한국정밀기계 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	63,793,694,660	75,423,303,973

현금및현금성자산	7,754,200,379	1,774,893,087

단기금융상품	5,770,000,000	6,457,622,000

매출채권	4,409,943,846	8,484,319,533

단기기타수취채권	291,456,014	771,171,254

재고자산	45,035,899,872	55,648,507,979

기타유동자산	490,506,679	2,219,717,870

당기법인세자산	41,687,870	67,072,250

비유동자산	12,383,859,142	12,884,033,226

장기금융상품	232,672,146	227,896,203

장기매출채권	0	67,314,896

장기기타수취채권	1,092,000	1,092,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,500,000	0

유형자산	11,368,593,712	11,714,240,491

영업권 이외의 무형자산	774,001,284	873,489,636

자산총계	76,177,553,802	88,307,337,199

부채

유동부채	34,373,103,577	45,035,579,650

매입채무	2,489,237,619	3,297,701,190

단기기타채무	4,390,262,453	4,945,214,274

단기차입금	14,000,000,000	10,200,000,000

유동성장기부채	2,700,000,000	1,250,000,000

기타 유동부채	10,793,603,505	25,017,194,065

파생상품부채	0	325,470,121

비유동부채	1,728,577,281	2,568,322,681

장기차입금	0	1,450,000,000

퇴직급여부채	1,728,577,281	1,118,322,681

부채총계	36,101,680,858	47,603,902,331

자본

자본금	4,202,000,000	4,202,000,000

자본잉여금	50,834,044,952	50,834,044,952

기타자본구성요소	(42,777,250)	(42,777,250)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(14,917,394,758)	(14,289,832,834)

자본총계	40,075,872,944	40,703,434,868

자본과부채총계	76,177,553,802	88,307,337,199

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,793,707,909	46,745,587,474	9,634,295,014	26,626,487,716

매출원가	16,719,308,708	40,720,048,836	9,329,296,538	26,353,853,033

매출총이익	2,074,399,201	6,025,538,638	304,998,476	272,634,683

판매비와관리비	2,092,517,623	5,456,689,638	2,018,350,887	4,995,057,110

영업이익(손실)	(18,118,422)	568,849,000	(1,713,352,411)	(4,722,422,427)

금융수익	(50,478,740)	585,342,265	294,398,959	823,971,524

금융원가	521,105,851	1,366,656,389	638,676,131	1,895,606,471

기타이익	17,960,558	31,776,853	19,875,721	93,037,143

기타손실	78,047,112	169,929,734	38,574,775	87,571,621

법인세비용차감전순이익(손실)	(649,789,567)	(350,618,005)	(2,076,328,637)	(5,788,591,852)

당기순이익(손실)	(649,789,567)	(350,618,005)	(2,076,328,637)	(5,788,591,852)

기타포괄손익	(168,997,846)	(276,943,919)	(91,980,902)	(151,152,714)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(168,997,846)	(276,943,919)	(91,980,902)	(151,152,714)

확정급여제도의 재측정손익	(168,997,846)	(276,943,919)	(91,980,902)	(151,152,714)

총포괄손익	(818,787,413)	(627,561,924)	(2,168,309,539)	(5,939,744,566)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(42)	(247)	(689)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(5,964,995,527)	49,028,272,175

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,788,591,852)	(5,788,591,852)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(151,152,714)	(151,152,714)

2023.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(11,904,740,093)	43,088,527,609

2024.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(14,289,832,834)	40,703,434,868

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(350,618,005)	(350,618,005)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(276,943,919)	(276,943,919)

2024.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(14,917,394,758)	40,075,872,944

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	4,371,431,466	(2,951,744,279)

당기순이익(손실)	(350,618,005)	(5,788,591,852)

당기순이익조정을 위한 가감	5,145,018,820	5,755,333,434

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(59,366,030)	(2,983,319,839)

이자수취	115,037,036	261,510,777

이자지급(영업)	(436,952,485)	(156,819,719)

법인세환급(납부)	(41,687,870)	(39,857,080)

투자활동현금흐름	(2,191,913,739)	(1,334,727,580)

단기금융상품의 처분	11,470,915,400	15,240,133,339

장기금융상품의 처분	0	165,131,921

유형자산의 처분	14,000,000	28,272,727

기타비유동자산의 감소	0	59,000,000

단기금융상품의 취득	(10,783,293,400)	(11,720,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,484,654)	0

유형자산의 취득	(164,828,544)	(262,579,046)

공정가치금융자산의 취득	(7,500,000)	0

무형자산의 취득	(1,870,457,541)	(4,268,174,521)

파생상품의 정산	(845,265,000)	(576,512,000)

재무활동현금흐름	3,800,000,000	3,500,000,000

단기차입금의 증가	49,300,000,000	13,500,000,000

단기차입금의 상환	(45,500,000,000)	(10,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,979,517,727	(786,471,859)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(210,435)	465,828

기초현금및현금성자산	1,774,893,087	1,057,240,476

기말현금및현금성자산	7,754,200,379	271,234,445