해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	163,787,603,555	192,222,663,830	195,860,957,313

현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334	14,368,206,408

매출채권 및 기타채권	97,076,089,751	120,170,225,821	127,012,852,742

기타유동자산	3,784,593,859	5,283,317,986	7,050,641,845

재고자산	49,048,440,700	54,343,843,969	47,429,254,048

당기법인세자산	622,182,917	89,871,720	2,270

비유동자산	622,169,822,304	617,427,148,122	591,431,563,739

매도가능금융자산	2,489,555,000	2,523,195,050

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,964,560,000

기타비유동금융자산	483,555,000	479,000,000	2,000,000

관계기업투자	2,749,927,724	2,660,469,590	12,041,049,830

공동기업투자	20,600,000,000	23,215,587,458	23,689,404,178

장기매출채권 및 기타채권	12,080,763,727	12,254,509,727	20,502,477,640

기타비유동자산	516,145,978	940,824,622	1,554,119,614

유형자산	371,186,787,690	354,493,003,904	312,634,407,723

영업권	187,044,430,970	189,244,430,970	189,330,051,900

영업권 이외의 무형자산	5,351,149,337	8,676,581,662	8,994,787,920

투자부동산	14,231,122,365	14,314,445,550	13,379,908,938

이연법인세자산	5,961,379,513	8,658,739,639	6,780,160,946

자산총계	785,957,425,859	809,649,811,952	787,292,521,052

부채

유동부채	268,562,003,795	338,390,820,303	354,832,457,505

단기차입금	76,073,234,894	64,746,969,559	44,942,341,346

매입채무및기타채무	145,985,436,878	163,263,522,885	159,946,157,477

기타유동부채	4,838,997,172	5,144,192,454	5,587,947,877

반품부채	10,557,364,805	10,800,113,595	10,449,729,419

유동성사채	29,961,837,576	89,945,549,944	69,933,478,629

유동성장기차입금	1,135,190,000	1,469,964,444	60,933,333,328

당기법인세부채	9,942,470	3,020,507,422	3,039,469,429

비유동부채	238,521,859,064	192,863,113,410	146,791,840,788

장기차입금	60,912,750,000	62,147,940,000	94,444,444

사채	129,605,009,103	69,768,597,305	89,825,866,958

장기매입채무 및 기타비유동채무	201,000,000

기타비유동부채	6,737,262,624	5,290,706,722	5,012,907,280

확정급여부채	39,214,524,975	52,505,323,788	50,032,400,298

이연법인세부채	2,052,312,362	3,150,545,595	1,625,221,808

부채총계	507,083,862,859	531,253,933,713	501,624,298,293

자본

지배기업 소유주 지분	277,603,719,058	277,132,952,005	277,442,873,944

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(466,664,355)	(44,504,311)	(36,532,806)

이익잉여금	190,260,216,171	189,367,289,074	189,669,239,508

비지배지분	1,269,843,942	1,262,926,234	8,225,348,815

자본총계	278,873,563,000	278,395,878,239	285,668,222,759

자본과부채총계	785,957,425,859	809,649,811,952	787,292,521,052

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	728,392,340,805	756,285,408,804	785,512,246,166

매출원가	479,861,691,869	506,788,392,817	478,869,152,756

매출총이익	248,530,648,936	249,497,015,987	306,643,093,410

판매비와관리비	222,398,537,104	233,221,951,614	276,639,035,647

영업이익(손실)	26,132,111,832	16,275,064,373	30,004,057,763

기타영업외수익	2,880,669,255	8,844,121,061	12,827,249,275

기타영업외비용	11,253,530,588	9,056,941,835	5,258,467,297

금융수익	20,792,187	110,516,391	487,141,739

금융원가	10,268,378,529	9,911,265,783	11,352,826,231

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(184,026,219)	(197,368,735)	127,932,942

법인세비용차감전순이익(손실)	7,327,637,938	6,064,125,472	26,835,088,191

법인세비용	2,449,612,248	669,333,599	5,386,879,481

당기순이익(손실)	4,878,025,690	5,394,791,873	21,448,208,710

법인세비용차감후기타포괄손익	(422,691,632)	(1,716,710,401)	(53,487,559)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(1,708,738,896)	(35,125,216)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(412,963,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(10,393,227)

해외사업환산손익	(9,196,844)	7,073,728	(7,969,116)

총포괄손익	4,455,334,058	3,678,081,472	21,394,721,151

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	4,871,107,982	5,384,437,762	21,272,892,342

비지배지분	6,917,708	10,354,111	175,316,368

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,448,416,350	3,667,727,361	21,219,404,783

비지배지분	6,917,708	10,354,111	175,316,368

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	184	203	1,028

연결 자본변동표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	168,431,472,382	163,787,150,766	8,050,032,447	171,837,183,213

당기순이익(손실)	21,272,892,342	21,272,892,342	175,316,368	21,448,208,710

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(10,393,227)	(10,393,227)	(10,393,227)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실

해외사업환산손익	(7,969,116)	(7,969,116)	(7,969,116)

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(35,125,216)	(35,125,216)

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

연결대상범위의 변동

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

당기순이익(손실)	5,384,437,762	5,384,437,762	10,354,111	5,394,791,873

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(15,045,233)	(15,045,233)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실

해외사업환산손익	7,073,728	7,073,728	7,073,728

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동	(6,972,776,692)	(6,972,776,692)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	189,367,289,074	277,132,952,005	1,262,926,234	278,395,878,239

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	189,367,289,074	277,132,952,005	1,262,926,234	278,395,878,239

당기순이익(손실)	4,871,107,982	4,871,107,982	6,917,708	4,878,025,690

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)	(412,963,200)

해외사업환산손익	(9,196,844)	(9,196,844)	(9,196,844)

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(531,588)	(531,588)

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,297)	(3,977,649,297)	(3,977,649,297)

연결대상범위의 변동

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	190,260,216,171	277,603,719,058	1,269,843,942	278,873,563,000

연결 현금흐름표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	50,713,272,324	54,941,018,323	35,405,852,240

당기순이익(손실)	4,878,025,691	5,394,791,873	21,448,208,710

현금의 유출입이 없는 손익항목	61,873,444,947	54,127,034,029	56,122,584,697

재고자산평가손실	541,064,366	18,138,526	776,919,657

대손상각비	1,546,262,637	3,891,747,039	1,562,357,688

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	26,253,711,174	25,618,685,354	24,110,514,526

유형자산처분손실	48,624,282	79,120,020	128,826,606

무형자산상각비	2,289,440,420	2,072,964,625	2,107,454,760

퇴직급여	11,795,196,265	11,668,909,798	10,692,383,758

외화환산손실	30,517,097	308,121,658	26,203,642

이자비용	10,268,378,529	9,911,265,783	11,352,826,231

법인세비용	2,449,612,248	669,333,599	5,386,879,481

관계기업투자처분손실	653,499,466

종속기업투자처분손실	2,813,532,253

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자 및 공동기업투자손익	184,026,219	197,368,735	(127,932,942)

관계기업투자처분이익	(1,493,979,480)

유형자산처분이익	(316,956,176)	(109,604,736)	(69,038,804)

무형자산처분이익	(117,709,141)

외화환산이익	(29,168,142)	(2,033,329)	(178,591,455)

이자수익	(20,792,187)	(110,516,391)	(487,141,739)

염가매수차익	(2,049,222,558)

공동기업투자손상차손	2,342,103,105

무형자산손상차손	4,491,425,110

운전자본의 변동	(11,761,463,544)	(1,815,998,586)	(32,063,304,447)

재고자산의 감소(증가)	4,754,128,858	(4,004,711,604)	(2,717,332,122)

매출채권의 감소(증가)	19,151,701,919	8,928,680,464	(12,979,260,176)

기타채권의 감소	2,362,858,108	10,354,364,773	(13,109,617,000)

기타유동자산의 감소(증가)	1,494,445,042	2,084,543,772	(3,603,583,958)

기타비유동자산의 감소(증가)	424,654,835	613,310,720	5,621,950,886

매입채무의 증가(감소)	(13,820,968,938)	(9,320,720,212)	1,074,605,357

기타채무의 증가(감소)	(1,940,746,843)	(1,981,631,353)	2,446,328,289

기타유동부채의 감소(증가)	(305,195,282)	(269,070,278)	(415,100,673)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,446,555,902	277,799,442	503,237,339

반품부채의 증가(감소)	(242,748,790)	350,384,176	11,495,848

퇴직금의 지급	(24,106,000,481)	(11,245,071,897)	(8,046,455,965)

사외적립자산의 증가(감소)	(980,147,874)	2,396,123,411	(849,572,272)

법인세의 납부	(4,276,734,770)	(2,764,808,993)	(10,101,636,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(45,344,154,000)	(25,631,140,283)	(49,580,513,194)

장기금융상품의 감소	5,000,000	2,500,000

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 감소	43,000,000	54,500,000	5,000,000

보증금의 감소	795,000,000	649,000,000	310,000,000

임차보증금의 감소	414,746,000	553,959,293	533,500,000

장기대여금의 감소	3,000,000	10,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	576,038,915	704,059,633	403,476,297

무형자산의 처분	37,767,879	2,462,000	388,797,272

이자의 수취	20,792,187	110,539,260	477,728,959

매도가능증권의 처분	28,786,150

관계기업투자의 처분	8,105,857,083

종속기업투자의 처분	3,726,125,000

종속기업투자의 취득	(6,369,969,719)

장기금융상품의 증가	(11,800,000)

보증금의 증가	(625,000,000)	(976,892,000)	(192,600,000)

임차보증금의 증가	(400,000,000)	(227,700,000)	(752,652,000)

장기대여금의 증가	(14,000,000)	(3,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(44,788,320,156)	(30,617,783,814)	(48,088,636,529)

무형자산의 취득	(1,398,178,825)	(1,734,283,169)	(2,657,627,193)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(9,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,441,613,040)	(31,308,951,552)	8,957,692,957

단기차입금의 증가	72,855,760,046	54,824,715,003	43,701,341,346

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	89,609,440,000	69,717,900,000

수입보증금의 증가	203,653,584	30,000,000	43,000,000

장기차입금의 증가	60,000,000,000

이자의 지급	(9,906,040,867)	(9,977,857,229)	(11,436,347,276)

유동성사채의 상환	(90,000,000,000)	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)

단기차입금의 감소	(61,529,494,711)	(69,937,911,346)	(13,099,835,057)

유동성장기차입금의 감소	(1,469,964,444)	(61,839,253,328)	(1,133,333,328)

장기차입금의 감소	(100,000,000)	(40,200,000,000)

배당금지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(127,317,348)	(148,895,351)	(56,203,718)

현금및현금성자산의순증가(감소)	927,505,284	(1,999,073,512)	(5,216,967,997)

기초현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408	19,609,876,300

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,423,009)	(40,702,524)	(16,947,752)

재무제표의 환산으로 인한 조정	(190,281)	6,973,962	(7,754,143)

기말현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334	14,368,206,408