eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
우양에이치씨 사업보고서 (2022.12)
3. 원재료 및 생산설비

[1] 매입현황(단위 : 백만원)

매입유형	품목	구분	2022년 (제27기)	2021년 (제26기)	20220년 (제25기)

원재료/ 부재료	PLATE	국내	22,658	9,803	18,067

수입	7,054	1,439	7,726

소계	29,711	11,242	25,793

FORGING	국내	3,983	4,210	9,487

수입	-	-	855

소계	3,983	4,210	10,342

TUBE	국내	550	1,270	6,036

수입	-	7,762	6,535

소계	550	9,032	12,571

PIPE	국내	3,551	182	691

수입	738	37	-

소계	4,289	219	691

FLANGE	국내	2,760	2,170	2,817

수입	-	175	-

소계	2,769	2,345	2,817

기타	국내	8,656	8,358	7,526

수입	1,034	978	977

소계	9,691	9,336	8,503

합계	국내	42,144	25,993	44,624

수입	8,848	10,391	16,093

소계	50,993	36,384	60,717

[2] 원재료 가격변동 추이(단위 : 원/KG, EA)

품목	구분	2022년 (제27기)	2021년 (제26기)	20220년 (제25기)

PLATE	국내	1,675	1,606	166

수입	3,969	3,462	4,110

FORGING	국내	3,199,740	3,143,961	3,647,352

수입	-	-	427,583,065

TUBE	국내	6,200	4,852	9,467

수입	-	12,097	9,287

PIPE	국내	247,347	137,973	59,590

수입	522,753	518,962	-

FLANGE	국내	680,096	733,813	498,218

수입	-	8,734,493	-

(1) 가격산출기준주요 원자재의 품목별 결산기간 구입총액 / 품목별 결산기간 구입총중량(수량)으로 산출하였습니다.(2) 가격변동원인당사는 범용의 자재를 사용하여 제품을 제작하는 것이 아니라 발주자가 요구하는 사양대로 제품을 제작하기 때문에 제품제작을 위해 구입하는 원재료의 가격은 발주자의 요구사양에 따라 변동됩니다.[3] 생산능력 및 생산실적

(단위 : 백만원)

품목	구분	2022년 (제27기)	2021년 (제26기)	2020년 (제25기)

금액	금액	금액

HEAT EXCHANGER	생산실적	17,371	54,120	50,593

TOWER	생산실적	26,161	6,188	6,542

PRESSUER VESSEL	생산실적	46,096	37,611	63,200

REACTOR	생산실적	22,705	546	12,948

기타	생산실적	8,319	1,580	1,397

환경플랜트	생산실정	-	0	0

생산능력 합계	202,526	202,526	202,535

생산실적 합계	120,652	99,852	134,680

가동율	60%	49.30%	66.50%

기말재고	0	0	0

생산능력 산출근거(1) 산출기준(가)유효작업장(㎡)(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량(Ton)(2) 산출방법(가) 유효작업장 면적 : 60,168㎡(나) 유효작업장 단위 면적당 생산량 : 0.5Ton(다) 총 생산능력((가)*(나)*12개월/12개월) : 30,084Ton[4] 생산설비에 관한 사항(1) 현황

(단위 : 백만원)

자산	소재지	기초가액	당기 증감	당기 상각	기말 가액	비고

증가	감소

토지	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88	10,726	10,726	공시지가 : 410,000/㎡

평택시 포승읍 포승산단로 39	56,906	56,906	공시지가 : 423,500/㎡

건물	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88	6,095	-	-	191	5,904	과세시가표준액 5,264백만원

평택시 포승읍 평택항만길 305	19,245	251	-	602	18,894	과세시가표준액 10,674백만원

평택시 포승읍 포승산단로 39	16,479	-	-	516	15,963	과세시가표준액 10,993백만원

구축물	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88	2,187	35	-	774	1,448

기계장치	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외	10,823	3,614	16	2,131	12,289

차량운반구	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외	10	-	-	4	7

공구와기구	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외	346	124	-	148	322

비품	평택시 포승읍 포승공단로 118번길 88 외	190	172	-	77	284

합계	123,007	4,196	16	4,443	122,743
4. 매출 및 수주상황

[1] 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	2022년 (제27기)	2021년 (제26기)	2020년 (제25기)

제품	HEAT EXCHANGER	수출	17,353	54,120	50,593

내수	18	-	-

소계	17,371	54,120	50,593

TOWER	수출	26,114	5,332	5,768

내수	47	856	774

소계	26,161	6,188	6,542

PRESSUER VESSEL	수출	45,671	37,072	58,475

내수	425	539	4,725

소계	46,096	37,611	63,200

REACTOR	수출	21,213	551	12,267

내수	1,492	(5)	681

소계	22,705	546	12,948

기타	수출	2,205	804	1,291

내수	6,114	583	106

소계	8,319	1,387	1,397

합계	수출	112,556	97,879	128,394

내수	8,096	1,973	6,286

소계	120,652	99,852	134,680

[2] 판매경로(1) 판매조직

당사의 영업조직은 영업분문 산하 3개팀(영업1팀, 영업2팀, 기술영업팀)으로 구성되어 있습니다. 또 해외에는 전세계 주고객 국가에 영업부 산하로 Agency를 두고 영업활동을 하고 있습니다.(2) 판매경로

- 국내의 경우 : Inquiry - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매 - 제작 - 인도 or 설치
- 해외의 경우 : Inquiry or Agency - 사전기획(설계) - 수주(계약) - 설계 - 자재구매- 제작 - 인도 or 설치

(3) 판매전략(가) 다양한 고객사들과의 수주실적 확대 및 기술지원 당사는 수주 시 고려되는 중요 요소인 제작경험을 확대하고자 국내외 다양한 고객사들과의 수주실적을 지속적으로 넓혀감으로써 기술력 및 품질에 대한 인식을 점진적으로 높여 그 브랜드 가치를 제고 시켜가고 있습니다. 또한 주요 고객사들과는 고객사의 수주전 입찰(Bidding)단계에서 당사와 함께 프로젝트 설계작업에 참여하여 향후 Client의 수주 직후 순차적으로 당사로의 발주가 이루어 질 수 있도록 전략적인 영업/기술지원 활동을 하고 있습니다. (나) 사업영역의 다양화를 통한 사업 포트폴리오 구성당사는 OIL, 정유/ 석유화학산업 이외에 발전, 모듈 플랜트, 턴키(TURN-KEY)사업등으로의 다양한 사업영역의 고객군을 포트폴리오 형식으로 다각화 함으로써 특정 전방산업의 경기변동 특성에 따른 영향을 최소화 하고 안정적인 성장을 이루어낼 수 있도록 노력하고 있습니다.(다) 품질 경쟁력을 통한 사업 포트폴리오 구성 당사는 품질면에서 설계, 제조 품질향상을 위해 지속적으로 노력하고 고객 불편사항 발생 시 신속한 대응과 문제 해결로 신뢰 구축을 통해 경쟁사 대비 우위를 유지 향상 시키고자 합니다.[3] 수주상황

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

VESSEL	2022-01-31	2025-02-28	-	44,356	-	11,251	-	33,105

REACTOR	2022-02-09	2023-03-08	-	520	-	446	-	74

VESSEL	2022-02-16	2023-02-28	-	453	-	227	-	226

TOWER	2022-05-27	2023-12-30	-	7,030	-	1,095	-	5,935

VESSEL	2022-03-29	2023-06-15	-	184	-	79	-	105

VESSEL	2022-03-31	2025-01-24	-	13,678	-	8,547	-	5,131

REACTOR	2022-04-05	2023-06-30	-	2,566	-	992	-	1,574

TOWER	2022-04-22	2023-10-22	-	20,277	-	9,975	-	10,302

기타	2022-04-04	2023-05-30	-	1,754	-	526	-	1,228

REACTOR	2022-05-18	2023-05-20	-	1,795	-	1,046	-	749

VESSEL	2022-05-13	2023-04-13	-	697	-	364	-	333

TOWER	2022-06-30	2023-07-30	-	2,989	-	38	-	2,951

TOWER	2022-07-15	2024-03-18	-	24,439	-	2,944	-	21,495

기타	2022-07-29	2023-09-30	-	9,758	-	436	-	9,322

VESSEL	2022-07-15	2023-05-31	-	1,670	-	56	-	1,614

REACTOR	2022-08-05	2024-01-05	-	26,267	-	51	-	26,216

TOWER	2022-08-05	2024-02-05	-	9,103	-	14	-	9,089

기타	2022-09-23	2023-11-15	-	2,269	-	46	-	2,223

H/E	2022-10-06	2023-10-31	-	4,464	-	18	-	4,446

REACTOR	2022-10-07	2024-01-03	-	3,633	-	13	-	3,620

기타	2022-10-26	2024-02-26	-	17,958	-	11	-	17,947

기타	2022-09-06	2024-02-02	-	1,688	-	16	-	1,672

합 계	0	197,548	0	38,191	0	159,357
5. 위험관리 및 파생거래

[1] 시장위험(1) 외환위험당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 외화표시 자산 부채의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	61,344,698	3,994,431	55,829,174	1,793,707

EUR	2,320,609	-	3,927,206	-

JPY	-	-	-	3,768

SGD	-	11,506	-	-

합계	63,665,307	4,005,937	59,756,380	1,797,475

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	5,735,027	(5,735,027)	5,403,547	(5,403,547)

EUR	232,061	(232,061)	392,721	(392,721)

JPY	-	-	(377)	377

SGD	(1,151)	1,151	-	-

합계	5,965,937	-5,965,937	5,795,891	-5,795,891

(2) 이자율위험수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당사는 보고기간말 현재 순차입 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 가격위험당사는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권이 없으므로 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.[2] 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 이와 관련한 매출채권 및 미수금의 정상채권 및 손상채권의 내역과 손상되지 아니하였으나, 연체된 채권의 금액 및 연령분석내역은 주석 에 기술되어 있습니다.[3] 유동성위험당사의 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 이와 관련한 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구분	제27기	제26기	제25기

2022년 12월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	97,953,704	80,662,821	82,967,832

ㆍ당좌자산	89,649,877	67,809,287	73,708,844

ㆍ재고자산	8,303,827	12,853,534	9,258,988

[비유동자산]	167,952,554	168,711,621	148,694,704

ㆍ투자자산	6,498,808	8,321,411	11,408,262

ㆍ유형자산	159,335,318	158,733,898	134,699,472

ㆍ무형자산	400,193	143,367	147,368

ㆍ기타비유동자산	1,718,235	1,512,945	2,439,602

자산총계	265,906,258	249,374,443	231,662,537

[유동부채]	100,845,195	89,956,127	97,920,974

[비유동부채]	40,818,710	37,613,494	12,355,186

부채총계	141,663,905	127,569,621	110,276,160

[자본금]	6,827,817	6,827,817	6,827,817

[자본잉여금]	112,593,412	112,593,412	112,593,412

[이익잉여금]	4,830,638	2,386,875	1,883,726

[기타포괄손익누계액]	-	6,232	82,179

[기타자본]	(9,514)	(9,514)	(756)

자본총계	124,242,353	121,804,822	121,386,377

종속·관계·공동기업 주식투자의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(단위 : 천원)

구분	제27기	제26기	제25기

2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31	2020.01.01~2020.12.31

매출액	120,652,727	99,851,983	134,679,733

영업이익	4,947,015	215,964	7,662,993

당기순이익	1,732,856	134,059	1,772,933

기타포괄이익	704,675	293,143	285,028

총포괄이익	2,437,531	427,202	2,057,961

주당순이익	127	10	130
6. 배당에 관한 사항

(1) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제27기	제26기	제25기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	1,733	134	1,773

(별도)당기순이익(백만원)	1,733	134	1,773

(연결)주당순이익(원)	127	10	130

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(2) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사 이사의 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요당사는 초대형 고중량, 특수재질의 고부가 플랜트 설계, 설치를 주요 사업으로 영위하고 있는 전문 플랜트 기자재 제조기업입니다. 지난해 코로나19 여파로 어려운 대내외 환경 속에서도 새로운 시장을 끊임없이 공략으로 2022년 매출액은 1,206억원을 기록하였고, 영업이익 49억원, 당기순이익 17억원을 달성하였습니다.당사는 이러한 노력을 바탕으로 주력사업인 화공플랜트 분야를 비롯하여 해양플랜트사업분야에서 성과를 더욱 확대해 나갈 수 있도록 배전의 노력을 다하겠습니다. 또한 최근 환경 문제의 심각성이 크게 대두되면서 이를 해결하기 위한 사회적 요구가 증대되고 있는 상황 속에서 환경플랜트 산업에 대한 관심과 수요가 함께 높아지고 있는 추세에 있습니다. 당사는 환경플랜트와 관련된 핵심 기술인 증발 농축 시스템에 대한 자체 Engineering Know-How를 바탕으로 각종 수처리 및 폐기물 처리 설비 및 R.O Membrane 전처리 기술과 증발, 농축, 건조 기술을 혼합한 폐수 무방류 시스템(Zero Liquid Discharge; ZLD)설비의 설계, 제작, 시공, 시운전 일체에 대한 최적의 Solution을 제공하고 있습니다 3. 경영실적 (1) 경영성과1) 당사의 최근 3개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	영업실적	증가율(%)

2022년	2021년	2020년	2022년	2021년

매출액	120,653	99,852	134,680	20.83%	22.60%

매출원가	107,648	90,168	115,544	19.39%	19.63%

판관비와 관리비	8,039	9,468	11,473	-15.09%	41.09%

영업이익	4,947	216	7,663	2199.07%	449.54%

기타수익	2,928	1,553	1,334	88.54%	93.17%

기타비용	479	205	813	112.68%	25.85%

금융수익	8,635	5,725	5,102	50.83%	90.76%

금융비용	12,598	4,558	11,277	176.39%	166.06%

법인세차감전이익	3,433	2,732	2,008	27.93%	-0.37%

법인세등	1,700	2,598	235	-34.41%	-62.74%

당기순이익	1,733	134	1,773	1236.57%	1208.96%

(2) 재무상태(단위 : 백만원)

구분	2022년	2021년	2020년

유동자산	97,954	80,663	94,728

비유동자산	167,952	168,712	158,932

자산총계	265,906	249,375	253,660

유동부채	100,845	89,956	81,005

비유동부채	40,819	37,613	53,327

부채총계	141,664	127,569	134,332

자본금	6,828	6,828	6,828

자본잉여금	112,593	112,594	284,328

이익잉여금	4,831	2,387	-171,901

기타포괄손익누계액	0	6	74

기타자본	-10	-10	-1

자본총계	124,242	121,805	199,328

(3) 재무지표1) 안정성 비율

구분	비율	비고

당기	전기

유동비율	97.13%	89.67%	-

부채비율	114.02%	104.73%	-

차입금의존도	20.18%	24.68%	-

영업이익대비이자보상비율	122.81%	6.29%	-

2) 수익성지표

구분	비율	비고

당기	전기

매출액 영업이익률	4.10%	0.22%	-

매출액 순이익률	1.44%	0.13%	-

총자산 순이익률	0.65%	0.05%	-

자기자본 순이익률	1.39%	0.11%	-

총자산대비영업현금흐름비율	9.62%	7.08%	-

(4) 자금조달(단위 : 백만원)

구분	당기	전기	비고

금액	이자율	금액	이자율

단기차입금	49,900	3.323% ~ 5%	58,233	3.323% ~ 5%

장기차입금	3,767	3.373%	3,300	3.373%

합계	53,667	-	3,300	-
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제27기(당기)	삼일회계법인	적정	없음	- 투입법에 따른 수익인식 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률 산정 - 미청구공사금액 회수가능성 - 공사변경에 대한 회계처리의 적절성

제26기(전기)	다산회계법인	적정	없음	- 투입법에 따른 수익인식 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률 산정 - 미청구공사금액 회수가능성 - 공사변경에 대한 회계처리의 적절성

제25기(전전기)	다산회계법인	적정	없음	- 투입법에 따른 수익인식 - 총계약원가 추정의 불확실성 - 공사진행률 산정 - 미청구공사금액 회수가능성 - 공사변경에 대한 회계처리의 적절성

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제27기(당기)	삼일회계법인	재무제표 감사 반기재무제표 검토 내부회계관리제도검토	306,000	1,360	344,870	2,424

제26기(전기)	다산회계법인	재무제표 감사 반기재무제표 검토 내부회계관리제도검토	50,000	1,196	50,000	1,168

제25기(전전기)	다산회계법인	재무제표 감사 반기재무제표 검토 내부회계관리제도검토	50,000	891	50,000	889

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제26기(당기)	-	-	-	-	-

제25기(전기)	-	-	-	-	-

제24기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 05월 31일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	대면회의	전기재무제표에 영향을 미치는 중대한 왜곡표시 발견사항 등

2	2022년 08월 05일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	대면회의	전기재무제표에 영향을 미치는 중대한 왜곡표시 발견사항 등

3	2022년 11월 22일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	대면회의	감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 감사계획단계 필수커뮤니케이션 사항

4	2023년 04월 07일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	서면회의	감사에서의 유의적발견사항, 감사인의 독립성 등 감사종결단계 필수커뮤니케이션 사항

5	2023년 07월 06일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	대면회의	재감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 감사계획단계 필수커뮤니케이션 사항

6	2023년 07월 18일	회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 2인	서면회의	재감사에서의 유의적발견사항, 감사인의 독립성 등 감사종결단계 필수커뮤니케이션 사항

5. 회계감사인의 변경당사는「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 의거하여 증권선물위원회로부터 제27기 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정받았습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

회계감사인은 회사의 제27기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하여으며, 검토의견은 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되었는지에 대하여 검토의견을 표명하지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성과 소집1) 이사는 3인이상 8인 이내로 한다.2) 이사회는 이사로 구성한다.3) 이사회의 의장은 이사회 결의로 선임하고, 이사회는 의장이 회의 3일전에 각 이사 및 감사에게통지하여 소집한다.4) 다른 이사는 의장에게 이사회소집을 요구할 수 있으며, 의장이 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.5) 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의소집절차를 생략할 수 있다.6) 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.(2) 이사회의 결의방법1) 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사 과반수 의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니 하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.(3) 주요 의결사항이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사등의 참석 및 찬반 현황

김진태(출석률 : 100%)	이승원(*)(출석률 : 100%)	박상규(**)(출석률 : 100%)	유종범(***)(출석률 : 100%)	김명수(****)(출석률 : 100%)

2022-01-28	제26기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-02-10	제26기 정기 주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-02-14	산업환경설비공사업 신규 등록에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-02-24	내부회계 관리제도 운영실태점검 결과 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-02-28	Counter Guarantee Bond 거래에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-02-28	이행성보증 거래 약정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2022-03-16	- 사규 제,개정에 관한 건- 임원 퇴직 특별위로금 지급에 관한 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-04-04	1공장 임대차 공장 크레인 자산 취득의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-04-20	지게차 노후화로 인한 매각 및 매입	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-05-09	선행 Marking/Cutting 생산성 향상을 위한 투자의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-06-30	차입 재약정의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-07-13	차입 재약정의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-08-17	재무제표 수정 승인의 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-09-23	이행성보증 거래 약정에 관한 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

2022-10-20	Counter Guarantee Bond 거래에 관한 건	가결	찬성	-	-	찬성	찬성

(*) 2022년 03월 11일 사임
(**) 2022년 03월 11일 사임
(***) 2022년 03월 11일 신규 선임
(****) 2022년 03월 11일 신규 선임

(4) 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직책명	성명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 등과의 관계	임기	연임여부(회수)

대표이사	김진태	-	경영촐괄	-	-	3년	1

사내이사	유종범	-	영업관리	-	-	3년	-

사내이사	김명수	-	생산	-	-	3년	-

(5) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	-	-	-	-

(6) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	해당사항 없음
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사의 인적사항당사는 작성기준일 현재 감사위원회는 구성하고 있지 않습니다.

성명	주요경력	비고

전권	- 워싱턴대 강의조교(경제학) - 누리솔루션 바젤II 컨설팅본부(신한, NH금융지주) - 현대카드/캐피탈, JB금융지주 리스크관리부 - 더벨 리스크관리 어워드 심사위원 역임 - '크레딧 모델링과 모델가버넌스' 저술	상근

(2) 감사의 직무와 의무1) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. 4) 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다. 5) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.6) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.(3) 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	찬성여부

1	2021-01-22	제25기 재무제표 승인의 건	가결	불참석	-

2	2021-02-02	일반운영자금대출 차입의 건(나우아이비캐피탈)	가결	참석	찬성

3	2021-02-02	일반운영자금대출 차입의 건(KEB하나은행)	가결	참석	찬성

4	2021-02-02	제25기 정기주주총회 소집의 건	가결	불참석	-

5	2021-02-18	내부회계관리제도 운영실태점검 결과 보고의 건	가결	참석	찬성

6	2021-02-19	선물환거래이행보증금면제 약정에 관한 건	가결	참석	찬성

7	2021-03-05	이사회 의장 선임의 건	가결	불참석	-

8	2021-03-12	사업장(본사, 1공장, 2공장, 3공장)소재지 결의에 관한 사항	가결	불참석	-

9	2021-06-24	차입 약정에 관한 건	가결	참석	찬성

10	2021-08-12	- 2021년 제1차 임시주주총회 소입의 건 - 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결	참석	찬성

11	2021-08-23	예금 담보(질권) 설정의 건	가결	참석	찬성

12	2021-08-26	합병계약 체결의 건	가결	참석	찬성

13	2021-09-28	퇴임 임원 퇴직위로금 지급의 건	가결	참석	찬성

14	2021-11-12	합병계약 변경합의 승인의 건	가결	참석	찬성

15	2022-01-28	제26기 재무제표 승인의 건	가결	참석	찬성

16	2022-02-10	제26기 정기 주주총회 소집의 건	가결	참석	찬성

17	2022-02-14	산업환경설비공사업 신규 등록에 관한 건	가결	참석	찬성

18	2022-02-24	내부회계 관리제도 운영실태점검 결과 보고의 건	가결	참석	찬성

19	2022-02-28	Counter Guarantee Bond 거래에 관한 건	가결	참석	찬성

20	2022-02-28	이행성보증 거래 약정에 관한 건	가결	참석	찬성

21	2022-03-16	- 사규 제,개정에 관한 건- 임원 퇴직 특별위로금 지급에 관한 건	가결	참석	찬성

22	2022-04-04	1공장 임대차 공장 크레인 자산 취득의 건	가결	참석	찬성

23	2022-04-20	지게차 노후화로 인한 매각 및 매입	가결	참석	찬성

24	2022-05-09	선행 Marking/Cutting 생산성 향상을 위한 투자의 건	가결	참석	찬성

25	2022-06-30	차입 재약정의 건	가결	참석	찬성

26	2022-07-13	차입 재약정의 건	가결	참석	찬성

27	2022-08-17	재무제표 수정 승인의 건	가결	참석	찬성

28	2022-09-23	이행성보증 거래 약정에 관한 건	가결	참석	찬성

29	2022-10-20	Counter Guarantee Bond 거래에 관한 건	가결	참석	찬성

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	경영전반에 관한 감사직무업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다. 별도의 교육은 진행하지 않았으나 추후 업무 수행 관련 교육이 필요한 경우 실시 예정입니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	5	수석 1명책임 1명사원 3명(평균:1년)	감사 지원 업무 수행

(6) 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

솔브레인홀딩스(주)	본인	보통주	4,664,757	34.16	5,724,757	41.92	-

씨제이더블유글로벌(주)	관계회사	보통주	3,749,083	27.46	2,689,083	19.69	-

나우아이비캐피탈(주)	관계회사	보통주	1,446,642	10.59	1,408,875	10.32	-

머티리얼즈파크(주)	관계회사	보통주	863,844	6.33	863,844	6.33	-

나우턴어라운드 성장사다리펀드1호	관계회사	보통주	763,697	5.59	728,836	5.34	-

계	우선주	-	-	-	-	-

보통주	11,488,023	84.13	11,415,395	83.60	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

솔브레인홀딩스(주)	21,502	정현석	-	-	-	정지완	55.89

-	-	-	-	-	-

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2020.07.02	정지완	29.64	-	-	정지완	29.64

2020.12.17	정지완	55.89	-	-	정지완	55.89

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	솔브레인홀딩스(주)

자산총계	1,689,281

부채총계	507,496

자본총계	1,181,785

매출액	565,106

영업이익	73,497

당기순이익	59,539

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률	재산총액	주요출자자(10% 이상)	비고

성명	지분(%)

-	-	-	-	-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	임원	선임일	퇴임일	비고

-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	최대주주	시작일	종료일	비고

-	-	-	-	-	-	-	-

3. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2022년 12월 16일	솔브레인홀딩스(주)	5,724,757	41.92	지주회사 행위제한사항 해소	-

2022년 12월 16일	씨제이더블유글로벌(주)	2,689,083	19.69	보통주 매각	-

2022년 02월 24일	나우아이비캐피탈(주)	1,408,875	10.32	보통주 매각	-

2022년 02월 24일	나우턴어라운드 성장사다리펀드1호	728,836	5.34	보통주 매각	-

4. 주식 소유현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	솔브레인홀딩스(주)	5,724,757	41.92	-

씨제이더블유글로벌(주)	2,689,083	19.69	-

나우아이비캐피탈(주)	1,408,875	10.32	-

머티리얼즈파크(주)	863,844	6.33	-

나우턴어라운드성장사다리펀드1호	728,836	5.34	-

우리사주조합	-	-	-

5. 소액주주현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	679	684	99.27	2,240,239	13,655,634	16.41	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	3	3	57,990	342,742	2,596	403,328

계	-	3	3	57,990	342,742	2,596	403,328

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 중요한 소송사건당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

포승산단(주)	비상장	-	일반출자	-	4,980,000	49.8	-	-	-	-	4,980,000	49.8	-	17,325,556	-2,691,129

자본재공제조합	비상장	-	보증서한도 확보	-	250	0.0203	57,990	-	-	233	250	0.0203	58,223	389,607,874	3,102,579

건설공제조합	비상장	-	신규 사업	-	225	-	342,742	-	-	2,362	225	-	345,105	7,645,928,000	114,993,000

합 계	4,980,475	-	400,732	-	-	2,595	4,980,475	-	403,328	8,052,861,430	120,786,708