해태제과식품 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	155,099,303,140	168,805,615,962

현금및현금성자산	3,865,267,111	11,743,858,723

매출채권 및 기타채권	104,252,836,139	108,708,779,696

기타유동자산	3,663,637,601	3,630,212,963

재고자산	43,317,562,289	44,100,583,933

당기법인세자산	622,180,647

비유동자산	606,526,014,228	584,009,728,855

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,955,560,000	1,955,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000

종속기업투자	26,178,168,133	23,678,168,133

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	9,554,839,866	11,138,558,592

기타비유동자산	450,178,993	512,690,967

유형자산	326,815,082,877	320,373,487,919

영업권및무형자산	185,326,065,986	185,317,497,558

사용권자산	14,890,491,898

투자부동산	14,130,174,876	14,231,122,365

이연법인세자산	3,818,896,599	3,396,088,321

자산총계	761,625,317,368	752,815,344,817

부채

유동부채	283,667,993,912	232,550,180,698

단기차입금	5,336,943,748	36,548,894,208

매입채무및기타채무	150,166,957,386	151,125,584,306

기타유동부채	6,818,578,340	4,356,499,803

반품부채	10,545,576,633	10,557,364,805

장기차입금	59,900,000,000

유동성사채	39,959,539,416	29,961,837,576

유동성리스부채	7,929,781,669

당기법인세부채	3,010,616,720

비유동부채	192,560,959,109	233,991,308,726

장기차입금	59,900,000,000

사채	139,568,798,330	129,605,009,103

리스부채	6,210,788,719

기타비유동부채	7,280,348,064	6,737,262,624

확정급여부채	39,501,023,996	37,749,036,999

부채총계	476,228,953,021	466,541,489,424

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(412,963,200)	(412,963,200)

이익잉여금	197,923,291,042	198,800,782,088

자본총계	285,396,364,347	286,273,855,393

자본과부채총계	761,625,317,368	752,815,344,817

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	181,248,963,298	518,479,326,802	195,531,273,914	545,913,216,024

매출원가	121,634,900,506	343,139,407,926	129,677,834,185	356,225,756,700

매출총이익	59,614,062,792	175,339,918,876	65,853,439,729	189,687,459,324

판매비와관리비	49,996,831,971	156,222,739,941	54,893,390,999	165,032,908,571

영업이익(손실)	9,617,230,821	19,117,178,935	10,960,048,730	24,654,550,753

기타영업외수익	634,443,206	2,254,735,782	591,515,105	1,870,760,051

기타영업외비용	1,177,433,886	2,939,589,129	1,419,390,405	3,062,789,456

금융수익	38,560,155	610,140,193	3,167,517	16,935,927

금융원가	2,041,452,114	6,994,373,025	2,209,289,566	6,637,940,270

법인세비용차감전순이익(손실)	7,071,348,182	12,048,092,756	7,926,051,381	16,841,517,005

법인세비용	1,554,720,895	8,856,645,054	1,753,319,313	3,705,390,915

분기순이익(손실)	5,516,627,287	3,191,447,702	6,172,732,068	13,136,126,090

법인세비용차감후기타포괄손익	(31,420,980)	(91,289,447)	(47,603,715)	(150,203,980)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(31,420,980)	(91,289,447)	(47,603,715)	(150,203,980)

총포괄손익	5,485,206,307	3,100,158,255	6,125,128,353	12,985,922,110

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	208	120	233	495

자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	198,771,428,490	286,657,464,995

분기순이익(손실)	13,136,126,090	13,136,126,090

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(150,203,980)	(150,203,980)

연차배당	(3,977,649,299)	(3,977,649,299)

2018.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	207,779,701,301	295,665,737,806

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	198,800,782,088	286,273,855,393

분기순이익(손실)	3,191,447,702	3,191,447,702

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(91,289,447)	(91,289,447)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	197,923,291,042	285,396,364,347

현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	49,039,533,127	43,473,970,584

분기순이익(손실)	3,191,447,702	13,136,126,090

현금의 유출입이 없는 손익항목	47,901,605,654	41,219,325,375

재고자산평가손실(환입)	479,721,164	585,842,318

대손상각비(환입)	(1,538,381,000)	3,356,104,000

감가상각비	24,804,152,837	17,363,960,217

무형자산상각비	1,472,590,899	1,472,885,777

퇴직급여	7,371,532,822	8,143,883,665

외화환산손실	344,668,470	41,737,170

유형자산처분손실	45,038,549	14,181,112

이자비용	6,994,373,025	6,637,940,270

법인세비용	8,856,645,054	3,705,390,915

유형자산처분이익	(303,401,633)	(32,490,523)

외화환산이익	(15,194,340)	(53,173,619)

수입배당금	(484,988,896)

이자수익	(125,151,297)	(16,935,927)

운전자본의 변동	3,567,387,431	(6,589,555,921)

재고자산의 감소(증가)	303,300,480	1,962,563,238

매출채권의 감소(증가)	4,837,016,438	1,236,022,181

기타채권의 감소(증가)	1,068,343,564	1,294,507,802

기타유동자산의 감소(증가)	65,022,557	858,007,090

기타비유동자산의 감소(증가)	62,511,974	307,578,552

매입채무의 감소	(3,577,852,500)	(4,554,652,074)

기타채무의 증가(감소)	3,552,252,690	293,977,802

기타유동부채의 증가(감소)	2,462,078,537	1,864,720,861

기타비유동부채의 증가(감소)	543,085,440	397,971,484

반품부채의 감소	(11,788,172)	(548,442,071)

퇴직금의 지급	(5,039,975,117)	(9,086,051,114)

사외적립자산의 증가	(696,608,460)	(615,759,672)

법인세의 납부(환급)	(5,620,907,660)	(4,291,924,960)

투자활동으로 인한 현금흐름	(28,302,519,124)	(27,652,416,966)

이자의 수취	9,131,477	16,935,927

배당금의수취	484,988,896

단기대여금의 감소	8,500,000	40,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000

보증금의 감소	40,000,000	630,000,000

유형자산의 처분	783,666,641	129,217,273

무형자산의 처분	37,605,879

임차보증금의 감소	544,700,000	314,746,000

유형자산의 취득	(25,902,988,027)	(26,798,242,570)

무형자산의 취득	(1,575,518,111)	(1,157,679,475)

종속기업투자의 취득	(2,500,000,000)

보증금의증가	(590,000,000)

임차보증금의 증가	(200,000,000)	(275,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(28,603,504,012)	(4,732,446,777)

단기차입금의 증가	5,336,943,748	646,650,745

사채발행	49,793,780,000	89,609,440,000

수입보증금의 증가	126,716,058	200,856,459

이자의 지급	(7,243,721,165)	(5,429,234,224)

단기차입금의 감소	(36,548,894,208)	(25,588,066,014)

유동성장기차입금의 감소	(94,444,444)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금의 지급	(3,977,649,301)	(3,977,649,299)

리스부채의상환	(6,090,679,144)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,101,603)	(9,111,762)

현금및현금성자산의증가(감소)	(7,878,591,612)	11,079,995,079

기초현금및현금성자산	11,743,858,723	11,197,536,357

기말현금및현금성자산	3,865,267,111	22,277,531,436