디와이피엔에프 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	136,431,960,588	138,262,932,444

현금및현금성자산	46,088,040,950	57,176,724,751

단기금융상품	11,527,018,417	14,190,385,076

매출채권	14,762,926,166	22,750,915,457

미청구공사	23,876,241,667	16,478,080,020

기타채권	12,472,482,876	5,942,111,372

파생상품자산	174,592,114	922,777,710

기타유동자산	14,348,391,951	10,430,608,442

유동재고자산	13,182,266,447	10,371,329,616

비유동자산	133,014,136,485	132,841,293,061

장기금융자산	1,489,012,774	1,689,234,524

장기기타채권	134,916,654	141,833,303

당기손익-공정가치 측정 지분증권	1,973,738,000	1,973,738,000

종속기업 및 관계 기업투자	1,169,608,005	1,169,608,005

투자부동산	8,169,592,913	8,205,960,200

유형자산	117,596,419,519	117,074,330,108

무형자산	2,085,069,000	2,085,069,000

기타비유동자산	395,779,620	501,519,921

자산총계	269,446,097,073	271,104,225,505

부채

유동부채	114,290,608,133	116,353,523,353

매입채무	20,088,195,237	24,892,483,261

기타채무	2,960,205,843	2,791,483,422

단기금융부채	21,024,020,881	20,854,070,465

당기법인세부채	1,937,409,437	889,215,824

파생상품부채	442,460,764	145,638,001

초과청구공사	56,637,758,662	57,602,278,478

기타 유동부채	11,200,557,309	9,178,353,902

비유동부채	37,553,033,602	39,116,086,327

장기금융부채	33,582,901,798	34,824,774,614

비유동충당부채	876,362,884	1,205,195,959

이연법인세부채	3,093,768,920	3,086,115,754

부채총계	151,843,641,735	155,469,609,680

자본

자본금	5,356,812,500	5,356,812,500

자본잉여금	20,987,480,918	20,987,480,918

기타자본	(4,517,640,829)	(4,696,170,770)

기타포괄손익누계액	22,049,672,675	22,049,672,675

이익잉여금(결손금)	73,726,130,074	71,936,820,502

자본총계	117,602,455,338	115,634,615,825

자본과부채총계	269,446,097,073	271,104,225,505

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,186,057,084	42,186,057,084	40,075,496,729	40,075,496,729

매출원가	32,721,935,701	32,721,935,701	34,927,255,936	34,927,255,936

매출총이익	9,464,121,383	9,464,121,383	5,148,240,793	5,148,240,793

판매비와관리비	4,558,443,899	4,558,443,899	3,416,326,252	3,416,326,252

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(424,324,860)	(424,324,860)	6,948,265	6,948,265

일반판매비와관리비	4,982,768,759	4,982,768,759	3,409,377,987	3,409,377,987

영업이익(손실)	4,905,677,484	4,905,677,484	1,731,914,541	1,731,914,541

금융손익	(174,259,996)	(174,259,996)	(168,460,549)	(168,460,549)

금융수익	1,606,113,080	1,606,113,080	1,585,078,530	1,585,078,530

금융원가	(1,780,373,076)	(1,780,373,076)	(1,753,539,079)	(1,753,539,079)

기타영업외손익	127,726,473	127,726,473	80,984,357	80,984,357

기타영업외수익	184,734,072	184,734,072	134,316,797	134,316,797

기타영업외비용	(57,007,599)	(57,007,599)	(53,332,440)	(53,332,440)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,859,143,961	4,859,143,961	1,644,438,349	1,644,438,349

법인세비용(수익)	1,136,629,989	1,136,629,989	427,115,285	427,115,285

당기순이익(손실)	3,722,513,972	3,722,513,972	1,217,323,064	1,217,323,064

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄-공정가치측정 지분증권 손상차손	0	0	0	0

총포괄손익	3,722,513,972	3,722,513,972	1,217,323,064	1,217,323,064

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	385	385	126	126

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	385	385	126	126

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,436,664,269)	22,445,173,695	64,441,654,966	107,794,457,810

당기순이익(손실)	1,217,323,064	1,217,323,064

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(966,602,200)	(966,602,200)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	182,587,438	182,587,438

자본 증가(감소) 합계	182,587,438	250,720,864	433,308,302

2023.03.31 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,254,076,831)	22,445,173,695	64,692,375,830	108,227,766,112

2024.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,696,170,770)	22,049,672,675	71,936,820,502	115,634,615,825

당기순이익(손실)	3,722,513,972	3,722,513,972

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,933,204,400)	(1,933,204,400)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	178,529,941	178,529,941

자본 증가(감소) 합계	178,529,941	1,789,309,572	1,967,839,513

2024.03.31 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,517,640,829)	22,049,672,675	73,726,130,074	117,602,455,338

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,694,582,581)	(10,413,040,295)

당기순이익(손실)	3,722,513,972	1,217,323,064

조정	1,368,314,751	1,709,290,810

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,435,047,392)	(12,949,847,653)

이자수취	371,952,551	194,832,684

이자지급(영업)	(641,533,253)	(539,659,900)

법인세 환급(납부)	(80,783,210)	(44,979,300)

투자활동현금흐름	(4,678,172,319)	(3,274,207,709)

단기금융상품의 감소	7,061,543,837	3,359,383,519

단기대여금의 감소	9,916,671	108,650,005

장기대여금의 감소	0	24,000,000

유형자산의 처분	0	615,033

보증금의 감소	7,000,000	0

단기금융상품의 취득	(4,090,352,852)	(2,702,525,973)

장기금융상품의 취득	(72,232,000)	(68,232,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(6,500,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(528,000,000)

임차보증금의 증가	(40,580,000)	(353,210,000)

유형자산의 취득	(1,043,467,975)	(3,114,888,293)

재무활동현금흐름	(1,139,296,226)	2,050,879,417

장기차입금의 증가	0	2,400,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,121,710,000)	(306,240,000)

리스부채의 감소	(17,586,226)	(42,880,583)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,512,051,126)	(11,636,368,587)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	423,367,325	19,522,615

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,088,683,801)	(11,616,845,972)

기초현금및현금성자산	57,176,724,751	17,029,976,841

기말현금및현금성자산	46,088,040,950	5,413,130,869