케이옥션 사업보고서 (2025.12)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 - 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 8월 10일 이며, 제21기 정기주주총회(2026년 3월 31일 개최예정) 안건 중 정관 변경의 건이 포함될 예정입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 05월 17일	제14기임시주주총회	- 주식매수선택권 규정 정비- 주주총회 관련 규정 정비- 대표이사 및 이사회 관련 규정 정비	- 주식매수선택권 행사기간 수정- 주주총회 의장권의 명확화- 대표이사의 선출 및 이사회의 소집방법 명확화

2020년 03월 27일	제15기정기주주총회	- 상호 관련 조문 정비- 사업 목적 정비- 수권 주식수 정비- 주식 등의 전자등록 관련 조문 정비- 종류 주식 관련 조문 정비- 자기주식 소각 조문 추가- 사채 관련 규정 정비- 주주총회 관련 규정 정비- 이사 및 이사회 관련 규정 정비- 감사 관련 내용 정비- 재무제표 작성 관련 내용 정비- 외부감사인 선임 관련 내용 추가- 이익배당 추가 및 중간 배당 관련 규정 정비	- 코스닥상장법인 표준정관 내용 반영

2021년 06월 18일	제17기임시주주총회	- 주식의 액면가 변경(액면분할)- 종류주식 관련 조문 정비- 주식매수선택권 조문 정비- 신주인수권 관련 조문 정비- 신주의 배당 관련 조문 정비- 명의개서대리인 관련 조문 신설- 사채의 발행 관련 조문 정비- 주주총회의 소집 및 개최에 관한 사항 정비- 이사 및 감사에 관한 사항 정비- 재무제표 작성에 관한 사항 정비- 소집지 관련 사항 정비- 이사회 및 주주총회 관련 사항 정비- 중간배당 관련 사항 정비	- 코스닥상장법인 표준정관 개정 내용 반영

2021년 11월 12일	제17기임시주주총회	- 신주의 동등배당 관련 조문 정비	- 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률제정에 따른 내용 정비

2022년 01월 14일	제18기임시주주총회	- 이사 등의 내부거래에 관한 통제 규정 정비- 이익 배당의 기산점 관련 규정 정비	- 내부통제 강화를 위한 정관 정비- 상장 후 배당을 위한 정관 정비

2023년 08월 10일	제19기임시주주총회	- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 재무제표 등의 작성- 이익배당	- 조문정비 및 정기주주총회 기준일을 특정일로 제시- 코스닥협회 표준정관 준용- 배당절차 개정 (배당기준일을 별도로 정하여 운영)

2026년 03월 31일	제21기정기주주총회(개최예정주1)	- 제11조3(자기주식의 보유 또는 처분)- 제32조(이사의 수)- 제37조(이사의 의무)- 제41조(이사의 보수와 퇴직금)- 부칙	- 자기주식의 보유 또는 처분 관련 상법 개정안 반영- 사외이사명칭변경 및 이사회 내 독립이사 구성요건 관련 반영- 이사의 의무 관련 상법 개정안 반영- 이사의 보수와 퇴직금에 대한 대법원 판결 취지등 반영- 개정 상법상 시행시기 및 경과규정을 각 반영

주1) 제21기 정기주주총회는 2026년 3월 31일 개최예정이며, 정관 변경의 건에 대한 수정 또는 부결 시 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 정관의 최근 변경 내용

당사 정관의 최근 변경일은 2023년 8월 10일이며, 개정 내용은 아래 표와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ (삭 제)	조문정비 및 정기주주총회 기준일을 특정일로 제시

제53조(재무제표 등의 작성 등)① 회사의 대표이사(사장)는 상법 제 447조 및 제447조의2의 각 서류를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 하며, 정기주주총회 회일의 6주간 전에 감사에게 제출하여야 한다.② 감사는 정기 주주 총회일 또는 사업보고서제출기한의 1주전까지 감사 보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.③ 대표이사(사장)는 제1항 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사(사장)는 상법 제447조의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 제447조의2의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.⑤ 대표이사는 제4항의 규정에 의한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.	제53조(재무제표 등의 작성 등)① (현행과 같음)② (현행과 같음)③ (현행과 같음)④ (현행과 같음)⑤ (현행과 같음)(추가)⑥ 제4항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고, 감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회 결의로 승인할 수 있다.⑦ 제6항에 따라 승인 받은 서류의 내용은 주주총회에 보고하여야 한다.⑧ 대표이사(사장)는 제5항 또는 제6항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.	코스닥협회 표준정관 준용

제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.	제56조(이익배당)① (현행과 같음)② (현행과 같음)③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.	배당절차 개정(배당기준일을 별도로 정하여 운영)

라. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	미술품, 고미술품, 주류, 가구, 보석, 기타 귀중품 등 경매 가능한 물품의 위탁 판매업, 자기 판매업	영위

2	위 제1호의 물품과 관련된 전자 상거래 사업	영위

3(*1)	제 제1호의 물품을 담보로 한 여신 금융업(소비자금융업 및 기타금융업을 포함) 또는 대부업	미영위

4	위 제1호 물품에 대한 임대 또는 대여업	미영위

5	위 제1호 물품에 대한 각종 교육사업 및 출판업	영위

6	위 제1호 물품에 대한 수출입업 등 무역업	영위

7	위 제1호 물품과 관련된 수출입, 투자 등 각종 서비스 및 이에 대한 자문업	영위

8	위 제1호 물품과 관련된 투자자산의 모집 및 운용 서비스업	미영위

9	위 제1호 물품에 대한 보관업	영위

10	위 제1호 물품에 대한 감정, 평가, 촬영, 포장, 수리, 복원업	영위

11	위 제1호 물품 전시와 관련된 컨설팅 용역	미영위

12	위 제1호 물품 또는 사업, 기타 미술 등 예술창작활동에 종사하는 작가에 대한 지원, 후원, 매니지먼트업	영위

13	전시실 등 부동산 임대업	영위

14	전대업	영위

15	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 저작권 관리, 거래, 중개업	미영위

16	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 온라인 광고업	미영위

17	위 제1호 물품 또는 사업과 관련된 가상현실서비스 제공업	미영위

18	위 1호 내지 제17호와 관련되거나 부수되는 사업 또는 행위	영위

(*1) 당사는 해당 사업 관련하여 현재는 신규 대출을 하고 있지 않으며, 기존 대부채권에 대한 이자만을 인식하고 있습니다.

마. 정관상 사업목적 변경 내용 당사는 공시대상 작성기간중(2023년 01월 ~ 2025년 12월) 사업목적 변경 이력이 없습니다.

바. 정관상 사업목적 추가 현황표 당사는 상기 '마. 정관상 사업목적 변경 내용' 과 같이 사업목적 변경 이력이 없어 정관상 사업목적 추가 현황표를 작성하지 않았습니다.