디에스엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	25,545,765,914	25,619,164,298

현금및현금성자산	2,385,389,694	3,216,854,311

단기금융상품	2,000,000,000	2,300,000,000

매출채권	9,982,715,430	9,562,150,827

단기기타채권	323,688,039	274,104,663

유동재고자산	10,727,039,318	10,074,180,720

당기법인세자산	5,965,910	5,197,950

기타유동자산	120,967,523	186,675,827

비유동자산	48,900,311,885	49,188,514,571

장기금융상품	3,094,047,520	2,923,088,522

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,196,427	16,023,863

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	124,484,200	122,389,560

투자부동산	2,924,762,983	2,939,479,758

유형자산	40,720,432,992	41,148,148,819

영업권 이외의 무형자산	182,876,040	186,083,824

기타비유동금융자산	0	0

이연법인세자산	1,837,511,723	1,853,300,225

기타비유동자산	0	0

자산총계	74,446,077,799	74,807,678,869

부채

유동부채	23,044,606,513	23,419,533,765

매입채무 및 기타유동채무	4,185,436,712	3,437,988,245

단기기타채무	1,742,526,039	2,249,880,924

유동 차입금	11,577,000,000	12,127,000,000

당기법인세부채	0	0

유동성장기부채	1,814,180,000	1,807,110,000

유동성리스부채	93,236,317	77,499,423

기타 유동부채	3,632,227,445	3,720,055,173

비유동부채	1,753,100,888	1,755,907,660

장기매입채무 및 기타비유동채무	883,820,000	792,766,320

장기차입금	792,766,320	890,890,000

확정급여부채	417,610	121,790

비유동 리스부채	76,096,958	72,129,550

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	24,797,707,401	25,175,441,425

자본

자본금	3,130,128,100	3,130,128,100

자본잉여금	7,200,137,508	7,200,137,508

기타자본구성요소	738,804,920	738,804,920

이익잉여금(결손금)	38,579,299,870	38,563,166,916

자본총계	49,648,370,398	49,632,237,444

자본과부채총계	74,446,077,799	74,807,678,869

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,086,293,383	8,086,293,383	6,791,657,928	6,791,657,928

매출원가	6,836,606,104	6,836,606,104	5,969,186,526	5,969,186,526

매출총이익	1,249,687,279	1,249,687,279	822,471,402	822,471,402

판매비와관리비	1,190,078,777	1,190,078,777	1,147,536,955	1,147,536,955

영업이익(손실)	59,608,502	59,608,502	(325,065,553)	(325,065,553)

기타이익	101,445,696	101,445,696	166,448,944	166,448,944

기타손실	18,182,544	18,182,544	118,528,767	118,528,767

금융수익	55,117,235	55,117,235	47,336,116	47,336,116

금융원가	166,067,433	166,067,433	240,794,559	240,794,559

법인세비용차감전순이익(손실)	31,921,456	31,921,456	(470,603,819)	(470,603,819)

법인세비용(수익)	15,788,502	15,788,502	(113,466,610)	(113,466,610)

당기순이익(손실)	16,132,954	16,132,954	(357,137,209)	(357,137,209)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	16,132,954	16,132,954	(357,137,209)	(357,137,209)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(12)	(12)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(12)	(12)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	40,619,460,481	0	51,688,531,009

당기순이익(손실)	0	0	0	(357,137,209)	0	(357,137,209)

기타포괄손익	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.03.31 (기말자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	40,262,323,272	0	51,331,393,800

2024.01.01 (기초자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	38,563,166,916	0	49,632,237,444

당기순이익(손실)	0	0	0	16,132,954	0	16,132,954

기타포괄손익	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (기말자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	38,579,299,870	0	49,648,370,398

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(335,943,663)	625,902,099

당기순이익(손실)	16,132,954	(357,137,209)

당기순이익조정을 위한 가감	544,868,057	768,270,778

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(736,811,953)	419,551,902

이자수취	6,985,873	25,318,256

이자지급(영업)	(166,350,634)	(226,501,258)

법인세환급(납부)	(767,960)	(3,600,370)

투자활동현금흐름	46,973,221	897,224,983

단기금융상품의 처분	300,000,000	2,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

미수금의 감소	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

집기의 처분	0	0

건설중인자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

기타유동금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(145,050,369)	(146,897,217)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	(21,860,000)

기계장치의 취득	0	(34,960,000)

차량운반구의 취득	0	0

집기의 취득	(67,510,000)	(30,043,000)

사무용비품의 취득	(189,910)	(3,060,000)

건설중인자산의 취득	(40,276,500)	(865,954,800)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(564,824,231)	(326,683,851)

단기차입금의 증가	1,750,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	(2,300,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 감소	0	0

유동성리스부채의 감소	14,824,231	26,683,851

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,330,056	70,517,901

현금및현금성자산의순증가(감소)	(831,464,617)	1,266,961,132

기초현금및현금성자산	3,216,854,311	5,632,851,414

기말현금및현금성자산	2,385,389,694	6,899,812,546