동성케미컬 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
제 7 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말	제 7 기말

자산

유동자산	91,661,848,798	82,128,998,854	16,490,080,457

현금및현금성자산	16,565,644,811	9,084,274,193	1,574,658,530

당기손익인식금융자산	14,129,857,811	15,042,036,386	6,801,480,120

매출채권및기타채권	42,244,600,387	39,341,440,519	4,137,864,887

재고자산	14,645,004,275	16,515,846,607

기타금융자산	2,025,935,914	175,420,573	1,121,910,191

기타유동자산	2,027,870,600	1,954,730,576	425,191,386

매도가능금융자산	22,935,000	15,250,000	2,428,975,343

비유동자산	257,038,138,379	260,880,731,905	234,967,765,885

당기손익인식금융자산	524,286,876	714,020,317

종속기업투자	135,922,700,615	135,922,700,615	159,189,749,416

매도가능금융자산	11,286,454,980	13,674,162,049	13,082,139,995

유형자산	48,659,856,016	48,514,151,897	4,046,463,357

무형자산	4,514,676,661	5,335,185,973	2,219,530,457

투자부동산	54,014,954,189	54,231,386,547	55,097,115,951

기타금융자산	2,115,209,042	2,489,124,507	1,332,766,709

자산총계	348,699,987,177	343,009,730,759	251,457,846,342

부채

유동부채	91,697,656,387	84,131,381,829	40,676,986,673

매입채무 및 기타유동채무	24,270,089,038	26,408,617,295	1,178,218,078

단기차입금	35,000,000,000	33,600,000,000	28,600,000,000

유동성장기차입금	18,419,200,000	18,419,200,000	9,500,000,000

기타금융부채	10,532,615,565	1,807,894,220	1,098,955,489

기타유동부채	1,319,174,977	2,296,954,934	299,813,106

당기법인세부채	2,156,576,807	1,598,715,380

비유동부채	18,379,811,576	18,740,019,042	31,888,378,565

장기매입채무 및 기타비유동채무	321,789,251	321,789,251

장기차입금	11,059,300,000	11,330,600,000	18,000,000,000

기타비유동금융부채	26,100,000	26,100,000

장기부채	7,790,717,682

확정급여부채	1,925,322,233	1,560,333,442	329,896,384

이연법인세부채	5,047,300,092	5,501,196,349	5,767,764,499

부채총계	110,077,467,963	102,871,400,871	72,565,365,238

자본

자본금	45,444,970,000	45,444,970,000	36,214,645,000

자본잉여금	161,144,719,531	161,144,719,531	103,765,146,164

기타자본	(13,497,023,608)	(15,032,841,968)	(881,419,081)

기타포괄손익누계	1,525,620,661	4,245,585,398	6,594,243,855

기타적립금	2,111,347,070	1,240,437,070	624,935,580

이익잉여금	41,892,885,560	43,095,459,857	32,574,929,586

자본총계	238,622,519,214	240,138,329,888	178,892,481,104

부채및자본총계	348,699,987,177	343,009,730,759	251,457,846,342

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,178,686,162	62,178,686,162	6,631,247,471	6,631,247,471	128,809,331,246	16,377,021,752

매출원가	49,093,775,167	49,093,775,167	3,206,679,206	3,206,679,206	109,572,578,067	12,581,104,692

매출총이익	13,084,910,995	13,084,910,995	3,424,568,265	3,424,568,265	19,236,753,179	3,795,917,060

판매비와관리비	3,012,758,643	3,012,758,643	6,974,490,503

영업이익	10,072,152,352	10,072,152,352	3,424,568,265	3,424,568,265	12,262,262,676	3,795,917,060

영업외손익	(733,234,779)	(733,234,779)	(358,785,918)	(358,785,918)	(6,579,566,468)	(7,608,529,645)

기타수익	581,947,996	581,947,996	2,730,389	2,730,389	7,703,979,231	552,693,251

기타비용	(587,245,745)	(587,245,745)	(4,042,820)	(4,042,820)	(2,791,517,006)	(1,875,092,053)

금융수익	41,146,612	41,146,612	19,478,906	19,478,906	126,299,620	108,528,188

금융비용	(423,534,138)	(423,534,138)	(570,644,277)	(570,644,277)	(2,081,503,644)	(2,058,118,232)

투자손익	185,012,670	185,012,670	205,756,166	205,756,166	(11,294,664,339)	(4,160,932,672)

기타영업외손익	(530,562,174)	(530,562,174)	(12,064,282)	(12,064,282)	1,757,839,670	(175,608,127)

법인세비용차감전이익	9,338,917,573	9,338,917,573	3,065,782,347	3,065,782,347	5,682,696,208	(3,812,612,585)

법인세비용(이익)	961,481,870	961,481,870	(3,142,899)	(3,142,899)	2,622,387,508	(1,219,767,033)

당기순이익	8,377,435,703	8,377,435,703	3,062,639,448	3,062,639,448	3,060,308,700	(2,592,845,552)

기타포괄손익	(2,719,964,737)	(2,719,964,737)	(1,068,021,970)	(1,068,021,970)	(2,394,069,755)	3,775,255,097

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,719,964,737)	(2,719,964,737)	(1,085,224,524)	(1,085,224,524)	(2,214,687,304)	3,901,427,930

매도가능금융자산평가이익	(2,696,731,296)	(2,696,731,296)	(1,085,224,524)	(1,085,224,524)	(2,259,876,344)	3,901,427,930

파생상품평가손익	(23,233,441)	(23,233,441)	45,189,040

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	17,202,554	17,202,554	(179,382,451)	(126,172,833)

확정급여제도의 재측정요소	17,202,554	17,202,554	(179,382,451)	(126,172,833)

총포괄손익	5,657,470,966	5,657,470,966	1,994,617,478	1,994,617,478	666,238,945	1,182,409,545

주당손익

기본주당이익	192	192	85	85	77	(72)

희석주당이익	189	189	83	83	75	(72)

자본변동표
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,084,706,000	103,103,893,586	(881,419,081)	2,692,815,925	274,175,270	39,152,311,381	179,426,483,081

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	(2,592,845,552)	(2,592,845,552)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	3,901,427,930	3,901,427,930

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	(126,172,833)	(126,172,833)

총포괄손익	3,901,427,930	(2,719,018,385)	1,182,409,545

이익준비금의 적립	350,760,310	(350,760,310)

연차배당	(3,507,603,100)	(3,507,603,100)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행	1,129,939,000	661,252,578	1,791,191,578

2014.12.31 (기말자본)	36,214,645,000	103,765,146,164	(881,419,081)	6,594,243,855	624,935,580	32,574,929,586	178,892,481,104

2015.01.01 (기초자본)	36,214,645,000	103,765,146,164	(881,419,081)	6,594,243,855	624,935,580	32,574,929,586	178,892,481,104

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,060,308,700	3,060,308,700

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(2,259,876,344)	(2,259,876,344)

파생상품평가손익	45,189,040	45,189,040

확정급여제도의 재측정요소	(179,382,451)	(179,382,451)

총포괄손익	(2,214,687,304)	2,880,926,249	666,238,945

이익준비금의 적립	615,501,490	(615,501,490)

연차배당	(6,155,014,900)	(6,155,014,900)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(5,276,697,459)	(5,276,697,459)

사업결합효과(종속기업합병)	(7,048,095,133)	467,077,445	(133,971,153)	14,410,120,412	7,695,131,571

신주인수권의 행사로 인한 신주발행	9,230,325,000	64,427,668,500	(9,341,802,873)	64,316,190,627

2015.12.31 (기말자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(15,032,841,968)	4,245,585,398	1,240,437,070	43,095,459,857	240,138,329,888

2015.01.01 (기초자본)	36,214,645,000	103,765,146,164	(881,419,081)	6,594,243,855	624,935,580	32,574,929,586	178,892,481,104

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,062,639,448	3,062,639,448

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,085,224,524)	(1,085,224,524)

파생상품평가손익

확정급여제도의 재측정요소	17,202,554	17,202,554

총포괄손익	(1,085,224,524)	3,079,842,002	1,994,617,478

이익준비금의 적립	615,501,490	(615,501,490)

연차배당	(6,155,014,900)	(6,155,014,900)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행

2015.03.31 (기말자본)	36,214,645,000	103,765,146,164	(881,419,081)	5,509,019,331	1,240,437,070	28,884,255,198	174,732,083,682

2016.01.01 (기초자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(15,032,841,968)	4,245,585,398	1,240,437,070	43,095,459,857	240,138,329,888

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	8,377,435,703	8,377,435,703

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(2,696,731,296)	(2,696,731,296)

파생상품평가손익	(23,233,441)	(23,233,441)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(2,719,964,737)	5,657,470,966

이익준비금의 적립	870,910,000	(870,910,000)

연차배당

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행	1,535,818,360	(8,709,100,000)	(7,173,281,640)

2016.03.31 (기말자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(13,497,023,608)	1,525,620,661	2,111,347,070	41,892,885,560	238,622,519,214

현금흐름표
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 8 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	6,738,790,080	1,551,393,156	5,741,402,405	3,394,999,036

당기순이익(손실)	8,377,435,703	3,062,639,448	3,060,308,700	(2,592,845,552)

비현금조정	(186,960,640)	(3,333,874,762)	5,622,227,465	2,224,662,166

퇴직급여	384,138,504	170,036,206	1,428,499,237	552,367,527

감가상각비	961,988,622	293,461,562	2,497,460,571	1,109,352,725

무형자산상각비	54,009,312	19,903,556	142,019,890	68,275,995

대손상각비	50,064,250

기타대손상각비	1,098,015,286

외화환산손실	89,049,111	2,817,158	467,270,495	16,750,394

외화환산이익	(366,983,321)	(2,608,408)	(29,813,159)	(26,587,664)

당기손익인식금융자산평가손실	135,757,166	3,383,610,814	193,033,173

당기손익인식금융자산평가이익	(184,859,670)	(218,634,027)	(76,748,727)	(437,919,629)

당기손익인신금융자산처분이익	(41,319,994)

파생상품평가손실	166,500,000	459,875,000	1,845,790,000

파생상품평가이익	(7,148,820,000)	(515,425,000)

매도가능증권처분손실	88,320,366	(4,004,059,501)

매도가능증권처분이익	88,320,366

매도가능금융자산손상차손	520,907,250

유형자산처분이익	(6,216,747)

유형자산처분손실	77,752,000	1,146,816

무형자산처분손실	104,962,333

종속기업투자주식처분이익

종속기업투자주식손상차손	12,260,741,512	3,994,942,961

잡이익	(3,076,250,786)

급여	1,535,818,360

배당금수익	(4,269,236,540)	(4,377,236,611)	(6,481,917,071)	(5,877,859,643)

이자수익	(41,146,612)	(19,478,906)	(126,299,620)	(108,528,188)

이자비용	423,534,138	570,644,277	2,081,503,644	2,058,118,232

법인세비용	961,481,870	3,142,899	2,622,387,508	(1,219,767,033)

운전자본조정	(2,522,880,803)	2,064,762,855	(2,271,226,779)	4,322,408,009

매출채권	(886,218,764)	315,803,171	(1,941,347,568)	2,713,313,043

기타채권	(16,941,104)	1,901,752,746	1,728,075,023	2,170,595,901

재고자산	1,870,842,332	(465,824,883)

기타유동자산	(73,140,024)	185,271,356	(1,328,265,069)	(178,974,831)

매입채무	269,100,310	(1,185,574,000)

기타채무	(2,712,551,883)	(310,651,509)	1,370,408,671	(54,574,964)

기타금융부채	23,085,949	857,783,565	125,266,137

기타유동부채	(954,821,957)	(94,339,155)	1,000,395,272	(22,815,708)

퇴직급여부채(기여금의 납입)	390,124,254	(1,600,000,000)	(810,000,000)

퇴직금의 지급	(13,056,202)	(394,554,387)	(700,566,878)	323,136,179

관계사전입액	(6,093,511)	48,270,430	(6,310,912)	56,462,252

이자의 수취	30,624,802	14,675,686	121,279,925	59,875,616

이자의 지급	(371,148,822)	(468,009,742)	(1,853,270,540)	(1,931,806,250)

배당금의 수취	2,269,236,540	211,199,671	4,481,917,071	3,877,859,643

법인세의 납부	(857,516,700)	(3,419,833,437)	(2,565,154,596)

법인세의 환급

투자활동현금흐름	(664,228,636)	(1,216,786,043)	23,024,725,768	(27,377,530,545)

당기손익인식금융자산의 감소	1,097,038,245	4,002,262	6,832,453,879	10,989,153,800

당기손익인식금융자산의 증가	(3,005,100,592)	(1,680,000,000)	(532,059,113)

기타금융자산의 감소	(1,870,000,000)	15,747,000	(231,392,700)	70,299,200

기타금융자산의 증가	403,746,970	(210,892,700)	5,369,654,121	(652,329,688)

종속기업투자주식의 처분

종속기업투자주식의 취득	(2,417,460,657)	(32,399,551,145)

매도가능금융자산의 감소	2,411,679,634	7,359,533,117

매도가능금융자산의 증가	(316,709,227)	(26,516,919)	(4,258,190,372)	(2,706,067,676)

유형자산의 처분	28,636,364	(73,545,000)

유형자산의 취득	(684,100,000)	(374,204,728)	(8,609,122,223)	(2,021,775,123)

무형자산의 처분	661,537,667

무형자산의 취득	(31,500,000)	(720,806,000)	(47,574,800)

투자부동산의 처분

투자부동산의 취득	(77,626,000)

기타금융부채의 증가	15,621,345

기타금융부채의 감소	(175,046,834)

사업결합으로 인한 순현금흐름	21,628,648,437

재무활동현금흐름	1,295,200,000	(21,246,917,606)	4,683,648,478

단기차입금의 차입	10,000,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,600,000,000)	(10,163,007,247)

유동성장차입금의 상환	(9,709,600,000)	(13,600,000,000)

유동성장기부채의 상환	(4,942,700,000)

자기주식의 취득	(5,276,697,459)

자기주식의 처분

장기차입금의 차입	20,000,000,000

장기차입금의 상환	(104,800,000)

신주인수권의 행사	1,791,191,578

배당금의 지급	(6,154,912,900)	(3,507,543,100)

현금및현금성자산의 증감	7,369,761,444	334,607,113	7,519,210,567	(19,298,883,031)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	111,609,174	(259,994)	(9,591,904)	9,276,242

기초 현금및현금성자산	9,084,274,193	1,574,658,530	1,574,658,530	20,864,265,319

기말 현금및현금성자산	16,565,644,811	1,909,005,649	9,084,274,193	1,574,658,530