풀무원식품 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	186,372,690,997	204,715,666,947	174,066,160,037

현금및현금성자산	64,641,990,489	85,495,964,668	8,572,006,829

단기금융자산	40,000,000,000

매출채권및기타채권	80,207,961,330	79,870,806,921	76,427,709,181

재고자산	32,586,230,713	34,771,289,792	44,433,244,845

기타유동자산	8,936,508,465	4,577,605,566	4,633,199,182

비유동자산	568,226,792,769	510,029,840,411	356,628,251,063

장기금융자산	5,000,000	5,000,000	5,500,000

장기매출채권및기타채권	4,221,700,692	4,112,179,856	3,624,915,088

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

종속기업투자	510,757,398,220	452,689,048,220	300,523,377,351

관계기업투자	1,509,480,000	1,509,480,000	1,509,480,000

공동기업투자	376,719,445	376,719,445	376,719,445

유형자산	38,863,198,231	39,811,624,906	39,743,083,747

투자부동산	7,384,119,828	7,499,526,467	7,653,401,977

무형자산	2,620,241,238	2,731,463,899	2,633,651,278

이연법인세자산	2,478,935,115	1,284,797,618	558,122,177

자산총계	754,599,483,766	714,745,507,358	530,694,411,100

부채

유동부채	211,330,948,976	170,590,480,851	184,446,684,828

매입채무및기타채무	107,469,390,224	93,857,386,358	98,479,873,386

단기차입금	84,994,626,825	59,955,093,827	65,000,000,000

당기법인세부채	6,512,332,360	5,458,530,566	5,095,915,793

유동성충당부채	4,031,724,186	481,997,404	115,524,106

기타유동부채	8,322,875,381	10,837,472,696	15,755,371,543

비유동부채	72,020,451,976	89,418,891,797	80,718,840,542

장기차입금	53,920,472,369	74,880,962,877	64,904,360,150

순확정급여부채	17,803,961,233	14,522,649,553	15,401,318,975

기타충당부채	296,018,374	15,279,367	413,161,417

파생금융부채

부채총계	283,351,400,952	260,009,372,648	265,165,525,370

자본

자본금	45,074,950,000	45,074,950,000	28,150,460,000

기타불입자본	320,197,996,171	183,065,387,092	217,501,222,683

이익잉여금	105,975,136,643	226,595,797,618	19,877,203,047

자본총계	471,248,082,814	454,736,134,710	265,528,885,730

부채 및 자본 총계	754,599,483,766	714,745,507,358	530,694,411,100

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	211,578,393,106	601,006,568,102	200,070,671,902	576,528,014,407	767,055,850,165	710,075,832,146

매출 원가	143,261,336,199	407,491,280,394	134,400,011,243	385,739,823,195	512,855,768,613	475,479,533,634

매출 총이익	68,317,056,907	193,515,287,708	65,670,660,659	190,788,191,212	254,200,081,552	234,596,298,512

물류비	17,325,497,432	48,487,754,691	16,231,941,901	45,799,008,870	61,183,876,990	55,744,588,747

판매관리비	46,159,610,752	131,846,013,844	43,891,832,798	125,185,013,019	164,738,747,665	153,419,295,339

연구개발비	43,517,120	161,507,101	57,505,811	208,588,174	293,406,626	187,815,225

영업 이익(손실)	4,788,431,603	13,020,012,072	5,489,380,149	19,595,581,149	27,984,050,271	25,244,599,201

금융수익	243,373,946	1,014,907,345	1,442,588,899	2,784,930,362	2,987,408,233	9,041,912,718

금융비용	1,181,507,362	3,548,963,982	1,199,948,005	3,911,309,187	5,132,902,964	8,222,208,772

기타영업외이익	430,382,500	23,281,867,793	1,474,385,544	11,664,709,290	12,789,184,782	9,403,401,416

기타영업외비용	768,418,778	1,021,359,930	3,980,852,336	4,120,292,443	21,337,905,999	12,418,381,156

법인세비용 차감전 순이익(손실)	3,512,261,909	32,746,463,298	3,225,554,251	26,013,619,171	17,289,834,323	23,049,323,407

법인세비용	789,943,682	3,145,914,895	1,673,993,374	5,563,698,318	6,465,100,883	6,651,954,963

당기순이익	2,722,318,227	29,600,548,403	1,551,560,877	20,449,920,853	10,824,733,440	16,397,368,444

기타포괄이익(손실)	(2,605,426,324)	(2,380,997,782)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(3,340,290,159)	(3,052,561,259)

기타포괄손익관련 법인세 효과	734,863,835	671,563,477

총포괄 이익(손실)	2,722,318,227	29,600,548,403	1,551,560,877	20,449,920,853	8,219,307,116	14,016,370,662

주당이익

기본주당이익(손실)	298	3,476	318	4,574	1,939	3,491

희석주당이익(손실)	298	3,283	318	4,574	1,939	2,535

자본변동표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	213,107,830,982	9,409,727,490	250,668,018,472

자본의 변동	당기순이익	16,397,368,444	16,397,368,444

기타포괄손익	(2,380,997,782)	(2,380,997,782)

연차배당	(3,548,895,105)	(3,548,895,105)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권	4,393,391,701	4,393,391,701

신종자본증권의 발행

기타

2014.12.31 (기말자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

2015.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

자본의 변동	당기순이익	10,824,733,440	10,824,733,440

기타포괄손익	(2,605,426,324)	(2,605,426,324)

연차배당	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)

유상증자	5,201,000,000	64,696,664,886	69,897,664,886

유상감자	(11,010,480,000)	(137,177,940,769)	(148,188,420,769)

보통주전환	4,195,255,000	(4,195,255,000)

주식교환	14,967,290,000	186,569,221,762	201,536,511,762

상환전환우선주의 발행	3,571,425,000	45,861,310,470	49,432,735,470

잉여금전입	(200,000,000,000)	200,000,000,000

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행	9,919,900,000	9,919,900,000

기타	(109,736,940)	(109,736,940)

2015.12.31 (기말자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

2015.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

자본의 변동	당기순이익	20,449,920,853	20,449,920,853

기타포괄손익

연차배당	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)

유상증자	5,201,000,000	64,770,974,276	69,971,974,276

유상감자	(11,010,480,000)	(137,200,726,709)	(148,211,206,709)

보통주전환	4,195,255,000	(4,195,255,000)

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타

2015.09.30 (기말자본)	26,536,235,000	140,876,215,250	38,826,411,355	206,238,861,605

2016.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

자본의 변동	당기순이익	29,600,548,403	29,600,548,403

기타포괄손익

연차배당	(12,620,986,000)	(12,620,986,000)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타	137,132,609,079	(137,600,223,378)	(467,614,299)

2016.09.30 (기말자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	105,975,136,643	471,248,082,814

현금흐름표
제 9 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 8 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기	제 8 기	제 7 기

I.영업활동현금흐름	40,816,977,862	37,575,768,558	29,118,683,279	47,769,607,486

영업에서 창출된 현금	27,577,330,714	37,563,715,996	29,504,659,224	45,395,894,402

당기순이익(손실)	29,600,548,403	20,449,920,853	10,824,733,440	16,397,368,444

가감:	(5,806,216,604)	10,857,866,303	30,879,467,121	21,021,473,300

퇴직급여	4,233,828,690	3,976,336,998	2,883,569,469	4,687,677,915

법인세비용	3,145,914,895	5,563,698,318	6,465,100,883	6,651,954,963

감가상각비	3,820,700,262	4,203,050,950	5,577,951,237	5,926,511,210

투자부동산감가상각비	115,406,639	115,406,639	153,875,510	89,781,782

무형자산상각비	479,566,261	416,785,615	567,566,406	442,070,881

이자비용	3,544,842,824	3,911,309,187	5,127,477,964	7,903,728,772

외화환산손실	455,948,180	5,145,671	320,400,255

유형자산처분손실	1,408,985	94,582,397	94,657,959	9,000

종속기업투자손상차손	3,946,094,420	18,943,726,170	12,112,000,574

종속기업투자처분손실	2,194,583,440

기타현금의유출이없는비용등	93,505,193	61,931,401	87,113,242	72,215,361

이자수익	(1,014,907,345)	(2,390,515,362)	(2,784,411,228)	(5,183,008,797)

배당금수익	(19,066,080,000)	(8,014,118,000)	(8,014,118,000)	(8,007,539,290)

외화환산이익	(16,351,188)	(1,016,140,281)	(412,215,623)	(201,831,973)

유형자산처분이익	(10,555,979)	(10,555,979)	(18,000)

파생상품평가이익	(3,792,479,353)

잡이익	(1,600,000,000)

자산·부채의 증감	3,782,998,915	6,255,928,840	(12,199,541,337)	7,977,052,658

매출채권의 증가	(6,678,407,298)	(3,607,314,680)	(3,962,777,982)	(9,612,532,921)

기타유동성금융채권의 감소(증가)	(1,110,397,454)	(1,058,199,512)	(748,085,276)	1,064,979,686

기타유동자산의 감소(증가)	(4,377,319,120)	1,109,342,546	14,680,198	(1,133,399,019)

기타비유동성금융채권의 감소(증가)	(90,360,000)	(447,275,800)	(447,275,800)	(356,904,000)

재고자산의 감소(증가)	2,185,059,079	14,098,378,485	9,661,955,053	602,803,868

매입채무의 증가(감소)	(520,950,198)	(986,390,356)	(3,116,659,309)	12,986,847,345

기타유동성금융채무의 (감소)	13,798,705,902	408,412,530	(1,667,041,572)	4,509,655,555

기타유동부채의 증가(감소)	(2,670,217,423)	(7,613,154,606)	(4,917,898,847)	4,049,536,270

기타비유동부채의 증가(감소)	(397,882,050)	(56,367,210)

기타충당부채의 증가	3,830,465,789	5,095,696,975	366,473,298	(653,615,368)

기타비유동성금융채무의 증가	368,936,648	157,500,000	117,500,000	322,000,000

사외적립자산의 감소(증가)	1,061,352,748	585,091,343	(5,254,949,059)	(2,400,120,805)

관계회사퇴직금 전입	133,138,152	677,970,237	682,739,912	1,236,708,580

퇴직금지급액	(2,147,007,910)	(2,164,128,322)	(2,530,319,903)	(2,582,539,323)

국고보조금의 수령

배당금수취	19,066,080,000	8,014,118,000	8,014,118,000	8,007,539,290

이자수취	960,306,566	2,344,176,930	2,688,376,748	6,215,493,359

이자지급	(3,500,488,820)	(3,839,258,337)	(4,994,172,977)	(8,018,165,847)

법인세의 환급(납부)	(3,286,250,598)	(6,506,984,031)	(6,094,297,716)	(3,831,153,718)

II.투자활동현금흐름	(52,554,756,064)	68,210,250,954	63,507,617,880	(14,106,620,805)

단기금융자산의 감소	120,000,000,000	120,000,000,000	206,000,000,000

장기금융자산의 증가

장기금융자산의 감소	500,000	500,000

단기대여금의 감소	7,081,510,000	4,000,000,000

유형자산의처분	144,743,892	34,907,288	35,250,400	2,874,901

기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,755,620,108

종속기업투자주식의 처분	60,000,000,000	67,929,702,113	90,000,000,000

단기금융자산의 증가	(80,000,000,000)	(80,000,000,000)	(106,000,000,000)

단기대여금의 증가	(5,400,950,000)	(5,400,950,000)	(10,312,040,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000)	(10,000,000)

종속기업투자의 취득	(51,068,350,000)	(21,944,850,000)	(39,697,170,830)	(183,941,818,525)

관계기업의 지분 취득	(1,509,480,000)

유형자산의 취득	(3,044,601,464)	(3,992,670,372)	(5,892,117,776)	(7,949,005,314)

무형자산의 취득	(342,168,600)	(476,685,962)	(539,106,027)	(882,590,971)

투자부동산의 취득	(3,514,560,896)

사업부의 취득

III.재무활동현금흐름	(9,088,600,299)	(74,897,839,558)	(15,706,464,478)	(43,548,895,105)

배당금의 지급	(12,620,986,000)	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)	(3,548,895,105)

단기차입금의 차입	27,000,000,000	27,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(22,000,000,000)	(22,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 차입	4,000,000,000	10,000,000,000

사채의발행	49,842,105,420	49,842,105,420	15,000,000,000

유동성사채의상환	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)	(60,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

유상증자	69,971,974,276	69,897,664,886

상환전환우선주 발행	49,432,735,470

유상감자	(148,211,206,709)	(148,188,420,769)

신종자본증권의발행	9,919,900,000

기타재무활동으로인한현금유출액	(467,614,299)	(109,736,940)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(27,595,678)	4,121,158	10,907,761

V. 현금 및 현금성자산의순증가	(20,853,974,179)	30,888,179,954	76,923,957,839	(9,875,000,663)

VI. 기초 현금및현금성자산	85,495,964,668	8,572,006,829	8,572,006,829	18,447,007,492

VII.기말 현금및현금성자산	64,641,990,489	39,460,186,783	85,495,964,668	8,572,006,829