우양 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

㈜우양은 1992년 설립 이후로 농축수산임산물 및 과실통조림 · 유사조제식품 · 즉석조리식품 제조, 수출입 등 식품제조업을 전문으로 한 사업을 영위하고 있습니다. 주요 매출처는 CJ제일제당, 풀무원식품 등과 같은 제조유통사와 스타벅스, 이디야, 할리스 등과 같은 외식 프랜차이즈업체로서, 이러한 기업 소비자(B2B)를 대상으로 식품원료 수입·가공부터 위탁생산품 개발·제조까지 식품 사업에 필요한 다양한 제조솔루션을 제공하고 있습니다. 당사의 식품제조 솔루션이란, 완제품 제조에 가장 적합한 원료를 공급하거나, 제조설비가 없는 유통사의 상품 아이디어를 개발 및 생산을 통해 구현하는 등 다양한 고객의 상황에 맞춰 원하는 제·상품을 제조 혹은 판매할 수 있도록 돕는 서비스를 일컫습니다. 당사의 중앙연구소에서 기업 소비자의 요청에 따라 제품을 개발하면, 당사가 보유한 다양한 생산설비를 통해 고객맞춤형 제품을 생산 및 납품합니다. 당사는 특히 핫도그와 같은 냉동 가공식품과 농산물가공품에 특화되어 있지만, 끊임없는 설비투자를 통해 점차 제품 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 5개 공장 간에 구축한 수직적 통합 구조의 생산시스템은 가격경쟁력 있는 제품을 생산할 뿐만 아니라, 대기업 소비자의 대량 주문에도 신속하고 안정적으로 공급하고 있습니다. 최근 카페 및 HMR 시장의 성장에 따라 ‘뉴뜨레’와 ‘쉐프스토리’라는 자체 브랜드를 통해 일반 소비자에게 직접 판매할 수 있는 제품라인업 및 판매망을 확장하고 있습니다. 또한, 지금까지 국내 주요 식품업체와의 거래를 통해 쌓은 생산 노하우를 활용해 해외로 진출하기 위한 노력을 펼치고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업 영역은 크게 '상품 수입', '소재 가공', '완제품 생산'으로 구분할 수 있습니다.

가. 업계의 현황

당사는 식품제조 전문업체로서 농축수산임산물 및 과실통조림 · 유사조제식품 · 즉석조리식품 제조, 수출입 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 목표시장은 주력 품목군과 소비 시장을 고려해 과·채가공품 시장, 카페 소재 시장, 핫도그 시장으로 나눌 수 있습니다.

①과·채가공품 시장은 식품의약품안전처에서 발행한 ‘식품 및 식품첨가물공전’에서 정의한 ‘과·채가공품’과 관련된 시장을 의미하며, 당사에서 목표하는 과·채가공품 시장의 범위는 식품 유형이 과·채가공품으로 분류된 제품뿐만 아니라 일부 서류 및 견과류 가공품, 농산물로 분류되는 일부 냉동과일 제품까지 포함합니다. 과·채가공품 유형 내에도 다양한 품목이 존재하기 때문에 주력 제품인 IQF 냉동 과일과 퓨레, 페이스트를 제조 혹은 유통하는 업체를 당사의 목표시장 내 직접적 경쟁사로 구분하고 있습니다. 해당 품목들은 세척한 원과를 슬라이스나 다이스 형태로 가공하여 냉동하는 등 단순가공한 1차 가공품입니다. 대부분 제조유통사에서 과채음료나 아이스크림, 드레싱, 제과제빵 등 과일 원료를 사용한 2차가공품 제조에 소비하는데, 2차가공품 생산설비에서 1차가공부터 하기에는 시간적 · 비용적 손실이 크기 때문에 당사로부터 가공을 마친 과·채가공품을 수매하여 완제품을 제조합니다. CJ제일제당이나 풀무원과 같은 대기업은 원료 사용량이 많고 연중 지속적으로 사용하기 때문에 수의계약이나 경쟁계약 등 연간계약의 형태로 당사와 같은 공급사와 직거래하고 있습니다. 반면, 중소형 제조사의 경우 사용량이 적고 불규칙하게 사용하기 때문에 주로 도매상을 통해 공급받습니다. 냉동 과일의 경우, 과일음료 제조 용도로 대형 프랜차이즈에 직납하거나 도매 대리점을 통해 중소형 프랜차이즈와 개인 커피전문점에 유통하고 있습니다. 리테일 채널을 통해 일반 소비자에게도 판매하고 있지만 전체 매출 비중은 아직 크지 않습니다. 당사는 설비생산능력 증대 등 생산성 향상을 통해 목표시장 내 시장점유율을 확대하고 있습니다.

② 카페 소재 시장은 카페 프랜차이즈 및 개인 커피전문점에서 즉석 제조하는 음료를 위한 원재료 시장을 의미합니다. 커피 원두부터 과일 시럽, 파우더 등 각종 식품원료가 이 시장에 속하며, 현재 당사는 냉동과일과 음료베이스를 중점적으로 판매하고 있습니다. [ 카페 소재의 종류 (식품 소재 한정) ]

분류	설명

커피	커피 원두를 원두 그대로나 분말, 액상 등 다양한 형태로 가공한 제품.
커피음료 제조의 기본 원료.

음료베이스
(스무디)	스무디나 농축액, 퓨레 등 다양한 용어로 사용되나,
공통적으로 과일 스무디를 제조하기 위해 사용하는 음료베이스를 의미.
과육을 베이스로 향, 설탕 등을 혼합해 가열한 형태가 일반적임.

냉동과일	과일 원과를 세척 후 급속냉동한 제품.
생과일 주스나 스무디, 빙수토핑 등으로 사용.

파우더	고형물을 분쇄하거나 액상을 건조해 분말의 형태로 가공한 제품.
상온 장기보관에 용이하며, 적재공간을 적게 차지하는 장점 보유.

시럽	당류를 베이스로 각종 향을 첨가한 시럽.
카페시럽이나 바닐라 시럽, 카라멜 시럽, 과일시럽 등.

소스	초콜릿이나 카라멜 등을 베이스로 향, 유제품, 설탕 등을 혼합해 가열한 음료베이스.

과일청	과일 원과를 슬라이스나 다이스 등 다양한 형태로 가공하여 설탕에 절인 제품

차	찻잎 그대로 티백에 담거나 분말, 액상 등 다양한 형태로 가공한 제품.
차 음료의 기본 원료.

페이스트	과일이나 서류 등 농산물을 으깨어 부드러운 페이스트 상태로 만든 제품.
고구마 라떼 등 따뜻한 차 원료로 사용.

유제품	우유나 휘핑크림, 연유 등 유제품 원료.

기타	빙수팥, 타피오카 펄, 설탕, 조미료, 음료 완제품 및 베이커리 완제품 등

음료베이스는 업계에서 과일스무디, 과일퓨레, 과일농축액 등 다양한 용어로 쓰이고 있으나, 공통적으로 과육이 첨가되어 각종 과일음료를 제조하기 위한 베이스 원료를 의미합니다. 즉석제조매장이나 가정에서 음료베이스에 얼음이나 과일, 액상과당 등 기호에 맞게 다양한 원료를 첨가하여 섞거나 갈아서 음료를 제조합니다. 당류를 베이스로 향만 첨가되는 시럽과 달리 과육을 베이스로 하여 과즙함량이 높다는 점에서 차이가 있습니다. 주로 퓨레나 농축액 등 과일 원료에 향, 설탕 등을 혼합 후 가열한 고점도의 액상 제품이 일반적입니다. 당사는 스타벅스 코리아나 이디야와 같은 카페 프랜차이즈 본사와 직거래를 통해 가맹점포로 공급하거나 도매 대리점을 통해 중소형 프랜차이즈 점포나 개인 점포로 공급합니다. 카페 프랜차이즈는 여러 매장에서 제조하더라도 항상 일정한 품질의 음료를 제공하여야 하는 만큼, 프랜차이즈와 당사 R 인력이 공동 개발한 전용 음료베이스를 1회 제공량만큼 원팩 소포장하여 매장에서 바로 갈아서 제공하고 있습니다. 지속하여 카페 소재 시장이 고성장하고 있는 만큼 당사는 냉동 과일 외에 음료베이스나 과일청 등 취급품목 확대를 통해 목표시장 내 시장점유율을 확대하고 있습니다.

③핫도그 시장은 음식점에서 직접 조리하여 판매하는 핫도그를 제외한 완제품 핫도그 시장을 의미하며, 당사가 목표하는 핫도그 시장의 범위는 NB(제조사 브랜드)로 제조 및 유통하는 제품만 아니라 당사가 제조하여 고객사 브랜드로 판매되는 PB(유통업자 브랜드) 및 OEM(주문자위탁생산) 제품까지 포함하고 있습니다. 이에 따라 핫도그 시장 내 당사의 경쟁사는 유통판매원이 아니라 직접 핫도그를 생산하는 제조사입니다. 당사의 핫도그 제품은 주로 제조유통사나 도매 대리점에 납품하여 리테일 채널에서 일반 소비자에게 판매하고 있으며, 리테일 업체의 요청에 따라 PB(유통업자 브랜드) 핫도그를 생산 및 납품하기도 합니다. 그 외에도 도매 대리점을 통해 음식점이나 단체급식업체 등 다양한 판매처에 납품하고 있습니다. 최근 당사는 핫도그 단품 시장에서 벗어나 전체 HMR 시장으로 목표시장을 확대하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분① 영업개황당사는 제조유통사, 커피 프랜차이즈, 리테일사, 도매 대리점등에 HMR , 음료베이스, 퓨레 제품등을 생산하여 공급하고 있습니다. 당사는 2020년 1분기 별도기준 매출액 355억원, 영업이익 25억원, 순이익 16억원을 달성하였으며, 영업이익율과 당기순이익율은 각각 7.0%, 4.5%를 기록하였습니다. 이는 전년대비 매출액 34%증가, 영업이익과 당기순이익은 각각 88%, 147% 증가한 수치입니다.② 사업부문 및 매출- 당사의 사업부문은 식품부문과 음료 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 단위 : 백만원

구분	당분기	전분기

식품부문	음료 및 기타부문	식품부문	음료 및 기타부문

매출액	34,808	778	25,899	628

(2) 시장점유율국내 냉동 핫도그 시장은 대기업이 직접 제조설비를 보유하기보다는 주로 중소기업 제조사를 통해 OEM 생산하여 대기업을 포함한 유통사에서 유통합니다. 최근 몇 년간 냉동 핫도그 시장이 급성장하면서 후발 제조업체 진입이 늘어나고 있으나 여전히 당사를 포함한 소수의 기존 제조사가 국내 생산량의 대부분을 차지하는 과점 시장을 유지하고 있습니다. 다만, 시장자료가 많지 않아, 당사의 시장점유율을 추정하기에는 어려움이 있습니다.음료베이스 및 퓨레시장은 시럽, 냉동 과일, 파우더 등 카페 소재를 전문적으로 제조 혹은 수입 유통하는 업체와 조미 소스, 드레싱 등 소스 전문 제조업체 위주로 다수의 업체가 진입해 경쟁하고 있는 시장입니다. 카페 소재 시장이 성장함에 따라 지속하여 진입 업체가 증가하고 있지만, 아직 독보적인 시장점유율을 점유한 업체는 존재하지 않습니다.

(3) 시장의 특성(가) 산업의 연혁

HMR(간편식) 시장은 한국농수산식품유통공사에서 발행한 ‘가공식품 세분시장 현황 · 간편식 시장’에 따르면 소비시장의 변화를 바탕으로 4세대로 나누어 볼 수 있습니다.

간편식 1세대는 1980년대부터 2000년대 초반까지로 오뚜기 3분요리를 비롯한 즉석 레토르트 식품이 주를 이루면서 1996년 CJ제일제당의 햇반이 출시되면서 즉석밥 시장이 생겨났습니다. 이 시기에는 편의성이 강조된 제품이 주로 출시되며 간편식 시장이 본격적으로 시작되었습니다.

간편식 2세대는 2000년대 초반부터 2013년까지로 냉장면과 냉장 스프, 냉장 죽 등 신선함을 강조한 다양한 냉장 제품들이 출시되었습니다. 또한, 다양한 왕만두, 프리미엄 만두가 출시되며 냉동 만두 시장이 인기를 얻었습니다. 도입기인 1세대와 2세대까지는 한 끼 식사 보다는 별식이라는 인식이 강했습니다.

간편식 3세대는 2013년부터 2014년을 중심으로 컵밥, 냉동 볶음밥, 국, 탕, 찌개, 떡갈비와 같은 한식 반찬 등 국내 식문화를 반영한 제품들이 다양하게 출시되었습니다. 그 뿐만 아니라 중국 음식, 태국 음식 등 해외 요리 제품들도 다양하게 출시되었습니다. 3세대부터는 품목이 다양해졌을 뿐만 아니라, 유통업체도 PB 제품을 통해 시장에 진입하면서 시장의 과도기 현상을 보였습니다.

간편식 4세대는 2015년부터 현재에 이르며 유명 쉐프 혹은 맛집과의 협업이 활발하게 이루어지기 시작했습니다. 다양한 식품업체 및 유통업체에서 점차 시장에 진입하였으며, 판매되는 품목은 3세대와 유사하나 안주 제품이나 냉동 피자 등 제품군이 확대되었습니다. 특히, 차별화 전략으로 업그레이드된 프리미엄 제품들이 출시되고 있습니다.

당사의 현재 주력제품인 핫도그는 미국에서 유래한 음식으로, 스틱에 꽂은 소시지에 반죽을 입혀 튀겨낸 음식입니다. 본래 미국에서 ‘핫도그’는 핫도그 번에 익힌 소시지를 끼워 먹는 음식을 의미하고 우리나라에서 부르는 핫도그는 ‘콘도그(Corn dog)’라 명명하지만, 한국으로 전파되는 과정에서 명칭이 와전되면서 지금처럼 ‘핫도그’로 불리게 되었습니다.

1980년대 길거리 음식으로 널리 알려졌고 비슷한 시기에 일반가정의 냉장고 보편화로 가정용 냉동식품들이 늘어나면서 냉동 핫도그도 출시되었습니다. 2010년대 초반까지는 기본 핫도그에서 크기를 작거나 크게 하거나 소시지나 반죽 내용물을 바꾸는 등 단순 변형한 제품들 위주로 출시되었습니다. 2010년대 중반부터는 소시지를 감싼 폭신한 빵 형태에서, 빵가루를 입혀 갓 튀겨낸 맛에 견줄 만한 식감과 풍미를 구현하는 수제형 핫도그의 형태로 CJ제일제당의 ‘고메 핫도그 크리스피’가 출시되었고, 풀무원에서는 모짜렐라 치즈와 소시지를 반씩 꽂은 스틱에 빵가루 반죽을 입힌 ‘생가득 모짜렐라 핫도그’를 출시하여 냉동 핫도그 시장이 매우 확대되고 있습니다. 2016년부터는 "명랑시대쌀핫도그"(명랑핫도그)라는 핫도그 프랜차이즈가 전국적인 인기를 끌기 시작하면서 집에서도 간편하면서도 가성비 좋은 핫도그를 즐기려는 냉동 핫도그 시장에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.

(나) 수요 변동요인1) 소비시장 요인

커피전문점 판매규모는 2016년 4조원에 달하는 것으로 추정되며, 전체 커피류 시장에서 차지하는 비중도 62.5%로 전체 시장 규모의 성장에 큰 영향을 미치고 있습니다. 당사에서 주로 취급하고 있는 과일 음료베이스는 카페소재 시장 내에서 ‘부재료’로 취급되기는 하지만, 커피전문점에서 공통적으로 커피 외의 과일음료 메뉴도 구비한다는 점에서 커피전문점 시장의 성장은 음료베이스 시장에도 영향을 미치는 것으로 추정하고 있습니다.

2) 인구통계적 변화

1~2인 가구 증가 및 여성 경제활동 증가, 고령화 등 변화하고 있는 국내 인구구조가 HMR 시장의 급성장을 견인하고 있습니다. 통계청에 따르면 국내 1인 가구 수는 2017년 561만9천 가구로 전체 가구의 28.6%를 차지하고 있으며, 2인 가구를 포함하면 55.7%를 차지하고 있습니다. 또한, 여성 경제활동인구 2016년 1,152만명으로 2014년 1,041만명 대비 10.7% 증가한 수치입니다. 여성이 가사를 도맡아 하는 유교 문화의 영향으로 여성 경제활동인구의 증가는 가정에서 음식을 준비할 수 있는 여건이 줄어들었다는 의미입니다. 통계청 생활시간 조사에 따르면 30대 여성이 하루 평균 음식을 준비하는 시간은 2004년 1시간 39분에서 1시간 24분으로 11분 감소하였고, 같은 기간 40대는 1시간 49분에서 1시간 38분으로 11분 줄었습니다. 통계청에 따르면 노인인구 비율이 2017년 14.2%에 이르며 한국은 고령사회에 접어들었고, 2025년에는 65세 이상 고령인구가 1,000만 명을 넘어 초고령 사회로 진입할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 인구통계적 변화에 따라 집에서 식사준비를 할 수 있는 인구나 식사준비에 드는 시간이 매우 감소하고, 그만큼 간편식에 대한 수요는 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

3) 소비자 라이프 스타일의 변화

식품을 소비하는 주요 계층의 라이프스타일이 변화하면서 식품에 대한 추구하는 가치도 변화하고 있습니다. 김난도 서울대 생활과학대학 소비자학과 교수는 2016년 “혼자 살수록 건강하게 먹어야 한다는 소비자들이 증가하면서 간단한 음식 하나도 영양과 맛에 신경 쓴 프리미엄 시장이 내년 더 확대될 것”이라고 말했습니다. 특히 전반적인 경기침체로 인해 ‘소확행’(소소하지만 확실한 행복)을 추구하는 트렌드가 확산되면서 상대적으로 적은 비용으로 사치를 부릴 수 있는 프리미엄 식품군에 대한 수요가 높아지고 있습니다. 주스 시장의 경우에도, 전체 주스시장은 2011년 이래로 감소세를 나타내고 있으나 프리미엄 착즙주스 시장은 2013년 196억원 규모에서 2017년 335억원 예상으로 지속 성장하고 있습니다. 이러한 트렌드에 따라 프리미엄 식품을 제조하기 위해 가공이나 첨가물 함유를 최소화한 과일 퓨레나 착즙 주스 등 자연원료에 대한 수요가 지속적으로 상승할 것으로 전망하고 있습니다.

또한, 지난 몇 년간 하절기 무더위가 심화되고 동남아 여행이 대중화되면서 망고 등 열대과일에 대한 수요가 증가하였습니다. 관세청에 따르면, 망고 수입액은 2018년 5천만 달러로 2008년 대비 700% 증가하였습니다. 열대과일 수요의 증가에 따라 열대과일을 활용한 주스나 디저트 등 다양한 식품 메뉴가 개발되면서 냉동 열대과일이나 열대과일 가공품에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다.

4) 계절적 요인

일반적으로 계절과 날씨에 따라 소비자가 선호하는 음료의 종류가 변화합니다. 과즙 음료는 20℃가 넘으면 팔리기 시작해서 25℃가 넘으면 1℃가 상승 시 판매량이 20%가 증가하는 양상을 보입니다. 이에 따라 당해 계절별 기온에 따라 과즙 음료의 수요가 변동하며 음료 소재로 사용하는 음료 베이스 및 과·채 가공품의 수요가 변동하는 경향이 있습니다.

(다) 규제환경

식품은 식품의약품안전처에서 제정한 식품위생법을 준수하여 제조·유통·판매되어야 하며, 가공식품은 식품 및 식품첨가물공전에서 명시한 식품별 기준 및 규격에 맞춰 제조하고 준수 여부를 검사받아야 합니다. 가공식품의 용기·포장에는 ‘식품등의 표시기준’에 따라 표시기준에 관한 사항 및 영양성분 등을 표시하여야 합니다.

1995년부터 국내 도입된 HACCP(Hazard Analysis Critical Control Point, 위해요소중점관리기준)은 식품을 만드는 과정에서 생물학적, 화학적, 물리적 위해요인들이 발생할 수 있는 상황을 과학적으로 분석하고 사전에 위해요인의 발생여건들을 차단하여 소비자에게 안전하고 깨끗한 제품을 공급하기 위한 시스템적인 규정을 말합니다(한국식품안전관리인증원). 식품위생법에 따라 빙과류 및 비가열음료 등 품목별로 식품제조·가공업소에 HACCP을 의무적용하고 있으며 점차 의무적용대상 품목을 확대하고 있습니다. HACCP을 적용받지 않고 의무적용대상 품목을 제조할 경우, 식품위생법 의거 적발횟수에 따라 영업정지 7일부터 최대 영업취소까지 행정처분을 받을 수 있습니다.

2019년 농림축산식품부 및 식품의약안전처 등 정부 관계부처에서 시행한 PLS(Positive List System, 농약 허용물질 목록 관리)제도는 농산물별로 국내·외 등록된 농약에 대해서는 잔류허용기준을 설정하여 관리하고 그 외 잔류허용기준이 없는 농약은 일률적으로 0.01ppm을 적용하는 제도입니다. 과·채가공품 제조에 사용되는 모든 국·내외 농산물 원료는 PLS제도에 적합한 원료만을 사용하여야 합니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 음료베이스 제조 설비 및 노하우를 활용한 소스 사업을 신규사업으로 추진 중입니다.

소스는 식품공전 상 조미식품의 하위 품목으로 동·식물성 원료에 향신료, 장류, 당류, 식염, 식초, 식용유지 등을 가하여 가공한 것을 의미하며, 당사는 파스타 소스, 닭강정 소스, 떡볶이 소스 등 조미 소스와 드레싱을 소스로 구분하고, 음료 제조를 목적으로 한 과일 소스 등은 음료베이스로 구분하고 있습니다.

‘2018 가공식품 세분시장 현황’에 따르면 소스류 생산실적은 2017년 1조 6,994억 원으로 2013년 1조 4,094억 원 대비 20.6% 증가하였습니다.

소스류는 약 80%가 B2B 시장에서 판매되고 있으며, 외식 프랜차이즈나 식품 제조업체에서 소비 비중이 높은 것으로 보입니다. 외식업체에서 직접 양념과 소스를 만들어 조리하는 대신 원가절감, 인건비 감축, 맛의 균일성 등을 위해 이미 조리된 소스를 구매하는 경우가 늘어났습니다.

특히, HMR 시장이 확대되면서 HMR 구성품의 일부로서 소스류 생산 및 소비가 많이 늘어나고 있고 B2C 시장에서 조리가 간편한 양념 소스에 대한 수요도 증가함에 따라 소스류 시장은 지속해 성장할 것으로 전망합니다.

당사도 ㈜비지에프푸드에 떡볶이 소스와 같은 HMR용 소스를 납품하였고, 푸드앤올에 스위트칠리소스 등 식자재 소스를 납품하면서 소스 시장에 진입하였습니다. 향후 당사의 과일원료와 HPP 설비를 활용한 과일 드레싱 등 다양한 소스 품목을 꾸준히 개발하여 제품 라인업을 확장하는 한편, 제조유통사 및 프랜차이즈 등 기존 B2B 판매 채널을 활용해 매출 규모를 확대해나갈 계획입니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

품 목	매출액(20년1분기)
(비율)	제 품 설 명

HMR	16,195(45.5%)	핫도그 및 치즈볼, 간편죽, 고로케, 냉동면/밥

음료베이스	5,290(14.9%)	카페 완제품 음료수의 직전 반제품 형태의 과일베이스

퓨레	3,051(8.6%)	갈아놓은 과일 및 채소

기타제품	5,517(15.5%)	과일 냉동제품 및 가당제품 등

상품등	5,533(15.5%)	-

총계	35,586(100.0%)	-

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

제품군	2017년	2018년	2019년	2020년1분기

HMR	핫도그	6,017	6,313	6,391	6,528

고로케	6,544	7,246	6,579	7,894

음료베이스	시럽류	7,174	6,815	5,469	5,420

스무디	4,255	4,283	4,878	4,789

퓨레	퓨레	2,123	2,132	2,267	2,232

주1) 위 단가는 KG당 단가임.주2) 가격산출방법은 판매금액을 판매수량으로 나눈 값임. 다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준(1) 인허가내역

구 분	내 용

식품보존업
제 2019-0476036 호	영업종류 : 식품보존업 / 영업의형태 : 식품냉동.냉장업
법 제44조 및 동법시행규칙 제57조에 규정된 준수사항을 이행하고 기타 신고권자의 지시사항을 이행해야 함.
식품위생법 제37조제4항, 같은 법 시행령 제25조 및 같은 법 시행규칙 제42조제8항에 따라 청양군청에 영업신고를 필함

식품소분.판매업
제 2019-0476038 호	영업종류 : 식품소분.판매업 / 영업의형태 : 식품소분업
식품위생법 제37조제4항, 같은법 시행령 제25조 및 같은법 시행규칙 제42조제8항에 따라 청양군청에서 영업신고를 필함

식품소분.판매업
제 2015-0472061 호	영업의 종류 : 식품소분, 판매업 / 영업의형태 : 유통전문판매업
조건 :식품위생법 제44조 및 동법 시행규칙 제57조에 규정된 준수사항을 이행하고 기타 신고권자의 지시사항을 이행해야 함.
식품위생법 제37조제4항, 같은법 시행령 제25조 및 같은법 시행규칙 제42조제8항에 따라 청양군청에서 영업신고를 필함

축산물가공업 허가증
제 2016-0448020 호	영업의 종류 : 축산물가공업(식육가공업)
조건 : 축산물 위생관리법 및 이 법에 의한 행정지시사항을 준수하여야 함.
축산물위생관리법 제22조 제1항.제2항 및 같은 법 시행규칙 제30조제4항에 따라 식육가공업 영업을 충청남도청에 허가를 필함.

축산물가공업 허가증
제 2014-0448006 호	영업의 종류 : 축산물가공업(유가공업)
조건 : 축산물 위생관리법 및 이 법에 의한 행정지시사항을 준수하여야 함.
축산물위생관리법 제 22조 제1항.제2항 및 같은 법 시행규칙 제30조제4항에 따라 유가공업 영업을 충청남도청에 허가를 필함.

수입식품등 수입.판매업
제 20150472062 호	영업의 종류 : 수입식품등 수입.판매업
수입식품안전관리 특별법 제 15조제2항 및 같은 법 시행규칙 제16조제3항에 따라 위와 같이 식약처에 등록을 필함.

수입식품등 보관업
제 20160012150 호	영업의 종류 : 수입식품등 보관업
수입식품안전관리 특별법 제 15조제2항 및 같은 법 시행규칙 제16조제3항에 따라 위와 같이 식약처에 등록을 필함.

(2) 인증내역

(가) 국제표준화기구 ISO9001 / ISQ14001

제품 및 서비스에 이르는 전 생산 과정에 걸친 품질보증 체계를 의미합니다. 즉, 제품 및 서비스 자체에 대한 품질인증이 아니라 제품을 생산ㆍ공급하는 품질경영시스템을 평가하여 인증하는 것으로 공급자 측이 제3자 인증기관의 객관적ㆍ독립적인 평가를 통해 인증받음으로써 구매자와 조직에게 신뢰감을 제공하게 됩니다. 인증기업은 업무 절차를 매뉴얼에 따라 문서화하고 실행하고 있습니다.

(나) HACCP인증

HACCP은 한국식품안전관리인증원에서 심사하고 인증하는 인증제도로 식품안전관리인증기준입니다. HACCP 제도는 식품을 만드는 과정에서 생물학적, 화학적, 물리적 위해요인들이 발생할 수 있는 상황을 과학적으로 분석하고 사전에 위해요인의 발생여건들을 차단하여 소비자에게 안전하고 깨끗한 제품을 공급하기 위한 시스템적인 규정을 말합니다. HACCP은 전 세계적으로 가장 효과적이고 효율적인 식품 안전 관리 체계로 인정받고 있으며, 미국, 일본, 유럽연합과 WHO 등 국제기구에서도 모든 식품에 HACCP을 적용할 것을 적극 권장하고 있습니다. 2007년 동종업계 최초로 핫도그라인에 HACCP인증을 획득하고, 현재 식품유형 18개 인증관리를 하고 있습니다

(다) 안전관리통합인증

안전관리통합인증(HACCP)은 한국식품안전관리인증원에서 조사 및 평가하는 인증제도로 농장에서 식탁까지 모든 단계에서 위해요소를 분석하고 관리하는 제도입니다. 안전관리통합인증은 농장에서 판매까지 모든 단계를 연계 관리하여 진정한 의미의 ‘HACCP적용 축산물’을 생산함으로써 HACCP 제도의 실효성을 높이기 위함이며, 각 단계별 위해물질을 과학적으로 분석·관리하여 안전하고 위생적인 축산물 공급 확대를 통한 국민 건강증진에 기여하는 것이 목적입니다. 안전관리통합인증 업체로 선정되면 농장부터 식탁까지 축산물의 안전과 위생을 책임지는 'HACCP' 효과로 매출증대를 기대할 수 있습니다. 또한 브랜드 위생안전관리의 수준이 증가하게 됩니다.

(라) FDA(미 식품의약국) 인증

소비자 보호를 목적으로 하는 미국 Department of Health and Human Services(보건복지부)의 산하기관으로 FDA는 미국에서 생산, 유통, 판매되는 모든 종류의 품목에 대해 연방식품의약품화장품법, 관리상의과정행위법, 규제약품행위법, 공정포장 및 표시법, 연방거래위원회법 등 FDA 세부적인 법령에 규정하여 통제, 관리, 승인을 하는 기관입니다.

FDA는 음식, 의약품, 화장품 및 의료기기가 안전하고 위생적이며 효과적인지 확인하고, 전자레인지와 같은 방사선 발생기기의 유해성 여부를 확인하며, 애완견이나 가축들의 사료, 약품에 대해서도 조사하고 있으며, FDA는 전세계적으로 가장 엄격하고 신중한 시판승인 결정을 내리는 것으로 유명하기 때문에 세계적으로 공신력을 인정받고 있습니다.

(3) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

(가) 불만 사항 처리 절차

소비자 불만사항의 처리 절차는 다음과 같습니다.

① 소비자 불만사항 접수 (콜센터를 통한 전화접수, 판매몰의 의견 게시판을 통한 불만 접수)

② 소비자 불만사항 사실 유무 확인 (고객 통화, 영상, 사진, 실물회수 등 증거수집)

③ 소비자 불만사항에 대한 업체협의 (생산불만(이물질등), 배송불만등 업체 원인파악)

④ 소비자 불만사항에 대한 환불 및 보상 결정 (해당 사안별 보상 협의 및 결정)

⑤ 소비자 불만사항 해소 및 환불진행 (환불, 보상등 실행)

⑥ 해피콜 진행 (추후, 고객모니터링)

(나) 불만 사항 종류 및 처리/개선 사항

불만사항 종류	처리 개선 사항

단순 변심 반품	꾸준한 홍보와 빠른 상담 대응을 통하여 즉시 환불, 반품 조치 실시

제품불만
(포장불량 및 이물질)	외주생산처 품질관리 현장실사 강화
교육, 패널티 강화로 식품위생교육 강화

배송불만
(지연배성, 분실 등)	지연 우려시 사전안내 문자 발송 및 택배업체 다양화노력 지속

3. 매입에 관한 사항가. 매입 현황 (단위 : 백만원)

매입유형	품목	2017년	2018년	2019년	2020년 1분기

원재료	소시지	8,034	8,101	8,507	2,194

딸기	4,627	3,490	5,222	1,724

파우더	3,070	3,522	4,043	1,029

치즈	1,251	3,385	5,025	1,853

밤	2,551	2,351	1,374	274

기타	14,045	16,132	20,659	5,054

합계	33,578	36,981	44,831	12,128

부재료	합계	6,716	8,073	8,823	2,605

총합계	40,294	45,054	53,654	14,732

나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원)

구분	원재료명	단위	2017년	2018년	2019년	2020년1분기

소시지	하이후랑크960소시지	EA	122	126	128	-

선진후랑크소시지1000G	EA	123	120	120	120

켄터키후랑크960G	EA	-	-	128	128

CF어육소시지	EA	-	-	137	137

딸기	딸기제피원과	KG	1,371	1,333	1,492	1,497

딸기원과	KG	870	841	988	1,027

딸기원과IQF_일반/동결	KG	2,177	2,277	2,358	2,338

딸기 B급(중국)	KG	1,126	1,431	-	-

파우더	고메핫도그믹스	KG	1,485	1,450	1,450	1,450

뉴뜨레파우더11	KG	1,178	1,200	1,194	1,186

치즈	스트링치즈	EA	120	116	115	-

밤	밤(중국)_초기밤	KG	4,454	3,418	3,775	3,732

밤(중국)_중기밤	KG	-	2,953	3,932	-

배	배원과	KG	601	511	826	671

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : TON)

공장	구분	2017년	2018년	2019년	2020년1분기

청양/본사	생산능력	22,229	27,398	33,424	6,849

생산실적	14,596	19,666	22,063	4,861

가동율	65.7%	71.8%	66.0%	71.0%

HD	생산능력	6,260	7,355	7,300	1,916

생산실적	5,095	6,069	6,892	1,837

가동율	81.4%	82.5%	94.4%	95.9%

청송	생산능력	3,154	3,154	3,154	788

생산실적	1,180	1,268	935	318

가동율	37.4%	40.2%	29.7%	40.3%

나. 생산설비 현황 (단위 : 천원)

자산별	기초가액 (2020.01.01)	당기 증감	당기 상각	기말가액 (2020.03.31)

증가	감소

토지	12,599,708	2,836,949	-	-	15,436,656

건물	26,760,890	233,006	-	278,591	26,715,305

구축물	1,104,333	9,814	-	12,316	1,101,831

기계장치	13,927,670	1,968,896	-	726,931	15,169,635

차량운반구	34,823	22,641	-	4,777	52,687

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	1,037,439	218,629	-	126,784	1,129,284

시설장치	4,744,969	38,518	-	126,740	4,656,748

임목	1,460	-	-	-	1,460

건설중인자산	2,541,088	116,721	-	-	2,657,808

계	62,752,380	5,445,172	-	1,276,138	66,921,415

다. 생산설비 신 설·매입 계획(단위 : 백만원)

구분	총소요자금	기지출액	지출예정금액	비고

건물	6,400	640	5,760	HD2공장증축

토지	4,742	4,742	-

계	11,142	5,382	5,760

라. 제품별 생산공정도(1) 핫도그 생산공정도

공정명	공정내용

원료선별	입고된 소시지를 규정에 맞는지 외관을 검사하여 선별하는 공정

스틱꽂이	선별이 완료된 소시지에 스틱을 꽂는 공정

배합	정해진 배합비에 맞게 원료를 혼합하여 핫도그 외피를 반죽하는 공정

성형	스틱을 꽂은 소시지에 반죽이 완료된 반죽을 입혀서 규격에 맞게 성형하는 공정

유탕	성형이 완료된 핫도그를 유탕기를 이용하여 대두유에 튀기는 공정

급속동결	유탕이 완료된 제품을 Tunnel Freezer 를 이용하여 급속 동결 시키는 공정

비닐포장	동결이 완료된 제품을 비닐 포장지에 개별 포장하는 공정

엑스선검출	엑스선검출기를 통하여 이물이 혼입되었는지 검사하여 선별하는 공정

포장	포장이 완료된 제품을 지함에 정해진 수량을 넣은 후 포장하는 공정

보관	박스 포장된 제품을 빠레트에 적재 후 창고로 이동하여 보관

(2) 스무디 생산공정도

공정명	공정내용

원료해동	냉동창고에서 생산에 투입될 원료를 꺼낸후 사용 가능하도록 해동하는 공정

선별	공급된 원료를 선별 작업대에서 제품에 들어가면 안 되는 이물질을 선별하는 공정

배합	원재료를 제품별 비율에 맞게 계량하여 탱크에 배합하는 공정

포장	로타리포장기를 이용하여 배합이 완료된 원료를 파우치에 충전하는 공정

금속/중량검사	금속검출기를 통하여 금속 이물질이 혼입되었는지 검사하여 선별하고,
제품별 중량에 맞게 포장되었는지 중량선별기를 통과시키는 공정

급속동결	최종 포장이 완료된 제품을 Spiral Freezer 를 이용하여 급속 동결 시키는 공정

포장	검사가 완료된 제품을 지함에 정해진 수량을 넣은후 포장하는 공정

보관	박스 포장된 제품을 빠레트에 적재 후 MDPS(Multi Deep Pallet Storage) 자동창고로 이동하여 보관

(3) 시럽 생산공정도

공정명	공정내용

원료해동	냉동창고에서 생산에 투입될 원료를 꺼낸후 사용 가능하도록 해동하는 공정

선별	공급된 원료를 선별작업대에서 제품에 들어가면 안되는 이물질을 선별하는 공정

배합	원재료를 제품별 배합비에 맞게 계량하여 배합탱크를 이용하여 배합하는 공급

살균/냉각	배합 완료후 제품별 정해진 온도로 살균을 진행하고 냉각하는 공정

포장	살균/냉각이 완료된 원료를 제품별로 정해진 포장지에 포장하는 공정

금속/중량검사	금속검출기를 통하여 금속 이물질이 혼입되었는지 검사하여 선별하고,
제품별 중량에 맞게 포장되었는지 중량선별기를 통과시키는 공정

HPP처리	최종 포장이 완료된 제품을 초고압(HPP : high pressure processing) 처리하는 공정

포장	HPP처리가 완료된 제품을 지함에 정해진 수량을 넣은후 포장하는 공정

보관	박스 포장된 제품을 빠레트에 적재후 MDPS(Multi Deep Pallet Storage) 자동창고로 이동하여 보관

(4) 음료 생산공정도

공정명	공정내용

원료배합	원재료를 제품별 배합비에 맞게 계량하여 배합탱크를 이용하여 배합하는 공급

살균	배합이 마무리된 원료를 살균기(THE : tubler heat exchanger)를 이용하여 살균하는 공정

충전	살균이 완료된 믹스를 병충진기를 이용하여 정해진 용기에 충전하는 공정

라벨링	충전이 완료된 병제품에 라벨을 부착하는 공정

비전검사	캐핑상태 (병두껑이 제대로 닫혀 있는지)를 확인하는 공정

HPP처리	라벨링까지 완료된 제품을 초고압(HPP : high pressure processing) 처리하는 공정

포장	제품을 박스당 입수 수량에 맞게 로봇포장기를 이용하여 지함 포장하는 공정

보관	박스 포장된 제품을 빠레트에 적재 후 창고로 이동하여 보관

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원)

구분	2017년	2018년	2019년	2020년1분기

제품	HMR	내수	31,151	40,099	44,396	13,694

수출	-	2	2,179	2,501

음료베이스	내수	15,071	19,002	22,342	5,290

수출	-	-	-	-

퓨레	내수	9,170	10,243	8,846	3,051

수출	7	46	-	-

기타	내수	23,464	26,021	25,604	5,517

수출	-	46	74	-

소계	내수	78,856	95,365	101,188	27,553

수출	7	47	2,254	2,501

상품등	내수	16,765	11,787	14,126	5,433

수출	90	238	341	100

총계	내수	95,621	107,152	115,314	32,986

수출	97	285	2,595	2,600

나. 판매경로 및 전략1) 판매조직

2) 판매경로당사는 매출의 70%이상이 CJ, 풀무원등 제조유통사와 스타벅스, 이디야등 프랜차이즈사로 발생되고 있습니다.3) 판매전략(1)제조유통사식품제조업이나 유통전문판매업을 영위하는 제조유통사는 국내 식품산업의 발전에 따라 그 수가 완만하게나마 증가하고 있습니다. 제조유통사는 기업 규모와 사업 형태에 따라 대형 제조유통사와 중소 제조사, 유통전문업체로 구분할 수 있습니다. 대형 제조유통사는 일반적으로 자체 생산설비를 보유하여 직접 제조한 제품을 유통하지만, 설비나 생산량의 한계로 인해 직접 제조가 어려우면 중소형 제조사에 OEM 및 ODM 생산을 의뢰해 해당 업체의 브랜드로 유통합니다. 매출액 기준 상위 10개 기업의 매출 규모가 전체 식음료 제조산업의 약 30%를 웃돌아 과점적인 성향을 나타내고 있습니다. HMR 시장의 급성장 등 식품산업 내 변동요인이 존재하기는 하지만, 전체 식품산업은 성숙기 시장에 진입하였고 기존 대형 제조유통사가 구축한 브랜드 파워와 유통망이 탄탄하기 때문에 향후 업계 판도가 크게 변화하지 않으리라고 전망하고 있습니다.(2)프랜차이즈

커피 프랜차이즈 시장은 주요 5개 커피 프랜차이즈가 70% 이상의 점유율을 차지하고 있는 과점 시장입니다. 당사는 각 주요업체의 R 및 마케팅, 구매 부서와의 영업을 통해 각 업체별 전용 음료베이스를 개발 및 생산하여 납품하고 있습니다. 당사가 주로 납품하는 음료베이스는 과일을 원료로 한 제품으로, 카페 매장에서 음료 제조가 용이하도록 1회분으로 포장된 스무디나 과일청, 빙수토핑 등 원료를 직접 개발 및 생산해 고객사에 공급하고 있습니다. 각 주요 프랜차이즈에서는 계절마다 시즌 제품을 출시하는데, 당사의 중앙연구소에서는 고객사가 요구하는 제품형태를 신속하게 개발하여 대응하고 있습니다. 또한, 하절기 과일음료에 대한 수요가 급증할 때도 원과 수매에 대한 강점과 당사의 효율적 생산설비를 활용해 안정적으로 납품하면서 거래처의 신뢰를 점차 쌓아가고 있습니다. 카페 시장이 양극화가 심화됨에 따라 주요 프랜차이즈 업체에서는 프리미엄 제품에 대한 수요가 늘어나고 있고, 당사는 HPP(초고압처리)와 같은 첨단 설비를 활용해 과일 고유의 맛과 향을 최대한 살린 냉동 및 냉장 음료베이스 위주로 판매하고 있습니다. 주요 프랜차이즈와의 거래를 확대하기 위해 당사는 트렌드를 분석해 중앙연구소에서 자체적으로 개발한 제품을 선제적으로 제안하고 있습니다. 또한, 과일청, 리플잼 등 당사에서 생산 가능한 다양한 품목을 개발하여 기존 거래처 내 거래품목을 확대하기 위한 영업을 전개하고 있습니다.

중소형 프랜차이즈는 상대적으로 규모가 작기 때문에 대형 프랜차이즈처럼 전용 제품을 개발하여 사용하기가 어렵습니다. 그래서 당사는 음료베이스 개발에 대한 노하우를 바탕으로 트렌드에 맞는 NB 음료베이스를 개발해 중소형 프랜차이즈 및 개인 커피전문점을 대상으로 판매를 확대해갈 계획입니다. 중소형 프랜차이즈를 대상으로 판매 활성화를 통해 거래 다변화를 할 수 있을 뿐 아니라, 상대적인 사용량은 적지만 당사의가격 협상력이 상대적으로 높기 때문에 수익성을 높일 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 최근 조미소스나 드레싱 등 소스 품목을 새롭게 개발하면서 커피 프랜차이즈 뿐 아니라 외식 프랜차이즈까지 판매채널을 확대하기 위한 영업도 전개하고 있습니다. 6. 수주상황당사는 수주형태의 주문이 이루어지지 않아, 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 외환위험 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승 시	10% 하락 시	10% 상승 시	10% 하락 시

USD	(517,524)	517,524	(314,329)	314,329

EUR	(1,912)	1,912	(653)	653

상기 민감도분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산 등을 대상으로 하였습니다. 보고기간말 현재 주요 외화금융상품의 통화별 구성 내역은 다음과 같습니다.

(외화: 천, 원화: 천원)

구분	통화	당분기말	전기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

금융자산

현금및현금성자산	USD	-	-	-	-

매출채권	USD	122	149,648	40	46,689

금융부채

매입채무	USD	752	919,020	392	453,935

매입채무	EUR	14	19,117	5	6,530

차입금	USD	3,604	4,405,863	2,363	2,736,042

(2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	세전 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

100bp 상승 시	100bp 하락 시	100bp 상승 시	100bp 하락 시

법인세비용차감전순이익	(412,344)	412,344	(321,628)	321,628

신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.회사는 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 3월 31일 및 2019년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.보고기간말 현재 회사가 제공한 지급보증은 없으며, 금융자산의 신용위험 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다. 유동성 위험유동성위험은 만기도래 시에 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다. 그 결과는 부채를 상환하거나 금융보증 및 미사용 대출약정을 이행할의무를 충족하지 못하는 것입니다. 회사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액이며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년 초과 매입채무 17,620,003 - - - 기타지급채무 6,014,990 - - - 단기차입금 23,007,280 - - - 유동성장기차입금 3,277,060 - - - 리스부채 485,973 270,589 237,530 - 파생상품부채 23,673 5,943 - - 사채 1,554,266 610,020 - - 장기차입금 480,178 5,515,925 8,161,996 4,269,758 전환상환우선주(*) 2,772,040 - - - (*) 전환상환우선주는 조기상환청구권이 부여되어 있어 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급해야할 금액을 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년 초과 매입채무 16,026,336 - - - 기타지급채무 6,284,314 - - - 단기차입금 19,186,351 - - - 유동성장기차입금 2,712,004 - - - 리스부채 384,902 211,862 134,391 - 파생상품부채 - 2,459 - - 사채 1,568,783 613,788 - - 장기차입금 522,992 1,655,516 3,888,353 13,533,186 전환상환우선주(*) 2,679,808 - - - (*) 전환상환우선주는 조기상환청구권이 부여되어 있어 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급해야할 금액을 표시하였습니다.계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.보고기간말 현재 회사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채(A) 74,509,269 68,936,537 자본(B) 35,058,844 33,468,875 현금및현금성자산(C) 867,016 133,981 차입금(D) 47,620,843 44,004,689 부채비율(A/B)(%) 213% 206% 순차입금비율((D-C)/B)(%) 133% 131% 금융자산과 금융부채의 상계실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 매출채권 14,528,578 2,376,618 12,151,960 (단위: 천원) 구분 전기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 매출채권 12,898,804 835,892 12,062,912 (단위: 천원) 구분 당분기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 매입채무 19,996,621 2,376,618 17,620,003 (단위: 천원) 구분 전기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 매입채무 16,862,228 835,892 16,026,336 금융자산의 양도- 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 회사는 금융기관과 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하는 계약을 체결하고 있습니다. 해당 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로, 소구권이 있는 거래에 해당합니다. 회사는 제거요건을 충족하지 않은 할인된 매출채권을 담보부 차입으로 회계처리 하고 있습니다.보고기간말 현재 할인 및 양도되었으나 제거요건을 충족하지 않아 관련 부채를 인식한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인된 매출채권 장부금액 464,421 219,826 할인된 매출채권과 관련된 단기차입금 계상액 464,421 219,826 8. 경영상의 주요계약해당사항 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발조직(1) 연구개발 조직개요 연구개발조직.jpg 연구개발조직 (2) 연구개발인력 구성 학력 박사 석사 학사 기타 인원수 - 4명 4명 3명 나. 기술경쟁력(1) 연구개발 실적 구분 연구개발 사항 세부 설명 상품화 현황 1 농산물을 이용한 급속동결 제품개발 국산 농산물을 용도에 맞게 가공처리 냉동감자큐브(2016년), 냉동단호박, 냉동고구마(2016년) 냉동양파(2019년) 등 2 과육이 함유된 시럽,음료베이스 제품개발 딸기,망고 등을 이용한 음료베이스 비알딸기시럽(2016년), 할리스블루베리, 포도리플잼(2016년), CJ딸기, 라즈베리리플잼(2017년), CJ블루베리리플잼(2018년) 등 3 HPP(초고압살균)을 이용한 비열처리 제품개발 과일 본연의 맛,향,영양소 보존이 되는 제품개발 스타벅스 딸기, 망고, 파인애플, 아보카도, 리치(2016년~2019년) 등 4 1인가구 증가에 따른 간편식(HMR)제품 출시 리조또,파스타,죽 제품의 간편식 풀무원 새우(2017년), 롯데마트 단호박, 고구마죽(2018년), 본죽 단호박,고구마죽(2018년), 봉골레, 까르보나라 스파게티(2019년) 등 5 핫도그, 고로케 신규제품개발 핫도그 시장의 변화를 주도한 제품 개발 CJ 고메핫도그(2017년), 풀무원 모짜렐라핫도그(2017년), 쟌슨빌 핫도그(2019년) 등 (2) 보유기술의 경쟁력 당사에서 생산하는 HMR제품군 및 음료베이스, 퓨레 등은 대형 식품유통사 및 커피 프랜차이즈 등에 주로 B2B의 형태로 공급됩니다. 이에 따라 당사는 고객사와의 협업으로 제품의 기획/개발 단계까지 참여하며 생산까지 완료 후 완제품을 공급하는 형태 또는 고객사가 특정 스펙의 제품 요청시 해당 제품에 맞게 개발 및 공급하는 형태로 제품을 개발하고 있습니다. 이러한 제품개발 측면에서 당사가 보유하고 있는 큰 경쟁력으로는 원료를 전처리부터 완제품까지 가공할 수 있는 업체로서 원재료 조달이 용이하며, 구매원가를 절감하여 높은 수익성 실현을 할 수 있다는 점입니다. 당사는 다양한 제품라인을 토대로 고객사의 요구에 맞는 설비로 제조 및 포장할 수 있으며, 다품종 소량 생산에 적용가능한 설비 및 노하우를 보유하여 고객사 니즈에 맞게 개발, 생산하는 경쟁력을 가지고 있습니다. 당사의 생산팀은 공정에 대한 지속적인 연구와 혁신으로 양질의 다양한 제품을 효율적으로 생산하여 경쟁사 대비 납기일 준수와 엄격한 품질관리를 통해 비교우위를 지니고 있습니다. 또한, 당사는 지속적인 설비투자를 통하여 좋은 품질의 제품이 소비자에게 공급될 수 있도록 끊임없이 노력하기 위해 노력하고 있습니다. HPP(초고압살균) 비열처리 제품 생산 기술을 통해 과일의 맛, 향, 영양소를 파괴시키지 않으며, 과일 본연의 맛을 보존하여 고객사에 납품중에 있습니다. HPP제품과 연계한 프리미엄 주스, 음료베이스, 스무디 등 생산을 통하여 새로운 시장을 주도해 나갈 수 있을 것이라 기대됩니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 2017년 (제26기) 2018년 (제27기) 2019년 (제28기) 2020년1분기 (제29기) 비용처리 제조원가 851 842 905 285 합계 851 842 905 285 (매출액 대비 비율) 0.89% 0.78% 0.77% 0.80% 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항- 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허권 보늬밤 제조방법 우양 2005.08.03 2006.09.19 보늬밤 통조림 대한민국 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 요약별도재무정보 주식회사 우양 (단위:천원) 구분 제29 기 1분기 제28 기 제27 기 제26 기 40,489,002 37,808,477 36,874,894 35,797,999 현금및현금성자산 867,016 133,981 169,245 694,954 단기금융상품 370,000 280,000 190,000 10,000 매출채권 12,151,960 12,062,912 11,718,960 10,792,414 기타수취채권 280,828 287,066 175,696 163,242 재고자산 25,604,964 24,578,127 23,547,719 22,785,081 기타자산 1,214,234 466,391 1,073,273 1,352,307 69,079,112 64,596,935 55,950,037 48,656,422 장기금융상품 444,627 397,257 328,516 188,863 기타수취채권 75,754 75,734 118,330 195,092 당기손익-공정가치금융자산 102,703 102,401 113,402 - 관계기업투자자산 338,478 321,968 246,768 142,781 파생상품자산 - - 5,276 17,296 유형자산 66,921,414 62,752,380 54,887,604 47,787,110 사용권자산 1,011,378 738,961 - - 무형자산 184,757 208,233 250,141 325,278 109,568,114 102,405,412 92,824,932 84,454,421 55,868,255 49,539,239 57,028,183 46,829,468 매입채무 17,620,003 16,026,336 14,678,140 13,663,743 기타지급채무 6,014,990 6,284,313 4,626,537 3,913,171 차입금 30,327,442 25,750,738 34,771,856 26,359,313 리스부채 478,304 378,143 - - 파생상품부채 23,673 - 1,375,115 1,961,035 기타부채 1,072,865 852,376 1,122,364 848,857 당기법인세부채 330,977 247,333 454,170 83,349 18,641,014 19,397,297 17,702,983 23,490,068 차입금 17,293,400 18,253,950 15,356,000 21,259,320 리스부채 469,836 321,843 - - 충당부채 16,782 16,707 - - 파생상품부채 5,943 2,458 43,518 - 이연법인세부채 464,711 464,711 519,840 725,471 순확정급여부채 390,342 337,628 1,783,625 1,505,278 74,509,269 68,936,537 74,731,166 70,319,537 자본금 1,285,800 1,285,800 1,000,000 1,000,000 기타적립금 13,028,502 13,015,474 1,214,746 1,214,315 이익잉여금 20,744,542 19,167,601 15,879,020 11,920,568 35,058,844 33,468,875 18,096,766 14,134,883 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 기간 2020.01.01~2020.03.31 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 2017.01.01~2017.12.31 - - - - 매출액 35,586,233 117,909,006 107,436,932 95,717,550 매출원가 30,242,322 101,531,026 91,995,107 84,855,684 매출총이익 5,343,911 16,377,980 15,441,825 10,861,866 판매비와관리비 2,838,848 10,344,632 8,748,189 7,972,687 영업이익 2,505,063 6,033,348 6,693,636 2,889,179 영업외수익 74,322 893,890 912,487 789,267 영업외비용 817,788 3,154,370 3,431,052 3,220,452 법인세비용차감전순이익 1,761,597 3,772,868 4,175,071 457,994 법인세비용 169,647 354,272 241,643 119,515 당기순이익 1,591,950 3,418,596 3,933,428 338,479 기타포괄손익 (1,981) (126,708) 25,454 194,585 총포괄이익 1,589,969 3,291,888 3,958,882 533,064 - - - - 기본주당순이익 124 326 393 34 희석주당순이익 118 313 339 34 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_29기1분기_00486875_(주)우양.ixd 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 28 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 40,489,001,887 37,808,477,111 현금및현금성자산 867,016,027 133,981,308 단기금융상품 370,000,000 280,000,000 매출채권 및 기타수취채권 12,432,787,740 12,349,977,545 재고자산 25,604,964,583 24,578,127,224 기타자산 1,214,233,537 466,391,034 비유동자산 69,079,111,851 64,596,935,140 장기금융상품 444,626,871 397,256,748 기타수취채권 75,754,400 75,734,400 당기손익-공정가치 측정 금융자산 102,702,738 102,400,692 관계기업투자주식 338,477,767 321,968,175 유형자산 66,921,414,670 62,752,380,345 사용권자산 1,011,378,017 738,961,501 무형자산 184,757,388 208,233,279 자산총계 109,568,113,738 102,405,412,251 부채 유동부채 55,868,255,347 49,539,239,661 매입채무 및 기타채무 23,634,993,448 22,310,649,505 차입금 30,327,442,683 25,750,738,492 리스부채 478,303,707 378,142,822 파생상품부채 23,673,260 0 기타부채 1,072,865,243 852,375,896 당기법인세부채 330,977,006 247,332,946 비유동부채 18,641,014,138 19,397,297,522 차입금 17,293,400,018 18,253,950,017 리스부채 469,836,288 321,842,661 충당부채 16,781,923 16,707,160 파생상품부채 5,942,883 2,458,539 이연법인세부채 464,710,698 464,710,698 순확정급여부채 390,342,328 337,628,447 부채총계 74,509,269,485 68,936,537,183 자본 자본금 1,285,800,000 1,285,800,000 자본잉여금 11,972,863,890 11,972,863,890 기타자본 1,059,196,600 1,059,196,600 기타포괄손익누계액 (3,558,448) (16,586,499) 이익잉여금(결손금) 20,744,542,211 19,167,601,077 자본총계 35,058,844,253 33,468,875,068 자본과부채총계 109,568,113,738 102,405,412,251 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 35,586,232,969 35,586,232,969 26,527,210,540 26,527,210,540 매출원가 30,242,321,746 30,242,321,746 22,782,663,405 22,782,663,405 매출총이익 5,343,911,223 5,343,911,223 3,744,547,135 3,744,547,135 판매비와관리비 2,838,848,093 2,838,848,093 2,412,854,953 2,412,854,953 영업이익(손실) 2,505,063,130 2,505,063,130 1,331,692,182 1,331,692,182 기타이익 67,196,379 67,196,379 224,842,165 224,842,165 기타손실 321,319,156 321,319,156 225,098,761 225,098,761 금융수익 7,125,513 7,125,513 8,417,935 8,417,935 금융원가 496,468,664 496,468,664 604,192,040 604,192,040 법인세비용차감전순이익(손실) 1,761,597,202 1,761,597,202 735,661,481 735,661,481 법인세비용 169,647,130 169,647,130 90,850,915 90,850,915 당기순이익(손실) 1,591,950,072 1,591,950,072 644,810,566 644,810,566 기타포괄손익 (1,980,887) (1,980,887) (161,692,933) (161,692,933) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (15,008,938) (15,008,938) (171,147,960) (171,147,960) 순확정급여부채의 재측정손익 (15,008,938) (15,008,938) (171,147,960) (171,147,960) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 13,028,051 13,028,051 9,455,027 9,455,027 해외사업장환산외환차이 13,028,051 13,028,051 9,455,027 9,455,027 총포괄손익 1,589,969,185 1,589,969,185 483,117,633 483,117,633 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 124 124 64 64 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 118 118 61 61 자본변동표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 1,234,639,380 0 (19,893,450) 15,879,019,886 18,093,765,816 당기순이익(손실) 644,810,566 644,810,566 순확정급여부채의 재측정요소 (171,147,960) (171,147,960) 해외사업장환산차이 9,455,027 9,455,027 2019.03.31 (기말자본) 1,000,000,000 1,234,639,380 0 (10,438,423) 16,352,682,492 18,576,883,449 2020.01.01 (기초자본) 1,285,800,000 11,972,863,890 1,059,196,600 (16,586,499) 19,167,601,077 33,468,875,068 당기순이익(손실) 1,591,950,072 1,591,950,072 순확정급여부채의 재측정요소 (15,008,938) (15,008,938) 해외사업장환산차이 13,028,051 13,028,051 2020.03.31 (기말자본) 1,285,800,000 11,972,863,890 1,059,196,600 (3,558,448) 20,744,542,211 35,058,844,253 현금흐름표 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 28 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동현금흐름 3,800,868,007 9,562,314,667 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,287,541,739 9,973,939,945 이자수취 226,412 150,038 이자지급 (410,532,778) (411,755,916) 배당금수취 5,402,414 0 법인세납부 (81,769,780) (19,400) 투자활동현금흐름 (5,719,586,602) (3,616,705,563) 금융기관예치금의 감소 240,000,000 0 유형자산의 처분 363,636 0 기타수취채권의 감소 0 816,068 국고보조금의 수령 0 48,035,000 금융기관예치금의 증가 (377,370,123) (90,447,620) 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (5,402,414) (6,000,000) 유형자산의 취득 (5,574,717,201) (3,569,089,011) 무형자산의 취득 (2,440,500) 0 기타수취채권의 증가 (20,000) (20,000) 재무활동현금흐름 2,651,765,555 (3,678,882,391) 단기차입금의 증가 7,623,101,879 3,926,286,748 장기차입금의 증가 0 3,160,000,000 단기차입금의 상환 (4,312,885,374) (7,749,198,429) 장기차입금의 상환 (391,649,999) (2,876,446,663) 리스부채의 상환 (196,800,951) (52,024,047) 전환상환우선주 이자지급 (70,000,000) (87,500,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (12,241) (33,520) 현금및현금성자산의순증가(감소) 733,034,719 2,266,693,193 기초현금및현금성자산 133,981,308 169,245,651 기말현금및현금성자산 867,016,027 2,435,938,844 5. 재무제표 주석 제29(당)기 1분기말 : 2020년 03월 31일 현재 제28(전)기말 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 우양 1. 일반사항 주식회사 우양(이하 '회사')은 1992년 1월 28일 자본금 150,000천원으로 설립되었습니다. 회사는 농,수,축산물을 기반으로 냉동가공품 및 HMR 제품의 생산 및 가공을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 사업장 소재지는 다음과 같습니다. 구 분 소재지 본사 및 본공장 충남 서천군 장항읍 장산로 357 서울사무소 서울 강남구 언주로 544 청양1공장 충남 청양군 운곡면 신대길 14-5 청양2공장 충남 청양군 운곡면 신대길 14-26 HD공장 충남 서천군 장항읍 장항공단길 28길 97-8 청송공장 경북 청송군 현동면 새마을로 5412 군산공장 전북 군산시 해망로 130 진안공장 전북 진안군 진안읍 거북바위로 2길 21 옥산창고 충남 서천군 마서면 장천로 693 회사는 2019년 11월 20일 (주)한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 최대주주는 이구열 대표이사 외 1인으로 당분기말 현재 우선주를 포함한 발행주식의 45.24%를 소유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우, 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD (517,524) 517,524 (314,329) 314,329 EUR (1,912) 1,912 (653) 653 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산 등을 대상으로 하였습니다. 보고기간말 현재 주요 외화금융상품의 통화별 구성 내역은 다음과 같습니다. (외화: 천, 원화: 천원) 구분 통화 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 USD - - - - 매출채권 USD 122 149,648 40 46,689 금융부채 매입채무 USD 752 919,020 392 453,935 매입채무 EUR 14 19,117 5 6,530 차입금 USD 3,604 4,405,863 2,363 2,736,042 (2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 법인세비용차감전순이익 (412,344) 412,344 (321,628) 321,628 4.1.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.회사는 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 3월 31일 및 2019년 12월 31일 기준으로부터 각 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.보고기간말 현재 회사가 제공한 지급보증은 없으며, 금융자산의 신용위험 최대 노출정도는 해당 금융자산의 장부금액입니다. 4.1.3 유동성 위험유동성위험은 만기도래 시에 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다. 그 결과는 부채를 상환하거나 금융보증 및 미사용 대출약정을 이행할의무를 충족하지 못하는 것입니다. 회사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액이며, 이자현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년 초과 매입채무 17,620,003 - - - 기타지급채무 6,014,990 - - - 단기차입금 23,007,280 - - - 유동성장기차입금 3,277,060 - - - 리스부채 485,973 270,589 237,530 - 파생상품부채 23,673 5,943 - - 사채 1,554,266 610,020 - - 장기차입금 480,178 5,515,925 8,161,996 4,269,758 전환상환우선주(*) 2,772,040 - - - (*) 전환상환우선주는 조기상환청구권이 부여되어 있어 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급해야할 금액을 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 5년 이하 5년 초과 매입채무 16,026,336 - - - 기타지급채무 6,284,314 - - - 단기차입금 19,186,351 - - - 유동성장기차입금 2,712,004 - - - 리스부채 384,902 211,862 134,391 - 파생상품부채 - 2,459 - - 사채 1,568,783 613,788 - - 장기차입금 522,992 1,655,516 3,888,353 13,533,186 전환상환우선주(*) 2,679,808 - - - (*) 전환상환우선주는 조기상환청구권이 부여되어 있어 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급해야할 금액을 표시하였습니다.계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로 이자를 포함한 금액입니다. 4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.보고기간말 현재 회사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채(A) 74,509,269 68,936,537 자본(B) 35,058,844 33,468,875 현금및현금성자산(C) 867,016 133,981 차입금(D) 47,620,843 44,004,689 부채비율(A/B)(%) 213% 206% 순차입금비율((D-C)/B)(%) 133% 131% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 매출채권 14,528,578 2,376,618 12,151,960 (단위: 천원) 구분 전기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 매출채권 12,898,804 835,892 12,062,912 (단위: 천원) 구분 당분기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 매입채무 19,996,621 2,376,618 17,620,003 (단위: 천원) 구분 전기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 매입채무 16,862,228 835,892 16,026,336 4.4 금융자산의 양도- 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 회사는 금융기관과 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하는 계약을 체결하고 있습니다. 해당 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로, 소구권이 있는 거래에 해당합니다. 회사는 제거요건을 충족하지 않은 할인된 매출채권을 담보부 차입으로 회계처리 하고 있습니다.보고기간말 현재 할인 및 양도되었으나 제거요건을 충족하지 않아 관련 부채를 인식한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인된 매출채권 장부금액 464,421 219,826 할인된 매출채권과 관련된 단기차입금 계상액 464,421 219,826 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 867,016 867,016 133,981 133,981 장단기금융상품 814,627 814,627 677,257 677,257 당기손익-공정가치 금융자산 102,703 102,703 102,401 102,401 매출채권 12,151,960 12,151,960 12,062,912 12,062,912 기타수취채권 356,582 356,582 362,800 362,800 합계 14,292,888 14,292,888 13,339,351 13,339,351 [금융부채] 매입채무 17,620,003 17,620,003 16,026,336 16,026,336 차입금 47,620,843 47,620,843 44,004,689 44,004,689 파생상품부채 29,616 29,616 2,459 2,459 기타지급채무 6,014,990 6,014,990 6,284,313 6,284,313 합계 71,285,452 71,285,452 66,317,797 66,317,797 5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - - 102,703 102,703 파생상품부채 - 29,616 - 29,616 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - - 102,401 102 401 파생상품부채 - 2,459 - 2,459 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하고 있으며, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 반복적인 공정가치 측정치에 있어서 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 가장 가까운 만기의 파생상품을 직선보간법에 의해 산출합니다. 수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 반복적인 공정가치측정치에 대해 펀드운용사의 가격결정정보로부터 얻은 가격을 사용하고 있으며, 해당 가격결정정보는 시장접근법에 의합니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치 금융자산 - 102,703 - 102,401 상각후원가 금융자산 13,669,804 520,381 12,763,959 472,991 현금및현금성자산 867,016 - 133,981 - 장단기금융상품 370,000 444,627 280,000 397,257 매출채권(순액) 12,151,960 - 12,062,912 - 기타수취채권 280,828 75,754 287,066 75,734 합계 13,669,804 623,084 12,763,959 575,392 (2) 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품 23,673 5,943 - 2,458 상각후원가 금융부채 53,962,436 17,293,400 48,061,388 18,253,950 매입채무 17,620,003 - 16,026,336 - 단기차입금 22,819,903 - 18,904,330 - 사채 1,500,000 600,000 1,500,000 600,000 유동성장기부채 3,235,500 - 2,666,600 - 장기차입금 - 16,693,400 - 17,653,950 전환상환우선주 2,772,040 - 2,679,808 - 기타지급채무 6,014,990 - 6,284,314 - 합계 53,986,109 17,299,343 48,061,388 18,256,408 7. 현금및현금성자산 회사의 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 2,652 841 은행예금 864,364 133,140 합계 867,016 133,981 8. 당기손익-공정가치 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 비유동항목 파생결합상품 18,956 24,056 출자금 83,747 78,344 합계 102,703 102,400 (2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익인식 지정 금융상품 관련 손익 (5,100) 1,111 9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 12,465,447 12,374,567 손실충당금 (313,487) (311,656) 매출채권(순액) 12,151,960 12,062,911 (2) 보고기간말 현재 매출채권 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 11,878,748 11,977,251 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - 6개월 이하 273,639 85,764 6개월 초과 1년 이하 - - 1년 초과 - - 소계 12,152,387 12,063,015 손상된 채권 313,060 311,552 합계 12,465,447 12,374,567 (3) 매출채권 대손충당금 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 311,656 273,124 대손상각비(환입) 1,831 38,107 제각 - - 기말 금액 313,487 311,231 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(4) 보고기간말 현재 회사가 보유중인 담보는 없습니다.(5) 기타수취채권의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 7,140 - 13,525 - 미수수익 3,538 - 2,041 - 임차보증금 270,150 61,000 271,500 61,000 기타투자유가증권 - 14,300 - 14,300 기타보증금 - 454 - 434 총 장부금액 280,828 75,754 287,066 75,734 10. 파 생금융상품 보고기간말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 [유동성] 내재파생상품 - 23,673 - - [비유동성] 이자율스왑 - 4,523 - 2,458 환헷지옵션 - 1,420 - - 합계 - 29,616 - 2,458 11. 재고자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 재고액 평가충당금 장부금액 재고액 평가충당금 장부금액 상품 3,800,238 (50,605) 3,749,633 4,115,797 (49,390) 4,066,407 제품 13,728,258 (55,688) 13,672,570 13,610,694 (55,688) 13,555,006 재공품 641,656 - 641,656 661,355 - 661,355 원재료 4,541,539 (140,030) 4,401,509 4,509,571 (130,764) 4,378,807 미착품 3,139,597 - 3,139,597 1,916,551 - 1,916,551 합계 25,851,288 (246,323) 25,604,965 24,813,968 (235,842) 24,578,126 당분기 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 20,821,553 천원(전분기: 15,468,404천원)입니다. 회사는 당분기 재고자산평가손실 10,481천원을 인식했습니다. 인식된 금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. 12. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 808,609 99,927 선급비용 405,625 366,464 합계 1,214,234 466,391 13. 유형자산 및 무형자산(1) 장부금액의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산 무형자산 유형자산 무형자산 기초 장부금액 62,752,381 208,232 54,887,605 250,141 취득 5,445,172 2,441 5,380,340 - 처분/폐기/대체 - - (106,090) 106,090 상각 (1,276,138) (25,916) (973,960) (24,611) 국고보조금의 증가 - - (20,000) (48,035) 분기말 장부금액 66,921,415 184,757 59,167,895 283,585 (2) 담보제공내역 -2020.03.31(당분기말) (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 4,212,403 26,800,000 차입금(주석 17 참조) 22,299,000 산업은행 건물 20,844,810 기계장치 12,415,642 토지 7,680,027 8,300,000 6,749,619 국민은행 건물 4,442,663 토지 158,685 3,600,000 2,280,000 우리은행 건물 475,801 토지 526,994 1,200,000 519,032 농협은행 건물 508,576 -2019.12.31(전기말) (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 4,212,403 26,800,000 차입금(주석 17 참조) 20,299,000 산업은행 건물 21,027,650 기계장치 12,816,683 토지 7,680,027 8,300,000 7,123,463 국민은행 건물 4,191,051 토지 158,685 3,600,000 2,280,000 우리은행 건물 480,808 토지 526,994 1,200,000 530,012 농협은행 건물 516,087 14. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 320,687 268,715 차량운반구 545,756 470,246 기계장치 144,935 - 합계 1,011,378 738,961 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 478,304 378,143 비유동 469,836 321,843 합계 948,140 699,986 당분기 중 증가된 사용권자산은 436,765천원입니다.(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 92,135 5,898 차량운반구 67,215 47,965 기계장치 4,998 - 합계 164,348 53,863 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 8,191 4,174 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 63,327 95,347 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 8,436 8,436 당분기 중 리스의 총 현금유출은 268,564천원입니다. 15. 관계기업투자 (1) 보고기간말 회사의 관계기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다. 구분 국가 주요영업활동 결산월 보통주 지분율 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 중국 핫도그판매 12월 20.00% (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 기타 기말 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 321,968 - 3,482 13,028 338,478 - 전 분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 기타 기말 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 246,767 - 29,007 9,456 285,230 (3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 자산 부채 자본 자산 부채 자본 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 2,169,709 409,390 1,760,319 1,942,326 256,501 1,685,825 (단위: 천원) 기업명 당분기 전분기 매출액 당분기손익 총포괄손익 매출액 전분기손익 총포괄손익 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 400,292 17,408 30,436 595,008 145,036 154,491 16. 매입채무 및 기타지급채무 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 17,620,003 16,026,336 미지급금 4,022,279 4,464,177 미지급비용 1,992,711 1,820,137 합계 23,634,993 22,310,650 17. 차 입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 당분기말 이자율 당분기말 전기말 무역금융 농협은행 - 519,032 530,012 수협은행 - 1,212,499 824,212 신한은행 - 607,194 559,505 우리은행 - 776,483 602,030 KEB하나은행 - 219,480 220,283 KDB산업은행 - 1,071,175 - 일반운전자금대출 국민은행 2.99% - 3.27% 4,499,619 4,498,462 KEB하나은행 3.29% 3,000,000 3,000,000 산업운영대출 KDB산업은행 2.64% - 3.37% 9,000,000 7,000,000 농식품기업운전자금대출 농협은행 3.28% - 3.71% 1,450,000 1,450,000 상환청구권이 존재하는매출채권할인 기업은행 - - 15,956 우리은행 - 295,791 203,870 국민은행 - 168,630 - 합계 22,819,903 18,904,330 (2) 사채 (단위: 천원) 구분 인수자 발행일 만기일 당분기말 이자율 당분기말 전기말 사모사채 신보2017제7차유동화전문(유) 2017.11.27 2020.11.27 3.921% 1,500,000 1,500,000 2019기보제이차유동화전문(유) 2019.09.23 2021.11.23 2.572% 600,000 600,000 소계 2,100 000 2,100 000 차감: 유동성대체액 (1,500,000) (1,500,000) 합계 600,000 600,000 (3) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 당분기말 이자율 당분기말 전기말 운전자금대출 국민은행 3.05% - 3.15% 2,250,000 2,625,000 농협은행 1.26% 1,100,000 1,100,000 우리은행 3.36% - 4.24% 3,180,000 3,180,000 중소기업진흥공단 3.70% 99,900 116,550 시설자금대출 KDB산업은행 2.04% - 2.92% 13,299,000 13,299,000 소계 19,928,900 20,320,550 차감: 유동성대체액 (3,235,500) (2,666,600) 합계 16,693,400 17,653,950 (4) 전환상환우선주 (단위: 천원) 구분 발행일 상환일 당분기말 전기말 전환상환우선주 2015-10-29 2018-10-29 이후 가능 2,772,040 2,679,808 회사는 2015년 10월 29일자로 40,000주의 주의 전환상환우선주를 1주당 125,000원에 발행하였습니다. 동 전환상환우선주는 우선주에 대한 상환권리를 투자자가 보유하고 있으므로 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있지 않아 금융부채로 분류하였습니다. 본 우선주 및상환할증금은 후속적으로 유효이자율법을 이용하여 상각후원가로 측정되었습니다.회사는 전기중 전환상환우선주의 전환가격 조정 중 반희석효과(anti-dilution)를 초과하는 조항을 계약 당사자간 계약 조건 변경으로 삭제하였으며, 이에 전환권이 자본요건을 충족하게 됨에 따라 파생상품부채로 기인식한 1,059,197천원을 기타자본으로 대체하였습니다. 전환상환우선주의 주요 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 발행내역 발행일 2015년 10월 29일 발행금액 5,000,000,000원 존속기간 발행일로부터 8년이며, 존속기간 만료 시 우선주는 보통주로 자동전환됨. 의결권에 관한 사항 전환상환우선주식 1주당 1개의 의결권을 가짐 이익배당에 관한 사항 참가적, 누적적 우선주(우선 배당률: 2.0%) 전환에 관한 사항 전환상환우선주식의 최초 발행일부터 존속기간 만료일 전일까지 전환상환우선주식의 전부 또는 일부를 보통주로 전환가능 전환비율 전환상환우선주식 1주당 보통주 1주 전환가격 조정 아래에 따라 전환가격이 조정되는 경우 전환비율 조정 - 주식분할 또는 주식병합 : 분할비율 또는 병합비율에 따라 조정 - 합병시 합병비율 산정을 위한 평가가액이 우선주의 전환가격을 하회하는 경우 : 전환가격을 평가가액으로 조정 - 무상감자 : 감자의 비율에 따라 조정 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우 전환비율을 조정하지 않기로 한다. - 주식배당, 무상증자 : 인수인에게 무상지급되는 우선주식수=발행 전 인수인이 보유한 우선주식수 x {(발행 후 회사 발행주식 총수/발행 전 회사 발행주식 총수)-1} 상환에 관한 사항 투자자 보유: 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 우선주의 존속만료일까지 상환가액 상환을 청구한 우선주의 발행가액 및 동일한 금액에 대하여 우선주의 1주당 취득가격과 발행일로부터 상환일까지 연복리 5%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액 18. 충당부채 및 기타부채 (1) 충당부채 (단위: 천원) 구분 기초 장부금액 순전입액 사용액 당분기말 복구충당부채 16,707 75 - 16,782 회사는 계약기간 만료시 원상복구 조항이 있는 사용권자산이 있습니다. 따라서 이와 관련된 복구비용을 충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 기타부채보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 419,242 53,677 선수수익 5,490 - 예수금 179,765 223,032 부가세예수금 468,368 575,668 합계 1,072,865 852,377 19. 종업원급여 19.1 확정급여제도(1) 순확정급여부채 산정 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 526,316 471,215 사외적립자산의 공정가치 (135,974) (133,587) 순확정급여부채 390,342 337,628 (2) 확정급여채무 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 금액 471,215 1,891,824 당기근무원가 73,405 145,940 이자원가 3,628 12,861 퇴직급여 지급액 (40,907) (33,044) 재측정요소: 인구통계적가정의 변동으로 인한 손익 1,009 11,644 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 9,861 113,752 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 8,105 93,494 분기말 금액 526,316 2,236,471 (3) 사외적립자산 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 금액 133,587 108,199 이자수익 267 530 재측정요소: 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (267) (530) 퇴직급여 지급액 (17,213) - 기여금 19,600 12,670 분기말 금액 135,974 120,869 19.2 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 220,372 천 원 ( 전분기: 48,761천원)입니다. 20. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 (1) 보고기간말 현재 회사가 발행한 주식의 수는 14,258,000주(보통주 12,858,000주 및 우선주 1,400,000주)이고, 1주당 액면금액은 100원입니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 회사의 보통주 발행주식수 및 자본금 내역은 다음과 같습니다. (주식수: 주, 금액: 천원) 구분 주식수 자본금 자본잉여금 기타자본 계 전기말 12,858,000 1,285,800 11,972,864 1,059,196 14,317,860 당분기말 12,858,000 1,285,800 11,972,864 1,059,196 14,317,860 21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 35,586,233 26,527,211 회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화를 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 5,310,557 4,055,234 제품매출 30,053,255 22,281,713 기타매출 222,421 190,264 합계 35,586,233 26,527,211 22. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 원재료 등의 사용액 및 재고자산의 변동 20,821,553 15,468,404 종업원급여 3,304,496 2,365,967 감가상각비 1,276,138 973,960 무형자산상각비 25,916 24,611 사용권자산상각비 164,348 53,863 복리후생비 428,555 334,798 외주가공비 3,333,740 2,701,091 전력비 698,114 472,483 운반비 1,106,213 1,013,062 소모품비 293,205 191,183 연구개발비 285,284 194,842 지급수수료 493,205 747,508 기타 850,403 653,746 합계 33,081,170 25,195,518 23. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 739,528 567,006 퇴직급여 81,136 44,261 복리후생비 83,915 70,532 여비교통비 17,626 33,400 접대비 46,928 38,972 전력비 116,704 21,102 세금과공과 9,137 8,678 감가상각비 188,530 52,945 사용권자산상각비 63,161 27,019 보험료 25,228 16,492 운반비 1,073,060 1,000,239 지급수수료 212,350 378,595 대손상각비 1,831 38,107 무형자산상각비 25,917 24,611 기타 153,797 90,896 합계 2,838,848 2,412,855 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대료수익 509 - 외환차익 4,603 24,267 외화환산이익 18,737 1,153 파생상품평가이익 - 140,894 지분법이익 3,482 29,007 유형자산처분이익 364 - 기타 39,501 29,521 합계 67,196 224,842 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 89,958 35,589 외화환산손실 167,782 43,953 기부금 27,461 20,332 파생상품평가손실 27,158 120,972 기타 8,960 4,253 합계 321,319 225,099 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 배당금수익 5,402 5,072 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 - 1,111 합계 5,402 6,183 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 491,368 604,192 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 5,100 - 합계 496,468 604,192 26. 주당순이익(1) 기본주당손익 (주식수: 주, 금액: 원) 구분 당분기 전분기 보통주 귀속 당기순이익 1,591,950,072 644,810,566 가중평균유통보통주식수(*1) 12,858,000 10,000,000 기본주당손익 124 64 (*1) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 기초 유통보통주식수 12,858,000 10,000,000 분기말 유통보통주식수 12,858,000 10,000,000 가중평균 유통보통주식수 12,858,000 10,000,000 (2) 희석주당손익 (주식수: 주, 금액: 원) 구분 당분기 전분기 조정후 보통주 귀속 당기순이익(*1) 1,677,475,512 719,796,909 조정후 가중평균유통보통주식수(*2) 14,258,000 11,750,000 희석주당손익 118 61 (*1) 조정후 보통주당기순이익의 산정내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,591,950,072 644,810,566 조정: 전환상환우선주 세후 이자비용 85,525,440 92,929,200 세후 파생상품 평가손실(이익) - (17,942,857) 조정후 보통주당기순이익 1,677,475,512 719,796,909 (*2) 조정후 가중평균 유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 12,858,000 10,000,000 조정: 전환상환우선주 1,400,000 1,750,000 조정후 가중평균유통보통주식수 14,258,000 11,750,000 27. 현금흐름정보(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,761,597 735,661 조정항목: 2,585,489 1,901,510 이자비용 491,368 604,192 지분법이익 (3,482) (29,007) 외화환산손실 167,782 43,952 감가상각비 1,276,138 973,960 사용권자산상각비 164,348 53,863 무형자산상각비 25,916 24,611 퇴직급여 297,138 207,032 대손상각비 1,831 38,107 복구충당부채전입액 75 - 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 5,100 - 파생상품평가손실 27,158 120,972 재고자산폐기손실 147,861 14,292 재고자산평가손실 10,482 - 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 - (1,111) 파생상품평가이익 - (140,894) 이자수익 (1,723) (2,235) 배당금수익 (5,402) (5,071) 외화환산이익 (18,737) (1,153) 유형자산처분이익 (364) - 영업활동 관련 자산 및 부채의 변동 (59,544) 7,336,769 매출채권의 감소 348,721 2,198,580 기타수취채권의 감소 13,225 3,002 재고자산의 증가 (1,185,180) (99,011) 기타자산의 감소(증가) (747,842) 58,309 매입채무의 증가 1,582,180 3,257,859 기타지급채무의 증가(감소) (242,353) 1,225,086 기타부채의 증가(감소) 214,999 738,658 퇴직금 지급액 (40,907) (33,044) 사외적립자산의 증가 (2,387) (12,670) 영업으로부터 창출된 현금 4,287,542 9,973,940 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 1,942,966 348,229 유형자산 취득 미지급금 283,390 2,655,390 장기차입금의 유동성 대체 960,550 859,320 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위: 천원) 구분 기초 금액 재무활동 비현금거래 분기말 금액 현금흐름 상각 및 평가 상환손익 유동성대체 환산손익 단기차입금 18,904,330 3,310,217 464,421 - - 140,935 22,819,903 유동성장기차입금 2,666,600 (391,650) - - 960,550 - 3,235,500 유동성사채 1,500,000 - - - - - 1,500,000 유동파생상품부채(환헷지) - - 23,673 - - - 23,673 비유동성사채 600,000 - - - - - 600,000 장기차입금 17,653,950 - - - (960,550) - 16,693,400 유동성전환상환우선주 2,679,808 - 92,232 - - - 2,772,040 비유동파생상품부채(환헷지,이자율스왑) 2,459 - 3,484 - - - 5,943 28. 우발상황 및 약정사항 (1) 보고기간 말 현재 회사가 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다. (외화: 천, 원화: 천원) 제공자 구분 당분기말 전기말 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 농림수산업자신용보증기금 대출보증 등 1,440,000 1,440,000 1,440,000 1,440,000 기술보증기금 대출보증 등 600,000 600,000 600,000 600,000 신용보증기금 대출보증 등 4,500,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 서울보증보험 이행보증 4,000,000 426,771 4,000,000 509,000 서울보증보험 이행지급 등 5,805,413 5,805,413 5,983,585 5,983,585 (2) 보고기간 말 현재 회사가 제공하고 있는 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 구분 당분기말 전기말 KEB하나은행 구매자금 할인약정(*1) 1,500,000 1,500,000 우리은행 B2B주계약(*1) 4,000,000 4,000,000 (*1) 회사의 매입처가 회사에 대한 매출채권을 담보로 대출을 받을 수 있도록 하는 약정입니다.(3) 보고기간 말 현재 여신 한도 관련 약정사항은 다음과 같습니다. (외화: 천, 원화: 천원) 금융기관 약정내용 약정한도 당분기말 전기말 국민은행 기업일반운전자금대출 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 기업은행 외상매출채권담보대출(*1) KRW 650,000 KRW 650,000 농협은행 수입신용장 발행 USD 500 USD 500 법인신용카드 KRW 100,000 KRW 100,000 수협은행 GPC글로벌구매카드 USD 1,000 USD 1,000 법인신용카드 KRW 20,000 KRW 20,000 신한은행 수입신용장 발행 USD 600 USD 600 일반자금대출 등 KRW 700,000 KRW 700,000 파생상품 USD 430 USD 430 외상매출채권담보대출(*1) KRW 1,690,000 KRW 1,690,000 산업은행 산업운영자금대출 KRW 23,516,168 KRW 22,299,000 수입신용장 발행 USD 1,000 USD - 우리은행 수입신용장 발행 USD 670 USD 670 외상매출채권담보대출(*1) KRW 1,113,197 KRW 1,113,197 KEB하나은행 수입신용장 발행 USD 250 USD 250 기업운전일반자금대출 등 KRW 3,500,000 KRW 3,500,000 외상매출채권담보대출(*1) KRW 9,930,000 KRW 9,930,000 (*1) 당분기말 현재 회사의 매출채권 양도액 중 만기가 미도래한 금액은 464,421 천원(전기말: 219,826천원)입니다. (4) 당분기말 현재 회사는 국민은행 차입금 1,050,000 천원(전기말: 1,225,000천원)에 대한 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 이자율스왑계약의 지급이자율은 3.15%이며, 수취이자율은 변동금리 MOR(3M)+1.51%입니다.(5) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 약 207,514천원입니다. 당분기말 현재 해당 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 29. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 현재 회사의 최상위 지배자는 대표이사이며, 기타특수관계자는 주요 경영진을 포함하고 있습니다. 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원 및 재무책임자를포함하고 있습니다.(2) 당분기와 전기말에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비고 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 관계기업 기타특수관계자 ㈜우리에프엔비 ㈜우리에프엔비 주요 경영진의 가까운 가족이지배하는 기업 PT.INDOWOOYANG PT.INDOWOOYANG (3) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 원재료 매입 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 99,568 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 90,762 - PT.INDOWOOYANG - 88,266 합 계 190,330 88,266 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 원재료 매입 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 53,287 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 140,161 - PT.INDOWOOYANG - 189,070 합 계 193,448 189,070 (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 주요 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 매입채무 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 149,648 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 26,828 - PT.INDOWOOYANG - - 합 계 176,476 - (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 매입채무 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 46,689 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 42,242 - PT.INDOWOOYANG - - 합 계 88,931 - 당분기말 현재 회사는 일반자금대출 및 무보증사채발행 등과 관련하여 대표이사로부터 44 ,384,382천원(전기말: 38,588,839천원)과 USD 3,604 천(전기말: USD 2,363천)의 연대보증을 제공받고 있습니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상금액회사는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 유의적인 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 160,333 163,006 퇴직급여 4,304 6,227 계 164,637 169,233 30. 영업부문 정보경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 식품부문과 음료 및 기타부문으로 구분하여 경영성과를 검토하고 있습니다.이사회는 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 영업손익은 재무제표상의 영업손익과 동일한 방식으로 산출됩니다.이사회에 보고된 보고부문 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 식품 부문 음료 및 기타 부문 식품 부문 음료 및 기타 부문 매출액 37,271,357 919,652 28,159,347 747,826 부문간 내부수익 2,463,293 141,483 2,259,963 120,000 외부고객으로부터의 수익 34,808,064 778,169 25,899,384 627,826 감가상각비 1,177,144 98,994 871,617 102,343 사용권자산상각비 142,040 22,308 49,666 4,197 무형자산상각비 25,916 - 24,611 - 영업이익 2,558,106 (53,043) 1,334,137 (2,445) 보고부문별 자산과 부채의 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 식품 부문 음료 및 기타 부문 식품 부문 음료 및 기타 부문 보고부문자산(*1) 103,718,700 5,849,414 96,680,278 5,725,134 관계기업투자자산 338,478 - 321,968 - 유형자산 61,943,443 4,977,972 57,702,386 5,049,995 사용권자산 838,601 172,777 546,837 192,124 무형자산 184,757 - 208,233 - 비유동자산의 증가액(*2) 4,509,345 (91,370) 8,705,132 (143,303) 보고부문부채(*1) 66,249,422 8,259,847 60,849,585 8,086,952 (*1) 이사회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산에 포함되지 않았습니다.당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출액 관련 보고 부문 당분기 전분기 고객 1 7,364,206 4,240,254 식품 및 음료 부문 고객 2 5,718,817 4,479,745 식품 부문 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 단위 : 천원 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2020년 1분기 매출채권 12,465,447 313,487 2.51% 2019년 매출채권 12,374,567 311,656 2.52% 2018년 매출채권 11,992,084 273,124 2.28% 2017년 매출채권 11,010,861 218,447 1.98% (2) 대손충당금 변동현황 단위 : 천원 구 분 2020년1분기 2019년 2018년 2017년 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 311,656 273,124 218,447 507,936 2. 순 대손처리액(①-②±③) - 11,864 74,698 285,993 ① 대손처리액(상각채권액) - 11,864 74,698 285,993 ② 상각채권 회수액 - - - - ③ 기타증감액(채권탕감액) - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,831 50,396 129,375 (3,496) 4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3) 313,487 311,656 273,124 218,447 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침상기 손상채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의신용상태 분석 등에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 천원) 구 분 3월 이하 3월 초과6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 합 계 금 액 일 반 11,928,314 49,104 2,337 309,216 12,288,971 특수관계자 129,787 46,689 0 0 176,476 합 계 12,058,101 95,793 2,337 309,216 12,465,447 구성비율 96.73% 0.77% 0.02% 2.48% 100.00% 다. 재고자산(1) 재고자산 보유현황 (기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 천원) 계정과목 2020년1분기 2019년 2018년 2017년 상품 3,749,633 4,066,407 3,580,006 2,704,032 제품 13,672,570 13,555,006 13,801,248 11,606,291 재공품 641,656 661,355 411,356 564,881 원재료 4,401,509 4,378,807 3,319,989 5,900,755 미착품 3,139,597 1,916,551 2,435,121 2,009,122 합계 25,604,965 24,578,126 23,547,720 22,785,081 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 23.35 24.00 25.37 26.98 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.8회 4.2회 4.0회 3.7회 (2) 재고자산의 실사 내용 등1) 재고자산의 실사회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.(19년말 재고조사일 : 2020년 1월 2일)2). 재고자산의 조사방법회사는 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 적은 품목의 경우 Sample 조사 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.3) 재고자산의 평가내역회사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 2020년1분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 재고액 평가충당금 장부금액 재고액 평가충당금 장부금액 재고액 평가충당금 장부금액 상품 3,800,237,497 (50,604,792) 3,749,632,705 4,115,797 (49,390) 4,066,407 3,601,761 (21,755) 3,580,006 제품 13,728,258 (55,688) 13,672,570 13,610,694 (55,688) 13,555,006 13,819,602 (18,355) 13,801,248 재공품 641,656 0 641,656 661,355 - 661,355 411,356 - 411,356 원재료 4,541,539 (140,030) 4,401,509 4,509,571 (130,764) 4,378,807 3,406,684 (86,695) 3,319,989 미착품 3,139,597 3,139,597 1,916,551 - 1,916,551 2,435,121 - 2,435,121 합계 25,851,288 (246,323) 25,604,965 24,813,969 (235,842) 24,578,126 23,674,524 (126,805) 23,547,720 라. 공정가치평가 내역 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금 및 현금성자산 867,016 867,016 133,981 133,981 장단기금융상품 814,627 814,627 677,257 677,257 당기손익-공정가치 금융자산 102,703 102,703 102,401 102,401 매출채권 12,151,960 12,151,960 12,062,912 12,062,912 기타수취채권 356,582 356,582 362,800 362,800 합계 14,292,888 14,292,888 13,339,351 13,339,351 [금융부채] 매입채무 17,620,003 17,620,003 16,026,336 16,026,336 차입금 47,620,843 47,620,843 44,004,689 44,004,689 파생상품부채 29,616 29,616 2,459 2,459 기타지급채무 6,014,990 6,014,990 6,284,313 6,284,313 합계 71,285,452 71,285,452 66,317,797 66,317,797 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - - 102,703 102,703 파생상품부채 - 29,616 - 29,616 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 금융자산 - - 102,401 102 401 파생상품부채 - 2,459 - 2,459 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하고 있으며, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 가치평가기법 및 투입변수 회사는 반복적인 공정가치 측정치에 있어서 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 가장 가까운 만기의 파생상품을 직선보간법에 의해 산출합니다. 수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 반복적인 공정가치측정치에 대해 펀드운용사의 가격결정정보로부터 얻은 가격을 사용하고 있으며, 해당 가격결정정보는 시장접근법에 의합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)우양 회사채 사모 2019.09.23 600,000 2.572% - 2021.11.23 미상환 - (주)우양 회사채 사모 2017.11.27 1,500,000 3.921% - 2020.11.27 미상환 - 합 계 - - - 2,100,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 1,500,000 600,000 - - - - - 2,100,000 합계 1,500,000 600,000 - - - - - 2,100,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제29기(당기) 태성회계법인 - - - 제28기(전기) 태성회계법인 적정 - - 제27기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제29기(당기) 태성회계법인 개별재무제표감사(K-IFRS) 72백만원 - 제28기(전기) 태성회계법인 개별재무제표감사(K-IFRS) 65백만원 912 제27기(전전기) 삼덕회계법인 개별재무제표감사(K-IFRS) 115백만원 547 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당기) - - - - - - - - - - 제28기(전기) - - - - - - - - - - 제27기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부회계관리제도당사의 회계감사인은 2019년(28기) 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토한 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 03일 이사회 및 감사 서면 감사계획 및 독립성감사전략, 부정및부정위험 2 2020년 03월 09일 이사회 및 감사 서면 감사에서의 유의적 발견사항, 독립성, 감사수정사항 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요(1) 이사회 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명)의 이사로 구성되어 있으며, 감사위원회는 설치되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다 (2) 이사회 운영규정의 주요내용 구분 내용 제5조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상으로 한다. ③ 이사회에는 총이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다. 제6조 (의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 유고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 정관 제40조에서 정한 대표이사의 직무대행 순서에 따라 이사회의 의장 직무를 대행한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제12조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제14조 (권한의 위임) ① 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당 이사에 대하여 직무집행 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 제15조 (이사에 대한 직무집행감독원) ① 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당 이사에 대하여 직무집행 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. ② 제1항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다. 제16조 (의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 나 . 주요 의결사항(1) 이사회의 주요 의결사항 등 NO. 일자 의안내용 가결여부 사외이사등의 성명 박종인(참석률 : 100%) 19-1 2019-03-04 농협은행 운전자금 7억 대출 가결 - 19-2 2019-03-12 신한은행 운전자금 3억 대출 연장 가결 - 19-3 2019-03-12 우리은행 운전자금 22억8천 대출 연장_대환 가결 - 19-4 2019-03-13 제27기 정기주주총회 소집 의결의 건 가결 - 19-5 2019-03-20 농협은행 운전자금 5억 대출 가결 - 19-6 2019-03-20 농협은행 운전자금 3억 대출 가결 - 19-7 2019-04-01 2019년도 임원정기급여총액 승인의 건 가결 - 19-8 2019-04-03 신한은행 환헷지 파생상품(통화옵션) 미화 30만불 한도 약정 가결 - 19-9 2019-04-03 신한은행 운전자금 5억 대출 가결 - 19-10 2019-04-15 농협은행 미화 50만불 한도 대출 연장 가결 - 19-11 2019-04-22 우리은행 B2B대출 상생파트너론 약정 가결 - 19-12 2019-04-24 임시주주총회 소집 의결의 건 가결 - 19-13 2019-05-02 농협은행 운전자금 7억5천 대출 연장 가결 - 19-14 2019-05-27 산업은행 운영자금신규대출 10억원 가결 - 19-15 2019-05-27 임시주주총회 소집 의결의 건 가결 - 19-16 2019-06-11 농협은행 운전자금 3억원 대출 가결 - 19-17 2019-06-12 1. 내부규정 제정의 건 2. 2019년 하반기 이해관계자 거래한도 승인의 건 가결 - 19-18 2019-06-13 우리은행 운전자금 구억원 대환대출 가결 - 19-19 2019-07-15 1. 한국거래소 예비심사청구 동의의 건 2. 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정 개정의 건 가결 찬성 19-20 2019-07-17 1. 하나은행 상생외담대 5억 증액의 건2. 하나은행 기업운전일반자금대출 3억원 대환의 건 가결 찬성 19-21 2019-08-28 신한은행 전자방식외담대 3억원 연장 가결 찬성 19-22 2019-09-06 제8회 무보증 사모사채 발행의 건(6억원) 가결 찬성 19-23 2019-09-09 한국산업은행 산업시설자금 및 산업운영자금 대출의 건 가결 찬성 19-24 2019-09-23 농협은행 운전자금 대출 3억원 가결 찬성 19-25 2019-10-14 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 가결 찬성 19-26 2019-10-18 한국산업은행 산업운영자금대출 기한연장의 건 가결 찬성 19-27 2019-11-06 우리은행 B2B대출 연장의 건 가결 찬성 19-28 2019-11-08 한국산업은행 산업시설자금 및 산업운영자금 차입의 건 가결 찬성 19-29 2019-12-16 1. 한국산업은행 기한부수입신용장 약정의 건2. 농협은행 운전자금 차입조건 변경의 건 가결 찬성 20-1 2020-02-10 1.내부회계관리제도 운영실태 보고 2.내부회계관리규정 개정의 건3.제28기재무제표 승인의 건4.제28기 정기주주총회 소집 의결의 건 가결 찬성 20-2 2020-02-26 농협은행 운전자금 대출 7억원 연장의 건 가결 찬성 20-3 2020-03-24 1. 농협은행 기한부수입신용장한도약정 연장의 건(50만불)2. 농협은행 운전자금대출 연장의 건(7억5천만원)3. 농협은행 수출 및 규모화자금 연장의 건(11억원) 가결 찬성 주) 박종인 사외이사는 2019년 7월 5일 임시주주총회에서 선임되었습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사회의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 마. 이사회의 독립성 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 1인, 기타 비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다.회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 12월 16일 IR담당자 박종인 - 주요공시사항, 내부회계관리제도 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 김정호 국립세무대학(95) 대전지방국세청(95~17) 김정호 세무회계사무소(17~현재) ㈜우양(19.07~현재) 해당사항 없음 - 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용 NO. 일자 의안내용 가결여부 참석여부 19-4 2019-03-13 제27기 정기주주총회 소집 의결의 건 가결 참석 19-7 2019-04-01 2019년도 임원보수 승인의 건 가결 참석 19-12 2019-04-24 임시주주총회 소집 의결의 건 가결 참석 19-14 2019-05-27 산업은행 운영자금신규대출 10억원 가결 참석 19-15 2019-05-27 임시주주총회 소집 의결의 건 가결 참석 19-17 2019-06-12 1. 내부규정 제정의 건 2. 2019년 하반기 이해관계자 거래한도 승인의 건 가결 참석 19-19 2019-07-15 1. 한국거래소 예비심사청구 동의의 건 2. 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정 개정의 건 가결 참석 19-21 2019-08-28 신한은행 전자방식외담대 3억원 연장 가결 참석 19-22 2019-09-06 제8회 무보증 사모사채 발행의 건(6억원) 가결 참석 19-23 2019-09-09 한국산업은행 산업시설자금 및 산업운영자금 대출의 건 가결 참석 19-24 2019-09-23 농협은행 운전자금 대출 3억원 가결 참석 19-25 2019-10-14 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 가결 참석 19-26 2019-10-18 한국산업은행 산업운영자금대출 기한연장의 건 가결 참석 19-28 2019-11-08 한국산업은행 산업시설자금 및 산업운영자금 차입의 건 가결 참석 19-29 2019-12-16 1. 한국산업은행 기한부수입신용장 약정의 건2. 농협은행 운전자금 차입조건 변경의 건 가결 참석 20-1 2020-02-10 1.내부회계관리제도 운영실태 보고 2.내부회계관리규정 개정의 건3.제28기재무제표 승인의 건4.제28기 정기주주총회 소집 의결의 건 가결 찬성 20-2 2020-02-26 농협은행 운전자금 대출 7억원 연장의 건 가결 찬성 20-3 2020-03-24 1. 농협은행 기한부수입신용장한도약정 연장의 건(50만불)2. 농협은행 운전자금대출 연장의 건(7억5천만원)3. 농협은행 수출 및 규모화자금 연장의 건(11억원) 가결 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2019년 12월 16일 IR담당자 주요공시사항, 내부회계관리제도 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 자금팀 2 팀장외(평균14년) -내부회계관리제도 운영평가지원-재무제표,이사회등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 제출일현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보 고서 제출일 현재 해당사항이 존재하지 아니합니다. (3) 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 존재하지 아니합니다.(4) 경영권 경쟁 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 존재하지 아니합니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이구열 본인 보통주 5,450,000 38.22 5,450,000 38.22 - 이지영 특수관계인 보통주 1,000,000 7.01 1,000,000 7.01 - 계 보통주 6,450,000 45.23 6,450,000 45.23 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력(최근5년간) 기간 경력사항 겸임현황 이구열 대표이사 1992.10 ~ 현재 (주)우양 대표이사 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 최대주주의 변동당사의 설립 이후 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 보고서제출일 현재) 최대주주명 변동일 기존주식수 지분율 변경후주식수 지분율 변동사유 이동규 외 4인 1992.01.28 - - 27,000 90.0% 설립 이동규 외 4인 1997.07.01 27,000 90.0% 30,000 100.0% 양수 이동규 외 4인 1998.07.29 30,000 100.0% 60,000 100.0% 유상증자 이동규 외 4인 1999.06.03 60,000 100.0% 100,000 100.0% 유상증자 이동규 외 4인 2008.12.23 100,000 100.0% 200,000 100.0% 유상증자 이구열 외 2인 2009.01.02 200,000 100.0% 200,000 100.0% 증여 및 양수도 주1) 이구열 외 2인 2014.10.17 200,000 100.0% 200,000 100.0% 지분양도 주2) 이구열 외 1인 2015.10.28 200,000 100.0% 122,000 50.8% 유상증자 및 양수도 주3) 이구열 외 1인 2018.07.27 122,000 50.8% 122,000 50.8% 상속 주4) 이구열 외 1인 2018.12.12 122,000 50.8% 129,000 54.9% 양수 및 주식소각 주5) 이구열 외 1인 2019.07.01 129,000 54.9% 129,000 54.9% 보통주 전환 이구열 외 1인 2019.07.09 129,000 54.9% 6,450,000 54.9% 액면분할 이구열 외 1인 2019.11.15 6,450,000 54.9% 6,450,000 45.2% 유상증자 주6) 이구열 외 2인 2020.04.22 6,450,000 45.2% 6,459,000 45.3% 특수관계인 추가 주7) 주1) 최대주주 이동규가 이구열 62,000주, 이대열 38,000주 증여. 이동규의 특수관계인 이정열이 특수관계인 이대열에게 20,000주 양도 주2) 최대주주 이구열의 특수관계인 이대열이 ㈜우양에 22,020주 양도(우리에프엔비 주식교환) 주3) 상환전환우선주 40,000주 유상증자 및 최대주주 이구열의 특수관계인 이대열이 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사에 55,980주 양도, ㈜우양 자기주식 22,020주 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사에 양도 주4) 최대주주 이구열의 특수관계인 노순자가 20,000주를 특수관계인 LEE JIYOUNG(이지령)에게 상속 주5) 최대주주 이구열이 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사로부터 상환전환우선주 7,000주 양수 ㈜우양이 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사로부터 상환전환우선주 5,000주 양수하여 주식소각주6) 유상증자 2,508,000주로 지분율 변동주7) 특수관계인 이진양 추가 주8) 상기 지분율은 보통주 및 전환상환우선주를 포함한 전제 주식수 대비 지분율입니다 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이구열 5,450,000 38.22 - 이지영 1,000,000 7.01 - 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 2,200,000 15.43 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,363 99.93 4,593,478 32.22 - 주식사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의내용 제 9조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경 우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생 산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 증권시장에 상징하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공로주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가 격 등은 이사회의 결의로 한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.foodkorea.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 대전 시에서 발행되는 대전일보에 한다. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 천주) 구분 19년10월 19년11월 19년12월 20년1월 20년2월 20년3월 주가 최고 - 6,390 4,700 4,350 6,340 4,700 최저 - 4,575 3,800 3,510 3,550 2,565 거래량 최고 - 11,057 1,471 984 12,520 2,693 최저 - 1,907 87 99 86 243 월간 - 49,385 11,143 5,006 34,224 17,304 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이구열 남 1958.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 고려대학교(83) 제일화재해상보험㈜(83.07~92.10) ㈜우양(92.10~현재) 5,450,000 - 본인 18년 2023.03.23 박경훈 남 1971.02 전무 등기임원 상근 경영관리 국제대학교(94) ㈜고려식품(94.03~00.03) ㈜대한식품(00.05~05.04) ㈜우양(05.05~현재) - - - 14년 2021.03.27 김대중 남 1960.04 상무 미등기임원 상근 영업 호원대학교 (84) 기계설계 해태음료㈜(83.11~06.12) ㈜우양(07.01~현재) - - - 13년 - 금동찬 남 1964.03 이사 미등기임원 상근 청양공장장 영남대학교(89) 식품가공 ㈜기린(89.03~99.12) ㈜선인(00.04~07.08) ㈜산지푸드(07.09~11.10) ㈜우양(11.11~현재) - - - 8년 - 박동일 남 1965.10 이사 미등기임원 상근 운영지원 서울대학교 (91) 식품공학 ㈜빙그레(90.11~12.11) ㈜우양(13.03~현재) - - - 7년 - 성기중 남 1970.05 상무 미등기임원 상근 HD공장장 진주산업대학교(96) 식품가공 진주고려식품(96.01~99.05) 신진물산㈜ (99.08~05.04) ㈜우양(05.05~현재) - - - 14년 - 장치원 남 1966.09 이사 미등기임원 상근 연구개발 경상대학교(92) 식품공학 ㈜동방식품(93.01~94.02) ㈜고려식품(95.04~01.03) ㈜뚜또(01.04~10.06) ㈜우양냉동식품(10.06~15.05) ㈜뚜또(15.06~17.07) ㈜우양(17.08~현재) - - - 2년 - 김진영 남 1968.07 이사 미등기임원 상근 구매 통영수산전문대학(91) 수산가공학 ㈜고식(93.02~00.03) ㈜대한식품(00.05~04.10) ㈜우양(05.01~현재) - - - 15년 - 이필영 남 1974.02 이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 고려대학교(01) 경영학과 우리투자증권㈜(01.02~05.01) 키움증권㈜(05.02~07.04) 아이리스파트너스㈜(07.05~08.12) ㈜보홍(09.01~09.08) 제이앤플리파트너스㈜(09.09~10.05) 원익투자파트너스㈜(10.06~현재) 이사 ㈜우양(16.03~현재) - - - 4년 2022.03.28 박종인 남 1963.06 이사 등기임원 비상근 사외이사 숭실대학교(89) 회계학과 파리크라상(95.11~98.10) SPC그룹(98.11~02.10) 구매본부장 파리바게뜨(02.11~16.11)영업본부장 ㈜우양(19.07~현재) - - - 1년 2022.07.04 김정호 남 1974.11 감사 등기임원 상근 감사 국립세무대학(95) 내국세과 대전지방국세청(95~17) 조사팀 김정호 세무회계사무소(17~현재) ㈜우양(19.07~현재) - - - 1년 2022.07.04 이진양 남 1985.01 이사 미등기임원 상근 기획 성균관대학교(11) 신문방송학과롯데푸드(주)(11.01~14.05) 대리㈜우양(15.04~현재) - - 자 5년 - 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 식품 남 149 - - - 149 3.9 1,863 12 - - - - 식품 여 122 - - - 122 2.4 1,226 10 - 합 계 271 - - - 271 3.2 3,089 11 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 1인당 평균급여액은지급된 급여총액을 급여지급인원(월평균인원)으로 나누어 산정함. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 136 19 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 160 40 - 주) 기타비상무이사 이필영은 별도의 보수가 없으므로 제외하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 148 74 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6 6 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 임원 겸직 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd 2014.11.14 합작투자 278 - 20 322 - - 16 - 20 338 1,942 359 합 계 - 20 322 - - 16 - 20 338 1,942 359 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용 공여 등당분기말 현재 회사는 일반자금대출 및 무보증사채발행 등과 관련하여 대표이사로부터 44 ,384,382천원(전기말: 38,588,839천원)과 USD 3,604 천(전기말: USD 2,363천)의 연대보증을 제공받고 있습니다. 2. 대주주등과의 자산 양수도 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당분기와 전기말에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비고 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 관계기업 기타특수관계자 ㈜우리에프엔비 ㈜우리에프엔비 주요 경영진의 가까운 가족이지배하는 기업 PT.INDOWOOYANG PT.INDOWOOYANG 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 원재료 매입 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 99,568 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 90,762 - PT.INDOWOOYANG - 88,266 합 계 190,330 88,266 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 원재료 매입 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 53,287 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 140,161 - PT.INDOWOOYANG - 189,070 합 계 193,448 189,070 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 주요 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 매입채무 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 149,648 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 26,828 - PT.INDOWOOYANG - - 합 계 176,476 - (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 매입채무 관계기업 QINGDAO DOREMI FOODS Co., Ltd. 46,689 - 기타특수관계자 ㈜우리에프앤비 42,242 - PT.INDOWOOYANG - - 합 계 88,931 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 의안내용 결의 내용 제24기정기주주총회(2016.03.29) 1. 재무제표 승인의 건2. 기타비상무이사 선임의 건(이필영)3. 감사 중임의 건(문영명)4. 상환전환우선주식의 배당 승인의 건 원안대로 가결 제25기정기주주총회(2017.03.30) 1. 재무제표 승인의 건2. 상환전환우선주식의 배당 승인의 건3. 사내이사 이구열 중임의 건4. 사내이사 박종택 사임 승인의 건 원안대로 가결 제26기정기주주총회(2018.03.28) 1. 재무제표 승인의 건2. 상환전환우선주식의 배당 승인의 건3. 이사 중임의 건(박경훈)4. 감사 선임의 건(성기중) 원안대로 가결 제27기정기주주총회(2019.03.29) 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 개정의 건3. 정관 변경 승인의 건4. 기타비상무이사 이필영 중임의 건5. 회사가 발행할 주식의 총수변경에 따른 정관 일부 변경의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 임시주주총회(2019.06.04) 1. 정관 변경의 건2. 주식분할 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 정관 변경 승인의 건 원안대로 가결 임시주주총회(2019.07.05) 1. 상근감사 선임의 건(김정호) 2. 사외이사 선임의 건(박종인) 원안대로 가결 제28기정기주주총회(2020.03.24) 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 대표이사 이구열 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 약 207,514천원입니다. 당분기말 현재 해당 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2020년 3월 31일 ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 및 그밖의 우발부채와 약정사항 기타 우발채무 등에 관한 사항은 재무제표 주석 28을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 1 2019.11.14 시설자금 5,350 시설자금 2,800 2020년도 영업현금흐름으로 자체자금 조달가능하여 운영자금으로 사용 기업공개(코스닥시장상장) 1 2019.11.14 차입금상환 4,250 차입금상환 5,100 재무구조개선 및 이자비용 절감을 위하여 차입금 추가상환 기업공개(코스닥시장상장) 1 2019.11.14 운영자금 500 운영자금 2,200 2020년 매출이 급증할 것으로 예상되는 사과,배 구매자금으로 추가사용 합계 - - - 10,100 - 10,100 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 100,000 2019.11.20 2020.05.20 6개월 자발적 보호예수 14,258,000 우선주 1,400,000 2019.11.20 2020.05.20 6개월 자발적 보호예수 14,258,000 보통주 6,450,000 2019.11.20 2020.05.20 6개월 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수 14,258,000 3. 제재현황 등 그 밖의사항 가. 제재현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준검토표 중소기업확인서_2공장_20210331_1.jpg 중소기업확인서_2공장_20210331_1 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.