코오롱생명과학 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	96,090,996,906	95,289,916,233

현금및현금성자산	14,060,756,548	5,913,523,089

단기금융상품	30,000,000	15,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	37,973,037,790	29,457,395,995

재고자산	42,653,997,594	36,063,860,734

기타유동자산	1,326,026,394	4,675,139,653

당기법인세자산	47,178,580	49,996,762

매각예정자산	0	4,130,000,000

비유동자산	149,910,674,403	183,004,864,764

장기매출채권 및 기타비유동채권	481,082,902	346,748,896

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	927,000,000	927,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,212,979,421	1,212,979,421

유형자산	144,035,106,684	178,036,773,559

영업권	1,216,704,533	1,216,704,533

기타무형자산	1,288,673,224	900,392,290

사용권자산	746,127,639	361,266,065

자산총계	246,001,671,309	278,294,780,997

부채

유동부채	103,433,032,365	126,173,393,803

매입채무 및 기타채무	18,811,080,256	22,358,587,636

단기차입금	66,200,898,081	53,742,332,322

유동성장기차입금	5,333,360,000	6,520,410,000

유동리스부채	441,155,932	233,025,655

기타유동금융부채	0	13,441,776,071

기타유동부채	3,871,931,388	19,288,362,339

유동충당부채	8,774,606,708	10,588,899,780

비유동부채	46,141,100,933	51,100,954,010

장기차입금	10,666,640,000	18,094,790,000

장기매입채무 및 기타채무	1,745,137,794	1,745,137,794

비유동리스부채	325,431,961	142,560,886

순확정급여부채	10,633,609,468	7,782,335,474

비유동충당부채	22,770,281,710	23,336,129,856

부채총계	149,574,133,298	177,274,347,813

자본

자본금	5,706,178,000	5,706,178,000

기타불입자본	167,167,560,511	167,167,560,511

이익잉여금(결손금)	(65,953,565,284)	(61,360,670,111)

기타자본구성요소	(10,492,635,216)	(10,492,635,216)

자본총계	96,427,538,011	101,020,433,184

자본과부채총계	246,001,671,309	278,294,780,997

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,715,178,714	115,382,175,314	34,780,898,300	104,826,299,795

상품매출액	2,495,863,705	8,448,222,043	4,645,878,020	13,304,135,648

제품매출액	36,716,178,237	105,480,349,924	29,835,127,363	90,896,936,122

용역매출액	464,655,142	1,380,265,119	299,892,917	625,228,025

임대매출액	38,481,630	73,338,228	0	0

매출원가	26,711,286,315	82,151,380,357	28,189,756,726	85,963,757,482

상품매출원가	1,910,880,659	6,967,894,674	3,940,594,172	11,116,631,208

제품매출원가	24,353,532,349	74,125,878,833	24,124,619,637	74,411,168,249

용역매출원가	443,395,257	1,047,172,700	124,542,917	435,958,025

임대매출원가	3,478,050	10,434,150	0	0

매출총이익	13,003,892,399	33,230,794,957	6,591,141,574	18,862,542,313

판매비와관리비	10,968,525,918	35,329,676,660	13,474,649,122	37,929,845,092

영업이익(손실)	2,035,366,481	(2,098,881,703)	(6,883,507,548)	(19,067,302,779)

기타수익	3,587,693,293	6,517,689,973	1,388,814,114	2,952,829,036

기타비용	909,229,627	4,876,856,598	1,841,391,569	58,084,592,978

금융수익	6,475,332	118,667,547	133,215,294	862,957,099

금융원가	1,466,789,463	4,213,155,352	1,109,836,378	2,446,079,458

법인세비용차감전순이익(손실)	3,253,516,016	(4,552,536,133)	(8,312,706,087)	(75,782,189,080)

법인세비용(수익)	(2,446,990)	(8,878,989)	(298,721,843)	(9,359,495,197)

당기순이익(손실)	3,251,069,026	(4,561,415,122)	(8,611,427,930)	(85,141,684,277)

기타포괄손익	(8,675,692)	(31,480,051)	(1,059,104,717)	(242,925,327,883)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,675,692)	(31,480,051)	(1,059,104,717)	(242,925,327,883)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,675,692)	(31,480,051)	(35,769,341)	(120,611,458)

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,023,335,376)	(242,804,716,425)

총포괄손익	3,242,393,334	(4,592,895,173)	(9,670,532,647)	(328,067,012,160)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	285	(400)	(755)	(7,468)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	32,665,592,000	240,606,483,725	446,145,814,236

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(85,141,684,277)	0	(85,141,684,277)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	(242,804,716,425)	(242,804,716,425)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(120,611,458)	0	(120,611,458)

2019.09.30 (기말자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	(52,596,703,735)	(2,198,232,700)	118,078,802,076

2020.01.01 (기초자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	(61,360,670,111)	(10,492,635,216)	101,020,433,184

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,561,415,122)	0	(4,561,415,122)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(31,480,051)	0	(31,480,051)

2020.09.30 (기말자본)	5,706,178,000	168,026,441,759	(812,877,417)	(46,003,831)	(65,953,565,284)	(10,492,635,216)	96,427,538,011

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,934,488,756)	7,108,775,559

당기순이익(손실)	(4,561,415,122)	(85,141,684,277)

당기순이익조정을 위한 가감	14,003,085,954	84,313,419,755

법인세비용(수익)	8,878,989	9,359,495,197

이자비용	4,213,155,352	2,446,079,458

외화환산손실	318,641,573	237,559,262

재고자산평가손실(환입)	(521,875,159)	3,763,550,708

유형자산처분손실	4,625,727	2,825,470

무형자산처분손실	43,352,148

유형자산손상차손	270,028,343	179,683,195

대손상각비	412,185,280	0

감가상각비	9,725,374,054	10,025,505,538

무형자산상각비	169,699,999	543,537,102

퇴직급여	2,164,638,188	2,269,676,792

기타장기종업원급여	7,416,570	0

파생금융자산평가손실	812,420,685	14,378,183,810

충당부채전입액(환입액)	362,257,346	41,117,703,100

경상연구개발비	372,000	1,311,800,000

이자수익	(118,667,547)	(362,957,099)

외화환산이익	(238,962,994)	(439,231,929)

유형자산처분이익	(3,585,250,371)	(53,606,629)

무형자산처분이익	0	(9,736,368)

리스료수익	(1,852,081)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	(500,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,785,982,518)	9,220,084,064

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,791,582,735	2,612,756,767

단기미수금의 감소(증가)	(17,019,874)	(146,576,621)

단기미수수익의 감소(증가)	488,166,582

단기선급금의 감소(증가)	(114,418,788)	(1,101,723,648)

단기선급비용의 감소(증가)	861,764,540	(452,375,557)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	2,601,767,507	102,034,244

기타당좌자산의 감소(증가)	0	(2,040,000)

재고자산의 감소(증가)	(6,068,261,701)	(7,131,767,371)

단기매입채무의 증가(감소)	1,298,996,780	(890,874,354)

단기미지급금의 증가(감소)	(5,404,899,247)	(746,353,481)

단기미지급비용의 증가(감소)	802,637,912	490,655,420

단기선수금의 증가(감소)	(15,416,430,951)	15,623,863,920

단기예수금의 증가(감소)	(3,520,212)	(11,396,460)

충당부채의 증가(감소)	(5,245,207,997)	(2,202,489,923)

퇴직금의 지급	(931,289,503)	(1,165,510,877)

관계사전(출)입액	160,958,301	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,409,191,398	4,241,882,005

이자수취(영업)	118,389,481	199,745,457

이자지급(영업)	(1,711,384,733)	(1,598,325,438)

법인세환급(납부)	2,818,182	115,535,998

투자활동현금흐름	19,559,003,594	(32,471,506,161)

단기금융상품의 처분	15,000,000,000	5,267,300,000

장기금융상품의 처분	0	881,018,295

당기손익인식금융자산의 처분	0	4,000,000,000

매각예정비유동자산의처분	33,524,471,940	0

유형자산의 처분	4,680,619	626,303,660

무형자산의 처분	25,000	1,875,792,727

보증금의 감소	162,280,000	25,000,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(15,167,300,000)

장기금융상품의 취득	0	(389,652,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,647,757,270)	(28,524,199,219)

개발비의 증가	0	(5,780,000)

기타무형자산의 취득	(558,377,933)	(6,365,000)

보증금의 증가	(12,642,122,006)	(53,624,624)

파생상품부채의 지급	(14,254,196,756)	0

재무활동현금흐름	3,571,293,067	8,982,596,086

단기차입금의 증가	78,869,371,445	400,045,406,952

단기차입금의 상환	(66,330,964,302)	(384,831,966,080)

유동성장기차입금의 상환	(5,829,820,000)	(5,852,780,000)

장기차입금의 상환	(2,785,380,000)	0

리스부채의 지급	(351,914,076)	(378,064,786)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,574,446)	127,235,920

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,147,233,459	(16,252,898,596)

기초현금및현금성자산	5,913,523,089	32,671,368,855

기말현금및현금성자산	14,060,756,548	16,418,470,259