해태제과식품 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	179,053,556,120	175,264,754,600

현금및현금성자산	6,178,505,722	13,256,296,328

매출채권 및 기타채권	117,620,873,130	111,216,517,927

기타유동자산	3,509,324,513	3,784,593,859

재고자산	51,145,514,480	46,385,163,569

당기법인세자산	599,338,275	622,182,917

비유동자산	642,279,809,595	619,724,249,378

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,964,560,000	1,964,560,000

기타비유동금융자산	186,555,000	483,555,000

관계기업투자	2,778,380,883	2,749,927,724

공동지배기업투자	20,871,290,970	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	10,836,785,014	12,080,763,727

기타비유동자산	488,741,827	516,145,978

유형자산	375,013,513,274	371,186,787,690

사용권자산	19,854,290,414

영업권및무형자산	192,230,819,200	192,395,580,307

투자부동산	14,197,749,109	14,231,122,365

이연법인세자산	3,857,123,904	3,515,806,587

자산총계	821,333,365,715	794,989,003,978

부채

유동부채	289,900,027,692	268,922,914,267

단기차입금	84,920,832,893	76,073,234,894

매입채무및기타채무	148,944,753,355	146,346,347,350

기타유동부채	4,776,086,441	4,838,997,172

반품부채	11,091,612,390	10,557,364,805

유동성사채	29,978,905,500	29,961,837,576

유동성장기차입금	1,135,190,000	1,135,190,000

당기법인세부채	693,394,322	9,942,470

유동성리스부채	8,359,252,791

비유동부채	249,013,816,418	238,521,859,064

장기차입금	60,576,870,000	60,912,750,000

사채	129,642,691,667	129,605,009,103

리스부채	10,343,212,476

기타비유동부채	6,918,224,438	6,737,262,624

확정급여부채	39,436,621,410	39,214,524,975

이연법인세부채	2,096,196,427	2,052,312,362

부채총계	538,913,844,110	507,444,773,331

자본

지배기업 소유주 지분	281,156,080,335	286,274,386,705

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(467,868,474)	(466,664,355)

이익잉여금	193,813,781,567	198,930,883,818

비지배지분	1,263,441,270	1,269,843,942

자본총계	282,419,521,605	287,544,230,647

자본과부채총계	821,333,365,715	794,989,003,978

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	160,837,983,400	160,837,983,400	170,194,629,701	170,194,629,701

매출원가	105,617,656,724	105,617,656,724	111,033,041,196	111,033,041,196

매출총이익	55,220,326,676	55,220,326,676	59,161,588,505	59,161,588,505

판매비와관리비	53,443,278,717	53,443,278,717	56,054,818,585	56,054,818,585

영업이익(손실)	1,777,047,959	1,777,047,959	3,106,769,920	3,106,769,920

금융수익	102,849,429	102,849,429	1,612,038	1,612,038

금융원가	2,744,499,015	2,744,499,015	2,373,761,569	2,373,761,569

기타영업외수익	704,132,563	704,132,563	624,672,870	624,672,870

기타영업외비용	794,123,583	794,123,583	726,949,802	726,949,802

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	299,744,129	299,744,129	(110,993,727)	(110,993,727)

법인세비용차감전순이익(손실)	(654,848,518)	(654,848,518)	521,349,730	521,349,730

법인세비용	(447,351,124)	(447,351,124)	(256,077,346)	(256,077,346)

당기순이익(손실)	(1,102,199,642)	(1,102,199,642)	265,272,384	265,272,384

법인세비용차감후기타포괄손익	(44,860,100)	(44,860,100)	(85,233,758)	(85,233,758)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(43,655,981)	(43,655,981)	(97,929,869)	(97,929,869)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(1,204,119)	(1,204,119)	12,696,111	12,696,111

총포괄손익	(1,147,059,742)	(1,147,059,742)	180,038,626	180,038,626

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,095,796,970)	(1,095,796,970)	300,252,765	300,252,765

비지배지분	(6,402,672)	(6,402,672)	(34,980,381)	(34,980,381)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,140,657,070)	(1,140,657,070)	215,019,007	215,019,007

비지배지분	(6,402,672)	(6,402,672)	(34,980,381)	(34,980,381)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(41)	(41)	11	11

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순이익(손실)	300,252,765	300,252,765	(34,980,381)	265,272,384

기타포괄손익	해외사업환산손익	12,696,111	12,696,111	12,696,111

확정급여제도의 재측정요소	(97,929,869)	(97,929,869)	(97,929,869)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동

2018.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(31,808,200)	196,699,365,887	284,477,724,929	1,227,945,853	285,705,670,782

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

당기순이익(손실)	(1,095,796,970)	(1,095,796,970)	(6,402,672)	(1,102,199,642)

기타포괄손익	해외사업환산손익	(1,204,119)	(1,204,119)	(1,204,119)

확정급여제도의 재측정요소	(43,655,981)	(43,655,981)	(43,655,981)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동

2019.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(467,868,474)	193,813,781,567	281,156,080,335	1,263,441,270	282,419,521,605

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,424,934,886)	(3,193,269,681)

당기순이익(손실)	(1,102,199,642)	265,272,384

현금의 유출입이 없는 손익항목	15,605,249,752	14,428,680,343

퇴직급여	2,705,300,454	2,930,015,496

감가상각비	8,802,019,123	6,439,187,657

무형자산상각비	475,508,398	542,197,288

대손상각비	806,619,000	1,334,369,395

재고자산평가손실(환입)	41,418,820	419,381,428

유형자산처분이익	(16,456,261)	(29,865,883)

이자수익	(102,849,429)	(1,612,038)

외화환산손실	53,362,275	54,217,847

외화환산이익	(51,778,638)	(43,489)

이자비용	2,744,499,015	2,373,761,569

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(299,744,129)	110,993,727

법인세비용	447,351,124	256,077,346

운전자본의 변동	(18,901,810,339)	(15,160,666,498)

매출채권의 감소(증가)	(5,891,515,889)	2,287,997,678

기타채권의 감소(증가)	(1,325,208,027)	642,569,017

재고자산의 증가	(4,801,905,920)	(5,335,485,556)

기타유동자산의 감소	326,021,637	1,116,994,319

기타비유동자산의 감소(증가)	27,399,226	(847,154)

매입채무의 감소	(4,585,985,222)	(9,270,466,787)

기타채무의 감소	(764,172,453)	(1,995,731,429)

기타유동부채의 증가	(62,910,731)	(52,493,381)

기타비유동부채의 증가	180,961,814	140,323,828

반품부채의 증가(감소)	534,247,585	(155,265,310)

퇴직금의 지급	(2,340,004,193)	(2,340,755,748)

사외적립자산의 증가	(198,738,166)	(197,505,975)

법인세의 납부	(26,174,657)	(2,726,555,910)

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,879,440,811)	(7,535,799,014)

이자의 수취	62,725,299	1,612,038

유형자산의 처분	80,834,338	124,910,000

무형자산의 처분	566,000

단기대여금의 회수	3,500,000	22,000,000

보증금의 감소	40,000,000	180,000,000

임차보증금의 감소	70,000,000	6,746,000

보증금의 증가	(30,000,000)	(430,000,000)

임차보증금의 증가	(95,000,000)	(45,000,000)

유형자산의 취득	(6,973,166,153)	(7,017,584,665)

무형자산의 취득	(335,334,295)	(379,048,387)

장기금융상품의 감소	297,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	4,226,335,500	5,655,840,201

단기차입금의 증가	68,409,363,229	70,098,155,968

수입보증금의 증가	205,045,928

이자의 지급	(2,570,760,340)	(2,321,626,315)

단기차입금의 감소	(59,561,765,230)	(61,589,869,559)

유동성장기차입금의 감소	(335,880,000)	(446,324,444)

유동성리스부채의상환	(1,904,668,087)

수입보증금의 감소	(15,000,000)	(84,495,449)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,573,654	(5,923,295)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,076,466,543)	(5,079,151,789)

기초현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334

재무제표의 환산으로 인한 조정	(1,324,063)	22,940,820

기말현금및현금성자산	6,178,505,722	7,279,193,365