인화정공 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	49,575,792,610	33,484,859,273

현금및현금성자산	17,227,138,112	4,997,942,083

단기금융상품	935,424,931	156,000,000

매출채권 및 기타유동채권	20,793,585,401	16,051,155,012

매출채권	11,208,813,988	13,746,219,862

대손충당금, 매출채권	(110,518,486)	(110,518,486)

단기미수금	20,450,147	9,725,147

대손충당금, 단기미수금	(9,725,147)	(9,725,147)

단기미수수익	151,731,840	2,399,248

단기선급금	35,100,000	2,087,444,813

대손충당금, 단기선급금	(35,100,000)	(35,100,000)

단기선급비용	15,893,059	23,769,575

단기대여금	10,033,719,870	853,719,870

대손충당금, 단기대여금	(516,779,870)	(516,779,870)

유동재고자산	10,180,935,892	10,962,942,360

기타유동금융자산	438,708,274	1,316,819,818

유동파생상품자산	438,708,274	1,316,819,818

비유동자산	269,175,255,447	269,022,096,189

장기금융상품	524,563,378	458,368,738

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,493,625	11,111,136

장기보증금자산	98,787,000	98,892,600

대손충당금, 장기보증금자산	(87,293,375)	(87,781,464)

유형자산	60,948,534,856	62,640,065,768

투자부동산	19,629,992,983	17,549,028,170

감가상각누계액, 투자부동산	(288,806,765)	(6,095,448)

영업권 이외의 무형자산	115,180,875	115,180,875

기타비유동금융자산	300,000,000	334,911,300

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	300,000,000	334,911,300

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	418,309,673	370,369,462

퇴직보험예치금	22,857,960	44,229,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	31,760,840,310	31,760,840,310

지분법적용 투자지분	54,362,955,505	155,681,162,470

기타비유동자산	101,369,333,047	62,924,408

자산총계	318,751,048,057	302,506,955,462

부채

유동부채	119,756,784,398	103,446,118,839

매입채무 및 기타유동채무	117,835,247,966	98,744,723,931

단기매입채무	4,597,893,647	5,079,737,184

단기미지급금	99,248,962	151,772,786

단기미지급비용	855,733,666	729,169,067

단기예수금	135,697,930	109,087,190

부가가치세예수금	119,478,319	148,792,988

단기선수금	13,806,827,200	598,161,290

유동 차입금	91,800,000,000	86,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	50,850,000	67,800,000

유동성전환사채	6,354,044,257	5,845,375,399

유동 리스부채	15,473,985	14,828,027

당기법인세부채	120,227,602	894,134,051

기타유동금융부채	1,801,308,830	3,807,260,857

유동파생상품부채	1,801,308,830	3,807,260,857

비유동부채	7,958,875,190	7,515,206,941

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,449,590,566	6,005,922,317

장기미지급금	61,140,000	81,435,000

장기차입금	33,900,000

전환사채	6,354,044,258	5,845,375,400

비유동 리스부채	34,406,308	45,211,917

이연법인세부채	1,509,284,624	1,509,284,624

부채총계	127,715,659,588	110,961,325,780

자본

자본금	4,665,852,500	4,665,852,500

보통주자본금	4,665,852,500	4,665,852,500

자본잉여금	47,278,178,683	47,278,178,683

주식발행초과금	47,278,178,683	47,278,178,683

기타자본구성요소	(2,224,909,910)	(148,256,650)

자기주식	(2,076,653,260)

자기주식처분손실	(148,256,650)	(148,256,650)

이익잉여금(결손금)	141,316,267,196	139,749,855,149

이익준비금	852,405,953	852,405,953

임의적립금	791,576,000	791,576,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	139,672,285,243	138,105,873,196

자본총계	191,035,388,469	191,545,629,682

자본과부채총계	318,751,048,057	302,506,955,462

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,122,970,037	54,203,835,767	17,595,954,178	54,554,624,576

매출원가	14,434,577,330	46,553,640,691	15,562,390,025	47,927,747,333

매출총이익	2,688,392,707	7,650,195,076	2,033,564,153	6,626,877,243

판매비와관리비	1,619,830,524	3,540,649,395	1,183,911,233	2,784,199,197

영업이익(손실)	1,068,562,183	4,109,545,681	849,652,920	3,842,678,046

기타이익	601,454,202	756,161,842	127,559,332	221,167,880

기타손실	46,664,612	95,458,835	3,971,213	140,987,033

금융수익	191,076,504	2,330,292,148	6,082,489,580	12,240,378,445

금융원가	1,452,979,206	5,235,102,066	1,119,587,586	3,097,738,020

법인세비용차감전순이익(손실)	361,449,071	1,865,438,770	5,936,143,033	13,065,499,318

법인세비용(수익)	(22,313,589)	227,762,332	(144,248,425)	324,209,957

당기순이익(손실)	383,762,660	1,637,676,438	6,080,391,458	12,741,289,361

기타포괄손익	(13,784,960)	(71,264,391)	(297,813)	(12,922,323)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,784,960)	(71,264,391)	(297,813)	(12,922,323)

총포괄손익	369,977,700	1,566,412,047	6,080,093,645	12,728,367,038

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	176	652	1,367

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41	147	652	1,367

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,665,852,500	45,088,798,233	126,616,582,346	176,371,233,079

당기순이익(손실)	12,741,289,361	12,741,289,361

기타포괄손익	(12,922,323)	(12,922,323)

자기주식 거래로 인한 증감	2,041,123,800	2,041,123,800

2022.09.30 (기말자본)	4,665,852,500	47,129,922,033	139,344,949,384	191,140,723,917

2023.01.01 (기초자본)	4,665,852,500	47,129,922,033	139,749,855,149	191,545,629,682

당기순이익(손실)	1,637,676,438	1,637,676,438

기타포괄손익	(71,264,391)	(71,264,391)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,076,653,260)	(2,076,653,260)

2023.09.30 (기말자본)	4,665,852,500	45,053,268,773	141,316,267,196	191,035,388,469

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	5,703,146,125	1,072,457,564

당기순이익(손실)	1,637,676,438	12,741,289,361

당기순이익조정을 위한 가감	5,675,298,432	(5,549,951,942)

법인세비용 조정	227,762,332	324,209,957

퇴직급여 조정	267,930,552	336,160,179

감가상각비에 대한 조정	2,962,393,392	3,010,983,503

외화환산손실 조정	12,074,611	(78,665,156)

파생금융자산평가손실	(1,127,840,483)	(566,817,691)

이자비용 조정	4,356,990,522	2,576,109,059

유형자산처분이익 조정	(817,182)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(100,693,901)

이자수익에 대한 조정	(324,340,121)	(201,931,793)

잡이익 조정	(598,161,290)	(10,950,000,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,578,409,414	(2,174,060,469)

매출채권의 감소(증가)	2,537,405,874	(509,698,871)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(31,468,484)	32,066,491

재고자산의 감소(증가)	782,006,468	(1,461,312,740)

매입채무의 증가(감소)	(481,843,537)	211,741,956

미지급금의 증가(감소)	(72,818,824)	(34,871,922)

미지급비용의 증가(감소)	150,575,960	(30,004,590)

기타유동부채의 증가(감소)	60,316,071	(42,548,639)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(221,023,610)	(135,432,317)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(144,740,504)	(203,999,837)

배당금수취(영업)	10,950,000,000

이자지급(영업)	(3,361,088,818)	(1,989,616,490)

이자수취	174,519,440	187,802,421

법인세환급(납부)	(1,001,668,781)	(13,093,005,317)

투자활동현금흐름	2,878,362,775	(29,230,401,913)

유형자산의 처분	818,182

기타비유동금융자산의 처분	13,743,807,200

유동당기손익인식금융자산의 처분	135,605,201

기타금융자산의 처분	9,900,105,600	215,540,147

금융상품의 처분	156,000,000	207,666,000

유형자산의 취득	(976,353,837)	(546,070,160)

금융상품의 취득	(1,001,619,571)	(177,194,640)

지분법적용 투자지분의 취득	(28,922,097,660)

현금의기타유입(유출)	(19,080,000,000)	(8,245,600)

재무활동현금흐름	3,659,761,740	20,548,457,821

차입금에 따른 유입	15,800,000,000	5,000,000,000

차입금의 상환	(10,050,850,000)	(450,850,000)

전환사채의 증가	14,000,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,076,653,260)

자기주식의 처분	1,999,307,821

금융리스부채의 지급	(12,735,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,241,270,640	(7,609,486,528)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,074,611)	65,273,156

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,229,196,029	(7,544,213,372)

기초현금및현금성자산	4,997,942,083	14,382,028,025

기말현금및현금성자산	17,227,138,112	6,837,814,653

4-5. 이익잉여금 처분계산서 (단위 : 원)

구 분	제 25 기 분기	제 24 기	제 23 기

처분예정일	-	2023-03-31	2022-03-25

미처분이익잉여금	-	138,105,873,196	124,972,600,393

전기이월미처분이익잉여금	-	124,972,600,393	74,126,702,498

당기순이익	-	12,394,016,029	41,570,681,676

기타포괄손익공정가치 금융자산평가손익 재분 류 조정	-	9,033,645,088

보험수리적손익	-	739,256,774	241,571,131

이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금	-	-	-

현금배당 (보통주 : 당기주당 0원, 전기주당 0원)	-	-	-

차기이월미처분이익잉여금	-	138,105,873,196	124,972,600,393