풀무원식품 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	334,893,340,803	230,401,475,129

현금및현금성자산	30,053,887,633	24,209,016,830

단기금융상품	2,500,000,000	2,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	138,572,500,149	116,566,711,745

단기금융리스채권	377,414,674

단기투자자산	90,214,605,290

당기법인세자산	32,641,444,696	32,641,502,166

재고자산	37,142,855,455	51,472,735,103

기타유동자산	3,768,047,580	2,634,094,611

비유동자산	664,154,842,579	630,043,593,303

장기금융상품

장기금융리스채권	1,692,840,305	1,066,588,430

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,113,885,073	4,642,672,707

장기투자자산	10,000,000	10,000,000

종속기업에 대한 투자자산	599,652,952,327	565,160,152,327

관계기업에 대한 투자자산

조인트벤처에 대한 투자자산

유형자산	46,988,928,848	47,227,298,148

투자부동산	5,616,783,436	5,712,500,316

무형자산	4,276,126,784	3,922,341,562

기타비유동금융자산

이연법인세자산	2,803,325,806	2,302,039,813

자산총계	999,048,183,382	860,445,068,432

부채

유동부채	337,939,339,882	338,694,089,599

매입채무 및 기타유동채무	137,616,630,657	141,843,354,465

단기차입금	187,875,000,000	182,417,699,980

유동리스부채	361,385,785	2,924,847,243

유동파생상품부채	32,341,650	100,793,986

당기법인세부채	7,212,549,232

미지급배당금	0

유동충당부채	3,588,050,989

기타유동부채	8,465,930,801	4,194,844,693

비유동부채	129,009,087,425	82,467,239,722

장기매입채무 및 기타비유동채무	124,811,656

장기차입금	105,388,248,879	63,606,109,253

비유동리스부채	5,424,594,726	4,183,920,142

퇴직급여부채	4,099,094,950	847,730,365

기타비유동금융부채	12,069,066,974	12,069,066,974

비유동충당부채	1,903,270,240	1,760,412,988

부채총계	466,948,427,307	421,161,329,321

자본

자본금	53,067,730,000	53,067,730,000

자본잉여금	258,256,042,289	200,006,042,289

기타포괄손익누계액	(25,226,488)	(78,619,310)

이익잉여금(결손금)	220,801,210,274	186,288,586,132

자본총계	532,099,756,075	439,283,739,111

자본과부채총계	999,048,183,382	860,445,068,432

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	292,075,599,804	829,384,454,007	274,134,990,259	783,689,501,768

매출원가	202,441,986,430	576,920,780,672	185,481,356,580	527,825,391,441

매출총이익	89,633,613,374	252,463,673,335	88,653,633,679	255,864,110,327

물류비	23,073,908,912	69,225,843,733	22,033,772,236	63,385,373,433

판매비와관리비	52,174,370,341	154,752,322,047	55,204,172,404	150,336,791,834

연구개발비	42,517,724	188,089,345	89,126,920	159,425,703

매출채권손상차손(환입)	7,918,099	8,976,133	(14,108,356)

영업이익(손실)	14,334,898,298	28,288,442,077	11,340,670,475	41,982,519,357

금융수익	469,545,717	752,613,824	240,183,895	949,231,183

금융원가	2,024,685,546	5,844,825,109	2,341,828,099	6,766,319,067

기타이익	2,527,325,885	26,985,972,614	1,123,427,929	31,448,892,356

기타손실	433,439,917	510,542,050	795,685,587	1,586,567,130

법인세비용차감전순이익(손실)	14,873,644,437	49,671,661,356	9,566,768,613	66,027,756,699

법인세비용	3,361,685,751	5,160,783,604	2,003,003,420	2,870,153,983

당기순이익(손실)	11,511,958,686	44,510,877,752	7,563,765,193	63,157,602,716

기타포괄손익	14,939,565	53,392,822	11,327,789	(10,574,804)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	14,939,565	53,392,822	11,327,789	(10,574,804)

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정하는 채무상품의 공정가치 변동

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 당기손익으로 재분류된 부분

파생상품평가손실	14,939,565	53,392,822	11,327,789	(10,574,804)

총포괄손익	11,526,898,251	44,564,270,574	7,575,092,982	63,147,027,912

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,163	4,496	764	6,380

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,163	4,496	764	6,380

자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(85,710,638)	138,530,230,306	391,518,291,957

수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	63,157,602,716	63,157,602,716

지분의 발행

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동

파생상품평가이익(손실)	(10,574,804)	(10,574,804)

보험수리적손익

배당금지급	(7,008,676,788)	(7,008,676,788)

이익잉여금 처분으로 인한 증감

기타거래

2020.09.30 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(96,285,442)	194,679,156,234	447,656,643,081

2021.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(78,619,310)	186,288,586,132	439,283,739,111

수정에 따른 증가(감소)	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	44,510,877,752	44,510,877,752

지분의 발행	0

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동	0

파생상품평가이익(손실)	53,392,822	53,392,822

보험수리적손익	0

배당금지급	(9,998,253,610)	(9,998,253,610)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

기타거래	58,250,000,000	58,250,000,000

2021.09.30 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	58,250,000,000	(25,226,488)	220,801,210,274	532,099,756,075

현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	60,565,952,521	53,632,060,941

당기순이익(손실)	44,510,877,752	63,157,602,716

당기순이익조정을 위한 가감	(524,275,072)	(6,276,872,275)

퇴직급여	3,413,389,239	3,699,644,166

법인세비용	5,160,783,604	2,870,153,983

감가상각비	7,737,271,010	7,196,728,822

무형자산상각비	886,242,285	821,296,553

매출채권손상차손(환입)	8,976,133	0

이자비용	5,844,825,085	6,052,018,581

외화환산손실	2,212,005	802,180,524

단기투자자산처분손실	0

유형자산처분손실	2,520,589	4,972,024

무형자산처분손실	3,309,900

투자부동산처분손실	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0

파생금융부채평가손실	0

기타 현금의 유출 없는 비용등	73,908,611	618,816

이자수익	(677,195,426)	(647,820,043)

배당수익	(22,002,487,981)	(27,001,570,994)

외화환산이익	(966,219,524)	(17,356,764)

유형자산처분이익	(11,436,736)	(53,456,629)

무형자산처분이익	0

투자부동산처분이익	0

기타 현금의 유입 없는 수익등	(373,866)	(4,281,314)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,136,497,229	11,442,877,638

단기매출채권의 감소(증가)	(2,008,345,103)	(24,573,967,966)

기타채권의 감소(증가)	(2,465,563,613)	3,528,366,260

기타유동자산의 감소(증가)	(1,133,952,969)	(1,406,007,173)

재고자산의 감소(증가)	14,329,879,648	11,095,344,811

단기매입채무의 증가(감소)	7,410,175,644	11,862,626,653

기타채무의 증가(감소)	(11,291,068,747)	6,908,460,999

기타부채의 증가(감소)	3,457,397,023	5,060,729,058

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,994,875,639	(242,390,650)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(3,156,900,293)	(790,284,354)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	0

배당금수취(영업)	22,002,487,981	27,001,570,994

이자수취(영업)	526,417,865	408,509,386

이자지급(영업)	(5,684,629,618)	(5,970,105,407)

법인세납부(환급)	(8,401,423,616)	(36,131,522,111)

투자활동현금흐름	(147,952,463,882)	(47,461,555,349)

단기금융상품의 처분	0

장기금융상품의 처분	0

유형자산의 처분	292,445,452	1,127,812,723

투자부동산의 처분	0

무형자산의 처분	150,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	0

단기투자자산의 처분	50,000,000,000	12,000,000,000

대여금의 감소	400,000,000	10,300,000,000

단기금융상품의 취득	0

단기투자자산의 취득	(140,000,000,000)	(33,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(34,492,800,000)	(21,572,650,000)

유형자산의 취득	(8,229,140,133)	(6,035,476,949)

무형자산의 취득	(841,352,716)	(538,941,105)

매도가능금융자산의 취득	0

정부보조금의 수취	0

대여금의 증가	(15,600,000,000)	(10,000,000,000)

현금의기타유입(유출)	368,383,515	257,699,982

재무활동현금흐름	93,156,083,622	1,726,100,142

주식의 발행	0

단기차입금의 증가	165,600,000,000	87,000,000,000

단기차입금의 상환	(118,475,000,000)	(76,042,000,000)

장기차입금의 증가	0

신종자본증권의 발생	58,250,000,000

사채의 증가	0

사채의 상환	0

리스부채의 지급	(2,220,662,768)	(2,223,223,070)

배당금지급	(9,998,253,610)	(7,008,676,788)

상환전환우선주의 상환	0

감자로 인한 현금유출	0

현금의기타유입(유출)	0

환율변동효과	75,298,542	(184,021,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,844,870,803	7,712,584,252

기초현금및현금성자산	24,209,016,830	28,548,359,348

기말현금및현금성자산	30,053,887,633	36,260,943,600

이익잉여금처분계산서

제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

(단위: 원)

구 분	제 13 기	제 12 기	제 11 기

처분확정일 : 2021년 3월 25일	처분확정일 : 2020년 3월 26일	처분확정일 : 2019년 3월 26일

I. 미처분이익잉여금	175,575,660,793	128,718,172,646	200,751,527,493

1.전기이월미처분이익잉여금	120,808,628,179	192,918,987,393	117,245,041,907

2.전기재무제표 재작성	-	(9,322,114,531)

3.K-IFRS1116호 도입영향	-	(69,379,095)

4.당기순이익(손실)	52,721,965,802	(15,181,755,123)	2,445,254,272

5.확정급여제도 재측정요소	2,045,066,812	238,562,888	(1,929,810,542)

6.신종자본증권 수익분배금	(600,000,000)

7.기타불입자본의 이입	100,000,000,000

8.상환전환우선주의 이익소각	-	(39,866,128,886)	(16,328,858,144)

9.신종자본증권 상환비용	(80,100,000)

II. 이익잉여금처분액	10,998,078,971	7,909,544,467	7,832,540,100

1.이익준비금	999,825,361	700,867,679	712,049,100

2.임의적립금	-	200,000,000

3.배당금	9,998,253,610	7,008,676,788	7,120,491,000

현금배당 (주당배당금(율) : 13기 보통주 1,010원(20.2%) 12기 보통주 708원(14.2%) 11기 우선주 1,400원(28.0%) 보통주 700원(14.0%)	9,998,253,610	7,008,676,788	7,120,491,000

III.차기이월미처분이익잉여금	164,577,581,822	120,808,628,179	192,918,987,393

※ 제11기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.※ 제14기는 분기 결산으로 이익잉여금처분계산서는 작성되지 않았습니다.