풀무원식품 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	251,898,415,210	177,146,935,218

현금및현금성자산	36,260,943,600	28,548,359,348

단기금융상품	2,500,000,000	2,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	124,655,446,368	101,765,883,651

단기금융리스채권	349,581,888	143,619,056

단기투자자산	21,033,693,430

당기법인세자산	32,641,801,256

재고자산	31,320,277,198	42,415,622,009

기타유동자산	3,136,671,470	1,773,451,154

비유동자산	618,179,598,646	596,833,385,957

장기금융상품

장기금융리스채권	1,018,414,385	3,189,587

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,527,984,237	6,833,927,169

장기투자자산	10,000,000	10,000,000

종속기업에 대한 투자자산	553,310,310,614	531,737,660,614

관계기업에 대한 투자자산

조인트벤처에 대한 투자자산

유형자산	46,377,485,377	45,469,552,875

투자부동산	6,775,181,041	6,884,024,427

무형자산	4,040,934,122	4,300,264,510

기타비유동금융자산

이연법인세자산	2,119,288,870	1,594,766,775

자산총계	870,078,013,856	773,980,321,175

부채

유동부채	274,622,413,465	234,469,073,766

매입채무 및 기타유동채무	137,887,120,081	118,663,440,736

단기차입금	120,808,000,000	104,375,000,000

유동리스부채	2,204,774,606	2,436,501,254

유동파생상품부채	123,442,873	109,885,432

당기법인세부채	0	5,261,336,703

미지급배당금

유동충당부채	4,713,980,856

기타유동부채	8,885,095,049	3,622,909,641

비유동부채	147,798,957,310	147,992,955,452

장기매입채무 및 기타비유동채무	120,156,962

장기차입금	128,511,236,497	133,875,267,542

비유동리스부채	4,013,791,269	1,646,000,379

퇴직급여부채	4,892,471,538	2,225,502,376

기타비유동금융부채	9,142,938,898	9,142,938,898

비유동충당부채	1,238,519,108	983,089,295

부채총계	422,421,370,775	382,462,029,218

자본

자본금	53,067,730,000	53,067,730,000

자본잉여금	200,006,042,289	200,006,042,289

기타포괄손익누계액	(96,285,442)	(85,710,638)

이익잉여금(결손금)	194,679,156,234	138,530,230,306

자본총계	447,656,643,081	391,518,291,957

자본과부채총계	870,078,013,856	773,980,321,175

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	274,134,990,259	783,689,501,768	241,239,513,412	675,094,092,597

매출원가	185,481,356,580	527,825,391,441	168,802,664,147	472,940,846,878

매출총이익	88,653,633,679	255,864,110,327	72,436,849,265	202,153,245,719

물류비	22,033,772,236	63,385,373,433	18,345,064,431	50,822,335,865

판매비와관리비	55,204,172,404	150,336,791,834	50,033,567,610	139,386,960,750

연구개발비	89,126,920	159,425,703	42,199,826	151,483,120

매출채권손상차손(환입)	(14,108,356)	0	0	0

영업이익(손실)	11,340,670,475	41,982,519,357	4,016,017,398	11,792,465,984

금융수익	240,183,895	949,231,183	187,575,611	656,336,056

금융원가	2,341,828,099	6,766,319,067	1,949,388,001	5,602,145,995

기타이익	1,123,427,929	31,448,892,356	1,605,193,931	28,294,597,943

기타손실	795,685,587	1,586,567,130	1,842,774,171	2,178,164,646

법인세비용차감전순이익(손실)	9,566,768,613	66,027,756,699	2,016,624,768	32,963,089,342

법인세비용	2,003,003,420	2,870,153,983	523,218,602	3,674,571,205

당기순이익(손실)	7,563,765,193	63,157,602,716	1,493,406,166	29,288,518,137

기타포괄손익	11,327,789	(10,574,804)	(16,044,083)	(60,688,519)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	11,327,789	(10,574,804)	(16,044,083)	(60,688,519)

기타포괄손익-공정가치 측정하는 채무상품의 공정가치 변동	(19,227,000)	(31,824,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 당기손익으로 재분류된 부분	16,770,000	16,770,000

파생상품평가손실	11,327,789	(10,574,804)	(13,587,083)	(45,634,519)

총포괄손익	7,575,092,982	63,147,027,912	1,477,362,083	29,227,829,618

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	764	6,380	151	3,059

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	764	6,380	151	3,059

자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	49,360,655,000	165,949,488,041	(45,578,829)	209,851,536,053	425,116,100,265

수정에 따른 증가(감소)	(9,322,114,531)	(9,322,114,531)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(69,379,095)	(69,379,095)

당기순이익(손실)	29,288,518,137	29,288,518,137

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동	(15,054,000)	(15,054,000)

파생상품평가손실	(45,634,519)	(45,634,519)

배당금지급	(7,120,491,000)	(7,120,491,000)

기타거래	3,707,075,000	34,056,554,248	(39,866,128,886)	(2,102,499,638)

2019.09.30 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(106,267,348)	182,761,940,678	435,729,445,619

2020.01.01 (기초자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(85,710,638)	138,530,230,306	391,518,291,957

수정에 따른 증가(감소)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	63,157,602,716	63,157,602,716

기타포괄손익-공정가치 측정 투자자산 공정가치 변동

파생상품평가손실	(10,574,804)	(10,574,804)

배당금지급	(7,008,676,788)	(7,008,676,788)

기타거래

2020.09.30 (기말자본)	53,067,730,000	200,006,042,289	(96,285,442)	194,679,156,234	447,656,643,081

현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	53,632,060,941	48,441,199,589

당기순이익(손실)	63,157,602,716	29,288,518,137

당기순이익조정을 위한 가감	(6,276,872,275)	(3,614,916,219)

퇴직급여	3,699,644,166	3,348,451,521

법인세비용	2,870,153,983	3,674,571,205

매출채권손상차손(환입)	0

감가상각비	7,196,728,822	6,469,886,176

무형자산상각비	821,296,553	867,323,151

이자비용	6,052,018,581	5,602,145,995

외화환산손실	802,180,524	86,212,494

단기투자자산처분손실	21,500,000

유형자산처분손실	4,972,024	298,554,549

기타 현금의 유출 없는 비용등	618,816

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	1,543,665,567

이자수익	(647,820,043)	(656,336,056)

배당수익	(27,001,570,994)	(24,133,752,200)

외화환산이익	(17,356,764)	(717,036,535)

유형자산처분이익	(53,456,629)	(2,804,175)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(4,281,314)	(17,297,911)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,442,877,638	7,606,670,471

단기매출채권의 감소(증가)	(24,573,967,966)	(17,818,861,723)

기타채권의 감소(증가)	3,528,366,260	37,215,275

기타유동자산의 감소(증가)	(1,406,007,173)	1,792,483,223

재고자산의 감소(증가)	11,095,344,811	4,947,449,463

단기매입채무의 증가(감소)	11,862,626,653	13,739,176,722

기타채무의 증가(감소)	6,908,460,999	3,589,787,247

기타부채의 증가(감소)	5,060,729,058	3,813,659,950

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(242,390,650)	(1,540,913,612)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(790,284,354)	(953,326,074)

배당금수취(영업)	27,001,570,994	24,133,752,200

이자수취(영업)	408,509,386	467,128,243

이자지급(영업)	(5,970,105,407)	(5,488,225,068)

법인세납부(환급)	(36,131,522,111)	(3,951,728,175)

투자활동현금흐름	(47,461,555,349)	(27,457,565,705)

유형자산의 처분	1,127,812,723	43,308,000

무형자산의 처분	665,350,112

대여금의 감소	10,300,000,000	700,000,000

단기투자자산의 처분	12,000,000,000	21,209,174,005

단기투자자산의 취득	(33,000,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	159,489,033

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(21,572,650,000)	(33,229,960,000)

유형자산의 취득	(6,035,476,949)	(6,412,532,495)

무형자산의 취득	(538,941,105)	(592,394,360)

대여금의 증가	(10,000,000,000)

현금의기타유입(유출)	257,699,982

재무활동현금흐름	1,726,100,142	(24,040,154,204)

단기차입금의 증가	87,000,000,000	75,000,000,000

단기차입금의 상환	(76,042,000,000)	(53,750,000,000)

장기차입금의 증가	3,600,000,000

사채의 상환

리스부채의 지급	(2,223,223,070)	(1,903,534,318)

배당금지급	(7,008,676,788)	(7,120,491,000)

상환전환우선주의 취득	(39,866,128,886)

감자로 인한 현금유출

현금의기타유입(유출)

환율변동효과	(184,021,482)	61,076,312

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,712,584,252	(2,995,444,008)

기초현금및현금성자산	28,548,359,348	21,955,421,448

기말현금및현금성자산	36,260,943,600	18,959,977,440