동성케미컬 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 9 기말 2016.12.31 현재
제 8 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	84,966,766,758	87,939,631,048	82,128,998,854

현금및현금성자산	15,921,848,675	15,768,188,617	9,084,274,193

당기손익인식금융자산	2,304,470,100	9,651,757,458	15,042,036,386

매출채권및기타채권	48,392,529,372	40,361,541,825	39,341,440,519

재고자산	16,803,832,189	19,563,024,535	16,515,846,607

기타금융자산	12,144,109	1,026,556,241	175,420,573

기타유동자산	1,531,942,313	1,560,877,372	1,954,730,576

매도가능금융자산	7,685,000	15,250,000

비유동자산	284,636,590,981	278,015,242,273	260,880,731,905

당기손익인식금융자산	233,177,327	1,056,902,112	714,020,317

종속기업투자	141,267,086,615	9,354,482,046	135,922,700,615

매도가능금융자산	9,569,397,091	140,287,086,615	13,674,162,049

유형자산	72,964,991,479	67,156,546,823	48,514,151,897

무형자산	5,145,081,880	5,136,443,724	5,335,185,973

투자부동산	53,149,224,783	53,365,657,141	54,231,386,547

기타금융자산	2,307,631,806	1,658,123,812	2,489,124,507

자산총계	369,603,357,739	365,954,873,321	343,009,730,759

부채

유동부채	100,835,101,645	95,935,084,847	84,131,381,829

매입채무 및 기타유동채무	32,896,898,723	47,839,122,376	26,408,617,295

단기차입금	52,842,415,986	42,500,000,000	33,600,000,000

유동성장기차입금	419,200,000	419,200,000	18,419,200,000

기타금융부채	9,724,027,791	895,239,582	1,807,894,220

기타유동부채	1,234,178,838	1,258,283,185	2,296,954,934

당기법인세부채	3,718,380,307	3,023,239,704	1,598,715,380

비유동부채	28,363,993,616	24,681,744,256	18,740,019,042

장기매입채무 및 기타비유동채무	339,288,999	329,157,506	321,789,251

장기차입금	24,303,500,000	19,239,900,000	11,330,600,000

기타비유동금융부채	29,121,316	31,081,763	26,100,000

장기부채

확정급여부채	2,130,833,714	1,843,972,137	1,560,333,442

이연법인세부채	1,561,249,587	3,237,632,850	5,501,196,349

부채총계	129,199,095,261	120,616,829,103	102,871,400,871

자본

자본금	45,444,970,000	45,444,970,000	45,444,970,000

자본잉여금	160,409,645,851	160,776,887,451	161,144,719,531

기타자본	(11,466,171,328)	(13,129,191,528)	(15,032,841,968)

기타포괄손익누계	(1,241,852,526)	116,214,352	4,245,585,398

기타적립금	2,987,034,110	2,111,347,070	1,240,437,070

이익잉여금	51,765,850,623	50,017,816,873	43,095,459,857

자본총계	247,899,476,730	245,338,044,218	240,138,329,888

부채및자본총계	377,098,571,991	365,954,873,321	343,009,730,759

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	74,451,632,836	74,451,632,836	62,178,686,162	62,178,686,162	239,571,735,327	128,809,331,246

매출원가	60,557,518,742	60,557,518,742	49,093,775,167	49,093,775,167	199,955,528,201	109,572,578,067

매출총이익	13,894,114,094	13,894,114,094	13,084,910,995	13,084,910,995	39,616,207,126	19,236,753,179

판매비와관리비	3,147,085,584	3,147,085,584	3,012,758,643	3,012,758,643	12,664,677,471	6,974,490,503

영업이익	10,747,028,510	10,747,028,510	10,072,152,352	10,072,152,352	26,951,529,655	12,262,262,676

영업외손익	1,339,410,973	1,339,410,973	(733,234,779)	(733,234,779)	(6,444,982,135)	(6,579,566,468)

기타수익	1,232,035,157	1,232,035,157	581,947,996	581,947,996	1,517,312,854	7,703,979,231

기타비용	(1,519,229,745)	(1,519,229,745)	(587,245,745)	(587,245,745)	(9,095,973,887)	(2,791,517,006)

금융수익	25,822,919	25,822,919	41,146,612	41,146,612	171,298,955	126,299,620

금융비용	(421,061,328)	(421,061,328)	(423,534,138)	(423,534,138)	(1,689,181,215)	(2,081,503,644)

투자손익	2,081,803,147	2,081,803,147	185,012,670	185,012,670	3,135,473,022	(11,294,664,339)

기타영업외손익	(59,959,177)	(59,959,177)	(530,562,174)	(530,562,174)	(483,911,864)	1,757,839,670

법인세비용차감전이익	12,086,439,483	12,086,439,483	9,338,917,573	9,338,917,573	20,506,547,520	5,682,696,208

법인세비용(이익)	705,848,293	705,848,293	961,481,870	961,481,870	3,901,266,545	2,622,387,508

당기순이익	11,380,591,190	11,380,591,190	8,377,435,703	8,377,435,703	16,605,280,975	3,060,308,700

기타포괄손익	(1,358,066,878)	(1,358,066,878)	(2,719,964,737)	(2,719,964,737)	(4,232,285,005)	(2,394,069,755)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,358,066,878)	(1,358,066,878)	(2,719,964,737)	(2,719,964,737)	(4,129,371,046)	(2,214,687,304)

매도가능금융자산평가이익	(1,367,674,640)	(1,367,674,640)	(2,696,731,296)	(2,696,731,296)	(4,140,588,846)	(2,259,876,344)

파생상품평가손익	9,607,762	9,607,762	(23,233,441)	(23,233,441)	11,217,800	45,189,040

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(102,913,959)	(179,382,451)

확정급여제도의 재측정요소	(102,913,959)	(179,382,451)

총포괄손익	10,022,524,312	10,022,524,312	5,657,470,966	5,657,470,966	12,372,995,970	666,238,945

주당손익

기본주당이익	259	259	192	192	379	77

희석주당이익	255	255	189	189	373	75

자본변동표
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	36,214,645,000	103,765,146,164	(881,419,081)	6,594,243,855	624,935,580	32,574,929,586	178,892,481,104

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,060,308,700	3,060,308,700

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(2,259,876,344)	(2,259,876,344)

파생상품평가손익	45,189,040	45,189,040

확정급여제도의 재측정요소	(179,382,451)	(179,382,451)

총포괄손익	(2,214,687,304)	2,880,926,249	666,238,945

이익준비금의 적립	615,501,490	(615,501,490)

연차배당	(6,155,014,900)	(6,155,014,900)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(5,276,697,459)	(5,276,697,459)

사업결합효과(종속기업합병)	(7,048,095,133)	467,077,445	(133,971,153)	14,410,120,412	7,695,131,571

신주인수권의 행사로 인한 신주발행	9,230,325,000	64,427,668,500	(9,341,802,873)	64,316,190,627

2015.12.31 (기말자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(15,032,841,968)	4,245,585,398	1,240,437,070	43,095,459,857	240,138,329,888

2016.01.01 (기초자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(15,032,841,968)	4,245,585,398	1,240,437,070	43,095,459,857	240,138,329,888

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	16,605,280,975	16,605,280,975

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(4,140,588,846)	(4,140,588,846)

파생상품평가손익	11,217,800	11,217,800

확정급여제도의 재측정요소	(102,913,959)	(102,913,959)

총포괄손익	(4,129,371,046)	16,502,367,016	12,372,995,970

이익준비금의 적립	870,910,000	(870,910,000)

연차배당	(8,709,100,000)	(8,709,100,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(367,832,080)	1,903,650,440	1,535,818,360

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행

2016.12.31 (기말자본)	45,444,970,000	160,776,887,451	(13,129,191,528)	116,214,352	2,111,347,070	50,017,816,873	245,338,044,218

2016.01.01 (기초자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(15,032,841,968)	4,245,585,398	1,240,437,070	43,095,459,857	240,138,329,888

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	8,377,435,703	8,377,435,703

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(2,696,731,296)	(2,696,731,296)

파생상품평가손익	(23,233,441)	(23,233,441)

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(2,719,964,737)	8,377,435,703	5,657,470,966

이익준비금의 적립	870,910,000	(870,910,000)

연차배당	(8,709,100,000)	(8,709,100,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	1,535,818,360	1,535,818,360

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행

2016.03.31 (기말자본)	45,444,970,000	161,144,719,531	(13,497,023,608)	1,525,620,661	2,111,347,070	41,892,885,560	238,622,519,214

2017.01.01 (기초자본)	45,444,970,000	160,776,887,451	(13,129,191,528)	116,214,352	2,111,347,070	50,017,816,873	245,338,044,218

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	11,380,591,190	11,380,591,190

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,367,674,640)	(1,367,674,640)

파생상품평가손익	9,607,762	9,607,762

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(1,358,066,878)	11,380,591,190	10,022,524,312

이익준비금의 적립	875,687,040	(875,687,040)

연차배당	(8,756,870,400)	(8,756,870,400)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(367,241,600)	1,663,020,200	1,295,778,600

사업결합효과(종속기업합병)

신주인수권의 행사로 인한 신주발행

2017.03.31 (기말자본)	45,444,970,000	160,409,645,851	(11,466,171,328)	(1,241,852,526)	2,987,034,110	51,765,850,623	247,899,476,730

현금흐름표
제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 9 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(8,830,647,299)	6,738,790,080	30,698,366,812	5,741,402,405

당기순이익(손실)	11,380,591,190	8,377,435,703	16,605,280,975	3,060,308,700

비현금조정	(5,163,153,465)	(186,960,640)	11,215,844,030	5,622,227,465

퇴직급여	419,820,621	384,138,504	1,576,055,384	1,428,499,237

감가상각비	911,913,971	961,988,622	3,833,355,824	2,497,460,571

무형자산상각비	42,421,844	54,009,312	200,842,249	142,019,890

대손상각비

기타대손상각비	1,098,015,286

대손충당금환입	(50,000,000)	(50,000,000)

외화환산손실	354,661,868	89,049,111	377,404,141	467,270,495

외화환산이익	(873,561,671)	(366,983,321)	(128,853,390)	(29,813,159)

당기손익인식금융자산평가손실	315,574,000	13,281,981	3,383,610,814

당기손익인식금융자산평가이익	(463,500,894)	(184,859,670)	(2,081,960,578)	(76,748,727)

당기손익인신금융자산처분이익	(41,319,994)

파생상품평가손실	831,600,000	166,500,000	5,276,810,000	459,875,000

파생상품평가이익	(328,500,000)	(7,148,820,000)

매도가능증권처분손실	232,377,108	88,320,366

매도가능증권처분이익	(1,933,723,253)	(1,755,972,383)	(4,004,059,501)

매도가능금융자산손상차손	621,868,610

유형자산처분이익	(9,978,113)	(6,216,747)	(94,285,652)

유형자산처분손실	6,000	2,269,733,625	77,752,000

무형자산처분이익	(72,843,636)

무형자산처분손실	104,962,333	341,533,242

종속기업투자주식처분이익

종속기업투자주식손상차손	12,260,741,512

잡이익	(3,076,250,786)

급여	1,535,818,360

배당금수익	(5,809,474,540)	(4,269,236,540)	(4,434,151,300)	(6,481,917,071)

이자수익	(25,822,919)	(41,146,612)	(171,298,955)	(126,299,620)

이자비용	421,061,328	423,534,138	1,689,181,215	2,081,503,644

법인세비용	705,848,293	961,481,870	3,901,266,545	2,622,387,508

운전자본조정	(19,186,326,323)	(2,522,880,803)	5,498,494,483	(2,271,226,779)

매출채권	(3,977,817,509)	(886,218,764)	(3,018,827,184)	(1,941,347,568)

기타채권	(4,236,268,631)	(16,941,104)	4,125,426,254	1,728,075,023

재고자산	2,759,192,346	1,870,842,332	(2,967,177,928)	(465,824,883)

기타유동자산	28,935,059	(73,140,024)	(415,521,296)	(1,328,265,069)

매입채무	(5,877,313,621)	269,100,310	10,631,864,756	(1,185,574,000)

기타채무	(7,725,990,576)	(2,712,551,883)	463,542,857	1,370,408,671

기타금융부채	(857,783,565)	857,783,565

기타유동부채	(24,104,347)	(954,821,957)	(1,038,671,749)	1,000,395,272

퇴직급여부채(기여금의 납입)	(1,300,000,000)	(1,600,000,000)

퇴직금의 지급	(115,033,050)	(13,056,202)	(89,516,570)	(700,566,878)

관계사전입액	(17,925,994)	(6,093,511)	(34,841,092)	(6,310,912)

이자의 수취	35,115,485	30,624,802	145,137,415	121,279,925

이자의 지급	(420,829,129)	(371,148,822)	(1,653,957,082)	(1,853,270,540)

배당금의 수취	5,809,474,540	2,269,236,540	2,434,151,300	4,481,917,071

법인세의 납부	(1,285,519,597)	(857,516,700)	(3,546,584,309)	(3,419,833,437)

법인세의 환급

투자활동현금흐름	(7,088,869,620)	(664,228,636)	(15,337,383,064)	23,024,725,768

당기손익인식금융자산의 감소	1,097,038,245	2,497,687,625	6,832,453,879

당기손익인식금융자산의 증가	(1,680,000,000)

기타금융자산의 감소	1,175,246,968	403,746,970	1,175,784,714	5,369,654,121

기타금융자산의 증가	(670,000,000)	(1,870,000,000)	(1,120,000,000)	(231,392,700)

종속기업투자주식의 처분

종속기업투자주식의 취득	(980,000,000)	(4,364,386,000)	(2,417,460,657)

매도가능금융자산의 감소	2,893,511,519	2,923,244,314	7,359,533,117

매도가능금융자산의 증가	(3,034,531,760)	(316,709,227)	(3,318,259,984)	(4,258,190,372)

유형자산의 처분	17,501,363	28,636,364	91,335,564	(73,545,000)

유형자산의 취득	(6,511,455,519)	(684,100,000)	(12,891,008,618)	(8,609,122,223)

무형자산의 처분	661,537,667	1,568,810,394

무형자산의 취득	(51,060,000)	(1,839,600,000)	(720,806,000)

투자부동산의 처분

투자부동산의 취득

기타금융부채의 증가	114,000,000	15,621,345	227,000,000

기타금융부채의 감소	(42,082,191)	(287,991,073)	(175,046,834)

사업결합으로 인한 순현금흐름	21,628,648,437

재무활동현금흐름	16,237,615,986	1,295,200,000	(8,692,361,640)	(21,246,917,606)

단기차입금의 차입	12,737,876,043	10,000,000,000	28,000,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,395,460,057)	(8,600,000,000)	(19,100,000,000)	(10,163,007,247)

유동성장차입금의 상환	(18,419,200,000)	(9,709,600,000)

유동성장기부채의 상환	(4,942,700,000)

자기주식의 취득	(5,276,697,459)

자기주식의 처분	1,535,818,360

장기차입금의 차입	6,000,000,000	8,000,000,000

장기차입금의 상환	(104,800,000)	(104,800,000)

신주인수권의 행사

배당금의 지급	(8,708,980,000)	(6,154,912,900)

현금및현금성자산의 증감	318,099,067	7,369,761,444	6,668,622,108	7,519,210,567

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(164,439,009)	111,609,174	15,292,316	(9,591,904)

기초 현금및현금성자산	15,768,188,617	9,084,274,193	9,084,274,193	1,574,658,530

기말 현금및현금성자산	15,921,848,675	16,565,644,811	15,768,188,617	9,084,274,193