에스앤더블류 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	27,306,764,996	27,917,313,148	24,651,487,475

현금및현금성자산	2,280,888,372	9,281,575,023	2,116,630,719

기타유동금융자산	6,199,919,997	0	0

매출채권	4,385,828,177	6,713,455,441	7,592,584,212

기타수취채권 (주14)	77,874,244	7,496,482	214,490

기타유동자산	22,042,820	58,943,045	59,112,511

재고자산 (주6)	14,340,211,386	11,855,843,157	14,878,085,843

당기법인세자산	0	0	4,859,700

비유동자산	42,178,279,549	44,427,580,065	52,337,116,063

기타금융자산	2,500,000	2,500,000	2,500,000

매도가능금융자산 (주4)	129,133,900	129,133,900	126,633,900

지분법적용 투자지분 (주7)	1,680,192,505	1,768,123,180	1,879,847,012

기타수취채권 (주14)	1,282,641,000	1,017,641,000	1,027,641,000

유형자산 (주8,14)	38,772,082,611	41,193,281,116	48,956,523,114

무형자산 (주8)	311,729,533	316,900,869	343,971,037

자산총계	69,485,044,545	72,344,893,213	76,988,603,538

부채

유동부채	6,023,002,307	8,072,883,058	10,413,441,871

매입채무	2,781,246,963	3,244,814,250	5,055,400,491

단기차입금 (주9)	1,287,410,000	1,100,000,000	2,500,000,000

당기법인세부채	132,795,336	1,090,442,143	3,455,745

유동성장기부채 (주9)	0	85,680,000	42,960,000

기타지급채무 (주14)	1,468,918,613	1,771,742,714	2,124,925,718

기타유동부채	352,631,395	780,203,951	686,699,917

비유동부채	6,495,921,415	6,927,852,404	11,425,628,131

장기차입금 (주9)	0	171,360,000	5,257,040,000

순확정급여부채 (주10)	5,987,008,455	5,790,629,398	4,658,801,877

이연법인세부채	508,912,960	965,863,006	1,509,786,254

부채총계	12,518,923,722	15,000,735,462	21,839,070,002

자본

자본금	15,949,437,000	15,949,437,000	15,949,437,000

자본금	3,600,000,000	3,600,000,000	3,600,000,000

주식발행초과금	12,349,437,000	12,349,437,000	12,349,437,000

이익잉여금(결손금)	41,016,683,823	41,394,720,751	39,200,096,536

자본총계	56,966,120,823	57,344,157,751	55,149,533,536

자본과부채총계	69,485,044,545	72,344,893,213	76,988,603,538

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주11,14)	9,427,630,226	31,425,703,733	11,854,440,493	37,344,395,088	48,783,036,497	50,822,260,327

매출원가 (주11,14)	8,905,123,981	27,956,665,530	10,561,123,679	33,514,729,695	44,097,749,540	46,214,508,087

매출총이익	522,506,245	3,469,038,203	1,293,316,814	3,829,665,393	4,685,286,957	4,607,752,240

판매비와관리비	1,181,114,260	4,448,924,355	938,341,909	3,335,932,945	4,580,340,828	4,535,286,859

영업이익(손실)	(658,608,015)	(979,886,152)	354,974,905	493,732,448	104,946,129	72,465,381

기타수익	27,716,808	648,334,887	2,488,379,036	2,841,748,962	3,776,322,343	436,532,946

기타비용	73,789,367	170,630,538	256,766,455	319,546,893	340,194,450	243,672,850

금융수익	45,381,830	154,519,902	53,420,054	78,037,524	71,722,650	47,159,247

금융비용	75,152,086	75,152,086	6,553,996	120,040,668	199,274,323	219,065,250

지분법이익(손실)	(32,068,759)	(87,930,675)	(32,693,737)	(98,081,210)	(111,723,832)	(1,235,334)

법인세비용차감전순이익(손실)	(766,519,589)	(510,744,662)	2,600,759,807	2,875,850,163	3,301,798,517	92,184,140

법인세비용(수익) (주12)	(181,070,859)	(176,100,215)	549,970,399	544,099,593	686,758,380	(108,167,788)

당기순이익(손실)	(585,448,730)	(334,644,447)	2,050,789,408	2,331,750,570	2,615,040,137	200,351,928

기타포괄손익	(42,238,279)	(43,392,481)	79,845,512	(41,338,865)	(420,415,922)	(412,487,040)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(42,238,279)	(43,392,481)	79,845,512	(41,338,865)	(420,415,922)	(412,487,040)

순확정급여부채의 재측정요소	(42,238,279)	(43,392,481)	79,845,512	(41,338,865)	(420,415,922)	(412,487,040)

총포괄손익	(627,687,009)	(378,036,928)	2,130,634,920	2,290,411,705	2,194,624,215	(212,135,112)

주당이익

기본주당이익(손실)	(81)	(46)	285	324	363	28

자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	39,412,231,648	55,361,668,648

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	200,351,928	200,351,928

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(412,487,040)	(412,487,040)

현금배당	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	39,200,096,536	55,149,533,536

2015.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	39,200,096,536	55,149,533,536

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,615,040,137	2,615,040,137

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(420,415,922)	(420,415,922)

현금배당	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	41,394,720,751	57,344,157,751

2015.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	39,200,096,536	55,149,533,536

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,331,750,570	2,331,750,570

순확정급여부채의 재측정요소	(41,338,865)	(41,338,865)

현금배당	0	0

2015.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	41,490,508,241	57,439,945,241

2016.01.01 (기초자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	41,394,720,751	57,344,157,751

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(334,644,447)	(334,644,447)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(43,392,481)	(43,392,481)

현금배당	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	3,600,000,000	12,349,437,000	41,016,683,823	56,966,120,823

현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(1,940,874,374)	3,838,955,790	5,518,290,502	6,695,068,958

영업에서 창출된 현금흐름	(764,638,008)	3,976,225,993	5,659,745,687	6,984,611,568

이자수취	75,004,660	16,538,520	40,761,454	34,923,369

이자지급	(24,983,293)	(146,362,323)	(157,100,259)	(319,199,913)

법인세납부(환급)	(1,226,257,733)	(7,446,400)	(25,116,380)	(5,266,066)

투자활동현금흐름	(4,936,422,658)	6,679,650,972	8,089,613,802	(2,714,686,656)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,286,996,966	8,955,155,510	11,292,255,510	680,855,390

매도가능금융자산의 감소	5,400,000	3,635,000	3,635,000	23,755,000

유동성기타수취채권의 감소	213,686,520	166,301,510	166,301,510	64,109,480

유형자산의 처분	1,857,910,446	8,765,219,000	11,102,319,000	422,990,910

무형자산처분	200,000,000	0	0	0

비유동성기타수취채권의 감소	10,000,000	20,000,000	20,000,000	170,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,223,419,624)	(2,275,504,538)	(3,202,641,708)	(3,395,542,046)

유동성기타금융자산의 증가	6,199,919,997	0	0	0

매도가능금융자산의 증가	5,400,000	6,135,000	6,135,000	23,755,000

유동성기타수취채권의 증가	263,686,520	166,301,510	166,301,510	52,909,480

유형자산의 취득 (주8)	219,738,417	1,742,010,310	2,669,147,480	2,332,562,826

무형자산의 취득 (주8)	208,103,800	5,535,000	5,535,000	31,260,000

비유동성기타수취채권의 증가	275,000,000	10,000,000	10,000,000	20,141,000

관계기업투자주식취득	0	0	0	805,000,000

전기 유형자산취득 미지급금의 상환	51,570,890	345,522,718	345,522,718	129,913,740

재무활동현금흐름	(69,630,000)	(6,021,540,000)	(6,442,960,000)	(4,050,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,314,200,000	500,000,000	500,000,000	11,500,000,000

단기차입금의 차입	1,314,200,000	500,000,000	500,000,000	5,500,000,000

장기차입금의 차입	0	0	0	6,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,383,830,000)	(6,521,540,000)	(6,942,960,000)	(15,550,000,000)

단기차입금의 상환	1,126,790,000	1,500,000,000	1,900,000,000	14,500,000,000

장기차입금의 상환	171,360,000	5,000,000,000	5,000,000,000	1,000,000,000

유동성 장기부채의 상환	85,680,000	21,540,000	42,960,000	50,000,000

유동성기타지급채무의 감소	0	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,759,619)	57,979,985	0	(29,235,230)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,000,686,651)	4,555,046,747	7,164,944,304	(98,852,928)

기초현금및현금성자산	9,281,575,023	2,116,630,719	2,116,630,719	2,215,483,647

기말현금및현금성자산	2,280,888,372	6,671,677,466	9,281,575,023	2,116,630,719