풀무원식품 사업보고서 (2024.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

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3년 내 해당사항없음>

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채 등 및 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 풀무원식품 신종자본증권 사모 2021.07.30 58,500 5.50% - 2051.07.30 미상환 SK증권 풀무원식품 회사채 공모 2021.10.07 50,000 4.192% A- (한국기업평가,NICE신용평가) 2026.10.07 미상환 NH투자증권 풀무원식품 신종자본증권 사모 2021.10.14 10,000 5.50% - 2051.10.14 미상환 유안타증권 풀무원식품 신종자본증권 사모 2022.05.30 17,000 5.80% - 2052.05.30 미상환 유안타증권 풀무원식품 회사채 사모 2022.06.23 20,000 5.573% - 2025.06.23 미상환 SK증권 풀무원식품 회사채 사모 2022.08.25 70,000 4.744% - 2025.08.25 미상환 IBK투자증권 풀무원식품 신종자본증권 사모 2023.10.31 20,000 7.90% - 2053.10.31 미상환 NH투자증권 풀무원식품 신종자본증권 사모 2024.03.12 50,000 6.40% - 2054.03.12 미상환 키스에스에프제이십칠차 풀무원식품 신종자본증권 공모 2024.11.13 40,000 6.20% BBB+ (한국기업평가,NICE신용평가) 2054.11.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권 합 계 - - - 335,500 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - , 개별 해당 없음> 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - , 개별 해당 없음> 회사채 미상환 잔액 (연결, 개별) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 50,000 - - - - - 50,000 사모 90,000 - - - - - - 90,000 합계 90,000 50,000 - - - - - 140,000 신종자본증권 미상환 잔액 (연결, 개별) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - 40,000 - 40,000 사모 - - - - - 155,500 - 155,500 합계 - - - - - 195,500 - 195,500 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - , 개별 해당 없음> 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 풀무원식품(주)제70회 무보증 공모사채 2021.10.07 2026.10.07 50,000 2021.09.24 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본 300% 미만 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 미만 유지 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주의 변경 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024.08.19 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 [제69회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2021년 07월 30일 발행금액 58,500백만원 발행목적 차입금 상환 및 운영자금 확보 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 58,500백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능 나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2051년 07월 30일 [조기상환 가능일]가. 발행일로부터 5년이 경과되는 2026년 07월 30일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점 : 5.50%나. 변경금리 : 발행 후 만 5년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 5년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 5년마다 재산정. (5년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.968% + 2.50% 적용) 우선순위 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 228%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함. [제71회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2021년 10월 14일 발행금액 10,000백만원 발행목적 운영자금 확보 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 10,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능 나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2051년 10월 14일 [조기상환 가능일]가. 발행일로부터 5년이 경과되는 2026년 10월 14일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점 : 5.50%나. 변경금리 : 발행 후 만 5년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 5년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 5년마다 재산정. (5년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.414% + 2.50% 적용) 우선순위 후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 196%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함. [제72회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2022년 5월 30일 발행금액 17,000백만원 발행목적 타법인 증권 취득 자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 17,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능 나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2052년 5월 30일 [조기상환 가능일]가. 발행일로부터 3년이 경과되는 2025년 05월 30일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점 : 5.80%나. 변경금리 : 발행 후 만 3년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 3년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 3년마다 재산정. (3년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.119% + 2.00% 적용) 우선순위 후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 200%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함. [제75회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2023년 10월 31일 발행금액 20,000백만원 발행목적 타법인 증권 취득 자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 20,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2053년 10월 31일 [조기상환 가능일]가. 발행일로부터 2년이 경과되는 2025년 10월 31일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점: 7.90%나. 변경금리 : 발행 후 만 2년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 2년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 2년마다 재산정. (2년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 2.048% + 2.50% 적용) 우선순위 후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 202%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함. [제76회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2024년 03월 12일 발행금액 50,000백만원 발행목적 운영자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 50,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2054년 03월 12일 [조기상환 가능일]가. 발행일로부터 2년이 경과되는 2026년 3월 12일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점: 6.40%나. 변경금리 : 발행 후 만 2년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 2년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 2년마다 재산정. (2년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.517% + 2.50% 적용) 우선순위 후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 222%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함. [제77회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권] 발행일 2024년 11월 13일 발행금액 40,000백만원 발행목적 운영자금 발행방법 공모 상장여부 비상장 미상환잔액 40,000백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단 신용평가기관의 자본인정비율 등 N/A 미지급 누적이자 해당사항 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2054년 11월 13일 [조기상환 가능일] 가. 발행일로부터 3년이 경과되는 2027년 11월 13일과 그 이후 각 이자지급일 나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일 발행금리 가. 발행시점: 6.20% 나. 변경금리 : 발행 후 만 3년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 3년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 3년마다 재산정. (3년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.708% + 2.50% 적용) 우선순위 후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 (2024년 4분기말 풀무원식품 연결기준 190%에서 215%로 상승) 기타 중요한 발행조건 등 가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시 나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위 주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.