풀무원식품 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	262,861,410,968	177,146,935,218

현금및현금성자산	61,588,961,825	28,548,359,348

단기금융상품	2,500,000,000	2,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	145,635,520,842	101,765,883,651

단기금융리스채권	117,191,558	143,619,056

단기투자자산	2,000,520,000

재고자산	48,738,966,176	42,415,622,009

기타유동자산	2,280,250,567	1,773,451,154

비유동자산	596,089,078,937	596,833,385,957

장기금융상품

장기금융리스채권	22,332,406	3,189,587

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,690,839,475	6,833,927,169

장기투자자산	10,000,000	10,000,000

종속기업에 대한 투자자산	531,737,660,614	531,737,660,614

관계기업에 대한 투자자산

조인트벤처에 대한 투자자산

유형자산	44,812,329,311	45,469,552,875

투자부동산	6,845,555,547	6,884,024,427

무형자산	4,112,724,828	4,300,264,510

기타비유동금융자산

이연법인세자산	1,857,636,756	1,594,766,775

자산총계	858,950,489,905	773,980,321,175

부채

유동부채	276,830,599,450	234,469,073,766

매입채무 및 기타유동채무	130,829,571,435	118,663,440,736

단기차입금	131,125,000,000	104,375,000,000

유동리스부채	1,874,667,968	2,436,501,254

유동파생상품부채	135,847,537	109,885,432

당기법인세부채	511,347,891	5,261,336,703

미지급배당금	7,008,676,788

유동충당부채	756,826,770

기타유동부채	4,588,661,061	3,622,909,641

비유동부채	149,181,343,856	147,992,955,452

장기매입채무 및 기타비유동채무	120,156,962

장기차입금	133,911,960,652	133,875,267,542

비유동리스부채	1,593,681,081	1,646,000,379

퇴직급여부채	3,440,293,476	2,225,502,376

기타비유동금융부채	9,142,938,898	9,142,938,898

비유동충당부채	1,092,469,749	983,089,295

부채총계	426,011,943,306	382,462,029,218

자본

자본금	53,067,730,000	53,067,730,000

자본잉여금	200,006,042,289	200,006,042,289

기타포괄손익누계액	(105,961,080)	(85,710,638)

이익잉여금(결손금)	179,970,735,390	138,530,230,306

자본총계	432,938,546,599	391,518,291,957

자본과부채총계	858,950,489,905	773,980,321,175

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	256,490,735,929	256,490,735,929	210,120,871,170	210,120,871,170

매출원가	170,324,871,190	170,324,871,190	146,040,369,683	146,040,369,683

매출총이익	86,165,864,739	86,165,864,739	64,080,501,487	64,080,501,487

물류비	20,852,315,564	20,852,315,564	15,011,074,223	15,011,074,223

판매비와관리비	47,353,833,721	47,353,833,721	42,665,562,345	42,665,562,345

연구개발비	31,156,117	31,156,117	53,778,403	53,778,403

영업이익(손실)	17,928,559,337	17,928,559,337	6,350,086,516	6,350,086,516

금융수익	533,958,381	533,958,381	260,133,222	260,133,222

금융원가	1,963,603,314	1,963,603,314	1,755,935,793	1,755,935,793

기타이익	29,341,060,531	29,341,060,531	25,401,305,532	25,401,305,532

기타손실	264,069,704	264,069,704	150,433,872	150,433,872

법인세비용차감전순이익(손실)	45,575,905,231	45,575,905,231	30,105,155,605	30,105,155,605

법인세비용	(2,873,276,641)	(2,873,276,641)	2,634,883,727	2,634,883,727

당기순이익(손실)	48,449,181,872	48,449,181,872	27,470,271,878	27,470,271,878

기타포괄손익	(20,250,442)	(20,250,442)	(16,666,234)	(16,666,234)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(20,250,442)	(20,250,442)	(16,666,234)	(16,666,234)

기타포괄손익-공정가치 측정하는 채무상품의 공정가치 변동	(3,549,000)	(3,549,000)

파생상품평가손실	(20,250,442)	(20,250,442)	(13,117,234)	(13,117,234)

총포괄손익	48,428,931,430	48,428,931,430	27,453,605,644	27,453,605,644

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,894	4,894	3,000	3,000

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,894	4,894	3,000	3,000

자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	49,360,655,000	165,949,488,041	(45,578,829)	209,851,536,053	425,116,100,265

수정에 따른 증가(감소)	(9,322,114,531)	(9,322,114,531)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(69,379,095)	(69,379,095)

당기순이익(손실)	27,470,271,878	27,470,271,878

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동	(3,549,000)	(3,549,000)

파생상품평가손실	(13,117,234)	(13,117,234)

배당금지급	7,120,491,000	7,120,491,000

기타거래	(39,866,128,886)	(39,866,128,886)

2019.03.31 (기말자본)	49,360,655,000	165,949,488,041	(62,245,063)	180,943,694,419	396,191,592,397

2020.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(85,710,638)	138,530,230,306	391,518,291,957

수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	48,449,181,872	48,449,181,872

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동

파생상품평가손실	(20,250,442)	(20,250,442)

배당금지급	7,008,676,788	7,008,676,788

기타거래

2020.03.31 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(105,961,080)	179,970,735,390	432,938,546,599

현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	10,063,541,730	22,633,694,924

당기순이익(손실)	48,449,181,872	27,470,271,878

당기순이익조정을 위한 가감	(24,989,145,413)	(16,799,470,462)

퇴직급여	1,233,214,722	1,116,150,507

법인세비용	(2,873,276,641)	2,634,883,727

감가상각비	2,403,198,614	1,959,366,091

무형자산상각비	269,388,307	322,422,374

이자비용	1,963,603,313	1,755,935,793

외화환산손실	10,547,251	1,078,613

유형자산처분손실	817,590	143,891,493

이자수익	(164,785,883)	(260,133,222)

배당수익	(27,001,570,994)	(24,133,752,200)

외화환산이익	(808,587,869)	(339,313,638)

유형자산처분이익	(18,256,954)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(3,436,869)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,908,203,995)	(10,659,073,598)

단기매출채권의 감소(증가)	(10,559,627,891)	(10,331,147,672)

기타채권의 감소(증가)	(5,571,074,545)	(169,969,004)

기타유동자산의 감소(증가)	(506,799,413)	(742,052,871)

재고자산의 감소(증가)	(6,323,344,167)	(15,329,508,902)

단기매입채무의 증가(감소)	12,329,249,363	11,983,488,844

기타채무의 증가(감소)	(600,085,068)	93,479,064

기타부채의 증가(감소)	1,341,901,348	4,186,487,820

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	430,074,349	(121,018,367)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(448,497,971)	(228,832,510)

배당금수취(영업)	24,133,752,200

이자수취(영업)	100,210,028	196,405,852

이자지급(영업)	(1,941,413,645)	(1,667,576,416)

법인세납부(환급)	(1,647,087,117)	(40,614,530)

투자활동현금흐름	(3,345,884,098)	(18,906,923,623)

유형자산의 처분	360,058,193	17,000,000

단기투자자산의 처분	10,423,524,568

단기투자자산의 취득	(2,000,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(17,476,560,000)

유형자산의 취득	(1,633,739,024)	(1,529,352,641)

무형자산의 취득	(109,783,565)	(341,535,550)

현금의기타유입(유출)	37,580,298

재무활동현금흐름	26,055,124,439	(13,343,641,707)

단기차입금의 증가	67,000,000,000	49,000,000,000

단기차입금의 상환	(40,250,000,000)	(21,250,000,000)

사채의 상환

리스부채의 지급	(694,875,561)	(517,514,021)

배당금지급	(709,998,800)

상환전환우선주의 취득	(39,866,128,886)

감자로 인한 현금유출

현금의기타유입(유출)

환율변동효과	267,820,406	3,900,609

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,040,602,477	(9,612,969,797)

기초현금및현금성자산	28,548,359,348	21,955,421,448

기말현금및현금성자산	61,588,961,825	12,342,451,651