코오롱생명과학 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	96,567,650,706	100,563,064,260

현금및현금성자산	23,975,073,684	15,000,809,849

매출채권 및 기타채권	22,894,698,748	34,947,534,101

단기금융상품	110,000,000	30,000,000

재고자산	46,412,494,683	42,790,379,412

기타유동자산	3,167,431,651	7,744,479,478

당기법인세자산	7,951,940	49,861,420

비유동자산	141,740,369,327	147,774,629,343

장기매출채권 및 기타채권	687,098,017	680,564,542

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	500,000,000	927,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,372,904,041	2,331,715,421

유형자산	136,733,234,158	141,299,357,765

영업권	1,216,704,533	1,216,704,533

기타무형자산	555,974,725	722,221,323

사용권자산	671,453,853	594,065,759

자산총계	238,308,020,033	248,337,693,603

부채

유동부채	129,880,490,653	145,152,196,324

매입채무 및 기타채무	17,625,086,843	19,922,123,100

단기차입금	97,687,488,079	61,751,285,016

유동성장기차입금	5,333,320,000	5,333,320,000

유동리스부채	429,772,272	348,646,294

기타유동부채	4,432,143,078	8,245,871,002

유동충당부채	4,372,680,381	49,550,950,912

비유동부채	42,677,908,989	45,228,364,202

장기매입채무 및 기타채무	1,634,451,790	1,634,451,790

장기차입금	5,333,320,000	9,333,310,000

기타비유동부채	3,448,428,000	3,448,428,000

비유동리스부채	257,498,170	262,146,083

종업원급여부채	12,090,817,461	9,884,941,729

비유동충당부채	19,913,393,568	20,665,086,600

부채총계	172,558,399,642	190,380,560,526

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,749,620,391	57,957,133,077

자본금	5,706,178,000	5,706,178,000

기타불입자본	167,167,560,511	167,167,560,511

이익잉여금(결손금)	(97,460,422,259)	(104,359,315,781)

기타자본구성요소	(9,663,695,861)	(10,557,289,653)

비지배지분	0	0

자본총계	65,749,620,391	57,957,133,077

자본과부채총계	238,308,020,033	248,337,693,603

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,909,501,271	121,014,020,254	39,715,178,714	115,382,175,314

상품매출액	3,984,977,945	11,649,277,253	2,495,863,705	8,448,222,043

제품매출액	35,414,513,058	107,764,861,804	36,716,178,237	105,480,349,924

용역매출액	482,656,328	1,507,297,377	464,655,142	1,380,265,119

임대매출액	27,353,940	92,583,820	38,481,630	73,338,228

매출원가	29,136,675,218	88,072,140,154	26,711,286,315	82,151,380,357

상품매출원가	3,519,353,001	9,970,707,288	1,910,880,659	6,967,894,674

제품매출원가	24,959,583,638	76,429,910,798	24,353,532,349	74,125,878,833

용역매출원가	654,260,529	1,661,087,918	443,395,257	1,047,172,700

임대매출원가	3,478,050	10,434,150	3,478,050	10,434,150

매출총이익	10,772,826,053	32,941,880,100	13,003,892,399	33,230,794,957

판매비와관리비	8,799,595,244	27,882,083,476	10,968,525,918	35,329,676,660

영업이익(손실)	1,973,230,809	5,059,796,624	2,035,366,481	(2,098,881,703)

기타수익	1,246,114,882	6,522,392,168	3,587,693,293	6,517,689,973

기타비용	955,150,574	2,966,848,518	909,229,627	4,876,856,598

금융수익	23,081,306	76,865,683	6,475,332	118,667,547

금융원가	1,509,082,774	4,320,724,545	1,466,789,463	4,213,155,352

법인세비용차감전순이익(손실)	778,193,649	4,371,481,412	3,253,516,016	(4,552,536,133)

법인세비용(수익)	0	2,635,650,001	2,446,990	8,878,989

분기순이익(손실)	778,193,649	7,007,131,413	3,251,069,026	(4,561,415,122)

기타포괄손익	720,577,526	785,355,901	(8,675,692)	(31,480,051)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	720,577,526	785,355,901	(8,675,692)	(31,480,051)

확정급여제도의 재측정요소	(33,550,358)	(108,237,891)	(8,675,692)	(31,480,051)

기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산 평가손익	754,127,884	893,593,792	0	0

총포괄손익	1,498,771,175	7,792,487,314	3,242,393,334	(4,592,895,173)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	615	285	(400)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	167,167,560,511	(61,360,670,111)	(10,492,635,216)	101,020,433,184

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(4,592,895,173)	0	(4,561,415,122)

- 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(4,561,415,122)	0	(4,561,415,122)

- 기타포괄손익	0	0	0	0	0	(31,480,051)	0	(31,480,051)

2020.09.30 (기말자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	167,167,560,511	(65,953,565,284)	(10,492,635,216)	96,427,538,011

2021.01.01 (기초자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	167,167,560,511	(104,359,315,781)	(10,557,289,653)	57,957,133,077

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	6,898,893,522	893,593,792	7,007,131,413

- 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	7,007,131,413	0	7,007,131,413

- 기타포괄손익	0	0	0	0	0	(108,237,891)	893,593,792	785,355,901

2021.09.30 (기말자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	167,167,560,511	(97,460,422,259)	(9,663,695,861)	65,749,620,391

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,129,023,328)	(14,934,488,756)

분기순이익(손실)	7,007,131,413	(4,561,415,122)

비현금항목의 조정	7,811,903,340	14,003,085,954

법인세비용	(2,635,650,001)	8,878,989

이자비용	4,320,724,545	4,213,155,352

외화환산손실	259,309,487	318,641,573

유형자산처분손실	18,299,397	4,625,727

유형자산손상차손	0	270,028,343

대손상각비	0	412,185,280

감가상각비(사용권자산상각비 포함)	7,954,595,519	9,725,374,054

무형자산상각비	166,246,598	169,699,999

퇴직급여	2,026,761,891	2,164,638,188

장기종업원급여	17,754,858	7,416,570

파생상품평가손실	0	812,420,685

소송충당부채전입액	35,281,255	0

리스료손실	2,671,937	0

경상연구개발비	0	372,000

잡손실	12,033,162	0

충당부채환입	(3,022,929,670)	362,257,346

기타의 대손충당금환입	(375,815,005)	0

이자수익	(76,151,429)	(118,667,547)

외화환산이익	(689,926,406)	(238,962,994)

재고자산평가손실	(93,802,272)	(521,875,159)

유형자산처분이익	(99,531,701)	(3,585,250,371)

리스료수익	(7,254,571)	(1,852,081)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(714,254)	0

순운전자본 변동	(35,288,626,568)	(22,785,982,518)

매출채권의 감소(증가)	(209,296,950)	2,791,582,735

미수금의 감소(증가)	6,391,266,869	(17,019,874)

미수수익의 감소(증가)	(46,181,657)	488,166,582

선급금의 감소(증가)	349,211,850	(114,418,788)

선급비용의 감소(증가)	376,450,854	861,764,540

부가가치세 선급금의 감소(증가)	3,984,770,922	2,601,767,507

단기보증금의 증가(감소)	12,335,440,000	0

장기계약자산	(11,977,000)	0

재고자산의 감소(증가)	(3,528,312,999)	(6,068,261,701)

매입채무의 증가(감소)	(898,009,540)	1,298,996,780

미지급금의 증가(감소)	(7,335,246,449)	(5,404,899,247)

미지급비용의 증가(감소)	(624,548,092)	802,637,912

선수금의 증가(감소)	235,932,937	(15,416,430,950)

예수금의 증가(감소)	7,831,340	(3,520,212)

부가가치세 예수금의 감소(증가)	(4,057,492,201)	0

충당부채의 증가(감소)	(42,311,587,544)	(5,245,207,997)

퇴직금의 지급	47,979,160	638,860,195

관계사전(출)입액	5,141,932	0

이자수취(영업)	58,310,559	118,389,481

이자지급(영업)	(1,759,651,552)	(1,711,384,733)

법인세납부(환급)	41,909,480	2,818,182

투자활동현금흐름	(603,041,546)	19,559,003,594

단기금융상품의 처분	30,000,000	15,000,000,000

매각예정비유동자산의 처분	0	33,524,471,940

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	451,168,200	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소	1,852,405,172	0

장기보증금의감소	39,472,566	162,280,000

유형자산의 처분	168,000,000	4,680,619

무형자산의 처분	0	25,000

단기금융상품의 증가	(110,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(3,004,167,325)	(1,647,757,270)

단기보증금의증가	0	(12,335,440,000)

장기보증금의증가	(29,920,159)	(306,682,006)

기타무형자산의증가	0	(558,377,933)

파생상품부채의지급	0	(14,254,196,756)

예치보증금의증가	0	0

재무활동현금흐름	31,407,170,696	3,571,293,067

단기차입금의 증가	98,387,419,808	78,869,371,445

단기차입금의 상환	(62,497,038,133)	(66,330,964,302)

유동성장기부채의 상환	(3,999,990,000)	(5,829,820,000)

장기차입금의 상환	0	(2,785,380,000)

리스부채의 지급	(483,220,979)	(351,914,076)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	299,158,013	(48,574,446)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,974,263,835	8,147,233,459

기초의현금및현금성자산	15,000,809,849	5,913,523,089

기말의현금및현금성자산	23,975,073,684	14,060,756,548