해태제과식품 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	200,971,330,532	206,558,246,604

현금및현금성자산	7,279,193,365	12,335,404,334

매출채권 및 기타채권	134,316,050,341	138,619,119,239

기타유동자산	4,137,330,488	5,283,317,986

재고자산	55,148,866,608	50,230,533,325

당기법인세자산	89,889,730	89,871,720

비유동자산	613,619,785,080	614,294,290,805

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,485,000,000

기타비유동금융자산	483,555,000	479,000,000

관계기업투자	2,589,607,721	2,660,469,590

공동지배기업투자	23,175,455,600	23,215,587,458

장기매출채권 및 기타채권	12,542,763,727	12,254,509,727

기타비유동자산	941,715,921	940,824,622

유형자산	353,633,604,684	354,493,003,904

영업권및무형자산	197,736,025,646	197,921,012,632

투자부동산	14,328,445,508	14,314,445,550

이연법인세자산	5,703,611,273	5,525,882,322

자산총계	814,591,115,612	820,852,537,409

부채

유동부채	335,345,437,150	338,486,142,543

단기차입금	73,255,255,968	64,746,969,559

매입채무및기타채무	154,637,365,180	163,358,845,125

기타유동부채	5,091,699,073	5,144,192,454

반품충당부채	10,644,848,285	10,800,113,595

유동성사채	89,975,880,913	89,945,549,944

유동성장기차입금	1,023,640,000	1,469,964,444

당기법인세부채	716,747,731	3,020,507,422

비유동부채	193,540,007,680	192,863,113,410

장기차입금	62,147,940,000	62,147,940,000

사채	69,797,137,131	69,768,597,305

기타비유동부채	5,431,030,550	5,290,706,722

확정급여부채	53,029,947,560	52,505,323,788

이연법인세부채	3,133,952,439	3,150,545,595

부채총계	528,885,444,830	531,349,255,953

자본

지배기업 소유주 지분	284,477,724,929	288,240,355,222

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(31,808,200)	(44,504,311)

이익잉여금	196,699,365,887	200,474,692,291

비지배지분	1,227,945,853	1,262,926,234

자본총계	285,705,670,782	289,503,281,456

자본과부채총계	814,591,115,612	820,852,537,409

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	170,194,629,701	170,194,629,701	173,709,118,058	173,709,118,058

매출원가	111,033,041,196	111,033,041,196	113,796,180,259	113,796,180,259

매출총이익	59,161,588,505	59,161,588,505	59,912,937,799	59,912,937,799

판매비와관리비	56,054,818,585	56,054,818,585	55,228,143,612	55,228,143,612

영업이익(손실)	3,106,769,920	3,106,769,920	4,684,794,187	4,684,794,187

기타영업외수익	624,672,870	624,672,870	2,047,393,239	2,047,393,239

기타영업외비용	726,949,802	726,949,802	1,864,450,422	1,864,450,422

금융수익	1,612,038	1,612,038	28,074,740	28,074,740

금융원가	2,373,761,569	2,373,761,569	2,321,132,016	2,321,132,016

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(110,993,727)	(110,993,727)	3,968,708	3,968,708

법인세비용차감전순이익(손실)	521,349,730	521,349,730	2,578,648,436	2,578,648,436

법인세비용	256,077,346	256,077,346	388,595,898	388,595,898

당기순이익(손실)	265,272,384	265,272,384	2,190,052,538	2,190,052,538

법인세비용차감후기타포괄손익	(85,233,758)	(85,233,758)	(130,506,841)	(130,506,841)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(97,929,869)	(97,929,869)	(86,293,777)	(86,293,777)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	483,951	483,951

해외사업환산손익	12,696,111	12,696,111	(44,697,015)	(44,697,015)

총포괄손익	180,038,626	180,038,626	2,059,545,697	2,059,545,697

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	300,252,765	300,252,765	2,157,366,633	2,157,366,633

비지배지분	(34,980,381)	(34,980,381)	32,685,905	32,685,905

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	215,019,007	215,019,007	2,026,859,792	2,026,859,792

비지배지분	(34,980,381)	(34,980,381)	32,685,905	32,685,905

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	11	11	81	81

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

당기순이익(손실)	2,157,366,633	2,157,366,633	32,685,905	2,190,052,538

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	483,951	483,951	483,951

해외사업환산손익	(44,697,015)	(44,697,015)	(44,697,015)

확정급여제도의 재측정요소	(86,293,777)	(86,293,777)	(86,293,777)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(80,745,870)	196,801,657,568	284,531,078,940	9,444,052,681	293,975,131,621

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순이익(손실)	300,252,765	300,252,765	(34,980,381)	265,272,384

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	12,696,111	12,696,111	12,696,111

확정급여제도의 재측정요소	(97,929,869)	(97,929,869)	(97,929,869)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동

2018.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(31,808,200)	196,699,365,887	284,477,724,929	1,227,945,853	285,705,670,782

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,193,269,681)	19,154,352,764

당기순이익(손실)	265,272,384	2,190,052,538

현금의 유출입이 없는 손익항목	14,428,680,343	11,651,275,718

재고자산평가손실(환입)	419,381,428	(8,221,558)

대손상각비	1,334,369,395	386,720,000

감가상각비	6,439,187,657	5,828,623,971

무형자산상각비	542,197,288	486,228,170

퇴직급여	2,930,015,496	2,807,518,414

외화환산손실	54,217,847	247,727,422

이자비용	2,373,761,569	2,321,132,016

법인세비용	256,077,346	388,595,898

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	110,993,727	(3,968,708)

관계기업투자처분손실	666,591,018

유형자산처분이익	(29,865,883)

외화환산이익	(43,489)	(3,297,162)

이자수익	(1,612,038)	(28,074,740)

염가매수차익	(1,438,299,023)

운전자본의 변동	(15,160,666,498)	5,325,272,929

재고자산	(5,335,485,556)	(3,472,171,654)

매출채권	2,287,997,678	14,603,232,684

기타채권	642,569,017	13,124,058,718

기타유동자산	1,116,994,319	920,586,443

기타비유동자산	(847,154)	286,129,658

매입채무	(9,270,466,787)	(13,443,082,503)

기타채무	(1,995,731,429)	(2,974,572,076)

기타유동부채	(52,493,381)	(83,580,652)

기타비유동부채	140,323,828	112,020,880

반품충당부채의 증가(감소)	(155,265,310)	257,073,255

퇴직금의 지급	(2,340,755,748)	(3,847,767,942)

사외적립자산	(197,505,975)	(156,653,882)

법인세의 납부	(2,726,555,910)	(12,248,421)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,535,799,014)	(10,895,203,892)

단기대여금의 감소	22,000,000	5,000,000

보증금의 감소	180,000,000	164,500,000

임차보증금의 감소	6,746,000

유형자산의 처분	124,910,000	350,000,000

무형자산의 처분	566,000

이자의 수취	1,612,038	28,074,740

종속기업투자의 취득	(6,369,969,719)

보증금의 증가	(430,000,000)	(346,892,000)

임차보증금의 증가	(45,000,000)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(7,017,584,665)	(4,246,789,477)

무형자산의 취득	(379,048,387)	(379,127,436)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,655,840,201	(15,330,785,016)

단기차입금의 증가	70,098,155,968	30,120,304,826

이자의 지급	(2,321,626,315)	(2,218,923,163)

단기차입금의 감소	(61,589,869,559)	(42,878,241,346)

유동성장기차입금의 감소	(446,324,444)	(283,333,332)

수입보증금의 감소	(84,495,449)	(70,592,001)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,923,295)	(45,304,874)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,079,151,789)	(7,116,941,018)

기초현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408

재무제표의 환산으로 인한 조정	22,940,820	(44,069,166)

기말현금및현금성자산	7,279,193,365	7,207,196,224