,504,145,038

계약자산 (주24)	241,542,918

기타금융자산 (주5,9,31,33)	32,896,383,260	17,000,534,432

기타유동자산 (주11)	1,599,462,101	3,736,409,282

매각예정자산 (주35,36)	30,521,267,044	30,521,267,044

비유동자산	409,754,608,479	405,290,120,682

장기금융상품 (주5,6,32,33)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권및기타채권 (주5,7,31,33)	2,328,248,362	2,755,995,130

장기매도가능금융자산 (주5,8,33)	1,178,338,710

기타포괄손익-공정가치의측정금융자산 (주5,8,33)	1,178,338,710

관계기업투자 (주12)	235,089,552,326	226,846,877,420

유형자산 (주13,32)	168,199,152,962	172,048,192,949

무형자산 (주14)	798,238,857	792,085,038

기타비유동금융자산 (주5,9,31,33)	2,115,105,539	1,622,659,712

기타비유동자산 (주11)	42,971,723	42,971,723

자산총계	738,136,601,147	631,962,163,817

부채

유동부채	412,050,241,252	292,418,233,950

매입채무 및 기타채무 (주5,15,31,33)	123,640,142,123	100,531,513,256

차입금 (주5,13,16,31,32,33)	217,003,102,847	186,876,845,256

초과청구공사 (주24)	1,180,127,311

계약부채 (주24)	67,534,349,091

당기법인세부채	1,993,828,050

기타금융부채 (주5,17,33)	779,579,414	1,046,207,773

기타유동부채 (주19)	1,099,239,727	2,783,540,354

비유동부채	78,707,644,925	86,660,994,914

장기매입채무 및 기타채무 (주5,15,33)	337,103,420	49,580,957

장기차입금 (주5,13,16,31,32,33)	49,365,000,000	55,624,500,000

순확정급여부채 (주18)	25,078,485,108	22,964,115,502

기타비유동금융부채 (주5,17,33)	2,395,226,762	2,791,789,569

이연법인세부채	342,244,807	4,442,351,276

기타비유동부채	1,189,584,828	788,657,610

부채총계	490,757,886,177	379,079,228,864

자본

자본금 (주20)	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본 (주21)	120,217,818,363	120,217,818,363

이익잉여금(결손금) (주22)	69,782,545,975	78,901,090,770

기타자본구성요소 (주23)	11,930,633,632	8,316,308,820

자본총계	247,378,714,970	252,882,934,953

자본과부채총계	738,136,601,147	631,962,163,817

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,24,31)	213,414,704,872	580,565,928,018	170,172,606,920	535,461,296,316

매출원가 (주10,24,26,31)	187,043,750,793	520,950,021,270	160,398,723,691	505,194,031,502

매출총이익	26,370,954,079	59,615,906,748	9,773,883,229	30,267,264,814

판매비와관리비 (주25,26,31)	6,921,267,066	20,653,429,948	7,415,648,092	22,814,929,535

영업이익(손실)	19,449,687,013	38,962,476,800	2,358,235,137	7,452,335,279

기타영업외수익 (주4,27)	2,048,473	64,548,240	384,902	82,634,113

기타영업외비용 (주4,13,27)	68,289,671	352,567,735	(120,408,604)	4,722,733,960

금융수익 (주4,28)	1,004,965,347	3,613,433,319	845,819,932	4,293,744,222

금융비용 (주4,28)	2,593,505,646	11,692,468,276	3,468,256,494	10,994,353,697

지분법이익 (주4,12)	(2,127,334,170)	7,411,603,138	12,193,249,053	29,487,409,780

관계기업투자손상차손	26,000,000	26,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	15,641,571,346	37,981,025,486	12,049,841,134	25,599,035,737

법인세비용	3,666,932,554	8,125,016,687	2,017,171,822	2,574,845,288

계속영업이익(손실)	11,974,638,792	29,856,008,799	10,032,669,312	23,024,190,449

중단영업이익(손실) (주13,35)	(84,195,067)	(297,312,212)	(84,485,519)	(423,959,528)

당기순이익(손실)	11,890,443,725	29,558,696,587	9,948,183,793	22,600,230,921

기타포괄손익	(1,807,560,183)	3,549,349,729	509,640,741	(6,162,038,020)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(986,008,244)	4,135,080,798	602,994,402	(5,617,716,213)

확정급여제도의 재측정요소 (주18,22)	(25,728,756)	(68,931,547)	(20,349,155)	(44,040,536)

지분법이익잉여금	(2,731,706)	(13,248,790)	(1,991,631)	(37,301,970)

지분법자본변동 (주12,23)	(1,139,041,122)	4,964,605,056	733,512,606	(6,562,419,770)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (주23)	181,493,340	(747,343,921)	(108,177,418)	1,026,046,063

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(821,551,939)	(585,731,069)	(93,353,661)	(544,321,807)

지분법자본변동 (주12,23)	(971,101,584)	(692,353,506)	(110,347,118)	(643,406,393)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세 (주23)	149,549,645	106,622,437	16,993,457	99,084,586

총포괄손익	10,082,883,542	33,108,046,316	10,457,824,534	16,438,192,901

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	138	343	115	262

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	139	346	116	267

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(3)	(1)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	343	115	262

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	139	346	116	267

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(3)	(1)	(5)

자본변동표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	57,792,295,575	23,732,743,080	247,190,574,018

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 재작성된 금액	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	57,792,295,575	23,732,743,080	247,190,574,018

당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,600,230,921	0	22,600,230,921

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(34,351,618)	0	(34,351,618)

관계기업기타포괄손익	0	0	0	0	(31,557,467)	(6,096,128,935)	(6,127,686,402)

2017.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	80,326,617,411	17,636,614,145	263,628,766,919

2018.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	78,901,090,770	8,316,308,820	252,882,934,953

회계정책의 변경효과	0	0	0	0	(38,612,266,299)	0	(38,612,266,299)

수정후 재작성된 금액	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	40,288,824,471	8,316,308,820	214,270,668,654

당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,558,696,587	0	29,558,696,587

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(53,766,607)	0	(53,766,607)

관계기업기타포괄손익	0	0	0	0	(11,208,476)	3,614,324,812	3,603,116,336

2018.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	120,217,818,363	69,782,545,975	11,930,633,632	247,378,714,970

현금흐름표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	4,659,634,078	27,518,838,706

당기순이익(손실)	29,856,008,799	23,024,190,449

당기순이익조정을 위한 가감	20,022,149,358	(1,854,695,885)

법인세비용	8,125,016,687	2,574,845,288

퇴직급여	3,284,568,380	3,439,101,018

감가상각비	8,010,538,919	10,337,082,337

무형자산상각비	1,774,774

외화환산손실	572,410,038	979,775,146

유형자산처분손실	313,907	2,318,613

유형자산손상차손	4,376,028,362

매도가능금융자산처분손실	1,247,395	10,166,992

재고자산평가손실	2,399,576,643	347,501,805

이자비용	6,946,557,884	6,077,644,476

관계기업투자손상차손	26,000,000

충당부채전입	431,318,738	304,365,314

기타비용	358,421,771	333,429,705

외화환산이익	(489,285,778)	(182,396,938)

대손충당금환입	(374,910,319)

이자수익	(429,553,520)	(358,166,249)

배당금수익	(24,210,000)	(19,368,000)

지분법이익	(7,411,603,138)	(29,487,409,780)

재고자산평가손실환입	(1,065,851,239)	(179,206,283)

유형자산처분이익	(5,237,386)	(39,071,926)

무형자산처분이익	(37,906,060)

기타수익	(334,944,398)	(333,429,705)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(45,186,573,721)	6,435,103,271

매출채권의 감소(증가)	(14,009,807,523)	(7,196,728,866)

미수수익의 감소(증가)	(483,315,066)	(135,353,424)

미수금의 감소(증가)	(1,544,688,900)	763,900,499

미청구공사의 감소(증가)	(89,916,837,968)	1,803,018,853

선급금의 감소(증가)	1,393,251,263	(1,179,747,689)

선급비용의 감소(증가)	(298,784,349)	(1,759,348,316)

선급공사원가의 감소(증가)	621,115,986

재고자산의 감소(증가)	(25,857,541,399)	24,049,208,606

매입채무의 증가(감소)	19,163,137,748	(616,109,366)

미지급금의 증가(감소)	(1,598,076,145)	(9,363,303,723)

선수금의 증가(감소)	(1,373,263,800)	1,314,205,304

예수금의 증가(감소)	(311,036,827)	(322,150,769)

미지급비용의 증가(감소)	4,598,120,113	1,000,372,455

초과청구공사의 증가(감소)	66,354,221,780	(281,415,635)

충당부채의 감소	(30,391,520)	(5,000,000)

퇴직금의 지급	(1,307,093,040)	(3,540,963,604)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	33,422,512	1,280,495,560

국민연금전환금의 감소	2,109,400	2,907,400

이자수익의 수취	429,553,520	267,579,037

배당수익의 수취	24,210,000	19,368,000

법인세환급(납부)	(154,467,897)	66,674,220

중단영업이익(손실)	(331,245,981)	(439,380,386)

투자활동현금흐름	(19,096,533,075)	(16,230,660,236)

금융기관예치금의 감소	8,000,000,000	6,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	18,427,605	198,173,008

대여금의 회수	22,544,405,742	17,849,833,688

보증금의 감소	81,981,000	109,504,520

예수보증금의 증가	45,500,000	16,000,000

기계장치의 처분	6,000,000	40,500,000

차량운반구의 처분	442,837

공구기구비품의 처분	20,588,604

회원권의 처분	212,572,727

금융기관예치금의 증가	(8,000,000,000)	(9,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(19,675,000)	(208,340,000)

대여금의 대여	(38,867,750,000)	(29,750,216,200)

보증금의 증가	(146,931,397)	(8,533,017)

예수보증금의 감소	(15,000,000)	(15,000,000)

토지의 취득	(58,844,120)

건물의 취득	(67,545,100)

기계장치의 취득	(463,630)

차량운반구의 취득	(202,400)

공구기구비품의 취득	(88,434,182)	(219,224,518)

건설중인자산의 증가	(2,540,864,004)	(4,646,568,758)

산업재산권의 취득	(7,928,593)	(3,937,523)

중단영업의 투자활동 현금흐름	3,194,335,400

재무활동현금흐름	16,710,023,828	(10,823,890,675)

단기차입금의 차입	426,219,293,475	388,533,711,711

임대보증금의 증가	69,000,000

보조금의 수령	4,989,000	83,705,375

이자의 지급	(6,939,402,615)	(6,062,805,970)

단기차입금의 상환	(400,926,046,032)	(391,315,110,291)

장기차입금의 상환	(1,717,810,000)	(2,047,970,000)

임대보증금의 반환	(15,421,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,273,124,831	464,287,795

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,794,713)	6,845,269

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,258,330,118	471,133,064

기초현금및현금성자산	3,966,718,561	1,381,967,359

기말현금및현금성자산	6,225,048,679	1,853,100,423

※제 11기(전기) 및 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.