코오롱생명과학 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제 17 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 16 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
코오롱생명과학 주식회사

1. 일반사항

코오롱생명과학 주식회사(이하 "당사"라 함)는 인대손상치료, 연골재생촉진제의 연구, 개발, 생산, 판매 및 생명공학 분야 연구, 개발, 생산, 투자를 목적으로 티슈진아시아 주식회사로 2000년 4월 21일에 설립되었으나, 2005년 12월 31일 및 2006년 1월 1일 각각 ㈜코오롱 및 코오롱유화㈜의 화학사업부를 영업양수하여 회사명을 코오롱생명과학 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2009년에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규등록하였으며, 이를 위하여 2009년 4월 1일에 보통주 720천주의 유상증자(주당 발행가액: 23,500원)를 실시하였고, 2009년 4월 7일부터 매매가 개시되었습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 자본금은 수차례의 유상증자를 거 쳐 3,345,445천원으로 증가하였으며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

㈜코오롱	1,369,249	20.46%

이웅열	1,027,940	15.36%

자기주식	7,958	0.12%

기타	4,285,743	64.05%

합 계	6,690,890	100.00%

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 주석 2.(1)에서 언급한 사항을 제외하고는 '주식회사의 외부감사에관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.

(1) 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서및 해석서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1114호 '규제이연계정'(제정)

제정기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 기업은 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동기준서를 적용하지 않습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정) - 지분 취득의 회계처리

개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1111호 '공동약정'(개정) - 지분 취득의 회계처리

개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산'(개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화

개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업'(개정) - 생산용식물개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시’를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 기업은 생산용식물을 보유하고 있지 않으므로 동 개정이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'(개정) - 별도재무제표에서의 지분법개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 기업의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 공시 개선개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항- 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음- 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음- 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 기업의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

3. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 22,905,452 - - 22,905,452 22,905,452 매출채권및기타채권 20,187,067 - - 20,187,067 20,187,067 장기성매출채권및기타채권 1,021,381 - - 1,021,381 1,021,381 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,148 111,148 111,148 합계 44,116,900 14,545,332 111,148 58,773,380 58,773,380 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 27,009,170 - - 27,009,170 27,009,170 매출채권및기타채권 17,273,451 - - 17,273,451 17,273,451 장기성매출채권및기타채권 1,021,381 - - 1,021,381 1,021,381 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,076 111,076 111,076 합계 45,307,002 14,545,332 111,076 59,963,410 59,963,410 (주1) 장기금융상품은 당좌개설보증금에 해당하며, 전액 사용 제한되어 있습니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 14,327,802 14,327,802 단기차입금 11,806,774 11,806,774 유동성장기차입금 14,549,920 14,549,920 장기매입채무및기타채무 1,094,902 1,094,902 기타비유동금융부채 873,249 873,249 장기차입금및사채 44,604,140 44,604,140 합계 87,256,787 87,256,787 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 11,719,886 11,719,886 단기차입금 11,574,217 11,574,217 유동성장기차입금 14,549,920 14,549,920 장기매입채무및기타채무 913,061 913,061 기타비유동금융부채 844,829 844,829 장기차입금및사채 48,241,620 48,241,620 합계 87,843,533 87,843,533 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정 하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 80,055 - 985 - 81,040 외환차익 572,885 - - 100,381 673,266 외화환산이익 322,325 - - 478,998 801,323 합 계 975,265 - 985 579,379 1,555,629 비용 : 이자비용 0 - - 406,339 406,339 외환차손 (144,799) - - 692,597 547,798 외화환산손실 920,730 - - 3,218 923,948 합 계 775,931 - - 1,102,153 1,878,084 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정 하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 3,749 - 981 - 4,730 외환차익 121,331 - - 93,593 214,925 외화환산이익 72,445 - - 57,802 130,247 합 계 197,525 - 981 151,396 349,902 비용 : 이자비용 - - - 385,784 385,784 외환차손 130,101 - - 106,058 236,160 외화환산손실 141,833 - - 37,592 179,425 합 계 271,934 - - 529,435 801,369 (3) 금융상품의 공정가치 1) 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 측정되는 자산과 부채 금융자산 : - 매도가능금융자산 - - - - 2) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - - 현금및현금성자산 - 22,905,452 - 22,905,452 - 매출채권 - - 19,069,367 19,069,367 - 미수금 - - 230,781 230,781 - 미수수익 - - 886,919 886,919 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,021,381 1,021,381 - 장기금융상품 - 3,000 0 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,148 111,148 소 계 - 22,908,452 35,864,928 58,773,380 금융부채 : - - 매입채무 - - 8,639,910 8,639,910 - 미지급금 - - 3,306,569 3,306,569 - 예수금 - - 185,769 185,769 - 미지급비용 - - 1,527,261 1,527,261 - 단기차입금 - 11,806,774 - 11,806,774 - 유동성장기차입금 - 14,549,920 - 14,549,920 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,094,902 1,094,902 - 기타비유동금융부채 - - 873,249 873,249 - 장기차입금및사채 - 44,604,140 - 44,604,140 소 계 - 70,960,834 15,627,660 86,588,494 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 27,009,170 - 27,009,170 - 매출채권및기타채권 - - 17,273,451 17,273,451 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,021,381 1,021,381 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,076 111,076 소계 - 27,012,170 32,951,240 59,963,410 금융부채 : - 매입채무및기타채무 - - 11,719,886 11,719,886 - 단기차입금 - 11,574,217 - 11,574,217 - 유동성장기차입금 - 14,549,920 - 14,549,920 - 장기매입채무및기타채무 - - 913,061 913,061 - 기타비유동금융부채 - - 844,829 844,829 - 장기차입금및사채 - 48,241,620 - 48,241,620 소계 - 74,365,757 13,477,776 87,843,533 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 - - 제예금 22,905,452 27,009,170 합 계 22,905,452 27,009,170 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 19,069,367 - 16,353,535 - 미수금 230,781 - 61,596 - 차감: 대손충당금 - - - - 미수수익 886,919 - 858,320 - 임차보증금 - 1,021,381 - 1,021,381 합 계 20,187,067 1,021,381 17,273,451 1,021,381 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않으며, 장기성 매출채권및기타채권 또한 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금 1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 정상채권 20,965,556 17,912,664 만기경과 후 3개월 이내 242,892 382,167 합 계 21,208,448 18,294,832 당사의 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일로서 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 3개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 3개월 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 채권의 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 한편, 만기경과 후 3개월 이내의 매출채권은 전액 연체 3개월 이하에 해당합니다. 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 차감 표시되어 있는 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 잔액 - - 손상차손 인식금액 - - 손상차손 환입 - - 기말 잔액 - - (3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 손상된 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. (4) 금융자산의 양도 양수인에게 상환청구권이 부여된 매출채권 양도 또는 할인액 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 동 금액은 보고기간종료일 현재 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 15 참조). (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 11,806,774 11,574,217 6. 매도가능금융자산(1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 지분증권 - 14,545,332 - 14,545,332 합 계 - 14,545,332 - 14,545,332 1) 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사(종목)명 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 Tissuegene,Inc. 14.5% 13,452,096 (주1) 13,452,096 13,452,096 KOLON CHINA(HK) 2.4% 1,093,236 〃 1,093,236 1,093,236 합 계 14,545,332 14,545,332 14,545,332 (주1) 당사는 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 매도가능금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 14,545,332 14,545,332 취득 및 처분 - - 평가 - - 기말잔액 14,545,332 14,545,332 7. 만기보유금융자산보고기간종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 발행기관 만기일자 액면가액 상각후취득원가 장부금액 당기말 전기말 국민주택1종채권 기획재정부 2017-07-31 111,430 111,148 111,148 111,076 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 636,102 (34,801) 601,301 724,187 (34,801) 689,386 제 품 22,937,846 (824,870) 22,112,977 21,959,210 (824,870) 21,134,340 반제품 6,213,595 (17,869) 6,195,725 7,681,853 (17,869) 7,663,984 재공품 1,492,891 0 1,492,891 595,707 - 595,707 원재료 6,975,602 (175,676) 6,799,926 5,380,827 (175,676) 5,205,151 포장품 47,973 0 47,973 49,727 - 49,727 저장품 20,969 0 20,969 28,136 - 28,136 부산물 321,326 0 321,326 180,307 - 180,307 미착품 1,182,261 0 1,182,261 704,758 - 704,758 합 계 39,828,565 (1,053,216) 38,775,349 37,304,712 (1,053,216) 36,251,496 당분기 중 매출원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 평가한 평가 손실 - 천원 (전기 861,168 천원) 포함되어 있고, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가충당금환입액 - 천원 (전기: 314,850천원) 이 차감되어 있 습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 91,739 124,352 손상차손누계액 0 - 선급비용 455,250 671,727 선급부가가치세 1,541,477 1,049,031 합 계 2,088,467 1,845,110 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 13,915,073 13,915,073 건물 43,604,119 42,359,775 감가상각누계액 (3,700,330) (3,427,804) 구축물 2,916,276 2,894,435 감가상각누계액 (978,683) (926,929) 기계장치 60,383,481 57,688,540 감가상각누계액 (26,315,651) (24,619,857) 차량운반구 545,251 545,251 감가상각누계액 (380,177) (357,238) 공구와기구 382,899 382,899 감가상각누계액 (232,706) (224,482) 비품 3,069,919 2,996,002 정부보조금 (287) (317) 감가상각누계액 (2,129,679) (1,994,618) 시설장치 1,860 1,860 감가상각누계액 (1,859) (1,859) 실험기구 4,325,421 4,236,701 정부보조금 (68,352) (74,334) 감가상각누계액 (2,743,390) (2,608,235) 건설중인자산 24,239,163 25,901,055 합 계 116,832,348 116,685,918 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초금액 취득 및자본적지출 처분 및폐기 감가상각비 대체 당분기말 토지 13,915,073 0 0 0 0 13,915,073 건물 38,931,971 0 0 (272,526) 1,244,344 39,903,789 구축물 1,967,506 0 0 (51,754) 21,840 1,937,592 기계장치 33,068,683 0 0 (1,695,794) 2,694,941 34,067,830 차량운반구 188,013 0 0 (22,939) 0 165,074 공구와기구 158,416 0 0 (8,224) 0 150,192 비품 1,001,067 16,569 (1,891) (136,292) 60,500 939,953 시설장치 1 0 0 0 0 1 실험기구 1,554,133 88,720 0 (129,173) 0 1,513,680 건설중인자산 25,901,055 2,359,733 0 0 (4,021,625) 24,239,163 합 계 116,685,918 2,465,022 (1,891) (2,316,702) 0 116,832,348 (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및자본적지출 처분 및폐기 감가상각비 대체 전분기말 토지 13,915,073 0 0 0 0 13,915,073 건물 39,990,965 0 0 (264,749) 0 39,726,217 구축물 2,158,843 0 0 (51,195) 0 2,107,648 기계장치 38,835,337 0 0 (1,728,664) 5,000 37,111,673 차량운반구 215,015 23,500 0 (20,287) 0 218,228 공구와기구 192,362 2,008 0 (9,445) 0 184,925 비품 1,433,396 27,746 0 (135,557) 10,110 1,335,695 시설장치 1 0 0 0 0 1 실험기구 1,855,549 28,594 0 (124,514) 0 1,759,628 건설중인자산 14,467,711 2,179,133 0 0 (15,110) 16,631,734 합 계 113,064,252 2,260,980 0 (2,334,411) 0 112,990,822 (3) 담보로 제공된 자산 당분기말 현재 장부금액 및 채권최고 액이 각각 76,329백만원 (전기말: 77,939백만 원) 및 69,184백만 원(전기말: 69,184백만원)의 토지와 건물, 기계장치 등이 한국산업은행 장기차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 15 참조).(4) 보험가입 현황당분기말 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 장부금액 부보가액 보험회사명 화재보험 유형자산, 재고자산 134,086,015 216,942,635 삼성화재 한편, 당사는 상기 보험 외에 전 종업원에 대하여 상해보험과 국민건강보험 및 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 11. 영 업권 보고기간종료일 현재 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 2,992,402 2,992,402 손상차손누계액 - - 장부금액 2,992,402 2,992,402 상기 영업권은 당사가 2005년말에 ㈜코오롱으로부터 사업부를 양수하면서 발생한 것입니다. 12. 기타무형자산(1) 보고기간종료일 현재 기타무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 43,054 43,054 상각누계액 (25,108) (23,685) 라이선스 966,172 966,172 상각누계액 (966,166) (966,166) 개발비 8,176,555 7,891,038 정부보조금 (183,245) (183,245) 상각누계액 (149,679) (121,331) 손상차손누계액 (46,606) (46,606) 기타 2,994,044 2,970,044 정부보조금 (20) (28) 상각누계액 (120,032) (117,811) 합 계 10,688,971 10,411,436 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각비 당분기말 산업재산권 19,369 0 0 (1,422) 17,947 라이선스 6 0 0 0 6 개발비 7,539,856 309,517 (24,000) (28,347) 7,797,026 기타 2,852,205 24,000 0 (2,213) 2,873,992 합 계 10,411,436 333,517 (24,000) (31,982) 10,688,971 (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각비 전분기말 산업재산권 25,057 0 0 (1,422) 23,635 라이선스 112,506 0 0 (5,000) 107,506 개발비 4,806,445 608,043 0 0 5,414,488 기타 2,856,436 0 0 (1,073) 2,855,363 합 계 7,800,443 608,043 0 (7,495) 8,400,992 당분기 및 전분기의 무형자산상각비는 전액 관리비에 포함되어 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개 발비는 각각 2,214,861 천원 및 2,238,770천원입니다. 13. 정부보조금 당사는 기술개발과 관련하여 지식 경제부 등으로부터 정부보조금을 지급받았으며, 당분기 및 전기 중 사용되지 않은 정부보조금 530,636천원 과 298,759천원은 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 기타유동부채로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 정부보조금은 당분기말 및 전기말 각각 1,143,453 천원 및 948,786천원으로서 장기매입채무및기타채무로 계상하고 있으며, 현재가치할인차금으로 각각 48,551 천원 및 35,725천원을 계상하고 있습니다. 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 8,639,910 - 7,531,617 - 미지급금 3,306,569 - 2,431,147 - 예수금 185,769 - 376,676 - 미지급비용 1,527,261 - 1,380,446 - 장기미지급금(주석13) - 1,143,453 - 948,786 차감: 현재가치할인차금 - (48,551) - (35,725) 합 계 13,659,509 1,094,902 11,719,886 913,061 15. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 11,806,774 - 11,574,217 - 장기차입금 14,549,920 44,604,140 14,549,920 48,241,620 합 계 26,356,694 44,604,140 26,124,137 48,241,620 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 차입처 이자율 당분기말 전기말 매출채권의 양도(주1) 우리은행 등 2.12% 11,806,774 11,574,217 합계 11,806,774 11,574,217 (주1) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 5 참조) . (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 당기이자율 만기 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 원화시설자금차입 한국산업은행 3.13%~3.52% 2017.01. 3,466,640 - 3,466,640 866,660 2.95%~3.43% 2017.07. 9,333,280 4,666,640 9,333,280 6,999,960 2.81%~3.00% 2019.05. 1,750,000 3,937,500 1,750,000 4,375,000 2.86% 2020.09. - 10,000,000 - 10,000,000 2.17%~2.64% 2024.11. - 6,000,000 - 6,000,000 운영자금차입 한국산업은행 3.06% 2017.12. - 20,000,000 - 20,000,000 합계 14,549,920 44,604,140 14,549,920 48,241,620 당분기말 현재 당사는 한국산업은행으로부터의 장기차입금과 관련하여 장부금액 76,329 백만원 (전기말: 77,939백만 원) 의 토지와 건물 및 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10참 조). 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 117,489 69,426 선수수익(주석13) 530,636 298,759 합 계 648,125 368,185 17. 퇴직급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,585,017 13,191,135 사외적립자산의 공정가치 (8,191,692) (8,457,151) 퇴직급여부채 5,393,325 4,733,984 (2) 당기 및 전기 중 퇴직급여부채 현재가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 잔액 13,191,135 11,437,851 당기근무원가 582,582 2,248,870 이자비용 52,729 193,361 확정급여채무의 재측정요소 - 인구통계적가정 변경 - 63,009 - 재무적가정 변경 - 118,429 - 경험적 조정 - (25,821) 관계사전(출)입 142,054 20,051 퇴직급여지급액 (383,484) (864,615) 기말 잔액 13,585,017 13,191,135 (3) 당기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 잔액 8,457,151 8,316,057 납입액 - 845,000 이자수익 54,809 245,297 사외적립자산의 재측정요소 (22,586) (95,837) 관계사전(출)입 85,413 (2,230) 급여지급액(자산관리기관 부담 지급액) (383,096) (851,136) 기말 잔액 8,191,692 8,457,151 (4) 당기 및 전기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 582,582 2,248,870 순이자 (2,080) (51,936) 종업원급여에 포함된 총비용 580,502 2,196,934 한편, 당기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 275,145천원(전기: 979,919천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와 관리비 및 경상개발비에 포함되어 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.57% 2.57% 미래임금상승률(물가상승률 포함) 2.73% 2.73% (6) 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 퇴직급여부채의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세차감전 재측정요소 인구통계적가정 변경 (63,009) 재무적가정 변경 (118,429) 경험적 조정 25,821 사외적립자산 (22,586) (95,837) 합계 (22,586) (251,454) 법인세효과 4,969 55,320 법인세차감후 재측정요소 (17,617) (196,134) (7) 보고기간종료일 현재 당사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 ELB 2,087,376 2,084,800 1년 정기예금 6,104,315 6,372,351 합계 8,191,692 8,457,151 18. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수-보통주 6,690,890 주 6,690,890 주 자본금 3,345,445 3,345,445 (2) 당 분기 및 전분기 중 보통주 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기초 6,682,932 6,682,932 주식배당 - - 자기주식 취득 - - 신주인수권 행사 - - 기말 6,682,932 6,682,932 19. 기타불입자본 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 56,463,002 56,463,002 자기주식(주1) (351,071) (351,071) 기타자본잉여금 (46,004) (46,004) 합 계 56,065,927 56,065,927 (주1) 당분기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 7,958주(취득가액: 351,071천원 )은 주식배당 과정에서 발생한 단주를 매입한 것으로써 기타불입자본으로 계상하고 있으며, 당분기 보고기간종료일 현재 당사는 자기주식에 대한 처분 계획을 가지고 있지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 7,958 351,071 7,958 351,071 취득 - - - - 기말금액 7,958 351,071 7,958 351,071 (3) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - - 매도가능금융자산의 공정가치평가로 인한 순평가손실 - - 매도가능금융자산 평가손실의 법인세효과 - - 기말금액 - - 20. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 602,870 536,041 이익준비금(주1) 602,870 536,041 미처분이익잉여금 76,844,020 75,494,783 합 계 77,446,890 76,030,824 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 배당금당분기 및 전분기에 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 현금배당금 - 보통주 (당기 : 100원(20%) 및 전기 : 200원(40%)) 668,293 1,336,586 주식배당금 -보통주 (당기 : - 원(-%)) 및 전기 : - 원(-%)) - - 합 계 668,293 1,336,586 한편, 당분기 및 전분기 중 지급한 전기 및 전전기 최종 배당금액은 주주총회승인을 위하여 제안된 배당금의 내역과 동일합니다. 21. 판매비 및 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 669,249 669,249 418,917 418,917 퇴직급여 77,127 77,127 35,388 35,388 복리후생비 39,959 39,959 10,843 10,843 여비교통비 73,042 73,042 69,956 69,956 차량유지비 8,308 8,308 2,392 2,392 통신비 1,574 1,574 1,208 1,208 세금과공과 7,465 7,465 7,415 7,415 지급임차료 8,405 8,405 1,232 1,232 감가상각비 35,476 35,476 1,386 1,386 보험료 58,447 58,447 35,932 35,932 접대비 29,801 29,801 14,533 14,533 운반비 129,728 129,728 129,311 129,311 수출경비 193,732 193,732 187,411 187,411 도서인쇄비 926 926 153 153 사무비 2,939 2,939 2,348 2,348 광고선전비 19,146 19,146 8,153 8,153 판매촉진비 4,834 4,834 0 0 교육훈련비 5,930 5,930 34,310 34,310 용역비 26,144 26,144 16,720 16,720 회의비 140 140 0 0 견본비 16,093 16,093 36,926 36,926 지급수수료 164,626 164,626 138,468 138,468 수도광열비 35,287 35,287 0 0 소모품비 8,523 8,523 0 0 포장비 240 240 0 0 시험분석비 3,188 3,188 0 0 경상시험연구비 28 28 0 0 합 계 1,620,355 1,620,355 1,152,999 1,152,999 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,101,698 1,101,698 963,261 963,261 퇴직급여 136,834 136,834 213,460 213,460 복리후생비 87,786 87,786 43,716 43,716 여비교통비 43,675 43,675 24,130 24,130 차량유지비 33,727 33,727 28,602 28,602 통신비 49,333 49,333 42,670 42,670 세금과공과 124,043 124,043 94,931 94,931 지급임차료 233,242 233,242 251,432 251,432 감가상각비 32,810 32,810 31,936 31,936 무형자산상각비 30,047 30,047 560 560 보험료 277,047 277,047 313,853 313,853 접대비 47,729 47,729 52,485 52,485 운반비 6,618 6,618 2,548 2,548 도서인쇄비 10,511 10,511 11,430 11,430 사무비 9,917 9,917 8,240 8,240 광고선전비 35,487 35,487 727 727 교육훈련비 49,613 49,613 60,790 60,790 용역비 305,888 305,888 189,544 189,544 수선비 0 0 455 455 회의비 578 578 403 403 지급수수료 63,652 63,652 48,590 48,590 소모품비 1,898 1,898 0 0 합 계 2,682,133 2,682,133 2,383,763 2,383,763 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 673,266 673,266 214,925 214,925 외화환산이익 801,323 801,323 130,247 130,247 수입임대료 593 593 700 700 잡이익 447,443 447,443 26,805 26,805 합 계 1,922,624 1,922,624 372,677 372,677 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 547,798 547,798 236,160 236,160 외환환산손실 923,948 923,948 179,425 179,425 유형자산처분손실 1,291 1,291 0 0 기부금 150,000 150,000 100,000 100,000 잡손실 232,366 232,366 16,215 16,215 합 계 1,855,403 1,855,403 531,800 531,800 23. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 81,040 81,040 4,730 4,730 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 차입금 이자비용 499,970 499,970 470,268 470,268 신주인수권부사채 이자비용 0 0 - - 매입채무및기타채무 3,589 3,589 3,299 3,299 금융부채의 총 이자비용 503,559 503,559 473,567 473,567 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (97,221) (97,221) (87,782) (87,782) 합 계 406,339 406,339 385,784 385,784 한편, 당분기 중 자본화된 차입원가 금액을 결정하기 위해 사용한 이 자율은 3.05 % (전분기: 3.31 %)입 니 다. 24. 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액 포함) 627,560 22,067 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 (247,509) (244,665) 총법인세비용 380,051 (222,598) 자본에 직접 반영된 법인세비용 4,969 1,278 법인세비용 385,020 (221,319) (2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 2,486,997 (947,419) 적용세율에 따른 법인세비용 541,139 (214,432) 조정사항 - 비공제비용으로 인한 효과 13,557 12,310 - 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (166,019) (49,257) - 기타(세율차이 등) (3,657) 30,060 법인세비용 385,020 (221,319) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 15.48% 23.36% (3) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외의 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 4,969 1,278 이연법인세 매도가능금융자산평가손익 - - 합 계 4,969 1,278 (4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(6) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 당분기말 (차감할 일시적 차이) 퇴직급여채무 2,349,103 69,836 0 2,418,939 재고자산평가충당금 231,708 0 0 231,708 정부보조금(선수수익) 65,727 51,013 0 116,740 정부보조금(유형자산) 16,423 (1,323) 0 15,101 정부보조금(개발비) 40,314 0 0 40,314 정부보조금(소프트웨어) 6 (2) 0 4 정부보조금(장기미지급금) 208,733 42,827 0 251,560 외화환산손실 108,319 94,950 0 203,268 무형자산상각비 99,745 0 0 99,745 전기오류수정손실 5,124 0 0 5,124 미지급비용 222,181 38,101 0 260,282 사채상환할증금 0 0 0 0 손상차손누계액 0 0 0 0 증여의제 5,409 0 0 5,409 금융보증부채 185,862 6,252 0 192,115 (가산할 일시적 차이) 퇴직연금운용자산 (1,860,573) 58,401 0 (1,802,172) 외화환산이익 (93,756) (82,535) 0 (176,291) 장기미지급금 (7,860) (2,822) 0 (10,681) 감가상각누계액 (237,867) (20,883) 0 (258,751) 매도가능금융자산평가이익 0 0 0 0 만기보유금융자산 (332) (16) 0 (348) 토지재평가차익 (24,457) 0 0 (24,457) 미수수익 (188,830) (6,292) 0 (195,122) 영업권 (658,328) 0 0 (658,328) 신주인수권조정 0 0 0 0 합 계 466,650 247,509 0 714,158 (단위 : 천원) 구 분 기 초 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 당분기말 (차감할 일시적 차이) 퇴직급여채무 1,965,213 59,867 0 2,025,080 재고자산평가충당금 111,518 0 0 111,518 정부보조금(선수수익) 9,867 (9,867) 0 0 정부보조금(유형자산) 18,694 1,783 0 20,478 정부보조금(개발비) 40,314 0 0 40,314 정부보조금(소프트웨어) 13 (2) 0 11 정부보조금(장기미지급금) 361,376 (14,256) 0 347,120 외화환산손실 38,507 967 0 39,474 무형자산상각비 99,745 0 0 99,745 전기오류수정손실 5,124 0 0 5,124 미지급비용 206,572 42,809 0 249,381 사채상환할증금 0 0 0 0 손상차손누계액 0 0 0 0 증여의제 5,409 0 0 5,409 (가산할 일시적 차이) 퇴직연금운용자산 (1,829,532) 185,116 0 (1,644,416) 외화환산이익 (36,349) 7,694 0 (28,654) 장기미지급금 (12,034) 726 0 (11,308) 감가상각누계액 (182,397) (6,936) 0 (189,334) 매도가능금융자산평가이익 0 0 0 0 만기보유금융자산 (257) 3,458 0 3,200 토지재평가차익 (24,457) 0 0 (24,457) 미수수익 (1,818) (195) 0 (2,013) 영업권 (561,164) (26,499) 0 (587,663) 신주인수권조정 0 0 0 0 합 계 214,344 244,665 0 459,009 25. 비 용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 12,789,496 12,789,496 9,728,107 9,728,107 종업원급여 5,683,701 5,683,701 5,384,029 5,384,029 감가상각비 및 무형자산상각비 2,343,824 2,343,824 2,338,126 2,338,126 운반비 137,285 137,285 131,859 131,859 경상연구개발비 775,000 775,000 918,683 918,683 지급수수료 및 판매수수료 395,942 395,942 433,637 433,637 외주가공비 174,922 174,922 930,525 930,525 기타 5,903,068 5,903,068 7,287,862 7,287,862 합 계 28,203,238 28,203,238 27,152,826 27,152,826 26. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 2,101,976,654 2,101,976,654 (726,099,983) (726,099,983) 가중평균유통보통주식수(주1) 6,682,932 6,682,932 6,682,932 6,682,932 기본주당순이익 315 315 (109) (109) (주1) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 발행보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 일 자 주식수 가중치 발행보통주식수 기 초 2016.01.01. 6,682,932 90/90 6,682,932 합 계 6,682,932 6,682,932 구 분 일 자 주식수 가중치 발행보통주식수 기 초 2015.01.01. 6,682,932 90/90 6,682,932 합 계 6,682,932 6,682,932 (2) 희석주당이익 (단위 : 주, 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당분기순이익 2,101,976,654 2,101,976,654 (726,099,983) (726,099,983) 가산 - - - - 조정후 당분기순이익 2,101,976,654 2,101,976,654 (726,099,983) (726,099,983) 희석유통보통주식수 6,682,932 6,682,932 6,682,932 6,682,932 희석주당 당분기순이익 315 315 (109) (109) (주1) 유통보통주식수에 희석성 잠재적 보통주식수를 합한 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 유통보통주식수 6,682,932 6,682,932 6,682,932 6,682,932 - 신주인수권 0 0 0 0 희석유통보통주식수 6,682,932 6,682,932 6,682,932 6,682,932 27. 특수관계자 (1) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래와 이와 관련된 보고기간 종료일 현재 당사의 채권ㆍ채무의 내역 및 지급보증 등은 다음과 같습니다. 당사와의 관계 회사명 당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사 ㈜코오롱 기타 특수관계자 코오롱인더스트리㈜, 코오롱워터앤에너지㈜, 코오롱글로벌㈜, 코오롱제약㈜, 코 오롱환경서비스(주), 코오롱베니트㈜, 코오롱이엔지니어링(주), 코오롱에버레이, 스위트밀, MOD㈜, 그린나래㈜, 코오롱글로텍㈜, 코오롱엘에스아이(주) (2) 거래내역 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 기타 수익 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 일반판매비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - - - - - 103,259 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 125,200 534 - - - 499,022 207,776 코오롱워터앤에너지㈜ 1,345,977 - - - - - - 코오롱글로벌㈜ 83,646 - - 802,455 - - - 코오롱제약㈜ 5,250 - - - - - - 코오롱환경서비스 26,400 - - - - - - 코오롱베니트㈜ - - 32 13,655 7,453 23,319 349,973 코오롱e엔지니어링 6,805 - - - - - - 코오롱에버레이 - 146,657 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 2,120 MOD - - - - 2,727 - 15,455 그린나래㈜ - - - - - - - 코오롱글로텍㈜ - - - - 18,310 0 22,569 코오롱엘에스아이 - - - - 145 42,798 7,507 코오롱웰케어㈜ - - - - 110 110 220 합 계 1,593,278 147,191 32 816,111 28,745 565,249 708,878 (단위 : 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 기타 수익 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 일반판매비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - - - - - 121,614 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 251,200 612 - - - 569,297 208,172 코오롱워터앤에너지㈜ 1,353,667 - - - - - - 코오롱글로벌㈜ 45,828 - - 201,985 - - 20 코오롱제약㈜ 43,750 - - - - - - 코오롱환경서비스 19,800 - - - - - - 코오롱베니트㈜ - - 56 10,110 8,082 10,111 237,209 코오롱e엔지니어링 6,720 - - - - - - 코오롱에버레이 - 131,964 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 1,890 MOD - - - - 2,981 42,361 11,031 그린나래㈜ - - - - - - 500 코오롱글로텍㈜ - - - - 12,940 - 44,415 합 계 1,720,965 132,576 56 212,095 24,003 621,769 624,852 (3) 채권ㆍ채무 등 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 매출채권 미수금 보증금 회원권 매입채무 미지급금 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - 16,576 - - 145,935 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 79,200 196 402,525 - - 180,484 코오롱워터앤에너지㈜ 532,543 - - - - - 코오롱제약㈜ 5,775 - - - - - 코오롱환경서비스 29,040 - - - - - 코오롱글로벌㈜ - - - - - 595,155 코오롱베니트㈜ - - - - 7 161,982 코오롱e엔지니어링 3,735 - - - - - 코오롱에버레이 - 47,322 - - - - 스위트밀 - - - - - 703 MOD - - - 1,494,800 - 2,000 그린나래㈜ - - - 230,000 - - 코오롱글로텍㈜ - - - - - 9,769 코오롱엘에스아이 - - - - - 15,857 합 계 650,293 47,517 419,101 1,724,800 7 1,111,886 (단위: 천원) 특수관계자 명칭 매출채권 미수금 보증금 회원권 미지급금 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - 16,576 - 14,938 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리 142,120 196 402,525 - 145,787 코오롱워터앤에너지 566,447 - - - - 코오롱제약 10,780 - - - - 코오롱환경서비스 43,560 - - - - 코오롱글로벌 - - - - 294,803 코오롱베니트 - - - - 134,049 코오롱에버레이 - 51,036 - - - 스위트밀 - - - - 918 MOD - - - 1,494,800 6,000 그린나래(주) - - - 230,000 - 코오롱글로텍 - - - - 14,633 코오롱엘에스아이 - - - - 15,553 합계 762,907 51,232 419,101 1,724,800 626,681 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 747,084 747,084 534,817 534,817 퇴직급여 143,330 143,330 152,772 152,772 합 계 890,415 890,415 687,589 687,589 한편, 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 28. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 한도금액 실행금액 내역 우리은행 10,000,000 225,940 B2B 8,500,000 - 단기대출기준금(무역금융) 1,000,000 - 기업운전당좌대출 USD 18,600 USD 7,940 매입외환 USD 4,000 USD 68 일람불수입L/C USD 1,000 USD 912 연지급수입(Usance) 하나은행 3,000,000 - 기업운전일반자금대출 3,000,000 - B2B USD 2,000 USD 951 매입외환 USD 1,000 - 신용장발행(일람불) USD 2,000 USD 912 신용장발행(기한부) 외환은행 5,000,000 - 기업일반자금대출 USD 1,000 - 매입외환 USD 1,000 - 수입L/C(일람불) USD 2,000 - 수입L/C(연지급) 국민은행 2,000,000 - 일반자금대출 USD 5,000 USD 108 매입외환 산업은행 74,154,060 59,154,060 산업시설자금대출 USD 5,000 USD 189 매입외환 (2) 당사는 Tissuegene, Inc.가 보유하고 있는 Tissuegene-C와 관련된 특허권 등의 독점사용 및 기술인수 등에 대한 라이선스계약을 체결하고 있으며, (주)제넥신 등과도 특허의 전용실시권 및 이와 관련된 Know-how와 기술정보를 사용할 수 있게 하는라이센스계약을 체결하고 있습니다. 29. 금융위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. 1) 자본조달비율 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 70,960,834 74,365,757 차감 : 현금및현금성자산 (22,905,452) (27,009,170) 순차입금 48,055,381 47,356,587 총자본 136,858,262 135,442,196 자본조달비율 35% 35% 2) 부채비율 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 94,006,813 93,174,227 차감 : 현금및현금성자산 (22,905,452) (27,009,170) 순부채 71,101,361 66,165,058 총자본 136,858,262 135,442,196 부채비율 52% 49% (2) 재무위험관리 당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험가. 환율변동위험당사는 글로벌 영업 및 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY가 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 9,735,488 7,911,070 9,704,437 7,999,495 JPY 8,157,188 6,603,540 5,200,869 5,670,477 EUR 371,993 335,226 130,752 166,925 합 계 18,264,669 14,849,836 15,036,058 13,836,897 한편, 당사는 주로 미국, 유럽 및 일본의 통화에 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 당분기 보고기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위 : 천원) 구 분 금융자산 금융부채 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 973,549 (973,549) (970,444) 970,444 JPY 815,703 (815,703) (520,077) 520,077 EUR 37,198 (37,198) (13,075) 13,075 합 계 1,826,450 (1,826,450) (1,503,595) 1,503,595 나. 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당 분기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 59,154,060천원및 62,791,540천원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1% 변동되었을 경우 당분기말 및 전기말 현재 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기준금리 1% 상승시 (591,541) (627,915) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금성자산 22,905,452 27,009,170 장기금융상품 3,000 3,000 매출채권및기타채권 20,187,067 17,273,451 장기성매출채권및기타채권 1,021,381 1,021,381 3) 유동성위험유동성 위험 관리는 충분한 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년미만 2년에서 5년이하 합 계 매입채무및기타채무 14,327,802 1,143,453 15,471,256 기타비유동금융부채 0 873,249 873,249 단기차입금 11,806,774 0 11,806,774 장기차입금및사채(유동성포함) 14,549,920 44,604,140 59,154,060 합 계 40,684,496 46,620,842 87,305,338 (단위 : 천원) 구 분 1년미만 2년에서 5년이하 합계 매입채무및기타채무 11,719,886 948,787 12,668,673 기타비유동금융부채 - 844,829 844,829 단기차입금 11,574,217 - 11,574,217 장기차입금및사채(유동성포함) 14,549,920 48,241,620 62,791,540 합계 37,844,023 50,035,236 87,879,259 30. 비현금거래현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래 중 투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 장기차입금의 유동성 대체 3,637,480 3,637,480 건설중인자산의 토지 대체 - - 건설중인자산의 건물 대체 1,244,344 0 건설중인자산의 구축물 대체 21,840 0 건설중인자산의 기계장치 대체 2,694,941 5,000 건설중인자산의 차량운반구 대체 - - 건설중인자산의 공구와기구 대체 - - 건설중인자산의 비품 대체 60,500 10,110 건설중인자산의 실험기구 대체 - - 주식배당 - - 신주인수권행사로 인한 자본금 증가 - - 신주인수권행사로 인한 주식발행초과금 증가 - - 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 36,695 - 31. 부문정보 당사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 당사의 사업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 사업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업부문 수익을 창출하는 재화와 용역 주요 고객 의약사업부문 원료의약품 및 의약품중간체 YOSHINDO, Hashimoto 외 환경사업부문 항균제, 수처리제, 기타 화학소재 등 JANSSEN, UNILEVER, 코오롱워터앤에너지 외 바이오신약사업부문 바이오신약 - (2) 사업별 부문의 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 의약사업부문 환경사업부문 바이오신약사업 합 계 당 분 기 전 분 기 당 분 기 전 분 기 당 분 기 전 분 기 당 분 기 전 분 기 매출액 14,636 11,698 16,312 15,048 - - 30,948 26,746 영업손익 1,626 919 3,122 (104) (2,003) (1,222) 2,745 (407) 세전이익 1,542 146 3,028 216 (2,083) (1,310) 2,487 (947) 자산총계 129,051 119,251 77,187 63,575 24,626 25,821 230,865 208,647 부채총계 40,955 32,476 46,502 35,344 6,550 6,719 94,007 74,539 감가상각비등 1,467 1,259 727 749 154 334 2,349 2,342 (3) 당분기 및 전분기 중 각 지역에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 한 국 8,583,715 9,308,332 일 본 9,064,563 7,632,454 유 럽 2,789,139 1,801,420 아시아ㆍ태평양 9,899,641 7,851,326 기 타 611,254 152,052 합 계 30,948,312 26,745,584 (4) 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주요고객 당분기 전분기 YOSHINDO 5,573,292 4,247,479 HASHIMOTO 2,645,194 2,779,049 한국스미토모상사주식회사 3,665,634 1,754,721 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 17 기1분기 외상매출금 18,457 - - 받을어음 612 - - 미수금 231 - - 선급금 92 - - 합 계 19,392 - - 제 16 기 외상매출금 15,734 - - 받을어음 620 - - 미수금 62 - - 선급금 124 - - 합 계 16,540 - - 제 15 기 외상매출금 17,515 - - 받을어음 371 - - 미수금 164 - - 선급금 27 - - 합 계 18,077 - - 제 14 기 외상매출금 18,892 - - 받을어음 1,064 - - 미수금 2,123 3 0.1% 선급금 96 1 1% 합 계 22,176 4 0.0% 제 13 기 외상매출금 18,513 - - 받을어음 1,102 - - 미수금 5,054 3 0.1% 선급금 97 1 1.0% 합 계 24,766 4 0.0% 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제17기 1분기 제16기 제15기 제14기 제13기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 4 4 4 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - - ② 상각채권회수액 - - - - - ③ 기타증감액 - - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 4 4 4 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 :백만원) 구 분 3월 이하 3월 초과6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 외상매출금 18,214 243 - - 18,457 받을어음 612 - - - 612 계 18,826 243 - - 19,069 구성비율 99% 1% - - 100% 2. 재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원) 사업부문 계정과목 제17기 1분기 제16기 제15기 제14기 제13기 비 고 의약사업 상품 - - - - - 제품 15,214 16,288 21,943 14,480 7,019 반제품 3,579 5,286 1,806 6,539 4,619 재공품 1,197 295 - - - 원재료 2,954 1,710 5,256 4,396 5,268 포장품 10 9 2 - 3 저장품 21 28 - - - 부산물 13 15 - - - 미착품 305 67 - 407 225 소계 23,292 23,698 29,007 25,822 17,133 환경사업 상품 601 689 959 929 1,010 제품 6,900 4,846 4,867 7,740 7,206 반제품 2,617 2,378 3,422 2,971 3,644 재공품 296 300 - - - 원재료 3,846 3,495 3,802 4,068 5,768 포장품 38 41 - 1 7 저장품 - - - - - 부산물 309 166 - 5 - 미착품 877 638 535 1,749 1,061 소계 15,484 12,554 13,584 17,464 18,698 전사합계 상품 601 689 959 929 1,011 제품 22,114 21,134 26,811 22,220 14,224 반제품 6,196 7,664 5,228 9,510 8,263 재공품 1,493 596 - - - 원재료 6,800 5,205 9,057 8,463 11,035 포장품 48 50 2 2 10 저장품 21 28 - - - 부산물 321 180 - 5 - 미착품 1,182 705 535 2,156 1,287 합계 38,775 36,251 42,592 43,285 35,830 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 16.80% 15.86% 20.39% 20.92% 18.63% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.3 회 2.4 회 2.3 회 2.4 회 3 회 나. 재고자산의 실사내용 등당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산에 대하여 이동평균법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사 시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 따라서, 당분기말 재고자산에 대해서는 외부감사인이 입회한 재고조사를 실시하지 않았습니다. 3. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 22,905,452 - - 22,905,452 22,905,452 매출채권및기타채권 20,187,067 - - 20,187,067 20,187,067 장기성매출채권및기타채권 1,021,381 - - 1,021,381 1,021,381 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,148 111,148 111,148 합계 44,116,900 14,545,332 111,148 58,773,380 58,773,380 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 27,009,170 - - 27,009,170 27,009,170 매출채권및기타채권 17,273,451 - - 17,273,451 17,273,451 장기성매출채권및기타채권 1,021,381 - - 1,021,381 1,021,381 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,076 111,076 111,076 합계 45,307,002 14,545,332 111,076 59,963,410 59,963,410 (주1) 장기금융상품은 당좌개설보증금에 해당하며, 전액 사용 제한되어 있습니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 14,327,802 14,327,802 단기차입금 11,806,774 11,806,774 유동성장기차입금 14,549,920 14,549,920 장기매입채무및기타채무 1,094,902 1,094,902 기타비유동금융부채 873,249 873,249 장기차입금및사채 44,604,140 44,604,140 합계 87,256,787 87,256,787 (단위: 천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 11,719,886 11,719,886 단기차입금 11,574,217 11,574,217 유동성장기차입금 14,549,920 14,549,920 장기매입채무및기타채무 913,061 913,061 기타비유동금융부채 844,829 844,829 장기차입금및사채 48,241,620 48,241,620 합계 87,843,533 87,843,533 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정 하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 80,055 - 985 - 81,040 외환차익 572,885 - - 100,381 673,266 외화환산이익 322,325 - - 478,998 801,323 합 계 975,265 - 985 579,379 1,555,629 비용 : 이자비용 0 - - 406,339 406,339 외환차손 (144,799) - - 692,597 547,798 외화환산손실 920,730 - - 3,218 923,948 합 계 775,931 - - 1,102,153 1,878,084 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정 하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 3,749 - 981 - 4,730 외환차익 121,331 - - 93,593 214,925 외화환산이익 72,445 - - 57,802 130,247 합 계 197,525 - 981 151,396 349,902 비용 : 이자비용 - - - 385,784 385,784 외환차손 130,101 - - 106,058 236,160 외화환산손실 141,833 - - 37,592 179,425 합 계 271,934 - - 529,435 801,369 (3) 금융상품의 공정가치 1) 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 수준 3 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 측정되는 자산과 부채 금융자산 : - 매도가능금융자산 - - - - 2) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - - 현금및현금성자산 - 22,905,452 - 22,905,452 - 매출채권 - - 19,069,367 19,069,367 - 미수금 - - 230,781 230,781 - 미수수익 - - 886,919 886,919 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,021,381 1,021,381 - 장기금융상품 - 3,000 0 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,148 111,148 소 계 - 22,908,452 35,864,928 58,773,380 금융부채 : - - 매입채무 - - 8,639,910 8,639,910 - 미지급금 - - 3,306,569 3,306,569 - 예수금 - - 185,769 185,769 - 미지급비용 - - 1,527,261 1,527,261 - 단기차입금 - 11,806,774 - 11,806,774 - 유동성장기차입금 - 14,549,920 - 14,549,920 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,094,902 1,094,902 - 기타비유동금융부채 - - 873,249 873,249 - 장기차입금및사채 - 44,604,140 - 44,604,140 소 계 - 70,960,834 15,627,660 86,588,494 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 27,009,170 - 27,009,170 - 매출채권및기타채권 - - 17,273,451 17,273,451 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,021,381 1,021,381 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,076 111,076 소계 - 27,012,170 32,951,240 59,963,410 금융부채 : - 매입채무및기타채무 - - 11,719,886 11,719,886 - 단기차입금 - 11,574,217 - 11,574,217 - 유동성장기차입금 - 14,549,920 - 14,549,920 - 장기매입채무및기타채무 - - 913,061 913,061 - 기타비유동금융부채 - - 844,829 844,829 - 장기차입금및사채 - 48,241,620 - 48,241,620 소계 - 74,365,757 13,477,776 87,843,533 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제17기 1분기 한영회계법인 - - 제16기 한영회계법인 적정의견 해당사항 없음 제15기 한영회계법인 적정의견 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제17기 1분기 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 55,000 106 제16기 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 55,000 858 제15기 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 55,000 763 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기 2013.09 사채모집위탁계약 관련합의된 절차 수행 용역 2013년 12월 31일 기준보고서 제출 시점까지 3,000 - 제14기 2013.02 신규투자 관련 세무자문 2013년 2월 ~ 4월 18,500 - 제13기 2012.10 사채모집위탁계약 관련합의된 절차 수행 용역 2012년 12월 31일 기준보고서 제출 시점까지 3,000 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요공시서류작성기준일 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내 별도의 위원회는 두고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항2016.1.1~ 2016.3.31 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사(박태현) 2016.2.5 제16기(2015.1.1~2015.12.31) 결산 제무제표안 승인의 건 가결 참석(찬성) 제16기(2015.1.1~2015.12.31) 현금배당에 관한 건 가결 참석(찬성) 주주총회 소집 승인의 건 가결 참석(찬성) 주주총회에 제출할 의안 승인의 건 가결 참석(찬성) 내부회계관리제도 평가결과 보고 승인의 건 가결 참석(찬성) 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따른 거래 승인의 건 가결 참석(찬성) 제 규정 개정의 건 가결 참석(찬성) 2016.3.29 자금조달을 위한 신주발행의 건 가결 참석(찬성) 다. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성과 자율성을 보장하기 위해 회사의 최대주주 및 주요주주와 친인척관계, 거래관계 등 경영의 독립성을 해칠 수 있는 이사에 대한 선출을 배제하고 있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 이사선출을 위한 별도의 위원회는 없으나 이사회에서의 심도있는 논의를 통해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 고루 갖춘 이사를 선발해오고 있습니다.공시서류작성기준일 현재 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 이우석 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 업무총괄 - 임원 양윤철 이사회 당사의 경영지원 업무 총괄 및관련 업무를 안정적으로 수행 경영지원본부장 - 임원 이웅열 이사회 책임경영 수행 경영자문 - 임원(그룹회장) 박태현 이사회 유전자 분야의 전문가 연구 자문 - - 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정기주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 주요업무 및 권한에 대한 상세한 내역은 다음과 같습니다.① 회계와 업무의 감사 ② 임시주주총회의 소집 청구권 ③ 회사의 업무와 재산상태의 조사 ④ 정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출 또한, 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제48조(감사의 직무와 의무)에 다음과 같이 규정하고 있습니다.① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 정관 제37조의 2의 규정을 준용한다. ⑤. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다 ⑥. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다 성 명 주 요 경 력 결격요건여부 비 고 이우공 - (前)하나금융지주 CFO 겸 CSO 부사장 해당사항없음 - 나. 감사의 주요활동내역2016년 감사의 주요활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 2016.2.5 제16기(2015.1.1~2015.12.31) 결산 제무제표안 승인의 건 가결 이우공 감사 제16기(2015.1.1~2015.12.31) 현금배당에 관한 건 가결 이우공 감사 주주총회 소집 승인의 건 가결 이우공 감사 주주총회에 제출할 의안 승인의 건 가결 이우공 감사 내부회계관리제도 평가결과 보고 승인의 건 가결 이우공 감사 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따른 거래 승인의 건 가결 이우공 감사 제 규정 개정의 건 가결 이우공 감사 2016.3. 29 자금조달을 위한 신주발행의 건 가결 이우공 감사 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 제 15기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 채택하였습니다.당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 코오롱 최대주주 보통주 1,369,249 20.46 1,369,249 20.46 - 이웅열 임원 보통주 1,027,940 15.36 1,027,940 15.36 - 이관희 계열사임원 보통주 31,440 0.47 31,440 0.47 - 서창희 배우자 보통주 46,531 0.70 46,531 0.70 - 김철수 계열사임원 보통주 5,022 0.08 5,022 0.08 - 서명관 임원 보통주 4,335 0.06 0 0 퇴임 이상우 임원 보통주 3,776 0.06 0 0 퇴임 이우석 임원 보통주 1,952 0.03 1,952 0.03 - 최태근 임원 보통주 1,672 0.02 1,672 0.02 - 이현수 임원 보통주 390 0.0 390 0.01 - 손정현 임원 보통주 120 0.0 120 0.00 - 계 보통주 2,492,427 37.25 2,484,316 37.13 - - - - - - - 당사 최대주주는 (주)코오롱이며, 그 지분율은 1,369,249주(20.5%)로서 특수관계인을 포함하여 2,484,316주(지분율 37.1%)입니다. 최대주주인 (주)코오롱의 개요는 다음과 같습니다. 연 혁 회사 설립일 : 1957년 4월 12일유가증권상장일 : 2010년 2월 1일본점소재지 : 경기도 과천시 별양동 1-23영문명 : KOLON CORPORATION사업자등록번호 : 202-81-44660 사업현황 지주회사 고유의 사업인 자회사의 제반 사업내용을 지배/경영지도/정리/육성하는 지주사업 등 등기임원(약력)*2016년 3월 25일 기준 이웅열 (회장) 1996.01.01~현재 : 코오롱 회장안병덕 (대표이사, 출생) - 2014.01.01~현재 : 코오롱 사장윤광복 (경영관리실장) 2011.01~현재 : 코오롱 경영관리실장남상우 (사외이사) 2016.03.25~현재 : 코오롱 사외이사김종운 (상근감사) 2015.03.27~현재 : 코오롱 감사실 주요주주 이웅열 재무현황(2015년 별도재무제표) 자산총액 1,085,223백만원 부채총액 572,272백만원 자본총액 512,952백만원 매출액 54,932백만원 영업이익 24,424백만원 당기순이익 2,704백만원 경영주체 의사결정기구 : 이사회 (자료 : (주)코오롱 2015년 감사보고서) ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2011년 06월 27일 (주)코오롱 1,716,826 40.8 (주)코오롱은 859,023주 보유 2012년 05월 17일 (주)코오롱 1,988,940 41.7 (주)코오롱은 1,141,042주 보유 2014년 03월 27일 (주)코오롱 2,342,023 36.9 (주)코오롱은 1,369,249주 보유 * 2012년 5월 17일 변동은 (주)코오롱이 신주인수권 증권을 행사함에 따라 주식수가 증가한 것입니다.* 2014년 3월 27일 변동은 제 14기 정기주주총회에서 주식배당이 결의됨에 따라, 1주당 0.2주의 배당을 실시하였습니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)코오롱 1,369,249 20.5% - 이웅열 1,027,940 15.4% - 권오상 340,044 5.1% - 우리사주조합 1,370 0.02% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 19,458 99.97 3,719,270 55.58 - 주식사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6의 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 ④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴, 사업협력을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나, 그 상대방의 지분을 소유한 자에게 이를 현물출자 받기 위하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑥ 「상법」 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑦ 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제165조 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 ⑧ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 (8종) 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부:서울시 영등포구 여의도동43-2 주주의 특전 없음 공고게재신문 서울경제신문 주가 및 주식거래실적공시서류작성기준일부터 최근 6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 3월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류 15년10월 15년11월 15년12월 16년1월 16년2월 16년3월 주가(보통주) 최고 166,000 253,800 244,200 230,300 200,000 206,400 최저 143,000 163,100 181,400 198,500 165,100 170,600 평균 158,057 219,805 208,038 215,521 190,902 190,555 일거래량 최고 171,659 1,017,561 247,614 282,366 200,947 142,207 최저 33,238 39,022 71,718 61,126 28,469 25,020 월간거래량 1,645,139 6,609,081 2,884,302 2,513,823 1,389,793 1,265,986 ※주가는 일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이우석 남 1957년 01월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 -서울대 경제학과(78)-산업자원부 이사관(00)-코오롱제약 대표이사(07-현재)-코오롱생명과학 대표이사(12-현재) 1,952 - 2015.3.27~2018.3.26 2018년 03월 26일 이웅열 남 1956년 04월 이사 등기임원 상근 사내이사 -조지워싱턴대 대학원(85)- ㈜코오롱 대표이사 회장 1,027,940 - 2016.3.25~2019.3.25 2019년 03월 25일 양윤철 남 1968년 09월 상무보 등기임원 상근 경영지원본부장 - 한양대학교 경제학- 코오롱 경영관리실 부장(10-14)- 코오롱 경영관리실 상무보('15.1~'15.10)- 코오롱생명과학(주) 경영지원본부장('15.11-현재) - - 2015.11 ~ 2019년 03월 25일 박태현 남 1957년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 화학공학과 (81)- 카이스트대학원 화학공학 석사(83)- 퍼듀대학교대학원 화학공학 박사(90)- 서울대 공과대학 화학생물학부 교수 (97-현재) - - 2014.3.21~2017.3.20 2017년 03월 20일 이우공 남 1955년 10월 감사 등기임원 상근 감사 -한국외국어대학교 화란어과(81)-하나은행(81-01)-외환은행(12-13)-하나금융지주 CFO겸 CSO 부사장(14-'15.2)-코오롱생명과학(주) 감사(15-현재) - - 2015.3.27~ 2018.3.26 2018년 03월 26일 이범섭 남 1962년 09월 전무 미등기임원 상근 R -서울대학교 병리학 석사(87)-Iowa State 대학원 병리/약리학 박사(95)-Takeda Pharma Pr. Scientist(04-11)-코오롱생명과학(주) Bio사업본부장(11-현재) - - 2011.5 ~ - 최태근 남 1963년 10월 상무 미등기임원 상근 중앙연구소장 -고려대학교 유기화학 석사(89)-(주)코오롱 원료의약연구팀(89-05)-코오롱생명과학(주) 연구담당임원(06-11)-코오롱생명과학(주) 연구소장(12-14)-코오롱생명과학(주) 생산본부장(15-현재) 1,672 - 2011.1 ~ - 이규현 남 1963년 05월 상무 미등기임원 상근 영업본부장 -성균관대학교 약학 박사(88)-중외제약(87-99)-(주)에프디엘 대표이사(99-04)-현대약품(04-09)-코오롱제약 품질경영본부장(09-현재)-코오롱생명과학(주) 영업본부장(15-현재) - - 2015.1 ~ - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 의약사업 남 97 - - - 97 4.6 1,139 3 - 의약사업 여 19 - - - 19 4.2 183 3 - 환경사업 남 86 - - - 86 3.7 1,040 3 - 환경사업 여 11 - - - 11 5.6 122 3 - 바이오신약사업 남 44 - - - 44 3.0 573 5 - 바이오신약사업 여 32 - - - 32 2.3 319 3 - 경영지원 등 남 98 - - - 98 5.0 1,788 5 - 경영지원 등 여 19 - - - 19 3.7 173 3 - 합 계 406 - - - 406 4.1 5,339 4 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 441 137 - 사외이사 1 9 9 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 38 38 - 계 5 488 98 - 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준- 등기임원의 보수는 당사의 임원보수규정에 따라 지급합니다.- 등기이사, 사외이사(감사위원회 위원인 사외이사 제외), 감사위원회 위원의 구분없이 동일한 기준을 적용하며, 지급총액은 매년 주주총회에서 승인합니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 -해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 코오롱그룹 기업집단에 속해 있습니다. 현재 코오롱그룹에 속해 있는 회사(국내기준)는 총 43개사이며, 상장 6개사, 비상장 37개사로 구성되어 있습니다. 코오롱그룹 기업집단 소속 회사 현황은 다음과 같습니다. 상장사 (6개사) 비상장사 (37개사) (주)코오롱 (002020)코오롱인더스트리(주) (120110)코오롱글로벌(주) (003070)코오롱플라스틱(주) (138490)코오롱생명과학(주) (102940)코오롱패션머티리얼(주) (144620) (주)테크비전, ㈜코오롱인베스트먼트, 엔에이치코오롱그린1호사모투자전문,덕평랜드㈜, 코오롱환경서비스㈜, 그린나래㈜, ㈜엠오디, 코오롱엘에스아이㈜,코오롱베니트㈜, 코오롱워터앤에너지㈜, 코오롱에너지㈜, 그린화순㈜,더블유파트너스㈜, 이노베이스㈜, ㈜비햅틱스, 그린경산㈜, 그린순창㈜,달성맑은물길㈜, 경산맑은물길㈜, 코오롱에코너지㈜, 코오롱이엔지니어링㈜,코오롱아로마트릭스㈜, 코오롱엔솔루션㈜, 네이처브리지㈜, 코오롱아우토㈜,코오롱아이포트리스㈜, 코오롱웰케어㈜, 스위트밀㈜, 코오롱제약㈜, 코오롱글로텍㈜, ㈜케이에프엔티, ㈜셀빅개발, 케이에이치파워㈜, 코오롱하이드로제닉스㈜,코오롱에버레이㈜, 코오롱바스프이노폼㈜, 피오르드프로세싱코리아㈜ 나. 계통도 코오롱그룹 기업집단에 속한 당사는 2016년 3월 기준 공정위 기업집단 편입 기준 총 43개의 계열사가 있습니다. (단위 : 백만원, %) 투자회사피투자회사 자본금 특수관계인 ㈜코오롱 코오롱 인더스트리 코오롱 글로텍 코오롱 글로벌 코오롱 플라스틱 코오롱 환경서비스 코오롱생명과학 코오롱워터앤에너지 코오롱에너지 코오롱인베스트먼트 더블유파트너스 코오롱이엔지니어링 코오롱하이드로제닉스 코오롱베니트 계 ㈜코오롱 65,688 45.4% - - - - - - - - - - - - - - 45.4% 코오롱인더스트리 139,441 1.3% 29.8% - - - - - - - - - - - - - 31.1% 코오롱글로벌 105,753 5.0% 48.9% - - 1.0% - - - - - - - - - - 55.5% 코오롱글로텍 15,947 3.0% - 77.8% - - - - - - - - - - - - 98.9% 코오롱제약 6,000 29.4% 48.1% - - - - - - - - - - - - - 77.5% 코오롱플라스틱 29,000 0.1% - 70.0% - - - - - - - - - - - - 70.1% 코오롱바스프이노폼 200 - - - - - 50.0% - - - - - - - - - 50.0% 코오롱인베스트먼트 16,000 12.5% - - - - - - - - - - - - - - 12.5% 덕평랜드 5,200 - - - - 51.0% - - - - - - - - - - 51.0% 코오롱생명과학 3,345 16.3% 20.5% - - - - - 0.1% - - - - - - - 36.8% 코오롱아우토 143,420 - 99.3% - - - - - - - - - - - - - 99.3% 네이처브리지 22,450 - - - - 100.0% - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱환경서비스 3,350 40.0% - - - - - - - 60.0% - - - - - - 100.0% 테크비전 600 - - - - 100.0% - - - - - - - - - - 100.0% 케이에프엔티 500 - - 100.0% - - - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱웰케어 15,594 - - - 100.0% - - - - - - - - - - - 100.0% 셀빅개발 30,381 1.0% - 88.0% - - - - - - - - - - - - 89.0% 스위트밀 3,500 - - 57.1% - - - - - - - - - - - - 77.1% 그린나래 50,000 - - - 100.0% - - - - - - - - - - - 100.0% 엠오디 15,000 50.0% 50.0% - - - - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱엘에스아이 2,000 - 100.0% - - - - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱베니트 14,000 49.0% 51.0% - - - - - - - - - - - - - 100.0% 비햅틱스 111 45.0% - - - - - - - - - - - - - 55.0% 100.0% 코오롱워터앤에너지 4,344 - 57.6% - - - - - - - - - - - - - 58.1% 그린순창 1,000 - - - - - - - - 100.0% - - - - - - 100.0% 그린경산 2,291 - - - - - - - - 100.0% - - - - - - 100.0% 그린화순 1,968 - - - - - - - - 70.0% - - - - - - 70.0% 코오롱에코너지 1,650 18.2% - 81.8% - - - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱패션머티리얼 45,000 0.2% - 66.7% - - - - - - - - - - - - 66.9% 코오롱에버레이 100 - - 100.0% - - - - - - - - - - - - 100.0% 코오롱에너지 2,628 - 57.6% - - - - - - 0.5% - - - - - - 58.1% 코오롱이엔지니어링 1,000 96.8% - - - - - - - - - - - - - - 96.8% 코오롱엔솔루션 3,734 - - - - - - - - - 97.1% - - - - - 97.1% 엔에이치코오롱그린1호사모투자전문 4,000 - - - - - - - - - - 7.5% - - - - 7.5% 더블유파트너스 625 100.0% - - - - - - - - - - - - - - 100.0% 이노베이스 1,000 - 100.0% - - - - - - - - - - - - - 100.0% 피오르드프로세싱코리아 2,445 1.8% - - - - - - - - 24.2% - 23.3% - - - 49.4% 코오롱아로마트릭스 1,000 - - - - - - - - - - - - 50.0% - - 50.0% 코오롱아이포트리스 2,000 - - - - - - 60.0% - - - - - - - - 60.0% 코오롱하이드로제닉스 5,000 - - - - - - - - - 51.0% - - - - - 51.0% 케이에이치파워 4,500 - - - - - - - - - - - - - 100.0% - 100.0% 경산맑은물길 1,951 - - - - - - - - 65.0% - - - - - - 65.0% 달성맑은물길 766 - - - - - - - - 70.0% - - - - - - 70.0% 다. 등기임원 겸직 현황 임원명 소속회사명 직위 상근여부 이웅열 ㈜코오롱 대표이사 상근 이웅열 코오롱인더스트리㈜ 대표이사 상근 이웅열 코오롱글로벌㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱글로텍㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱생명과학㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱베니트㈜ 사내이사 상근 이우석 코오롱생명과학(주) 대표이사 상근 이우석 코오롱제약(주) 대표이사 상근 ※ 상기내용은 2016년 3월 31일 기준입니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TissueGene, Inc 2012년 06월 08일 연구개발 협력 286 1,534 14.62% 13,452 - - - 1,534 14.53% 13,452 6,904 -6,631 KOLON CHINA (HK)COMPANY LIMITED 2012년 12월 20일 지분 참여 1,093 1,020 2.39% 1,093 - - - 1,020 2.39% 1,093 46,921 -17 합 계 2,554 - 14,545 - - - 2,554 - 14,545 53,825 -6,648 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 (2016.3.31 기준, 단위 : 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 코오롱생명과학(주) TISSUEGENE,INC 한국수출입은행 23,070 23,070 2015-04-24~2022-04-24 ※ TISSUEGENE,INC의 채무금액은 USD 20백만이며, 2016.3.31 기준환율을 적용하였습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등보고서 제출기준일 현재 대주주와의 자산양수도 등의 내역은 없습니다.3. 대주주와의 영업거래 (단위: 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 임대료수입 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 판매관리비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - - - - - 103,259 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리 125,200 534 - 499,022 207,776 코오롱워터앤에너지 1,345,977 - - - - - - 코오롱글로벌 83,646 - - 802,455 - - - 코오롱제약 5,250 - - - - - - 코오롱환경서비스 26,400 - - - - - - 코오롱베니트 - 32 13,655 7,453 23,319 349,973 코오롱이엔지니어링 6,805 - - - - - - 코오롱에버레이 - 146,657 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 2,120 MOD - - - - 2,727 15,455 그린나래㈜ - - - - - - - 코오롱글로텍 - - - - 18,310 - 22,569 코오롱엘에스아이 - - - - 145 42,798 7,507 코오롱웰케어㈜ 110 110 220 합계 1,593,278 147,191 32 816,110 28,745 565,249 708,879 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래보고서제출기준일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황당사는 작성기준일 현재 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모 방식)를 통한 기명식보통주(액면가:500원) 920,000주에 대한 발행 절차를 진행하고 있으며, 이에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템에 2016년 03월 29일 제출된 ‘주요사항보고서(유상증자결정)’ 및 2016년 04월 29일 공시된 ‘정정 주요사항보고서(유상증자결정)’ 등 공시사항을 참조하시기 바랍니다.2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제16기 정기주주총회(2016.3.25) 1. 제16기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(재선임 1명, 신규선임 1명)원안대로 승인원안대로 승인 제15기 정기주주총회(2015.3.27) 1. 제15기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(재선임 1명)원안대로 승인(신규선임 1명)원안대로 승인원안대로 승인 제14기 정기주주총회(2014.3.21) 1. 제14기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(재선임 2명)원안대로 승인원안대로 승인 제13기 임시주주총회(2013.9.10) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인(신규선임1명) 제13기 정기주주총회(2013.3.22) 1. 제13기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(재선임1명)원안대로 승인(재선임1명)원안대로 승인원안대로 승인 제12기 정기주주총회(2012.3.23) 1. 제12기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(신규선임1명, 임기만료2명, 사임1명)원안대로 승인원안대로 승인 3. 중요한 소송사건보고서 제출기준일 현재 중요한 소송사건은 해당사항 없습니다.4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황보고서 제출기준일 현재 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 해당사항 없습니다. 5. 채무보증 현황보고서 제출기준일 현재 채무보증 현황은 아래와 같습니다. (2016.3.31 기준, 단위 : 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 코오롱생명과학(주) TISSUEGENE,INC 한국수출입은행 23,070 23,070 2015-04-24~2022-04-24 ※ TISSUEGENE,INC의 채무금액은 USD 20백만이며, 2016.3.31 기준환율을 적용하였습니다. 6. 그 밖의 우발채무 등보고서 제출기준일 현재 우발채무 등은 해당사항 없습니다.7. 제재현황보고서 제출기준일 현재 제재현황은 해당사항 없습니다. 8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 당사는 작성기준일 현재 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모 방식)를 통한 기명식보통주(액면가:500원) 920,000주에 대한 발행 절차를 진행하고 있으며, 이에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템에 2016년 03월 29일 제출된 ‘주요사항보고서(유상증자결정)’ 및 2016년 04월 29일 공시된 ‘정정 주요사항보고서(유상증자결정)’ 등 공시사항을 참조하시기 바랍니다. (2) 한국수출입은행과 Tissuegene,Inc가 투자계약을 체결하는데 있어, 당사는 아래와 같이 Put Option 계약을 체결하게 되었습니다. 1) 한국수출입은행 - Tissuegene,Inc 투자계약의 개요 ① 투자금액 : USD 9,999,995 (KRW 11,680,994,159, 5/12 기준환율 적용) ② 대상주식 : Tissuegene, Inc.의 전환우선주 117,647주 ③ 주당 발행가액 : USD 85(한국수출입은행과 Tissuegene,Inc간 협상을 통해 산정) 2) 코오롱생명과학(주) - 한국수출입은행 Put Option 계약 개요 ① 계약목적 - Tissuegene, Inc.의 Invossa 미국 임상3상 시험 성공이 코오롱생명과학㈜의 아시아시장 진출 가속화와 수익성 증대에 기여 ② 권리자 : 한국수출입은행 ③ 의무이행자(매수의무자) : 코오롱생명과학(주) ④ 대상주식 : Tissuegene, Inc.의 전환우선주 117,647주 ⑤ 행사조건 : Tissuegene, Inc.의 2020년 2분기 내 Invossa 미국 품목허가 미승인 및 Tissuegene, Inc.의 2022년 2분기 내 IPO 미이행 등 ⑥ 행사가액 : 투자원금 + 연복리 4.5%(계약 위반 시 1% 가산) ⑦ 계약체결일 : 2016년 5월 13일 9. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황-해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.