하이드로리튬 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 2025.12.31 현재
제 30 기 2024.12.31 현재
제 29 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

유동자산	7,313,819,844	29,498,729,585	63,678,643,171

현금및현금성자산	4,370,679,949	1,598,330,041	2,763,628,387

매출채권 및 기타유동채권	813,095,667	2,920,483,470	2,122,356,978

유동계약자산	0	35,655,324	66,442,354

단기기타채권	568,593,223	666,084,064	19,679,620,874

단기기타금융자산	477,020,774	470,832,305	14,592,026,602

유동재고자산	976,540,349	21,143,133,138	18,105,828,166

기타유동자산	94,737,932	2,480,886,404	5,917,206,310

당기법인세자산	13,151,950	183,324,839	431,533,500

비유동자산	74,610,569,472	64,526,558,579	38,502,671,274

장기기타채권	172,083,021	374,942,422	274,336,684

유형자산	59,424,358,184	62,956,343,887	32,622,429,006

무형자산	676,091,608	955,867,367	5,270,183,980

투자부동산	14,305,208,545

사용권자산	32,828,114	132,919,199	277,078,571

퇴직급여 운영자산	106,485,704	58,643,033

자산총계	81,924,389,316	94,025,288,164	102,181,314,445

부채

유동부채	17,100,313,949	10,236,599,649	5,625,110,614

매입채무	382,833,000	594,387,640	532,408,540

유동 계약부채	265,319,400	312,129,860	1,285,743,910

단기기타채무	5,608,949,647	2,682,166,891	3,358,053,715

단기차입금	7,239,000,000	99,000,000	280,000,000

유동성 장기차입금	280,000,000

유동리스부채	18,702,848	139,631,699	126,924,614

유동 전환부채	323,963,704	2,735,786,639

유동파생상품부채	514,742,760

기타 유동부채	2,466,802,590	3,673,496,920	41,979,835

비유동부채	2,448,256,008	293,224,104	27,607,640,360

장기매입채무 및 기타비유동채무	80,000,000

전환사채	17,444,150,294

신주인수권부사채	10,062,310,625

장기 차입금	280,000,000

비유동 리스부채	1,471,597	13,224,104	101,179,441

퇴직급여부채	523,529,651

이연법인세부채	1,843,254,760

부채총계	19,548,569,957	10,529,823,753	33,232,750,974

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	11,299,656,800	10,833,993,800	8,419,446,400

자본잉여금	119,808,339,923	115,123,428,787	75,468,567,371

기타자본구성요소	(88,634,358)	(2,057,704,647)	7,819,163,641

기타포괄손익누계액	8,529,111,816	2,130,506,797	2,130,506,797

이익잉여금(결손금)	(77,172,654,822)	(42,534,760,326)	(24,889,120,738)

비지배지분

자본총계	62,375,819,359	83,495,464,411	68,948,563,471

자본과부채총계	81,924,389,316	94,025,288,164	102,181,314,445

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

수익(매출액)	3,368,949,713	2,150,142,872	22,859,151,303

매출원가	12,093,998,275	5,085,737,448	19,934,244,079

매출총이익	(8,725,048,562)	(2,935,594,576)	2,924,907,224

판매비와관리비	6,336,934,019	3,849,961,674	38,751,755,710

영업이익(손실)	(15,061,982,581)	(6,785,556,250)	(35,826,848,486)

금융수익	520,769,263	373,343,863	2,677,241,447

금융비용	910,951,647	355,027,164	10,045,534,436

기타수익	5,606,833,107	56,668,029	2,556,469,230

기타비용	20,206,102,871	22,852,759,067	1,921,883,027

법인세비용차감전순이익(손실)	(30,051,434,729)	(29,563,330,589)	(42,560,555,272)

법인세비용(수익)	(9,774,935)	(5,005,708,327)	(1,839,234,919)

계속영업이익(손실)	(30,041,659,794)	(24,557,622,262)	(40,721,320,353)

중단영업이익(손실)	(4,630,891,288)	6,907,393,804	(234,106,622)

당기순이익(손실)	(34,672,551,082)	(17,650,228,458)	(40,955,426,975)

기타포괄손익	6,433,261,605	4,588,870	(450,537,095)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,433,261,605	4,588,870	(450,537,095)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	34,656,586	4,588,870	(450,537,095)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	6,398,605,019

총포괄손익	(28,239,289,477)	(17,645,639,588)	(41,405,964,070)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(34,672,551,082)	(17,650,228,458)	(40,926,227,005)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(29,199,970)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(28,239,289,477)	(17,645,639,588)	(41,375,367,251)

포괄손익, 비지배지분	(30,596,819)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(659)	(362)	(1,870)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(571.0)	(503.0)	(1,859)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88.0)	141	(11)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(659.00)	(362)	(1,870)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(571.0)	(503.0)	(1,859)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88.0)	141	(11)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,466,670,200	10,004,162,543	22,153,191,088	2,130,506,797	16,301,763,792	55,056,294,420	132,510,511	55,188,804,931

유상증자

자기주식의 처분

유형자산 재평가 차익(자본)

주식매수청구권

오류수정에 따른 증가(감소)	1,855,298,584	(1,451,764,831)	(403,533,753)	0	0

전환권 행사	1,694,911,800	27,269,914,202	(5,520,750,155)	23,444,075,847	23,444,075,847

신주인수권 행사	2,257,864,400	36,339,192,042	(7,391,749,318)	31,205,307,124	31,205,307,124

당기순이익(손실)	(40,522,693,251)	(40,522,693,251)	(29,199,970)	(40,955,426,975)

기타포괄손익	(449,140,246)	(449,140,246)	(1,396,849)	(450,537,095)

연결대상범위의 변동	30,236,857	184,482,721	214,719,578	(101,913,692)	112,805,886

2023.12.31 (기말자본)	8,419,446,400	75,468,567,371	7,819,163,641	2,130,506,797	(24,889,120,738)	68,948,563,471	68,948,563,471

2024.01.01 (기초자본)	8,419,446,400	75,468,567,371	7,819,163,641	2,130,506,797	(24,889,120,738)	68,948,563,471	68,948,563,471

유상증자	495,662,800	3,498,043,168	3,993,705,968	3,993,705,968

자기주식의 처분	0	0

유형자산 재평가 차익(자본)	0	0

주식매수청구권	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0

전환권 행사	1,150,120,400	20,185,845,108	(4,742,054,837)	16,593,910,671	16,593,910,671

신주인수권 행사	768,764,200	15,970,973,140	(5,134,813,451)	11,604,923,889	11,604,923,889

당기순이익(손실)	(17,650,228,458)	(17,650,228,458)	(17,650,228,458)

기타포괄손익	4,588,870	4,588,870	4,588,870

연결대상범위의 변동

2024.12.31 (기말자본)	10,833,993,800	115,123,428,787	(2,057,704,647)	2,130,506,797	(42,534,760,326)	83,495,464,411	0	83,495,464,411

2025.01.01 (기초자본)	10,833,993,800	115,123,428,787	(2,057,704,647)	2,130,506,797	(42,534,760,326)	83,495,464,411	83,495,464,411

유상증자	465,663,000	3,569,305,362	4,034,968,362	4,034,968,362

자기주식의 처분	1,115,605,774	1,907,391,813	3,022,997,587	3,022,997,587

유형자산 재평가 차익(자본)	6,398,605,019	6,398,605,019	6,398,605,019

주식매수청구권	61,678,476	61,678,476	61,678,476

오류수정에 따른 증가(감소)

전환권 행사

신주인수권 행사

당기순이익(손실)	(34,672,551,082)	(34,672,551,082)	(34,672,551,082)

기타포괄손익	34,656,586	34,656,586	6,433,261,605

연결대상범위의 변동

2025.12.31 (기말자본)	11,299,656,800	119,808,339,923	(88,634,358)	8,529,111,816	(77,172,654,822)	62,375,819,359	0	62,375,819,359

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 30 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 29 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기	제 30 기	제 29 기

영업활동현금흐름	(10,172,805,609)	(3,170,856,969)	(12,628,003,869)

당기순이익(손실)	(34,672,551,082)	(17,650,228,458)	(40,955,426,975)

당기순이익조정을 위한 가감	17,097,088,667	12,080,092,814	37,242,629,971

중단영업(처분)손실	234,106,622

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,528,422,039	1,096,503,931	(10,250,699,102)

이자수취	48,363,529	217,269,079	2,082,092,888

이자지급(영업)	(354,201,651)	633,871,584	(762,447,046)

배당금수취(영업)	9,900,000	8,167,500	4,950,000

법인세환급(납부)	170,172,889	443,466,581	(223,210,227)

투자활동현금흐름	(1,765,384,866)	(1,930,295,551)	1,796,092,391

단기기타금융자산의 처분	8,121,918,472	64,410,000,000

단기기타채권의 감소	192,514,820

장기기타자산의 처분	33,464,000	406,000,000

유형자산의 처분	1,027,517,569	180,035,404	571,898,397

무형자산의 처분	5,000	2,020,300,001

임차보증금의 감소	117,760,000	28,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	34,598,400

투자부동산의 처분	5,121,971,013

기타금융자산의 취득	(5,760,644)	(33,910,000,000)

단기기타채권의 증가	3,000,000	3,480,000,000	64,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(305,000,000)

유형자산의 취득	(2,930,370,791)	(874,229,886)	(29,166,737,386)

무형자산의 취득	(5,243,995,000)

건설중인자산의 취득	(7,876,133,362)

보증금의 증가	5,000,000	242,701,000

장기금융상품의 취득	(58,643,033)

재무활동현금흐름	14,710,540,383	3,935,854,174	(5,354,725,327)

자기주식의처분	3,004,286,050

단기차입금의 증가	8,685,000,000	99,000,000	29,660,000,000

장기기타채무의 증가	178,500,000

연결자본거래로 인한 현금유입	4,034,968,362	3,999,998,796

전환사채의 증가	900,000,000

금융리스부채의 지급	(143,714,029)	(121,635,201)	(474,725,327)

장기기타채무의 감소	98,500,000

단기차입금의 상환	(1,850,000,000)	(34,380,000,000)

신주발행비 지급	(41,509,421)

임대보증금의 감소	(160,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,772,349,908	(1,165,298,346)	(16,186,636,805)

기초현금및현금성자산	1,598,330,041	2,763,628,387	19,034,016,789

기말현금및현금성자산	4,370,679,949	1,598,330,041	2,763,628,387