하이드로리튬 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 31 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	4,336,175,272	7,313,819,844

현금및현금성자산	238,667,826	4,370,679,949

매출채권 및 기타유동채권	1,364,830,000	813,095,667

유동계약자산	0	0

단기기타채권	586,766,564	568,593,223

단기기타금융자산	476,953,574	477,020,774

유동재고자산	1,432,637,736	976,540,349

기타유동자산	221,952,782	94,737,932

당기법인세자산	14,366,790	13,151,950

비유동자산	75,305,341,348	74,610,569,472

장기기타채권	240,183,700	172,083,021

유형자산	59,894,652,843	59,424,358,184

무형자산	646,376,833	676,091,608

투자부동산	14,305,208,545	14,305,208,545

사용권자산	218,919,427	32,828,114

퇴직급여 운영자산

자산총계	79,641,516,620	81,924,389,316

부채

유동부채	17,556,589,659	17,100,313,949

매입채무	1,030,708,985	382,833,000

유동 계약부채	314,194,199	265,319,400

단기기타채무	5,154,928,988	5,608,949,647

단기차입금	7,239,000,000	7,239,000,000

유동성 장기차입금	280,000,000	280,000,000

유동리스부채	62,045,814	18,702,848

유동 전환부채	363,597,380	323,963,704

유동파생상품부채	635,109,084	514,742,760

기타 유동부채	2,467,606,990	2,466,802,590

당기법인세부채	9,398,219

비유동부채	33,345,129,400	2,448,256,008

장기매입채무 및 기타비유동채무	80,000,000	80,000,000

전환사채

신주인수권부사채

장기 차입금

비유동 리스부채	108,034,975	1,471,597

퇴직급여부채	719,140,779	523,529,651

기타 비유동 부채	30,594,698,886

이연법인세부채	1,843,254,760	1,843,254,760

부채총계	50,901,719,059	19,548,569,957

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	11,355,437,400	11,299,656,800

자본잉여금	120,302,556,039	119,808,339,923

기타자본구성요소	(77,219,834)	(88,634,358)

기타포괄손익누계액	8,529,111,816	8,529,111,816

이익잉여금(결손금)	(111,370,087,860)	(77,172,654,822)

비지배지분

자본총계	28,739,797,561	62,375,819,359

자본과부채총계	79,641,516,620	81,924,389,316

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	951,554,475	951,554,475	1,620,041,859	1,620,041,859

매출원가	2,521,066,275	2,521,066,275	4,327,069,450	4,327,069,450

매출총이익	(1,569,511,800)	(1,569,511,800)	(2,707,027,591)	(2,707,027,591)

판매비와관리비	1,796,926,951	1,796,926,951	1,638,628,115	1,638,628,115

영업이익(손실)	(3,366,438,751)	(3,366,438,751)	(4,345,655,706)	(4,345,655,706)

금융수익	14,958,051	14,958,051	121,254,617	121,254,617

금융비용	182,247,949	182,247,949	113,090,238	113,090,238

기타수익	18,212,885	18,212,885	69,657,304	69,657,304

기타비용	30,645,455,007	30,645,455,007	368,892,898	368,892,898

법인세비용차감전순이익(손실)	(34,160,970,771)	(34,160,970,771)	(4,636,726,921)	(4,636,726,921)

법인세비용(수익)	36,462,267	36,462,267	9,516,152	9,516,152

계속영업이익(손실)	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(4,646,243,073)	(4,646,243,073)

중단영업이익(손실)	(43,000,526)	(43,000,526)

당기순이익(손실)	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(4,689,243,599)	(4,689,243,599)

기타포괄손익	(36,015,671)	(36,015,671)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(36,015,671)	(36,015,671)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(36,015,671)	(36,015,671)

총포괄손익	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(4,725,259,270)	(4,725,259,270)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(4,689,243,599)	(4,689,243,599)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(4,725,259,270)	(4,725,259,270)

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(610.00)	(610.00)	(90.0)	(90.0)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(610.0)	(610.0)	(89.0)	(89.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(610.00)	(610.00)	(90.0)	(90.0)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(610.0)	(610.0)	(89.0)	(89.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,833,993,800	115,123,428,787	(2,057,704,647)	2,130,506,797	(42,534,760,326)	83,495,464,411	83,495,464,411

유상증자

주식매수청구권	6,608,409	6,608,409	6,608,409

당기순이익(손실)	(4,689,243,599)	(4,689,243,599)	(4,689,243,599)

기타포괄손익	(36,015,671)	(36,015,671)	(36,015,671)

2025.03.31 (기말자본)	10,833,993,800	115,123,428,787	(2,051,096,238)	2,130,506,797	(47,260,019,596)	78,776,813,550	78,776,813,550

2026.01.01 (기초자본)	11,299,656,800	119,808,339,923	(88,634,358)	8,529,111,816	(77,172,654,822)	62,375,819,359	0	62,375,819,359

유상증자	55,780,600	494,216,116	549,996,716	549,996,716

주식매수청구권	11,414,524	11,414,524	11,414,524

당기순이익(손실)	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)	(34,197,433,038)

기타포괄손익

2026.03.31 (기말자본)	11,355,437,400	120,302,556,039	(77,219,834)	8,529,111,816	(111,370,087,860)	28,739,797,561	0	28,739,797,561

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,786,453,246)	(2,851,075,747)

당기순이익(손실)	(34,197,433,038)	(4,689,243,599)

당기순이익조정을 위한 가감	31,836,924,285	843,907,083

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,295,057,348)	1,013,193,466

이자수취	4,435,675	6,196,085

이자지급(영업)	(107,043,932)	(23,505,572)

법인세환급(납부)	(28,278,888)	(1,623,210)

투자활동현금흐름	(1,037,536,364)	110,091,273

장기기타자산의 처분	34,464,000

유형자산의 처분	21,818,182	75,627,273

임차보증금의 감소	5,000,000

유형자산의 취득	(1,064,354,546)

재무활동현금흐름	691,988,301	1,193,133,972

단기차입금의 증가	1,130,000,000

장기기타채무의 증가	98,500,000

유상증자	549,996,716

전환사채의 증가	160,000,000

금융리스부채의 지급	(18,008,415)	(35,366,028)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,132,001,309)	(1,547,850,502)

기초현금및현금성자산	4,370,679,949	1,598,330,041

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(10,814)

기말현금및현금성자산	238,667,826	50,479,539