한국정밀기계 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	73,592,630,682	66,376,217,063

현금및현금성자산	2,430,476,093	14,374,625,565

단기금융상품	13,770,133,273	2,070,133,207

매출채권	7,126,088,974	2,508,247,669

기타수취채권	565,126,294	334,360,051

재고자산	47,568,503,993	46,650,540,209

기타유동자산	2,122,164,175	423,270,052

당기법인세자산	10,137,880	15,040,310

비유동자산	15,308,671,074	15,661,536,732

장기금융상품	547,805,910	557,297,578

장기매출채권	559,041,575	1,138,231,111

장기기타수취채권	60,092,000	1,092,000

유형자산	11,399,947,145	11,421,944,142

무형자산	2,741,784,444	2,542,971,901

자산총계	88,901,301,756	82,037,753,795

부채

유동부채	41,849,447,594	31,349,332,552

단기매입채무	3,626,483,179	3,213,060,702

단기기타채무	4,584,487,557	4,293,800,648

단기차입금	2,000,000,000	13,321,330,163

기타유동부채	27,747,443,173	10,521,141,039

파생상품부채	3,891,033,685	0

비유동부채	3,894,884,544	2,299,593,967

장기차입금	2,700,000,000	1,250,000,000

순확정급여부채	1,194,884,544	1,049,593,967

부채총계	45,744,332,138	33,648,926,519

자본

자본금	4,202,000,000	4,202,000,000

자본잉여금	50,834,044,952	50,834,044,952

기타자본구성요소	(42,777,250)	(42,777,250)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(11,836,298,084)	(6,604,440,426)

자본총계	43,156,969,618	48,388,827,276

자본과부채총계	88,901,301,756	82,037,753,795

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,707,792,389	25,901,569,670	3,882,399,333	10,156,873,459

매출원가	4,457,838,247	23,074,046,400	3,780,789,391	11,340,981,135

매출총이익	249,954,142	2,827,523,270	101,609,942	(1,184,107,676)

판매비와관리비	2,045,668,702	4,363,941,490	2,822,186,911	5,582,287,742

영업이익(손실)	(1,795,714,560)	(1,536,418,220)	(2,720,576,969)	(6,766,395,418)

금융수익	904,794,882	1,587,279,758	466,047,810	943,666,404

금융원가	3,033,557,295	5,446,828,428	236,165,997	528,907,423

기타이익	4,830,472	65,846,895	1,788,768	17,179,150

기타손실	112,007	69,968,413	165,348,006	236,114,312

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,919,758,508)	(5,400,088,408)	(2,654,254,394)	(6,570,571,599)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,919,758,508)	(5,400,088,408)	(2,654,254,394)	(6,570,571,599)

기타포괄손익	64,819,978	168,230,750	2,652,861,613	6,184,653,281

당기손익으로 재분류되지 않는항목	64,819,978	168,230,750	2,652,861,613	6,184,653,281

확정급여제도의 재측정요소	64,819,978	168,230,750	42,609,738	143,784,656

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	2,610,251,875	6,040,868,625

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	(3,854,938,530)	(5,231,857,658)	(1,392,781)	(385,918,318)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(466)	(643)	(316)	(782)

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	(1,444,454,359)	(10,242,703,033)	43,306,110,310

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,570,571,599)	(6,570,571,599)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,040,868,625	0	6,040,868,625

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	143,784,656	143,784,656

2021.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	4,596,414,266	(16,669,489,976)	42,920,191,992

2022.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(6,604,440,426)	48,388,827,276

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,400,088,408)	(5,400,088,408)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	168,230,750	168,230,750

2022.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(11,836,298,084)	43,156,969,618

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	12,095,911,923	(2,812,162,058)

당기순이익(손실)	(5,400,088,408)	(6,570,571,599)

당기순이익조정을 위한 가감	3,720,369,150	2,199,386,215

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	13,812,282,846	1,761,812,380

이자수취	111,637,585	133,905,653

이자지급	(148,289,250)	(336,694,707)

투자활동현금흐름	(14,170,246,024)	(608,736,406)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	2,482,596,861

장기금융상품의 감소	0	1,042,808,665

유형자산의 처분	15,000,000	9,100,000

단기금융상품의 증가	(16,700,000,066)	(2,764,448,249)

장기금융상품의 증가	(10,025,122)	(46,529,082)

유형자산의 취득	(82,070,036)	(83,828,196)

기타유형자산의 취득	(382,368,000)	(16,995,000)

무형자산의 취득	(1,330,404,800)	(1,231,441,405)

기타비유동자산의 취득	(59,000,000)	0

통화선도의 정산	(621,378,000)	0

재무활동현금흐름	(9,871,330,163)	2,558,309,380

단기차입금의 차입	2,128,669,837	12,035,438,668

장기차입금의 차입	1,450,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수령	0	202,870,712

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(11,680,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,450,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,945,664,264)	(862,589,084)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,514,792	2,902,530

기초현금및현금성자산	14,374,625,565	3,238,604,144

기말현금및현금성자산	2,430,476,093	2,378,917,590