해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	142,492,972,729	157,328,464,917	185,639,230,364

현금및현금성자산	11,473,751,642	11,743,858,723	11,197,536,357

매출채권 및 기타채권	85,256,214,380	94,568,351,519	117,613,804,938

기타유동자산	3,295,124,692	3,630,212,963	5,128,034,735

재고자산	42,467,882,015	46,763,861,065	51,699,854,334

당기법인세자산	622,180,647

비유동자산	572,715,580,188	586,455,301,781	579,049,613,200

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,955,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000	2,000,000

종속기업투자	22,678,168,133	23,678,168,133	24,772,150,082

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000	4,000,000,000

공동기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	9,329,621,042	11,138,558,592	11,217,304,592

기타비유동자산	555,538,588	512,690,967	939,097,634

유형자산	326,403,367,160	320,373,487,919	303,814,661,080

영업권및무형자산	156,872,360,231	185,317,497,558	188,348,285,518

사용권자산	12,990,514,204

투자부동산	14,096,387,760	14,231,122,365	14,314,445,550

이연법인세자산	4,537,188,070	5,841,661,247	8,552,113,744

자산총계	715,208,552,917	743,783,766,698	764,688,843,564

부채

유동부채	276,123,216,311	232,189,270,226	302,869,710,478

단기차입금	13,475,962,931	36,548,894,208	25,588,066,014

매입채무및기타채무	138,821,648,646	150,764,673,834	168,620,265,957

기타유동부채	5,787,290,602	4,356,499,803	4,800,763,102

환불부채	10,072,865,826	10,557,364,805	10,800,113,595

유동성장기차입금	59,900,000,000	94,444,444

유동성사채	39,972,027,741	29,961,837,576	89,945,549,944

유동성리스부채	7,321,844,787

당기법인세부채	771,575,778	3,020,507,422

비유동부채	199,023,670,419	233,991,308,726	186,269,071,308

장기차입금	59,900,000,000	60,000,000,000

사채	139,611,401,789	129,605,009,103	69,768,597,305

리스부채	4,815,592,845

기타비유동부채	9,253,521,573	6,737,262,624	5,290,706,722

확정급여부채	45,343,154,212	37,749,036,999	51,209,767,281

부채총계	475,146,886,730	466,180,578,952	489,138,781,786

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(498,513,600)	(412,963,200)

이익잉여금	152,674,143,282	190,130,114,441	187,664,025,273

자본총계	240,061,666,187	277,603,187,746	275,550,061,778

자본과부채총계	715,208,552,917	743,783,766,698	764,688,843,564

포괄손익계산서
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	683,672,423,470	709,380,270,108	738,921,674,983

매출원가	452,357,925,172	468,423,943,816	496,293,392,441

매출총이익	231,314,498,298	240,956,326,292	242,628,282,542

판매비와관리비	210,086,309,200	216,358,108,667	226,741,893,398

영업이익(손실)	21,228,189,098	24,598,217,625	15,886,389,144

기타영업외수익	3,109,478,077	2,869,404,720	8,696,100,165

기타영업외비용	36,152,485,568	8,688,898,882	10,529,419,395

금융수익	645,547,214	20,285,175	33,451,134

금융원가	9,138,785,186	8,878,067,293	8,901,044,084

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,308,056,365)	9,920,941,345	5,185,476,964

법인세비용	8,753,298,979	3,476,671,293	876,786,236

당기순이익(손실)	(29,061,355,344)	6,444,270,052	4,308,690,728

법인세비용차감후기타포괄손익	(4,502,516,913)	(413,494,788)	(1,723,784,129)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(531,588)	(1,708,738,896)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(85,550,400)	(412,963,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산 평가손실	(15,045,233)

총포괄손익	(33,563,872,257)	6,030,775,264	2,584,906,599

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(1,096)	243	162

자본변동표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

당기순이익(손실)	4,308,690,728	4,308,690,728

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(15,045,233)

공정가치금융자산평가손실

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	187,664,025,273	275,550,061,778

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	187,664,025,273	275,550,061,778

당기순이익(손실)	6,444,270,052	6,444,270,052

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(531,588)

연차배당	(3,977,649,296)	(3,977,649,296)

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	190,130,114,441	277,603,187,746

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	190,130,114,441	277,603,187,746

당기순이익(손실)	(29,061,355,344)	(29,061,355,344)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(85,550,400)	(85,550,400)

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)

연차배당	(3,977,649,302)	(3,977,649,302)

2019.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(498,513,600)	152,674,143,282	240,061,666,187

현금흐름표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	61,165,536,528	44,710,245,156	51,593,988,811

당기순이익(손실)	(29,061,355,344)	6,444,270,052	4,308,690,728

현금의 유출입이 없는 손익항목	93,039,545,824	54,916,437,389	50,928,124,625

재고자산평가손실(환입)	936,239,928	550,692,761	(1,550,917)

종속기업투자손상차손	3,500,000,000	1,093,981,949	1,500,000,000

관계기업투자손상차손	1,200,000,000

무형자산손상차손	28,056,000,000	2,200,000,000

대손상각비(환입)	(1,996,983,495)	1,548,111,928	3,897,277,213

감가상각비	25,065,134,053	23,181,864,029	22,560,216,833

사용권자산상각비	7,778,525,545

투자부동산상각비	135,146,406	134,826,097

유형자산처분손실	383,561,547	48,624,282	79,120,020

종속기업투자처분손실	3,502,871,237

무형자산상각비	2,210,742,997	2,080,978,600	1,868,477,400

퇴직급여	9,828,710,430	10,858,511,553	11,059,656,444

외화환산손실	204,728,389	30,517,097	308,121,658

이자비용	9,138,785,186	8,878,067,293	8,901,044,084

법인세비용	8,753,298,979	3,476,671,293	876,786,236

유형자산처분이익	(303,401,633)	(316,956,176)	(89,055,654)

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(3,489,059,133)

외화환산이익	(5,395,294)	(29,168,142)	(2,033,329)

수입배당금	(484,988,896)

이자수익	(160,558,318)	(20,285,175)	(33,451,134)

운전자본의 변동	1,972,474,757	(12,358,182,155)	(1,172,115,065)

재고자산의 감소(증가)	3,359,739,122	4,385,300,510	(4,687,706,175)

매출채권의 감소(증가)	9,996,796,480	19,112,460,528	(6,509,665,680)

기타채권의 감소(증가)	1,168,655,717	2,346,955,019	10,288,738,111

기타유동자산의 감소(증가)	534,956,264	1,497,821,772	2,092,155,838

기타비유동자산의 감소(증가)	(42,847,621)	426,406,667	613,310,720

매입채무의 감소	(9,747,519,653)	(14,118,509,874)	6,630,347,670

기타채무의 증가(감소)	1,137,514,477	(2,448,237,232)	1,659,507,975

기타유동부채의 증가(감소)	1,430,790,799	(444,263,299)	(445,287,079)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,516,258,949	1,446,555,902	277,799,442

환불부채의 감소	(484,498,979)	(242,748,790)	350,384,176

퇴직금의 지급	(7,043,306,548)	(23,554,799,882)	(10,653,988,105)

사외적립자산의 증가	(854,064,250)	(765,123,476)	(787,711,958)

법인세의 납부(환급)	(4,785,128,709)	(4,292,280,130)	(2,470,711,477)

투자활동으로 인한 현금흐름	(37,165,014,519)	(42,039,964,803)	(22,510,651,019)

단기대여금의 감소	8,500,000	43,000,000	54,500,000

보증금의감소	230,000,000	650,000,000	649,000,000

임차보증금의 감소	544,700,000	334,746,000	472,024,000

장기대여금의 감소	5,000,000	3,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	783,666,641	576,038,915	266,405,088

무형자산의 처분	37,767,879	2,462,000

매도가능증권의 처분	28,786,150

종속기업투자의 처분	9,606,610,684

관계기업투자의 처분	3,726,125,000

배당금의 수취	484,988,896

이자의 수취	12,348,711	20,285,175	33,451,134

수입보증금의 증가	124,391,695	185,653,584

보증금의증가	(595,000,000)	(530,000,000)

임차보증금의 증가	(205,000,000)	(300,000,000)	(227,700,000)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	(14,000,000)	(3,000,000)

유형자산의 취득	(34,736,289,718)	(41,588,005,272)	(27,939,389,674)

무형자산의 취득	(1,912,320,744)	(1,393,451,084)	(1,722,664,685)

종속기업투자주식의 취득	(2,500,000,000)	(6,823,954,217)

수입보증금의 감소	(113,306,499)

재무활동으로 인한 현금흐름	(24,265,298,524)	(2,117,534,978)	(30,022,454,910)

단기차입금의 증가	13,475,962,931	36,548,894,208	25,588,066,014

사채의 발행	49,793,780,000	89,609,440,000	69,717,900,000

장기차입금의 증가	60,000,000,000

이자의 지급	(9,072,571,417)	(8,515,709,428)	(8,967,196,949)

단기차입금의 감소	(36,548,894,208)	(25,588,066,014)	(41,450,241,346)

유동성장기차입금의 감소	(94,444,444)	(60,933,333,328)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(90,000,000,000)	(70,000,000,000)

리스부채의 상환	(7,935,926,529)

배당금지급	(3,977,649,301)	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

현금및현금성자산의증가(감소)	(264,776,515)	552,745,375	(939,117,118)

기초의현금및현금성자산	11,743,858,723	11,197,536,357	12,177,355,999

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,330,566)	(6,423,009)	(40,702,524)

기말의현금및현금성자산	11,473,751,642	11,743,858,723	11,197,536,357