한국정밀기계 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	56,641,269,746	51,924,084,516

현금및현금성자산	2,378,917,590	3,238,604,144

단기금융상품	2,610,173,790	2,328,322,402

매출채권	6,687,051,979	8,950,500,943

기타수취채권	358,656,067	37,676,359

재고자산	44,146,075,553	37,108,172,635

기타유동자산	448,449,067	245,261,993

당기법인세자산	11,945,700	15,546,040

비유동자산	26,500,821,457	21,770,724,390

장기금융상품	540,781,643	1,536,673,815

장기매출채권	1,352,633,798	1,605,784,736

장기기타수취채권	1,092,000	1,092,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	10,664,743,375	4,623,874,750

유형자산	11,480,636,157	11,854,990,294

무형자산	2,460,934,484	2,148,308,795

관계기업투자	0	0

자산총계	83,142,091,203	73,694,808,906

부채

유동부채	37,529,592,411	28,088,727,792

단기매입채무	3,992,724,076	894,849,471

단기기타채무	4,007,497,085	4,675,089,434

단기차입금	19,991,406,268	17,935,897,600

기타유동부채	9,537,964,982	4,582,891,287

비유동부채	2,692,306,800	2,299,970,804

장기차입금	1,749,930,000	1,450,000,000

순확정급여부채	942,376,800	849,970,804

부채총계	40,221,899,211	30,388,698,596

자본

자본금	4,202,000,000	4,202,000,000

자본잉여금	50,834,044,952	50,834,044,952

기타자본구성요소	(42,777,250)	(42,777,250)

기타포괄손익누계액	4,596,414,266	(1,444,454,359)

이익잉여금(결손금)	(16,669,489,976)	(10,242,703,033)

자본총계	42,920,191,992	43,306,110,310

자본과부채총계	83,142,091,203	73,694,808,906

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,882,399,333	10,156,873,459	4,762,796,319	11,423,319,143

매출원가	3,780,789,391	11,340,981,135	7,002,042,100	14,265,490,010

매출총이익	101,609,942	(1,184,107,676)	(2,239,245,781)	(2,842,170,867)

판매비와관리비	2,822,186,911	5,582,287,742	1,307,452,882	4,229,045,007

영업이익(손실)	(2,720,576,969)	(6,766,395,418)	(3,546,698,663)	(7,071,215,874)

금융수익	466,047,810	943,666,404	117,758,631	448,491,137

금융원가	236,165,997	528,907,423	354,891,572	457,929,576

기타이익	1,788,768	17,179,150	481,352,986	524,467,945

기타손실	165,348,006	236,114,312	171,890,955	220,531,278

관계기업투자이익(손실)	0	0	0	(235,904,434)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,654,254,394)	(6,570,571,599)	(3,474,369,573)	(7,012,622,080)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,654,254,394)	(6,570,571,599)	(3,474,369,573)	(7,012,622,080)

기타포괄손익	2,652,861,613	6,184,653,281	989,871,591	(781,497,170)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	2,652,861,613	6,184,653,281	989,871,591	(781,497,170)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	2,610,251,875	6,040,868,625	999,353,575	(1,103,763,650)

확정급여제도의 재측정요소	42,609,738	143,784,656	(9,481,984)	322,266,480

총포괄손익	(1,392,781)	(385,918,318)	(2,484,497,982)	(7,794,119,250)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(316)	(782)	(413)	(835)

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	(460,016,509)	2,296,664,149	56,829,915,342

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,012,622,080)	(7,012,622,080)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(1,103,763,650)	0	(1,103,763,650)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	322,266,480	322,266,480

2020.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	(1,563,780,159)	(4,393,691,451)	49,035,796,092

2021.01.01 (기초자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	(1,444,454,359)	(10,242,703,033)	43,306,110,310

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,570,571,599)	(6,570,571,599)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,040,868,625	0	6,040,868,625

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	143,784,656	143,784,656

2021.09.30 (기말자본)	4,202,000,000	50,834,044,952	(42,777,250)	4,596,414,266	(16,669,489,976)	42,920,191,992

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,812,162,058)	(2,485,697,860)

당기순이익(손실)	(6,570,571,599)	(7,012,622,080)

당기순이익조정을 위한 가감	2,199,386,215	5,465,353,914

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,761,812,380	(976,808,388)

이자수취	133,905,653	65,794,484

이자지급	(336,694,707)	(27,415,790)

법인세납부(환급)	0	0

투자활동현금흐름	(608,736,406)	1,175,991,506

단기금융상품의 감소	2,482,596,861	10,576,595,257

장기금융상품의 감소	1,042,808,665	0

유형자산의 처분	9,100,000	3,600,000

기타유동자산의 처분	0	14,000,000

단기금융상품의 증가	(2,764,448,249)	(8,056,757,448)

장기금융상품의 증가	(46,529,082)	(49,017,852)

장기투자증권의 증가	0	0

유형자산의 취득	(83,828,196)	(89,996,560)

기타유형자산의 취득	(16,995,000)	(22,221,910)

무형자산의 취득	(1,231,441,405)	(1,200,209,981)

재무활동현금흐름	2,558,309,380	42,608,262

단기차입금의 차입	12,035,438,668	12,092,608,262

장기차입금의 차입	2,000,000,000	0

정부보조금의 수취	202,870,712	0

단기차입금의 상환	(11,680,000,000)	(12,050,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(862,589,084)	(1,267,098,092)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,902,530	(3,230,738)

기초현금및현금성자산	3,238,604,144	2,242,885,504

기말현금및현금성자산	2,378,917,590	972,556,674