한국정밀기계 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	78,846,275,260	78,799,441,451

현금및현금성자산	271,234,445	1,057,240,476

단기금융상품	6,944,824,000	10,290,133,339

매출채권	5,392,173,893	17,510,152,400

단기기타수취채권	933,538,798	769,619,546

재고자산	63,574,817,868	46,572,122,916

기타유동자산	1,670,502,416	2,580,846,014

당기법인세자산	59,183,840	19,326,760

비유동자산	12,267,342,147	13,448,983,395

장기금융상품	217,693,095	557,527,624

장기매출채권	135,611,715	441,401,374

장기기타수취채권	1,092,000	60,092,000

유형자산	11,020,248,927	11,310,900,445

무형자산	892,696,410	1,079,061,952

자산총계	91,113,617,407	92,248,424,846

부채

유동부채	43,982,764,439	39,677,342,660

매입채무	4,998,945,176	3,477,797,397

단기기타채무	4,573,274,252	4,631,163,223

단기차입금	5,500,000,000	2,000,000,000

기타 유동부채	27,562,473,195	29,028,085,579

파생상품부채	1,348,071,816	540,296,461

비유동부채	4,042,325,359	3,542,810,011

장기차입금	2,700,000,000	2,700,000,000

퇴직급여부채	1,342,325,359	842,810,011

부채총계	48,025,089,798	43,220,152,671

자본

자본금	4,202,000,000	4,202,000,000

자본잉여금	50,834,044,952	50,834,044,952

기타자본구성요소	(42,777,250)	(42,777,250)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(11,904,740,093)	(5,964,995,527)

자본총계	43,088,527,609	49,028,272,175

자본과부채총계	91,113,617,407	92,248,424,846

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,634,295,014	26,626,487,716	4,707,792,389	25,901,569,670

매출원가	9,329,296,538	26,353,853,033	4,457,838,247	23,074,046,400

매출총이익	304,998,476	272,634,683	249,954,142	2,827,523,270

판매비와관리비	2,018,350,887	4,995,057,110	2,045,668,702	4,363,941,490

영업이익(손실)	(1,713,352,411)	(4,722,422,427)	(1,795,714,560)	(1,536,418,220)

금융수익	294,398,959	823,971,524	904,794,882	1,587,279,758

금융원가	638,676,131	1,895,606,471	3,033,557,295	5,446,828,428

기타이익	19,875,721	93,037,143	4,830,472	65,846,895

기타손실	38,574,775	87,571,621	112,007	69,968,413

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,076,328,637)	(5,788,591,852)	(3,919,758,508)	(5,400,088,408)

당기순이익(손실)	(2,076,328,637)	(5,788,591,852)	(3,919,758,508)	(5,400,088,408)

기타포괄손익	(91,980,902)	(151,152,714)	64,819,978	168,230,750

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(91,980,902)	(151,152,714)	64,819,978	168,230,750

확정급여제도의 재측정손익	(91,980,902)	(151,152,714)	64,819,978	168,230,750

총포괄손익	(2,168,309,539)	(5,939,744,566)	(3,854,938,530)	(5,231,857,658)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(247)	(689)	(466)	(643)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(6,604,440,426)	48,388,827,276

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,400,088,408)	(5,400,088,408)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	168,230,750	168,230,750

2022.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(11,836,298,084)	43,156,969,618

2023.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(5,964,995,527)	49,028,272,175

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,788,591,852)	(5,788,591,852)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(151,152,714)	(151,152,714)

2023.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	0	(11,904,740,093)	43,088,527,609

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,951,744,279)	12,095,911,923

당기순이익(손실)	(5,788,591,852)	(5,400,088,408)

당기순이익조정을 위한 가감	5,755,333,434	3,720,369,150

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,983,319,839)	13,812,282,846

이자수취	261,510,777	111,637,585

이자지급(영업)	(156,819,719)	(148,289,250)

법인세환급(납부)	(39,857,080)	0

투자활동현금흐름	(1,334,727,580)	(14,170,246,024)

단기금융상품의 처분	15,240,133,339	5,000,000,000

장기금융상품의 처분	165,131,921	0

유형자산의 처분	28,272,727	15,000,000

기타비유동자산의 감소	59,000,000	0

단기금융상품의 취득	(11,720,000,000)	(16,700,000,066)

장기금융상품의 취득	0	(10,025,122)

유형자산의 취득	(182,718,046)	(82,070,036)

기타유형자산의 취득	(79,861,000)	(382,368,000)

무형자산의 취득	(4,268,174,521)	(1,330,404,800)

기타비유동자산의 증가	0	59,000,000

통화선도의 정산	(576,512,000)	(621,378,000)

재무활동현금흐름	3,500,000,000	(9,871,330,163)

단기차입금의 증가	13,500,000,000	2,128,669,837

장기차입금의 증가	0	1,450,000,000

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(12,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(1,450,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(786,471,859)	(11,945,664,264)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	465,828	1,514,792

기초현금및현금성자산	1,057,240,476	14,374,625,565

기말현금및현금성자산	271,234,445	2,430,476,093