티케이케미칼 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	203,248,516,850	213,009,799,235	216,633,496,715

현금및현금성자산 (주5,34)	1,646,582,377	2,788,258,823	5,638,761,901

단기금융상품 (주5,33,34)	0	100,000,000	1,064,419,508

매출채권및기타채권 (주5,7,17,32,34)	48,972,798,223	65,817,562,558	72,813,902,473

재고자산 (주10)	94,996,214,811	72,852,428,641	96,110,707,165

당기법인세자산	85,421,990	119,081,180	52,601,740

미청구공사 (주25)	12,980,074,372	1,881,358,808	31,501,150,878

기타금융자산 (주5,9,32,34)	2,443,582,262	6,612,372,786	5,562,062,786

기타유동자산 (주11)	5,230,563,536	23,158,654,221	3,889,890,264

매각예정자산 (주37)	36,893,279,279	39,680,082,218	0

비유동자산	404,523,846,222	337,686,327,037	354,439,400,933

장기금융상품 (주5,6,34)	3,000,000	3,000,000	3,000,000

장기매도가능금융자산 (주5,8,34)	1,138,682,730	1,138,682,730	1,184,102,000

관계기업투자 (주12)	183,262,491,580	180,083,030,347	157,476,859,859

유형자산 (주13,33)	213,443,997,452	153,237,843,576	192,982,569,834

투자부동산 (주14)	0	0	837,900,000

무형자산 (주15,38)	1,154,534,423	1,465,261,090	781,802,738

기타비유동금융자산 (주5,9,32,34)	5,478,168,314	1,715,537,571	1,130,194,779

기타비유동자산 (주11)	42,971,723	42,971,723	42,971,723

자산총계	607,772,363,072	550,696,126,272	571,072,897,648

부채

유동부채	281,271,255,613	264,176,771,062	321,678,430,448

매입채무및기타채무 (주5,16,32,34)	79,497,806,297	93,791,825,703	110,711,235,284

차입금 (주5,13,17,32,33,34)	198,397,579,153	167,073,263,762	205,997,823,635

초과청구공사 (주25)	2,341,393,767	558,609,899	0

당기법인세부채 (주13)	0	0	2,595,279,100

기타금융부채 (주5,18,34)	25,350,000	1,129,395,000	1,134,695,000

기타유동부채 (주20)	1,009,126,396	1,623,676,698	1,239,397,429

비유동부채	87,359,260,184	49,763,541,373	36,924,266,624

장기차입금 (주5,13,17,32,33,34)	58,640,300,000	25,730,000,000	9,230,000,000

순확정급여부채 (주19)	23,648,576,245	21,157,366,974	25,944,001,980

기타비유동금융부채 (주5,18,34)	451,481,967	34,969,500	34,969,500

이연법인세부채	4,336,410,647	2,704,084,563	1,715,295,144

기타비유동부채	282,491,325	137,120,336	0

부채총계	368,630,515,797	313,940,312,435	358,602,697,072

자본

자본금 (주21)	45,447,717,000	45,447,717,000	45,000,000,000

기타불입자본 (주22,34)	120,217,818,363	120,217,818,363	118,784,676,063

이익잉여금 (주23)	59,454,935,369	49,885,072,456	36,997,393,292

기타자본구성요소 (주24)	14,021,376,543	21,205,206,018	11,688,131,221

자본총계	239,141,847,275	236,755,813,837	212,470,200,576

자본과부채총계	607,772,363,072	550,696,126,272	571,072,897,648

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,25,32)	131,072,176,643	443,170,805,742	157,901,736,291	502,905,590,335	658,977,656,178	759,804,642,897

매출원가 (주10,25,27,32)	124,346,882,315	418,356,832,662	151,805,854,296	471,985,998,335	622,579,748,156	714,647,999,780

매출총이익	6,725,294,328	24,813,973,080	6,095,881,995	30,919,592,000	36,397,908,022	45,156,643,117

판매비와관리비 (주26,27,32)	6,280,040,436	19,322,971,743	5,518,613,941	20,816,737,071	27,368,134,848	29,251,785,119

영업이익(손실)	445,253,892	5,491,001,337	577,268,054	10,102,854,929	9,029,773,174	15,904,857,998

기타영업외수익 (주4,28)	32,461,285	954,105,577	2,747,675,050	2,896,589,955	5,415,232,951	10,678,796,052

기타영업외비용 (주4,13,28)	84,174,553	189,351,882	573,255	1,630,903,510	1,662,269,667	1,270,912,513

금융수익 (주4,29)	2,452,459,731	5,346,531,012	1,281,805,245	5,333,845,534	6,292,927,284	4,620,295,965

금융비용 (주4,29)	2,725,314,136	8,943,366,072	5,822,833,917	12,623,235,506	14,762,217,308	17,655,960,997

지분법이익 (주4,12)	3,304,674,633	11,669,952,607	3,785,785,846	11,124,886,366	22,692,765,069	22,778,520,309

법인세비용차감전순이익	3,425,360,852	14,328,872,579	2,569,127,023	15,204,037,768	27,006,211,503	35,055,596,814

법인세비용(이익) (주31)	(166,984,819)	3,340,266,528	136,413,877	(446,256,598)	2,475,879,850	7,791,640,141

계속영업이익(손실)	3,592,345,671	10,988,606,051	2,432,713,146	15,650,294,366	24,530,331,653	27,263,956,673

중단영업이익(손실) (주36)	(46,106,026)	(1,390,764,858)	(888,400,397)	(11,026,580,418)	(12,309,719,991)	(16,129,910,665)

당기순이익(손실)	3,546,239,645	9,597,841,193	1,544,312,749	4,623,713,948	12,220,611,662	11,134,046,008

기타포괄손익	(5,980,077,672)	(7,211,807,755)	6,304,907,838	8,676,407,809	10,184,142,299	2,878,663,470

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,126,304,147)	(6,984,948,835)	6,048,131,821	8,384,443,330	6,567,101,703	369,079,053

확정급여제도의 재측정요소 (주19,23)	2,244,998	(36,989,814)	(36,465,513)	(63,101,037)	1,037,418,472	(3,255,475,470)

지분법이익잉여금 (주12)	(612,958)	1,032,831	(80,190)	(3,260,118)	(167,989,246)	0

지분법자본변동 (주12,24)	(7,242,951,165)	(8,223,369,454)	7,182,792,863	9,972,127,895	6,974,035,692	3,445,691,911

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주24)	1,115,014,978	1,274,377,602	(1,098,115,339)	(1,521,323,410)	(1,276,363,215)	178,862,612

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	146,226,475	(226,858,920)	256,776,017	291,964,479	3,617,040,596	2,509,584,417

지분법자본변동 (주12,24)	172,844,534	(268,154,751)	303,517,753	345,111,678	4,262,269,825	2,966,936,523

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	14,308,110	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주24)	(26,618,059)	41,295,831	(46,741,736)	(53,147,199)	(659,537,339)	(457,352,106)

당기총포괄이익(손실)	(2,433,838,027)	2,386,033,438	7,849,220,587	13,300,121,757	22,404,753,961	14,012,709,478

주당이익(손실) (주31)

기본주당이익	41	111	18	54	142	130

계속영업기본주당이익(손실)	42	127	28	182	285	320

중단영업기본주당이익(손실)	(1)	(16)	(10)	(128)	(143)	(190)

희석주당이익	41	111	18	54	142	130

계속영업희석주당이익(손실)	42	127	28	182	285	320

중단영업희석주당이익(손실)	(1)	(16)	(10)	(128)	(143)	(190)

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	45,000,000,000	128,795,451,155	(10,010,775,092)	28,587,178,852	6,085,636,183	198,457,491,098

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	11,134,046,008	11,134,046,008

사업결합으로 지분발행

확정급여제도의 재측정요소	(2,539,270,867)	(2,539,270,867)

매도가능금융자산평가손익

지분법평가	(184,560,701)	5,602,495,038	5,417,934,337

자기주식

2014.12.31 (기말자본)	45,000,000,000	128,795,451,155	(10,010,775,092)	36,997,393,292	11,688,131,221	212,470,200,576

2015.01.01 (기초자본)	45,000,000,000	128,795,451,155	(10,010,775,092)	36,997,393,292	11,688,131,221	212,470,200,576

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	12,220,611,662	12,220,611,662

사업결합으로 지분발행	447,717,000	1,433,142,300	1,880,859,300

확정급여제도의 재측정요소	809,186,408	809,186,408

매도가능금융자산평가손익	11,160,326	11,160,326

지분법평가	(142,118,906)	9,505,914,471	9,363,795,565

자기주식

2015.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	49,885,072,456	21,205,206,018	236,755,813,837

2015.01.01 (기초자본)	45,000,000,000	128,795,451,155	(10,010,775,092)	36,997,393,292	11,688,131,221	212,470,200,576

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	4,623,713,948	4,623,713,948

사업결합으로 지분발행	447,717,000	1,437,171,570	0	0	1,884,888,570

확정급여제도의 재측정요소	(49,218,809)	0	(49,218,809)

매도가능금융자산평가손익	0

지분법평가	0	(2,758,064)	8,728,384,682	8,725,626,618

자기주식	0

2015.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,232,622,725	(10,010,775,092)	41,569,130,367	20,416,515,903	227,655,210,903

2016.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	49,885,072,456	21,205,206,018	236,755,813,837

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	9,597,841,193	9,597,841,193

사업결합으로 지분발행	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(28,852,055)	0	(28,852,055)

매도가능금융자산평가손익	0

지분법평가	0	0	0	873,775	(7,183,829,475)	(7,182,955,700)

자기주식	0

2016.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,593,455	(10,010,775,092)	59,454,935,369	14,021,376,543	239,141,847,275

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	8,549,843,957	18,370,363,063	27,225,869,200	(54,985,629,603)

계속영업	8,578,922,466	28,121,855,423	41,084,864,687	(47,740,821,405)

계속영업이익(손실)	10,988,606,051	15,650,294,366	24,530,331,653	27,263,956,673

비용가산	21,346,473,916	30,384,458,900	39,162,411,822	50,802,259,271

법인세비용	3,340,266,528	0	2,475,879,850	7,791,640,141

퇴직급여	3,051,698,384	4,064,146,550	4,388,638,198	4,222,495,260

감가상각비	10,119,537,909	16,695,771,359	22,275,038,903	22,618,333,007

외화환산손실	411,739,289	1,915,608,884	557,511,986	1,510,646,942

유형자산처분손실	42,758,443	351,469,429	351,236,073	44,196

무형자산처분손실	60,726,667	0	0	5,147,855

무형자산손상차손	0	0	0	453,441,583

매각예정자산처분손실	78,540,029	0	233,356	0

재고자산평가손실	0	70,386,526	0	4,028,852,804

이자비용	4,023,376,696	5,440,320,622	6,642,106,601	10,171,657,483

관계기업투자처분손실	0	1,271,802,017	1,299,200,739	0

대손상각비	0	574,953,513	1,172,566,116	0

충당부채전입	145,370,989	0

기타의금융비용	72,458,982	0

수익차감	(16,195,000,807)	(17,042,470,498)	(31,008,333,717)	(33,672,887,572)

법인세이익	0	(446,256,598)	0	0

외화환산이익	(1,214,949,721)	(187,420,160)	(235,716,702)	(174,487,159)

대손충당금환입	(16,319,422)	0	0	(1,147,113)

이자수익	(306,470,500)	(346,126,789)	(489,631,569)	(204,776,615)

배당금수익	(8,070,000)	(16,140,000)	(16,140,000)	0

매도가능금융자산처분이익	0	(2,131,549,400)	(2,131,549,400)	0

지분법이익	(11,669,952,607)	(11,124,886,366)	(22,692,765,069)	(22,778,520,309)

관계기업투자처분이익	0	0	(1,712,255,087)	(10,504,729,572)

재고자산평가손실환입	(1,982,306,560)	0	(153,454,806)	0

잡이익	(552,564,690)	0

유형자산처분이익	(34,949,883)	(239,595,998)	(36,834,911)	(9,226,804)

유형자산손상차손환입	0	(2,473,798,520)	(2,473,798,520)	0

무형자산처분이익	0	(76,696,667)	(76,696,667)	0

매각예정자산처분이익	(336,958,442)	0	(989,490,986)	0

기타의 금융수익	(72,458,982)	0

운전자본 변동	(7,914,518,514)	1,345,498,491	10,513,282,979	(92,230,681,690)

매출채권의 감소	17,533,003,095	1,793,145,073	5,151,881,601	7,539,114,151

미수수익의 증가	0	(16,673,424)	(16,673,424)	687,755,445

미수금의 감소(증가)	238,433,954	2,670,975,347	1,584,121,095	(1,770,743,393)

미청구공사의 감소(증가)	(14,646,565,564)	29,486,352,327	29,903,356,905	(31,501,150,878)

선급금의 감소(증가)	15,812,075,430	(4,482,636,020)	(11,626,452,241)	0

선급비용의 증가	(1,348,412,042)	(1,444,518,528)	(367,629,357)	(447,019,734)

선급공사원가의 증가	(88,434,510)	(235,453,970)	(785,089,413)	(864,500,100)

재고자산의 감소(증가)	(20,252,096,812)	9,395,547,171	24,284,908,440	(37,316,539,540)

매입채무의 감소	(3,421,698,434)	(13,071,600,552)	(11,048,987,792)	(38,183,541,425)

미지급금의 증가(감소)	(3,555,346,734)	(15,933,995,799)	(15,519,760,557)	13,852,227,296

선수금의 감소	(442,647,443)	(57,329,237)	391,908,553	(42,487,529)

예수금의 감소	(171,902,859)	(509,972,320)	(290,737,450)	63,386,451

미지급비용의 증가(감소)	1,545,005,215	(942,314,897)	(2,394,232,881)	2,598,142,496

초과청구공사의 증가	1,782,783,868	1,331,850,031	558,609,899	0

충당부채의 감소	0	(6,228,492)	(9,301,692)	0

퇴직금의 지급	(989,544,649)	(8,515,344,904)	(9,632,350,202)	(5,031,983,634)

퇴직연금운용자산의 감소	88,802,771	1,865,153,185	308,093,695	(1,876,515,596)

국민연금전환금의 감소	2,026,200	18,543,500	21,617,800	63,174,300

영업활동으로 발생한 현금	353,361,820	(2,215,925,836)	(2,112,828,050)	96,531,913

이자수익의 수취	311,632,630	341,771,464	483,809,170	269,983,673

배당수익의 수취	8,070,000	16,140,000	16,140,000	0

법인세 납부	33,659,190	(2,573,837,300)	(2,612,777,220)	(173,451,760)

중단영업 (주37)	(29,078,509)	(9,751,492,360)	(13,858,995,487)	(7,244,808,198)

투자활동현금흐름	(71,154,372,225)	(13,427,674,673)	(72,509,607)	22,770,581,946

계속영업	(71,154,372,225)	(13,427,674,673)	(292,509,607)	22,702,581,946

투자활동으로 인한 현금유입액	46,840,565,628	101,912,268,126	114,592,455,986	79,940,220,501

금융기관예치금의 감소	100,000,000	1,064,419,508	1,066,419,508	7,351,263,158

매도가능금융자산의 처분	0	20,000,000	20,000,000	0

관계기업투자의 처분	0	0	14,882,891,600	37,073,508,846

대여금의 회수	44,318,836,964	64,350,566,880	95,266,019,820	18,493,669,042

보증금의 감소	708,778,000	35,057,900,640	44,740,140	16,870,000,000

예수보증금의 증가	25,350,000	0	0	5,984,000

토지의 처분	0	211,338,640	124,466,061	0

건물의 처분	0	270,661,360	137,533,939	0

차랑운반구의 처분	2,347,164	1,350,547	1,383,637	250,000

기계장치의 처분	42,000,000	24,800,000	24,800,000	19,000,000

공구기구비품의 처분	9,550,000	423,000	423,000	0

회원권의 처분	250,000,000	165,000,000	165,000,000	126,545,455

투자부동산의 처분	0	643,000,000

매각예정자산의 처분	1,383,703,500	0	2,760,000,000	0

사업결합으로 인한 순현금 유입액	0	102,807,551	98,778,281	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(117,994,937,853)	(115,339,942,799)	(114,884,965,593)	(57,237,638,555)

금융기관예치금의 증가	0	(100,000,000)	(100,000,000)	(6,044,419,508)

대여금의 대여	(40,465,933,320)	(73,017,290,000)	(102,916,430,000)	(22,101,008,972)

건물의 취득	(8,715,713)	0	0	(483,490)

구축물의 취득	0	0	0	(94,000)

기계장치의 취득	0	0	0	(16,386,910)

차량운반구의 취득	(1,829,999)	(19,269,211)	(19,302,301)	0

공구기구비품의 취득	(315,552,544)	(5,432,000)	(15,769,937)	(9,313,000)

건설중인자산의 증가	(75,817,726,383)	(6,820,099,324)	(11,351,854,903)	(12,221,333,523)

회원권의 취득	0	(143,809,700)	(143,809,700)	0

보증금의 증가	(808,349,584)	(35,228,742,564)	(332,498,752)	(16,790,568,752)

예수보증금의 감소	(576,830,310)	(5,300,000)	(5,300,000)	(54,030,400)

중단영업	0	0	220,000,000	68,000,000

중단영업의 투자활동 현금흐름	0	0	220,000,000	68,000,000

재무활동현금흐름	61,469,931,142	(4,582,975,459)	(30,009,636,929)	29,699,582,177

계속영업	61,469,931,142	(4,582,975,459)	(30,009,636,929)	29,699,582,177

재무활동으로 인한 현금유입액	394,459,763,789	392,863,312,931	531,750,070,619	510,929,043,092

단기차입금의 차입	358,459,763,789	382,863,312,931	507,750,070,619	482,999,043,092

장기차입금의 차입	36,000,000,000	10,000,000,000	24,000,000,000	27,930,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(332,989,832,647)	(397,446,288,390)	(561,759,707,548)	(481,229,460,915)

이자의 지급	(3,785,087,577)	(5,442,605,832)	(6,665,474,399)	(10,037,380,598)

단기차입금의 상환	(328,788,005,070)	(379,503,682,558)	(542,594,233,149)	(441,792,080,317)

장기차입금의 상환	(416,740,000)	(12,500,000,000)	(12,500,000,000)	(29,400,000,000)

현금의 증가(감소)	(1,134,597,126)	359,712,931	(2,856,277,336)	(2,515,465,480)

기초의 현금및현금성자산	2,788,258,823	5,638,761,901	5,638,761,901	8,169,609,270

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(7,079,320)	25,120,649	5,774,258	(15,381,889)

기말의 현금및현금성자산	1,646,582,377	6,023,595,481	2,788,258,823	5,638,761,901