하이드로리튬 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 2023.12.31 현재
제 28 기 2022.12.31 현재
제 27 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	63,678,643,171	130,333,965,205	25,241,670,039

현금및현금성자산	2,763,628,387	19,034,016,789	1,936,510,293

매출채권	2,122,356,978	7,814,898,773	2,738,189,564

계약자산	66,442,354	874,066,661	437,029,741

단기기타채권	19,679,620,874	182,093,400	153,701,726

단기기타금융자산	14,592,026,602	82,173,133,937	582,145,564

유동재고자산	18,105,828,166	18,999,980,244	18,991,914,857

기타유동자산	5,917,206,310	1,220,824,571	395,406,334

당기법인세자산	431,533,500	34,950,830	6,771,960

비유동자산	38,502,671,274	10,141,738,567	9,329,997,631

장기기타채권	274,336,684	468,849,490	110,137,617

유형자산	32,622,429,006	5,315,771,912	5,713,640,617

무형자산	5,270,183,980	68,868,439	128,685,317

투자부동산	2,929,576,398	2,969,934,336

사용권자산	277,078,571	1,336,336,734	376,311,858

기타비유동자산	22,335,594	24,664,353

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	58,643,033

이연법인세자산	6,623,533

자산총계	102,181,314,445	140,475,703,772	34,571,667,670

부채

유동부채	5,625,110,614	9,272,350,050	7,782,665,595

매입채무	532,408,540	323,395,540	781,678,917

계약부채	1,285,743,910	1,796,163,723	712,050,374

단기기타채무	3,358,053,715	1,330,274,024	835,602,805

차입금	280,000,000	5,165,000,000	5,000,000,000

유동 리스부채	126,924,614	592,403,688	79,740,963

기타 유동부채	41,979,835	65,113,075	366,082,249

당기법인세부채	7,510,287

비유동부채	27,607,640,360	76,014,548,791	1,376,699,012

장기기타채무	113,649,716	52,819,494

비유동 리스부채	101,179,441	688,104,636	310,350,255

전환사채	17,444,150,294	34,604,090,274

신주인수권부사채	10,062,310,625	34,551,656,702

퇴직급여부채	286,422,857	1,013,529,263

이연법인세부채	5,770,624,606

부채총계	33,232,750,974	85,286,898,841	9,159,364,607

자본

자본금	8,419,446,400	4,466,670,200	3,780,000,000

자본잉여금	73,613,268,787	10,004,162,543	2,700,922,650

기타자본구성요소	9,270,928,472	22,153,191,088	(2,836,687,002)

기타포괄손익누계액	2,130,506,797	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금(결손금)	(24,485,586,985)	16,301,763,792	19,427,912,193

비지배지분	132,510,511	209,648,425

자본총계	68,948,563,471	55,188,804,931	25,412,303,063

자본과부채총계	102,181,314,445	140,475,703,772	34,571,667,670

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	22,859,151,303	8,492,131,009	15,509,086,575

매출원가	19,934,244,079	6,369,536,750	10,723,806,700

매출총이익	2,924,907,224	2,122,594,259	4,785,279,875

판매비와관리비	38,751,755,710	5,335,944,662	3,349,384,795

일반판매비와관리비	7,352,926,452	5,116,940,112	3,590,452,735

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	31,398,829,258	219,004,550	(241,067,940)

영업이익(손실)	(35,826,848,486)	(3,213,350,403)	1,435,895,080

금융수익	2,677,241,447	402,246,208	324,305,546

금융비용	10,045,534,436	1,085,932,095	52,003,679

기타수익	2,556,469,230	180,258,340	7,744,667

기타비용	1,921,883,027	4,867,385	1,595,636,080

법인세비용차감전순이익(손실)	(42,560,555,272)	(3,721,645,335)	120,305,534

법인세비용(수익)	(2,242,768,672)	(922,596,712)	214,855,428

계속영업이익(손실)	(40,317,786,600)	(2,799,048,623)

중단영업이익(손실)	(234,106,622)	(676,211,277)

당기순이익(손실)	(40,551,893,222)	(3,475,259,900)	(94,549,894)

지배회사지분순이익(손실)	(40,522,693,251)	(3,390,929,519)

비지배지분순이익(손실)	(29,199,970)	(84,330,381)

기타포괄손익	(450,537,095)	271,973,585	86,468,360

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(450,537,095)	271,973,585	86,468,360

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(450,537,095)	271,973,585	86,468,360

총포괄손익	(41,002,430,317)	(3,203,286,315)	(8,081,534)

지배회사지분순이익	(40,971,833,498)	(3,126,148,401)

비지배지분순손실	(30,596,819)	(77,137,914)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,840)	(157)	(6)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(38)	(6)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,806,450,145)	2,130,506,797	20,783,960,675	(1,239,132,461)	25,349,807,516

유상증자

전환권대가

신주인수권대가

전환권행사

신주인수권행사

당기순이익(손실)	160,000,115	(190,921,774)	(30,921,659)

기타포괄손익	86,468,147	37,185,916	123,654,063

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(30,236,857)	(1,602,516,744)	1,602,516,744	(30,236,857)

연결범위 변동 등

2021.12.31 (기말자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,836,687,002)	2,130,506,797	19,427,912,193	209,648,425	25,412,303,063

2022.01.01 (기초자본)	3,780,000,000	2,700,922,650	(2,836,687,002)	2,130,506,797	19,427,912,193	209,648,425	25,412,303,063

유상증자	686,670,200	7,303,239,893	7,989,910,093

전환권대가	12,463,315,321	12,463,315,321

신주인수권대가	12,526,562,769	12,526,562,769

전환권행사

신주인수권행사

당기순이익(손실)	(3,390,929,519)	(84,330,381)	(3,475,259,900)

기타포괄손익	264,781,118	7,192,467	271,973,585

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

연결범위 변동 등

2022.12.31 (기말자본)	4,466,670,200	10,004,162,543	22,153,191,088	2,130,506,797	16,301,763,792	132,510,511	55,188,804,931

2023.01.01 (기초자본)	4,466,670,200	10,004,162,543	22,153,191,088	2,130,506,797	16,301,763,792	132,510,511	55,188,804,931

유상증자

전환권대가

신주인수권대가

전환권행사	1,694,911,800	27,269,914,202	(5,520,750,155)	23,444,075,847

신주인수권행사	2,257,864,400	36,339,192,042	(7,391,749,318)	31,205,307,124

당기순이익(손실)	(40,522,693,252)	(29,199,970)	(40,551,893,222)

기타포괄손익	(449,140,246)	(1,396,849)	(450,537,095)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

연결범위 변동 등	30,236,857	184,482,721	(101,913,692)	112,805,886

2023.12.31 (기말자본)	8,419,446,400	73,613,268,787	9,270,928,472	2,130,506,797	(24,485,586,985)	68,948,563,471

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 28 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(12,628,003,869)	(8,984,461,611)	(11,406,978,639)

당기순이익(손실)	(40,317,786,600)	(2,799,048,623)	(94,549,894)

당기순이익조정을 위한 가감	36,839,096,218	362,817,021	1,743,343,144

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,250,699,102)	(6,587,469,971)	(13,150,161,568)

이자수취	2,082,092,888	209,455,757	151,874,317

이자지급(영업)	(762,447,046)	10,890,000	9,546,800

배당금수취(영업)	4,950,000	(173,595,525)	(44,712,328)

법인세환급(납부)	(223,210,227)	(7,510,270)	(22,319,110)

투자활동현금흐름	1,796,092,391	(81,789,373,997)	1,123,085,661

기타금융자산의 처분	64,410,000,000	240,064,546	1,675,418,387

단기기타채권의 감소

장기기타채권의 감소	406,000,000	7,000,000	38,308,000

기타상각후원가측정금융자산의 감소

종속기업에 대한 투자자산의 처분	34,598,400

유형자산의 처분	571,898,397	130,090,910	590,909

투자부동산의 처분	5,121,971,013	150,545,455

기타무형자산의 처분	2,500,000

단기금융상품의 취득	(33,910,000,000)	(81,716,614,648)	(418,959,937)

단기대여금및수취채권의 취득	(64,000,000)	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(305,000,000)	(448,460,000)

장기금융상품의 취득	(58,643,033)

유형자산의 취득	(29,166,737,386)	(132,000,260)	(169,041,698)

무형자산의 취득	(5,243,995,000)	(5,730,000)

재무활동현금흐름	(5,354,725,327)	107,889,272,031	4,995,000,000

단기차입금의 증가	29,660,000,000	5,000,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000	10,000,000

전환사채의 증가	49,994,382,115

신주인수권부사채의 증가	49,994,382,115

주식의 발행	7,989,910,093

단기기타채무의 감소	150,000,000

금융리스부채의 지급	(474,725,327)	(89,402,292)

단기차입금의 상환	(34,380,000,000)	(10,000,000)	(15,000,000)

장기기타채무의 감소	10,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,186,636,805)	17,115,436,423	(5,288,892,978)

중단현금흐름	(83,751,597)	(17,929,927)

기초현금및현금성자산	19,034,016,789	1,936,510,293	7,123,721,747

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	2,763,628,387	19,034,016,789	1,834,828,769