디와이피엔에프 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	74,364,116,813	66,832,525,830

현금및현금성자산	26,405,953,873	15,819,687,366

단기금융자산	7,036,715,389	2,517,815,584

매출채권	15,247,484,355	21,888,870,674

미청구공사	11,662,925,736	14,820,373,926

기타채권	6,082,312,040	8,997,020,463

파생상품자산	0	46,676,691

기타유동자산	7,041,824,134	2,403,393,145

재고자산	886,901,286	338,687,981

비유동자산	100,132,731,751	97,526,842,447

장기금융자산	1,141,260,902	1,028,336,228

장기기타채권	5,328,671,290	4,507,116,301

당기손익-공정가치 측정 지분증권	2,017,489,400	2,017,489,400

기타포괄-공정가치 측정 지분증권	500,001,290	500,001,290

종속기업 및 관계 기업투자	2,106,295,554	2,106,295,554

투자부동산	10,125,439,222	9,628,172,747

유형자산	75,261,642,203	74,548,421,771

무형자산	1,585,009,000	1,585,009,000

이연법인세자산	1,583,173,764	1,102,720,423

기타비유동자산	483,749,126	503,279,733

자산총계	174,496,848,564	164,359,368,277

부채

유동부채	49,980,484,998	29,023,296,835

매입채무	9,008,607,757	9,505,778,293

기타채무	1,740,636,673	4,381,045,148

단기금융부채	8,335,581,796	8,392,416,384

당기법인세부채	0	161,307,292

파생상품부채	3,641,379,925	0

기타유동부채	27,254,278,847	6,582,749,718

비유동부채	39,621,494,818	37,023,710,856

장기금융부채	37,635,266,111	36,690,862,445

충당부채	1,986,228,707	332,848,411

부채총계	89,601,979,816	66,047,007,691

자본

자본금	5,356,812,500	5,356,812,500

자본잉여금	20,987,480,918	20,987,480,918

기타자본	(5,623,309,205)	(5,998,627,829)

이익잉여금	64,173,884,535	77,966,694,997

자본총계	84,894,868,748	98,312,360,586

자본과부채총계	174,496,848,564	164,359,368,277

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,846,053,657	60,348,647,650	18,439,362,745	74,180,958,052

매출원가	25,619,591,369	62,158,826,391	12,887,365,827	59,369,505,932

매출총이익(손실)	226,462,288	(1,810,178,741)	5,551,996,918	14,811,452,120

판매비와관리비	3,399,630,189	9,962,442,441	2,998,448,649	6,708,399,809

대손상각비(대손충당금환입)	84,288,465	84,525,391	(107,451,072)	(424,314,740)

일반판매비와관리비	3,315,341,724	9,877,917,050	3,105,899,721	7,132,714,549

영업이익(손실)	(3,173,167,901)	(11,772,621,182)	2,553,548,269	8,103,052,311

금융손익	(1,441,541,617)	(1,715,283,072)	381,101,815	832,671,998

금융수익	2,005,201,843	3,306,838,524	635,392,332	1,914,933,684

금융원가	(3,446,743,460)	(5,022,121,596)	(254,290,517)	(1,082,261,686)

기타영업외손익	82,317,159	157,251,035	280,834,943	(179,962,663)

기타영업외수익	151,830,206	428,306,776	80,441,972	183,210,990

기타영업외비용	(69,513,047)	(271,055,741)	200,392,971	(363,173,653)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,532,392,359)	(13,330,653,219)	3,215,485,027	8,755,761,646

법인세비용	(189,688,645)	(504,444,957)	715,112,381	3,066,891,848

당기순이익(손실)	(4,342,703,714)	(12,826,208,262)	2,500,372,646	5,688,869,798

총포괄손익	(4,342,703,714)	(12,826,208,262)	2,500,372,646	5,688,869,798

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(449)	(1,327)	262	595

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(449)	(1,327)	259	399

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	17,528,568,904	(6,611,315,247)	75,715,515,552	91,989,581,709

당기순이익(손실)	0	0	0	5,688,869,798	5,688,869,798

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(4,014,789,240)	(4,014,789,240)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,674,080,558	1,674,080,558

2021.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	17,528,568,904	(6,611,315,247)	77,389,596,110	93,663,662,267

2022.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,998,627,829)	77,966,694,997	98,312,360,586

당기순이익(손실)	0	0	0	(12,826,208,262)	(12,826,208,262)

주식기준보상거래	0	0	375,318,624	0	375,318,624

배당금지급	0	0	0	(966,602,200)	(966,602,200)

자본 증가(감소) 합계	0	0	375,318,624	(13,792,810,462)	(13,417,491,838)

2022.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,623,309,205)	64,173,884,535	84,894,868,748

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	19,782,701,728	9,337,547,099

당기순이익(손실)	(12,826,208,262)	5,688,869,798

조정	5,905,294,350	528,834,448

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	27,260,589,546	8,584,272,436

이자수취	430,680,805	355,199,568

이자지급	(835,147,419)	(393,659,525)

배당금수취	8,800,000	8,000,000

법인세납부	(161,307,292)	(5,433,969,626)

투자활동현금흐름	(10,029,177,942)	(34,483,911,400)

단기금융상품의 감소	2,431,182,904	2,013,655,596

장기금융상품의 처분	0	262,728,136

단기대여금의 감소	29,683,347	61,408,350

장기대여금의 감소	28,000,000	29,791,646

유형자산의 처분	0	550,100,000

보증금의 감소	79,070,000	188,475,400

건설중인자산의 감소	0	30,000,000

정부보조금의 수취	423,547,892	0

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(2,400,000,000)

장기금융상품의 취득	(113,985,319)	(145,023,704)

단기대여금의 증가	0	(1,504,600,000)

장기대여금의 증가	(575,000,000)	(4,598,400,000)

보증금의 증가	(22,000,000)	(116,030,000)

유형자산의 취득	(5,309,676,766)	(28,306,016,824)

투자부동산의 취득	0	(550,000,000)

재무활동현금흐름	(56,355,826)	8,651,049,864

임대보증금의 증가	450,000,000	150,000,000

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000

장기차입금의 증가	1,500,000,000	14,560,000,000

단기차입금의 상환	0	(4,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(918,720,000)	(918,720,000)

배당금지급	(966,466,400)	(4,014,218,880)

리스부채의 감소	(121,169,426)	(126,011,256)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,697,167,960	(16,495,314,437)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	889,098,547	128,208,220

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,586,266,507	(16,367,106,217)

기초현금및현금성자산	15,819,687,366	27,716,840,967

기말현금및현금성자산	26,405,953,873	11,349,734,750