해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	195,860,957,313	176,769,037,751	174,848,386,301

현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	13,295,790,141

매출채권 및 기타채권	127,012,852,742	103,096,654,464	110,999,953,584

기타유동자산	7,050,641,845	8,487,758,458	7,567,972,792

재고자산	47,429,254,048	45,489,604,429	42,975,086,984

당기법인세자산	2,270	85,144,100	9,582,800

비유동자산	591,431,563,739	566,547,641,979	539,526,170,017

장기금융예치금	2,000,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,523,195,050	2,536,519,700	2,523,577,050

관계기업투자	12,041,049,830	11,791,747,302	11,458,308,748

공동지배기업투자	23,689,404,178	23,810,773,764	12,245,418,682

장기매출채권및기타채권	20,502,477,640	20,421,725,640	20,740,799,692

기타비유동자산	1,554,119,614	2,171,288,849	1,832,262,090

유형자산	312,634,407,723	291,107,254,364	277,172,501,712

영업권및무형자산	198,324,839,820	198,265,649,256	197,184,685,817

투자부동산	13,379,908,938	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	6,780,160,946	2,706,087,948	2,490,369,586

자산총계	787,292,521,052	743,316,679,730	714,374,556,318

부채

유동부채	354,832,457,505	256,971,086,883	278,251,860,245

단기차입금	44,942,341,346	14,340,835,057	38,893,219,220

매입채무및기타채무	159,946,157,477	159,408,205,350	151,758,511,636

기타유동부채	5,587,947,877	5,884,223,740	5,312,653,043

반품충당부채	10,449,729,419	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성사채	69,933,478,629	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성장기차입금	60,933,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

유동성전환사채	38,010,998,981

당기법인세부채	3,039,469,429	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	146,791,840,788	314,508,409,634	282,833,886,689

장기차입금	94,444,444	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	89,825,866,958	159,530,978,282	129,547,261,176

장기매입채무및기타채무	201,000,000	201,000,000	200,000,000

기타비유동부채	5,012,907,280	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	50,032,400,298	48,179,973,337	45,587,578,189

이연법인세부채	1,625,221,808	863,408,981	911,376,147

부채총계	501,624,298,293	571,479,496,517	561,085,746,934

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,215,223,436	(16,556,598,616)	(15,776,335,456)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)	(45,195,432,146)

기타포괄손익누계액	(36,532,806)	(18,170,463)	(8,987,633)

이익잉여금	189,669,239,508	168,431,472,382	151,507,696,705

비지배지분	8,225,348,815	8,050,032,447	6,822,501,135

자본총계	285,668,222,759	171,837,183,213	153,288,809,384

자본과부채총계	787,292,521,052	743,316,679,730	714,374,556,318

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	785,512,246,166	799,620,032,843	680,340,256,362

매출원가	478,869,152,756	470,637,916,304	410,181,682,788

매출총이익	306,643,093,410	328,982,116,539	270,158,573,574

판매비와관리비	276,639,035,647	280,407,503,743	253,702,647,204

영업이익(손실)	30,004,057,763	48,574,612,796	16,455,926,370

금융수익	487,141,739	237,804,407	592,596,958

금융원가	11,352,826,231	14,681,968,887	18,987,949,244

기타영업외수익	12,827,249,275	2,936,649,430	5,370,272,358

기타영업외비용	5,258,467,297	13,819,854,339	5,646,924,163

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익(손실)	127,932,942	2,898,793,636	548,520,679

법인세비용차감전순이익(손실)	26,835,088,191	26,146,037,043	(1,667,557,042)

법인세비용	5,386,879,481	7,906,081,300	421,479,014

당기순이익(손실)	21,448,208,710	18,239,955,743	(2,089,036,056)

법인세비용차감후기타포괄손익	(53,487,559)	(1,291,325,984)	(1,099,406,317)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익(손실)	(10,393,227)	10,095,267	(1,639,560)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(19,278,097)	(24,330,826)

총포괄손익	21,394,721,151	16,948,629,759	(3,188,442,373)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	21,272,892,342	18,205,918,831	(2,060,835,730)

비지배지분	175,316,368	34,036,912	(28,200,326)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	21,219,404,783	16,914,592,847	(3,160,242,047)

비지배지분	175,316,368	34,036,912	(28,200,326)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,028	1,007	(389)

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	16,982,753	154,641,968,366	149,626,550,296	6,850,701,461	156,477,251,757

당기순이익(손실)	(2,060,835,730)	(2,060,835,730)	(28,200,326)	(2,089,036,056)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)	(1,639,560)

해외사업환산손익	(24,330,826)	(24,330,826)	(24,330,826)

확정급여제도의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	151,507,696,705	146,466,308,249	6,822,501,135	153,288,809,384

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	151,507,696,705	146,466,308,249	6,822,501,135	153,288,809,384

당기순이익(손실)	18,205,918,831	18,205,918,831	34,036,912	18,239,955,743

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

유상증자

전환우선주의 전환

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	168,431,472,382	163,787,150,766	8,050,032,447	171,837,183,213

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	168,431,472,382	163,787,150,766	8,050,032,447	171,837,183,213

당기순이익(손실)	21,272,892,342	21,272,892,342	175,316,368	21,448,208,710

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)	(10,393,227)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(7,969,116)	(7,969,116)

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(35,125,216)	(35,125,216)

종속기업의 유상증자

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

전환사채의 전환

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	35,405,852,240	64,899,554,454	54,615,461,628

당기순이익(손실)	21,448,208,710	18,239,955,743	(2,089,036,056)

당기순이익조정을 위한 가감	56,122,584,697	57,632,583,208	48,191,994,060

재고자산평가손실(환입)	776,919,657	(1,069,908,198)	(753,768,191)

대손상각비	1,562,357,688	6,990,505,960	1,997,516,929

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	24,110,514,526	20,540,877,636	19,199,412,082

유형자산처분손실	128,826,606	103,437,306	1,227,162

무형자산상각비	2,107,454,760	1,686,399,032	1,346,302,621

퇴직급여	10,692,383,758	10,182,151,261	9,647,377,615

외화환산손실	26,203,642	16,743,849	56,851,852

이자비용	11,352,826,231	14,681,968,887	18,987,949,244

법인세비용	5,386,879,481	7,906,081,300	421,479,014

관계기업투자 및 공동지배기업투자손실(이익)	(127,932,942)	(2,898,793,636)	(548,520,679)

유형자산처분이익	(69,038,804)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

무형자산처분이익	(117,709,141)

외화환산이익	(178,591,455)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자수익	(487,141,739)	(237,804,407)	(592,596,958)

재고자산평가손실	(20,038,774)

운전자본의 변동	(32,063,304,447)	(7,844,732,487)	13,974,381,864

재고자산의 감소(증가)	(2,717,332,122)	(1,444,792,604)	2,210,671,463

매출채권의 감소(증가)	(12,979,260,176)	50,636,096	15,544,236,380

기타채권의 감소(증가)	(13,109,617,000)	(1,373,798,682)	4,494,703,049

기타유동자산의 감소(증가)	(3,603,583,958)	(975,357,546)	151,268,324

기타비유동자산의 감소(증가)	5,621,950,886	(338,980,907)	(102,221,682)

매입채무의 증가(감소)	1,074,605,357	5,834,402,470	238,481,876

기타채무의 증가(감소)	2,446,328,289	381,897,610	175,415,153

기타유동부채의 증가(감소)	(415,100,673)	733,697,130	(430,245,212)

기타비유동부채의 증가(감소)	503,237,339	279,711,185	1,106,667,788

반품충당부채의 증가(감소)	11,495,848	(1,769,943,663)	(353,132,049)

퇴직금의 지급	(8,046,455,965)	(8,182,246,359)	(8,343,199,117)

사외적립자산의 감소(증가)	(849,572,272)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부(환급)	(10,101,636,720)	(3,128,252,010)	(5,461,878,240)

투자활동으로 인한 현금흐름	(49,580,513,194)	(40,561,394,873)	(33,121,678,572)

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000	3,000,000

단기대여금의 감소	5,000,000	10,000,000	6,000,000

보증금의 감소	310,000,000	540,000,000	855,000,000

임차보증금의 감소	533,500,000	155,000,000	940,250,000

장기대여금의 감소	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	403,476,297	2,565,883,465	12,462,146,591

무형자산의 처분	388,797,272	52,508,812	21,076,000

이자의 수취	477,728,959	525,396,181	141,856,665

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

공동지배기업투자주식의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(192,600,000)	(3,021,424,000)	(406,150,000)

임차보증금의 증가	(752,652,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

장기대여금의 증가	(15,000,000)	(36,000,000)	(5,500,000,000)

유형자산의 취득	(48,088,636,529)	(32,329,163,528)	(27,166,089,558)

무형자산의 취득	(2,657,627,193)	(2,649,195,803)	(2,028,007,398)

투자부동산의 취득	(10,553,389)

종속기업투자의 취득	(3,534,509,567)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,500,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,957,692,957	(18,012,530,771)	(20,354,695,452)

단기차입금의 증가	43,701,341,346	21,144,208,000	36,885,219,220

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	43,000,000	80,370,232

이자의 지급	(11,436,347,276)	(13,904,539,033)	(15,870,956,712)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(13,099,835,057)	(45,698,119,220)	(41,095,507,635)

유동성장기차입금의 감소	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

수입보증금의 감소	(56,203,718)	(31,700,000)	(1,173,450,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,216,967,997)	6,325,628,810	1,139,087,604

기초현금및현금성자산	19,609,876,300	13,295,790,141	12,191,173,874

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,947,752)	561,590	(719,352)

재무제표의 환산으로 인한 조정	(7,754,143)	(12,104,241)	(33,751,985)

기말현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	13,295,790,141