하이드로리튬 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	20,236,465,881	20,632,567,287

현금및현금성자산	6,492,512,889	7,113,159,712

현금	7,762,252	771,802

현금성자산	6,484,750,637	7,112,387,910

단기금융상품	1,000,000,000	1,042,856,000

매출채권 및 기타유동채권	4,445,120,354	3,352,980,928

매출채권	3,937,994,617	3,667,569,321

대손충당금	(856,620,867)	(532,599,848)

단기미수금	1,478,255,606	42,053,519

대손충당금	(647,450,999)

단기선급비용	58,667,807	12,389,966

단기선급금	424,310,488	132,030,876

단기미수수익	14,385,702	31,537,094

단기임차보증금	35,578,000

재고자산	8,006,423,393	8,412,952,442

제품	227,329,684	125,160,724

반제품	116,083,640

원재료	1,393,448,418	956,263,506

용지	4,363,305,827	4,282,237,937

재공품	1,118,606,258	1,016,560,862

저장품	44,990,745

완성주택	742,658,821	2,032,729,413

기타유동금융자산	292,409,245	710,618,205

유동매도가능금융자산	292,409,245	710,618,205

비유동자산	20,115,414,311	11,618,755,549

장기매출채권 및 기타비유동채권	404,020,555	1,373,427,542

장기미수금	149,977,186	149,977,186

대손충당금	(55,879,644)	(55,879,644)

장기임차보증금	274,593,013	44,000,000

장기보증금자산	35,330,000	1,235,330,000

유형자산	18,115,351,575	9,378,146,136

토지	6,350,244,420	6,350,244,420

건물	2,279,453,072	2,279,453,072

감가상각누계액	(623,938,613)	(565,812,547)

구축물	5,008,125,715	18,147,520

감가상각누계액	(1,181,286,168)	(15,083,610)

기계장치	12,349,998,919	2,543,386,021

정부보조금	(56,889,220)

감가상각누계액	(6,382,521,499)	(1,965,656,308)

차량운반구	1,042,624,410	1,943,461,318

감가상각누계액	(843,409,744)	(1,517,721,513)

공구와기구	2,161,599,030	1,114,552,860

감가상각누계액	(2,083,870,635)	(1,031,537,056)

집기	305,848,484	292,136,530

감가상각누계액	(281,082,705)	(267,582,573)

시설물	497,536,363

감가상각누계액	(297,378,361)

기타유형자산	1,020,212,000

감가상각누계액	(949,755,891)

투자부동산	695,448,570	117,652,090

영업권 이외의 무형자산	168,549,133	102,848,065

컴퓨터소프트웨어	12,997,478	21,537,917

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	15,570,663

전신전화가입권	1,818,000	1,818,000

기타무형자산	138,162,992	79,492,148

기타비유동금융자산	732,044,478	646,681,716

비유동매도가능금융자산	732,044,478	646,681,716

자산총계	40,351,880,192	32,251,322,836

부채

유동부채	2,032,422,161	1,692,048,009

매입채무 및 기타유동채무	2,032,422,161	1,692,048,009

단기매입채무	458,005,278	661,622,366

단기미지급금	382,397,179	618,607,149

단기미지급비용	63,848,660

단기예수금	172,815,108	238,234,734

단기선수임대료	484,572	833,760

단기선수금	218,200,000	172,750,000

공사선수금	736,671,364

비유동부채	729,864,222	751,756,247

장기매입채무 및 기타비유동채무	49,515,428	15,666,240

장기임대보증금	50,000,000	16,500,000

현재가치할인차금	(484,572)	(833,760)

퇴직급여부채	211,717,519	85,433,511

확정급여채무의현재가치	2,396,713,142	1,812,580,132

사외적립자산의공정가치	(2,184,995,623)	(1,727,146,621)

이연법인세부채	468,631,275	650,656,496

부채총계	2,762,286,383	2,443,804,256

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,704,270,920	29,807,518,580

자본금	3,780,000,000	3,780,000,000

보통주자본금	3,780,000,000	3,780,000,000

자본잉여금	2,700,922,650	2,700,922,650

주식발행초과금	2,700,922,650	2,700,922,650

기타자본구성요소	(2,806,450,145)	(2,806,450,145)

자기주식	(2,806,450,145)	(2,806,450,145)

기타포괄손익누계액	2,097,019,968	2,082,123,910

매도가능금융자산평가이익	420,656	16,394,587

매도가능금융자산평가손실	(33,907,485)	(64,777,474)

재평가잉여금	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금(결손금)	26,932,778,447	24,050,922,165

이익준비금	2,159,000,000	2,159,000,000

기업합리화적립금	103,819,311	103,819,311

연구및인력개발준비금	456,286,117	929,972,774

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,213,673,019	20,858,130,080

비지배지분	4,885,322,889

자본총계	37,589,593,809	29,807,518,580

자본과부채총계	40,351,880,192	32,251,322,836

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,962,903,903	9,943,166,104	4,215,227,612	10,497,659,382

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,598,829,323	2,867,277,323	533,615,709	2,158,930,317

제품매출액	1,598,829,323	2,867,277,323	520,338,255	2,119,097,955

상품매출액	13,277,454	39,832,362

건설계약으로 인한 수익(매출액)	1,995,923,596	6,394,595,475	3,498,298,597	7,860,232,983

공사수익	1,639,923,596	4,608,595,475	2,967,798,597	6,926,732,983

분양매출(수익)	356,000,000	1,786,000,000	530,500,000	933,500,000

기타수익(매출액)	368,150,984	681,293,306	183,313,306	478,496,082

매출원가	3,389,120,605	8,283,838,945	3,077,041,878	7,295,901,910

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,764,500,769	2,891,955,958	488,482,902	1,756,993,446

제품매출원가	1,764,500,769	2,891,955,958	488,482,902	1,756,993,446

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,624,619,836	5,391,882,987	2,588,558,976	5,538,908,464

공사매출원가	1,334,210,391	4,025,466,807	2,261,547,512	4,940,389,262

분양매출원가	290,409,445	1,366,416,180	327,011,464	598,519,202

매출총이익	573,783,298	1,659,327,159	1,138,185,734	3,201,757,472

판매비와관리비	1,049,090,508	2,942,332,453	988,594,732	2,952,488,810

급여	371,968,778	865,327,954	244,145,940	752,445,990

상여	105,410,650	287,873,650	102,600,000	276,996,000

퇴직급여	62,313,966	167,251,587	53,052,145	162,864,902

복리후생비	38,758,465	87,075,676	22,564,196	75,024,400

여비교통비	13,942,287	23,615,497	8,491,680	28,001,898

접대비	18,694,124	62,153,624	27,355,194	70,454,932

통신비	10,768,134	29,452,868	8,294,370	23,200,680

수도광열비	458,510	2,313,078	423,690	2,548,528

전력비	4,171,326	6,432,846	1,308,150	3,252,767

세금과공과	65,333,139	138,727,067	59,427,129	138,007,705

감가상각비	38,206,656	171,143,338	112,596,384	321,868,017

투자부동산감가상각비	549,457	1,648,372	982,877	2,948,630

임차료	16,798,442	23,240,942	4,331,250	10,953,410

수선비	187,000	7,975,827	3,194,000	15,914,346

보험료	2,930,853	12,196,757	3,362,758	11,976,683

차량유지비	20,864,667	61,014,108	15,793,877	56,813,516

경상개발비	223,504,102	593,694,549	190,829,966	548,371,276

교육훈련비	10,812,480	35,221,500	13,180,000	36,714,000

도서인쇄비	945,000	5,729,200	1,615,122	9,364,022

사무관리비	1,546,440	4,321,384	2,203,200	5,322,817

소모품비	855,986	5,827,771	8,502,592	15,387,826

지급수수료	31,719,430	115,699,624	20,876,253	138,417,745

광고선전비	2,000,000	2,000,000	10,200,000	10,200,000

건물관리비	1,860,752	5,712,723	1,534,823	4,650,431

무형자산상각비	8,917,167	12,960,795	2,992,809	8,904,024

기타판매비와관리비	876,000	2,282,000	660,140	3,895,740

운반비	34,519,000	90,218,200	17,869,500	65,755,221

대손상각비(대손충당금환입)	(41,584,334)	119,459,485	50,206,687	152,233,304

품질비용	1,762,031	1,762,031

영업이익(손실)	(475,307,210)	(1,283,005,294)	149,591,002	249,268,662

기타이익	73,612,582	4,575,980,093	7,343,793	47,721,414

외환차익	8,750,872	8,750,872

외화환산이익	1	1

염가매수차익	4,300,661,689

유형자산처분이익	162,842,525	3,499,000	38,361,080

상각채권추심이익	3,000,000	10,000,000	1,500,000	4,500,000

잡이익	61,861,709	93,725,006	2,344,793	4,860,334

기타손실	126,007,676	162,679,630	2,311,536	3,176,993

유형자산처분손실	40,775,028	51,347,251

외환차손	14,761,780	14,761,780

외화환산손실	(9,191,253)	(9,191,253)

기타감가상각비	60,075,702	60,075,702

잡손실	19,586,419	45,686,150	2,311,536	3,176,993

금융수익	36,369,307	114,014,045	55,722,448	163,617,785

이자수익	26,640,380	90,086,448	49,807,161	129,417,792

배당금수익(금융수익)	150,000	7,217,400	3,673,757	11,192,457

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	9,578,927	16,710,197	2,241,530	23,007,536

금융원가	31,654,220	31,654,220	15,632,523	31,414,765

이자비용	1,304,110	1,304,110

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	30,350,110	30,350,110	13,949,387	28,106,240

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	3,308,525	3,308,525

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	(1,625,389)

법인세비용차감전순이익(손실)	(522,987,217)	3,212,654,994	194,713,184	426,016,103

법인세비용	(31,522,686)	(184,329,503)	6,280,336	(15,216,342)

당기순이익(손실)	(491,464,531)	3,396,984,497	188,432,848	441,232,445

기타포괄손익	839,654	31,867,530	62,865,432	119,085,930

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	19,092,775	16,971,472	32,703,767	85,593,685

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	19,092,775	16,971,472	32,703,767	85,593,685

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,253,121)	14,896,058	30,161,665	33,492,245

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(18,253,121)	14,896,058	30,161,665	33,492,245

총포괄손익	(490,624,877)	3,428,852,027	251,298,280	560,318,375

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(309,439,163)	3,579,009,865	188,432,848	441,232,445

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(182,025,368)	(182,025,368)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(308,599,509)	3,610,877,395	251,298,280	560,318,375

총 포괄손익, 비지배지분	(182,025,368)	(182,025,368)

주당이익

기본주당이익(손실)	(29)	198	11	25

희석주당이익(손실)	(29)	198	11	25

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,079,097,838)	2,081,306,222	23,840,463,775	30,323,594,809	30,323,594,809

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)	(840,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(727,352,307)	(727,352,307)	(727,352,307)

당기순이익(손실)	441,232,445	441,232,445	441,232,445

보험수리적손익	85,593,685	85,593,685	85,593,685

매도가능금융자산평가손익	33,492,245	33,492,245	33,492,245

연결범위의변동

2016.09.30 (기말자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,114,798,467	23,527,289,905	29,316,560,877	29,316,560,877

2017.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,082,123,910	24,050,922,165	29,807,518,580	29,807,518,580

배당금지급	(686,000,000)	(686,000,000)	(686,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	3,579,009,865	3,579,009,865	(182,025,368)	3,396,984,497

보험수리적손익	(11,153,583)	(11,153,583)	(11,153,583)

매도가능금융자산평가손익	14,896,058	14,896,058	14,896,058

연결범위의변동	5,067,348,257	5,067,348,257

2017.09.30 (기말자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,097,019,968	26,932,778,447	32,704,270,920	4,885,322,889	37,589,593,809

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	1,831,392,495	869,254,699

당기순이익(손실)	3,396,984,497	441,232,445

당기순이익조정을 위한 가감	(3,435,636,989)	869,669,242

법인세비용	(184,329,503)	15,216,342

외화환산이익	(9,191,253)	0

이자수익	(100,410,331)	(129,417,792)

배당금수익	(7,217,400)	(11,192,457)

감가상각비	899,358,329	673,757,453

무형자산상각비	15,435,795	11,379,024

대손상각비	119,459,485	152,233,304

매도가능금융자산손상차손	30,350,110	0

퇴직급여	239,774,939	192,147,219

유형자산처분손실	51,347,251	0

당기손익인식금융자산의처분손실	0	3,308,525

매도가능금융자산처분이익	(16,710,197)	(23,007,536)

매도가능금융자산처분손실	0	28,106,240

염가매수차익	(4,300,661,689)	0

유형자산처분이익	(162,842,525)	(38,361,080)

상각채권추심이익	(10,000,000)	(4,500,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,761,660,385	(607,887,458)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(18,440,187)	868,820,090

공사미수금의 감소	308,474,382	(386,940,586)

단기미수금의 감소(증가)	629,576,892	17,260,771

선급금의 감소(증가)	(275,549,612)	66,137,089

선급비용의 감소(증가)	(5,635,252)	(6,079,431)

재고자산의 감소(증가)	1,023,955,999	(889,902,575)

단기매입채무의 증가(감소)	(296,993,008)	(314,292,284)

단기미지급금의 증가(감소)	(364,522,858)	(210,342,853)

단기미지급비용의 증가(감소)	2,808,226	0

단기예수금의 증가(감소)	(21,319,250)	(267,280)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(205,773,634)	(23,739,772)

단기선수금의 증가(감소)	366,650,000	154,500,000

공사선수금의 증가(감소)	736,671,364	249,542,616

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,361,350)	(29,681,660)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(144,602,085)	17,707,695

이연법인세부채의 증가(감소)	28,720,758	(120,609,278)

이자수취(영업)	101,167,202	131,812,306

배당금수취(영업)	7,217,400	11,192,457

법인세납부(환급)	0	23,235,707

투자활동현금흐름	(1,173,463,145)	1,826,235,089

단기금융상품의 처분	542,856,000	0

유동매도가능금융자산의 처분	440,370,211	206,804,337

비유동매도가능금융자산의 처분	0	1,066,688,158

당기손익인식금융자산의 처분	0	995,483,555

차량운반구의 처분	1,000,000	8,000,000

기계장치의 처분	106,000,000	33,499,000

임차보증금의 감소	114,000,000	122,400

임대보증금의 증가	133,500,000	0

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	0

유동매도가능금융자산의 취득	0	(96,085,490)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,815,712,872)	0

기계장치의 취득	0	(93,081,000)

차량운반구의 취득	(29,984,530)	(166,139,419)

공구와기구의 취득	(24,350,000)	(114,505,000)

집기의 취득	(13,711,954)	(11,047,452)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(893,000)

기타무형자산의 취득	(17,430,000)	0

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(2,611,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	0

재무활동현금흐름	(686,000,000)	(1,567,352,307)

배당금지급	(686,000,000)	(840,000,000)

자기주식의 취득	(727,352,307)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,070,650)	1,128,137,481

연결범위의변동으로인한증가	(592,576,173)

기초현금및현금성자산	7,113,159,712	5,128,752,319

기말현금및현금성자산	6,492,512,889	6,256,889,800