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인화정공 반기보고서 (2024.06)
정 정 신 고 (보고)

2024년 12월 09일1. 정정대상 공시서류 : 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 8월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅰ. 회사의 개요 5. 정관에 관한 사항 * 정관상 사업 목적 변경 내용	금융감독원 2024년반기보고서 중점점검 결과 및 조치	5. 정관에 관한 사항 * 정관상 사업목적 변경내용 미기재	5. 정관에 관한 사항 * 정관상 사업목적 변경내용 - 해당사항 없음	5. 정관에 관한 사항 * 정관상 사업목적 변경내용1. 사업목적 변경 내용
2. 변경 사유
가. 변경 취지 및 목적, 필요성 - 회사의 유휴공간을 활용하여 기후위기 극복을 위한 사회적 목적에 부응하며 이에 따른 수익성 창출에 기여
나. 사업목적 변경 제안 주체 - 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 당사의 공장 지붕을 활용하여 태양광발전소를 건설하고 전력을 판매하는 사업으로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 27일	제21기정기주주총회	1) 제 7 조(주권등의 전자등록), 제 9 조 (명의개서대리인), 제 10조 (삭제), 제 13 조 (사채발행에 관한 준용규정), → 주권 전자등록의무화에 따른 조문 변경, 신설, 삭제2) 제48조(외부감사인의 선임) → 외부감사인 선정권한의 개정에 따른 조문 변경	1) 전자증권법 시행2) 외부감사인 선정 권한 개정

2022년 03월 25일	제23기정기주주총회	1) 제 36 조(감사의 선임ㆍ해임) → 감사의 선임을 선임과 해임으로 관련 조문 정비 → 전자투표도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화 에 관한 내용을 반영 → 감사 선임 또는 해임시 의결권제한에 관한 내용을 반영	- 감사의 선임과 해 임에 관한 조문 정비

2024년 03월 21일	제25기정기주주총회	제2조(목적) → 태양광 발전사업 추가	- 신규사업 진행을 위한 사업목적
추가

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	기계금속 제조 및 판매업	미영위

2	산업설비 제작 및 판매업	영위

3	건설중장비 부품 제조 및 판매업	영위

4	수출입업	영위

5	선박엔진부품 제조 및 판매업	영위

6	부동산 매매 및 임대업	영위

7	태양광 발전사업	영위

8	각 항에 부대하는 사업일체	영위

- 태양광발전사업은 현재 준비 중으로 영위로 기재하였습니다

1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2024년 03월 21일	-	태양광 발전사업

2. 변경 사유

가. 변경 취지 및 목적, 필요성 - 회사의 유휴공간을 활용하여 기후위기 극복을 위한 사회적 목적에 부응 하며 이에 따라 수익성 창출에 기여

나. 사업목적 변경 제안 주체 - 이사회

다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 당사의 공장 지붕을 활용하여 태양광발전소를 건설하고 전력을 판매하는 사업으로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다

정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	태양광 발전사업	2024년 03월 21일

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 유휴 부지인 공장 지붕에 태양광발전소를 설치하여 25년간 고정적인 수입 창출과 사후 재투자가 필요 없는 청정에너지원인 태양광 발전장치 설치로 기업 이미지 홍보

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 신ㆍ재생에너지는 화석에너지의 고갈 및 환경문제에 대한 핵심 해결방안이며, 신성장 동력인 친환경 에너지산업으로 선진국에서는 신ㆍ재생에너지에 대한 꾸준한 연구개발과 보급정책 등을 추진 중 - 유가의 불안정, 기후변화협약 규제 대응 등으로 신ㆍ재생에너지의 중요성이 재인식되면서 에너지 공급방식의 다양화 필요성 대두 - 우리나라는 2035년 1차 에너지의 11%를 신ㆍ재생에너지로 보급한다는 중장 기적인 목표를 설정하고 기술개발 및 보급사업 등에 대한 지원 강화

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 총 예상 소요액 : 2,765백만원 - 투자자금 조달원천 : 자기자금 - 예상투자회수기간 : 5년

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 태양광 발전사업을 하려면 먼저 지자체나 산업부 전기위원회에서 허가받아야 한다. 현재, 지자체에 발전사업허가 신청을 한 상태이며, 허가증을 취득하면 다음 그림의 절차대로 사업을 추진한다.

5. 기존 사업과의 연관성 - 공장 지붕을 활용하여 태양광발전소 건설하고 전력을 판매하는 사업이므로 기존사업과는 연관성은 특별히 없습니다

6. 주요 위험 - SMP(발전사가 생산한 전력을 한국전력에 판매하는 가격, System Marginal Price)를 결정하는 것은 LNG이다. 아시아로 수입되는 LNG의 가격은 대부분 유가에 연동되어 책정되므로, SMP 또한 유가에 따라 등락을 반복하는 경향이 있습니다

7. 향후 추진계획 - 위 4번의 발전사업 절차도와 같이 사업을 추진하여 태양광발전으로 생산된 전력을 한국전력 및 전력거래소에서 판매하여 수익 창출

8. 미추진 사유 : 해당사항 없음
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제26기(당기)	안경회계법인	예외사항없음	강조사항 없음	-

제25기(전기)	안경회계법인	적정	강조사항 없음	수익인식의 적정성

제24기(전전기)	다산회계법인	적정	강조사항 없음	관계기업투자주식에 대한 손상검토

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제26기(당기)	안경회계법인	반기검토 및
결산(중간)감사,내부회계관리제도감사	100백만원	1,500	25백만원	210

제25기(전기)	안경회계법인	반기검토 및
결산(중간)감사,내부회계관리제도감사	100백만원	1,500	100백만원	1,250

제24기(전전기)	다산회계법인	반기검토 및
결산(중간)감사,내부회계관리제도감사	170백만원	1,496	119백만원	1,182

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제26기(당기)	-	-	-	-	-

제25기(전기)	-	-	-	-	-

제24기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 07월 31일	감사인 4명,회사 임직원 4명	대면	반기검토 결과보고및 주요사항 논의

5. 감사인의 변경2017년부터 2019년까지 회계감사는 이촌회계법인에서 실시 하였습니다.2020년~2022년 회계감사는 금융감독원에서 지정한 다산회계법인에서 실시하였습니다.2023년 회계감사는 자유지정으로 안경회계법인으로 계약하였으며, 계약기간은 3개년입니다

6. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보- 당사는 반기보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

본 반기보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 임시주주총회에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사는 정관 제39조 에 다음과 같이 감사임무를 정하고 있습니다.

1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

2) 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재 산상태를 조사, 기타 관계법령이 정하는 권한을 갖는다.

3) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

4) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

5) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. 6) 감사에 대해서는 정관 제30조 제3항의 규정을 준용한다.

※ 정관 제30조(이사의 의무) ③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

7) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

8) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자)에게 제출하여 이사회소집을 청구할 수 있다.

9) 위 8항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성명	직 위	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계	주요 경력

황 상 순	감 사	감 사	없음	관계없음	- 경남대학교 행정학과졸업- 경남은행 지점장

주) "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 1.임원 및 직원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

24-01	2024.01.02	1. 금융기관 차입(지급보증)의 건 - 차 입 처 : 우리은행 - 차입(보증)금액 : 유로 삼만구천(EUR 39,000)	가결	찬성

24-02	2024.02.07	1. 제 25기(2023년) 외부감사전 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성

24-03	2024.02.08	1. 한화엔진㈜ 구주매매 양도를 위한 주식매매계약의 거래종결일 확정의 건 - 상 대 방 : 한화임팩트㈜ - 매각대상주식: 발행주식 총수의 약 21.6%에 해당하는 15,442,480주 - 매매대금 : 주당 8,900원(137,438,072,000원) - 양도일자: 2024년 2월 7일2. 한화엔진㈜와 체결한 출자지분 양수도 거래종결일 확정의 건 - 체결 상대방: 한화엔진 주식회사(양도인), 이병국(양수인) - 매수대상주식: 한화엔진 주식회사가 보유하는 소시어스 제5호기업재무안정사모투자 합자회사 출자지분 35,400, 000,000좌를 매수 - 매매대금 : 주당 1원(35,400,000,000원) - 양수일자: 2024년 2월 7일	가결	찬성

24-04	2024.02.19	1. 제25기 정기주주총회 개최의 건 - 소집일시 : 2024년 3월 21일 - 소집장소 : 경남 창원시 성산구 웅남로 510(성산동) 인화정공 3공장 회의실 - 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영 실태보고 - 부의안건 : 연결/별도 제무제표(현금배당)승인, 정관변경, 이사보수한도 승인, 감사보수한도 승인의 건	가결	찬성

24-05	2024.02.19	1. 이익(현금)배당의 건 - 배당주식 총수 : 9,067,273주 - 현금배당액 : 보통주 1주당 2,250원	가결	찬성

24-06	2024.02.20	1. 제 25기(2023년) 외부감사전 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성

24-07	2024.03.05	1. 자기주식 소각의 건 - 소각대상 : 인화정공㈜ 기명식 보통주 - 소각 주식수 : 264,432주 - 소각 방법 : 이익 소각 - 소각예정일 : 2024년 3월 12일	가결	찬성

24-08	2024.03.25	1. 전환사채 매도청구권(Call-Opation) 행사에 따른 취득의 건 - 사채의 명칭 : 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환 사채 - 취득금액 : 7,547,645,000원(권면금액 70억원의 107.8235 %) - 거래상대방 : 한국산업은행 창원지점 - 취득예정일 : 2024년 4월 8일 - 취득후 사채의 권면총액 : 7,000,000,000원 - 향후 처리방법 : 소각	가결	찬성

24-09	2024.04.08	1. 금융기관 차입의 건(기차입금 대환자금) - 차 입 처 : 신한은행 창원기업금융센타 - 차입금액 : \39,000,000,000	가결	찬성

24-10	2024.05.02	1. 제 26기(2024년) 1분기 재무제표 승인의 건	가결	찬성

24-11	2024.05.31	1. 자금 대여의 건 - 상대방 : 소시어스에비에이션㈜ - 금액 : \8,000,000,000 - 기간 : 2024.06.03~2025.06.03	가결	찬성

24-12	2024.06.14	1. 금융기관 차입의 건 - 차 입 처 : 한국산업은행 창원지점 - 차입금액 : 구십오억원정	가결	찬성

24-13	2024.06.17	1. 금융기관 차입의 건 - 차 입 처 : 경남은행 창원대로지점 - 차입금액 : 일백억원정	가결	찬성

24-14	2024.06.18.	1. 자금 대여의 건 - 상대방 : 에어인천㈜ - 금액 : \30,000,000,000 - 기간 : 2024.06.19~2025.06.19	가결	찬성

마. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부- 당사는 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	현재 교육계획을 수립중이며, 추후 교육 참석 예정입니다

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	2	차장(17년)대리(1년)	재무제표, 주주총회,이사회 등 경영전반에관한 감사업무 지원

아. 준법지원조직 현황- 당사는 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024.06.30) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

현금및현금성자산

유동자산

단기금융상품

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토 의견	-

비 고

나. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다

다. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다

라. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다

마. 합병등 전후의 재무사항 비교표1) 중요한 자산양수도 타법인 주식 취득 당사는 2021년 11월 26일 타법인 주식 및 출자증권 양수 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년 12월 3일 양수가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.가. 거래상대방 - 회사명 : 한화엔진(주) - 소재지 : 경상남도 창원시 성산구 공단로 - 대표자 : 고영열 - 양도인 : 소시어스웰투시인베스트먼트제1호 기업재무안정 사모투자합자회사나. 계약내용 - 양수도 배경 : 경영참여 - 양수도 대상 : 한화엔진(주) 보통주 13,125,274주 - 양수 금액 : 100,248,573,368원 - 주요일정 : 2021년 12월 3일 취득 완료다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 이번 주식 양수가액의 평가는 당사자간에 합의된 상장주식 양ㆍ수도가액의 적 정성을 검증하는 것이므로 주관적인 가정이나 추정을 배제하고 평가대상회사의 증권시장에서 형성되는 주가를 기준으로 한 시장기준 평가방법을 적용하였으므 로, 매출액등으로 산출되는 수익가치평가법은 사용되지 않았기에 재무사항 비 교표는 작성하지 않습니다.2) 중요한 자산양수도 타법인 주식 처분 당사는 2023년 7월 6일 타법인 주식 및 출자증권 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2024년 2월 27일 양도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.가. 거래상대방 - 회사명 : 한화엔진(주) - 소재지 : 경상남도 창원시 성산구 공단로 - 대표자 : 고영열 - 양수인 : 한화임팩트(주)나. 계약내용 - 양수도 배경 : 재무구조개선 및 사업구조재편을 통한 핵심역량 집중화 - 양수도 대상 : 한화엔진(주) 보통주 15,442,480주 - 양도 금액 : 137,438,072,000원 - 주요일정 : 2024년 2월 27일 처분 완료다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 이번 주식 양도가액의 평가는 당사자간에 합의된 상장주식 양ㆍ수도가액의 적 정성을 검증하는 것이므로 주관적인 가정이나 추정을 배제하고 평가대상회사의 증권시장에서 형성되는 주가를 기준으로 한 시장기준 평가방법을 적용하였으므 로, 매출액등으로 산출되는 수익가치평가법은 사용되지 않았기에 재무사항 비 교표는 작성하지 않습니다.3) 중요한 자산양수도 타법인 주식 취득 당사는 2023년 7월 6일 타법인 주식 및 출자증권 양수 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2024년 2월 27일 양수가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.가. 거래상대방 - 회사명 : 소시어스제5호기업재무안정사모투자합자회사 - 소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 - 대표자 : 주식회사 소시어스 - 양도인 : 한화엔진(주)나. 계약내용 - 양수도 배경 : 자본시장법상 기관전용 사모집합투자기구(PEF)의 유한책임사원 지위 승계 - 양수도 대상 : 소시어스제5호기업재무안정사모투자합자회사주의 주식 35,400,000,000주 - 양도 금액 : 35,400,000,000원 - 주요일정 : 2024년 2월 27일 취득 완료다. 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 당사는 소시어스제5호기업재무안정사모투자합자회사에 대하여 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제249조의11(사원 및 출자)에 의거 직접적인 영향력을 행 사할 수 없어 재무제표 작성 시 당사의 매출과 영업이익 등에 영향을 주지 않으 므로 재무사항 비교표를 작성하지 않습니다.

바. 보호예수 현황- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다

사. 상장기업의 재무사항 비교표

- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황

- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황

- 반기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.