티케이케미칼 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	154,732,785,251	156,978,361,631

현금및현금성자산	7,264,811,816	8,561,698,102

당기손익-공정가치측정금융자산	8,161,297,610	8,623,756,460

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	23,267,812,388	32,587,929,212

유동재고자산	110,201,139,983	102,464,092,897

당기법인세자산	22,393,610	58,321,954

계약자산	28,687,699	528,285,972

기타금융자산	393,000,000	462,800,000

기타유동자산	5,251,213,799	3,549,048,688

매각예정자산	142,428,346	142,428,346

비유동자산	1,370,539,186,747	1,215,264,399,782

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	115,624,670	115,624,670

당기손익-공정가치측정금융자산	1,250,204,400	1,250,204,400

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,305,000	1,305,000

관계기업투자	1,280,937,470,777	1,124,731,036,937

유형자산	70,823,772,811	71,456,319,755

사용권자산	483,730,753	783,050,506

투자부동산	15,533,653,943	15,533,653,943

무형자산	257,294,729	261,842,786

기타비유동금융자산	1,090,157,941	1,085,390,062

기타비유동자산	42,971,723	42,971,723

자산총계	1,525,271,971,998	1,372,242,761,413

부채

유동부채	365,549,006,712	343,518,012,344

매입채무 및 기타채무	46,014,342,130	67,294,248,389

차입금	284,985,039,213	260,661,641,885

유동성사채	25,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기부채	6,000,000,000	3,150,000,000

계약부채	2,396,367,245	1,013,853,415

리스부채	589,564,965	610,261,266

당기법인세부채	0	0

기타금융부채	115,166,294	140,166,294

기타 유동부채	448,526,865	647,841,095

비유동부채	83,482,102,877	79,362,070,009

장기매입채무 및 기타채무	274,949,104	308,998,703

사채, 명목금액	0	0

장기차입금(사채 포함), 총액	5,000,000,000	11,000,000,000

장기리스부채	2,168,741,132	2,549,854,839

순확정급여부채	3,865,686,521	6,446,916,235

기타비유동금융부채	35,000,000	15,000,000

이연법인세부채	65,752,845,188	52,643,726,044

기타 비유동 부채	6,384,880,932	6,397,574,188

부채총계	449,031,109,589	422,880,082,353

자본

자본금	45,447,717,000	45,447,717,000

기타불입자본	144,984,165,176	144,984,165,176

기타자본구성요소	75,193,211,828	64,676,645,486

이익잉여금(결손금)	810,615,768,405	694,254,151,398

자본총계	1,076,240,862,409	949,362,679,060

자본과부채총계	1,525,271,971,998	1,372,242,761,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	84,043,402,912	263,953,976,495	96,919,748,184	288,683,431,308

매출원가	80,450,440,856	251,776,510,190	95,813,360,201	276,712,442,160

매출총이익	3,592,962,056	12,177,466,305	1,106,387,983	11,970,989,148

판매비와관리비	5,009,212,696	12,251,184,016	4,997,936,519	13,448,915,090

영업이익(손실)	(1,416,250,640)	(73,717,711)	(3,891,548,536)	(1,477,925,942)

기타영업외수익	331,646,445	341,114,873	13,247,118	19,264,815

기타영업외비용	240,769,086	3,161,387,138	77,202,056	446,048,759

금융수익	1,244,196,142	3,086,162,807	465,533,520	3,087,156,276

금융비용	4,482,938,349	13,774,517,434	4,834,579,890	13,249,598,318

지분법이익	97,002,881,498	147,318,223,638	3,456,442,278	2,086,103,974

법인세비용차감전순이익(손실)	92,438,766,010	133,735,879,035	(4,868,107,566)	(9,981,047,954)

법인세비용(수익)	9,681,060,797	13,242,256,504	(885,689,386)	(1,200,893,325)

계속영업이익(손실)	82,757,705,213	120,493,622,531	(3,982,418,180)	(8,780,154,629)

중단영업이익(손실)	(980,260,779)	(4,017,237,703)	(9,677,676,685)	(27,350,897,019)

당기순이익(손실)	81,777,444,434	116,476,384,828	(13,660,094,865)	(36,131,051,648)

기타포괄손익	(49,882,562,679)	10,401,798,521	7,706,282,944	30,378,526,673

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목	(49,851,276,959)	10,591,047,256	7,821,954,327	30,340,274,881

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(93,460,315)	(145,127,045)	(33,635,011)	(165,041,403)

지분법이익잉여금 (주12,24)	226,722,327	(14,526,209)	(31,242,963)	(72,222,706)

지분법자본변동	(54,016,390,764)	11,711,646,533	9,224,823,404	35,725,189,199

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(4,031,851,793)	960,946,023	1,337,991,103	5,147,650,209

후속적으로 당기손익으로 재분류 될수있는 항목	(31,285,720)	(189,248,735)	(115,671,383)	38,251,792

지분법자본변동	(39,188,235)	(221,887,516)	(135,494,183)	44,807,065

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(7,902,515)	(32,638,781)	(19,822,800)	6,555,273

총포괄손익	31,894,881,755	126,878,183,349	(5,953,811,921)	(5,752,524,975)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	900	1,281	(150)	(398)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	910	1,326	(44)	(97)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(45)	(106)	(301)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	900	1,281	(150)	(398)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	910	1,326	(44)	(97)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(45)	(106)	(301)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	53,352,683,643	704,145,299,082	947,929,864,901

당기순이익(손실)	(36,131,051,648)	(36,131,051,648)

자기주식처분	0

자기주식처분손익	0

확정급여제도의 재측정요소	(134,084,879)	(134,084,879)

기타포괄손익	30,378,526,673

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0

관계회사지분법 이익잉여금조정	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

관계기업기타포괄손익	30,577,859,239	(65,247,687)	30,512,611,552

2023.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	83,930,542,882	667,814,914,868	942,177,339,926

2024.01.01 (기초자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	64,676,645,486	694,254,151,398	949,362,679,060

당기순이익(손실)	116,476,384,828	116,476,384,828

자기주식처분	0

자기주식처분손익	0

확정급여제도의 재측정요소	(104,365,867)	(104,365,867)

기타포괄손익	10,401,798,521

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0

관계회사지분법 이익잉여금조정	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

관계기업기타포괄손익	10,516,566,342	(10,401,954)	10,506,164,388

2024.09.30 (기말자본)	45,447,717,000	130,228,886,255	14,755,278,921	144,984,165,176	75,193,211,828	810,615,768,405	1,076,240,862,409

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(27,640,640,146)	(44,180,341,814)

당기순이익(손실)	116,476,384,828	(36,131,051,648)

당기순이익조정을 위한 가감	(128,711,288,944)	679,595,871

법인세비용 조정	12,180,811,902	(8,427,615,799)

퇴직급여 조정	1,259,411,489	2,987,779,826

감가상각비에 대한 조정	1,913,798,045	1,803,438,851

무형자산상각비에 대한 조정	9,154,177	8,881,562

외화환산손실 조정	151,083,235	757,863,104

유형자산처분손실 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	0	0

유형자산손상차손 조정	0	0

매각예정자산처분손실	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	462,458,850	1,449,037,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실	5,120,818	969,817

관계기업투자자산처분손실	2,587,022,606	0

기타자산손상차손	0	0

재고자산평가손실 조정	0	0

이자비용 조정	10,860,909,456	8,412,086,315

대손상각비 조정	156,289,504	78,896,286

기타의 대손상각비 조정	0	262,591,244

충당부채전입액	4,890,000	0

잡손실 조정	0	127,702,908

기타의금융비용	878,351	89,963,678

외화환산이익 조정	(777,881,840)	(450,471,821)

대손충당금 환입	0	0

이자수익에 대한 조정	(145,443,455)	(314,296,539)

배당금수익	(316,375,900)	(538,208,400)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

지분법이익 조정	(147,318,223,638)	(2,086,103,974)

재고자산평가손실환입 조정	(9,635,458,888)	(2,052,692,212)

유형자산손상차손환입	34,999,106	0

채무조정이익	0	0

유형자산처분이익 조정	(57,625,500)	(1,340,082,000)

매각예정비유동관련처분이익	0	0

잡이익 조정	0	(181,027)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(17,109,050)	(89,963,678)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,903,483,729)	(11,470,819,606)

매출채권의 감소(증가)	8,264,620,733	12,654,300,370

미수금의 감소(증가)	878,024,632	233,482,394

미수수익의 감소(증가)	(3,680,415)	(920,777,698)

계약자산의 감소(증가)	499,598,273	7,165,228,687

선급금의 감소(증가)	355,449,840	(237,918,177)

선급비용의 감소 (증가)	(853,054,681)	(426,521,085)

선급공사원가의 감소(증가)	(1,183,530,008)	(979,937,076)

재고자산의 감소(증가)	1,852,431,802	13,452,775,131

매입채무의 증가(감소)	(17,890,057,373)	(10,393,861,414)

미지급금의 증가(감소)	(3,094,013,224)	(10,544,659,322)

선수금의 증가(감소)	2,394,764	(851,898,333)

선수수익의 증가(감소)	4,554,445	4,645,630

예수금의 증가(감소)	(206,263,439)	(682,459,240)

미지급비용의 증가(감소)	(1,909,121,404)	(6,177,211,414)

계약부채의 증가(감소)	1,382,513,830	(2,411,123,345)

충당부채의 증가(감소)	(17,583,256)	(282,744,000)

퇴직금의 지급	(10,444,738,227)	(19,209,888,971)

퇴직연금운용자산의 감소	6,458,753,979	8,133,786,757

국민연금전환금의 감소	216,000	3,961,500

이자수익의 수취	145,443,455	314,296,539

배당금수취(영업)	316,375,900	538,208,400

법인세환급(납부)	35,928,344	1,889,428,630

투자활동현금흐름	(470,923,233)	581,276,806

단기금융상품의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	444,358,430	723,240,850

보증금의 감소	317,196,300	82,000,000

예수보증금의 증가	80,000,000	239,938,183

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

기계장치의 처분	9,500,000	1,337,500,000

차량운반구의 처분	700,000	2,600,000

공구기구비품의 처분	50,477,500	0

매각예정자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

대여금의 증가	0	0

보증금의 증가	(696,522,609)	(366,402,292)

예수보증금의 감소	105,000,000	236,000,000

토지의 취득	(107,510,230)	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	0

기계장치의 취득	0	(41,360,000)

차량운반구의 취득	0	0

집기의 취득	0	(1,415,500)

건설중인자산의 취득	(459,516,504)	(1,147,464,835)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(4,606,120)	(11,359,600)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	26,884,945,850	31,325,578,087

단기차입금의 증가	406,963,356,927	442,788,369,555

사채의 증가	15,000,000,000	0

장기차입금의 증가	0	11,000,000,000

임대보증금의 증가	20,000,000	0

자기주식의 처분	0	0

이자지급	(9,319,650,955)	(7,887,259,923)

단기차입금의 상환	(381,989,088,413)	(400,825,331,510)

장기차입금의 상환	(3,150,000,000)	(13,250,000,000)

사채의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	0

리스부채의 반환	(639,671,709)	(500,200,035)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,226,617,529)	(12,273,486,921)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(70,268,757)	58,180,644

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,296,886,286)	(12,215,306,277)

기초현금및현금성자산	8,561,698,102	19,960,241,868

기말현금및현금성자산	7,264,811,816	7,744,935,591