하이드로리튬 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 30 기 반기말 2024.06.30 현재
제 29 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

유동자산	55,372,663,820	63,678,643,171

현금및현금성자산	2,644,787,702	2,763,628,387

매출채권	2,245,051,355	2,122,356,978

계약자산	234,709,552	66,442,354

단기기타채권	18,132,769,570	19,679,620,874

단기기타금융자산	8,570,206,660	14,592,026,602

재고자산	18,022,343,202	18,105,828,166

기타유동자산	5,490,252,689	5,917,206,310

당기법인세자산	32,543,090	431,533,500

비유동자산	39,371,287,485	38,502,671,274

장기기타채권	296,423,603	274,336,684

유형자산	35,386,603,055	32,622,429,006

무형자산	3,488,012,206	5,270,183,980

사용권자산	200,248,621	277,078,571

사외적립자산	58,643,033

자산총계	94,743,951,305	102,181,314,445

부채

유동부채	2,074,491,369	5,625,110,614

매입채무	218,087,528	532,408,540

계약부채	422,959,945	1,285,743,910

단기기타채무	1,263,340,074	3,358,053,715

단기차입금	280,000,000

유동 리스부채	125,603,767	126,924,614

기타 유동부채	44,500,055	41,979,835

비유동부채	4,695,321,319	27,607,640,360

비유동 리스부채	50,278,713	101,179,441

장기차입금	280,000,000

전환사채	3,398,407,653	17,444,150,294

신주인수권부사채	849,269,288	10,062,310,625

확정급여부채	117,365,665

부채총계	6,769,812,688	33,232,750,974

자본

자본금	10,217,266,000	8,419,446,400

자본잉여금	106,658,059,769	73,613,268,787

기타자본	596,761,410	9,270,928,472

기타포괄손익누계액	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금	(31,628,455,359)	(24,485,586,985)

자본총계	87,974,138,617	68,948,563,471

부채와자본총계	94,743,951,305	102,181,314,445

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,609,696,369	4,852,088,490	8,269,515,810	12,777,460,462

매출원가	2,340,237,287	4,084,979,357	6,727,599,387	10,716,669,342

매출총이익	269,459,082	767,109,133	1,541,916,423	2,060,791,120

판매비와관리비	4,281,496,229	5,873,940,605	2,197,493,617	3,948,318,237

일반판매비와관리비	1,539,037,437	3,120,058,767	2,086,580,508	3,825,519,673

대손상각비	2,742,458,792	2,753,881,838	110,913,109	122,798,564

영업손실	(4,012,037,147)	(5,106,831,472)	(655,577,194)	(1,887,527,117)

금융수익	217,016,385	380,561,528	632,222,549	1,657,036,971

금융비용	322,192	432,469	2,816,466,752	5,539,991,338

기타수익	2,708,721	21,121,930	156,160,766	2,503,235,445

기타비용	89,519,391	109,664,228	897,417,799	898,131,896

법인세차감전순손실	(3,882,153,624)	(4,815,244,711)	(3,581,078,430)	(4,165,377,935)

법인세비용	326,347,029	2,299,374,262	319,333,390	360,988,954

계속영업손실	(4,208,500,653)	(7,114,618,973)	(3,900,411,820)	(4,526,366,889)

중단영업손실	(229,808,947)	(234,106,622)

반기순손실	(4,208,500,653)	(7,114,618,973)	(4,130,220,767)	(4,760,473,511)

기타포괄손익	3,654,568	(28,249,401)	(470,846,994)	(611,108,051)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,654,568	(28,249,401)	(470,846,994)	(611,108,051)

확정급여제도의 재측정요소	3,654,568	(28,249,401)	(470,846,994)	(611,108,051)

총포괄손익	(4,204,846,085)	(7,142,868,374)	(4,601,067,761)	(5,371,581,562)

주당손익

계속영업기본및희석주당순손실 (단위 : 원)	(88)	(150)	(189)	(220)

중단영업기본및희석주당순손실 (단위 : 원)	(11)	(11)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,466,670,200	10,004,162,543	22,153,191,088	2,130,506,797	16,301,763,792	132,510,511	55,188,804,931

전환권행사

신주인수권 행사

반기순손실	(4,731,273,540)	(29,199,970)	(4,760,473,511)

기타포괄손익	(609,711,203)	(1,396,849)	(611,108,052)

연결대상범위의 변동	30,236,857	184,482,721	(101,913,692)	112,805,886

2023.06.30 (기말자본)	4,466,670,200	10,004,162,543	22,183,427,945	2,130,506,797	11,145,261,770	0	49,930,029,255

2024.01.01 (기초자본)	8,419,446,400	73,613,268,787	9,270,928,472	2,130,506,797	(24,485,586,985)	68,948,563,471

전환권행사	1,089,588,000	19,048,846,843	(4,493,101,947)	15,645,332,896

신주인수권 행사	708,231,600	13,995,944,139	(4,181,065,115)	10,523,110,624

반기순손실	(7,114,618,973)	(7,114,618,973)

기타포괄손익	(28,249,401)	(28,249,401)

연결대상범위의 변동

2024.06.30 (기말자본)	10,217,266,000	106,658,059,769	596,761,410	2,130,506,797	(31,628,455,359)	87,974,138,617

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

영업활동현금흐름	(5,603,101,840)	(32,534,845,827)

반기순손실	(7,114,618,973)	(4,526,366,889)

반기순이익에 대한 조정	5,094,221,061	3,148,558,590

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,010,955,815)	(31,050,237,443)

이자의수령	108,578,749	449,055,199

이자의지급	(87,484,772)	(423,684,324)

배당금수취(영업)	8,167,500	4,950,000

법인세납부(환급)	398,990,410	(137,120,960)

투자활동현금흐름	5,586,642,470	30,808,219,940

기타금융자산의 처분	8,121,918,472	208,910,619,842

장기기타채권의 감소	1,000,000

소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	34,598,400

유형자산의 처분	144,208,016	519,269,897

투자부동산의 처분	5,121,971,013

임차보증금의 감소	21,000,000

무형자산의 처분	1,747,572,728

단기금융상품의 취득	(160,338,723,087)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,100,000,000)	(30,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(305,000,000)

유형자산의 취득	(89,047,980)	(17,861,521,125)

무형자산의 취득	(5,243,995,000)

건설중인자산의 취득	(2,259,008,766)

재무활동현금흐름	(102,381,315)	(1,465,479,327)

금융리스부채의 지급	(69,246,000)	(305,479,327)

임대보증금의 감소	(160,000,000)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

주식발행비	(33,135,315)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(118,840,685)	(3,192,105,214)

중단현금흐름	(83,751,597)

기초현금및현금성자산	2,763,628,387	19,034,016,789

기말현금및현금성자산	2,644,787,702	15,758,159,978