해태제과식품 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	218,711,301,749	207,467,168,004

현금및현금성자산	11,260,312,514	14,368,206,408

매출채권 및 기타채권	151,731,178,014	140,760,715,920

기타유동자산	6,442,137,525	7,050,641,845

당기법인세자산	97,066,020	2,270

재고자산	49,180,607,676	45,287,601,561

비유동자산	631,750,089,841	588,882,103,751

장기금융예치금	479,000,000	2,000,000

매도가능금융자산	2,521,497,350	2,523,195,050

관계기업투자	4,804,619,132	12,041,049,830

공동지배기업투자	23,426,682,944	23,689,404,178

장기매출채권 및 기타채권	20,818,849,727	20,502,477,640

기타비유동자산	855,516,661	1,554,119,614

유형자산	361,224,308,035	312,634,407,723

영업권	189,330,051,900	189,330,051,900

영업권 이외의 무형자산	8,852,342,076	8,994,787,920

투자부동산	14,343,239,346	13,379,908,938

이연법인세자산	5,093,982,670	4,230,700,958

자산총계	850,461,391,590	796,349,271,755

부채

유동부채	320,319,174,094	354,850,213,704

매입채무 및 기타유동채무	296,759,844,383	335,773,066,979

단기차입금	61,757,202,561	44,942,341,346

매입채무및기타채무	174,315,828,453	159,963,913,676

유동성사채	59,958,745,593	69,933,478,629

유동성장기차입금	728,067,776	60,933,333,328

기타유동부채	7,846,669,668	5,587,947,877

반품충당부채	10,826,506,352	10,449,729,419

당기법인세부채	4,886,153,691	3,039,469,429

비유동부채	222,819,770,770	146,791,840,788

장기매입채무 및 기타비유동채무	163,303,401,717	90,121,311,402

장기차입금	63,405,700,000	94,444,444

사채	99,696,701,717	89,825,866,958

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000

기타비유동부채	5,370,591,921	5,012,907,280

확정급여부채	50,851,630,032	50,032,400,298

이연법인세부채	3,294,147,100	1,625,221,808

부채총계	543,138,944,864	501,642,054,492

자본

지배기업 소유주 지분	297,857,605,693	286,481,868,448

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	20,024,026	(36,532,806)

이익잉여금	210,027,414,425	198,708,234,012

비지배지분	9,464,841,033	8,225,348,815

자본총계	307,322,446,726	294,707,217,263

자본과부채총계	850,461,391,590	796,349,271,755

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	223,243,082,230	616,180,849,964	213,418,250,967	609,895,193,345

매출원가	141,840,378,592	384,662,085,718	127,511,190,745	364,972,218,353

매출총이익	81,402,703,638	231,518,764,246	85,907,060,222	244,922,974,992

판매비와관리비	70,932,574,438	206,105,045,092	70,242,213,513	209,633,759,004

영업이익(손실)	10,470,129,200	25,413,719,154	15,664,846,709	35,289,215,988

금융수익	12,849,721	59,658,146	457,098,138	482,090,271

금융원가	2,510,695,137	7,529,157,213	2,479,994,767	9,035,550,868

기타수익	2,501,996,085	5,511,360,525	720,582,387	2,004,461,873

기타비용	1,968,393,388	4,373,622,359	1,063,547,442	2,851,003,306

관계기업투자 및 공동지배기업 투자이익(손실)	(65,686,394)	(61,177,677)	(99,027,523)	319,877,847

법인세비용차감전순이익(손실)	8,440,200,087	19,020,780,576	13,199,957,502	26,209,091,805

법인세비용	1,965,509,934	3,556,756,803	3,035,693,852	6,901,794,807

당기순이익(손실)	6,474,690,153	15,464,023,773	10,164,263,650	19,307,296,998

법인세비용차감후기타포괄손익	(11,877,832)	(57,162,971)	(81,930,563)	(97,357,616)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(40,425,449)	(113,719,803)	(39,446,188)	(56,076,064)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	(4,310,943)	(1,324,206)	(3,352,713)	(9,263,280)

해외사업환산손익	32,858,560	57,881,038	(39,131,662)	(32,018,272)

총포괄손익	6,462,812,321	15,406,860,802	10,082,333,087	19,209,939,382

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,469,027,011	15,410,549,516	10,157,181,420	19,253,618,206

비지배지분	5,663,142	53,474,257	7,082,230	53,678,792

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	6,457,149,179	15,353,386,545	10,075,250,857	19,156,260,590

비지배지분	5,663,142	53,474,257	7,082,230	53,678,792

주당이익

기본 및 희석주당이익	244	581	383	1,024

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

당기순이익(손실)	19,253,618,206	19,253,618,206	53,678,792	19,307,296,998

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(9,263,280)	(9,263,280)	(9,263,280)

해외사업환산손익	(32,018,272)	(32,018,272)	(32,018,272)

확정급여제도의 재측정요소	(56,076,064)	(56,076,064)	(56,076,064)

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

연차배당

연결대상범위의 변동

2016.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(59,452,015)	192,652,508,103	280,403,223,330	8,103,711,239	288,506,934,569

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

당기순이익(손실)	15,410,549,516	15,410,549,516	53,474,257	15,464,023,773

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,324,206)	(1,324,206)	(1,324,206)

해외사업환산손익	57,881,038	57,881,038	57,881,038

확정급여제도의 재측정요소	(113,719,803)	(113,719,803)	(113,719,803)

유상증자

전환우선주의 전환

자기주식의 처분

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	20,024,026	210,027,414,425	297,857,605,693	9,464,841,033	307,322,446,726

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	56,831,098,419	49,025,542,644

당기순이익(손실)	15,464,023,773	19,307,296,998

현금의 유출입이 없는 손익항목	42,104,037,744	45,277,170,496

퇴직급여	9,001,038,396	8,016,093,216

감가상각비	19,069,920,024	18,068,493,792

무형자산상각비	1,523,691,048	1,554,218,600

대손상각비	1,660,160,000	1,823,372,714

재고자산평가손실	507,841,776	637,543,720

유형자산처분이익	(39,803,101)	(20,379,937)

유형자산처분손실	59,765,627

무형자산처분이익	(117,709,141)

이자수익	(59,658,146)	(482,090,271)

외화환산손실	38,620,752	127,129,668

외화환산이익	(35,624,753)	(6,735,320)

이자비용	7,529,157,213	9,035,550,868

관계기업투자및공동지배기업투자손익	61,177,677	(319,877,847)

관계기업투자주식처분손실	666,591,018

염가매수차익	(1,375,830,963)

법인세비용	3,556,756,803	6,901,794,807

운전자본의 변동	1,932,572,018	(4,142,293,138)

매출채권의 감소(증가)	(4,576,071,807)	(19,467,833,524)

기타채권의 감소(증가)	9,844,257,804	(460,564,680)

재고자산의 감소(증가)	(1,432,265,177)	(1,749,084,284)

당기법인세자산의 감소(증가)	(88,861,040)

기타유동자산의 감소(증가)	540,279,058	(301,817,915)

기타비유동자산의 감소(증가)	698,826,049	177,482,488

매입채무의 증가(감소)	889,213,442	15,799,072,301

기타채무의 증가(감소)	(1,365,285,594)	5,418,765,752

기타유동부채의 증가(감소)	2,496,455,327	2,031,992,547

기타비유동부채의 증가(감소)	357,684,641	306,833,327

반품충당부채의 증가(감소)	376,776,933	87,184,848

퇴직금의 지급	(8,750,614,827)	(5,347,773,850)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,942,177,209	(636,550,148)

법인세납부(환급)	(2,669,535,116)	(11,416,631,712)

투자활동현금흐름	(28,675,381,968)	(37,580,873,985)

이자수취	59,658,146	484,553,680

유형자산의 처분	555,495,759	64,081,818

무형자산의 처분	484,000	72,969,271

단기금융상품의 처분	360,000,000

단기대여금의 회수	27,000,000	5,000,000

장기대여금의 회수	10,000,000

보증금의 감소	599,000,000	625,000,000

임차보증금의 감소	376,935,293	538,500,000

보증금의 증가	(876,892,000)	(192,600,000)

임차보증금의 증가	(187,700,000)	(652,652,000)

유형자산의 취득	(21,850,105,168)	(36,658,150,758)

무형자산의 취득	(1,302,020,719)	(1,857,575,996)

장기금융예치금의 증가	(11,800,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(10,000,000)

종속기업취득에따른순현금흐름	(6,432,437,279)

재무활동현금흐름	(31,329,898,382)	(25,085,143,400)

단기차입금의 증가	39,419,389,479	55,744,885,007

장기차입금의 증가	60,000,000,000

자기주식의 처분	37,810,682,438

유상증자	54,625,635,957

수입보증금의 증가	188,971,390	8,000,000

사채의 발행	70,000,000,000

이자의 지급	(7,613,867,134)	(9,240,183,282)

단기차입금의 감소	(58,022,352,820)	(63,100,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(61,323,389,996)	(849,999,996)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

수입보증금의 감소	(1,000,000)	(84,163,524)

배당금의 지급	(3,977,649,301)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(899,460)	(4,583,881)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,175,081,391)	(13,645,058,622)

기초현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300

재무제표의 환산으로 인한 조정	67,187,497	(41,550,850)

기말현금및현금성자산	11,260,312,514	5,923,266,828