해태제과식품 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	120,148,929,170	124,702,910,939	149,919,247,640

현금및현금성자산	11,951,240,785	12,151,033,331	13,352,959,353

매출채권 및 기타채권	66,838,251,034	77,470,845,019	89,443,139,676

기타유동자산	3,270,103,018	2,211,886,743	3,466,563,796

재고자산	38,089,332,063	32,869,143,576	43,656,582,545

당기법인세자산	2,270	2,270	2,270

비유동자산	534,707,513,881	496,469,459,440	606,931,233,661

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,137,000,000	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	549,723,943	544,946,876	6,555,000

관계기업투자	3,514,150,532	3,257,708,262	3,008,967,892

공동지배기업투자	20,922,971,388	20,823,080,851	20,812,662,747

장기매출채권 및 기타채권	6,463,228,989	5,383,383,250	10,384,248,177

기타비유동자산	263,338,816	309,416,034	567,669,559

유형자산	348,687,333,523	313,810,628,803	375,683,801,774

영업권및무형자산	121,966,665,089	122,138,627,405	162,439,880,183

사용권자산	11,421,630,263	8,770,649,170	13,799,797,811

투자부동산	16,676,031,470	17,183,104,312	14,096,387,760

이연법인세자산	2,105,439,868	2,402,034,477	4,285,382,758

자산총계	654,856,443,051	621,172,370,379	756,850,481,301

부채

유동부채	252,505,720,952	205,631,047,165	308,670,990,733

단기차입금	63,918,254,176	60,183,259,582	49,294,786,158

매입채무 및 기타채무	117,664,680,763	63,017,410,072	134,299,375,155

기타유동부채	3,314,276,190	5,534,925,718	6,331,697,326

환불부채	7,544,992,897	8,750,049,897	10,072,865,826

유동성사채	49,962,918,883	44,980,331,947	39,972,027,741

유동성장기차입금	502,550,000	60,410,200,000

유동성리스부채	5,977,330,514	2,970,311,144	7,451,635,709

당기법인세부채	4,123,267,529	19,692,208,805	838,402,818

비유동부채	142,596,410,102	151,825,783,280	204,063,572,763

장기차입금	1,000,000,000	502,550,000

사채	84,804,390,489	94,805,712,668	139,611,401,789

기타비유동부채	7,445,253,572	7,589,032,545	9,253,521,573

확정급여부채	42,178,049,932	41,860,403,213	46,904,529,444

비유동성리스부채	4,704,474,284	5,140,650,490	5,513,029,109

이연법인세부채	2,464,241,825	2,429,984,364	2,278,540,848

부채총계	395,102,131,054	357,456,830,445	512,734,563,496

자본

지배기업 소유주 지분	258,869,020,750	262,913,201,808	243,383,405,643

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(286,739,824)	(515,241,219)	(534,174,197)

이익잉여금	171,037,166,158	175,309,848,611	155,798,985,424

비지배지분	885,291,247	802,338,126	732,512,162

자본총계	259,754,311,997	263,715,539,934	244,115,917,805

자본과부채총계	654,856,443,051	621,172,370,379	756,850,481,301

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	567,703,451,336	563,935,121,095	539,271,774,166

매출원가	374,013,170,289	353,810,744,803	347,089,306,151

매출총이익	193,690,281,047	210,124,376,292	192,182,468,015

판매비와관리비	167,668,166,225	176,236,281,591	164,363,044,104

영업이익(손실)	26,022,114,822	33,888,094,701	27,819,423,911

기타영업외수익	19,268,622,435	1,475,535,880	2,951,017,658

기타영업외비용	35,053,784,793	7,139,684,720	35,436,775,351

금융수익	110,097,764	95,438,091	189,798,070

금융비용	4,923,532,324	8,310,000,550	10,361,206,627

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	356,332,807	259,158,474	471,702,915

법인세비용차감전순이익(손실)	5,779,850,711	20,268,541,876	(14,366,039,424)

법인세비용	6,087,231,615	6,986,138,796	(7,015,244,421)

계속영업당기순손익	(307,380,904)	13,282,403,080	(21,381,283,845)

중단영업당기순이익	14,233,948,496	(13,300,704,233)

당기순이익(손실)	(307,380,904)	27,516,351,576	(34,681,988,078)

법인세비용차감후기타포괄손익	1,649,685,367	(3,939,080,147)	(4,484,476,355)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	1,421,183,972	(3,958,013,125)	(4,416,966,513)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	227,073,600	(85,550,400)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	1,427,795	18,932,978	18,040,558

총포괄손익	1,342,304,463	23,577,271,429	(39,166,464,433)

당기순이익(손실)의 귀속

계속영업	(307,380,904)	13,282,403,080	(21,381,283,845)

지배기업소유주지분	(390,334,025)	13,212,577,116	(21,410,305,832)

비지배지분	82,953,121	69,825,964	29,021,987

중단영업	14,233,948,496	(13,300,704,233)

지배기업소유주지분	14,233,948,496	(13,300,704,233)

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,259,351,342	23,577,271,429	(39,195,486,420)

비지배지분	82,953,121	69,825,964	29,021,987

주당손익

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(15)	498	(807)

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	537	(502)

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 비교표시되는 제19기 손익계산서는 아이스크림 실적을 제외하여 기재하였습니다.

연결 자본변동표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

당기순이익(손실)	(34,711,010,065)	(34,711,010,065)	29,021,987	(34,681,988,078)

기타포괄손익	해외사업환산손익	18,040,558	18,040,558	18,040,558

공정가치측정금융자산평가손익	(85,550,400)	(85,550,400)	(85,550,400)

확정급여부채의재측정요소	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)

종속기업의 유상감자	308,427,174	(26,272,515)	282,154,659	(566,353,767)	(284,199,108)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

당기순이익(손실)	27,446,525,612	27,446,525,612	69,825,964	27,516,351,576

기타포괄손익	해외사업환산손익	18,932,978	18,932,978	18,932,978

공정가치측정금융자산평가손익

확정급여부채의재측정요소	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

당기순이익(손실)	(390,334,025)	(390,334,025)	82,953,121	(307,380,904)

기타포괄손익	해외사업환산손익	1,427,795	1,427,795	1,427,795

공정가치측정금융자산평가손익	227,073,600	227,073,600	227,073,600

확정급여부채의재측정요소	1,421,183,972	1,421,183,972	1,421,183,972

종속기업의 유상감자

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름	60,889,392,730	38,446,683,069	67,182,696,003

당기순손익(손실)	(307,380,904)	27,516,351,576	(34,681,988,078)

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	37,681,336,482	51,723,561,140	92,994,356,036

재고자산평가손실(환입)	113,515,134	(322,428,845)	278,439,136

대손상각비(환입)	1,172,949,788	(933,614,648)	(3,017,323,885)

감가상각비	20,993,771,745	26,580,632,838	28,133,618,228

사용권자산상각비	4,522,417,318	7,196,891,208	7,896,401,633

투자부동산상각비	177,963,658	183,966,813	135,146,406

유형자산폐기손실	2,525,535,364	33,074,993	383,561,547

무형자산상각비	1,214,895,558	1,682,755,820	2,265,037,998

기타의 대손상각비(환입)	(2,275,890)	20,086,990

퇴직급여	10,005,863,287	11,082,177,518	10,863,725,150

외화환산손실	5,952,806	60,299,125	202,004,043

이자비용	4,923,532,324	8,443,269,608	10,361,206,627

법인세비용	6,087,231,615	20,014,495,231	7,015,244,421

유형자산손상차손	1,214,000,000

무형자산손상차손	3,597,785,877	29,556,000,000

잡손실	580,930,627

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(356,332,807)	(259,158,474)	(471,702,915)

유형자산처분이익	(313,292,479)	(125,176,780)	(319,191,895)

무형자산처분이익	(375,000,000)

종속기업투자처분이익	(25,032,473,505)

잡이익	(15,000,000,000)

외화환산이익	(75,223,802)	(273,979)	(182,814)

이자수익	(110,097,764)	(123,748,650)	(287,627,644)

운전자본의 변동	45,305,651,136	(40,045,196,136)	13,743,974,953

재고자산의 감소(증가)	(5,333,469,183)	534,260,026	2,451,692,893

매출채권의 감소(증가)	9,025,771,640	(473,658,250)	22,599,466,615

기타채권의 감소(증가)	(883,484,842)	27,823,253	821,552,324

기타유동자산의 감소(증가)	(1,032,827,256)	(274,670,260)	606,989,889

기타비유동자산의 감소(증가)	46,103,416	10,657,418	(53,276,714)

매입채무의 증가(감소)	34,843,120,163	(32,935,447,070)	(9,604,048,169)

기타채무의 증가(감소)	19,679,219,883	2,083,629,544	2,258,812,151

기타유동부채의 증가(감소)	(2,220,649,528)	(389,538,085)	1,492,700,154

기타비유동부채의 증가(감소)	(143,778,973)	561,837,798	2,516,258,949

환불부채의 증가(감소)	(1,205,057,000)	(1,322,815,929)	(484,498,979)

퇴직금의 지급	(6,109,291,609)	(6,472,975,282)	(7,558,001,513)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,360,005,575)	(1,394,299,299)	(1,303,672,647)

법인세의 환급(납부)	(21,790,213,984)	(748,033,511)	(4,873,646,908)

투자활동으로 인한 현금흐름	(43,259,385,804)	70,222,992,158	(36,391,305,758)

장기금융상품의 감소	4,555,000	477,000,000

단기대여금의 감소	8,500,000	500,000	8,500,000

보증금의 감소	195,000,000	260,750,000

임차보증금의 감소	1,093,900,000	1,174,845,000	801,600,000

장기대여금의 감소	5,000,000

유형자산의 처분	491,727,275	319,565,959	890,853,384

무형자산의 처분	20,060,010	450,000,000

이자의 수취	34,865,599	67,200,138	139,418,037

보험금의 수취	15,000,000,000

공정가치금융자산의 처분	9,000,000

종속기업투자의 처분	99,517,866,592

수입보증금의 증가	31,000,000	596,006,779	128,391,695

보증금의 증가	(115,000,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(1,270,000,000)	(1,724,420,000)	(560,072,000)

장기대여금의 증가	(25,000,000)	(18,000,000)	(5,000,000)

단기금융상품의 증가	(400,000,000)

장기금융상품의 증가	(4,777,067)	(542,946,876)

유형자산의 취득	(57,528,557,281)	(28,087,346,488)	(36,571,269,275)

무형자산의 취득	(975,532,016)	(1,159,833,946)	(1,920,477,599)

수입보증금의 감소	(135,572,324)	(55,000,000)	(10,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(17,830,489,352)	(109,879,315,209)	(30,686,012,684)

단기차입금의 증가	59,293,845,310	107,795,799,168	52,550,342,766

사채의 발행	39,809,290,000	49,793,780,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

이자의 지급	(6,875,540,291)	(8,831,759,663)	(10,276,810,677)

유동성사채의 상환	(45,000,000,000)	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)

단기차입금의 감소	(55,558,850,716)	(96,907,325,744)	(79,328,791,502)

유동성장기차입금의 감소	(502,550,000)	(60,410,200,000)	(1,135,190,000)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

리스부채의 상환	(4,693,151,255)	(7,548,179,670)	(8,069,745,000)

종속기업의 유상감자	(241,948,970)

현금및현금성자산의증가(감소)	(200,482,426)	(1,209,639,982)	105,377,561

기초의 현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353	13,256,296,328

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7	(12,945,695)

재무제표의 환산으로 인한 조정	689,880	7,713,953	4,231,159

기말의 현금및현금성자산	11,951,240,785	12,151,033,331	13,352,959,353

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.