디와이피엔에프 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	85,283,380,263	77,005,949,382

현금및현금성자산	20,096,463,424	17,029,976,841

단기금융상품	4,114,136,075	7,074,491,018

매출채권	27,407,015,057	25,678,366,844

미청구공사	19,370,081,848	19,076,913,329

기타채권	6,416,688,709	3,236,519,975

파생상품자산	517,844,832	1,300,010,104

기타유동자산	4,141,641,671	3,237,944,966

유동재고자산	3,219,508,647	371,726,305

비유동자산	133,306,394,865	126,941,490,086

장기금융자산	1,672,263,741	1,200,510,343

장기기타채권	139,583,306	3,519,528,965

당기손익-공정가치 측정 지분증권	1,960,467,600	1,960,467,600

기타포괄-공정가치 측정 지분증권	500,001,290	500,001,290

종속기업 및 관계 기업투자	1,806,295,554	1,806,295,554

투자부동산	9,183,741,121	9,297,912,394

유형자산	114,741,170,411	106,138,147,843

무형자산	2,085,069,000	2,085,069,000

기타비유동자산	1,217,802,842	433,557,097

자산총계	218,589,775,128	203,947,439,468

부채

유동부채	66,359,599,781	54,138,963,835

매입채무	9,165,033,123	23,097,225,499

기타채무	5,021,043,099	2,664,128,628

단기금융부채	19,878,475,709	8,771,737,272

당기법인세부채	90,306,512	0

파생상품부채	961,676,470	78,608,554

기타 유동부채	31,243,064,868	19,527,263,882

비유동부채	40,732,393,977	42,014,017,823

장기금융부채	36,591,033,804	37,883,483,628

비유동충당부채	1,197,647,257	2,181,215,102

이연법인세부채	2,943,712,916	1,949,319,093

부채총계	107,091,993,758	96,152,981,658

자본

자본금	5,356,812,500	5,356,812,500

자본잉여금	20,987,480,918	20,987,480,918

기타자본	(4,882,815,706)	(5,436,664,269)

기타포괄손익누계액	22,445,173,695	22,445,173,695

이익잉여금(결손금)	67,591,129,963	64,441,654,966

자본총계	111,497,781,370	107,794,457,810

자본과부채총계	218,589,775,128	203,947,439,468

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,277,033,835	109,994,965,506	25,846,053,657	60,348,647,650

매출원가	30,148,260,088	93,335,530,369	25,619,591,369	62,158,826,391

매출총이익(손실)	7,128,773,747	16,659,435,137	226,462,288	(1,810,178,741)

판매비와관리비	3,998,575,864	10,826,689,362	3,399,630,189	9,962,442,441

대손상각비(대손충당금환입)	3,173,965	(2,511,646)	84,288,465	84,525,391

일반판매비와관리비	3,995,401,899	10,829,201,008	3,315,341,724	9,877,917,050

영업이익(손실)	3,130,197,883	5,832,745,775	(3,173,167,901)	(11,772,621,182)

금융수익	788,077,653	2,642,704,236	2,005,201,843	3,306,838,524

금융원가	1,128,829,187	3,403,118,517	3,446,743,460	5,022,121,596

기타영업외수익	174,899,067	486,142,469	151,830,206	428,306,776

기타영업외비용	(97,235,822)	536,482,861	69,513,047	271,055,741

법인세비용차감전순이익(손실)	3,061,581,238	5,021,991,102	(4,532,392,359)	(13,330,653,219)

법인세비용(수익)	384,439,322	905,913,905	(189,688,645)	(504,444,957)

당기순이익(손실)	2,677,141,916	4,116,077,197	(4,342,703,714)	(12,826,208,262)

총포괄손익	2,677,141,916	4,116,077,197	(4,342,703,714)	(12,826,208,262)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	277	426	(449)	(1,327)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	277	426	(449)	(1,327)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,998,627,829)	0	77,966,694,997	98,312,360,586

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,826,208,262)	(12,826,208,262)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(966,602,200)	(966,602,200)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	375,318,624	0	0	375,318,624

자본 증가(감소) 합계	0	0	375,318,624	0	(13,792,810,462)	(13,417,491,838)

2022.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,623,309,205)	0	64,173,884,535	84,894,868,748

2023.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,436,664,269)	22,445,173,695	64,441,654,966	107,794,457,810

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,116,077,197	4,116,077,197

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(966,602,200)	(966,602,200)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	553,848,563	0	0	553,848,563

자본 증가(감소) 합계	0	0	553,848,563	0	3,149,474,997	3,703,323,560

2023.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,882,815,706)	22,445,173,695	67,591,129,963	111,497,781,370

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	1,498,245,108	19,782,701,728

당기순이익(손실)	4,116,077,197	(12,826,208,262)

조정	4,088,118,494	5,905,294,350

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,050,971,671)	27,260,589,546

이자수취	700,747,737	430,680,805

이자지급	(1,820,257,527)	(835,147,419)

배당금수취	4,800,000	8,800,000

법인세환급(납부)	459,730,878	(161,307,292)

투자활동현금흐름	(7,233,495,643)	(10,029,177,942)

단기금융상품의 감소	13,210,643,344	2,431,182,904

단기대여금의 감소	527,100,009	29,683,347

장기대여금의 감소	36,266,656	28,000,000

유형자산의 처분	1,090,123	0

정부보조금의 수취	0	423,547,892

보증금의 감소	5,000,000	79,070,000

단기금융상품의 취득	(10,236,810,318)	(7,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(207,464,000)	(113,985,319)

장기대여금의 증가	(778,000,000)	(575,000,000)

임차보증금의 증가	(366,442,000)	(22,000,000)

유형자산의 취득	(9,424,879,457)	(5,309,676,766)

재무활동현금흐름	8,726,643,293	(56,355,826)

임대보증금의 증가	5,000,000	450,000,000

단기차입금의 증가	9,000,000,000	0

장기차입금의 증가	7,700,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(918,720,000)	(918,720,000)

배당금지급	(966,466,400)	(966,466,400)

리스부채의 감소	(93,170,307)	(121,169,426)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,991,392,758	9,697,167,960

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	75,093,825	889,098,547

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,066,486,583	10,586,266,507

기초현금및현금성자산	17,029,976,841	15,819,687,366

기말현금및현금성자산	20,096,463,424	26,405,953,873