디와이피엔에프 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	137,804,649,123	138,262,932,444

현금및현금성자산	46,234,861,128	57,176,724,751

단기금융상품	11,297,860,867	14,190,385,076

매출채권	21,146,645,917	22,750,915,457

미청구공사	31,905,165,112	16,478,080,020

기타채권	3,343,228,500	5,942,111,372

파생상품자산	64,524,002	922,777,710

기타유동자산	8,694,156,712	10,430,608,442

유동재고자산	15,118,206,885	10,371,329,616

비유동자산	144,020,185,692	132,841,293,061

장기금융자산	1,410,492,344	1,689,234,524

장기기타채권	11,600,548,528	141,833,303

당기손익-공정가치 측정 지분증권	2,344,204,200	1,973,738,000

종속기업 및 관계 기업투자	1,169,608,005	1,169,608,005

투자부동산	8,096,858,339	8,205,960,200

유형자산	116,977,291,699	117,074,330,108

무형자산	2,085,069,000	2,085,069,000

기타비유동자산	336,113,577	501,519,921

자산총계	281,824,834,815	271,104,225,505

부채

유동부채	118,546,029,265	116,353,523,353

매입채무	26,844,125,611	24,892,483,261

기타채무	3,805,223,759	2,791,483,422

단기금융부채	18,221,706,983	20,854,070,465

당기법인세부채	3,017,625,894	889,215,824

파생상품부채	68,404,747	145,638,001

초과청구공사	51,717,455,299	57,602,278,478

기타 유동부채	14,871,486,972	9,178,353,902

비유동부채	37,543,652,847	39,116,086,327

장기금융부채	33,911,299,767	34,824,774,614

비유동충당부채	856,787,125	1,205,195,959

이연법인세부채	2,775,565,955	3,086,115,754

부채총계	156,089,682,112	155,469,609,680

자본

자본금	5,356,812,500	5,356,812,500

자본잉여금	20,987,480,918	20,987,480,918

기타자본	(4,517,640,829)	(4,696,170,770)

기타포괄손익누계액	22,049,672,675	22,049,672,675

이익잉여금(결손금)	81,858,827,439	71,936,820,502

자본총계	125,735,152,703	115,634,615,825

자본과부채총계	281,824,834,815	271,104,225,505

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	64,187,310,145	162,561,599,856	37,277,033,835	109,994,965,506

매출원가	53,656,984,459	133,202,205,246	30,148,260,088	93,335,530,369

매출총이익	10,530,325,686	29,359,394,610	7,128,773,747	16,659,435,137

판매비와관리비	2,923,246,666	13,318,100,875	3,998,575,864	10,826,689,362

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(1,010,598,823)	426,119,680	3,173,965	(2,511,646)

일반판매비와관리비	3,933,845,489	12,891,981,195	3,995,401,899	10,829,201,008

영업이익(손실)	7,607,079,020	16,041,293,735	3,130,197,883	5,832,745,775

금융손익	(374,201,764)	(327,751,774)	(340,751,534)	(760,414,281)

금융수익	71,037,707	2,990,063,072	788,077,653	2,642,704,236

금융원가	(445,239,471)	(3,317,814,846)	(1,128,829,187)	(3,403,118,517)

기타영업외손익	51,240,685	(504,678,529)	272,134,889	(50,340,392)

기타영업외수익	202,900,533	697,949,493	174,899,067	486,142,469

기타영업외비용	(151,659,848)	(1,202,628,022)	97,235,822	(536,482,861)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,284,117,941	15,208,863,432	3,061,581,238	5,021,991,102

법인세비용(수익)	1,581,355,959	3,353,652,095	384,439,322	905,913,905

당기순이익(손실)	5,702,761,982	11,855,211,337	2,677,141,916	4,116,077,197

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄-공정가치측정 지분증권 손상차손	0	0	0	0

총포괄손익	5,702,761,982	11,855,211,337	2,677,141,916	4,116,077,197

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	590	1,226	277	426

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	590	1,226	277	426

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(5,436,664,269)	22,445,173,695	64,441,654,966	107,794,457,810

당기순이익(손실)	4,116,077,197	4,116,077,197

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(966,602,200)	(966,602,200)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	553,848,563	553,848,563

자본 증가(감소) 합계	553,848,563	3,149,474,997	3,703,323,560

2023.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,882,815,706)	22,445,173,695	67,591,129,963	111,497,781,370

2024.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,696,170,770)	22,049,672,675	71,936,820,502	115,634,615,825

당기순이익(손실)	11,855,211,337	11,855,211,337

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,933,204,400)	(1,933,204,400)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	178,529,941	178,529,941

자본 증가(감소) 합계	178,529,941	9,922,006,937	10,100,536,878

2024.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	20,987,480,918	(4,517,640,829)	22,049,672,675	81,858,827,439	125,735,152,703

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	3,059,075,893	1,498,245,108

당기순이익(손실)	11,855,211,337	4,116,077,197

조정	6,968,858,574	4,088,118,494

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,577,544,485)	(6,050,971,671)

이자수취	1,166,802,538	700,747,737

이자지급(영업)	(1,822,460,247)	(1,820,257,527)

배당금수취(영업)	4,000,000	4,800,000

법인세 환급(납부)	(1,535,791,824)	459,730,878

투자활동현금흐름	(8,512,544,039)	(7,233,495,643)

단기금융상품의 감소	13,152,150,491	13,210,643,344

단기대여금의 감소	44,083,333	527,100,009

장기대여금의 감소	0	36,266,656

유형자산의 처분	11,778,350	1,090,123

보증금의 감소	75,900,000	5,000,000

단기금융상품의 취득	(9,709,659,004)	(10,236,810,318)

장기금융상품의 취득	(196,696,000)	(207,464,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(9,530,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)	(778,000,000)

임차보증금의 증가	(167,980,000)	(366,442,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(358,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,809,427,939)	(9,424,879,457)

정부보조금의 상환, 투자활동	(14,693,270)	0

재무활동현금흐름	(5,570,031,192)	8,726,643,293

임대보증금의 증가	0	5,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	9,000,000,000

장기차입금의 증가	15,000,000,000	7,700,000,000

임대보증금의 감소	(150,000,000)	0

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(6,000,000,000)

장기차입금의 상환	(13,112,030,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(5,323,770,000)	(918,720,000)

배당금지급	(1,932,932,800)	(966,466,400)

리스부채의 감소	(51,298,392)	(93,170,307)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,023,499,338)	2,991,392,758

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	81,635,715	75,093,825

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,941,863,623)	3,066,486,583

기초현금및현금성자산	57,176,724,751	17,029,976,841

기말현금및현금성자산	46,234,861,128	20,096,463,424