해태제과식품 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	201,745,309,799	199,974,813,138

현금및현금성자산	22,277,531,436	11,197,536,357

매출채권 및 기타채권	130,159,612,583	136,062,698,356

기타유동자산	4,270,027,645	5,128,034,735

재고자산	45,038,138,135	47,586,543,690

비유동자산	582,942,922,892	575,916,755,883

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,485,000,000

기타비유동금융자산	6,555,000	2,000,000

종속기업투자	24,772,150,082	24,772,150,082

관계기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,134,558,592	11,217,304,592

기타비유동자산	631,519,082	939,097,634

유형자산	311,972,073,346	303,814,661,080

영업권및무형자산	187,785,798,986	188,348,285,518

투자부동산	14,264,428,498	14,314,445,550

이연법인세자산	5,290,839,306	5,419,256,427

자산총계	784,688,232,691	775,891,569,021

부채

유동부채	244,021,915,886	302,965,032,718

단기차입금	646,650,745	25,588,066,014

매입채무및기타채무	164,250,715,665	168,715,588,197

기타유동부채	6,665,483,963	4,800,763,102

반품충당부채	10,251,671,524	10,800,113,595

유동성사채	59,944,202,958	89,945,549,944

유동성장기차입금	94,444,444

당기법인세부채	2,263,191,031	3,020,507,422

비유동부채	245,000,578,999	186,269,071,308

장기차입금	59,900,000,000	60,000,000,000

사채	129,567,491,428	69,768,597,305

기타비유동부채	5,688,678,206	5,290,706,722

확정급여부채	49,844,409,365	51,209,767,281

부채총계	489,022,494,885	489,234,104,026

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

이익잉여금	207,779,701,301	198,771,428,490

자본총계	295,665,737,806	286,657,464,995

자본과부채총계	784,688,232,691	775,891,569,021

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	195,531,273,914	545,913,216,024	206,697,758,191	572,749,639,526

매출원가	129,677,834,185	356,225,756,700	139,381,773,735	379,683,038,682

매출총이익	65,853,439,729	189,687,459,324	67,315,984,456	193,066,600,844

판매비와관리비	54,893,390,999	165,032,908,571	56,919,565,762	167,732,198,881

영업이익(손실)	10,960,048,730	24,654,550,753	10,396,418,694	25,334,401,963

기타영업외수익	591,515,105	1,870,760,051	2,431,840,273	4,057,411,919

기타영업외비용	1,419,390,405	3,062,789,456	1,939,939,694	3,676,252,642

금융수익	3,167,517	16,935,927	11,069,536	30,993,812

금융원가	2,209,289,566	6,637,940,270	2,181,285,971	6,853,144,669

법인세비용차감전순이익(손실)	7,926,051,381	16,841,517,005	8,718,102,838	18,893,410,383

법인세비용	1,753,319,313	3,705,390,915	1,941,786,558	3,573,936,306

당기순이익(손실)	6,172,732,068	13,136,126,090	6,776,316,280	15,319,474,077

법인세비용차감후기타포괄손익	(47,603,715)	(150,203,980)	(44,736,392)	(115,044,009)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(47,603,715)	(150,203,980)	(40,425,449)	(113,719,803)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(4,310,943)	(1,324,206)

총포괄손익	6,125,128,353	12,985,922,110	6,731,579,888	15,204,430,068

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	233	495	256	578

자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

당기순이익(손실)	15,319,474,077	15,319,474,077

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,324,206)	(1,324,206)

확정급여부채의 재측정요소	(113,719,803)	(113,719,803)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	13,721,027	209,308,822,219	297,208,579,751

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	198,771,428,490	286,657,464,995

당기순이익(손실)	13,136,126,090	13,136,126,090

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

확정급여부채의 재측정요소	(150,203,980)	(150,203,980)

연차배당	(3,977,649,299)	(3,977,649,299)

2018.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	207,779,701,301	295,665,737,806

현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	43,473,970,584	54,456,829,171

당기순이익(손실)	13,136,126,090	15,319,474,077

현금의 유출입이 없는 손익항목	41,219,325,375	39,029,605,281

퇴직급여	8,143,883,665	8,294,742,334

감가상각비	17,363,960,217	16,821,560,998

무형자산상각비	1,472,885,777	1,369,477,726

대손상각비	3,356,104,000	1,660,160,000

재고자산평가손실(환입)	585,842,318	507,841,776

유형자산처분이익	(32,490,523)	(23,260,715)

유형자산처분손실	14,181,112

이자수익	(16,935,927)	(30,993,812)

외화환산손실	41,737,170	38,620,752

외화환산이익	(53,173,619)	(35,624,753)

이자비용	6,637,940,270	6,853,144,669

법인세비용	3,705,390,915	3,573,936,306

운전자본의 변동	(6,589,555,921)	2,578,242,173

매출채권의 감소	1,236,022,181	(20,274,459,153)

기타채권의 감소	1,294,507,802	9,408,646,344

재고자산의 감소	1,962,563,238	(1,586,550,493)

기타유동자산의 감소	858,007,090	724,568,786

기타비유동자산의 감소	307,578,552	700,540,393

매입채무의 증가	(4,554,652,074)	17,049,070,380

기타채무의 증가	293,977,802	2,732,102,746

기타유동부채	1,864,720,861	1,900,485,006

반품충당부채의 증가(감소)	(548,442,071)	376,776,933

기타비유동부채	397,971,484	357,684,641

퇴직금의 지급	(9,086,051,114)	(8,230,912,680)

사외적립자산	(615,759,672)	(579,710,730)

법인세의 납부	(4,291,924,960)	(2,470,492,360)

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,652,416,966)	(27,898,841,052)

이자의 수취	16,935,927	30,993,812

유형자산의 처분	129,217,273	121,873,910

무형자산의 처분	37,605,879	484,000

보증금의 감소	630,000,000	599,000,000

단기대여금의 회수	40,000,000	27,000,000

장기대여금의 회수	10,000,000

임차보증금의 감소	314,746,000	295,000,000

보증금의 증가	(590,000,000)	(530,000,000)

유형자산의 취득	(26,798,242,570)	(20,167,862,560)

무형자산의 취득	(1,157,679,475)	(1,295,675,997)

종속기업취득에따른 순현금흐름	(6,798,954,217)

장기대여금의 증가	(3,000,000)

임차보증금의 증가	(275,000,000)	(187,700,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,732,446,777)	(31,295,044,607)

단기차입금의 증가	646,650,745	21,529,389,834

장기차입금의 증가	60,000,000,000

사채의 발행	89,609,440,000	70,000,000,000

수입보증금의 증가	200,856,459	178,971,390

이자의 지급	(5,429,234,224)	(6,925,515,188)

단기차입금의 감소	(25,588,066,014)	(41,450,241,346)

유동성장기부채의 감소	(94,444,444)	(130,649,999,996)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

배당금지급	(3,977,649,299)	(3,977,649,301)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,111,762)	(899,460)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,079,995,079	(4,737,955,948)

기초현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999

기말현금및현금성자산	22,277,531,436	7,439,400,051