해태제과식품 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	134,551,499,046	130,960,147,832

현금및현금성자산	18,999,527,066	9,672,921,758

매출채권 및 기타채권	69,324,055,459	77,959,355,998

기타유동자산	1,958,547,608	2,460,346,771

재고자산	42,013,682,753	38,515,543,853

반품제품회수권	2,255,676,510	2,351,977,182

당기법인세자산	9,650	2,270

비유동자산	556,274,453,574	560,294,807,315

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,395,920,000

기타비유동금융자산	2,204,995,925	2,197,471,182

관계기업투자	4,046,462,357	3,933,510,189

공동지배기업투자	19,490,785,415	19,933,639,822

장기매출채권 및 기타채권	5,008,120,152	5,452,112,050

기타비유동자산	190,005,441	203,892,236

유형자산	378,645,996,687	380,863,389,821

영업권및무형자산	117,802,222,444	117,791,000,304

사용권자산	8,044,082,395	8,885,936,876

투자부동산	16,165,691,401	16,210,443,442

이연법인세자산	2,280,171,357	2,427,491,393

자산총계	690,825,952,620	691,254,955,147

부채

유동부채	233,667,247,053	272,667,311,688

단기차입금	62,113,350,670	86,630,261,455

매입채무 및 기타채무	100,792,719,224	110,067,419,760

기타유동부채	5,863,511,138	6,422,004,363

환불부채	9,682,113,837	9,945,412,404

유동성사채	44,999,001,059	44,989,041,916

유동성리스부채	4,122,539,197	5,213,539,422

충당부채	3,890,000,000	3,890,000,000

당기법인세부채	2,204,011,928	5,509,632,368

비유동부채	204,409,453,196	164,721,999,981

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	151,134,380,123	111,668,225,656

기타비유동부채	3,870,688,487	3,778,159,002

확정급여부채	42,129,438,203	42,170,847,115

비유동성리스부채	3,875,154,450	3,714,085,410

이연법인세부채	2,399,791,933	2,390,682,798

부채총계	438,076,700,249	437,389,311,669

자본

지배기업소유주지분	251,763,278,965	252,893,739,417

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(32,628,721)	(62,356,285)

이익잉여금	163,677,313,270	164,837,501,286

비지배지분	985,973,406	971,904,061

자본총계	252,749,252,371	253,865,643,478

자본과부채총계	690,825,952,620	691,254,955,147

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	151,640,708,348	151,640,708,348	146,751,083,225	146,751,083,225

매출원가	100,738,993,285	100,738,993,285	98,056,741,050	98,056,741,050

매출총이익	50,901,715,063	50,901,715,063	48,694,342,175	48,694,342,175

판매비와관리비	42,067,927,808	42,067,927,808	43,243,170,387	43,243,170,387

영업이익(손실)	8,833,787,255	8,833,787,255	5,451,171,788	5,451,171,788

기타영업외수익	715,963,078	715,963,078	452,803,485	452,803,485

기타영업외비용	582,419,158	582,419,158	1,302,900,653	1,302,900,653

금융수익	53,871,820	53,871,820	73,644,307	73,644,307

금융비용	2,966,559,007	2,966,559,007	1,307,640,421	1,307,640,421

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(329,902,239)	(329,902,239)	227,276,715	227,276,715

법인세비용차감전순이익(손실)	5,724,741,749	5,724,741,749	3,594,355,221	3,594,355,221

법인세비용	1,484,113,203	1,484,113,203	884,637,485	884,637,485

분기순이익(손실)	4,240,628,546	4,240,628,546	2,709,717,736	2,709,717,736

법인세비용차감후기타포괄손익	(53,487,250)	(53,487,250)	(76,597,787)	(76,597,787)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(83,214,814)	(83,214,814)	(79,748,097)	(79,748,097)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	29,727,564	29,727,564	3,150,310	3,150,310

총포괄손익	4,187,141,296	4,187,141,296	2,633,119,949	2,633,119,949

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	4,226,559,201	4,226,559,201	2,696,220,883	2,696,220,883

비지배지분	14,069,345	14,069,345	13,496,853	13,496,853

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,173,071,951	4,173,071,951	2,619,623,096	2,619,623,096

비지배지분	14,069,345	14,069,345	13,496,853	13,496,853

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	159	159	102	102

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

분기순이익(손실)	2,696,220,883	2,696,220,883	13,496,853	2,709,717,736

기타포괄손익	해외사업환산손익	3,150,310	3,150,310	3,150,310

확정급여부채의 재측정요소	(79,748,097)	(79,748,097)	(79,748,097)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(283,589,514)	168,350,106,544	256,185,111,446	898,788,100	257,083,899,546

2023.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(62,356,285)	164,837,501,286	252,893,739,417	971,904,061	253,865,643,478

분기순이익(손실)	4,226,559,201	4,226,559,201	14,069,345	4,240,628,546

기타포괄손익	해외사업환산손익	29,727,564	29,727,564	29,727,564

확정급여부채의 재측정요소	(83,214,814)	(83,214,814)	(83,214,814)

연차배당	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)

2023.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(32,628,721)	163,677,313,270	251,763,278,965	985,973,406	252,749,252,371

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,066,299,218)	4,750,299,481

분기순손익(손실)	4,240,628,546	2,709,717,736

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	14,128,353,545	12,144,159,257

재고자산평가손실(환입)	(185,530,186)	254,925,668

대손상각비(환입)	59,961,666	118,516,815

감가상각비	5,912,905,545	5,456,184,588

사용권자산상각비	1,280,070,360	1,712,442,294

투자부동산상각비	44,752,043	44,256,734

무형자산상각비	233,952,068	254,037,774

퇴직급여	2,318,064,846	2,449,533,906

외화환산손실	70,003,338	85,803,523

유형자산처분손실	23,000	327,764

이자비용	2,966,559,007	1,307,640,421

법인세비용	1,484,113,203	884,637,485

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	329,902,239	(227,276,715)

유형자산처분이익	(226,046,007)	(19,954,762)

외화환산이익	(106,505,757)	(103,271,931)

이자수익	(53,871,820)	(73,644,307)

운전자본의 변동	(14,825,447,681)	(8,329,773,561)

재고자산의 감소(증가)	(3,308,184,957)	(6,162,728,971)

매출채권의 감소(증가)	3,065,687,993	(3,739,965,364)

기타채권의 감소(증가)	2,731,820,978	1,149,344,377

기타유동자산의 감소(증가)	416,539,786	974,623,441

기타비유동자산의 감소(증가)	13,991,376	22,686,601

매입채무의 증가(감소)	(4,035,824,405)	2,731,248,142

기타채무의 증가(감소)	(10,914,802,929)	(2,521,245,288)

기타유동부채의 증가(감소)	(558,493,225)	1,152,741,821

기타비유동부채의 증가(감소)	92,529,485	129,715,775

환불부채의 증가(감소)	(263,298,567)	(379,000,000)

반품제품회수권의 감소	96,300,672

퇴직금의 지급	(2,108,402,703)	(1,506,140,714)

사외적립자산의 감소(증가)	(53,311,185)	(181,053,381)

법인세의 환급(납부)	(4,609,833,628)	(1,773,803,951)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,628,186,550)	(11,754,754,847)

이자의 수취	16,049,097	5,218,674

단기대여금의 감소	2,000,000

임차보증금의 감소	7,500,000	270,670,222

수입보증금의 증가	36,059,135	27,000

유형자산의 처분	267,912,800	211,065,455

무형자산의 처분	202,000

유형자산의 취득	(3,642,928,944)	(11,689,543,183)

무형자산의 취득	(257,455,895)	(114,215,782)

장기금융상품의 증가	(7,524,743)	(2,826,596)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(41,000,000)

수입보증금의 감소	(18,000,000)	(396,150,637)

재무활동으로 인한 현금흐름	13,971,732,364	260,916,504

단기차입금의 증가	42,347,405,679	32,832,168,666

사채의 발행	39,423,580,000

이자의 지급	(2,901,393,514)	(1,675,130,644)

단기차입금의 감소	(63,527,582,960)	(29,193,230,940)

유동성리스부채의 상환	(1,370,276,841)	(1,702,890,578)

현금및현금성자산의증가(감소)	9,277,246,596	(6,743,538,862)

기초의 현금및현금성자산	9,672,921,758	11,951,240,785

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,377,115)

재무제표의 환산으로 인한 조정	49,358,712	4,337,511

분기말의 현금및현금성자산	18,999,527,066	5,196,662,319