풀무원식품 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	219,734,440,516	204,715,666,947	174,066,160,037

현금및현금성자산	69,731,357,665	85,495,964,668	8,572,006,829

단기금융자산	5,000,000,000	40,000,000,000

매출채권및기타채권	97,382,464,503	79,870,806,921	76,427,709,181

재고자산	41,279,984,969	34,771,289,792	44,433,244,845

기타유동자산	6,340,633,379	4,577,605,566	4,633,199,182

비유동자산	521,664,159,572	510,029,840,411	356,628,251,063

장기금융자산	5,000,000	5,000,000	5,500,000

장기매출채권및기타채권	4,572,639,038	4,112,179,856	3,624,915,088

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

종속기업투자	463,892,898,220	452,689,048,220	300,523,377,351

관계기업투자	1,509,480,000	1,509,480,000	1,509,480,000

공동기업투자	376,719,445	376,719,445	376,719,445

유형자산	39,512,752,011	39,811,624,906	39,743,083,747

투자부동산	7,461,057,587	7,499,526,467	7,653,401,977

무형자산	2,828,266,144	2,731,463,899	2,633,651,278

이연법인세자산	1,495,347,127	1,284,797,618	558,122,177

자산총계	741,398,600,088	714,745,507,358	530,694,411,100

부채

유동부채	184,739,169,737	170,590,480,851	184,446,684,828

매입채무및기타채무	93,029,812,519	93,857,386,358	98,479,873,386

단기차입금	59,968,256,657	59,955,093,827	65,000,000,000

당기법인세부채	8,489,227,934	5,458,530,566	5,095,915,793

유동성충당부채	1,310,277,124	481,997,404	115,524,106

기타유동부채	21,941,595,503	10,837,472,696	15,755,371,543

비유동부채	90,648,466,793	89,418,891,797	80,718,840,542

장기차입금	74,893,950,740	74,880,962,877	64,904,360,150

순확정급여부채	15,645,657,017	14,522,649,553	15,401,318,975

기타충당부채	108,859,036	15,279,367	413,161,417

파생금융부채

부채총계	275,387,636,530	260,009,372,648	265,165,525,370

자본

자본금	45,074,950,000	45,074,950,000	28,150,460,000

기타불입자본	320,197,996,171	183,065,387,092	217,501,222,683

이익잉여금	100,738,017,387	226,595,797,618	19,877,203,047

자본총계	466,010,963,558	454,736,134,710	265,528,885,730

부채 및 자본 총계	741,398,600,088	714,745,507,358	530,694,411,100

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	190,859,361,233	190,859,361,233	183,220,014,251	183,220,014,251	767,055,850,165	710,075,832,146

매출 원가	128,694,978,413	128,694,978,413	122,180,934,905	122,180,934,905	512,855,768,613	475,479,533,634

매출 총이익	62,164,382,820	62,164,382,820	61,039,079,346	61,039,079,346	254,200,081,552	234,596,298,512

물류비	15,349,669,164	15,349,669,164	14,392,633,039	14,392,633,039	61,183,876,990	55,744,588,747

판매관리비	42,103,737,324	42,103,737,324	38,472,165,312	38,472,165,312	164,738,747,665	153,419,295,339

연구개발비	60,572,326	60,572,326	82,538,120	82,538,120	293,406,626	187,815,225

영업 이익(손실)	4,650,404,006	4,650,404,006	8,091,742,875	8,091,742,875	27,984,050,271	25,244,599,201

금융수익	473,263,484	473,263,484	388,464,872	388,464,872	2,987,408,233	9,041,912,718

금융비용	1,179,482,800	1,179,482,800	1,467,858,564	1,467,858,564	5,132,902,964	8,222,208,772

기타영업외이익	21,760,280,809	21,760,280,809	9,049,943,069	9,049,943,069	12,789,184,782	9,403,401,416

기타영업외비용	262,027,148	262,027,148	44,942,454	44,942,454	21,337,905,999	12,418,381,156

법인세비용 차감전 순이익(손실)	25,442,438,351	25,442,438,351	16,017,349,798	16,017,349,798	17,289,834,323	23,049,323,407

법인세비용	1,379,009,204	1,379,009,204	2,298,875,306	2,298,875,306	6,465,100,883	6,651,954,963

당기순이익	24,063,429,147	24,063,429,147	13,718,474,492	13,718,474,492	10,824,733,440	16,397,368,444

기타포괄이익(손실)	(2,605,426,324)	(2,380,997,782)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(3,340,290,159)	(3,052,561,259)

기타포괄손익관련 법인세 효과	734,863,835	671,563,477

총포괄 이익(손실)	24,063,429,147	24,063,429,147	13,718,474,492	13,718,474,492	8,219,307,116	14,016,370,662

주당이익

기본주당이익(손실)	2,869	2,869	3,129	3,129	1,939	3,491

희석주당이익(손실)	2,669	2,669	2,121	2,121	1,939	2,535

자본변동표
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	213,107,830,982	9,409,727,490	250,668,018,472

자본의 변동	당기순이익	16,397,368,444	16,397,368,444

기타포괄손익	(2,380,997,782)	(2,380,997,782)

연차배당	(3,548,895,105)	(3,548,895,105)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권	4,393,391,701	4,393,391,701

신종자본증권의 발행

기타

2014.12.31 (기말자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

2015.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

자본의 변동	당기순이익	10,824,733,440	10,824,733,440

기타포괄손익	(2,605,426,324)	(2,605,426,324)

연차배당	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)

유상증자	5,201,000,000	64,696,664,886	69,897,664,886

유상감자	(11,010,480,000)	(137,177,940,769)	(148,188,420,769)

보통주전환	4,195,255,000	(4,195,255,000)

주식교환	14,967,290,000	186,569,221,762	201,536,511,762

상환전환우선주의 발행	3,571,425,000	45,861,310,470	49,432,735,470

잉여금전입	(200,000,000,000)	200,000,000,000

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행	9,919,900,000	9,919,900,000

기타	(109,736,940)	(109,736,940)

2015.12.31 (기말자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

2015.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

자본의 변동	당기순이익	13,718,474,492	13,718,474,492

기타포괄손익

연차배당	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타

2015.03.31 (기말자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	32,094,964,994	277,746,647,677

2016.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

자본의 변동	당기순이익	24,063,429,147	24,063,429,147

기타포괄손익

연차배당	(12,620,986,000)	(12,620,986,000)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타	137,132,609,079	(137,300,223,378)	(167,614,299)

2016.03.31 (기말자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	100,738,017,387	466,010,963,558

현금흐름표
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

I.영업활동현금흐름	(6,783,666,472)	1,481,951,197	29,118,683,279	47,769,607,486

영업에서 창출된 현금	(7,453,009,980)	2,856,244,705	29,504,659,224	45,395,894,402

당기순이익(손실)	24,063,429,147	13,718,474,492	10,824,733,440	16,397,368,444

가감:	(15,578,011,622)	(1,869,018,548)	30,879,467,121	21,021,473,300

퇴직급여	1,411,276,230	1,325,445,666	2,883,569,469	4,687,677,915

법인세비용	1,379,009,204	2,298,875,306	6,465,100,883	6,651,954,963

감가상각비	1,323,383,510	1,413,099,847	5,577,951,237	5,926,511,210

투자부동산감가상각비	38,468,880	38,468,880	153,875,510	89,781,782

무형자산상각비	159,103,755	125,492,204	567,566,406	442,070,881

이자비용	1,175,361,642	1,467,858,564	5,127,477,964	7,903,728,772

외화환산손실	242,639,324	2,419,196	5,145,671	320,400,255

유형자산처분손실	612,340	94,657,959	9,000

종속기업투자손상차손	18,943,726,170	12,112,000,574

종속기업투자처분손실	2,194,583,440

기타현금의유출이없는비용등	24,349,968	19,088,916	87,113,242	72,215,361

이자수익	(473,263,484)	(387,984,872)	(2,784,411,228)	(5,183,008,797)

배당금수익	(19,066,080,000)	(8,014,118,000)	(8,014,118,000)	(8,007,539,290)

외화환산이익	(192,872,991)	(157,664,255)	(412,215,623)	(201,831,973)

유형자산처분이익	(10,555,979)	(18,000)

파생상품평가이익	(3,792,479,353)

잡이익	(1,600,000,000)

자산·부채의 증감	(15,938,427,505)	(8,993,211,239)	(12,199,541,337)	7,977,052,658

매출채권의 증가	(4,685,749,449)	(1,531,346,630)	(3,962,777,982)	(9,612,532,921)

기타채권의 감소(증가)	(1,197,375,111)	(1,901,997,047)	(1,195,361,076)	708,075,686

기타유동자산의 감소(증가)	(1,712,288,809)	117,436,933	14,680,198	(1,133,399,019)

재고자산의 감소(증가)	(6,508,695,177)	(5,212,639,448)	9,661,955,053	602,803,868

매입채무의 증가(감소)	(2,205,273,269)	7,533,640,161	(3,116,659,309)	12,986,847,345

기타금융부채의 증가(감소)	1,409,846,988	(2,725,012,300)	(1,549,541,572)	4,831,655,555

기타부채의 증가(감소)	(750,623,912)	(5,005,871,864)	(4,949,307,599)	3,339,553,692

사외적립자산의 증가	534,150,206	173,699,702	(5,254,949,059)	(2,400,120,805)

관계회사퇴직금 전입	5,676,131	364,708,953	682,739,912	1,236,708,580

퇴직금지급액	(828,095,103)	(805,829,699)	(2,530,319,903)	(2,582,539,323)

국고보조금의 수령

배당금수취	8,014,118,000	8,007,539,290

이자수취	409,563,360	333,391,380	2,688,376,748	6,215,493,359

이자지급	(1,181,358,507)	(1,487,262,412)	(4,994,172,977)	(8,018,165,847)

법인세의 환급(납부)	1,441,138,655	(220,422,476)	(6,094,297,716)	(3,831,153,718)

II.투자활동현금흐름	(8,729,258,847)	29,378,819,508	63,507,617,880	(14,106,620,805)

단기금융자산의 증가	(5,000,000,000)	(80,000,000,000)	(106,000,000,000)

단기금융자산의 감소	40,000,000,000	120,000,000,000	206,000,000,000

장기금융자산의 증가

장기금융자산의 감소	500,000

단기대여금의 감소	7,081,510,000	4,000,000,000

유형자산의처분	10,699,847	35,250,400	2,874,901

종속기업투자주식의 처분	67,929,702,113	90,000,000,000

단기대여금의 증가	(5,400,950,000)	(10,312,040,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000)	(10,000,000)

종속기업투자의 취득	(4,203,850,000)	(9,302,100,000)	(39,697,170,830)	(183,941,818,525)

관계기업의 지분 취득	(1,509,480,000)

유형자산의 취득	(1,035,822,802)	(1,248,762,992)	(5,892,117,776)	(7,949,005,314)

무형자산의 취득	(255,906,000)	(60,317,500)	(539,106,027)	(882,590,971)

투자부동산의 취득	(3,514,560,896)

사업부의 취득

사업양도로 인한 현금유입액	1,755,620,108

III.재무활동현금흐름	(167,614,299)	(5,157,894,580)	(15,706,464,478)	(43,548,895,105)

배당금의 지급	(1,500,712,545)	(3,548,895,105)

단기차입금의 차입	11,582,000,000	27,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,582,000,000)	(22,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 차입	10,000,000,000

사채의발행	49,842,105,420	49,842,105,420	15,000,000,000

유동성사채의상환	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)	(60,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

유상증자	69,897,664,886

상환전환우선주 발행	49,432,735,470

유상감자	(148,188,420,769)

신종자본증권의발행	9,919,900,000

기타재무활동으로인한현금유출액	(167,614,299)	(109,736,940)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(84,067,385)	4,121,158	10,907,761

V. 현금 및 현금성자산의순증가	(15,764,607,003)	25,702,876,125	76,923,957,839	(9,875,000,663)

VI. 기초 현금및현금성자산	85,495,964,668	8,572,006,829	8,572,006,829	18,447,007,492

VII.기말 현금및현금성자산	69,731,357,665	34,274,882,954	85,495,964,668	8,572,006,829