풀무원식품 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	301,700,834,896	273,205,527,667

현금및현금성자산	6,521,973,027	20,040,936,192

단기금융자산	2,500,000,000	2,500,000,000

단기투자자산	15,095,236,209

매출채권 및 기타유동채권	243,057,098,108	193,594,081,255

유동리스채권	557,088,330	586,719,370

재고자산	30,972,995,014	23,209,811,327

기타유동자산	17,037,327,086	17,188,892,363

당기법인세자산	1,054,353,331	989,850,951

비유동자산	835,462,531,703	769,328,223,934

리스채권	137,341,596	251,153,456

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,040,655,191	7,066,060,098

기타비유동자산	291,666,680	333,333,344

장기투자자산	927,820,000	927,820,000

종속기업투자	772,081,422,952	703,240,922,952

유형자산	39,575,642,903	40,680,984,003

투자부동산	8,191,976,271	8,235,097,869

무형자산	3,876,245,471	3,676,367,284

이연법인세자산	2,923,324,233	3,268,300,326

순확정급여자산	416,436,406	1,648,184,602

자산총계	1,137,163,366,599	1,042,533,751,601

부채

유동부채	336,075,195,012	314,528,286,566

매입채무 및 기타유동채무	156,519,809,160	165,991,333,169

단기차입금	159,333,333,332	139,333,333,332

유동충당부채	1,575,100,712	1,145,031,492

기타 유동부채	15,743,583,436	5,308,441,403

유동 리스부채	2,903,368,372	2,750,147,170

비유동부채	187,477,565,162	188,427,585,738

장기매입채무 및 기타비유동채무	120,815,094	119,096,759

장기차입금	180,404,654,920	181,108,843,338

기타비유동금융부채	32,942,468	32,942,468

비유동기타충당부채	1,206,612,199	1,036,790,103

기타 비유동 부채	1,332,249,524	1,437,049,161

장기리스부채	4,380,290,957	4,692,863,909

부채총계	523,552,760,174	502,955,872,304

자본

자본금	53,067,730,000	53,067,730,000

기타불입자본	353,146,819,641	304,962,501,701

이익잉여금(결손금)	207,396,056,784	181,547,647,596

자본총계	613,610,606,425	539,577,879,297

자본과부채총계	1,137,163,366,599	1,042,533,751,601

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	289,585,697,122	289,585,697,122	280,565,019,223	280,565,019,223

매출원가	(208,140,583,416)	(208,140,583,416)	(198,264,777,531)	(198,264,777,531)

매출총이익	81,445,113,706	81,445,113,706	82,300,241,692	82,300,241,692

물류비	(25,268,722,708)	(25,268,722,708)	(21,746,721,027)	(21,746,721,027)

판매비와관리비	(56,578,794,771)	(56,578,794,771)	(54,194,165,269)	(54,194,165,269)

연구개발비	(86,015,984)	(86,015,984)	(57,746,211)	(57,746,211)

매출채권손상차손환입	70,306,190	70,306,190

영업이익(손실)	(488,419,757)	(488,419,757)	6,371,915,375	6,371,915,375

금융수익	1,122,143,135	1,122,143,135	400,666,172	400,666,172

금융비용	(4,435,036,877)	(4,435,036,877)	(4,261,461,213)	(4,261,461,213)

기타영업외수익	42,610,646,211	42,610,646,211	24,761,579,682	24,761,579,682

기타영업외비용	(34,493,460)	(34,493,460)	(330,346,264)	(330,346,264)

법인세비용차감전순이익(손실)	38,774,839,252	38,774,839,252	26,942,353,752	26,942,353,752

법인세비용	(675,901,468)	(675,901,468)	538,246,779	538,246,779

당기순이익(손실)	38,098,937,784	38,098,937,784	27,480,600,531	27,480,600,531

법인세비용차감후기타포괄손익	(5,890,685)	(5,890,685)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피-공정가치 변동의 효과적인 부분	(5,890,685)	(5,890,685)

총포괄손익	38,098,937,784	38,098,937,784	27,474,709,846	27,474,709,846

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,722.0	3,722.0	2,681.0	2,681.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,722.0	3,722.0	2,681.0	2,681.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	285,022,721,701	8,002,643	170,818,840,599	508,917,294,943

당기순이익(손실)	27,480,600,531	27,480,600,531

현금흐름위험회피-공정가치변동의 효과적인 부분	(5,890,685)	(5,890,685)

연차배당	(10,008,152,871)	(10,008,152,871)

사업결합으로 인한 변동

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 수익분배금	(938,816,250)	(938,816,250)

2023.03.31 (기말자본)	53,067,730,000	285,022,721,701	2,111,958	187,352,472,009	525,445,035,668

2024.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	304,962,501,701	181,547,647,596	539,577,879,297

당기순이익(손실)	38,098,937,784	38,098,937,784

현금흐름위험회피-공정가치변동의 효과적인 부분

연차배당	(10,998,078,971)	(10,998,078,971)

사업결합으로 인한 변동	(815,062,060)	(815,062,060)

신종자본증권의 발행	48,999,380,000	48,999,380,000

신종자본증권의 수익분배금	(1,252,449,625)	(1,252,449,625)

2024.03.31 (기말자본)	53,067,730,000	353,146,819,641	207,396,056,784	613,610,606,425

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(19,112,798,191)	28,806,477,752

당기순이익(손실)	38,098,937,784	27,480,600,531

당기순이익조정을 위한 가감	(33,344,649,611)	(15,231,347,809)

퇴직급여	1,133,086,033	1,132,151,403

법인세비용	675,901,468	(538,246,779)

감가상각비	2,801,427,872	2,829,242,430

무형자산상각비	219,759,653	244,569,525

매출채권손상차손(환입)	(70,306,190)

이자비용	4,435,036,873	4,261,461,212

외화환산손실	8,662,909	33,109,194

유형자산처분손실	800,363	191,330

주식보상비용(환입)	177,500,000

리스변경손실	75,509

기타 현금의 유출 없는 비용등	12,459,737	27,456,521

이자수익	(315,665,471)	(320,666,172)

배당금수익	(38,996,104,595)	(22,000,364,752)

외화환산이익	(3,263,449,157)	(775,494,942)

단기투자자산평가이익	(97,258,288)

단기투자자산처분이익	(135,219,374)

유형자산처분이익	(1,194,175)	(3,676,525)

리스변경이익	(468,968)	(774,064)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(50,000,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(20,122,526,807)	(10,117,939,089)

매출채권의 감소(증가)	(6,060,070,718)	(9,594,422,673)

기타채권의 감소(증가)	1,617,906,020	(1,291,865,216)

재고자산의 감소(증가)	(5,908,181,549)	(1,934,672,835)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	171,822,517	1,299,832,516

기타비유동자산의 감소(증가)	41,666,664	41,666,664

매입채무의 증가(감소)	286,635,956	4,441,092,528

기타채무의 증가(감소)	(10,416,615,898)	(4,210,729,624)

기타유동부채의 증가(감소)	(579,920,578)	919,105,926

기타충당부채의 증가(감소)	548,632,291

사외적립자산의 감소(증가)	843,878,579	859,494,605

퇴직급여채무의 증가(감소)	(668,280,091)	(647,440,980)

이자수취	692,346,434	199,946,577

이자지급	(4,372,403,611)	(4,246,959,088)

법인세환급(납부)	(64,502,380)	30,722,176,630

투자활동현금흐름	(58,735,104,916)	(16,841,685,342)

유형자산의 처분	32,566,621	77,770,463

금융리스채권의 회수	143,442,900	135,373,880

단기투자자산의 증가	(20,000,000,000)

단기투자자산의 감소	35,327,713,871

종속기업투자의 취득	(70,940,500,000)	(2,100,000,000)

장기대여금의 증가	(200,000,000)	(12,958,000,000)

유형자산의 취득	(1,457,248,977)	(1,924,980,915)

무형자산의 취득	(179,818,120)	(71,848,770)

유동성보증금의 감소	500,000

유동성보증금의 증가	(1,611,820,000)

임차보증금의 증가	(500,000)

사업결합으로 인한 순현금유입	150,558,789

재무활동현금흐름	64,328,939,942	2,340,952,964

차입금의 증가	20,000,000,000	25,000,000,000

차입금의 상환	(2,333,333,333)	(20,833,333,333)

리스부채의 상환	(753,731,725)	(637,338,703)

신종자본증권의 발생	50,000,000,000

신종자본증권 발행비용	(1,000,620,000)

신종자본증권 수익분배금	(1,583,375,000)	(1,188,375,000)

환율변동효과	19,253,002

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,518,963,165)	14,324,998,376

기초현금및현금성자산	20,040,936,192	32,495,883,087

기말현금및현금성자산	6,521,973,027	46,820,881,463

이익잉여금처분계산서
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위: 원)

구 분	제 16 기	제 15 기	제 14 기

처분예정일 : 2024년 3월 28일	처분확정일 : 2023년 3월 30일	처분확정일 : 2022년 3월 30일

I. 미처분이익잉여금	167,833,266,322	158,105,274,612	197,091,316,262

1.전기이월미처분이익잉여금	147,096,306,454	186,082,348,104	164,577,581,822

2.당기순이익(손실)	23,222,738,968	(26,995,652,448)	32,039,308,247

3.확정급여제도 재측정요소	1,274,239,400	2,341,768,956	1,278,801,193

4.신종자본증권 수익분배금	(3,760,018,500)	(3,323,190,000)	(804,375,000)

II. 이익잉여금처분액	12,097,886,868	11,008,968,158	11,008,968,158

1.이익준비금	1,099,807,897	1,000,815,287	1,000,815,287

2.배당금	10,998,078,971	10,008,152,871	10,008,152,871

현금배당(주당배당금(율) :16기 보통주 1,111원(22.2%)15기 보통주 1,011원(20.2%)14기 보통주 1,010원(20.2%)	10,998,078,971	10,008,152,871	10,008,152,871

III.차기이월미처분이익잉여금	155,735,379,454	147,096,306,454	186,082,348,104

※ 제17기는 분기 결산으로 이익잉여금처분계산서는 작성되지 않았습니다.