코오롱생명과학 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제 18 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 17 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
코오롱생명과학 주식회사

1. 일반사항

코오롱생명과학 주식회사(이하 "당사"라 함)는 인대손상치료, 연골재생촉진제의 연구, 개발, 생산, 판매 및 생명공학 분야 연구, 개발, 생산, 투자를 목적으로 티슈진아시아 주식회사로 2000년 4월 21일에 설립되었으며, 2005년 12월 31일 및 2006년 1월 1일 각각 ㈜코오롱 및 코오롱유화㈜의 화학사업부를 영업양수하여 회사명을 코오롱생명과학 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2009년에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규등록하였으며, 이를 위하여 2009년 4월 1일에 보통주 720천주의 유상증자(주당 발행가액: 23,500원)를 실시하였고, 2009년 4월 7일부터 매매가 개시되었습니다. 당기 보고기간종료일 현재 자본금은 수차례의 유상증자를 거쳐 3,805,445천원으로 증가하였으며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

㈜코오롱	1,548,320	20.34%

이웅열	1,095,374	14.39%

자기주식	7,958	0.10%

기타	4,959,238	65.16%

합 계	7,610,890	100%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 주석 2.(2)에서 언급한 사항을 제외하고는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다.최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.

2) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다.또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.

개정 기준서는 소급하여 적용되지만,최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의재무제표에 미치는 영향은 없습니다.3. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 111,800,008 - - 111,800,008 111,800,008 매출채권및기타채권 19,256,628 - - 19,256,628 19,256,628 단기금융상품 3,000,000 - - 3,000,000 3,000,000 장기성매출채권및기타채권 1,101,046 - - 1,101,046 1,101,046 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,368 111,368 111,368 합계 135,160,682 14,545,332 111,368 149,817,382 149,817,382 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 137,740,227 - - 137,740,227 137,740,227 매출채권및기타채권 21,469,489 - - 21,469,489 21,469,489 장기성매출채권및기타채권 1,092,473 - - 1,092,473 1,092,473 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 111,321 합계 160,305,189 14,545,332 111,321 174,961,842 174,961,842 (주1) 장기금융상품은 당좌개설보증금에 해당하며, 전액 사용 제한되어 있습니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 - 18,382,351 18,382,351 단기차입금 - 11,318,532 11,318,532 유동성장기차입금 - 26,631,620 26,631,620 장기매입채무및기타채무 - 1,712,941 1,712,941 기타비유동금융부채 879,749 1,684,595 2,564,344 장기차입금및사채 - 17,972,520 17,972,520 합계 879,749 77,702,559 78,582,308 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 - 26,842,418 26,842,418 단기차입금 - 13,443,675 13,443,675 유동성장기차입금 - 28,916,620 28,916,620 장기매입채무및기타채무 - 1,568,527 1,568,527 기타비유동금융부채 952,582 492,072 1,444,654 장기차입금및사채 - 18,625,000 18,625,000 합계 952,582 89,888,312 90,840,894 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 만기보유금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 400,957 47 - - 401,003 외환차익 31,444 - - 670,700 702,145 외화환산이익 88,674 - - 371,581 460,255 파생상품평가이익 - - 72,833 - 72,833 합 계 521,075 47 72,833 1,042,282 1,636,236 비용 : 이자비용 - - - 259,431 259,431 외환차손 597,981 - - 20,494 618,476 외화환산손실 499,485 - - 9,468 508,953 합 계 1,097,466 - - 289,393 1,386,860 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 80,055 985 - 81,040 외환차익 572,885 - 100,381 673,266 외화환산이익 322,325 - 478,998 801,323 합 계 975,265 985 579,379 1,555,629 비용 : 이자비용 - - 406,339 406,339 외환차손 (144,799) - 692,597 547,798 외화환산손실 920,730 - 3,218 923,948 합 계 775,931 - 1,102,153 1,878,084 (3) 금융상품의 공정가치1) 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 측정되는 자산과 부채 금융자산 : - 매도가능금융자산 - - - - 2) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 111,800,008 - 111,800,008 - 매출채권 - - 16,832,998 16,832,998 - 단기금융상품 - 3,000,000 - 3,000,000 - 미수금 - - 122,207 122,207 - 미수수익 - - 2,301,424 2,301,424 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,101,046 1,101,046 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 소 계 - 114,803,008 35,014,328 149,817,336 금융부채 : - 매입채무 - - 9,554,498 9,554,498 - 미지급금 - - 5,557,567 5,557,567 - 예수금 - - 48,373 48,373 - 미지급비용 - - 1,701,326 1,701,326 - 단기차입금 - 11,318,532 - 11,318,532 - 유동성장기차입금 - 26,631,620 - 26,631,620 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,712,941 1,712,941 - 기타비유동부채 - - 2,564,344 2,564,344 - 장기차입금및사채 - 17,972,520 - 17,972,520 소 계 - 55,922,672 21,139,050 77,061,722 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 137,740,227 - 137,740,227 - 매출채권및기타채권 - - 21,469,489 21,469,489 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,092,473 1,092,473 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 소계 - 137,743,227 37,218,615 174,961,842 금융부채 : - 매입채무및기타채무 - - 26,842,418 26,842,418 - 단기차입금 - 13,443,675 - 13,443,675 - 유동성장기차입금 - 28,916,620 - 28,916,620 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,568,527 1,568,527 - 기타비유동금융부채 - - 1,444,654 1,444,654 - 장기차입금 - 18,625,000 - 18,625,000 소계 - 60,985,295 29,855,599 90,840,894 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 제예금 111,800,008 137,740,227 합 계 111,800,008 137,740,227 5. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같으며, 재무상태표에는 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 16,832,998 - 20,511,002 - 미수금 122,207 - 74,290 - 차감: 대손충당금 - - - - 미수수익 2,301,424 - 884,197 - 임차보증금 - 1,101,046 - 1,092,473 합계 19,256,629 1,101,046 21,469,489 1,092,473 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않으며, 장기성 매출채권및기타채권 또한 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 정상채권 20,098,481 22,049,695 만기경과 후 3개월 이내 259,194 512,267 합계 20,357,675 22,561,962 당사의 제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일로서 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 3개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 3개월 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 채권의 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 한편, 만기경과 후 3개월 이내의 매출채권은 전액 연체 3개월 이하에 해당합니다. (3) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. (4) 금융자산의 양도양수인에게 상환청구권이 부여된 매출채권 양도 또는 할인액 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 동 금액은 보고기간종료일 현재 단기차입금으로 계상되어 있습니다. (주석 15 참조) (단위: 천원) 과목 당분기말 전기말 매출채권 11,318,532 13,443,675 6. 매도가능금융자산(1) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사(종목)명 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당분기말 당기이전 당기 Tissuegene,Inc. 14.4% 13,452,096 (주1) 13,452,096 - - - 13,452,096 KOLON CHINA(HK) 2.4% 1,093,236 〃 1,093,236 - - - 1,093,236 합계 14,545,332 14,545,332 - - - 14,545,332 (주1) 당사는 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다. 7. 만기보유금융자산보고기간종료일 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 발행기관 만기일자 액면가액 상각후취득원가 장부금액 당분기말 전기말 국민주택1종채권 기획재정부 2017-07-31 111,430 111,321 111,368 111,076 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 876,368 (3,370) 872,999 761,909 (9,254) 752,655 제품 19,031,428 (730,433) 18,300,995 15,117,246 (1,488,667) 13,628,579 반제품 10,306,555 - 10,306,555 11,047,502 - 11,047,502 재공품 1,924,560 - 1,924,560 351,049 - 351,049 원재료 8,362,367 (295,038) 8,067,328 6,774,824 (416,462) 6,358,362 부재료 54,340 - 54,340 31,440 - 31,440 저장품 35,043 - 35,043 23,604 - 23,604 부산물 701,106 - 701,106 841,438 - 841,438 미착품 1,363,193 - 1,363,193 1,699,233 - 1,699,233 합계 42,654,960 (1,028,841) 41,626,119 36,648,245 (1,914,383) 34,733,862 당기 중 매출원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 평가한 평가손실 185,323천원(전기 904,583천원)이 포함되어 있고, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가충당금환입액 1,070,865천 원(전기: 43,417천 원 )이 차감되어 있습니다. 9. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 162,905 255,594 선급비용 551,543 581,313 선급부가가치세 2,060,169 1,924,477 합계 2,774,617 2,761,384 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 13,915,073 13,915,073 건물 44,129,694 43,596,476 감가상각누계액 (4,790,541) (4,516,952) 구축물 2,826,756 2,826,756 감가상각누계액 (1,117,521) (1,066,697) 기계장치 59,681,845 58,398,815 감가상각누계액 (29,895,097) (28,209,106) 차량운반구 650,135 657,096 감가상각누계액 (457,988) (442,744) 공구와기구 371,719 371,719 감가상각누계액 (260,631) (252,980) 비품 3,684,842 3,427,945 정부보조금 (168) (198) 감가상각누계액 (2,668,805) (2,538,002) 시설장치 1,860 1,860 감가상각누계액 (1,859) (1,859) 실험기구 4,862,628 4,727,268 정부보조금 (42,696) (50,435) 감가상각누계액 (3,293,499) (3,154,122) 건설중인자산 42,506,109 37,872,475 합계 130,101,854 125,562,388 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초금액 취득 및자본적지출 처분 및폐기 감가상각비 대체 당분기말 토지 13,915,073 - - - - 13,915,073 건물 39,079,524 - - (273,589) 533,218 39,339,153 구축물 1,760,058 - - (50,824) - 1,709,234 기계장치 30,189,710 - - (1,685,991) 1,283,030 29,786,748 차량운반구 214,352 - (580) (21,625) - 192,146 공구와기구 118,738 - - (7,651) - 111,087 비품 889,745 174,051 - (130,774) 82,847 1,015,868 시설장치 1 - - - - 1 실험기구 1,522,711 135,360 - (131,637) - 1,526,433 건설중인자산 37,872,475 6,532,728 - - (1,899,094) 42,506,109 합 계 125,562,388 6,842,138 (580) (2,302,092) - 130,101,854 (단위: 천원) 과목 기초금액 취득 및자본적지출 처분 및폐기 감가상각비 대체 전기말 토지 13,915,073 - - - - 13,915,073 건물 38,931,971 - (6,704) (1,090,087) 1,244,344 39,079,524 구축물 1,967,506 - (80,000) (207,368) 79,920 1,760,058 기계장치 33,068,683 - (507,799) (6,823,132) 4,451,958 30,189,710 차량운반구 188,013 - (19,382) (91,966) 137,687 214,352 공구와기구 158,416 - (7,570) (32,108) - 118,738 비품 1,001,067 199,737 (4,154) (556,528) 249,624 889,746 시설장치 1 - - - - 1 실험기구 1,554,133 505,625 (665) (542,132) 5,750 1,522,711 건설중인자산 25,901,055 18,140,703 - - (6,169,283) 37,872,475 합계 116,685,918 18,846,065 (626,274) (9,343,321) - 125,562,388 (3) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 당사는 토지 , 건물 및 기계장치 등을 한국산업은행 장기차입금에 대한담보로 제공하고 있습니다. 담보제공자산의 장부금액 및 채권최고액은 각각 69,900 백만원(전기말: 70,556백만원) 및 69,184백만원(전기말: 69,184백만원)입 니다(주석 15 참조).(4) 보험가입 현황당분기말 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 장부금액 부보가액 보험회사명 화재보험 유형자산, 재고자산 157,812,900 216,942,635 삼성화재 한편, 당사는 상기 보험 외에 전 종업원에 대하여 상해보험과 국민건강보험 및 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 11. 영업권 보고기간종료일 현재 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 2,992,403 2,992,403 손상차손누계액 - - 장부금액 2,992,403 2,992,403 상기 영업권은 당사가 2005년말에 ㈜코오롱으로부터 의약사업부등을 양수하면서 발생한 것입니다. 한편, 당사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 12. 기타무형자산(1) 보고기간종료일 현재 기타무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 산업재산권 43,054 43,054 상각누계액 (30,777) (29,374) 라이선스 966,172 966,172 상각누계액 (966,166) (966,166) 개발비 9,660,514 9,419,896 정부보조금 (183,245) (183,245) 상각누계액 (223,778) (193,929) 기타 3,111,988 2,882,376 상각누계액 (146,187) (130,425) 합계 12,231,576 11,808,359 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 당분기말 산업재산권 13,681 - - (1,403) 12,278 라이선스 6 - - - 6 개발비 9,042,722 240,617 - (29,848) 9,253,491 회원권 2,687,792 - - - 2,687,792 기타 64,159 229,612 - (15,762) 278,009 합계 11,808,359 470,229 - (47,013) 12,231,576 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 상각비 전기말 산업재산권 19,369 - - (5,688) 13,681 라이선스 6 - - - 6 개발비 7,539,856 1,620,757 - (117,892) 9,042,721 회원권 2,845,478 - (157,686) - 2,687,792 기타 6,727 70,018 - (12,586) 64,159 합계 10,411,436 1,690,775 (157,686) (136,166) 11,808,359 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 3,113,228천원 및 2,214,861천원입니다.13. 정부보조금 당사는 기술개발과 관련하여 산업통상자원부 등으로부터 정부보조금을 지급받았으며, 당기 및 전기 중 사용되지 않은 정부보조금 358,857천원과 354,171천원은 당기말과 전기말의 기타유동부채로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 정부보조금은 당기말 및 전기말 현재 각각 1,770,120천원 및 1,626,120 천원으로서 장기매입채무및기타채무로 계상하고 있으며, 현재가치할인차금으로 각각 57,179천원 및 57,593 천원을 계상하고 있습니다. 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 9,554,498 - 10,277,141 - 미지급금 5,557,567 - 11,604,542 - 예수금 48,373 - 3,543,305 - 미지급비용 1,701,326 - 1,417,430 - 미지급배당금 1,520,586 - - - 장기미지급금(주석13 참조) - 1,770,120 - 1,626,120 차감: 현재가치할인차금(주석13 참조) - (57,179) - (57,593) 합계 18,382,351 1,712,941 26,842,418 1,568,527 15. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 11,318,532 - 13,443,675 - 장기차입금 26,631,620 17,972,520 28,916,620 18,625,000 합계 37,950,152 17,972,520 42,360,295 18,625,000 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 당기이자율 당분기말 전기말 매출채권의 양도(주1) 우리은행 등 2.96% 11,318,532 13,443,675 (주1) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 당기이자율 만기 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 원화시설자금차입 한국산업은행 2.81% 2017.01. - - 166,660 - 2.65%~2.93% 2017.07. 4,666,640 - 6,999,960 - 2.63%~2.76% 2019.05. 1,750,000 2,187,500 1,750,000 2,625,000 2.67% 2020.09. - 10,000,000 - 10,000,000 1.83%~2.27% 2024.11. 214,980 5,785,020 - 6,000,000 운영자금차입 한국산업은행 3.00% 2017.12. 20,000,000 - 20,000,000 - 합계 26,631,620 17,972,520 28,916,620 18,625,000 당분기말 현재 당사는 한국산업은행으로부터의 장기차입금과 관련하여 장부금액 69,900백만원(전기말: 70,556백만원) 의 토지, 건물 및 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10참 조). 16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 45,807 237,407 선수수익(주석13 참조) 358,857 354,171 합계 404,664 591,578 17. 기타비유동금융부채 보고기간종료일 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금융보증채무(주1) 1,684,595 492,072 파생상품부채(주2) 879,749 952,582 합계 2,564,344 1,444,654 (주1) Tissuegene, Inc. 의 채무보증에 대한 부채입니다. (주2) 당사는 Tissuegene, Inc.가 발행한 전환상환우선주의 풋옵션 계약에 대한 상환피청구 당사자로 전환상환우선주 투자자가 보유한 상환청구권에 대한 평가금액입니다. 18. 퇴직급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 17,817,320 17,020,159 사외적립자산의 공정가치 (13,961,948) (14,085,785) 순확정급여부채 3,855,372 2,934,374 (2) 당분기 및 전기 중 순확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 잔액 17,020,159 13,191,135 당기근무원가 729,182 2,330,330 이자비용 73,126 210,917 확정급여채무의 재측정요소 - 인구통계적가정 변경 - 270,850 - 재무적가정 변경 - (284,466) - 경험조정 - 2,007,551 관계사전입 - 198,594 퇴직급여지급액 (5,146) (904,753) 기말 잔액 17,817,320 17,020,158 (3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 잔액 14,085,785 8,457,151 납입액 - 6,100,000 이자수익 100,022 219,238 사외적립자산의 재측정요소 (63,643) (77,567) 관계사전(출)입 - 136,258 급여지급액(자산관리기관 부담 지급액) (160,215) (749,295) 기말 잔액 13,961,948 14,085,785 (4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 729,182 582,582 순이자 (26,896) (2,080) 종업원급여에 포함된 총비용 702,286 580,502 한편, 당기 인식액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당기 인식액 중 519,757천원(전기: 275,145천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와 관리비 및 경상개발비에 포함되어 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 사용 한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.77% 2.77% 미래임금상승률(물가상승률 포함) 2.68% 2.68% (6) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 퇴직급여부채의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 인구통계적가정 변경 - (270,850) 재무적가정 변경 - 284,466 경험조정 - (2,007,551) 사외적립자산 (63,643) (77,567) 합계 (63,643) (2,071,502) 법인세효과 14,002 455,730 법인세차감후 재측정요소 (49,642) (1,615,772) (7) 보고기간종료일 현재 당사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 ELB 3,613,864 3,761,754 1년 정기예금 10,348,084 10,324,031 합계 13,961,948 14,085,785 19. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 주 100,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수(주1) 7,610,890 주 7,610,890 주 자본금 3,805,445 3,805,445 (주1) 자기주식 7,958주가 포함되어 있습니다. (2) 당분 기 및 전기 중 보통주 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전기 기초 7,602,932 6,682,932 유상증자(주1) - 920,000 기말 7,602,932 7,602,932 (주1) 당사는 2016년 3월 29일자 이사회 결의에 따라 보통주 920,000주를 주당 125,600원의 발행가액으로 유상증자 하였습니다. 전기말 현재 증자대금은 전액 납입되었습니다. 20. 기타불입자본 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 169,967,939 169,967,939 자기주식(주1) (351,071) (351,071) 기타자본잉여금 (46,004) (46,004) 합계 169,570,864 169,570,864 (주1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식 7,958주(취득가액: 351,071천원)은 주식배당 과정에서 발생한 단주를 매입한 것으로써 기타불입자본으로 계상하고 있으며, 당기말 현재 당사는 자기주식에 대한 처분 계획을 가지고 있지 않습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 169,570,864 56,065,927 유상증자 - 113,504,937 기말 169,570,864 169,570,864 21. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 754,929 602,870 이익준비금(주1) 754,929 602,870 미처분이익잉여금 84,361,794 85,809,275 합계 85,116,723 86,412,145 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전은 가능합니다. (2) 배당금당분기 및 전분기에 지급한 배당금은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구분 당분기 전기 현금배당금 -보통주 ( 당기 200원(40%) 및 전기 100원(20%) 1,520,586 668,293 한편, 당기 및 전기 중 지급한 전기 및 전전기 최종 배당금액은 주주총회승인을 위하여 제안된 배당금의 내역과 동일합니다. 22. 판매비 및 관리비(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 782,306 782,306 669,249 669,249 퇴직급여 93,953 93,953 77,127 77,127 복리후생비 31,885 31,885 39,959 39,959 여비교통비 99,982 99,982 73,042 73,042 차량유지비 19,404 19,404 8,308 8,308 통신비 1,039 1,039 1,574 1,574 세금과공과 6,785 6,785 7,465 7,465 지급임차료 6,548 6,548 8,405 8,405 감가상각비 2,095 2,095 35,476 35,476 무형자산상각비 42 42 - - 보험료 61,259 61,259 58,447 58,447 접대비 49,668 49,668 29,801 29,801 운반비 174,235 174,235 129,728 129,728 수출경비 337,277 337,277 193,732 193,732 도서인쇄비 125 125 926 926 사무비 3,400 3,400 2,939 2,939 광고선전비 56,509 56,509 19,146 19,146 판매촉진비 - - 4,834 4,834 교육훈련비 9,439 9,439 5,930 5,930 용역비 98,446 98,446 26,144 26,144 회의비 5,446 5,446 140 140 견본비 26,878 26,878 16,093 16,093 지급수수료 187,827 187,827 164,626 164,626 수도광열비 - - 35,287 35,287 소모품비 - - 8,523 8,523 포장비 - - 240 240 시험분석비 - - 3,188 3,188 경상시험연구비 - - 28 28 합 계 2,054,549 2,054,549 1,620,355 1,620,355 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,120,281 1,120,281 1,101,698 1,101,698 퇴직급여 112,936 112,936 136,834 136,834 복리후생비 73,855 73,855 87,786 87,786 여비교통비 98,587 98,587 43,675 43,675 차량유지비 22,185 22,185 33,727 33,727 통신비 53,492 53,492 49,333 49,333 세금과공과 140,768 140,768 124,043 124,043 지급임차료 240,162 240,162 233,242 233,242 감가상각비 29,548 29,548 32,810 32,810 무형자산상각비 32,665 32,665 30,047 30,047 보험료 275,114 275,114 277,047 277,047 접대비 36,875 36,875 47,729 47,729 운반비 6,668 6,668 6,618 6,618 도서인쇄비 13,011 13,011 10,511 10,511 사무비 10,445 10,445 9,917 9,917 광고선전비 - - 35,487 35,487 교육훈련비 55,393 55,393 49,613 49,613 용역비 331,615 331,615 305,888 305,888 수선비 - - - - 회의비 475 475 578 578 지급수수료 87,045 87,045 63,652 63,652 수도광열비 573 573 - - 소모품비 722 722 1,898 1,898 합 계 2,742,412 2,742,412 2,682,133 2,682,133 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 702,145 702,145 673,266 673,266 외화환산이익 460,255 460,255 801,323 801,323 유형자산처분이익 1,420 1,420 - - 수입임대료 440 440 593 593 파생상품평가이익 72,833 72,833 - - 잡이익 37,181 37,181 447,443 447,443 합 계 1,274,275 1,274,275 1,922,624 1,922,624 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 618,476 618,476 547,798 547,798 외환환산손실 508,953 508,953 923,948 923,948 유형자산처분손실 - - 1,291 1,291 기부금 270,000 270,000 150,000 150,000 잡손실 2,137 2,137 232,366 232,366 합 계 1,399,566 1,399,566 1,855,403 1,855,403 24. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 401,003 401,003 81,040 81,040 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 차입금 이자비용 348,606 348,606 499,970 499,970 매입채무및기타채무 8,046 8,046 3,589 3,589 금융부채의 총 이자비용 356,652 356,652 503,559 503,559 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (97,221) (97,221) (97,221) (97,221) 합 계 259,431 259,431 406,339 406,339 한편, 당분기 중 자본화된 차입원가 금액을 결정하기 위해 사용한 이자율은 2.56 %(전분기: 3.05 %)입니다. 25. 법인세(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액 포함) (144.976) 627,560 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 (273,621) (247,509) 총법인세비용 (418,597) 380,051 자본에 직접 반영된 법인세비용 14,002 4,969 법인세비용 (404,595) 385,020 (2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (129,789) 2,486,997 적용세율에 따른 법인세비용 - 541,139 조정사항 - 비공제비용으로 인한 효과 - 13,557 - 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (261,009) (166,019) - 기타(세율차이 등) (143,586) (3,657) 법인세비용 (404,595) 385,020 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) - 15.48% (3) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외의 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세 확정급여제도의 재측정요소 14,002 4,969 (4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(6) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 기 초 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 당분기말 (차감할 일시적 차이) 퇴직급여채무 3,184,805 141,260 - 3,326,066 재고자산평가충당금 421,164 (194,819) - 226,345 정부보조금(선수수익) 77,918 1,031 - 78,948 정부보조금(유형자산) 11,139 (1,300) - 9,839 정부보조금(개발비) 40,314 - - 40,314 정부보조금(장기미지급금) 357,746 31,680 - 389,426 외화환산손실 189,936 (77,966) - 111,970 무형자산상각비 99,745 - - 99,745 전기오류수정손실 5,124 - - 5,124 미지급비용 251,492 65,332 - 316,824 손상차손누계액 34,691 - - 34,691 증여의제 5,409 - - 5,409 파생상품부채 209,568 (16,023) - 193,545 금융보증부채 108,256 262,355 - 370,611 업무용승용차 - 1,045 - 1,045 연구인력개발세액공제 60,917 247,414 - 308,330 외국납부세액공제 1,093,904 (724) - 1,093,180 (가산할 일시적 차이) 퇴직연금운용자산 (3,098,873) 27,244 - (3,071,629) 외화환산이익 (220,589) 119,333 - (101,256) 장기미지급금 (12,670) 91 - (12,579) 감가상각누계액 (189,598) (20,532) - (210,129) 만기보유금융자산 (386) (10) - (396) 토지재평가차익 (24,457) - - (24,457) 미수수익 (194,523) (311,790) - (506,313) 영업권 (658,328) - - (658,328) 합 계 1,752,703 273,621 - 2,026,324 (단위 천원) 구분 기초 당기손익 반영 기타포괄손익 반영 전기말 (차감할 일시적 차이) 퇴직급여채무 2,349,102 397,037 438,666 3,184,805 재고자산평가충당금 231,708 189,457 - 421,165 정부보조금(선수수익) 65,727 12,191 - 77,918 정부보조금(유형자산) 16,423 (5,284) - 11,139 정부보조금(개발비) 40,314 - - 40,314 정부보조금(소프트웨어) 6 (6) - - 정부보조금(장기미지급금) 208,733 149,013 - 357,746 외화환산손실 108,319 81,617 - 189,936 무형자산상각비 99,745 - - 99,745 전기오류수정손실 5,124 - - 5,124 미지급비용 222,180 29,311 - 251,491 무형자산손상차손누계액 - 34,691 - 34,691 증여의제 5,409 - - 5,409 금융보증부채 185,862 (77,607) - 108,255 파생상품부채 - 209,568 - 209,568 연구인력개발세액공제 - 60,917 - 60,917 외국납부세액공제 - 1,093,904 - 1,093,904 (가산할 일시적 차이) 퇴직연금운용자산 (1,860,573) (1,255,364) 17,064 (3,098,873) 외화환산이익 (93,756) (126,833) - (220,589) 장기미지급금 (7,860) (4,811) - (12,671) 감가상각누계액 (237,867) 48,270 - (189,597) 만기보유금융자산 (332) (54) - (386) 토지재평가차익 (24,457) - - (24,457) 미수수익 (188,830) (5,693) - (194,523) 영업권 (658,328) - - (658,328) 합계 466,649 830,324 455,730 1,752,703 26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 8,176,472 8,176,472 12,789,496 12,789,496 종업원급여 5,493,974 5,493,974 5,683,701 5,683,701 감가상각비 및 무형자산상각비 2,349,105 2,349,105 2,343,824 2,343,824 운반비 223,038 223,038 137,285 137,285 경상연구개발비 1,796,496 1,796,496 775,000 775,000 지급수수료 및 판매수수료 457,687 457,687 395,942 395,942 외주가공비 378,492 378,492 174,922 174,922 기타 6,865,905 6,865,905 5,903,068 5,903,068 합 계 25,741,169 25,741,169 28,203,238 28,203,238 (주1) 경상연구개발비에 포함된 종업원급여, 감가상각비 및 지급수수료 등은 각각 해당 항목에 포함되어 있습니다. 27. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 이익(희석주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당이익 (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 274,806,046 274,806,046 2,101,976,654 2,101,976,654 가중평균유통보통주식수(주1) 7,602,932 7,602,932 6,682,932 6,682,932 기본주당순이익 36 36 314 314 (주1) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 발행보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 일 자 주식수 가중치 발행보통주식수 기 초 2017.01.01. 7,602,932 90/90 7,602,932 합 계 7,602,932 7,602,932 구 분 일 자 주식수 가중치 발행보통주식수 기 초 2016.01.01. 6,682,932 90/90 6,682,932 합 계 6,682,932 6,682,932 한편, 당분기 및 전분기 중 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 특수관계자 (1) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래와 이와 관련된 보고기간 종료일 현재 당사의 채권ㆍ채무의 내역 및 지급보증 등은 다음과 같습니다. 당사와의 관계 회사명 당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사 ㈜코오롱 기타 특수관계자(주1) 코오롱인더스트리㈜, 코오롱글로벌㈜, 코오롱제약㈜, 코오롱환경서비스㈜, 코오롱베니트㈜, 코오롱이엔지니어링㈜, 코오롱에버레이㈜, 스위트밀㈜, MOD㈜, 그린나래㈜, 코오롱글로텍㈜, 코오롱엘에스아이㈜, Tissue Gene Inc. (주1) 코오롱워터앤에너지(주)는 전기 중 기업집단에서 제외됨에 따라 보고기간종료일 현재 특수관계자 범위에서 제외되었습니다. 아래 특수관계자 거래에는 기업집단에서 제외되기 이전에 발생한 거래내역만 포함되어 있습니다. (2) 거래내역 (단위 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 기타 수익 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 일반판매비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 101,519 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리 108,000 411 - - - 244,445 207,556 코오롱글로벌 406,119 - - 3,821,877 - - 20 코오롱제약 10,250 - - - - - - 코오롱베니트 - - 1,044 232,401 15,608 27,703 373,329 코오롱이엔지니어링 73,275 - - - - - - 코오롱에버레이 - 114,369 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 2,500 코오롱글로텍 - - - - 31,660 27,000 22,705 코오롱엘에스아이 - - - - 354 41,070 8,205 코오롱웰케어㈜ - - - - - 105 105 합 계 597,644 114,780 1,044 4,054,278 47,622 340,323 715,939 (단위 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 기타 수익 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 일반판매비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - - - - - 103,259 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 125,200 534 - - - 499,022 207,776 코오롱워터앤에너지㈜ 1,345,977 - - - - - - 코오롱글로벌㈜ 83,646 - - 802,455 - - - 코오롱제약㈜ 5,250 - - - - - - 코오롱환경서비스 26,400 - - - - - - 코오롱베니트㈜ - - 32 13,655 7,453 23,319 349,973 코오롱e엔지니어링 6,805 - - - - - - 코오롱에버레이 - 146,657 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 2,120 MOD - - - - 2,727 - 15,455 그린나래㈜ - - - - - - - 코오롱글로텍㈜ - - - - 18,310 - 22,569 코오롱엘에스아이 - - - - 145 42,798 7,507 코오롱웰케어㈜ - - - - 110 110 220 합 계 1,593,278 147,191 32 816,111 28,745 565,249 708,878 (3) 채권ㆍ채무 등 (단위 천원) 특수관계자 명칭 매출채권 미수금 보증금 회원권 매입채무 미지급금 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - 15,092 - - 332,817 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 118,800 151 403,675 - - 105,318 코오롱웰케어㈜ - - - - - 116 코오롱제약㈜ 5,775 - - - - - 코오롱글로벌㈜ 68,424 - - - - 1,497,674 코오롱베니트㈜ - - - - 419 257,457 코오롱이엔지니어링㈜ 54,087 - - - - - MOD㈜ - - - 1,494,800 - - 그린나래㈜ - - - 230,000 - - 코오롱글로텍㈜ - - - - - 4,707 코오롱엘에스아이㈜ - - 3,573 - - 15,117 합 계 247,086 151 422,340 1,724,800 419 2,213,206 (단위: 천원) 특수관계자 명칭 매출채권 미수금 보증금 회원권 매입채무 미지급금 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 - - 15,092 - - 180,732 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리㈜ 85,140 151 400,102 - 148,578 184,793 코오롱글로벌㈜ 63,099 - - - - 738,724 코오롱제약㈜ 13,475 - - - - - 코오롱베니트㈜ - - - - 419 173,177 코오롱이엔지니어링㈜ 28,284 - - - - - 코오롱에버레이㈜ - 48,442 - - - - 스위트밀㈜ - - - - - 892 MOD㈜ - - - 1,494,800 - 5,000 코오롱글로텍㈜ - - - - - 13,155 그린나래㈜ - - - 230,000 - - 코오롱엘에스아이㈜ - - - - - 19,262 합계 189,998 48,593 415,194 1,724,800 148,997 1,315,735 (4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 773,503 773,503 747,084 747,084 퇴직급여 176,042 176,042 143,330 143,330 합 계 949,545 949,545 890,415 890,415 한편, 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 29. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 천USD) 금융기관명 한도금액 실행금액 내역 우리은행 5,000,000 248,705 B2B 8,500,000 - 단기대출기준금(무역금융) 1,000,000 - 기업운전당좌대출 USD 15,700 USD 7,694 매입외환 USD 1,000 USD 610 연지급수입(Usance) KEB하나은행 3,000,000 - B2B USD 4,000 USD 1,200 매입외환 USD 500 - 신용장발행(일람불) USD 500 - 신용장발행(기한부) 국민은행 USD 5,000 USD 612 매입외환 2,000,000 - 일반자금대출 산업은행 59,604,140 44,604,140 산업시설자금대출 외 USD 5,000 USD 91 매입외환 (2) 당사는 Tissuegene, Inc.가 보유하고 있는 Tissuegene-C와 관련된 특허권 등의 독점사용 및 기술인수 등에 대한 라이선스계약을 체결하고 있으며, (주)제넥신 등과도 특허의 전용실시권 및 이와 관련된 Know-how와 기술정보를 사용할 수 있게 하는라이센스계약을 체결하고 있습니다. (3) 당기 보고기간종료일 현재 당사는 계약이행 보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 797백만원의 보증을 제공받고 있습니다. (4) 당사는 Tissuegene, Inc.의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자와 풋옵션 계약을 체결하였으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 옵션보유자 수출입은행 계약기간 2016년 5월 13일부터 2022년 12월 31일까지 투자원금 USD 10,000,000 행사조건 만기전까지 일정한 사유 발생시 투자자의 요청에 따라 당사는 투자원금에 4.5%연복리를 가산한 금액을 지급하고, TissueGene, Inc. 전환상환우선주를 회수 당기 보고기간말 현재 당사는 풋옵션 계약의 공정가치를 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 풋옵션 매도계약과 관련하여 당사가 재무상태표상에 인식한 파생상품부채 금액은 879,749천원 입니다. 30. 금융위험관리 1) 자본조달비율 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 총계 55,922,672 60,985,295 차감 : 현금및현금성자산 (111,800,008) (137,740,227) 순차입금 (55,877,336) (76,754,932) 자본 258,493,032 259,788,454 총자본(자본+순차입금) 202,615,696 188,033,522 자본조달비율 - - 2) 부채비율 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 83,078,743 94,784,488 차감 : 현금및현금성자산 (111,800,008) (137,740,227) 순부채 (28,721,265) (42,955,739) 총자본 258,493,032 259,788,454 부채비율 - - (2) 재무위험관리 당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 가. 환율변동위험당사는 글로벌 영업 및 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY가 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 9,843,563 13,606,415 11,192,133 10,617,505 JPY 5,651,728 8,207,185 4,488,733 6,287,502 EUR 648,187 667,020 283,493 450,620 GBP - - 22,892 - 합계 16,143,478 22,480,620 15,987,251 17,355,627 한편, 당사는 주로 미국, 유럽 및 일본의 통화에 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 당기 보고기간종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 984,356 (984,356) (1,119,213) 1,119,213 JPY 565,161 (565,161) (448,864) 448,864 EUR 64,818 (64,818) (28,349) 28,349 GBP - - (2,289) 2,289 합계 1,614,336 (1,614,336) (1,598,716) 1,598,716 나. 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 44,604,140천원 및 47,541,620천원입니다. 참고로, 변동이자율 차입의 기준금리가 1%변동되었을 경우 보고기간종료일 현재 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기준금리 1% 상승시 (446,041) (475,416) 2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 111,800,008 137,740,227 단기금융상품 3,000,000 - 장기금융상품 3,000 3,000 매출채권및기타채권 19,256,628 21,469,489 장기성매출채권및기타채권 1,101,046 1,092,473 금융보증계약(주1) 15,625,400 16,919,000 (주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야할 최대금액입니다. 3) 유동성위험유동성 위험 관리는 충분한 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년미만 2년에서 5년이하 합계 매입채무및기타채무 18,382,351 1,770,120 20,152,471 기타비유동금융부채(주1) - 18,189,744 18,189,744 단기차입금 11,318,532 - 11,318,532 장기차입금및사채(유동성포함) 26,631,620 17,972,520 44,604,140 합계 56,332,502 37,932,384 94,264,887 (단위: 천원) 구분 1년미만 2년에서 5년이하 합계 매입채무및기타채무 26,842,418 1,626,120 28,468,538 기타비유동금융부채(주1) - 17,411,072 17,411,072 단기차입금 13,443,675 - 13,443,675 장기차입금및사채(유동성포함) 28,916,620 18,625,000 47,541,620 합계 69,202,713 37,662,192 106,864,905 (주1) 보증이 요구되는 경우 당사가 지급할 수 있는 보증계약의 최대금액(당분기말 : 15,625,400천원, 전기말 : 16,919,000천원)이 포함되어 있습니다. 31. 비현금거래현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래 중 투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 652,480 3,637,480 건설중인자산의 건물 대체 533,21 1,244,344 건설중인자산의 구축물 대체 - 21,840 건설중인자산의 기계장치 대체 780,770 2,694,941 건설중인자산의 비품 대체 82,847 60,500 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) (1,895,456) 36,695 32. 부문정보 당사는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 회사의 사업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 사업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다. (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업부문 수익을 창출하는 재화와 용역 주요 고객 의약사업부문 원료의약품 및 의약품중간체 YOSHINDO, Hashimoto 외 환경사업부문 항균제, 기타 화학소재 등 JANSSEN, Sumitomo, UNILEVER 외 바이오사업부문 바이오신약 Mitsubishi Tanabe Pharma (2) 사업별 부문의 재무현황 (단위: 백만원) 구분 의약사업부문 환경사업부문 바이오사업 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 9,899 14,636 15,696 16,312 - - 25,595 30,948 영업손익 1,258 1,626 1,654 3,122 (3,058) (2,003) (146) 2,745 세전이익 (42) 1,542 1,657 3,028 (1,745) (2,083) (130) 2,487 자산총계 178,797 129,051 107,391 77,187 55,384 24,626 341,572 230,865 부채총계 24,511 40,955 43,683 46,502 14,884 6,550 83,079 94,007 감가상각비등 1,522 1,467 656 727 177 154 2,355 2,349 (3) 당분기 및 전분기 중 각 지역에 대한 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 국 11,788,758 8,583,715 일 본 10,355,796 9,064,563 유 럽 2,728,875 2,789,139 아시아ㆍ태평양 141,730 9,899,641 기 타 579,941 611,254 합 계 25,595,099 30,948,312 (4) 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주요고객 당분기 전분기 YOSHINDO 6,374,839 5,573,292 HASHIMOTO 1,011,452 2,645,194 한국스미토모상사주식회사 - 3,665,634 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 18 기1분기 외상매출금 16,308 - - 받을어음 524 - - 미수금 122 - - 선급금 163 - - 합 계 17,117 - - 제 17 기 외상매출금 19,792 - - 받을어음 719 - - 미수금 74 - - 선급금 256 - - 합 계 20,841 - - 제 16 기 외상매출금 15,734 - - 받을어음 620 - - 미수금 62 - - 선급금 124 - - 합 계 21,034 - - 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3월 이하 3월 초과6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 외상매출금 16,049 259 - - 16,308 받을어음 524 - - - 524 계 16,573 259 - - 16,832 구성비율 98% 2% - - 100% 2. 재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제18기 1분기 제17기 제16기 의약사업 제품 12,424 8,709 16,288 반제품 5,094 7,063 5,286 재공품 1,812 241 295 원재료 5,178 2,873 1,710 포장품 10 13 9 저장품 35 24 28 부산물 3 8 15 미착품 98 334 67 소계 24,654 19,265 25,698 환경소재사업 상품 474 389 366 제품 3,956 3,344 3,151 반제품 5,151 3,857 2,330 재공품 113 109 300 원재료 1,957 2,360 1,703 포장품 37 11 32 부산물 698 833 166 미착품 852 1,004 638 소계 13,238 11,907 8,686 워터솔루션사업 상품 399 364 323 제품 1,921 1,576 1,695 반제품 62 128 48 재공품 - 1 - 원재료 932 1,125 1,792 포장품 7 7 9 미착품 413 361 - 소계 3,734 3,563 3,868 전사합계 상품 873 753 689 제품 18,301 13,629 21,134 반제품 10,307 11,048 7,664 재공품 1,924 351 596 원재료 8,067 6,358 5,205 포장품 54 31 50 저장품 35 24 28 부산물 701 841 180 미착품 1,363 1,699 705 합계 41,626 34,734 36,251 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 12.2% 9.8% 15.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.9회 2.7회 2.4 회 나. 재고자산의 실사내용 등 당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산에 대하여 이동평균법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사 시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 따라서, 당분기말 재고자산에 대해서는 외부감사인이 입회한 재고조사를 실시하지 않았습니다. 3. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 111,800,008 - - 111,800,008 111,800,008 매출채권및기타채권 19,256,628 - - 19,256,628 19,256,628 단기금융상품 3,000,000 - - 3,000,000 3,000,000 장기성매출채권및기타채권 1,101,046 - - 1,101,046 1,101,046 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,368 111,368 111,368 합계 135,160,682 14,545,332 111,368 149,817,382 149,817,382 (단위: 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 137,740,227 - - 137,740,227 137,740,227 매출채권및기타채권 21,469,489 - - 21,469,489 21,469,489 장기성매출채권및기타채권 1,092,473 - - 1,092,473 1,092,473 장기금융상품(주1) 3,000 - - 3,000 3,000 매도가능금융자산 - 14,545,332 - 14,545,332 14,545,332 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 111,321 합계 160,305,189 14,545,332 111,321 174,961,842 174,961,842 (주1) 장기금융상품은 당좌개설보증금에 해당하며, 전액 사용 제한되어 있습니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 - 18,382,351 18,382,351 단기차입금 - 11,318,532 11,318,532 유동성장기차입금 - 26,631,620 26,631,620 장기매입채무및기타채무 - 1,712,941 1,712,941 기타비유동금융부채 879,749 1,684,595 2,564,344 장기차입금및사채 - 17,972,520 17,972,520 합계 879,749 77,702,559 78,582,308 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치 매입채무및기타채무 - 26,842,418 26,842,418 단기차입금 - 13,443,675 13,443,675 유동성장기차입금 - 28,916,620 28,916,620 장기매입채무및기타채무 - 1,568,527 1,568,527 기타비유동금융부채 952,582 492,072 1,444,654 장기차입금및사채 - 18,625,000 18,625,000 합계 952,582 89,888,312 90,840,894 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 만기보유금융자산 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 400,957 47 - - 401,003 외환차익 31,444 - - 670,700 702,145 외화환산이익 88,674 - - 371,581 460,255 파생상품평가이익 - - 72,833 - 72,833 합 계 521,075 47 72,833 1,042,282 1,636,236 비용 : 이자비용 - - - 259,431 259,431 외환차손 597,981 - - 20,494 618,476 외화환산손실 499,485 - - 9,468 508,953 합 계 1,097,466 - - 289,393 1,386,860 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수익 : 이자수익 80,055 985 - 81,040 외환차익 572,885 - 100,381 673,266 외화환산이익 322,325 - 478,998 801,323 합 계 975,265 985 579,379 1,555,629 비용 : 이자비용 - - 406,339 406,339 외환차손 (144,799) - 692,597 547,798 외화환산손실 920,730 - 3,218 923,948 합 계 775,931 - 1,102,153 1,878,084 (3) 금융상품의 공정가치1) 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 측정되는 자산과 부채 금융자산 : - 매도가능금융자산 - - - - 2) 공정가치가 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 111,800,008 - 111,800,008 - 매출채권 - - 16,832,998 16,832,998 - 단기금융상품 - 3,000,000 - 3,000,000 - 미수금 - - 122,207 122,207 - 미수수익 - - 2,301,424 2,301,424 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,101,046 1,101,046 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 소 계 - 114,803,008 35,014,328 149,817,336 금융부채 : - 매입채무 - - 9,554,498 9,554,498 - 미지급금 - - 5,557,567 5,557,567 - 예수금 - - 48,373 48,373 - 미지급비용 - - 1,701,326 1,701,326 - 단기차입금 - 11,318,532 - 11,318,532 - 유동성장기차입금 - 26,631,620 - 26,631,620 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,712,941 1,712,941 - 기타비유동부채 - - 2,564,344 2,564,344 - 장기차입금및사채 - 17,972,520 - 17,972,520 소 계 - 55,922,672 21,139,050 77,061,722 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 1) 공정가치로 공시되는 자산과 부채 금융자산 : - 현금및현금성자산 - 137,740,227 - 137,740,227 - 매출채권및기타채권 - - 21,469,489 21,469,489 - 장기성매출채권및기타채권 - - 1,092,473 1,092,473 - 장기금융상품 - 3,000 - 3,000 - 매도가능금융자산 - - 14,545,332 14,545,332 - 만기보유금융자산 - - 111,321 111,321 소계 - 137,743,227 37,218,615 174,961,842 금융부채 : - 매입채무및기타채무 - - 26,842,418 26,842,418 - 단기차입금 - 13,443,675 - 13,443,675 - 유동성장기차입금 - 28,916,620 - 28,916,620 - 장기매입채무및기타채무 - - 1,568,527 1,568,527 - 기타비유동금융부채 - - 1,444,654 1,444,654 - 장기차입금 - 18,625,000 - 18,625,000 소계 - 60,985,295 29,855,599 90,840,894 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기 1분기(당분기) 한영회계법인 - - 제17기(전기) 한영회계법인 적정의견 해당사항 없음 제16기(전전기) 한영회계법인 적정의견 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 1분기(당분기) 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 57,000 94 제17기(전기) 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 55,000 978 제16기(전전기) 한영회계법인 반기 재무제표검토 및 개별재무제표 감사 55,000 858 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 1분기(당분기) - - - - - 제17기(전기) - - - - - 제16기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시 작성지침에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 공시서류작성기준 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 1명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회내 별도의 위원회는 두고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. ※ '17.3.24 제17기 정기주주총회에서 이찬희 사외이사가 신규선임 되었습니다. 나. 주요 의결사항 2017.1.1~ 2017.3.31 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사(이찬희) 2017.2.2 임직원 성과급 지급기준 승인의 건 가결 - 2017.2.7 제17기 결산 재무제표안 승인의 건 가결 - 제17기 현금배당 결의의 건 가결 - 주주총회 소집 승인의 건 가결 - 주주총회에 제출할 의안 승인의 건 가결 - 내부회계관리제도 평가결과 보고 승인의 건 가결 - 2017.3.7 제17기 정기주주총회 의안 중 이사 선임의 건 사외이사 후보 선정 가결 - 2017.3.29 인보사 Sales Distribution 계약 체결의 건 가결 참석(찬성) 인보사 마케팅 코프로모션 계약체결의 건 가결 참석(찬성) 상법 제 398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따른 거래 승인한도 증액의 건 가결 참석(찬성) ※ '16.12.27 박태현 사외이사의 중도 퇴임 후 '17.3.24 이찬희 사외이사가 신규 선임되었습니다. 다. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성과 자율성을 보장하기 위해 회사의 최대주주 및 주요주주와 친인척관계, 거래관계 등 경영의 독립성을 해칠 수 있는 이사에 대한 선출을 배제하고 있습니다. 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 이사선출을 위한 별도의 위원회는 없으나 이사회에서의 심도있는 논의를 통해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 고루 갖춘 이사를 선발해오고 있습니다.공시서류작성기준일 현재 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 비고 이우석 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 업무총괄 - 임원 - 양윤철 이사회 당사의 경영지원 업무 총괄 및관련 업무를 안정적으로 수행 경영지원본부장 - 임원 - 이웅열 이사회 책임경영 수행 경영자문 - 임원(그룹회장) - 이찬희 이사회 미생물학/바이러스학분야의 전문가 연구 자문 - - '17.03.24 신규선임 ※ '17.3.24 제17기 정기주주총회에서 이찬희 사외이사가 신규선임 되었습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정기주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 주요업무 및 권한에 대한 상세한 내역은 다음과 같습니다.① 회계와 업무의 감사 ② 임시주주총회의 소집 청구권 ③ 회사의 업무와 재산상태의 조사 ④ 정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출 또한, 감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제48조(감사의 직무와 의무)에 다음과 같이 규정하고 있습니다.① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항 및 정관 제37조의 2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다 ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건여부 비 고 이우공 - (前)하나금융지주 CFO 겸 CSO 부사장 해당사항없음 - 나. 감사의 주요 활동내용 2017.1.1 ~ 2017.3.31 감사의 주요 활동내용은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 2017.2.2 임직원 성과급 지급기준 승인의 건 가결 이우공 감사 2017.2.7 제17기 결산 재무제표안 승인의 건 가결 이우공 감사 제17기 현금배당 결의의 건 가결 이우공 감사 주주총회 소집 승인의 건 가결 이우공 감사 주주총회에 제출할 의안 승인의 건 가결 이우공 감사 내부회계관리제도 평가결과 보고 승인의 건 가결 이우공 감사 2017.3.7 제17기 정기주주총회 의안 중 이사 선임의 건 사외이사 후보 선정 가결 이우공 감사 2017.3.29 인보사 Sales Distribution 계약 체결의 건 가결 이우공 감사 인보사 마케팅 코프로모션 계약체결의 건 가결 이우공 감사 상법 제 398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따른 거래 승인한도 증액의 건 가결 이우공 감사 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 제 15기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 채택하였습니다. 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 코오롱 최대주주 보통주 1,548,320 20.34 1,548,320 20.34 - 이웅열 임원 보통주 1,095,374 14.39 1,095,374 14.39 - 이관희 계열사임원 보통주 30,000 0.39 30,000 0.39 - 서창희 배우자 보통주 46,531 0.61 46,531 0.61 - 김철수 계열사임원 보통주 5,678 0.08 5,678 0.08 - 이우석 임원 보통주 2,225 0.03 2,225 0.03 - 최태근 임원 보통주 2,115 0.03 2,115 0.03 - 이현수 계열사임원 보통주 182 0.00 350 0.00 - 손정현 계열사임원 보통주 136 0.00 133 0.00 - 이범섭 임원 보통주 180 0.00 180 0.00 - 이규현 임원 보통주 130 0.00 130 0.00 - 이서구 계열사임원 보통주 60 0.00 120 0.00 - 계 보통주 2,730,931 35.88 2,731,156 35.88 - - - - - - - 당사 최대주주는 (주)코오롱이며 , 소유주식수(지분율)는 1,548,320주(20.3%)로서 특수관계인을 포함하여 2,731,156주(35.9%)입니다. 최대주주인 (주)코오롱의 개요는 다음과 같습니다. 연 혁 회사 설립일 : 1957년 4월 12일유가증권상장일 : 2010년 2월 1일본점소재지 : 경기도 과천시 별양동 1-23영문명 : KOLON CORPORATION사업자등록번호 : 202-81-44660 사업현황 지주회사 고유의 사업인 자회사의 제반 사업내용을 지배/경영지도/정리/육성하는 지주사업 등 등기임원(약력)*2017년 3월 31일 기준 이웅열 (회장) 1996.01.01~현재 : (주)코오롱 대표이사 회장안병덕 (대표이사) 2014.01.01~현재 : (주)코오롱 대표이사 사장윤광복 (경영관리실장) 2011.01~현재 : (주)코오롱 경영관리실장남상우 (사외이사) 2016.03.25~현재 : (주)코오롱 사외이사김종운 (상근감사) 2015.03.27~현재 : (주)코오롱 감사실 주요주주 이웅열 재무현황(2016년 별도재무제표) 자산총액 1,120,302백만원 부채총액 604,882백만원 자본총액 515,420백만원 매출액 52,653백만원 영업이익 18,379백만원 당기순이익 9,546백만원 경영주체 의사결정기구 : 이사회 (자료 : (주)코오롱 2016년 감사보고서) ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014년 03월 27일 (주)코오롱 2,342,023 36.9 (주)코오롱은 1,369,249주 보유 2016년 06월 18일 (주)코오롱 2,732,476 35.9 (주)코오롱은 1,548,320주 보유 * 2014년 3월 27일 변동은 제 14기 정기주주총회에서 주식배당이 결의됨에 따라, 1주당 0.2주의 배당을 실시하였습니다.* 2016년 6월 18일 변동은 (주)코오롱이 유상증자 주주배정에 참여함에 따라 주식수가 증가한 것입니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)코오롱 1,548,320 20.3% - 이웅열 1,095,374 14.4% - 우리사주조합 44,870 0.6% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 19,174 99.96 4,279,228 56.22 - 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6의 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 ④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴, 사업협력을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나, 그 상대방의 지분을 소유한 자에게 이를 현물출자 받기 위하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑥ 「상법」 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑦ 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제165조 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 ⑧ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 (8종) 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부:서울시 영등포구 여의도동43-2 주주의 특전 없음 공고게재홈페이지(공고게재신문) http://www.kolonls.co.kr(서울경제신문) 주가 및 주식거래실적 공시서류작성기준일부터 최근 6개월간의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류 16년10월 16년11월 16년12월 17년1월 17년2월 17년3월 주가(보통주) 최고 153,100 154,300 123,300 122,900 112,100 126,800 최저 135,300 124,600 109,400 104,300 107,300 104,600 평균 144,270 139,923 116,624 114,595 109,770 108,045 일거래량 최고 64,513 378,136 125,563 101,486 77,424 241,602 최저 19,362 19,780 20,253 12,401 10,974 12,897 월간거래량 823,078 1,582,410 991,347 728,257 534,447 754,263 ※주가는 일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이우석 남 1957년 01월 사장 등기임원 상근 대표이사 -서울대 경제학과(78)-산업자원부 이사관(00)-코오롱제약 대표이사(07-현재)-코오롱생명과학 대표이사(12-현재) 2,225 - 2012.3.23 ~ 2018년 03월 26일 이웅열 남 1956년 04월 회장 등기임원 상근 사내이사 -조지워싱턴대 대학원(85)- ㈜코오롱 대표이사 회장 1,095,374 - 2010.3.19 ~ 2019년 03월 25일 양윤철 남 1968년 09월 상무 등기임원 상근 경영지원본부장 - 한양대학교 경제학- 코오롱 경영관리실 부장(10-14)- 코오롱 경영관리실 상무보('15.1~'15.10)- 코오롱생명과학(주) 경영지원본부장('15.11-현재) - - 2015.11.1 ~ 2019년 03월 25일 이찬희 남 1957년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -대한바이러스학회 회장('09.1~'09.12) -한국미생물학회 실무위원장('08.1~'08.12) -한국분자생물학회 대의원('09.1~'11.12) -(재)목암생명공학연구소 고문('09.3~'17.2)-(현) 충북대학교 미생물학전공 교수 - - 2017.3.24 ~ 2020년 03월 23일 이우공 남 1955년 10월 감사 등기임원 상근 감사 -한국외국어대학교 화란어과(81)-하나은행(81-01)-외환은행(12-13)-하나금융지주 CFO겸 CSO 부사장(14-'15.2)-코오롱생명과학(주) 감사(15-현재) - - 2015.3.27 ~ 2018년 03월 26일 이범섭 남 1962년 09월 부사장 미등기임원 상근 바이오사업본부장 -서울대학교 병리학 석사(87)-Iowa State 대학원 병리/약리학 박사(95)-Takeda Pharma Pr. Scientist(04-11)-코오롱생명과학(주) 바이오사업본부장(11-현재) 180 - 2011.5.1 ~ - 최태근 남 1963년 10월 상무 미등기임원 상근 생산본부장 -고려대학교 유기화학 석사(89)-(주)코오롱 원료의약연구팀(89-05)-코오롱생명과학(주) 연구담당임원(06-11)-코오롱생명과학(주) 연구소장(12-14)-코오롱생명과학(주) 생산본부장(15-현재) 2,115 - 2011.1.1 ~ - 이규현 남 1963년 05월 상무 미등기임원 상근 영업본부장 -성균관대학교 약학 박사(88)-중외제약(87-99)-(주)에프디엘 대표이사(99-04)-현대약품(04-09)-코오롱제약 품질경영본부장(09-현재)-코오롱생명과학(주) 영업본부장(15-현재) 130 - 2015.1.1 ~ - 조영우 남 1967년 05월 상무 미등기임원 상근 영업본부장 -연세대학교 경영학(87)-현대자동차(93-00)-아이플러스넷(00-01)-코리아이플랫폼(주) (01-16)-코오롱생명과학(주) 영업본부장(16-현재) - - 2016.7.1 ~ - 김수정 여 1968년 04월 상무 미등기임원 상근 Bio신약연구소장 -서울대학교 생화학 박사(99)-서울대학교 바이러스학-Johns Hopkins Univ. Post doc.(99-00)-(주)다이아칩 대표이사(00-02)-바이로메드 연구팀장(02-10)-코오롱생명과학(주) Bio신약연구팀 팀장(10-14)-코오롱생명과학(주) Bio신약연구소장(14-현재) 500 - 2017.1.1~ - ※ '17.3.24 제17기 정기주주총회에서 이찬희 사외이사가 신규선임 되었습니다. 직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 의약사업 남 113 - - - 113 5.2 1,511 13 - 의약사업 여 21 - - - 21 4.5 221 11 - 환경사업 남 95 - - - 95 4.7 1,280 13 - 환경사업 여 12 - - - 12 6.1 123 10 - 바이오신약사업 남 59 - - - 59 2.9 841 14 - 바이오신약사업 여 40 - - - 40 2.1 474 12 - 경영지원 등 남 88 - - - 88 4.8 1,248 14 - 경영지원 등 여 22 - - - 22 4.1 206 9 - 합 계 450 - - - 450 4.4 5,905 13 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 484 97 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 447 149 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - '17.03.24 제17기 정기주주총회에서이찬희 사외이사가 신규 선임되었습니다. 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 38 38 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 코오롱그룹 기업집단에 속해 있습니다. 현재 코오롱그룹에 속해 있는 회사(국내기준)는 총 40개사이며, 상장 6개사, 비상장 34개사로 구성되어 있습니다. 가. 코오롱그룹 기업집단 소속 회사 현황 상장사 (6개사) 비상장사 (35개사) (주)코오롱 (002020)코오롱인더스트리(주) (120110)코오롱글로벌(주) (003070)코오롱플라스틱(주) (138490)코오롱생명과학(주) (102940)코오롱패션머티리얼(주) (144620) ㈜테크비전, ㈜코오롱인베스트먼트, 덕평랜드㈜, 명지에너지㈜, 코오롱하우스비전㈜,양양풍력발전㈜, 코오롱환경서비스㈜,그린나래㈜, ㈜엠오디, 코오롱엘에스아이㈜,코오롱베니트㈜, 코오롱에코원㈜, 더블유파트너스㈜, 이노베이스㈜, 코오롱에코너지㈜,코오롱이엔지니어링㈜, 코오롱엔솔루션㈜, 네이처브리지㈜, 코오롱아이포트리스㈜,코오롱웰케어㈜, 코오롱아우토㈜, 코오롱오토모티브㈜, 코오롱오토플랫폼㈜,스위트밀㈜, 코오롱제약㈜, 코오롱글로텍㈜, ㈜케이에프엔티, ㈜셀빅개발, 케이에이치파워㈜,코오롱하이드로제닉스㈜, 코오롱에버레이㈜,코오롱바스프이노폼㈜, ㈜씨에이텍피오르드프로세싱코리아㈜ 나. 계통도 코오롱그룹 기업집단에 속한 당사는 2017년 5월 기준 공정위 기업집단 편입 기준 총 40개의 계열사가 있습니다. (단위 : 백만원, %) 투자회사 /피투자회사 법인등록번호 자본금 특수관계인 ㈜코오롱 코오롱 인더스트리㈜ 코오롱 글로텍㈜ 코오롱 플라스틱㈜ 코오롱글로벌㈜ 코오롱에코원㈜ 코오롱환경서비스㈜ 코오롱하이드로제닉스㈜ 코오롱생명과학㈜ 더블유파트너스㈜ ㈜코오롱인베스트먼트 계 ㈜코오롱 110111-0030528 65,688 46.32% - - - - - - - - - - - 46.32% 코오롱인더스트리 135311-0013606 139,597 1.27% 29.80% - - - - - - - - - - 31.07% 코오롱글로텍㈜ 110111-0524838 15,947 0.91% - 79.83% 18.14% - - - - - - - - 98.89% 그린나래㈜ 161511-0078133 50,000 - - - 100.00% - - - - - - - - 100.00% 코오롱웰케어㈜ 110111-2930299 19,394 - - - 100.00% - - - - - - - - 100.00% ㈜케이에프엔티 230111-0091824 500 - - 100.00% - - - - - - - - - 100.00% 스위트밀㈜ 110111-2925604 3,500 - - 57.14% - - - - - - - - - 77.11% 코오롱에버레이㈜ 176011-0054417 1,200 - - 100.00% - - - - - - - - - 100.00% 코오롱에코너지㈜ 200111-0255228 1,650 18.18% - 81.82% - - - - - - - - - 100.00% 코오롱패션머티리얼㈜ 135311-0011139 45,000 0.96% - 66.67% - - - - - - - - - 67.63% 코오롱플라스틱㈜ 171311-0003504 38,000 0.28% - 66.68% - - - - - - - - - 66.96% 코오롱바스프이노폼㈜ 171311-0030747 10,200 - - - - 50.00% - - - - - - - 50.00% ㈜셀빅개발 131111-0031292 30,381 1.03% - 87.98% - - - - - - - - - 89.01% ㈜씨에이텍 134111-0454847 500 - - 70.00% - - - - - - - - - 70.00% 코오롱글로벌㈜ 110111-0036502 106,082 0.99% 48.79% - - - 0.74% - - - - - - 51.13% 네이처브리지㈜ 134411-0063311 31,050 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 덕평랜드㈜ 134411-0024149 5,200 - - - - - 51.00% - - - - - - 51.00% ㈜테크비전 134511-0254190 600 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 명지에너지㈜ 180111-1034105 50 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 코오롱하우스비전㈜ 134511-0290508 7,500 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 양양풍력발전㈜ 134511-0297223 50 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 코오롱오토플랫폼㈜ 110111-6261525 8,900 - - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 코오롱에코원㈜ 134111-0429121 3,288 - 99.54% - - - - 0.01% - - - - - 99.55% 코오롱환경서비스㈜ 135311-0005893 3,350 40.00% - - - - - 60.00% - - - - - 100.00% ㈜코오롱아이포트리스 135311-0016064 2,000 - - - - - - - 100.00% - - - - 100.00% 코오롱엔솔루션㈜ 110111-4235944 12,057 - - - - - - 99.10% - - - - - 99.10% 코오롱하이드로제닉스㈜ 120111-0711061 5,000 - - - - - - 51.00% - - - - - 51.00% 케이에이치파워㈜ 120111-0734518 4,500 - - - - - - - - 100.00% - - - 100.00% 피오르드프로세싱코리아㈜ 110111-4502210 2,445 1.84% - - - - - 24.25% - - - 23.30% - 49.39% 이노베이스㈜ 134111-0429402 1,000 - 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 코오롱제약㈜ 110111-0256259 6,000 29.32% 48.07% - - - - - - - - - - 77.39% 코오롱생명과학㈜ 110111-1948277 3,805 15.11% 20.34% - - - - - - - 0.10% - - 35.56% 코오롱베니트㈜ 135311-0003920 14,000 49.00% 51.00% - - - - - - - - - - 100.00% 코오롱아우토㈜ 134211-0040660 171,265 - 99.32% - - - - - - - - - - 99.32% ㈜엠오디 171211-0045128 15,000 50.00% 50.00% - - - - - - - - - - 100.00% 코오롱엘에스아이㈜ 134111-0427042 2,000 - 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 코오롱오토모티브㈜ 110111-6036316 10,500 - 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 코오롱이엔지니어링㈜ 131111-0057610 1,000 80.91% - - - - - - - - - - - 80.91% 더블유파트너스㈜ 135311-0014901 625 100.00% - - - - - - - - - - - 100.00% ㈜코오롱인베스트먼트 110111-1902786 16,000 12.50% - - - - - - - - - - - 12.50% 다. 등기임원 겸직 현황 임원명 소속회사명 직위 상근여부 이웅열 ㈜코오롱 대표이사 상근 이웅열 코오롱인더스트리㈜ 대표이사 상근 이웅열 코오롱글로벌㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱글로텍㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱생명과학㈜ 사내이사 상근 이웅열 코오롱베니트㈜ 사내이사 상근 이우석 코오롱생명과학(주) 대표이사 상근 이우석 코오롱제약(주) 대표이사 상근 ※ 상기내용은 2017년 03월 31일 기준입니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TissueGene, Inc 2012년 06월 08일 연구개발 협력 286 1,534 14.62% 13,452 - - - 1,534 14.37% 13,452 38,996 7,030 KOLON CHINA (HK)COMPANY LIMITED 2012년 12월 20일 지분 참여 1,093 1,020 2.39% 1,093 - - - 1,020 2.39% 1,093 47,631 -11 합 계 2,554 - 14,545 - - - 2,554 - 14,545 86,627 7,019 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 (2017.03.31 기준, 단위 : 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 코오롱생명과학(주) TISSUEGENE,INC 한국수출입은행 22,322, 22,322 2015-04-24~2022-04-24 ※ TISSUEGENE,INC의 채무금액은 USD 20백만이며, 2017.03.31 기준환율을 적용하였습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출기준일 현재 대주주와의 자산양수도 등의 내역은 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 천원) 특수관계자의 명칭 매 출 기타 수익 매 입(원재료) 매 입(유ㆍ무형자산) 경상개발비 제조원가 일반판매비 (당해 기업에 중대한 영향력을 행사하는 회사) ㈜코오롱 101,519 (기타 특수관계자) 코오롱인더스트리 108,000 411 - - - 244,445 207,556 코오롱글로벌 406,119 - - 3,821,877 - - 20 코오롱제약 10,250 - - - - - - 코오롱베니트 - - 1,044 232,401 15,608 27,703 373,329 코오롱이엔지니어링 73,275 - - - - - - 코오롱에버레이 - 114,369 - - - - - 스위트밀 - - - - - - 2,500 코오롱글로텍 - - - - 31,660 27,000 22,705 코오롱엘에스아이 - - - - 354 41,070 8,205 코오롱웰케어㈜ - - - - - 105 105 합 계 597,644 114,780 1,044 4,054,278 47,622 340,323 715,939 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 보고서제출기준일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황 보고서 제출기준일 현재 공시사항의 진행 및 변경상황은 해당사항 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제17기 정기주주총회(2017.3.24) 1. 제17기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 개정의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(신규선임 1명)원안대로 승인원안대로 승인 제16기 정기주주총회(2016.3.25) 1. 제16기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(재선임 1명, 신규선임 1명)원안대로 승인원안대로 승인 제15기 정기주주총회(2015.3.27) 1. 제15기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(재선임 1명)원안대로 승인(신규선임 1명)원안대로 승인원안대로 승인 3. 중요한 소송사건 보고서 제출기준일 현재 중요한 소송사건은 해당사항 없습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 제출기준일 현재 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 해당사항 없습니다. 5. 채무보증 현황 보고서 제출기준일 현재 채무보증 현황은 아래와 같습니다. (2017.03.31 기준, 단위 : 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 코오롱생명과학(주) TISSUEGENE,INC 한국수출입은행 22,322, 22,322, 2015-04-24~2022-04-24 ※ TISSUEGENE,INC의 채무금액은 USD 20백만이며, 2017.03.31 기준환율을 적용하였습니다. 6. 그 밖의 우발채무 등 보고서 제출기준일 현재 우발채무 등은 해당사항 없습니다. 7. 제재현황 보고서 제출기준일 현재 제재현황은 해당사항 없습니다. 8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 2017년 5월 10일 이사회에서 바이오 신공장 투자가 승인되었습니다. 투자목적 : 인보사 초기 상업화 계획에 따른 연 10만 Dose 신공장 건립 및 설비 건축 투자금액 : 785억 원 투자기간 : '17년 2분기 ~ '21년 1분기 공장건립처 : 현 충주공장 내 유휴부지(충청북도 충주시 대소원면 기업도시1로) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 유상증자 2016.06.17 115,552 시설자금 : 95,000운영자금 : 20,552 시설자금 : 6,428운영자금 : 2,223 공모자금은 증권신고서상세부사용내역에 따라집행될 예정입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음(삭제) ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.