코오롱생명과학 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	165,403,764,783	196,816,283,055

현금및현금성자산	90,446,570,228	137,740,226,875

매출채권 및 기타유동채권	23,440,597,392	24,230,873,304

재고자산	48,311,948,823	34,733,861,772

당기법인세자산	204,648,340	0

단기금융상품	3,000,000,000	0

기타유동금융자산	0	111,321,104

비유동자산	171,218,252,656	157,756,658,822

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,106,695,512	1,092,473,119

매도가능금융자산	15,045,332,431	14,545,332,431

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

유형자산	136,825,763,313	125,562,387,711

영업권	2,992,402,771	2,992,402,771

영업권 이외의 무형자산	12,249,046,762	11,808,359,406

이연법인세자산	2,996,011,867	1,752,703,384

자산총계	336,622,017,439	354,572,941,877

부채

유동부채	57,544,764,335	70,211,932,733

매입채무 및 기타유동채무	17,846,117,496	26,842,417,753

단기차입금	11,785,681,066	13,443,675,006

유동성장기차입금	27,393,500,000	28,916,620,000

당기법인세부채	0	417,642,009

기타유동부채	519,465,773	591,577,965

비유동부채	20,824,044,840	24,572,554,843

장기차입금	11,669,000,000	18,625,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,937,449,208	1,568,527,282

기타비유동부채	2,007,740,458	1,444,653,940

퇴직급여부채	5,209,855,174	2,934,373,621

부채총계	78,368,809,175	94,784,487,576

자본

자본금	3,805,445,000	3,805,445,000

보통주자본금	3,805,445,000	3,805,445,000

기타불입자본	169,570,864,001	169,570,864,001

이익잉여금(결손금)	84,876,899,263	86,412,145,300

자본총계	258,253,208,264	259,788,454,301

자본과부채총계	336,622,017,439	354,572,941,877

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,433,299,042	85,023,082,165	29,623,146,302	96,655,709,695

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	30,433,299,042	85,023,082,165	29,623,146,302	96,550,269,695

제품매출액	29,174,804,527	81,072,175,253	28,223,174,335	93,046,416,641

상품매출액	1,258,494,515	3,950,906,912	1,399,971,967	3,503,853,054

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	0	105,440,000

수수료매출	0	0	0	105,440,000

매출원가	23,347,340,167	62,255,821,142	19,999,146,121	67,466,386,077

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	23,347,340,167	62,255,821,142	19,999,146,121	67,466,386,077

제품매출원가	22,270,891,082	58,858,277,088	19,031,743,885	64,816,326,675

상품매출원가	1,076,449,085	3,397,544,054	967,402,236	2,650,059,402

매출총이익	7,085,958,875	22,767,261,023	9,624,000,181	29,189,323,618

판매비와관리비	8,821,793,421	24,933,856,733	6,763,782,545	20,151,951,441

영업이익(손실)	(1,735,834,546)	(2,166,595,710)	2,860,217,636	9,037,372,177

기타수익	299,626,586	2,436,577,499	498,906,810	3,808,736,257

기타비용	435,553,163	2,048,737,092	570,322,016	4,172,723,113

금융수익	359,155,023	1,097,108,956	417,281,950	584,145,398

금융원가	243,085,041	735,313,087	315,991,416	1,096,934,861

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,755,691,141)	(1,416,959,434)	2,890,092,964	8,160,595,858

법인세비용	849,367,195	1,503,966,843	(488,664,209)	(1,322,758,532)

당기순이익(손실)	(906,323,946)	87,007,409	2,401,428,755	6,837,837,326

기타포괄손익	(22,105,216)	(101,667,046)	(9,739,380)	(37,969,478)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,105,216)	(101,667,046)	(9,739,380)	(37,969,478)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,105,216)	(101,667,046)	(9,739,380)	(37,969,478)

총포괄손익	(928,429,162)	(14,659,637)	2,391,689,375	6,799,867,848

주당이익

기본주당이익(손실)	(119)	11	316	971

계속영업기본주당이익(손실)	(119)	11	316	971

희석주당이익(손실)	(119)	11	316	971

계속영업희석주당이익(손실)	(119)	11	316	971

자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,345,445,000	56,463,001,709	(351,070,617)	(46,003,831)	76,030,823,671	135,442,195,932

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,837,837,326	6,837,837,326

기타포괄손익	0	0	0	0	(37,969,478)	(37,969,478)

지분의 발행	460,000,000	113,504,936,740	0	0	0	113,964,936,740

배당금지급	0	0	0	0	(668,293,200)	(668,293,200)

2016.09.30 (기말자본)	3,805,445,000	169,967,938,449	(351,070,617)	(46,003,831)	82,162,398,319	255,538,707,320

2017.01.01 (기초자본)	3,805,445,000	169,967,938,449	(351,070,617)	(46,003,831)	86,412,145,300	259,788,454,301

당기순이익(손실)	0	0	0	0	87,007,409	87,007,409

기타포괄손익	0	0	0	0	(101,667,046)	(101,667,046)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(1,520,586,400)	(1,520,586,400)

2017.09.30 (기말자본)	3,805,445,000	169,967,938,449	(351,070,617)	(460,003,831)	84,876,899,263	258,253,208,264

현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,921,373,796)	12,775,917,495

당기순이익(손실)	87,007,409	6,837,837,326

당기순이익조정을 위한 가감	7,334,802,567	11,754,225,204

법인세비용	(1,503,966,843)	1,322,758,532

퇴직급여	2,106,308,811	1,741,506,856

감가상각비	7,613,996,488	7,010,035,030

무형자산상각비	347,603,860	100,583,036

외화환산손실	324,235,043	732,392,885

재고자산평가손실	0	521,735,515

유형자산처분손실	0	5,036,903

파생금융부채평가손실	0	918,057,188

이자비용	735,313,087	1,096,934,861

외화환산이익	(242,538,736)	(651,039,491)

재고자산평가손실환입	(272,807,554)	(459,630,713)

유형자산처분이익	(1,419,908)	0

파생금융부채평가이익	(674,812,725)	0

이자수익	(1,097,108,956)	(584,145,398)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,196,357,667)	(4,321,942,089)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,193,982,157	(1,114,556,284)

단기미수금의 감소(증가)	(101,871,824)	(14,970,918)

단기미수수익의 감소(증가)	(57,305,712)	0

단기선급금의 감소(증가)	21,323,357	(9,869,537)

단기선급비용의 감소(증가)	(141,630,201)	(98,033,976)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(75,126,542)	(464,066,560)

재고자산의 감소(증가)	(13,305,279,497)	(3,290,981,877)

단기매입채무의 증가(감소)	(407,840,308)	497,836,025

단기미지급금의 증가(감소)	(3,581,539,037)	(168,676,977)

단기미지급비용의 증가(감소)	311,587,841	483,550,039

단기예수금의 증가(감소)	(3,105,288,860)	(52,917,287)

단기선수금의 증가(감소)	(24,563,106)	236,942,306

선수수익의 증가(감소)	(47,549,086)	(88,144,043)

퇴직금의 지급	(832,109,476)	(675,395,460)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	198,593,810

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	956,852,627	238,748,650

이자지급(영업)	(1,140,446,160)	(1,477,557,809)

이자수취(영업)	1,326,576,725	250,612,143

법인세납부(환급)	(332,956,670)	(267,257,280)

투자활동현금흐름	(24,633,680,368)	(9,765,392,183)

임차보증금의 감소	0	4,805,248

임차보증금의 증가	(14,222,393)	(15,897,665)

기계장치의 처분	0	15,684,390

차량운반구의 처분	2,000,000	15,636,364

사무용비품의 처분	0	600,000

만기보유금융자산의 처분	111,430,000	0

토지의 취득	(950,000)	0

사무용비품의 취득	(237,420,240)	(87,703,082)

건설중인자산의 취득	(19,123,727,359)	(8,255,082,231)

기타유형자산의 취득	(1,427,799,072)	(473,721,554)

개발비의 취득	(551,189,216)	(1,403,096,880)

기타무형자산의 취득	(234,152,000)	(64,535,000)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(500,000,000)	0

장기미지급금의 증가	352,491,528	497,918,227

장기미지급금의 감소	(10,141,616)	0

재무활동현금흐름	(11,732,453,028)	99,905,814,233

주식의 발행	0	115,552,000,000

신주발행비 지급	0	(1,587,063,260)

단기차입금의 증가	0	49,511,612,489

단기차입금의 상환	(1,732,746,628)	(50,590,001,796)

유동성장기차입금의 상환	(8,479,120,000)	(12,312,440,000)

배당금지급	(1,520,586,400)	(668,293,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,149,455)	(49,334,490)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(47,293,656,647)	102,867,005,055

기초현금및현금성자산	137,740,226,875	27,009,169,579

기말현금및현금성자산	90,446,570,228	129,876,174,634