풀무원식품 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	174,239,924,806	181,580,254,606

현금및현금성자산	18,959,977,440	21,955,421,448

단기금융상품	2,500,000,000	2,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	111,708,878,860	92,952,428,191

단기투자자산	11,253,981,842

재고자산	38,394,142,747	43,341,592,210

기타유동자산	2,676,925,759	9,576,830,915

비유동자산	623,097,055,419	549,238,205,648

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기투자자산	10,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,119,119,364	9,035,050,963

종속기업에 대한 투자자산	558,944,467,279	489,654,032,631

관계기업에 대한 투자자산

조인트벤처에 대한 투자자산

유형자산	44,649,060,780	38,035,545,399

투자부동산	6,922,493,298	7,037,899,937

무형자산	4,151,085,954	5,407,851,607

기타비유동금융자산

이연법인세자산	298,828,744	65,825,111

자산총계	797,336,980,225	730,818,460,254

부채

유동부채	278,359,007,441	174,182,876,302

매입채무 및 기타유동채무	125,857,388,623	108,137,753,908

단기차입금	139,625,000,000	54,000,000,000

유동리스부채	1,710,068,709

유동파생상품부채	136,240,189	77,734,396

당기법인세부채	2,966,557,226	6,945,324,718

미지급배당금

유동충당부채	1,948,298,094	215,997,404

기타유동부채	6,115,454,600	4,806,065,876

비유동부채	73,879,948,466	131,519,483,687

장기매입채무 및 기타비유동채무	118,697,434	114,469,973

장기차입금	65,074,839,441	125,752,949,618

비유동리스부채	1,915,330,305

퇴직급여부채	6,154,319,381	5,300,107,546

비유동충당부채	616,761,905	351,956,550

부채총계	352,238,955,907	305,702,359,989

자본

자본금	53,067,730,000	49,360,655,000

자본잉여금	200,006,042,289	165,949,488,041

기타포괄손익누계액	(106,267,348)	(45,578,829)

이익잉여금(결손금)	192,130,519,377	209,851,536,053

자본총계	445,098,024,318	425,116,100,265

자본과부채총계	797,336,980,225	730,818,460,254

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	241,239,513,412	675,094,092,597	223,367,850,456	634,452,459,587

매출원가	168,802,664,147	472,940,846,878	158,892,098,520	445,005,012,468

매출총이익	72,436,849,265	202,153,245,719	64,475,751,936	189,447,447,119

물류비	18,345,064,431	50,822,335,865	15,684,393,931	44,224,976,337

판매비와관리비	50,033,567,610	139,386,960,750	41,107,493,444	126,192,713,805

연구개발비	42,199,826	151,483,120	43,615,842	163,663,089

영업이익(손실)	4,016,017,398	11,792,465,984	7,640,248,719	18,866,093,888

금융수익	187,575,611	656,336,056	217,293,402	542,208,703

금융원가	1,949,388,001	5,602,145,995	1,227,461,707	3,545,937,773

기타이익	1,605,193,931	28,294,597,943	442,767,230	23,681,566,346

기타손실	1,842,774,171	2,178,164,646	(118,603,388)	167,024,837

법인세비용차감전순이익(손실)	2,016,624,768	32,963,089,342	7,191,451,032	39,376,906,327

법인세비용	523,218,602	3,674,571,205	1,706,439,018	4,341,428,234

당기순이익(손실)	1,493,406,166	29,288,518,137	5,485,012,014	35,035,478,093

기타포괄손익	(16,044,083)	(60,688,519)	(12,633,231)	(16,178,325)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(16,044,083)	(60,688,519)	(12,633,231)	(16,178,325)

기타포괄손익-공정가치 측정하는 채무상품의 공정가치 변동	(19,227,000)	(31,824,000)	(3,744,000)	16,185,000

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 당기손익으로 재분류된 부분	16,770,000	16,770,000

파생상품평가손실	(13,587,083)	(45,634,519)	(8,889,231)	(32,363,325)

총포괄손익	1,477,362,083	29,227,829,618	5,472,378,783	35,019,299,768

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	3,059	572	3,907

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	151	3,059	556	3,692

자본변동표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	45,074,950,000	320,197,996,171	5,772,000	38,966,036,467	404,244,754,638

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	35,035,478,093	35,035,478,093

지분의 발행	4,285,705,000	55,671,391,870	59,957,096,870

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동	16,185,000	16,185,000

파생상품평가손실	(32,363,325)	(32,363,325)

배당금지급	(12,620,986,000)	(12,620,986,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(100,000,000,000)	100,000,000,000

기타거래	(450,000,000)	(450,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	49,360,655,000	275,869,388,041	(10,406,325)	160,930,528,560	486,150,165,276

2019.01.01 (기초자본)	49,360,655,000	165,949,488,041	(45,578,829)	209,851,536,053	425,116,100,265

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(22,914,927)	(22,914,927)

당기순이익(손실)	29,288,518,137	29,288,518,137

지분의 발행

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동	(15,054,000)	(15,054,000)

파생상품평가손실	(45,634,519)	(45,634,519)

배당금지급	(7,120,491,000)	(7,120,491,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

기타거래	3,707,075,000	34,056,554,248	(39,866,128,886)	(2,102,499,638)

2019.09.30 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(106,267,348)	192,130,519,377	445,098,024,318

현금흐름표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	48,441,199,589	33,705,584,728

당기순이익(손실)	29,288,518,137	35,035,478,093

당기순이익조정을 위한 가감	(3,614,916,219)	(6,680,963,546)

퇴직급여	3,348,451,521	2,682,302,922

법인세비용	3,674,571,205	4,341,428,234

감가상각비	6,469,886,176	3,847,129,630

무형자산상각비	867,323,151	847,275,977

이자비용	5,602,145,995	3,545,727,508

외화환산손실	86,212,494	5,638,397

단기투자자산처분손실	21,500,000

유형자산처분손실	298,554,549	1,641,751

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	1,543,665,567

기타 현금의 유출 없는 비용등	30,685,862

이자수익	(656,336,056)	(542,208,703)

배당수익	(24,133,752,200)	(21,033,411,610)

외화환산이익	(717,036,535)	(407,173,514)

유형자산처분이익	(2,804,175)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(17,297,911)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,606,670,471	(10,199,187,210)

단기매출채권의 감소(증가)	(17,818,861,723)	(7,616,647,371)

기타유동금융자산의 감소(증가)	37,215,275	470,161,575

기타유동자산의 감소(증가)	1,792,483,223	(7,060,214,167)

재고자산의 감소(증가)	4,947,449,463	1,653,286,641

단기매입채무의 증가(감소)	13,739,176,722	9,430,227,547

기타유동금융부채의 증가(감소)	3,589,787,247	4,574,931,071

기타부채의 증가(감소)	3,813,659,950	(6,238,446,065)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,540,913,612)	37,159,563

퇴직급여채무의 증가(감소)	(953,326,074)	(5,449,491,159)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(154,845)

배당금수취(영업)	24,133,752,200	21,033,411,610

이자수취(영업)	467,128,243	487,273,810

이자지급(영업)	(5,488,225,068)	(3,446,205,185)

법인세납부(환급)	(3,951,728,175)	(2,524,222,844)

투자활동현금흐름	(27,457,565,705)	(88,036,038,114)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000

무형자산의 처분	665,350,112

유동당기손익인식금융자산의 처분

단기투자자산의 처분	21,209,174,005

대여금의 감소	700,000,000	500,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)

단기투자자산의 취득	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	159,489,033

유형자산의 처분	43,308,000	107,220,319

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(33,229,960,000)	(65,636,170,327)

유형자산의 취득	(6,412,532,495)	(8,523,073,270)

무형자산의 취득	(592,394,360)	(1,365,536,411)

정부보조금의 수취

현금의기타유입(유출)	(3,118,478,425)

재무활동현금흐름	(24,040,154,204)	56,647,330,669

주식의 발행	59,999,870,000

단기차입금의 증가	75,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(53,750,000,000)	(33,750,000,000)

장기차입금의 증가	3,600,000,000	63,500,000,000

사채의 증가

사채의 상환	(49,988,780,201)

리스부채의 지급	(1,903,534,318)

배당금지급	(7,120,491,000)	(12,620,986,000)

상환전환우선주의 취득	(39,866,128,886)

감자로 인한 현금유출

현금의기타유입(유출)	(492,773,130)

환율변동효과	61,076,312

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,995,444,008)	2,316,877,283

기초현금및현금성자산	21,955,421,448	5,864,981,280

기말현금및현금성자산	18,959,977,440	8,181,858,563