티케이케미칼 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	156,978,361,631	222,563,578,665	254,653,792,908

현금및현금성자산	8,561,698,102	19,960,241,868	12,560,388,171

당기손익-공정가치측정금융자산	8,623,756,460	8,610,543,350	11,847,755,300

단기금융상품	0

매출채권 및 기타유동채권	32,587,929,212	47,722,376,865	67,366,874,645

유동재고자산	102,464,092,897	125,378,936,198	152,321,030,526

당기법인세자산	58,321,954	1,490,733,794	0

계약자산	528,285,972	14,713,478,078	2,567,470,163

기타금융자산	462,800,000	377,730,000	604,369,620

기타유동자산	3,549,048,688	4,124,139,387	7,200,505,358

매각예정자산	142,428,346	185,399,125	185,399,125

비유동자산	1,215,264,399,782	1,208,881,191,709	894,085,386,736

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	115,624,670	130,275,172	132,275,172

당기손익-공정가치측정금융자산	1,250,204,400	1,237,776,600	1,234,467,900

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,305,000	1,305,000	1,305,000

관계기업투자	1,124,731,036,937	1,116,443,149,739	763,638,479,749

유형자산	71,456,319,755	72,264,993,492	107,652,806,536

사용권자산	783,050,506	588,519,601	3,288,929,027

투자부동산	15,533,653,943	15,533,653,943	15,533,653,943

무형자산	261,842,786	833,436,579	830,925,990

기타비유동금융자산	1,085,390,062	1,802,109,860	1,726,571,696

기타비유동자산	42,971,723	42,971,723	42,971,723

자산총계	1,372,242,761,413	1,431,444,770,374	1,148,739,179,644

부채

유동부채	343,518,012,344	339,231,976,638	323,524,730,890

매입채무 및 기타채무	67,294,248,389	101,893,361,820	116,290,767,808

차입금	260,661,641,885	184,764,348,658	152,599,083,241

유동성사채	10,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기부채	3,150,000,000	15,500,000,000	34,419,832,000

계약부채	1,013,853,415	4,071,128,998	12,916,067,089

리스부채	610,261,266	456,387,057	569,409,033

당기법인세부채	3,568,166,611

기타금융부채	140,166,294	136,769,594	376,295,681

기타 유동부채	647,841,095	2,409,980,511	2,785,109,427

비유동부채	79,362,070,009	144,282,928,835	157,376,049,801

장기매입채무 및 기타채무	308,998,703	490,094,219	518,889,989

사채, 명목금액	30,000,000,000

장기차입금	11,000,000,000	3,150,000,000	18,650,000,000

장기리스부채	2,549,854,839	2,616,263,139	2,850,883,846

순확정급여부채	6,446,916,235	18,915,570,777	26,760,850,088

기타비유동금융부채	15,000,000	15,000,000	159,981,839

이연법인세부채	52,643,726,044	114,616,752,165	76,212,425,030

기타 비유동 부채	6,397,574,188	4,479,248,535	2,223,019,009

부채총계	422,880,082,353	483,514,905,473	480,900,780,691

자본

자본금	45,447,717,000	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본	144,984,165,176	144,984,165,176	144,984,165,176

기타자본구성요소	64,676,645,486	53,352,683,643	51,128,280,367

이익잉여금(결손금)	694,254,151,398	704,145,299,082	426,278,236,410

자본총계	949,362,679,060	947,929,864,901	667,838,398,953

자본과부채총계	1,372,242,761,413	1,431,444,770,374	1,148,739,179,644

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	416,317,359,659	620,982,174,347	565,548,876,045

매출원가	427,531,812,597	573,800,443,326	457,472,080,538

매출총이익	(11,214,452,938)	47,181,731,021	108,076,795,507

판매비와관리비	20,787,119,689	24,248,448,322	20,034,494,835

영업이익(손실)	(32,001,572,627)	22,933,282,699	88,042,300,672

기타영업외수익	1,386,125,369	6,313,497,433	1,604,090,079

기타영업외비용	2,351,196,225	30,928,063,079	2,914,427,474

금융수익	4,102,104,999	5,977,037,718	2,570,319,468

금융비용	15,754,375,950	19,946,389,177	12,127,677,131

지분법이익	326,592,445	352,655,925,556	397,696,644,898

법인세비용차감전순이익(손실)	(44,292,321,989)	337,005,291,150	474,871,250,512

법인세비용(수익)	(54,707,796,221)	41,948,881,912	81,981,219,767

계속영업이익(손실)	10,415,474,232	295,056,409,238	392,890,030,745

중단영업이익(손실)	(19,331,741,388)	(19,825,053,997)	(42,057,303,049)

당기순이익(손실)	(8,916,267,156)	275,231,355,241	350,832,727,696

기타포괄손익	10,349,081,315	6,670,313,978	25,012,343,554

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	10,455,358,988	5,918,828,497	24,440,766,973

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(216,651,378)	5,611,742,899	82,593,443

지분법이익잉여금 (주12,24)	(1,091,739,207)	116,258,096	(321,097,595)

지분법자본변동	9,168,532,521	1,273,656,080	29,125,050,364

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(2,595,217,052)	1,082,828,578	4,445,779,239

후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목	(106,277,673)	751,485,481	571,576,581

지분법자본변동	(115,498,561)	880,991,185	675,622,437

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(9,220,888)	129,505,704	104,045,856

총포괄손익	1,432,814,159	281,901,669,219	375,845,071,250

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	3,028	3,921

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	115	3,246	4,391

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	(218)	(470)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	3,028	3,921

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	115	3,246	4,391

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	(218)	(470)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	(10,010,775,092)	120,218,111,163	25,996,374,208	75,565,071,319	267,227,273,690

당기순이익(손실)	350,832,727,696	350,832,727,696

자기주식처분	10,010,775,092	10,010,775,092	10,010,775,092

자기주식처분손익	14,755,278,921	14,755,278,921	14,755,278,921

확정급여제도의 재측정요소	72,622,930	72,622,930

기타포괄손익	25,012,343,554

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(79,463,030)	79,463,030	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

관계회사지분법 이익잉여금조정

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

관계기업기타포괄손익	25,211,369,189	(271,648,565)	24,939,720,624

2021.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	51,128,280,367	426,278,236,410	667,838,398,953

2022.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	51,128,280,367	426,278,236,410	667,838,398,953

당기순이익(손실)	275,231,355,241	275,231,355,241

자기주식처분

자기주식처분손익

확정급여제도의 재측정요소	4,346,742,546	4,346,742,546

기타포괄손익	6,670,313,978

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

관계회사지분법 이익잉여금조정	(1,810,203,271)	(1,810,203,271)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

관계기업기타포괄손익	2,224,403,276	99,168,156	2,323,571,432

2022.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

2023.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

당기순이익(손실)	(8,916,267,156)	(8,916,267,156)

자기주식처분

자기주식처분손익

확정급여제도의 재측정요소	(5,988,216)	(5,988,216)

기타포괄손익	10,349,081,315

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

관계회사지분법 이익잉여금조정

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

관계기업기타포괄손익	11,323,961,843	(968,892,312)	10,355,069,531

2023.12.31 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	64,676,645,486	694,254,151,398	949,362,679,060

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(51,181,518,281)	11,784,476,083	44,275,711,205

당기순이익(손실)	(8,916,267,156)	275,231,355,241	350,832,727,696

당기순이익조정을 위한 가감	(37,429,164,398)	(262,692,153,757)	(270,520,057,627)

법인세비용 조정	(59,815,677,321)	36,678,930,849	70,118,903,522

퇴직급여 조정	3,984,681,771	4,351,160,196	4,379,893,669

감가상각비에 대한 조정	2,464,089,207	6,506,089,891	8,843,481,965

무형자산상각비에 대한 조정	12,026,502	11,529,553	336,643,633

외화환산손실 조정	362,225,275	1,349,177,233	554,314,603

유형자산처분손실 조정	0	1,638,602	0

무형자산손상차손 조정	577,951,985	0	2,434,029,865

유형자산손상차손 조정	0	31,441,000,000	33,452,000,000

매각예정자산처분손실	0	0	13,355

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	0	3,237,211,950	1,117,388,800

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실	1,896,800	4,905,298	877,254

기타자산손상차손	1,071,818,063	1,813,955,986	0

재고자산평가손실 조정	2,952,725,805	2,294,031,880	0

이자비용 조정	11,796,177,510	7,540,831,229	6,438,186,582

대손상각비 조정	78,953,468	64,606,696	0

기타의 대손상각비 조정	420,816,595	0	0

충당부채전입액	181,864,092	2,533,904,792	1,607,741,790

잡손실 조정	127,703,725	7,000	0

기타의금융비용	2,024,099,030	234,609,753	404,892,657

외화환산이익 조정	(711,555,283)	(1,405,530,770)	(407,421,985)

대손충당금 환입	0	0	(78,932,525)

이자수익에 대한 조정	(378,703,614)	(105,347,316)	(138,325,149)

배당금수익	(538,208,400)	(282,016,200)	(16,140,000)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(25,640,910)	(3,308,700)	(9,522,600)

지분법이익 조정	(326,592,445)	(352,655,925,556)	(397,696,644,898)

재고자산평가손실환입 조정	(1,447,348,587)

채무조정이익	(32,216,000)

잡이익 조정	(3,911,423)

유형자산처분이익 조정	(1,566,927,792)	(6,069,006,370)	(9,433,363)

매각예정비유동관련처분이익	(29,013,360)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(89,963,678)	(234,609,753)	(372,440,215)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,632,499,721)	3,091,791,828	(34,753,761,327)

미수수익의 감소(증가)	(920,777,698)	(24,462,402)	149,888

미수금의 감소(증가)	205,127,425	341,753,683	391,275,366

매출채권의 감소(증가)	23,534,796,839	20,346,015,646	(20,915,619,431)

계약자산의 감소(증가)	6,669,429,843	(13,685,498,175)	(1,933,264,634)

선급금의 감소(증가)	230,911,520	583,563,168	(1,455,043,177)

선급비용의 감소 (증가)	(74,941,019)	274,856,505	275,528,994

선급공사원가의 감소(증가)	(1,208,643,329)	698,314	2,321,991,116

재고자산의 감소(증가)	19,962,117,496	24,648,062,448	(34,604,725,070)

매입채무의 증가(감소)	(17,937,698,056)	(13,578,277,566)	37,537,443,029

미지급금의 증가(감소)	(10,892,625,206)	(6,638,119,435)	6,633,704,076

선수금의 증가(감소)	(1,155,094,637)	(390,234,001)	4,152,260,552

선수수익의 증가(감소)	41,136

예수금의 증가(감소)	(607,085,915)	15,105,085	164,265,849

미지급비용의 증가(감소)	(5,406,270,846)	6,905,638,523	1,342,719,126

계약부채의 증가(감소)	(3,057,275,583)	(8,844,938,091)	(22,739,003,624)

충당부채의 증가(감소)	(304,524,000)	(277,675,266)	(279,500,556)

퇴직금의 지급	(22,703,129,340)	(3,761,090,085)	(3,637,011,454)

퇴직연금운용자산의 감소	6,029,180,149	(2,823,606,523)	(2,010,954,577)

국민연금전환금의 감소	3,961,500	0	2,023,200

이자수익의 수취	378,703,614	105,347,316	138,322,247

배당금수취(영업)	538,208,400	282,016,200	16,140,000

법인세환급(납부)	1,879,500,980	(4,233,880,745)	(1,437,659,784)

투자활동현금흐름	721,020,179	5,555,649,706	(33,197,294,829)

단기금융상품의 처분	315,988,350

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	167,088

대여금의 감소	1,660,591,470	569,487,200	18,820,632,547

보증금의 감소	87,736,000	89,000,000	310,449,806

예수보증금의 증가	318,038,183	47,297,410	56,842,331

토지의 처분	6,937,496,000

건물의 처분	4,055,640,880

기계장치의 처분	1,337,500,000	52,200,000	11,845,146

차량운반구의 처분	5,600,000	1,000,000	9,436,363

공구기구비품의 처분	247,285,000	13,834,963

매각예정자산의 처분	34,328,360	63,000,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(12,965,144,100)

대여금의 증가	(703,368,380)	(458,200,000)	(17,396,200,000)

임차보증금의 증가	(413,309,292)	(48,050,000)	(230,949,806)

예수보증금의 감소	269,659,644	18,132,956	103,781,227

토지의 취득	0	(240,636,974)

건물의 취득	0	(27,682,213)

구축물의 취득	(6,500,000)

기계장치의 취득	(41,360,000)	(27,895,090)	5,835,600

차량운반구의 취득	0	(1,237,082)

집기의 취득	(18,136,500)	(92,789,364)	(94,123,458)

건설중인자산의 취득	(1,505,840,324)	(5,278,684,709)	(3,663,622,878)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(18,384,694)	(16,998,359)	(17,020,611)

매도가능금융자산의 취득	(1,041,440)

지분법적용 투자지분의 취득

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(18,303,108,540)

재무활동현금흐름	39,124,405,890	(8,943,051,345)	(14,743,776,535)

단기차입금의 증가	632,682,989,903	535,412,138,234	492,692,227,267

사채의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 증가	11,000,000,000	900,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000

자기주식의 처분	24,766,054,013

이자지급	(11,563,801,018)	(7,105,861,481)	(6,527,358,921)

단기차입금의 상환	(556,773,140,861)	(522,118,986,675)	(511,443,649,279)

장기차입금의 상환	(15,500,000,000)	(14,419,832,000)	(14,679,332,000)

사채의 상환	(30,000,000,000)

임대보증금의 감소	0	(100,000,000)	(20,000,000)

리스부채의 반환	(721,642,134)	(610,509,423)	(531,717,615)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,336,092,212)	8,397,074,444	(3,665,360,159)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(62,451,554)	(997,220,747)	13,369,568

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,398,543,766)	7,399,853,697	(3,651,990,591)

기초현금및현금성자산	19,960,241,868	12,560,388,171	16,212,378,762

기말현금및현금성자산	8,561,698,102	19,960,241,868	12,560,388,171