디에스엠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	26,852,210,083	24,318,163,823

현금및현금성자산	3,977,618,315	3,561,806,552

단기금융상품	2,622,880,384	3,040,515,120

매출채권	9,922,116,533	9,224,107,504

단기기타채권	886,708,842	436,705,817

유동재고자산	8,997,429,134	7,816,617,070

당기법인세자산	15,477,070	14,695,780

유동파생상품자산	57,024,625	57,024,625

기타유동자산	372,955,180	166,691,355

비유동자산	66,197,112,286	64,835,548,288

장기금융상품	1,794,645,643	1,769,453,237

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	21,549,807	16,596,521

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	14,010,249,363	14,009,699,803

투자부동산	2,662,571,335	2,675,587,786

유형자산	45,851,723,828	44,622,883,595

영업권 이외의 무형자산	210,084,614	213,551,633

기타비유동금융자산	0	0

이연법인세자산	1,646,287,696	1,527,775,713

기타비유동자산	0	0

자산총계	93,049,322,369	89,153,712,111

부채

유동부채	20,144,589,282	18,491,672,392

매입채무 및 기타유동채무	4,605,089,005	2,819,299,124

단기기타채무	1,956,470,397	2,188,359,684

유동 차입금(사채 포함)	11,157,000,000	11,457,000,000

당기법인세부채	0	0

유동성장기부채	728,280,000	728,280,000

유동성리스부채	67,492,561	79,021,870

기타 유동부채	1,630,257,319	1,219,711,714

비유동부채	8,605,830,059	5,880,555,585

장기매입채무 및 기타비유동채무	713,939,855	713,939,855

장기차입금(사채 포함), 총액	4,605,540,000	1,962,610,000

전환사채	3,220,402,345	3,128,860,735

확정급여부채	1,307,580	1,319,080

비유동 리스부채	64,640,279	73,825,915

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	28,750,419,341	24,372,227,977

자본

자본금	4,722,498,700	4,722,498,700

자본잉여금	19,993,449,923	19,993,449,923

기타자본구성요소	738,804,920	738,804,920

이익잉여금(결손금)	38,844,149,485	39,326,730,591

자본총계	64,298,903,028	64,781,484,134

자본과부채총계	93,049,322,369	89,153,712,111

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,040,300,000	8,040,300,000	8,086,293,383	8,086,293,383

매출원가	6,809,597,312	6,809,597,312	6,836,606,104	6,836,606,104

매출총이익	1,230,702,688	1,230,702,688	1,249,687,279	1,249,687,279

판매비와관리비	1,663,905,040	1,663,905,040	1,190,078,777	1,190,078,777

영업이익(손실)	(433,202,352)	(433,202,352)	59,608,502	59,608,502

기타이익	59,500,666	59,500,666	101,445,696	101,445,696

기타손실	21,836,876	21,836,876	18,182,544	18,182,544

금융수익	40,212,072	40,212,072	55,117,235	55,117,235

금융원가	245,766,599	245,766,599	166,067,433	166,067,433

법인세비용차감전순이익(손실)	(601,093,089)	(601,093,089)	31,921,456	31,921,456

법인세비용(수익)	(118,511,983)	(118,511,983)	15,788,502	15,788,502

당기순이익(손실)	(482,581,106)	(482,581,106)	16,132,954	16,132,954

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(482,581,106)	(482,581,106)	16,132,954	16,132,954

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(10)	1	1

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	38,563,166,916	0	49,632,237,444

당기순이익(손실)	16,132,954	16,132,954

기타포괄손익	0

유상증자	0

전환권대가	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

2024.03.31 (기말자본)	3,130,128,100	7,200,137,508	738,804,920	38,579,299,870	0	49,648,370,398

2025.01.01 (기초자본)	4,722,498,700	19,993,449,923	738,804,920	39,326,730,591	0	64,781,484,134

당기순이익(손실)	(482,581,106)	(482,581,106)

기타포괄손익	0

유상증자	0

전환권대가	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

2025.03.31 (기말자본)	4,722,498,700	19,993,449,923	738,804,920	38,844,149,485	0	64,298,903,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(599,301,505)	(335,943,663)

당기순이익(손실)	(482,581,106)	16,132,954

당기순이익조정을 위한 가감	674,822,890	544,868,057

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(658,816,634)	(736,811,953)

이자수취	4,798,795	6,985,873

이자지급(영업)	(136,744,160)	(166,350,634)

법인세환급(납부)	(781,290)	(767,960)

투자활동현금흐름	(1,300,206,019)	46,973,221

정부보조금의 수취	0	0

단기금융상품의 처분	500,000,000	300,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	100,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

미수금의 감소	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

집기의 처분	0	0

건설중인자산의 처분	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

기타유동금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(88,356,519)	(145,050,369)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(289,500,000)	0

차량운반구의 취득	0	0

집기의 취득	(10,212,500)	(67,510,000)

사무용비품의 취득	(37,000,000)	(189,910)

건설중인자산의 취득	(1,470,137,000)	(40,276,500)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

회원권의 취득	0	0

보증금의 증가	5,000,000	0

재무활동현금흐름	2,312,422,330	(564,824,231)

단기차입금의 증가	0	1,750,000,000

장기차입금의 증가	2,650,000,000	0

전환사채의 증가	0	0

유상증자	0	0

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(2,300,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 감소	7,070,000	0

유동성리스부채의 감소	30,507,670	14,824,231

신주발행비 지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,896,957	22,330,056

현금및현금성자산의순증가(감소)	415,811,763	(831,464,617)

기초현금및현금성자산	3,561,806,552	3,216,854,311

기말현금및현금성자산	3,977,618,315	2,385,389,694