풀무원식품 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 9 기말 2016.12.31 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	166,578,175,356	149,049,754,633	204,715,666,947

현금및현금성자산	13,339,646,876	19,576,204,693	85,495,964,668

매출채권및기타채권	93,415,954,086	80,274,966,157	79,870,806,921

재고자산	46,303,204,432	38,869,028,512	34,771,289,792

기타유동자산	13,519,369,962	10,329,555,271	4,577,605,566

비유동자산	577,671,952,219	567,697,435,845	510,029,840,411

장기금융자산	14,720,000,000	14,695,000,000	5,000,000

장기매출채권및기타채권	4,271,045,623	4,247,723,690	4,112,179,856

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

종속기업투자	508,365,660,598	496,935,260,598	452,689,048,220

관계기업투자	1,509,480,000	1,509,480,000	1,509,480,000

공동기업투자	376,719,445	376,719,445	376,719,445

유형자산	37,364,551,981	38,329,429,474	39,811,624,906

투자부동산	7,307,182,077	7,345,650,957	7,499,526,467

무형자산	2,220,153,051	2,572,837,420	2,731,463,899

이연법인세자산	1,527,159,444	1,675,334,261	1,284,797,618

자산총계	744,250,127,575	716,747,190,478	714,745,507,358

부채

유동부채	211,301,583,248	153,710,749,379	170,590,480,851

매입채무및기타채무	95,504,200,195	98,770,598,069	93,857,386,358

단기차입금	85,671,000,000	35,000,000,000	59,955,093,827

당기법인세부채	12,564,005,855	9,426,875,462	5,458,530,566

유동성충당부채	1,330,327,278	215,997,404	481,997,404

기타유동부채	16,232,049,920	10,297,278,444	10,837,472,696

비유동부채	67,549,655,580	107,158,185,307	89,418,891,797

장기차입금	53,795,371,770	93,768,097,446	74,880,962,877

순확정급여부채	13,651,715,827	13,382,850,938	14,522,649,553

기타충당부채	102,567,983	7,236,923	15,279,367

부채총계	278,851,238,828	260,868,934,686	260,009,372,648

자본

자본금	45,074,950,000	45,074,950,000	45,074,950,000

기타불입자본	320,197,996,171	320,197,996,171	183,065,387,092

이익잉여금	100,125,942,576	90,605,309,621	226,595,797,618

자본총계	465,398,888,747	455,878,255,792	454,736,134,710

부채 및 자본 총계	744,250,127,575	716,747,190,478	714,745,507,358

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	206,087,248,440	206,087,248,440	190,859,361,233	190,859,361,233	809,064,847,205	767,055,850,165

매출 원가	137,263,825,921	137,263,825,921	128,694,978,413	128,694,978,413	548,574,592,340	512,855,768,613

매출 총이익	68,823,422,519	68,823,422,519	62,164,382,820	62,164,382,820	260,490,254,865	254,200,081,552

물류비	16,537,646,594	16,537,646,594	15,349,669,164	15,349,669,164	65,375,823,859	61,183,876,990

판매관리비	44,972,409,259	44,972,409,259	42,103,737,324	42,103,737,324	174,618,496,343	164,738,747,665

연구개발비	48,627,861	48,627,861	60,572,326	60,572,326	214,692,160	293,406,626

영업 이익(손실)	7,264,738,805	7,264,738,805	4,650,404,006	4,650,404,006	20,281,242,503	27,984,050,271

금융수익	177,573,752	177,573,752	473,263,484	473,263,484	1,295,408,764	2,987,408,233

금융비용	1,109,401,300	1,109,401,300	1,179,482,800	1,179,482,800	4,709,002,910	5,132,902,964

기타영업외이익	12,365,985,787	12,365,985,787	21,760,280,809	21,760,280,809	24,873,423,312	12,789,184,782

기타영업외비용	484,889,526	484,889,526	262,027,148	262,027,148	22,179,630,112	21,337,905,999

법인세비용 차감전 순이익(손실)	18,214,007,518	18,214,007,518	25,442,438,351	25,442,438,351	19,561,441,557	17,289,834,323

법인세비용	1,732,882,063	1,732,882,063	1,379,009,204	1,379,009,204	4,931,060,853	6,465,100,883

당기순이익	16,481,125,455	16,481,125,455	24,063,429,147	24,063,429,147	14,630,380,704	10,824,733,440

기타포괄이익(손실)	(249,659,323)	(2,605,426,324)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(320,076,055)	(3,340,290,159)

기타포괄손익관련 법인세 효과	70,416,732	734,863,835

총포괄 이익(손실)	16,481,125,455	16,481,125,455	24,063,429,147	24,063,429,147	14,380,721,381	8,219,307,116

주당이익

기본주당이익(손실)	1,956	1,956	2,869	2,869	1,642	1,939

희석주당이익(손실)	1,828	1,828	2,669	2,669	1,623	1,939

자본변동표
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	28,150,460,000	217,501,222,683	19,877,203,047	265,528,885,730

자본의 변동	당기순이익	10,824,733,440	10,824,733,440

기타포괄손익	(2,605,426,324)	(2,605,426,324)

연차배당	(1,500,712,545)	(1,500,712,545)

유상증자	5,201,000,000	64,696,664,886	69,897,664,886

유상감자	(11,010,480,000)	(137,177,940,769)	(148,188,420,769)

보통주전환	4,195,255,000	(4,195,255,000)

주식교환	14,967,290,000	186,569,221,762	201,536,511,762

상환전환우선주의 발행	3,571,425,000	45,861,310,470	49,432,735,470

잉여금전입	(200,000,000,000)	200,000,000,000

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행	9,919,900,000	9,919,900,000

기타	(109,736,940)	(109,736,940)

2015.12.31 (기말자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

2016.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

자본의 변동	당기순이익	14,630,380,704	14,630,380,704

기타포괄손익	(249,659,323)	(249,659,323)

연차배당	(12,620,986,000)	(12,620,986,000)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타	137,132,609,079	(137,750,223,378)	(617,614,299)

2016.12.31 (기말자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	90,605,309,621	455,878,255,792

2016.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	183,065,387,092	226,595,797,618	454,736,134,710

자본의 변동	당기순이익	24,063,429,147	24,063,429,147

기타포괄손익

연차배당	(12,620,986,000)	(12,620,986,000)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타	137,132,609,079	(137,300,223,378)	(167,614,299)

2016.03.31 (기말자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	100,738,017,387	466,010,963,558

2017.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	90,605,309,621	455,878,255,792

자본의 변동	당기순이익	16,481,125,455	16,481,125,455

기타포괄손익

연차배당	(6,810,492,500)	(6,810,492,500)

유상증자

유상감자

보통주전환

주식교환

상환전환우선주의 발행

잉여금전입

사업결합으로인한증감

전환권

신종자본증권의 발행

기타	(150,000,000)	(150,000,000)

2017.03.31 (기말자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	100,125,942,576	465,398,888,747

현금흐름표
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

I.영업활동현금흐름	(3,347,102,099)	(6,783,666,472)	29,153,522,787	29,118,683,279

영업에서 창출된 현금	(4,007,634,262)	(7,453,009,980)	14,846,292,182	29,504,659,224

당기순이익(손실)	16,481,125,455	24,063,429,147	14,630,380,704	10,824,733,440

가감:	(6,371,743,878)	(15,578,011,622)	20,524,352,053	30,879,467,121

퇴직급여	1,446,610,880	1,411,276,230	5,975,044,118	2,883,569,469

법인세비용	1,732,882,063	1,379,009,204	4,931,060,853	6,465,100,883

감가상각비	1,186,176,890	1,323,383,510	5,066,738,128	5,577,951,237

투자부동산감가상각비	38,468,880	38,468,880	153,875,510	153,875,510

무형자산상각비	121,007,886	159,103,755	641,347,686	567,566,406

이자비용	1,090,165,091	1,175,361,642	4,704,881,752	5,127,477,964

외화환산손실	226,064,572	242,639,324	2,294,941	5,145,671

유형자산처분손실	3,447,171	612,340	108,766,561	94,657,959

종속기업투자손상차손	21,371,087,622	18,943,726,170

종속기업투자처분손실	2,194,583,440

기타현금의유출이없는비용등	24,211,096	24,349,968	119,222,586	87,113,242

이자수익	(177,573,750)	(473,263,484)	(1,295,408,764)	(2,784,411,228)

배당금수익	(12,044,642,600)	(19,066,080,000)	(19,066,080,000)	(8,014,118,000)

외화환산이익	(18,562,057)	(192,872,991)	(588,478,940)	(412,215,623)

유형자산처분이익	(10,555,979)

파생상품평가이익

잡이익	(1,600,000,000)	(1,600,000,000)

자산·부채의 증감	(14,117,015,839)	(15,938,427,505)	(20,308,440,575)	(12,199,541,337)

매출채권의 증가	495,548,643	(4,685,749,449)	(5,832,250,325)	(3,962,777,982)

기타유동성금융채권의 감소(증가)	410,833,911	(686,413,311)	(1,073,546,615)	(748,085,276)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,214,025,787)	(1,712,288,809)	(5,796,083,319)	14,680,198

기타비유동성금융채권의 감소(증가)	1,500,000	(510,961,800)	(90,360,000)	(447,275,800)

재고자산의 감소(증가)	(7,434,175,920)	(6,508,695,177)	(4,097,738,720)	9,661,955,053

매입채무의 증가(감소)	(2,533,319,684)	(2,205,273,269)	3,707,406,727	(3,116,659,309)

기타유동성금융채무의 (감소)	(1,070,070,921)	1,187,346,988	898,470,621	(1,667,041,572)

기타유동부채의 증가(감소)	(875,721,024)	(1,672,483,301)	(695,814,360)	(4,917,898,847)

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,042,444)	(397,882,050)

기타충당부채의 증가	1,209,660,934	921,859,389	(266,000,000)	366,473,298

기타비유동성금융채무의 증가	70,500,000	222,500,000	380,436,648	117,500,000

사외적립자산의 감소(증가)	469,424,887	534,150,206	(3,637,823,295)	(5,254,949,059)

관계회사퇴직금 전입	120,148,249	5,676,131	175,016,522	682,739,912

퇴직금지급액	(1,767,319,127)	(828,095,103)	(3,972,112,015)	(2,530,319,903)

국고보조금의 수령

배당금수취	19,066,080,000	8,014,118,000

이자수취	161,757,628	409,563,360	1,248,788,657	2,688,376,748

이자지급	(1,053,648,612)	(1,181,358,507)	(4,724,802,184)	(4,994,172,977)

법인세의 환급(납부)	1,552,423,147	1,441,138,655	(1,282,835,868)	(6,094,297,716)

II.투자활동현금흐름	(13,391,219,509)	(8,729,258,847)	(75,727,710,356)	63,507,617,880

단기금융자산의 감소	120,000,000,000

장기금융자산의 증가	(14,715,000,000)	(14,690,000,000)

장기금융자산의 감소	14,690,000,000	500,000

단기대여금의 감소	7,081,510,000

유형자산의처분	170,287,403	10,699,847	145,391,461	35,250,400

무형자산의처분	276,778,246

기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,755,620,108	1,755,620,108

종속기업투자주식의 처분	67,929,702,113

단기금융자산의 증가	(5,000,000,000)	(80,000,000,000)

단기대여금의 증가	(2,200,000,000)	(5,400,950,000)

매도가능금융자산의 취득	(10,000,000)

종속기업투자의 취득	(11,430,400,000)	(4,203,850,000)	(58,617,300,000)	(39,697,170,830)

관계기업의 지분 취득

유형자산의 취득	(134,631,158)	(1,035,822,802)	(3,864,875,718)	(5,892,117,776)

무형자산의 취득	(48,254,000)	(255,906,000)	(456,546,207)	(539,106,027)

투자부동산의 취득

III.재무활동현금흐름	10,521,000,000	(167,614,299)	(19,359,741,410)	(15,706,464,478)

배당금의 지급	(12,620,986,000)	(1,500,712,545)

단기차입금의 차입	23,567,168,986	4,000,000,000	27,000,000,000

단기차입금의 상환	(22,896,168,986)	(10,000,000,000)	(22,000,000,000)

장기차입금의 차입	10,000,000,000

사채의발행	39,833,952,716	49,842,105,420

유동성사채의상환	(39,955,093,827)	(50,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

유상증자	69,897,664,886

상환전환우선주 발행	49,432,735,470

유상감자	(148,188,420,769)

신종자본증권의발행	9,919,900,000

기타재무활동으로인한현금유출액	150,000,000	(167,614,299)	(617,614,299)	(109,736,940)

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(19,236,209)	(84,067,385)	14,169,004	4,121,158

V. 현금 및 현금성자산의순증가	(6,236,557,817)	(15,764,607,003)	(65,919,759,975)	76,923,957,839

VI. 기초 현금및현금성자산	19,576,204,693	85,495,964,668	85,495,964,668	8,572,006,829

VII.기말 현금및현금성자산	13,339,646,876	69,731,357,665	19,576,204,693	85,495,964,668