우양에이치씨 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 22 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
우양에이치씨 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

유동자산	63,728,512,876	73,257,982,876	82,709,199,976

현금및현금성자산	4,940,237,826	15,030,335,788	10,556,686,192

단기금융상품	5,151,604,076	7,175,634,440	4,352,112,570

매출채권및기타채권	13,351,611,457	8,361,810,623	11,334,029,728

매출채권	17,201,636,955	12,544,761,604	14,528,993,201

대손충당금(매출채권)	(4,540,077,509)	(4,696,478,822)	(4,709,886,189)

단기대여금	359,864,696	361,473,815	20,586,891,375

대손충당금(단기대여금)	(350,098,647)	(350,114,738)	(20,492,299,797)

미수수익	3,264,780,189	3,271,931,583	5,527,092,747

대손충당금(미수수익)	(3,215,401,580)	(3,215,401,580)	(5,427,761,492)

미수금	3,881,540,833	3,696,272,241	4,571,633,363

대손충당금(미수금)	(3,250,633,480)	(3,250,633,480)	(3,250,633,480)

미청구공사	37,682,222,913	40,911,776,937	47,902,225,846

미청구공사	43,772,977,413	47,002,531,437	53,992,980,346

대손충당금(미청구공사)	(6,090,754,500)	(6,090,754,500)	(6,090,754,500)

재고자산	905,011,908	933,730,593	7,440,836,649

원재료	905,011,908	933,730,593	4,226,969,797

미착품	-	-	3,213,866,852

기타유동자산	1,697,824,696	844,694,495	1,123,308,991

선급금	932,305,703	953,367,887	4,354,330,103

대손충당금(선급금)	(681,540,000)	(681,540,000)	(3,804,040,000)

선급비용(유동)	1,447,058,993	572,866,608	573,018,888

비유동자산	155,129,997,015	156,780,499,568	133,268,161,987

장기금융상품	190,489,979	198,361,073	4,265,000

장기매출채권및기타채권	15,423,318,982	15,429,971,074	5,891,774,851

장기대여금	125,885,332	128,351,506	213,513,794

대손충당금(장기대여금)	(66,598,853)	(66,623,515)	(101,135,138)

장기미수금	15,437,357,106	15,437,357,106	5,762,709,416

대손충당금(장기미수금)	(3,923,056,663)	(3,923,056,663)	(3,923,056,663)

임차보증금	931,000,000	965,000,000	419,000,000

기타보증금(자산)	2,454,100,000	2,463,551,150	2,948,514,219

현재가치할인차금(기타보증금)	(210,720,140)	(241,895,610)	(371,838,454)

매도가능금융자산	675,352,200	667,287,100	944,067,677

유형자산	139,063,571,003	140,644,375,968	126,677,899,489

토지	67,632,196,404	67,632,196,404	67,631,303,986

건물	47,403,312,550	47,403,312,550	27,284,445,152

감가상각누계액	(4,183,789,146)	(3,887,518,287)	(2,758,547,319)

구축물	2,055,200,638	2,055,200,638	1,716,225,638

감가상각누계액	(1,770,388,784)	(1,746,290,000)	(1,651,263,872)

기계장치	66,242,799,668	66,360,619,668	65,922,403,851

감가상각누계액	(41,129,144,417)	(40,104,232,236)	(34,976,916,300)

차량운반구	1,191,892,070	1,191,892,070	1,479,741,159

감가상각누계액	(1,140,535,820)	(1,127,975,642)	(1,357,105,545)

공구와기구	5,034,328,263	5,031,228,263	5,078,844,931

감가상각누계액	(3,405,953,015)	(3,315,062,361)	(2,942,659,853)

비품	1,636,880,384	1,636,880,384	1,663,163,194

감가상각누계액	(1,482,119,684)	(1,463,267,375)	(1,450,270,964)

건설중인자산	978,891,892	977,391,892	1,038,535,431

무형자산	334,388,415	368,404,661	454,472,731

특허권	45,800,199	48,734,890	5,656,908

소프트웨어	193,521,096	224,602,651	353,748,703

회원권	95,067,120	95,067,120	95,067,120

기타비유동자산	118,228,636	139,386,792	239,749,916

선급비용(비유동)	118,228,636	139,386,792	239,749,916

자산총계	218,858,509,891	230,038,482,444	215,977,361,963

유동부채	24,408,755,595	26,223,736,715	30,499,743,772

매입채무및기타채무	4,988,080,607	6,827,343,652	9,375,182,665

매입채무	331,709,906	1,318,092,217	1,703,830,060

미지급금	2,708,123,815	3,850,653,724	5,908,117,027

예수금	79,025,685	82,615,135	89,622,454

미지급비용	1,869,221,201	1,575,982,576	1,673,613,124

단기금융부채	8,731,916,156	8,731,916,159	-

유동성장기차입금	731,916,156	731,916,159	-

유동성금융사채	8,000,000,000	8,000,000,000	-

당기법인세부채	-	-	1,875,517,458

기타금융부채(유동)	-	-	183,413,306

금융보증부채(유동)	-	-	183,413,306

초과청구공사	1,647,230,561	1,664,444,211	4,050,614,012

기타유동부채	9,041,528,271	9,000,032,693	15,015,016,331

선수금	32,484,920	36,279,888	191,237,040

회생담보권(금융기관)	4,743,416,092	4,780,517,450	4,696,468,651

현재가치할인차금(회생담보권(금융기관))	(121,172,031)	(161,562,708)	-

회생담보권(일반상거래)	-	-	704,394,765

현재가치할인차금(회생담보권(일반상거래))	-	-	-

회생채권(금융기관)	384,795,398	387,766,350	-

현재가치할인차금(회생채권(금융기관))	(11,626,976)	(15,502,635)	-

회생채권(상거래대여금)	270,000	270,000	-

현재가치할인차금(회생채권(상거래대여금))	(8,120)	(10,827)	-

회생채권(일반상거래)	224,995,186	225,385,256	-

현재가치할인차금(회생채권(일반상거래))	(6,773,422)	(9,031,230)	-

회생조세채권	3,912,825,450	3,912,825,450	3,912,825,450

현재가치할인차금(회생조세채권)	(117,678,226)	(156,904,301)	-

회생(출자전환예수금)	-	-	5,510,090,425

비유동부채	134,244,839,708	134,561,184,925	124,694,546,948

장기금융부채	10,732,185,570	10,827,664,608	-

장기차입금	10,732,185,570	10,827,664,608	-

확정급여부채	3,458,437,269	4,133,160,341	3,564,715,392

퇴직급여충당부채	6,575,183,258	7,904,191,797	8,457,765,041

퇴직연금예치금	(3,116,745,989)	(3,771,031,456)	(4,893,049,649)

기타금융부채	50,000,000	30,000,000	453,196,991

금융보증부채(비유동)	-	-	453,196,991

기타보증금(부채)	50,000,000	30,000,000	-

기타비유동부채	119,370,286,971	119,343,722,475	120,332,815,142

장기회생담보권(금융기관)	93,426,185,833	94,279,517,041	97,042,863,336

현재가치할인차금(장기회생담보권(금융기관))	(8,341,409,101)	(9,086,074,420)	(12,232,203,081)

장기회생채권(금융기관)	25,268,231,225	25,463,323,715	27,199,403,106

현재가치할인차금(장기회생채권(금융기관))	(6,008,686,921)	(6,209,091,397)	(7,396,768,874)

장기회생채권(상거래대여금)	17,730,000	17,730,000	18,000,000

현재가치할인차금(장기회생채권(상거래대여금))	(4,196,451)	(4,336,413)	(4,895,028)

장기회생채권(일반상거래)	14,774,682,559	14,800,297,237	12,016,906,406

현재가치할인차금(장기회생채권(일반상거래))	(3,405,118,487)	(3,522,851,968)	(3,219,366,638)

장기회생조세채권	3,912,825,470	3,912,825,470	7,825,650,920

현재가치할인차금(장기회생조세채권)	(269,957,156)	(307,616,790)	(916,775,005)

비유동성충당부채	633,929,898	226,637,501	343,819,423

하자보수충당부채	14,560,658	44,383,475	59,346,822

공사손실충당부채	619,369,240	182,254,026	284,472,601

부채총계	158,653,595,303	160,784,921,640	155,194,290,720

자본금	11,694,463,000	11,694,463,000	10,442,745,000

보통주자본금	11,694,463,000	11,694,463,000	10,442,745,000

자본잉여금	186,429,943,370	186,429,417,410	161,799,988,248

주식발행초과금	76,154,712,416	76,154,186,456	76,154,712,416

감자차익	109,414,709,022	109,414,709,022	84,784,753,900

신주인수권소각이익	860,521,932	860,521,932	860,521,932

이익잉여금	(138,240,744,688)	(129,185,281,734)	(111,792,295,735)

이익준비금	110,870,000	110,870,000	110,870,000

임의적립금	21,867,506,328	21,867,506,328	21,867,506,328

미처분이익잉여금	(160,219,121,016)	(151,163,658,062)	(133,770,672,063)

기타포괄손익누계액	366,620,906	360,330,128	332,633,730

매도가능증권평가손익	366,620,906	360,330,128	332,633,730

기타자본	(45,368,000)	(45,368,000)	-

자기주식	(45,368,000)	(45,368,000)	-

자본총계	60,204,914,588	69,253,560,804	60,783,071,243

부채와자본총계	218,858,509,891	230,038,482,444	215,977,361,963

포 괄 손 익 계 산 서
제 22기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 21기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 21기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 20기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
우양에이치씨 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 22(당)기 1분기	제 21(전)기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,845,269,145	8,845,269,145	22,105,531,594	22,105,531,594	79,523,780,107	139,527,131,853

제품매출	8,845,269,145	8,845,269,145	22,105,531,594	22,105,531,594	79,523,780,107	139,527,131,853

매출원가	13,316,644,033	13,316,644,033	20,445,090,016	20,445,090,016	75,275,231,267	125,070,111,297

기초제품재고액	-	-	-	-	-	-

당기제품제조원가	13,316,644,033	13,316,644,033	20,451,761,226	20,451,761,226	75,346,868,777	125,129,789,597

관세환급금	-	-	6,671,210	6,671,210	71,637,510	59,678,300

기말제품재고액	-	-	-	-	-	-

매출총이익	(4,471,374,888)	(4,471,374,888)	1,660,441,578	1,660,441,578	4,248,548,840	14,457,020,556

판매비와관리비	1,243,946,149	1,243,946,149	2,011,084,535	2,011,084,535	7,108,447,823	15,118,729,104

급여	461,141,763	461,141,763	459,082,092	459,082,092	2,291,174,383	3,162,714,052

잡급	-	-	-	-	-	6,466,670

퇴직급여	57,132,427	57,132,427	95,015,283	95,015,283	217,256,255	380,061,132

복리후생비	67,326,699	67,326,699	78,487,499	78,487,499	294,327,668	300,235,312

여비교통비	23,805,113	23,805,113	57,482,837	57,482,837	178,115,383	228,752,774

접대비	54,097,160	54,097,160	60,659,351	60,659,351	200,438,621	233,529,691

통신비	16,845,626	16,845,626	15,904,443	15,904,443	68,623,649	95,658,677

수도광열비	7,969,610	7,969,610	4,206,410	4,206,410	19,072,860	53,103,860

세금과공과금	42,899,050	42,899,050	122,603,560	122,603,560	733,379,735	448,575,610

감가상각비	27,344,528	27,344,528	31,900,936	31,900,936	121,168,133	132,875,231

무형자산상각비	34,016,246	34,016,246	33,699,895	33,699,895	142,558,198	152,053,638

수선비	3,734,000	3,734,000	4,391,000	4,391,000	34,924,727	53,908,896

보험료	28,009,263	28,009,263	16,247,872	16,247,872	157,676,305	447,662,890

차량유지비	3,258,174	3,258,174	4,362,212	4,362,212	19,456,259	24,476,816

운반비	66,673,103	66,673,103	157,492,490	157,492,490	311,991,723	1,059,489,829

교육훈련비	2,964,000	2,964,000	-	-	4,003,598	468,000

도서인쇄비	10,006,900	10,006,900	600,000	600,000	3,382,528	36,328,355

포장비	187,364,120	187,364,120	259,900,000	259,900,000	950,440,000	1,826,055,598

소모품비	40,045,976	40,045,976	39,884,352	39,884,352	152,795,563	162,838,900

지급수수료	219,778,460	219,778,460	254,448,472	254,448,472	896,182,152	2,684,401,541

광고선전비	-	-	727,272	727,272	2,453,817	7,370,605

지급임차료	34,116,394	34,116,394	35,623,000	35,623,000	137,854,882	137,809,000

대손상각비	(156,401,313)	(156,401,313)	254,425,415	254,425,415	(10,889,247)	3,474,439,797

제품A/S비	11,818,850	11,818,850	23,940,144	23,940,144	182,060,631	9,452,230

영업이익	(5,715,321,037)	(5,715,321,037)	(350,642,957)	(350,642,957)	(2,859,898,983)	(661,708,548)

기타수익	108,646,527	108,646,527	5,573,778,639	5,573,778,639	8,819,914,638	29,920,496,213

대손충당금환입	40,753	40,753	4,993,373,130	4,993,373,130	5,097,487,086	-

하자보수충당금환입	29,822,817	29,822,817	54,206,333	54,206,333	14,963,347	412,042,982

유형자산처분이익	-	-	4,962,636	4,962,636	18,939,628	660,817

매도가능증권처분이익	-	-	-	-	10,336,470	-

채무면제이익	-	-	467,500	467,500	961,286,644	4,769,210,057

채무조정이익	-	-	420,861,709	420,861,709	850,338,114	23,770,008,626

잡이익	78,782,957	78,782,957	99,907,331	99,907,331	1,866,563,349	968,573,731

기타비용	50,524,820	50,524,820	5,528,569,410	5,528,569,410	27,692,186,499	6,541,431,433

매출채권처분손실	-	-	-	-	-	18,342,791

유형자산처분손실	1,577,096	1,577,096	-	-	612,740	72,393,731

투자자산처분손실	-	-	-	-	-	8,202,185

기타의대손상각비	-	-	45,000	45,000	66,015,911	3,149,478,073

우발채무확정손실	-	-	5,461,695,312	5,461,695,312	26,648,134,781	-

잡손실	48,947,724	48,947,724	66,829,098	66,829,098	977,423,067	3,293,014,653

금융수익	1,287,716,908	1,287,716,908	1,072,765,191	1,072,765,191	4,088,366,196	5,700,222,881

이자수익	33,500,196	33,500,196	118,426,131	118,426,131	163,008,539	79,416,430

배당금수익	-	-	-	-	4,130,000	-

외환차익	10,380,071	10,380,071	388,478,869	388,478,869	2,021,467,317	2,960,620,413

외화환산이익	1,243,836,641	1,243,836,641	565,860,191	565,860,191	1,899,760,340	2,660,186,038

금융비용	5,275,892,195	5,275,892,195	3,271,740,633	3,271,740,633	10,655,398,369	10,854,234,427

이자비용	1,716,157,550	1,716,157,550	1,327,846,908	1,327,846,908	6,556,369,343	6,271,832,638

외환차손	351,100,318	351,100,318	903,729,790	903,729,790	3,378,166,991	2,097,931,909

외화환산손실	3,208,634,327	3,208,634,327	1,040,163,935	1,040,163,935	720,862,035	2,484,469,880

법인세차감전이익	(9,645,374,617)	(9,645,374,617)	(2,504,409,170)	(2,504,409,170)	(28,299,203,017)	17,563,344,686

법인세등	(131,280,248)	(131,280,248)	1,297,559,742	1,297,559,742	(10,354,173,196)	13,427,805,430

당기순이익	(9,514,094,369)	(9,514,094,369)	(3,801,968,912)	(3,801,968,912)	(17,945,029,821)	4,135,539,256

기타포괄손익누계액	465,448,153	465,448,153	117,889,262	117,889,262	579,214,260	700,448,228

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	459,157,375	459,157,375	117,889,262	117,889,262	551,517,862	367,814,498

순확정급여부채 재측정요소	459,157,375	459,157,375	117,889,262	117,889,262	551,517,862	367,814,498

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	6,290,778	6,290,778	-	-	27,696,398	332,633,730

매도가능금융자산평가손익	6,290,778	6,290,778	-	-	27,696,398	332,633,730

총포괄이익	(9,048,646,216)	(9,048,646,216)	(3,684,079,650)	(3,684,079,650)	(17,365,815,561)	4,835,987,484

주당이익

기본주당순이익(손실)	(408)	(408)	(182)	(182)	(827)	185

희석주당손이익(손실)	(408)	(408)	(182)	(182)	(827)	185

자 본 변 동 표
제 22 기 2017년 1월 1일부터 2017년 03월 31일까지
제 21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
우양에이치씨 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타자본항목	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일 잔액	12,867,833,500	81,431,106,985	(16,561,918,600)	(116,295,649,489)	(38,558,627,604)

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	4,135,539,256	4,135,539,256

보험수리적손익	-	-	-	367,814,498	367,814,498

매도가능금융자산평가손익	-	-	332,633,730	-	332,633,730

자본에 직접반영된소유주와의 거래

무상감자	(99,495,655,500)	-	-	-	(99,495,655,500)

출자전환	98,921,584,000	-	-	-	98,921,584,000

전환권대가	-	(1,421,672,368)	-	-	(1,421,672,368)

신주인수권대가	-	(2,994,200,269)	-	-	(2,994,200,269)

감자차익	-	84,784,753,900	-	-	84,784,753,900

자기주식소각	(1,851,017,000)	-	16,561,918,600	-	14,710,901,600

2015년 12월 31일 잔액	10,442,745,000	161,799,988,248	332,633,730	(111,792,295,735)	60,783,071,243

2016년 1월 1일 잔액	10,442,745,000	161,799,988,248	332,633,730	(111,792,295,735)	60,783,071,243

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	(17,945,029,821)	(17,945,029,821)

보험수리적손익	-	-	-	551,517,862	551,517,862

매도가능금융자산평가손익	-	-	27,696,398	-	27,696,398

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

출자전환	1,251,718,000	-	-	-	1,251,718,000

감자차익	-	24,629,955,122	-	-	24,629,955,122

자기주식	-	-	(45,368,000)	-	(45,368,000)

2016년 12월 31일 현재	11,694,463,000	186,429,943,370	314,962,128	(129,185,807,694)	69,253,560,804

2017년 1월 1일 현재	11,694,463,000	186,429,943,370	314,962,128	(129,185,807,694)	69,253,560,804

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	(9,514,094,369)	(9,514,094,369)

보험수리적손익	-	-	-	459,157,375	459,157,375

매도가능금융자산평가손익	-	-	6,290,778	-	6,290,778

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	-

출자전환	-	-	-	-	-

감자차익	-	-	-	-	-

자기주식	-	-	-	-	-

2017년 03월 31일 현재	11,694,463,000	186,429,943,370	321,252,906	(138,240,744,688)	60,204,914,588

현 금 흐 름 표
제 22기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 21기 1분기 2016년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
제 21기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 20기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
우양에이치씨 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 22기 1분기	제 21기 1분기	제 21 기	제 20 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(12,052,865,672)	11,507,959,070	12,940,798,849	6,746,958,885

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(12,000,563,702)	12,722,148,345	17,361,640,070	13,609,688,857

2. 이자수익으로 인한 현금유입	40,651,590	2,321,156,767	205,809,791	131,275,846

3. 이자비용으로 인한 현금유출	(92,953,560)	(262,947,305)	(1,400,680,442)	(4,817,251,839)

4. 배당금수익으로 인한 현금유입	-	-	4,130,000	-

5. 법인세의 납부로 인한 현금유출	-	(3,272,398,737)	(3,230,100,570)	(2,176,753,979)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,058,246,751	(21,484,930,065)	(11,033,024,173)	6,746,958,885

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,356,921,571	(992,297,715)	9,255,354,623	7,467,798,804

단기금융상품의 감소	2,311,025,184	(1,021,120,661)	5,780,833,013	3,991,782,747

대여금의 감소	3,109,119	18,061,632	62,316,042	232,111,243

장기금융상품의 감소	7,871,094	-	3,004,000,000	124,476,410

장기대여금의 감소	966,174	3,966,174	6,864,696	3,983,680

임차보증금의 감소	33,950,000	-	58,388,350	16,300,000

기타보증금의 감소	-	-	-	3,073,144,724

매도가능금융자산의 감소	-	-	322,625,250	-

기계장치의 처분	-	-	-	25,000,000

차량운반구의 처분	-	6,795,140	20,327,272	-

비품의 처분	-	-	-	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(298,674,820)	(20,492,632,350)	(20,288,378,796)	(6,407,766,479)

대여금의 증가	-	-	-	18,000,000

임차보증금의 증가	-	-	-	40,000,000

기타보증금의 증가	-	-	-	327,254,270

매도가능금융자산의 취득	-	-	-	182,307,460

건물의 취득	-	20,347,187,350	6,112,930,013	186,500,000

구축물의 취득	-	110,975,000	110,975,000	-

기계장치의 취득	2,180,000	-	-	448,400,000

공구와기구의 취득	9,500,000	-	21,250,000	3,700,000

차량운반구의 취득	-	-	768,500	-

비품의 취득	-	34,170,000	46,459,727	22,609,019

건설중인자산의 증가	-	300,000	21,143,100	723,127,853

소프트웨어의 취득	-	-	3,595,000	31,350,000

특허권의 취득	-	-	600,000	2,622,600

단기금융상품의 증가	286,994,820	-	10,792,893,199	4,403,895,317

장기금융상품의 증가	-	-	3,009,557,757	17,999,960

회생담보권(일반상거래) 상환	-	-	168,206,500	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(95,479,041)	14,195,517,890	2,565,874,920	(1,747,652,702)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	14,227,844,237	8,000,000,000	-

사채의 발행	-	-	8,000,000,000

장기차입금의 차입	-	14,227,844,237	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(95,479,041)	(32,326,347)	(5,434,125,080)	(1,747,652,702)

금융리스부채의 상환	-	-	-	1,747,652,702

장기차입금의 상환	95,479,041	31,826,347	668,263,470	-

회생담보권(금융기관) 상환	-	-	4,765,861,610	-

주권인쇄	-	500,000	-	-

IV. 외화환산으로 인한 현금의 증가(감소)	-	(186,703,781)	-	(302,875,831)

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	(10,090,097,962)	4,031,843,114	4,473,649,596	5,756,462,677

VI. 기초의 현금	15,030,335,788	10,556,686,192	10,556,686,192	4,800,223,515

VII. 기말의 현금	4,940,237,826	14,588,529,306	15,030,335,788	10,556,686,192