해태제과식품 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	171,257,979,927	149,919,247,640

현금및현금성자산	22,899,411,725	13,352,959,353

매출채권 및 기타채권	89,024,748,081	89,443,139,676

기타유동자산	8,820,610,459	3,466,563,796

재고자산	50,513,039,192	43,656,582,545

당기법인세자산	170,470	2,270

비유동자산	603,516,540,339	606,931,233,661

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000

관계기업투자	3,013,535,629	3,008,967,892

공동지배기업투자	21,006,631,311	20,812,662,747

장기매출채권 및 기타채권	10,863,427,950	10,384,248,177

기타비유동자산	696,871,928	567,669,559

유형자산	373,526,400,720	375,683,801,774

영업권및무형자산	162,171,956,501	162,439,880,183

사용권자산	11,179,086,906	13,799,797,811

투자부동산	14,062,602,703	14,096,387,760

이연법인세자산	5,143,591,691	4,285,382,758

자산총계	774,774,520,266	756,850,481,301

부채

유동부채	327,619,949,871	308,670,990,733

단기차입금	39,586,028,493	49,294,786,158

매입채무및기타채무	144,802,124,116	134,299,375,155

기타유동부채	25,647,771,338	6,331,697,326

환불부채	9,754,595,770	10,072,865,826

유동성사채	39,984,566,439	39,972,027,741

유동성장기차입금	60,410,200,000	60,410,200,000

유동성리스부채	5,695,801,121	7,451,635,709

당기법인세부채	1,738,862,594	838,402,818

비유동부채	204,420,464,889	204,063,572,763

장기차입금	375,000,000	502,550,000

사채	139,654,553,879	139,611,401,789

리스부채	4,861,889,912	5,513,029,109

기타비유동부채	9,442,134,020	9,253,521,573

확정급여부채	47,772,175,230	46,904,529,444

이연법인세부채	2,314,711,848	2,278,540,848

부채총계	532,040,414,760	512,734,563,496

자본

지배기업 소유주 지분	241,987,368,748	243,383,405,643

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(512,667,714)	(534,174,197)

이익잉여금	154,381,442,046	155,798,985,424

비지배지분	746,736,758	732,512,162

자본총계	242,734,105,506	244,115,917,805

자본과부채총계	774,774,520,266	756,850,481,301

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	163,539,703,699	163,539,703,699	160,837,983,400	160,837,983,400

매출원가	108,945,142,524	108,945,142,524	105,617,656,724	105,617,656,724

매출총이익	54,594,561,175	54,594,561,175	55,220,326,676	55,220,326,676

판매비와관리비	49,327,618,907	49,327,618,907	53,443,278,717	53,443,278,717

영업이익(손실)	5,266,942,268	5,266,942,268	1,777,047,959	1,777,047,959

기타영업외수익	765,822,952	765,822,952	704,132,563	704,132,563

기타영업외비용	866,654,401	866,654,401	794,123,583	794,123,583

금융수익	175,086,199	175,086,199	102,849,429	102,849,429

금융원가	2,393,648,326	2,393,648,326	2,744,499,015	2,744,499,015

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	198,536,301	198,536,301	299,744,129	299,744,129

법인세비용차감전순이익(손실)	3,146,084,993	3,146,084,993	(654,848,518)	(654,848,518)

법인세비용	533,205,296	533,205,296	447,351,124	447,351,124

분기순이익(손실)	2,612,879,697	2,612,879,697	(1,102,199,642)	(1,102,199,642)

법인세비용차감후기타포괄손익	(17,042,696)	(17,042,696)	(44,860,100)	(44,860,100)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(38,549,179)	(38,549,179)	(43,655,981)	(43,655,981)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	21,506,483	21,506,483	(1,204,119)	(1,204,119)

총포괄이익	2,595,837,001	2,595,837,001	(1,147,059,742)	(1,147,059,742)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	2,598,655,101	2,598,655,101	(1,095,796,970)	(1,095,796,970)

비지배지분	14,224,596	14,224,596	(6,402,672)	(6,402,672)

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,581,612,405	2,581,612,405	(1,140,657,070)	(1,140,657,070)

비지배지분	14,224,596	14,224,596	(6,402,672)	(6,402,672)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	98	98	(41)	(41)

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

분기순이익(손실)	(1,095,796,970)	(1,095,796,970)	(6,402,672)	(1,102,199,642)

기타포괄손익	해외사업환산손익	(1,204,119)	(1,204,119)	(1,204,119)

확정급여제도의 재측정요소	(43,655,981)	(43,655,981)	(43,655,981)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2019.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(467,868,474)	193,813,781,567	281,156,080,335	1,263,441,270	282,419,521,605

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

분기순이익(손실)	2,598,655,101	2,598,655,101	14,224,596	2,612,879,697

기타포괄손익	해외사업환산손익	21,506,483	21,506,483	21,506,483

확정급여제도의 재측정요소	(38,549,179)	(38,549,179)	(38,549,179)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(512,667,714)	154,381,442,046	241,987,368,748	746,736,758	242,734,105,506

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	14,903,044,873	(4,424,934,886)

분기순이익(손실)	2,612,879,697	(1,102,199,642)

현금의 유출입이 없는 손익항목	13,079,991,839	15,605,249,752

재고자산평가손실(환입)	145,435,715	41,418,820

대손상각비(환입)	(1,907,667,310)	806,619,000

감가상각비	7,116,866,735	6,896,664,539

무형자산상각비	429,019,579	475,508,398

사용권자산상각비	2,005,499,015	1,871,569,527

투자부동산상각비	33,785,057	33,785,057

퇴직급여	2,931,443,132	2,705,300,454

외화환산손실	221,246,694	53,362,275

이자비용	2,393,648,326	2,744,499,015

법인세비용	533,205,296	447,351,124

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(198,536,301)	(299,744,129)

유형자산처분이익	(73,107,872)	(16,456,261)

무형자산처분이익	(375,000,000)

유형자산처분손실	17,036,838

외화환산이익	(17,796,866)	(51,778,638)

이자수익	(175,086,199)	(102,849,429)

운전자본의 변동	(345,910,836)	(18,901,810,339)

재고자산의 감소(증가)	(6,998,523,248)	(4,801,905,920)

매출채권의 감소(증가)	3,917,531,771	(5,891,515,889)

기타채권의 감소(증가)	(709,754,809)	(1,325,208,027)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,368,868,092)	326,021,637

기타비유동자산의 감소(증가)	(128,819,051)	27,399,226

매입채무의 증가(감소)	8,086,335,881	(4,585,985,222)

기타채무의 증가(감소)	(2,202,586,108)	(764,172,453)

기타유동부채의 증가(감소)	5,316,074,012	(62,910,731)

기타비유동부채의 증가(감소)	188,612,447	180,961,814

환불부채의 증가(감소)	(318,270,056)	534,247,585

퇴직금의 지급	(1,924,447,323)	(2,340,004,193)

사외적립자산의 증가	(203,196,260)	(198,738,166)

법인세의 납부(환급)	(443,915,827)	(26,174,657)

투자활동으로 인한 현금흐름	8,964,527,918	(6,879,440,811)

이자의 수취	3,929,753	62,725,299

장기금융상품의감소	297,000,000

단기대여금의 감소	3,500,000

보증금의 감소	40,000,000

임차보증금의 감소	618,195,000	70,000,000

수입보증금의 증가	113,852,597

유형자산의 처분	268,338,479	80,834,338

무형자산의 처분	450,000,000

아이스크림 사업부 처분 계약금	14,000,000,000

유형자산의 취득	(5,411,353,970)	(6,973,166,153)

무형자산의 취득	(274,748,941)	(335,334,295)

보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 증가	(765,685,000)	(95,000,000)

장기대여금의 증가	(18,000,000)

수입보증금의 감소	(20,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,348,364,306)	4,226,335,500

단기차입금의 증가	30,991,736,499	68,409,363,229

수입보증금의 증가	205,045,928

이자의 지급	(2,566,512,029)	(2,570,760,340)

단기차입금의 감소	(40,700,494,164)	(59,561,765,230)

유동성장기차입금의 감소	(127,550,000)	(335,880,000)

수입보증금의 감소	(15,000,000)

유동성리스부채의상환	(1,945,544,612)	(1,904,668,087)

현금및현금성자산의증가(감소)	9,519,208,485	(7,078,040,197)

기초의현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,476)	1,573,654

재무제표의 환산으로 인한 조정	27,245,363	(1,324,063)

기말의현금및현금성자산	22,899,411,725	6,178,505,722