해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	157,328,464,917	185,639,230,364	192,015,217,531

현금및현금성자산	11,743,858,723	11,197,536,357	12,177,355,999

매출채권 및 기타채권	94,568,351,519	117,613,804,938	125,835,325,042

기타유동자산	3,630,212,963	5,128,034,735	6,991,939,247

재고자산	46,763,861,065	51,699,854,334	47,010,597,243

당기법인세자산	622,180,647

비유동자산	586,455,301,781	579,049,613,200	578,880,483,650

매도가능금융자산	2,489,555,000	2,523,090,050

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,955,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	2,000,000	2,000,000

종속기업투자	23,678,168,133	24,772,150,082	25,557,669,870

관계기업투자	2,800,000,000	4,000,000,000	11,237,073,783

공동기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,138,558,592	11,217,304,592	11,592,628,592

기타비유동자산	512,690,967	939,097,634	1,552,408,354

유형자산	320,373,487,919	303,814,661,080	297,485,366,646

영업권	180,224,054,993	182,424,054,993	182,424,054,993

영업권 이외의 무형자산	5,093,442,565	5,924,230,525	6,037,256,727

투자부동산	14,231,122,365	14,314,445,550	13,379,908,938

이연법인세자산	5,841,661,247	8,552,113,744	6,489,025,697

자산총계	743,783,766,698	764,688,843,564	770,895,701,181

부채

유동부채	232,189,270,225	302,869,710,478	349,618,558,014

단기차입금	36,548,894,208	25,588,066,014	41,450,241,346

매입채무및기타채무	150,764,673,833	168,620,265,957	158,572,428,496

기타유동부채	4,356,499,803	4,800,763,102	5,246,050,181

반품부채	10,557,364,805	10,800,113,595	10,449,729,419

유동성사채	29,961,837,576	89,945,549,944	69,933,478,629

유동성장기차입금	94,444,444	60,933,333,328

당기법인세부채	3,020,507,422	3,033,296,615

비유동부채	233,991,308,726	186,269,071,308	144,334,338,687

장기차입금	59,900,000,000	60,000,000,000	94,444,444

사채	129,605,009,103	69,768,597,305	89,825,866,958

기타비유동부채	6,737,262,624	5,290,706,722	5,012,907,280

확정급여부채	37,749,036,999	51,209,767,281	49,401,120,005

부채총계	466,180,578,951	489,138,781,786	493,952,896,701

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(412,963,200)	15,045,233

이익잉여금	190,130,114,441	187,664,025,273	189,041,722,742

자본총계	277,603,187,746	275,550,061,778	276,942,804,480

자본과부채총계	743,783,766,697	764,688,843,564	770,895,701,181

포괄손익계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	709,380,270,108	738,921,674,983	775,284,222,799

매출원가	468,423,943,816	496,293,392,441	474,483,910,937

매출총이익	240,956,326,292	242,628,282,542	300,800,311,862

판매비와관리비	216,358,108,667	226,741,893,398	270,571,212,512

영업이익(손실)	24,598,217,625	15,886,389,144	30,229,099,350

기타영업외수익	2,869,404,720	8,696,100,165	12,908,780,480

기타영업외비용	8,688,898,882	10,529,419,395	6,639,016,086

금융수익	20,285,175	33,451,134	484,719,315

금융원가	8,878,067,293	8,901,044,084	11,176,522,429

법인세비용차감전순이익(손실)	9,920,941,345	5,185,476,964	25,807,060,630

법인세비용	3,476,671,293	876,786,236	4,822,272,299

당기순이익(손실)	6,444,270,052	4,308,690,728	20,984,788,331

법인세비용차감후기타포괄손익	(413,494,788)	(1,723,784,129)	(30,311,304)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(1,708,738,896)	(19,918,077)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(412,963,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(10,393,227)

총포괄손익	6,030,775,264	2,584,906,599	20,954,477,027

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	243	162	1,014

자본변동표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	168,076,852,488	163,552,009,058

당기순이익(손실)	20,984,788,331	20,984,788,331

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(10,393,227)	(10,393,227)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실

확정급여제도의 재측정요소	(19,918,077)	(19,918,077)

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

연차배당

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

당기순이익(손실)	4,308,690,728	4,308,690,728

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(15,045,233)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	187,664,025,273	275,550,061,778

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	187,664,025,273	275,550,061,778

당기순이익(손실)	6,444,270,052	6,444,270,052

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(531,588)

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,296)	(3,977,649,296)

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	190,130,114,441	277,603,187,746

현금흐름표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	44,710,245,156	51,593,988,811	33,494,322,531

당기순이익(손실)	6,444,270,052	4,308,690,728	20,984,788,331

현금의 유출입이 없는 손익항목	54,916,437,389	50,928,124,625	54,540,356,732

재고자산평가손실	550,692,761	(1,550,917)	776,919,657

종속기업투자손상차손	1,093,981,949	1,500,000,000	1,500,000,000

관계기업투자손상차손	1,200,000,000

무형자산손상차손	2,200,000,000

대손상각비	1,548,111,928	3,897,277,213	1,562,357,688

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	23,316,690,126	22,560,216,833	22,057,199,471

유형자산처분손실	48,624,282	79,120,020	69,089,840

종속기업투자처분손실	3,502,871,237

무형자산상각비	2,080,978,600	1,868,477,400	1,775,936,527

퇴직급여	10,858,511,553	11,059,656,444	10,559,281,465

외화환산손실	30,517,097	308,121,658	26,203,642

이자비용	8,878,067,293	8,901,044,084	11,176,522,429

법인세비용	3,476,671,293	876,786,236	4,822,272,299

유형자산처분이익	(316,956,176)	(89,055,654)	(69,038,804)

무형자산처분이익	(11,709,141)

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(3,489,059,133)

외화환산이익	(29,168,142)	(2,033,329)	(178,591,455)

이자수익	(20,285,175)	(33,451,134)	(484,719,315)

운전자본의 변동	(12,358,182,155)	(1,172,115,065)	(31,931,800,772)

재고자산의 감소(증가)	4,385,300,510	(4,687,706,175)	(2,594,019,690)

매출채권의 감소(증가)	19,112,460,528	(6,509,665,680)	(13,079,425,178)

기타채권의 감소	2,346,955,019	10,288,738,111	(13,055,991,917)

기타유동자산의 감소(증가)	1,497,821,772	2,092,155,838	(3,617,781,000)

기타비유동자산의 감소(증가)	426,406,667	613,310,720	5,621,235,178

매입채무의 증가(감소)	(14,118,509,874)	6,630,347,670	1,065,043,997

기타채무의 증가(감소)	(2,448,237,232)	1,659,507,975	2,367,882,888

기타유동부채의 감소(증가)	(444,263,299)	(445,287,079)	(294,347,816)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,446,555,902	277,799,442	507,636,018

반품부채의 증가(감소)	(242,748,790)	350,384,176	11,495,848

퇴직금의 지급	(23,554,799,882)	(10,653,988,105)	(8,013,956,828)

사외적립자산의 증가(감소)	(765,123,476)	(787,711,958)	(849,572,272)

법인세의 납부	(4,292,280,130)	(2,470,711,477)	(10,099,021,760)

투자활동으로 인한 현금흐름	(42,225,618,387)	(22,397,344,520)	(48,700,514,356)

장기금융상품의 감소	2,500,000

단기대여금의 감소	43,000,000	54,500,000	5,000,000

보증금의 감소	650,000,000	649,000,000	310,000,000

임차보증금의 감소	334,746,000	472,024,000	214,600,000

장기대여금의 감소	3,000,000	10,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	576,038,915	266,405,088	375,654,151

무형자산의 처분	37,767,879	2,462,000	73,797,272

매도가능증권의 처분	28,786,150

종속기업투자의 처분	9,606,610,684

관계기업투자의 처분	3,726,125,000

이자의 수취	20,285,175	33,451,134	475,306,535

종속기업투자의 취득	(6,823,954,217)

보증금의 증가	(595,000,000)	(530,000,000)	(183,000,000)

임차보증금의 증가	(300,000,000)	(227,700,000)	(752,652,000)

장기대여금의 증가	(14,000,000)	(3,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(41,588,005,272)	(27,939,389,674)	(46,661,216,215)

무형자산의 취득	(1,393,451,084)	(1,722,664,685)	(2,550,504,099)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,931,881,394)	(30,135,761,409)	9,443,582,594

단기차입금의 증가	36,548,894,208	25,588,066,014	41,450,241,346

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	89,609,440,000	69,717,900,000

장기차입금의 증가	60,000,000,000

수입보증금의 증가	185,653,584

이자의 지급	(8,515,709,428)	(8,967,196,949)	(11,269,457,639)

단기차입금의 감소	(25,588,066,014)	(41,450,241,346)	(10,486,735,057)

유동성장기차입금의 감소	(94,444,444)	(60,933,333,328)	(1,133,333,328)

장기차입금의 감소	(100,000,000)	(40,200,000,000)

유동성사채의 상환	(90,000,000,000)	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)

배당금지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(113,306,499)	(56,203,718)

현금및현금성자산의순증가(감소)	552,745,375	(939,117,118)	(5,762,609,231)

기초현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999	17,956,912,982

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,423,009)	(40,702,524)	(16,947,752)

기말현금및현금성자산	11,743,858,723	11,197,536,357	12,177,355,999

이익잉여금 처분계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 18(당) 기	제 17(전) 기	제 16(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	189,290,118	187,221,794	187,221,794

1. 전기이월미처분이익잉여금	182,846,380	184,621,842	184,621,842

2. 당기순이익	6,444,269	4,308,691	4,308,691

3. 확정급여제도의 재측정요소	(531)	(1,708,739)	(1,708,739)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(4,375,414)	(4,375,414)	(4,375,414)

이익준비금	(397,765)	(397,765)	(397,765)

배당금 주당배당액(액면배당률) (당기 : 보통주150원(30%) 전기 : 보통주150원(30%))	(3,977,649)	(3,977,649)	(3,977,649)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	184,914,704	182,846,380	182,846,380