하이드로리튬 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 23 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	20,789,587,866	22,404,699,081

현금및현금성자산	8,522,783,774	9,444,271,338

현금	11,894,442	434,842

현금성자산	8,510,889,332	9,443,836,496

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,810,462,347	3,993,523,622

매출채권	2,615,361,211	3,602,320,074

대손충당금	(871,104,115)	(796,020,291)

단기미수금	494,991,769	776,439,245

단기선급비용	96,692,356	53,458,401

단기선급금	421,600,308	304,585,508

단기미수수익	18,920,818	17,162,685

단기임차보증금	34,000,000	35,578,000

재고자산	8,316,510,675	7,715,636,211

원재료	1,323,180,147	1,187,921,024

재공품	1,100,365,584	979,682,399

제품	319,987,459	170,928,585

저장품	900,409,551	297,507,878

완성주택	286,302,257	710,559,548

용지	4,386,265,677	4,369,036,777

기타유동금융자산	139,831,070	251,267,910

유동매도가능금융자산	139,831,070	251,267,910

비유동자산	18,629,085,771	19,077,684,896

장기매출채권 및 기타비유동채권	559,683,951	487,118,694

장기미수금	149,977,186	149,977,186

대손충당금	(50,233,791)	(50,233,791)

장기보증금자산	427,441,160	316,080,784

장기임차보증금	32,499,396	71,294,515

유형자산	17,207,221,637	17,700,055,612

토지	6,427,064,274	6,427,064,274

건물	2,344,095,134	2,344,095,134

감가상각누계액	(689,246,455)	(669,321,605)

구축물	5,008,125,715	5,008,125,715

감가상각누계액	(1,349,630,680)	(1,265,458,422)

기계장치	12,170,348,919	12,352,498,919

정부보조금	(48,937,954)	(52,913,586)

감가상각누계액	(6,900,757,944)	(6,733,351,207)

차량운반구	723,834,692	723,834,692

감가상각누계액	(608,897,925)	(590,599,324)

공구와기구	1,880,197,389	1,910,147,389

감가상각누계액	(1,816,419,279)	(1,838,884,209)

집기	580,152,116	578,719,243

감가상각누계액	(553,360,903)	(549,193,725)

기타유형자산	1,020,212,000	1,020,212,000

감가상각누계액	(979,557,462)	(964,919,676)

영업권 이외의 무형자산	166,989,402	157,414,560

컴퓨터소프트웨어	26,354,396	10,150,667

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	13,999,923	14,556,168

전신전화가입권	1,818,000	1,818,000

기타무형자산	124,817,083	130,889,725

기타비유동금융자산	695,190,781	733,096,030

비유동매도가능금융자산	695,190,781	733,096,030

자산총계	39,418,673,637	41,482,383,977

부채

유동부채	1,690,805,136	2,717,261,058

매입채무 및 기타유동채무	1,690,805,136	2,717,261,058

단기매입채무	453,960,539	981,286,476

단기미지급금	551,592,376	1,037,053,051

미지급배당금	171,500,000

단기미지급비용	72,424,999	61,996,828

단기예수금	23,080,210	250,958,429

단기선수임대료	247,012	366,274

단기선수금	52,400,000	20,000,000

공사선수금	365,600,000	365,600,000

비유동부채	842,705,261	807,007,476

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,752,988	49,633,726

장기임대보증금	15,000,000	50,000,000

현재가치할인차금	(247,012)	(366,274)

퇴직급여부채	415,260,597	283,506,925

확정급여채무의현재가치	2,481,613,174	2,450,601,868

사외적립자산의공정가치	(2,066,352,577)	(2,167,094,943)

이연법인세부채	412,691,676	473,866,825

부채총계	2,533,510,397	3,524,268,534

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,139,530,331	33,069,259,120

자본금	3,780,000,000	3,780,000,000

보통주자본금	3,780,000,000	3,780,000,000

자본잉여금	2,700,922,650	2,700,922,650

주식발행초과금	2,700,922,650	2,700,922,650

기타자본구성요소	(2,806,450,145)	(2,806,450,145)

자기주식	(2,806,450,145)	(2,806,450,145)

기타포괄손익누계액	2,118,270,948	2,115,363,507

매도가능금융자산평가이익	61,831	963,117

매도가능금융자산평가손실	(12,297,680)	(16,106,407)

재평가잉여금	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금(결손금)	26,346,786,878	27,279,423,108

이익준비금	2,159,000,000	2,159,000,000

기업합리화적립금	103,819,311	103,819,311

연구및인력개발준비금	153,034,575	456,286,117

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,930,932,992	24,560,317,680

비지배지분	4,745,632,909	4,888,856,323

자본총계	36,885,163,240	37,958,115,443

자본과부채총계	39,418,673,637	41,482,383,977

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,014,739,935	2,014,739,935	2,686,560,572	2,686,560,572

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	524,307,603	524,307,603	585,222,000	585,222,000

제품매출액	524,307,603	524,307,603	585,222,000	585,222,000

건설계약으로 인한 수익(매출액)	1,475,442,751	1,475,442,751	1,916,178,707	1,916,178,707

공사수익	971,442,751	971,442,751	1,247,178,707	1,247,178,707

분양매출(수익)	504,000,000	504,000,000	669,000,000	669,000,000

기타수익(매출액)	14,989,581	14,989,581	185,159,865	185,159,865

매출원가	1,914,271,031	1,914,271,031	2,224,420,154	2,224,420,154

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	635,090,843	635,090,843	559,029,154	559,029,154

제품매출원가	635,090,843	635,090,843	559,029,154	559,029,154

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,279,180,188	1,279,180,188	1,665,391,000	1,665,391,000

공사매출원가	828,607,981	828,607,981	1,146,527,646	1,146,527,646

분양매출원가	450,572,207	450,572,207	518,863,354	518,863,354

매출총이익	100,468,904	100,468,904	462,140,418	462,140,418

판매비와관리비	1,122,768,351	1,122,768,351	890,083,282	890,083,282

급여	382,982,116	382,982,116	239,225,446	239,225,446

상여	93,945,300	93,945,300	90,295,500	90,295,500

퇴직급여	64,770,586	64,770,586	53,427,965	53,427,965

복리후생비	43,106,784	43,106,784	29,225,488	29,225,488

여비교통비	7,817,980	7,817,980	2,149,800	2,149,800

접대비	26,274,740	26,274,740	24,227,800	24,227,800

통신비	10,170,222	10,170,222	7,422,185	7,422,185

수도광열비	476,130	476,130	1,431,761	1,431,761

전력비	6,742,471	6,742,471	1,344,720	1,344,720

세금과공과	44,432,052	44,432,052	41,469,502	41,469,502

감가상각비	20,666,144	20,666,144	66,148,739	66,148,739

투자부동산감가상각비	549,458	549,458

임차료	15,929,905	15,929,905	3,221,250	3,221,250

수선비	260,500	260,500	1,240,227	1,240,227

보험료	2,624,225	2,624,225	5,378,678	5,378,678

차량유지비	18,193,916	18,193,916	14,853,952	14,853,952

경상개발비	180,798,681	180,798,681	190,318,623	190,318,623

교육훈련비	2,256,120	2,256,120	18,160,000	18,160,000

도서인쇄비	2,615,000	2,615,000	4,540,000	4,540,000

사무관리비	1,088,755	1,088,755	1,100,964	1,100,964

소모품비	1,510,771	1,510,771	4,055,940	4,055,940

지급수수료	93,469,141	93,469,141	48,063,983	48,063,983

건물관리비	2,035,280	2,035,280	2,009,481	2,009,481

무형자산상각비	8,015,158	8,015,158	2,021,817	2,021,817

운반비	15,481,550	15,481,550	20,205,000	20,205,000

광고선전비	100,000	100,000

대손상각비(대손충당금환입)	75,083,824	75,083,824	17,179,003	17,179,003

기타판매비와관리비	1,921,000	1,921,000	816,000	816,000

영업이익(손실)	(1,022,299,447)	(1,022,299,447)	(427,942,864)	(427,942,864)

기타이익	30,951,947	30,951,947	7,015,035	7,015,035

외환차익	260,029	260,029

외화환산이익	10,087	10,087

유형자산처분이익	399,000	399,000

상각채권추심이익	7,000,000	7,000,000

잡이익	30,282,831	30,282,831	15,035	15,035

기타손실	48,780,525	48,780,525	26,000,471	26,000,471

외환차손	17,000,400	17,000,400

외화환산손실	1,124,992	1,124,992

유형자산처분손실	29,572,643	29,572,643

잡손실	1,082,490	1,082,490	26,000,471	26,000,471

금융수익	76,488,849	76,488,849	35,889,831	35,889,831

이자수익	45,190,551	45,190,551	24,560,861	24,560,861

배당금수익(금융수익)	4,700,000	4,700,000	4,700,000	4,700,000

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	26,598,298	26,598,298	6,628,970	6,628,970

금융원가	6,397,344	6,397,344

이자비용	(745,206)	(745,206)

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	7,142,550	7,142,550

법인세비용차감전순이익(손실)	(970,036,520)	(970,036,520)	(411,038,469)	(411,038,469)

법인세비용	(61,995,195)	(61,995,195)	(103,014,257)	(103,014,257)

당기순이익(손실)	(908,041,325)	(908,041,325)	(308,024,212)	(308,024,212)

기타포괄손익	6,589,122	6,589,122	42,778,347	42,778,347

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,681,681	3,681,681	30,277,611	30,277,611

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,681,681	3,681,681	30,277,611	30,277,611

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,907,441	2,907,441	12,500,736	12,500,736

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	2,907,441	2,907,441	12,500,736	12,500,736

총포괄손익	(901,452,203)	(901,452,203)	(265,245,865)	(265,245,865)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(764,817,911)	(764,817,911)	(308,024,212)	(308,024,212)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(143,223,414)	(143,223,414)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(747,183,671)	(747,183,671)	(265,245,865)	(265,245,865)

총 포괄손익, 비지배지분	(154,268,532)	(154,268,532)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(18)	(18)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(18)	(18)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,082,123,910	24,050,922,165	29,807,518,580	29,807,518,580

배당금지급	(686,000,000)	(686,000,000)	(686,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(308,024,212)	(308,024,212)	(308,024,212)

매도가능금융자산평가손익	12,500,736	12,500,736	12,500,736

보험수리적손익	30,277,611	30,277,611	30,277,611

연결범위의변동

2017.03.31 (기말자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,094,624,646	23,087,175,564	28,856,272,715	28,856,272,715

2018.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,115,363,507	27,279,423,108	33,069,259,120	4,888,856,323	37,958,115,443

배당금지급	(171,500,000)	(171,500,000)	(171,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(764,817,911)	(764,817,911)	(143,223,414)	(908,041,325)

매도가능금융자산평가손익	2,907,441	2,907,441	2,907,441

보험수리적손익	3,681,681	3,681,681	3,681,681

연결범위의변동	0

2018.03.31 (기말자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,118,270,948	26,346,786,878	32,139,530,331	4,745,632,909	36,885,163,240

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 23 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(955,689,294)	612,377,661

당기순이익(손실)	(908,041,325)	(308,024,212)

당기순이익조정을 위한 가감	523,418,454	91,960,398

법인세비용	(61,995,195)	(103,014,257)

이자수익	(82,356,356)	(24,560,861)

배당금수익	(4,700,000)	(4,700,000)

감가상각비	484,433,205	153,506,478

투자부동산감가상각비	549,458

무형자산상각비	8,840,158	2,846,817

대손상각비	75,083,824	17,179,003

기타의 대손상각비

퇴직급여	98,658,263	63,782,730

외화환산이익	(10,087)

외화환산손실	538,390

당기손익인식금융자산의처분손실	(6,628,970)

매도가능금융자산처분이익	(26,598,298)

매도가능금융자산처분손실	7,142,550

유형자산처분이익	(399,000)

유형자산처분손실	24,781,000

상각채권추심이익	(7,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(631,333,445)	804,263,814

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	588,438,604	(4,561,607)

공사미수금의 감소	397,981,869	67,956,211

단기미수금의 감소(증가)	281,447,476	(3,292,673)

선급금의 감소(증가)	(117,014,800)	(101,186,391)

선급비용의 감소(증가)	(34,565,032)	(3,961,826)

재고자산의 감소(증가)	(600,874,464)	234,575,913

단기매입채무의 증가(감소)	(527,315,850)	58,512,318

단기미지급금의 증가(감소)	(485,460,675)	(256,290,374)

미지급비용의 증가(감소)	10,428,171

단기예수금의 증가(감소)	(32,572,360)	(43,847,370)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(195,305,859)	(31,791,988)

단기선수금의 증가(감소)	17,400,000	30,177,419

공사선수금의 증가(감소)	853,638,282

퇴직급여채무의 증가(감소)	(52,818,080)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	114,626,371	4,335,900

이연법인세부채의 증가(감소)	4,271,184

이자수취(영업)	55,567,022	21,549,921

배당금수취(영업)	4,700,000	4,700,000

법인세납부(환급)	(2,072,260)

투자활동현금흐름	34,201,730	(2,271,869,575)

단기금융상품의 처분	42,856,000

유동매도가능금융자산의 처분	152,271,165	44,985,770

비유동매도가능금융자산의 처분	29,023,253

기계장치의 처분	10,851,643

임대보증금의 증가	133,500,000

임차보증금의 감소	44,578,000	103,000,000

단기금융상품의 취득

유동매도가능금융자산의 취득	(13,040,278)	(11,356,800)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(867,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,700,000,000)

기계장치의 취득	(23,000,000)

공구와기구의 취득	(2,400,000)	(6,500,000)

집기의 취득	(1,432,873)	(1,354,545)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(18,415,000)

임차보증금의 증가	(124,234,180)	(10,000,000)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

재무활동현금흐름

현금및현금성자산의순증가(감소)	(921,487,564)	(1,659,491,914)

기초현금및현금성자산	9,444,271,338	7,113,159,712

기말현금및현금성자산	8,522,783,774	5,453,667,798