해태제과식품 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	148,457,600,809	124,702,910,939

현금및현금성자산	25,444,221,556	12,151,033,331

매출채권 및 기타채권	88,566,246,368	77,470,845,019

기타유동자산	1,573,171,397	2,211,886,743

재고자산	32,873,936,208	32,869,143,576

당기법인세자산	25,280	2,270

비유동자산	494,822,309,285	496,469,459,440

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	549,723,943	544,946,876

관계기업투자	3,298,275,352	3,257,708,262

공동지배기업투자	21,025,335,052	20,823,080,851

장기매출채권 및 기타채권	4,930,387,467	5,383,383,250

기타비유동자산	286,819,121	309,416,034

유형자산	310,448,548,932	313,810,628,803

영업권및무형자산	122,101,231,981	122,138,627,405

사용권자산	10,439,619,835	8,770,649,170

투자부동산	17,130,846,775	17,183,104,312

이연법인세자산	2,765,640,827	2,402,034,477

자산총계	643,279,910,094	621,172,370,379

부채

유동부채	227,490,323,068	205,631,047,165

단기차입금	50,518,630,295	60,183,259,582

매입채무및기타채무	100,932,087,629	63,017,410,072

기타유동부채	6,100,602,485	5,534,925,718

환불부채	8,721,511,492	8,750,049,897

유동성사채	44,998,207,268	44,980,331,947

유동성장기차입금	375,000,000	502,550,000

유동성리스부채	3,644,169,966	2,970,311,144

당기법인세부채	12,200,113,933	19,692,208,805

비유동부채	154,210,027,755	151,825,783,280

사채	94,832,179,130	94,805,712,668

리스부채	6,079,393,110	5,140,650,490

기타비유동부채	7,725,141,983	7,589,032,545

확정급여부채	43,114,781,365	41,860,403,213

이연법인세부채	2,458,532,167	2,429,984,364

부채총계	381,700,350,823	357,456,830,445

자본

지배기업 소유주 지분	260,764,525,301	262,913,201,808

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(518,229,440)	(515,241,219)

이익잉여금	173,164,160,325	175,309,848,611

비지배지분	815,033,970	802,338,126

자본총계	261,579,559,271	263,715,539,934

자본과부채총계	643,279,910,094	621,172,370,379

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	144,249,024,093	144,249,024,093	143,301,787,539	143,301,787,539

매출원가	92,302,681,394	92,302,681,394	91,337,805,970	91,337,805,970

매출총이익	51,946,342,699	51,946,342,699	51,963,981,569	51,963,981,569

판매비와관리비	42,624,079,665	42,624,079,665	40,805,236,074	40,805,236,074

영업이익(손실)	9,322,263,034	9,322,263,034	11,158,745,495	11,158,745,495

기타영업외수익	693,079,095	693,079,095	759,107,176	759,107,176

기타영업외비용	4,949,529,483	4,949,529,483	815,545,275	815,545,275

금융수익	28,605,991	28,605,991	170,735,850	170,735,850

금융비용	1,042,129,178	1,042,129,178	2,339,754,468	2,339,754,468

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	242,821,291	242,821,291	198,536,301	198,536,301

법인세비용차감전순이익(손실)	4,295,110,750	4,295,110,750	9,131,825,079	9,131,825,079

법인세비용	1,066,359,313	1,066,359,313	1,981,385,561	1,981,385,561

계속영업분기순이익	3,228,751,437	3,228,751,437	7,150,439,518	7,150,439,518

중단영업분기순손실	(4,537,559,821)	(4,537,559,821)

분기순이익(손실)	3,228,751,437	3,228,751,437	2,612,879,697	2,612,879,697

법인세비용차감후기타포괄손익	(61,199,700)	(61,199,700)	(17,042,696)	(17,042,696)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(58,211,479)	(58,211,479)	(38,549,179)	(38,549,179)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	(2,988,221)	(2,988,221)	21,506,483	21,506,483

총포괄이익	3,167,551,737	3,167,551,737	2,595,837,001	2,595,837,001

분기순이익(손실)의 귀속

계속영업	3,228,751,437	3,228,751,437	7,150,439,518	7,150,439,518

지배기업소유주지분	3,216,055,593	3,216,055,593	7,136,214,922	7,136,214,922

비지배지분	12,695,844	12,695,844	14,224,596	14,224,596

중단영업	(4,537,559,821)	(4,537,559,821)

지배기업소유주지분	(4,537,559,821)	(4,537,559,821)

비지배지분

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	3,154,855,893	3,154,855,893	2,581,612,405	2,581,612,405

비지배지분	12,695,844	12,695,844	14,224,596	14,224,596

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	121	121	269	269

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(171)	(171)

* 비교표시되는 제20기 손익계산서는 아이스크림 실적을 제외하여 기재하였습니다.

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

분기순이익(손실)	2,598,655,101	2,598,655,101	14,224,596	2,612,879,697

기타포괄손익	해외사업환산손익	21,506,483	21,506,483	21,506,483

확정급여제도의 재측정요소	(38,549,179)	(38,549,179)	(38,549,179)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(512,667,714)	154,381,442,046	241,987,368,748	746,736,758	242,734,105,506

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

분기순이익(손실)	3,216,055,593	3,216,055,593	12,695,844	3,228,751,437

기타포괄손익	해외사업환산손익	(2,988,221)	(2,988,221)	(2,988,221)

확정급여제도의 재측정요소	(58,211,479)	(58,211,479)	(58,211,479)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(518,229,440)	173,164,160,325	260,764,525,301	815,033,970	261,579,559,271

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	30,900,070,601	14,903,044,873

분기순손익(손실)	3,228,751,437	2,612,879,697

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	13,247,954,231	13,079,991,839

재고자산평가손실(환입)	(158,138,483)	145,435,715

대손상각비(환입)	45,067,074	(1,907,667,310)

감가상각비	5,203,618,738	7,116,866,735

사용권자산상각비	1,049,560,797	2,005,499,015

투자부동산상각비	46,009,646	33,785,057

무형자산상각비	284,439,242	429,019,579

기타의 대손상각비	(2,216,667)

퇴직급여	2,529,819,528	2,931,443,132

외화환산손실	5,901,897	221,246,694

이자비용	1,042,129,178	2,393,648,326

법인세비용	1,066,359,313	533,205,296

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(242,821,291)	(198,536,301)

유형자산처분이익	(383,282)	(73,107,872)

무형자산처분이익	(375,000,000)

유형자산폐기손실	2,493,804,112	17,036,838

외화환산이익	(86,589,580)	(17,796,866)

이자수익	(28,605,991)	(175,086,199)

운전자본의 변동	23,300,482,053	(345,910,836)

재고자산의 감소(증가)	152,954,880	(6,998,523,248)

매출채권의 감소(증가)	(10,567,477,494)	3,917,531,771

기타채권의 감소(증가)	(97,927,928)	(709,754,809)

기타유동자산의 감소(증가)	660,999,731	(5,368,868,092)

기타비유동자산의 감소(증가)	22,622,281	(128,819,051)

매입채무의 증가(감소)	33,668,549,307	8,086,335,881

기타채무의 증가(감소)	(329,078,584)	(2,202,586,108)

기타유동부채의 증가(감소)	565,680,267	5,316,074,012

기타비유동부채의 증가(감소)	136,109,438	188,612,447

환불부채의 증가(감소)	(28,538,405)	(318,270,056)

퇴직금의 지급	(696,912,562)	(1,924,447,323)

사외적립자산의 감소(증가)	(186,498,878)	(203,196,260)

법인세의 환급(납부)	(8,877,117,120)	(443,915,827)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,807,791,386)	8,964,527,918

이자의 수취	9,554,315	3,929,753

단기대여금의 감소	5,500,000

임차보증금의 감소	220,500,000	618,195,000

수입보증금의 증가	5,000,000	113,852,597

유형자산의 처분	268,338,479

무형자산의 처분	450,000,000

아이스크림 사업부 처분 계약금	14,000,000,000

유형자산의 취득	(4,315,976,129)	(5,411,353,970)

무형자산의 취득	(110,547,967)	(274,748,941)

장기금융상품의 증가	(4,777,067)

임차보증금의 증가	(250,000,000)	(765,685,000)

장기대여금의 증가	(18,000,000)

수입보증금의 감소	(367,044,538)	(20,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(12,795,682,908)	(14,348,364,306)

단기차입금의 증가	23,593,930,295	30,991,736,499

이자의 지급	(1,902,210,396)	(2,566,512,029)

단기차입금의 감소	(33,258,559,582)	(40,700,494,164)

유동성장기차입금의 감소	(127,550,000)	(127,550,000)

유동성리스부채의 상환	(1,101,293,225)	(1,945,544,612)

현금및현금성자산의증가(감소)	13,296,596,307	9,519,208,485

기초의현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3	(1,476)

재무제표 환산으로 인한 조정	(3,408,085)	27,245,363

분기말의현금및현금성자산	25,444,221,556	22,899,411,725