디에스엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	23,687,575,234	25,442,744,607

현금및현금성자산	4,170,567,266	5,632,851,414

단기금융상품	0	2,000,000,000

매출채권	8,885,834,079	7,998,084,588

단기기타채권	284,866,348	248,288,839

유동재고자산	10,169,706,571	9,290,209,496

당기법인세자산	4,023,350	113,064,743

기타유동자산	172,577,620	160,245,527

비유동자산	55,933,185,934	54,651,728,272

장기금융상품	2,752,422,522	2,366,025,450

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,258,583	23,651,910

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,022,380,560	1,019,459,040

투자부동산	2,954,498,676	8,427,786,415

유형자산	41,641,637,901	41,119,210,314

영업권 이외의 무형자산	189,712,379	36,951,978

이연법인세자산	1,963,159,496	1,658,643,165

매각예정비유동자산	5,386,115,817	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	79,620,761,168	80,094,472,879

부채

유동부채	27,172,189,595	24,754,553,076

매입채무 및 기타유동채무	3,364,924,412	2,422,856,803

단기기타채무	1,722,421,838	1,661,126,352

유동 차입금	16,326,920,000	16,285,170,000

당기법인세부채	0	0

유동성장기부채	1,800,000,000	311,500,000

유동성리스부채	66,974,191	94,907,673

기타 유동부채	3,890,949,154	3,978,992,248

비유동부채	1,755,065,830	3,651,388,794

장기매입채무 및 기타비유동채무	792,766,320	820,605,573

장기차입금	898,000,000	2,785,500,000

확정급여부채	69,740	0

비유동 리스부채	64,229,770	45,283,221

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	28,927,255,425	28,405,941,870

자본

자본금	3,130,128,100	3,130,128,100

자본잉여금	7,200,137,508	7,200,137,508

기타자본구성요소	738,804,920	738,804,920

이익잉여금(결손금)	39,624,435,215	40,619,460,481

자본총계	50,693,505,743	51,688,531,009

자본과부채총계	79,620,761,168	80,094,472,879

## 포괄손익계산서

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,633,710,844	21,749,228,108	5,602,563,781	19,322,948,514

매출원가	5,992,226,090	19,589,745,618	5,464,047,837	17,573,716,567

매출총이익	641,484,754	2,159,482,490	138,515,944	1,749,231,947

판매비와관리비	798,185,600	3,000,486,075	1,133,320,023	3,348,699,104

영업이익(손실)	(156,700,846)	(841,003,585)	(994,804,079)	(1,599,467,157)

기타이익	88,617,322	441,934,171	226,884,383	564,375,799

기타손실	128,403,435	284,986,449	388,721,018	792,048,311

금융수익	26,386,267	101,409,950	40,245,006	93,421,807

금융원가	241,880,931	716,895,684	90,592,381	439,553,493

법인세비용차감전순이익(손실)	(411,981,623)	(1,299,541,597)	(1,206,988,089)	(2,173,271,355)

법인세비용(수익)	(106,470,248)	(304,516,331)	(290,616,704)	(591,094,677)

당기순이익(손실)	(305,511,375)	(995,025,266)	(916,371,385)	(1,582,176,678)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(305,511,375)	(995,025,266)	(916,371,385)	(1,582,176,678)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(32)	(36)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(32)	(36)	(52)

## 자본변동표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	43,705,710,351	0	54,774,780,879

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,582,176,678)	0	(1,582,176,678)

기타포괄손익	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	42,123,533,673	0	54,192,604,201

2023.01.01 (기초자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	40,619,460,481	0	51,688,531,009

당기순이익(손실)	0	0	0	(995,025,266)	0	(995,025,266)

기타포괄손익	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	39,624,435,215	0	50,693,505,743

## 현금흐름표

제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(214,602,745)	(1,040,256,162)

당기순이익(손실)	(995,025,266)	(1,582,176,678)

당기순이익조정을 위한 가감	2,075,481,408	1,828,544,504

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(729,062,917)	(1,160,399,872)

이자수취	32,117,429	42,943,690

이자지급(영업)	(707,154,792)	(409,354,166)

법인세환급(납부)	109,041,393	240,186,360

투자활동으로 인한 현금흐름	(640,479,324)	(3,383,526,653)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	505,025,000

장기금융상품의 처분	123,430,060	0

미수금의 감소	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	35,000,000

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	8,181,819

집기의 처분	4,000,000	3,750,000

건설중인자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

기타유동금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(439,721,567)	(439,268,184)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(2,500,297,440)

건물의 취득	(53,900,000)	(61,000,000)

구축물의 취득	(25,860,000)	(9,700,000)

기계장치의 취득	(245,535,000)	(88,550,000)

차량운반구의 취득	(11,179,150)	(13,677,330)

집기의 취득	(51,053,000)	(42,850,000)

사무용비품의 취득	(16,591,602)	(12,767,978)

건설중인자산의 취득	(1,771,209,248)	(433,755,401)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(2,859,817)	0

회원권의 취득	150,000,000	0

보증금의 증가	0	333,617,139

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(691,099,833)	(982,059,000)

단기차입금의 증가	9,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	198,000,000	2,500,000,000

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(9,183,000,000)	(5,220,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 감소	597,000,000	180,000,000

유동성리스부채의 감소	109,099,833	82,059,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	83,897,754	243,092,627

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,462,284,148)	(5,162,749,188)

기초현금및현금성자산	5,632,851,414	12,056,229,465

기말현금및현금성자산	4,170,567,266	6,893,480,277