이연제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

당사의 제53기 3분기와 제52기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 자료입니다.

재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	118,753,425,337	119,829,335,801	125,324,320,995

현금및현금성자산	2,910,237,315	2,662,495,844	1,954,407,749

단기금융자산	39,115,000,000	38,780,000,000	47,980,000,000

매출채권	57,052,392,504	55,915,763,122	54,885,500,477

기타채권	11,982,690	15,675,570	127,865,620

재고자산	19,214,578,939	21,898,046,766	19,393,352,333

기타유동자산	449,233,889	557,354,499	983,194,816

Ⅱ. 비유동자산	109,424,708,338	141,099,826,911	65,921,418,543

장기금융자산	71,158,049,761	103,612,119,718	31,570,255,267

유형자산	18,008,252,025	18,354,102,888	18,816,788,246

무형자산	19,762,202,452	18,647,260,205	14,909,786,370

기타비유동자산	496,204,100	486,344,100	624,588,660

자산총계	228,178,133,675	260,929,162,712	191,245,739,538

부채

Ⅰ. 유동부채	17,974,611,978	20,478,723,998	29,856,202,692

매입채무	2,592,931,629	3,432,223,732	2,941,152,690

단기기타채무	10,225,267,853	8,996,556,567	7,501,769,816

단기금융부채	2,000,000,000	2,000,000,000	14,811,764,961

당기법인세부채	749,375,892	3,299,880,865	2,236,542,510

기타유동부채	2,407,036,604	2,750,062,834	2,364,972,715

Ⅱ. 비유동부채	13,745,878,840	22,622,266,043	5,883,731,489

이연법인세부채	13,745,878,840	22,622,266,043	5,883,731,489

부채총계	31,720,490,818	43,100,990,041	35,739,934,181

자본

Ⅰ. 자본금	6,450,000,000	6,450,000,000	6,450,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	12,706,444,920	12,706,444,920	12,706,444,920

Ⅲ. 기타자본	46,245,860,712	72,475,552,449	18,266,117,875

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	131,055,337,225	126,196,175,302	118,083,242,562

자본총계	196,457,642,857	217,828,172,671	155,505,805,357

자본과부채총계	228,178,133,675	260,929,162,712	191,245,739,538

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	31,052,365,957	91,591,637,830	27,785,227,956	82,804,544,025	114,507,234,544	112,112,066,710

Ⅱ. 매출원가	13,783,345,142	39,397,087,148	11,646,207,977	35,046,686,742	47,522,491,806	48,695,393,101

Ⅲ. 매출총이익	17,269,020,815	52,194,550,682	16,139,019,979	47,757,857,283	66,984,742,738	63,416,673,609

판매비와관리비	14,055,857,507	40,707,447,073	11,374,168,425	34,113,052,658	47,147,861,257	46,693,510,454

Ⅳ. 영업이익	3,213,163,308	11,487,103,609	4,764,851,554	13,644,804,625	19,836,881,481	16,723,163,155

기타수익	25,417,420	91,762,863	32,590,326	124,606,046	179,402,467	518,540,024

기타비용	424,372,487	793,933,578	80,230,884	118,347,674	365,151,726	3,213,126,914

금융수익	189,861,276	592,457,470	247,156,704	904,160,417	1,146,105,183	1,477,247,699

금융비용	13,790,826	24,477,316	44,570,548	162,597,237	183,173,845	413,627,191

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	2,990,278,691	11,352,913,048	4,919,797,152	14,392,626,177	20,614,063,560	15,092,196,773

Ⅵ. 법인세비용	706,237,420	2,623,751,125	1,114,727,458	3,450,764,406	9,276,130,820	3,498,911,267

Ⅶ. 당기순이익	2,284,041,271	8,729,161,923	3,805,069,694	10,941,861,771	11,337,932,740	11,593,285,506

Ⅷ. 기타포괄손익	(8,659,032,481)	(26,229,691,737)	(22,809,910,184)	29,000,791,417	54,209,434,574	5,453,532,134

1. 후속적으로 당기손익으로재분류될 수 있는 항목	(8,659,032,481)	(26,229,691,737)	(22,809,910,184)	29,000,791,417	54,209,434,574	5,453,532,134

매도가능금융자산평가손익	(11,423,525,701)	(34,603,814,957)	(30,092,229,795)	38,259,619,284	71,516,404,451	7,194,633,422

기타포괄손익관련법인세	2,764,493,220	8,374,123,220	7,282,319,611	(9,258,827,867)	(17,306,969,877)	(1,741,101,288)

Ⅸ. 총포괄손익	(6,374,991,210)	(17,500,529,814)	(19,004,840,490)	39,942,653,188	65,547,367,314	17,046,817,640

Ⅹ. 주당이익

기본주당이익	177	677	295	848	879	899

자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	12,812,585,741	108,424,957,056	140,393,987,717

자본의 변동	당기순이익	11,593,285,506	11,593,285,506

매도가능금융자산평가손익	5,453,532,134	5,453,532,134

연차배당	1,935,000,000	1,935,000,000

2014.12.31 (기말자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	18,266,117,875	118,083,242,562	155,505,805,357

2015.01.01 (기초자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	18,266,117,875	118,083,242,562	155,505,805,357

자본의 변동	당기순이익	11,337,932,740	11,337,932,740

매도가능금융자산평가손익	54,209,434,574	54,209,434,574

연차배당	3,225,000,000	3,225,000,000

2015.12.31 (기말자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	72,475,552,449	126,196,175,302	217,828,172,671

2015.01.01 (기초자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	18,266,117,875	118,083,242,562	155,505,805,357

자본의 변동	당기순이익	10,941,861,771	10,941,861,771

매도가능금융자산평가손익	29,000,791,417	29,000,791,417

연차배당	3,225,000,000	3,225,000,000

2015.09.30 (기말자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	47,266,909,292	125,800,104,333	192,223,458,545

2016.01.01 (기초자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	72,475,552,449	126,196,175,302	217,828,172,671

자본의 변동	당기순이익	8,729,161,923	8,729,161,923

매도가능금융자산평가손익	(26,229,691,737)	(26,229,691,737)

연차배당	3,870,000,000	3,870,000,000

2016.09.30 (기말자본)	6,450,000,000	12,706,444,920	46,245,860,712	131,055,337,225	196,457,642,857

현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,894,188,360	9,262,379,705	12,888,900,583	17,037,444,167

1. 영업에서 창출된 현금	11,484,424,450	10,548,980,885	18,421,950,737	17,992,346,277

가. 당기순이익	8,729,161,923	10,941,861,771	11,337,932,740	11,593,285,506

나. 당기순이익에 대한 조정	1,087,536,138	528,976,015	555,557,720	2,299,012,933

다. 영업활동 자산, 부채의 증감	1,667,726,389	(921,856,901)	6,528,460,277	4,100,047,838

2. 이자수취	715,198,734	1,083,783,124	1,429,043,532	1,279,011,811

3. 이자 지급	(6,579,959)	(134,867,794)	(151,557,214)	(365,258,539)

4. 배당금 수취	1,026,000	1,026,000	1,026,000	484,500

5. 법인세 납부	(3,299,880,865)	(2,236,542,510)	(6,811,562,472)	(1,869,139,882)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,771,753,726)	3,541,699,177	3,854,648,913	(7,331,452,480)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	288,505	6,591,638,727	9,234,822,890	2,948,978,192

단기금융자산의 처분	6,565,000,000	9,200,000,000

장기성예금의 처분	2,738,000,000

매도가능증권의 처분	288,505	16,547,817	16,841,980	152,737

집기비품의 처분	1,425,455

차량운반구의 처분	9,090,910	9,090,910	5,000,000

무형자산의 처분	204,400,000

선급금의 감소	1,000,000	8,890,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,772,042,231)	(3,049,939,550)	(5,380,173,977)	(10,280,430,672)

단기금융자산의 취득	(335,000,000)	(4,125,000,000)

장기성예금의 취득	(2,150,000,000)	(950,000,000)	(540,000,000)

선급금의 지급	(50,712,000)	(37,754,000)

매도가능금융자산의 취득	(361,800,000)

기계장치의 취득	(9,150,000)	(76,860,000)	(78,010,000)

공구와기구의 취득	(25,798,000)	(64,214,000)	(75,438,000)	(94,966,000)

집기비품의 취득	(27,473,545)	(17,431,000)	(20,358,927)	(60,948,818)

시험기구의 취득	(694,976,801)	(190,140,000)	(251,030,000)	(421,718,923)

건설중인자산의 취득	(336,441,151)	(373,018,182)	(642,518,182)	(1,627,008,400)

무형자산의 취득	(1,142,490,734)	(1,378,276,368)	(3,772,818,868)	(3,551,234,531)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,870,000,000)	(13,036,764,961)	(16,036,764,961)	(7,881,298,224)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,870,000,000)	(13,036,764,961)	(16,036,764,961)	(7,881,298,224)

단기차입금의 상환	(9,811,764,961)	(12,811,764,961)	(5,946,298,224)

배당금 지급	(3,870,000,000)	(3,225,000,000)	(3,225,000,000)	(1,935,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,693,163)	1,303,560

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	247,741,471	(232,686,079)	708,088,095	1,824,693,463

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	2,662,495,844	1,954,407,749	1,954,407,749	129,714,286

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	2,910,237,315	1,721,721,670	2,662,495,844	1,954,407,749