동성케미컬 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	481,254,374,191	457,682,236,848

현금및현금성자산	61,654,043,128	79,377,968,176

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	757,157,393	1,100,204,293

매출채권 및 기타채권	164,503,977,181	133,451,510,389

재고자산	212,578,391,620	201,503,706,892

기타금융자산	5,565,870,370	4,791,275,262

기타유동자산	22,365,485,273	21,844,291,834

계약자산	13,829,449,226	15,613,280,002

비유동자산	443,693,702,297	441,829,517,604

당기손익-공정가치측정금융자산	22,861,537,278	20,847,957,278

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,835,643,468	5,016,878,363

관계기업 및 종속기업투자	9,780,178,742	7,147,467,144

유형자산	308,808,831,064	308,239,867,920

무형자산	35,926,834,225	36,190,230,481

투자부동산	42,857,332,297	43,021,829,780

사용권자산	3,342,916,867	3,412,859,113

기타금융자산	7,310,176,099	7,356,397,158

기타비유동자산	437,167,237	531,987,133

매각예정비유동자산	0	0

확정급여자산	6,437,009,650	9,066,057,260

이연법인세자산	1,096,075,370	997,985,974

자산총계	924,948,076,488	899,511,754,452

부채

유동부채	380,726,667,017	351,666,796,315

매입채무 및 기타채무	144,735,818,265	165,874,854,266

단기차입금	142,979,761,060	112,428,566,753

유동성장기차입금	9,800,000,000	9,800,000,000

유동성전환사채	2,100,000,000	2,100,000,000

당기손익-공정가치측정금융부채	2,266,595,409	2,491,821,014

기타금융부채	17,424,981,700	85,137,700

리스부채	1,492,967,650	1,439,580,688

기타유동부채	44,332,978,478	43,487,659,014

충당부채	3,939,111,966	4,288,650,754

계약부채	8,131,907,430	6,150,942,374

당기법인세부채	3,522,545,059	3,519,583,752

비유동부채	59,197,697,404	58,838,455,690

매입채무및기타채무	1,577,217,318	1,533,479,835

장기차입금	20,900,000,000	20,900,000,000

교환사채	10,896,056,694	10,689,528,329

기타금융부채	26,100,000	26,100,000

기타비유동부채	1,083,891,076	1,192,768,807

리스부채	772,540,085	889,336,576

퇴직급여부채	359,540,227	549,602,779

충당부채	552,888,560	552,888,560

이연법인세부채	23,029,463,444	22,504,750,804

부채총계	439,924,364,421	410,505,252,005

자본

지배기업 소유주지분	376,128,190,207	376,364,494,762

자본금	49,689,728,000	49,689,728,000

자본잉여금	199,544,583,978	199,544,583,978

기타자본	3,401,407,112	3,401,407,112

기타포괄손익누계액	(1,712,051,684)	(4,412,449,374)

기타적립금	8,691,496,030	7,718,381,470

이익잉여금	116,513,026,771	120,422,843,576

비지배지분	108,895,521,860	112,642,007,685

자본총계	485,023,712,067	489,006,502,447

부채및자본총계	924,948,076,488	899,511,754,452

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	281,433,135,247	281,433,135,247	277,056,649,403	277,056,649,403

매출원가	243,188,722,733	243,188,722,733	245,455,088,041	245,455,088,041

매출총이익	38,244,412,514	38,244,412,514	31,601,561,362	31,601,561,362

판매비와관리비	22,073,259,036	22,073,259,036	24,024,460,467	24,024,460,467

영업이익	16,171,153,478	16,171,153,478	7,577,100,895	7,577,100,895

기타수익	15,153,200,507	15,153,200,507	4,507,365,133	4,507,365,133

기타비용	14,288,000,451	14,288,000,451	3,145,514,231	3,145,514,231

금융수익	350,984,225	350,984,225	124,343,922	124,343,922

금융원가	2,175,034,429	2,175,034,429	940,531,985	940,531,985

투자손익	(2,417,508,431)	(2,417,508,431)	(1,117,005,668)	(1,117,005,668)

기타영업외손익	239,008,312	239,008,312	130,866,042	130,866,042

법인세비용차감전순이익	13,033,803,211	13,033,803,211	7,136,624,108	7,136,624,108

법인세비용	2,753,580,883	2,753,580,883	5,344,252,060	5,344,252,060

당기순이익(손실)	10,280,222,328	10,280,222,328	1,792,372,048	1,792,372,048

기타포괄손익	3,076,831,292	3,076,831,292	10,075,006,388	10,075,006,388

후속적으로 당기손익으로 분류되는 항목	3,290,195,514	3,290,195,514	235,812,591	235,812,591

지분법자본변동	50,522,893	50,522,893	49,894,035	49,894,035

해외사업환산손익	3,239,672,621	3,239,672,621	185,918,556	185,918,556

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(213,364,222)	(213,364,222)	9,839,193,797	9,839,193,797

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(143,175,567)	(143,175,567)	9,911,262,309	9,911,262,309

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(70,188,655)	(70,188,655)	(72,068,512)	(72,068,512)

총포괄손익	13,357,053,620	13,357,053,620	11,867,378,436	11,867,378,436

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	6,838,279,710	6,838,279,710	(322,238,369)	(322,238,369)

비지배지분	3,441,942,618	3,441,942,618	2,114,610,417	2,114,610,417

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	9,494,841,045	9,494,841,045	9,942,045,359	9,942,045,359

비지배지분	3,862,212,575	3,862,212,575	1,925,333,077	1,925,333,077

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	141	141	(7)	(7)

희석주당손익 (단위 : 원)	139	139	(6)	(6)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	기타적립금	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	49,689,728,000	199,544,583,978	5,231,555,645	34,023,001	6,726,440,130	85,532,607,806	346,758,938,560	110,243,959,688	457,002,898,248

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(322,238,369)	(322,238,369)	2,114,610,417	1,792,372,048

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	9,911,262,309	0	0	9,911,262,309	0	9,911,262,309

지분법자본변동	0	0	0	49,894,035	0	0	49,894,035	0	49,894,035

해외사업환산손익	0	0	0	352,623,449	0	0	352,623,449	(166,704,893)	185,918,556

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(49,496,065)	(49,496,065)	(22,572,447)	(72,068,512)

총포괄손익	0	0	0	10,313,779,793	0	(371,734,434)	9,942,045,359	1,925,333,077	11,867,378,436

이익준비금의 적립	0	0	0	0	991,941,340	(991,941,340)	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(9,919,413,400)	(9,919,413,400)	0	(9,919,413,400)

자기주식의 증감	0	0	(1,453,262,275)	0	0	0	(1,453,262,275)	0	(1,453,262,275)

종속기업의 연차배당	0	0	0	0	0	0	0	(7,448,052,600)	(7,448,052,600)

종속기업의 전환권 행사	0	0	1,227,547,687	0	0	0	1,227,547,687	1,880,431,946	3,107,979,633

지분율조정	0	0	2,839,026,218	0	0	0	2,839,026,218	(4,742,226,218)	(1,903,200,000)

2022.03.31 (기말자본)	49,689,728,000	199,544,583,978	7,844,867,275	10,347,802,794	7,718,381,470	74,249,518,632	349,394,882,149	101,859,445,893	451,254,328,042

2023.01.01 (기초자본)	49,689,728,000	199,544,583,978	3,401,407,112	(4,412,449,374)	7,718,381,470	120,422,843,576	376,364,494,762	112,642,007,685	489,006,502,447

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	6,838,279,710	6,838,279,710	3,441,942,618	10,280,222,328

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(143,175,567)	0	0	(143,175,567)	0	(143,175,567)

지분법자본변동	0	0	0	50,522,893	0	0	50,522,893	0	50,522,893

해외사업환산손익	0	0	0	2,793,050,364	0	0	2,793,050,364	446,622,257	3,239,672,621

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(43,836,355)	(43,836,355)	(26,352,300)	(70,188,655)

총포괄손익	0	0	0	2,700,397,690	0	6,794,443,355	9,494,841,045	3,862,212,575	13,357,053,620

이익준비금의 적립	0	0	0	0	973,114,560	(973,114,560)	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(9,731,145,600)	(9,731,145,600)	0	(9,731,145,600)

자기주식의 증감	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 연차배당	0	0	0	0	0	0	0	(7,608,698,400)	(7,608,698,400)

종속기업의 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지분율조정	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	49,689,728,000	199,544,583,978	3,401,407,112	(1,712,051,684)	8,691,496,030	116,513,026,771	376,128,190,207	108,895,521,860	485,023,712,067

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(35,211,021,371)	(8,294,320,078)

당기순이익(손실)	10,280,222,328	1,792,372,048

비현금조정	11,692,357,205	15,413,781,193

퇴직급여	1,413,599,934	1,666,423,917

감가상각비	5,389,203,842	5,882,873,000

무형자산상각비	277,509,249	135,178,423

투자부동산 감가상각비	15,919,116	0

대손상각비	(2,480,170,323)	12,196,332

재고자산폐기손실	563,385,566	0

재고자산평가손실(환입)	226,953,280	(67,166,885)

공사손실/지급보증부채전입(환입)	(345,953,278)	0

외화환산이익	(6,973,973,109)	(1,184,615,195)

외화환산손실	6,309,182,540	916,030,150

유형자산처분이익	(2,397,000)	(42,203,857)

유형자산처분손실	1,000	28,108

사용권자산폐기손실	0	2,238,674

파생금융평가이익	(351,062,351)	(43,925,817)

파생상품평가손실	655,019,221	1,034,641,880

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(13,580,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	54,779,634

지분법손실	2,431,241,431	1,065,943,034

배당금수익	(153,000)	(3,717,000)

이자수익	(350,984,225)	(124,343,922)

이자비용	2,175,034,429	940,531,985

법인세비용	2,753,580,883	5,344,252,060

채무면제이익	0	(175,363,328)

운전자본항목의 조정	(53,293,588,531)	(51,712,447,935)

매출채권	(26,033,784,782)	(19,935,064,920)

계약자산/부채의 증가(감소)	3,764,795,832	0

기타채권	9,796,622,381	(863,316,385)

재고자산	(12,320,047,811)	(862,620,175)

기타유동자산	80,868,212	(6,814,685,105)

기타비유동자산	1,123,988,368	(30,305,171)

매입채무(유동)	(9,524,044,542)	18,522,764,230

기타채무(유동)	(20,372,964,686)	(40,999,066,304)

기타금융부채(유동)	834,523,051	0

기타유동부채	(1,555,530,539)	(743,026,426)

기타채무(비유동）	18,838,137	(432,485,785)

충당부채의 증가(감소)	(3,585,510)	(3,857,780)

퇴직금의지급	900,639,448	449,215,886

퇴직급여부채(기여금납입)	(3,906,090)	0

이자의 수취	414,547,884	77,221,752

이자의 지급	(2,062,131,919)	27,410,613,704

배당금수취	153,000	3,717,000

법인세의 납부	(2,242,581,338)	(1,279,577,840)

투자활동현금흐름	(12,376,925,808)	(4,143,342,417)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	24,401,591	14,661,464,734

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,024,401,591)	(15,615,207,033)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	1,200,000,000

기타금융자산의 감소(유동)	420,976,167	468,000,000

기타금융자산의 증가(유동)	(1,139,435,682)	(2,300,500,000)

유형자산의 처분	1,839,188	69,611,021

유형자산의 취득	(4,696,625,136)	(3,507,538,829)

무형자산의 취득	(12,231,993)	(653,350,808)

투자부동산의 취득	0	(42,000,000)

기타금융자산의 감소(비유동)	48,551,648	2,287,755,252

기타금융자산의 증가(비유동)	0	(711,576,754)

관계기업투자주식의취득	(5,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	28,903,274,690	1,945,611,141

단기차입금의 차입	49,093,690,915	21,600,888,870

단기차입금의 상환	(19,774,120,467)	(20,428,274,120)

차입금의 상환	0	(889,125,000)

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

배당금지급	0	1,524,383,400

리스부채의 증가	0	84,106,542

리스부채의 감소	(416,295,758)	0

리스부채의 이자비용	0	(493,106,276)

자기주식의 취득	0	(1,453,262,275)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(18,684,672,489)	(10,492,051,354)

현금및현금성자산의 환율변동효과	960,747,441	91,323,660

기초 현금및현금성자산	79,377,968,176	59,840,802,715

기말 현금및현금성자산	61,654,043,128	49,440,075,021