디와이피엔에프 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	59,270,870,830	63,715,709,042

현금및현금성자산	10,423,033,051	15,085,528,472

단기금융자산	6,824,200,546	2,200,000,000

매출채권	29,532,080,697	39,404,725,596

기타채권	2,404,545,560	2,578,345,389

파생상품자산	117,944,672	577,349,208

기타유동자산	9,723,353,779	3,703,662,802

재고자산	245,712,525	166,097,575

비유동자산	32,098,545,387	30,070,685,845

장기금융자산	1,253,496,945	1,928,480,615

장기기타채권	81,150,000	14,833,330

매도가능금융자산	2,378,063,500	1,992,063,500

투자부동산	11,591,265,122	11,609,033,429

유형자산	15,364,287,488	13,194,783,041

무형자산	189,860,410	189,860,410

이연법인세자산	1,240,421,922	1,141,631,520

자산총계	91,369,416,217	93,786,394,887

부채

유동부채	34,677,477,812	40,773,720,783

매입채무	8,825,040,440	20,670,457,130

기타채무	1,343,470,003	955,927,543

단기금융부채	10,766,533,887	8,622,280,766

당기법인세부채	788,424,457	2,856,720

파생상품부채	52,588,719	0

기타유동부채	12,901,420,306	10,522,198,624

비유동부채	4,027,209,352	277,733,523

장기금융부채	3,721,077,100	45,917,500

충당부채	207,823,200	126,374,120

확정급여부채	98,309,052	105,441,903

부채총계	38,704,687,164	41,051,454,306

자본

지배기업 소유주지분	53,695,545,687	53,539,881,294

자본금	5,356,812,500	5,356,812,500

자본잉여금	17,400,054,788	17,400,054,788

기타자본	(6,171,631,202)	(3,974,587,912)

기타포괄손익누계액	(10,582,115)	(19,356,161)

이익잉여금	37,120,891,716	34,776,958,079

비지배지분	(1,030,816,634)	(804,940,713)

자본총계	52,664,729,053	52,734,940,581

자본과부채총계	91,369,416,217	93,786,394,887

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,060,074,162	65,432,093,027	18,956,825,953	63,286,099,819

매출원가	24,824,453,618	55,968,109,892	16,698,624,352	57,188,067,904

매출총이익	5,235,620,544	9,463,983,135	2,258,201,601	6,098,031,915

판매비와관리비	2,090,084,649	6,060,569,196	1,997,449,551	5,883,930,076

대손상각비	21,176,064	(12,860,508)	0	0

일반관리비 및 판매비	2,068,908,585	6,073,429,704	1,997,449,551	5,883,930,076

영업이익	3,145,535,895	3,403,413,939	260,752,050	214,101,839

금융손익	(281,084,802)	546,860,459	267,892,565	(636,645,370)

금융수익	(37,993,264)	1,283,223,973	260,421,113	1,578,327,897

금융원가	(243,091,538)	(736,363,514)	7,471,452	(2,214,973,267)

기타영업외손익	(814,745,610)	(941,325,037)	70,769,580	(516,531,687)

기타영업외수익	112,196,050	242,574,798	84,396,683	275,783,526

기타영업외비용	(926,941,660)	(1,183,899,835)	(13,627,103)	(792,315,213)

지분법손익	0	0	(2,869,490)	(139,895,554)

지분법손실	0	0	(2,869,490)	(139,895,554)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,049,705,483	3,008,949,361	596,544,705	(1,078,970,772)

법인세비용	(498,892,492)	(909,706,645)	(188,923,467)	(124,060,853)

당기순이익(손실)	1,550,812,991	2,099,242,716	407,621,238	(1,203,031,625)

기타포괄손익	7,101,648	8,774,046	2,634,899	(658,889)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,101,648	8,774,046	2,634,899	(658,889)

해외사업환산이익(손실)	7,101,648	8,774,046	2,634,899	(658,889)

당기총포괄이익(손실)	1,557,914,639	2,108,016,762	410,256,137	(1,203,690,514)

당기순손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,568,520,211	2,325,118,637	516,819,679	(857,563,229)

비지배지분	(17,707,220)	(225,875,921)	(109,198,441)	(345,468,396)

당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,575,621,859	2,333,892,683	519,454,578	(858,222,118)

비지배지분	(17,707,220)	(225,875,921)	(109,198,441)	(345,468,396)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	158	234	51	(84)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	158	234	51	(84)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	17,400,054,788	(3,974,587,912)	(11,870,068)	39,119,032,042	57,889,441,350	(1,286,740,772)	56,602,700,578

회계정책변경효과	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(857,563,229)	(857,563,229)	(345,468,396)	(1,203,031,625)

해외사업환산손익	0	0	0	(658,889)	0	(658,889)	0	(658,889)

현금배당	0	0	0	0	(1,016,325,800)	(1,016,325,800)	0	(1,016,325,800)

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	(688,083,637)	(688,083,637)	688,083,637	0

2017.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	17,400,054,788	(3,974,587,912)	(12,528,957)	36,557,059,376	55,326,809,795	(944,125,531)	54,382,684,264

2018.01.01 (기초자본)	5,356,812,500	17,400,054,788	(3,974,587,912)	(19,356,161)	34,776,958,079	53,539,881,294	(804,940,713)	52,734,940,581

회계정책변경효과	0	0	0	0	18,815,000	18,815,000	0	18,815,000

당기순이익(손실)	0	0	0	2,325,118,637	2,325,118,637	(225,875,921)	2,099,242,716

해외사업환산손익	0	0	0	8,774,046	0	8,774,046	0	8,774,046

현금배당	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	(2,197,043,290)	0	0	(2,197,043,290)	0	(2,197,043,290)

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	5,356,812,500	17,400,054,788	(6,171,631,202)	(10,582,115)	37,120,891,716	53,695,545,687	(1,030,816,634)	52,664,729,053

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,120,967,503	2,214,743,910

영업활동에서 창출된 현금흐름	4,328,941,969	2,246,737,894

당기순이익(손실)	2,099,242,716	(1,203,031,625)

조정	1,972,543,573	1,794,663,651

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	257,155,680	1,655,105,868

이자의 수취	280,222,826	582,725,807

이자의 지급	(272,017,982)	(174,221,837)

배당금의 수취	6,750,000	5,400,000

법인세의 납부	(222,929,310)	(445,897,954)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,440,439,139)	182,574,034

투자활동으로 인한 현금유입액	12,144,524,273	2,532,494,031

단기금융상품의 감소	11,905,530,000	1,000,000,000

단기대여금의 감소	44,983,332	753,063,800

유형자산의 처분	0	1,000,000

장기대여금의 감소	6,000,000	0

보증금의 감소	32,290,900	434,944,901

장기금융상품의 감소	125,096,741	343,485,330

건설중인자산의 감소	30,623,300	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(24,584,963,412)	(2,349,919,997)

단기금융상품의 증가	15,506,809,067	1,700,000,000

단기대여금의 증가	7,200,000	0

장기금융상품의 증가	465,607,517	0

유형자산의 취득	2,625,107,428	608,552,497

장기대여금의 증가	78,800,000	13,000,000

보증금의 증가	2,700,000	28,367,500

매도가능금융자산의 취득	386,000,000	0

토지의 취득(선급금)	5,512,739,400	0

재무활동으로 인한 현금흐름	3,622,369,431	(1,295,924,704)

재무활동으로 인한 현금유입액	5,819,412,721	15,757,595,063

단기차입금의 차입	2,144,253,121	15,757,595,063

장기차입금의 차입	3,675,159,600	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,197,043,290)	(17,053,519,767)

단기차입금의 상환	0	15,235,038,967

임대보증금의 감소	0	52,155,000

유동성장기차입금의 상환	0	750,000,000

배당금의 지급	0	1,016,325,800

자기주식의 취득	2,197,043,290	0

환율변동 효과	(896,758)	2,872,813

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	35,503,542	47,112,948

현금의 증가(감소)	(4,662,495,421)	1,151,379,001

기초의 현금	15,085,528,472	14,222,461,090

분기말의 현금	10,423,033,051	15,373,840,091