풀무원식품 분기보고서 (2024.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서상 기재를 생략하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

풀무원식품	회사채	공모	2019.10.15	60,000	2.576%	A- (한국기업평가,NICE신용평가)	2022.10.15	상환	한국투자증권

풀무원식품	신종자본증권	사모	2021.07.30	58,500	5.50%	-	2051.07.30	미상환	SK증권

풀무원식품	회사채	공모	2021.10.07	50,000	4.192%	A- (한국기업평가,NICE신용평가)	2026.10.07	미상환	NH투자증권

풀무원식품	신종자본증권	사모	2021.10.14	10,000	5.50%	-	2051.10.14	미상환	유안타증권

풀무원식품	신종자본증권	사모	2022.05.30	17,000	5.80%	-	2052.05.30	미상환	유안타증권

풀무원식품	회사채	사모	2022.06.23	20,000	5.573%	-	2025.06.23	미상환	SK증권

풀무원식품	회사채	사모	2022.08.25	70,000	4.744%	-	2025.08.25	미상환	IBK증권

풀무원식품	신종자본증권	사모	2023.10.31	20,000	7.90%	-	2053.10.31	미상환	NH투자증권

풀무원식품	신종자본증권	사모	2024.03.12	50,000	6.40%	-	2054.03.12	미상환	키스에스에프제이십칠차

합 계	-	-	-	355,500	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

, 개별 해당 없음>

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

, 개별 해당 없음>

## 회사채 미상환 잔액 (연결, 개별)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	50,000	-	-	-	-	50,000

사모	-	90,000	-	-	-	-	-	90,000

합계	-	90,000	50,000	-	-	-	-	140,000

## 신종자본증권 미상환 잔액 (연결, 개별)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	155,500	-	155,500

합계	-	-	-	-	-	155,500	-	155,500

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

, 개별 해당 없음>사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

풀무원식품(주)제70회 무보증 공모사채	2021.10.07	2026.10.07	50,000	2021.09.24	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본 300% 미만 유지

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만 유지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경

이행현황	변경없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.09제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

자본으로 인정되는 채무증권의 발행 [제69회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권]

발행일	2021년 07월 30일

발행금액	58,500백만원

발행목적	차입금 상환 및 운영자금 확보

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	58,500백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능
나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단

신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2051년 07월 30일

[조기상환 가능일]가. 발행일로부터 5년이 경과되는 2026년 07월 30일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일

발행금리	가. 발행시점 : 5.50%나. 변경금리 : 발행 후 만 5년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 5년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 5년마다 재산정. (5년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.968% + 2.50% 적용)

우선순위	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2024년 1분기말 풀무원식품 연결기준 232%에서 286%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[제71회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권]

발행일	2021년 10월 14일

발행금액	10,000백만원

발행목적	운영자금 확보

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	10,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능
나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단

신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2051년 10월 14일

[조기상환 가능일]가. 발행일로부터 5년이 경과되는 2026년 10월 14일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일

발행금리	가. 발행시점 : 5.50%나. 변경금리 : 발행 후 만 5년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 5년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 5년마다 재산정. (5년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.414% + 2.50% 적용)

우선순위	후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2024년 1분기말 풀무원식품 연결기준 232%에서 240%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[제72회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권]

발행일	2022년 5월 30일

발행금액	17,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득 자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	17,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능
나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단

신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2052년 5월 30일

[조기상환 가능일]가. 발행일로부터 3년이 경과되는 2025년 05월 30일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일

발행금리	가. 발행시점 : 5.80%나. 변경금리 : 발행 후 만 3년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 3년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 3년마다 재산정. (3년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.119% + 2.00% 적용)

우선순위	후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2024년 1분기말 풀무원식품 연결기준 232%에서 246% 로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[제75회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권]

발행일	2023년 10월 31일

발행금액	20,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득 자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	20,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단

신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 10월 31일

[조기상환 가능일]가. 발행일로부터 2년이 경과되는 2025년 10월 31일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일

발행금리	가. 발행시점: 7.90%나. 변경금리 : 발행 후 만 2년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 2년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 2년마다 재산정. (2년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 2.048% + 2.50% 적용)

우선순위	후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2024년 1분기말 풀무원식품 연결기 준 232%에서 248%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[제76회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권]

발행일	2024년 03월 12일

발행금액	50,000백만원

발행목적	운영자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	가. 만기의 영구성: 발행사의 의사결정으로만 만기연장 가능나. 이자지급의 임의성: 발행사 재량에 따라 이자지급 중단

신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 03월 12일

[조기상환 가능일]가. 발행일로부터 2년이 경과되는 2026년 3월 12일과 그 이후 각 이자지급일나. 회계기준 등의 변경시(K-IFRS 기준 변경으로 자본 불인정시) : 사유 발생일 직후 도래하는 이자지급일

발행금리	가. 발행시점: 6.40%나. 변경금리 : 발행 후 만 2년이 되는 날부터 변경금리 적용. 변경금리는 발행 후 만 2년이 되는 날 최초로 산정 및 적용하며, 이로부터 2년마다 재산정. (2년만기 개별민평 수익률 + 가산금리 1.517% + 2.50% 적용)

우선순위	후순위(본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권, 지분증권보다 선순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승(2024년 1분기말 풀무원식품 연결기 준 232%에서 277%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	가. 기한이익 상실 : 발행회사 청산시나. 청산시 잔여재산분배순위 : 후순위

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.