케이옥션 사업보고서 (2024.12)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 - 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 8월 10일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 05월 17일	제14기임시주주총회	- 주식매수선택권 규정 정비- 주주총회 관련 규정 정비- 대표이사 및 이사회 관련 규정 정비	- 주식매수선택권 행사기간 수정- 주주총회 의장권의 명확화- 대표이사의 선출 및 이사회의 소집방법 명확화

2020년 03월 27일	제16기정기주주총회	- 상호 관련 조문 정비- 사업 목적 정비- 수권 주식수 정비- 주식 등의 전자등록 관련 조문 정비- 종류 주식 관련 조문 정비- 자기주식 소각 조문 추가- 사채 관련 규정 정비- 주주총회 관련 규정 정비- 이사 및 이사회 관련 규정 정비- 감사 관련 내용 정비- 재무제표 작성 관련 내용 정비- 외부감사인 선임 관련 내용 추가- 이익배당 추가 및 중간 배당 관련 규정 정비	- 코스닥상장법인 표준정관 내용 반영

2021년 06월 18일	제17기임시주주총회	- 주식의 액면가 변경(액면분할)- 종류주식 관련 조문 정비- 주식매수선택권 조문 정비- 신주인수권 관련 조문 정비- 신주의 배당 관련 조문 정비- 명의개서대리인 관련 조문 신설- 사채의 발행 관련 조문 정비- 주주총회의 소집 및 개최에 관한 사항 정비- 이사 및 감사에 관한 사항 정비- 재무제표 작성에 관한 사항 정비- 소집지 관련 사항 정비- 이사회 및 주주총회 관련 사항 정비- 중간배당 관련 사항 정비	- 코스닥상장법인 표준정관 개정 내용 반영

2021년 11월 12일	제17기임시주주총회	- 신주의 동등배당 관련 조문 정비	- 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률제정에 따른 내용 정비

2022년 01월 14일	제18기임시주주총회	- 이사 등의 내부거래에 관한 통제 규정 정비- 이익 배당의 기산점 관련 규정 정비	- 내부통제 강화를 위한 정관 정비- 상장 후 배당을 위한 정관 정비

2023년 08월 10일	제19기임시주주총회	- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 재무제표 등의 작성- 이익배당	- 조문정비 및 정기주주총회 기준일을 특정일로 제시- 코스닥협회 표준정관 준용- 배당절차 개정 (배당기준일을 별도로 정하여 운영)

다. 정관의 최근 변경 내용

당사 정관의 최근 변경일은 2023년 8월 10일이며, 개정 내용은 아래 표와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ (삭 제)	조문정비 및 정기주주총회 기준일을 특정일로 제시

제53조(재무제표 등의 작성 등)① 회사의 대표이사(사장)는 상법 제 447조 및 제447조의2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 하며, 정기주주총회 회일의 6주간 전에 감사에게 제출하여야 한다.② 감사는 정기 주주 총회일 또는 사업보고서제출기한의 1주전까지 감사 보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.③ 대표이사(사장)는 제1항 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사(사장)는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.⑤ 대표이사는 제4항의 규정에 의한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.	제53조(재무제표 등의 작성 등)① (현행과 같음)② (현행과 같음)③ (현행과 같음)④ (현행과 같음)⑤ (현행과 같음)(추가)⑥ 제4항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다.⑦ 제6항에 따라 승인 받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다.⑧ 대표이사(사장)는 제5항 또는 제6항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.	코스닥협회 표준정관 준용

제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.	제56조(이익배당)① (현행과 같음)② (현행과 같음)③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.	배당절차 개정(배당기준일을 별도로 정하여 운영)

라. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	미술품, 고미술품, 주류, 가구, 보석, 기타 귀중품 등 경매 가능한 물품의 위탁 판매업, 자기 판매업	영위

2	위 제1호의 물품과 관련된 전자 상거래 사업	영위

3(주1)	제 제1호의 물품을 담보로 한 여신 금융업(소비자금융업 및 기타금융업을 포함) 또는 대부업	미영위

4	위 제1호 물품에 대한 임대 또는 대여업	미영위

5	위 제1호 물품에 대한 각종 교육사업 및 출판업	영위

6	위 제1호 물품에 대한 수출입업 등 무역업	영위

7	위 제1호 물품과 관련된 수출입, 투자 등 각종 서비스 및 이에 대한 자문업	영위

8	위 제1호 물품과 관련된 투자자산의 모집 및 운용 서비스업	미영위

9	위 제1호 물품에 대한 보관업	영위

10	위 제1호 물품에 대한 감정, 평가, 촬영, 포장, 수리, 복원업	영위

11	위 제1호 물품 전시와 관련된 컨설팅 용역	미영위

12	위 제1호 물품 또는 사업, 기타 미술 등 예술창작활동에 종사하는 작가에 대한 지원, 후원, 매니지먼트업	영위

13	전시실 등 부동산 임대업	영위

14	전대업	영위

15	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 저작권 관리, 거래, 중개업	미영위

16	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 온라인 광고업	미영위

17	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 가상현실서비스 제공업	미영위

18	위 1호 내지 제17호와 관련되거나 부수되는 사업 또는 행위	영위

(주1) 당사는 해당 사업 관련하여 현재는 신규 대출을 하고 있지 않으며, 기존 대부채권에 대한 이자만을 인식하고 있습니다.

마. 정관상 사업목적 변경 내용 당사는 공시대상 작성기간중(2022년 01월 ~ 2024년 12월) 사업목적 변경 이력이 없습니다.

바. 정관상 사업목적 추가 현황표

당사는 상기 '마. 정관상 사업목적 변경 내용' 과 같이 사업목적 변경 이력이 없어 정관상 사업목적 추가 현황표를 작성하지 않았습니다.