하이드로리튬 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	19,000,254,394	29,498,729,585

현금및현금성자산	1,323,025,924	1,598,330,041

매출채권 및 기타유동채권	1,333,063,199	2,920,483,470

유동계약자산	68,945,000	35,655,324

단기기타채권	288,537,782	536,084,064

단기기타금융자산	601,596,507	600,832,305

유동재고자산	15,284,855,730	21,143,133,138

기타유동자산	88,524,232	2,480,886,404

당기법인세자산	11,706,020	183,324,839

비유동자산	47,177,578,869	64,526,558,579

장기기타채권	326,161,534	374,942,422

유형자산	45,929,696,316	62,956,343,887

무형자산	848,263,495	955,867,367

사용권자산	73,457,524	132,919,199

퇴직급여 운영자산	106,485,704

자산총계	66,177,833,263	94,025,288,164

부채

유동부채	16,078,276,081	10,236,599,649

매입채무	382,569,000	594,387,640

유동 계약부채	265,640,031	312,129,860

단기기타채무	2,068,883,114	2,682,166,891

단기차입금	7,099,000,000	99,000,000

유동성 장기차입금	280,000,000

유동리스부채	52,200,821	139,631,699

유동 전환부채	3,000,000,000	2,735,786,639

기타 유동부채	2,929,983,115	3,673,496,920

비유동부채	447,852,678	293,224,104

장기매입채무 및 기타비유동채무	80,000,000

장기 차입금	280,000,000

비유동 리스부채	2,900,389	13,224,104

퇴직급여부채	364,952,289

부채총계	16,526,128,759	10,529,823,753

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	10,833,993,800	10,833,993,800

자본잉여금	115,700,458,019	115,123,428,787

기타자본구성요소	(1,188,979,611)	(2,057,704,647)

기타포괄손익누계액	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금(결손금)	(77,824,274,501)	(42,534,760,326)

비지배지분

자본총계	49,651,704,504	83,495,464,411

자본과부채총계	66,177,833,263	94,025,288,164

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	660,758,497	2,793,387,526	56,376,000	127,353,200

매출원가	2,196,308,759	9,475,901,646	0	43,395,924

매출총이익	(1,535,550,262)	(6,682,514,120)	56,376,000	83,957,276

판매비와관리비	1,800,343,004	3,792,676,170	80,003,742	122,659,482

영업이익(손실)	(3,335,893,266)	(10,475,190,290)	(23,627,742)	(38,702,206)

금융수익	146,724,864	385,007,475	251,463,890	623,342,128

금융비용	131,041,272	733,270,316	(18,607)	413,862

기타수익	17,176,228	270,977,475	336,810	13,006,414

기타비용	(676,630,758)	20,399,983,380	281,141	23,979,705

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,626,402,688)	(30,952,459,036)	227,910,424	573,252,769

법인세비용(수익)	(19,050,772)	(20,605,183)	21,378,511	55,014,160

계속영업이익(손실)	(2,607,351,916)	(30,931,853,853)	206,531,913	518,238,609

중단영업이익(손실)	0	(4,435,644,533)	21,836,061,768	14,366,340,175

당기순이익(손실)	(2,607,351,916)	(35,367,498,386)	22,042,593,681	14,884,578,784

기타포괄손익	72,101,253	77,984,211	5,609,863	(22,639,538)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	72,101,253	77,984,211	5,609,863	(22,639,538)

총포괄손익	(2,535,250,663)	(35,289,514,175)	22,048,203,544	14,861,939,246

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,607,351,916)	(35,367,498,386)	22,042,593,681	14,884,578,784

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,535,250,663)	(35,289,514,175)	22,048,203,544	14,861,939,246

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(674)	452	310

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(674)	452	310

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,419,446,400	75,468,567,371	7,819,163,641	2,130,506,797	(24,889,120,738)	68,948,563,471	0	68,948,563,471

자기주식의 처분

주식매수청구권

전환권 행사	1,089,588,000	19,048,846,843	(4,493,101,947)	15,645,332,896	15,645,332,896

신주인수권 행사	708,231,600	13,995,944,139	(4,181,065,115)	10,523,110,624	10,523,110,624

당기순이익(손실)	14,884,578,784	14,884,578,784	14,884,578,784

기타포괄손익	(22,639,538)	(22,639,538)	0	(22,639,538)

2024.09.30 (기말자본)	10,217,266,000	108,513,358,353	(855,003,421)	2,130,506,797	(10,027,181,492)	109,978,946,237	109,978,946,237

2025.01.01 (기초자본)	10,833,993,800	115,123,428,787	(2,057,704,647)	2,130,506,797	(42,534,760,326)	83,495,464,411	83,495,464,411

자기주식의 처분	577,029,232	825,470,001	1,402,499,233	1,402,499,233

주식매수청구권	43,255,035	43,255,035	43,255,035

전환권 행사

신주인수권 행사

당기순이익(손실)	(35,367,498,386)	(35,367,498,386)	(35,367,498,386)

기타포괄손익	77,984,211	77,984,211	77,984,211

2025.09.30 (기말자본)	10,833,993,800	115,700,458,019	(1,188,979,611)	2,130,506,797	(77,824,274,501)	49,651,704,504	0	49,651,704,504

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 30 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,931,761,632)	(733,701,457)

당기순이익(손실)	(35,367,498,386)	14,884,578,784

당기순이익조정을 위한 가감	21,529,441,931	(18,546,835,432)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,937,243,270	2,098,344,512

이자수취	42,986,415	169,683,858

이자지급(영업)	(255,453,681)	260,289,911

배당금수취(영업)	9,900,000	8,167,500

법인세환급(납부)	171,618,819	392,069,410

투자활동현금흐름	(1,708,758,888)	(1,579,109,478)

단기기타금융자산의 처분	8,121,918,472

단기기타채권의 감소	14,202,220

장기기타자산의 처분	33,464,000

유형자산의 처분	923,608,479	164,337,107

무형자산의 처분	5,000	2,020,300,001

임차보증금의 감소	61,300,000	22,000,000

단기기타채권의 증가	3,000,000	2,990,000,000

유형자산의 취득	(2,719,136,367)	(839,372,124)

건설중인자산의 취득	(8,092,495,154)

보증금의 증가	5,000,000

재무활동현금흐름	8,365,216,403	(137,004,315)

자기주식의처분	1,393,856,802

단기차입금의 증가	8,810,000,000

장기기타채무의 증가	178,500,000

금융리스부채의 지급	(108,640,399)	(103,869,000)

장기기타채무의 감소	98,500,000

단기차입금의 상환	(1,810,000,000)

신주발행비 지급	(33,135,315)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(275,304,117)	(2,449,815,250)

기초현금및현금성자산	1,598,330,041	2,763,628,387

기말현금및현금성자산	1,323,025,924	313,813,137