해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	185,639,230,364	192,015,217,531	173,543,247,585

현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999	17,956,912,982

매출채권 및 기타채권	117,613,804,938	125,835,325,042	102,013,881,212

기타유동자산	5,128,034,735	6,991,939,247	8,378,956,181

재고자산	51,699,854,334	47,010,597,243	45,193,497,210

비유동자산	579,049,613,200	578,880,483,650	554,436,226,534

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000	4,500,000

매도가능금융자산	2,489,555,000	2,523,090,050	2,536,414,700

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

관계기업투자	4,000,000,000	11,237,073,783	11,237,073,783

장기매출채권 및 기타채권	11,217,304,592	11,592,628,592	11,202,576,592

기타비유동자산	939,097,634	1,552,408,354	2,168,845,598

유형자산	303,814,661,080	297,485,366,646	275,225,364,554

종속기업투자	24,772,150,082	25,557,669,870	27,057,669,870

영업권	182,424,054,993	182,424,054,993	182,424,054,993

영업권 이외의 무형자산	5,924,230,525	6,037,256,727	5,541,543,340

투자부동산	14,314,445,550	13,379,908,938	13,732,095,156

이연법인세자산	8,552,113,744	6,489,025,697	2,706,087,948

자산총계	764,688,843,564	770,895,701,181	727,979,474,119

부채

유동부채	302,869,710,478	349,618,558,014	251,483,606,100

매입채무 및 기타유동채무	284,248,326,359	330,889,481,799	229,672,069,459

단기차입금	25,588,066,014	41,450,241,346	10,486,735,057

매입채무및기타채무	168,620,265,957	158,572,428,496	158,118,650,310

유동성사채	89,945,549,944	69,933,478,629	59,933,350,764

유동성장기차입금	94,444,444	60,933,333,328	1,133,333,328

기타유동부채	4,800,763,102	5,246,050,181	5,540,397,997

반품충당부채	10,800,113,595	10,449,729,419	10,438,233,571

당기법인세부채	3,020,507,422	3,033,296,615	5,832,905,073

비유동부채	186,269,071,308	144,334,338,687	312,943,858,961

장기매입채무 및 기타비유동채무	129,768,597,305	89,920,311,402	260,758,756,054

장기차입금	60,000,000,000	94,444,444	101,227,777,772

사채	69,768,597,305	89,825,866,958	159,530,978,282

기타비유동부채	5,290,706,722	5,012,907,280	4,505,271,262

확정급여부채	51,209,767,281	49,401,120,005	47,679,831,645

부채총계	489,138,781,786	493,952,896,701	564,427,465,061

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	11,912,277,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	68,357,469,407

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)

기타포괄손익누계액	15,045,233	25,438,460

이익잉여금	187,664,025,273	189,041,722,742	168,076,852,488

자본총계	275,550,061,778	276,942,804,480	163,552,009,058

자본과부채총계	764,688,843,564	770,895,701,181	727,979,474,119

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	780,009,326,823	775,284,222,799	789,764,635,157

매출원가	492,296,923,000	474,483,910,937	466,081,494,498

매출총이익	287,712,403,823	300,800,311,862	323,683,140,659

판매비와관리비	271,826,014,679	270,571,212,512	274,861,956,682

영업이익(손실)	15,886,389,144	30,229,099,350	48,821,183,977

기타영업외수익	8,696,100,165	12,908,780,480	3,076,235,608

기타영업외비용	10,529,419,395	6,639,016,086	15,063,997,475

금융수익	33,451,134	484,719,315	167,015,854

금융원가	8,901,044,084	11,176,522,429	14,505,830,154

법인세비용차감전순이익(손실)	5,185,476,964	25,807,060,630	22,494,607,810

법인세비용	876,786,236	4,822,272,299	7,849,454,626

당기순이익(손실)	4,308,690,728	20,984,788,331	14,645,153,184

법인세비용차감후기타포괄손익	(1,723,784,129)	(30,311,304)	(1,272,047,887)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(1,708,738,896)	(19,918,077)	(1,282,143,154)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(10,393,227)	10,095,267

총포괄손익	2,584,906,599	20,954,477,027	13,373,105,297

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	162	1,014	821

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	154,713,842,458	149,762,895,691

당기순이익(손실)	14,645,153,184	14,645,153,184

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267

확정급여부채의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 처분

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	168,076,852,488	163,552,009,058

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	168,076,852,488	163,552,009,058

당기순이익(손실)	20,984,788,331	20,984,788,331

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)

확정급여부채의 재측정요소	(19,918,077)	(19,918,077)

전환사채의 전환

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

자기주식의 취득

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

연차배당

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

당기순이익(손실)	4,308,690,728	4,308,690,728

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(15,045,233)	(15,045,233)

확정급여부채의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

전환사채의 전환

자기주식의 처분

자기주식의 취득

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	187,664,025,273	275,550,061,778

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	51,593,988,811	33,494,322,531	62,892,952,746

당기순이익(손실)	4,308,690,728	20,984,788,331	14,645,153,184

현금의 유출입이 없는 손익항목	50,928,124,625	54,540,356,732	59,266,755,046

재고자산평가손실	(1,550,917)	776,919,657	(1,069,908,198)

종속기업투자손상차손	1,500,000,000	1,500,000,000	1,306,931,195

대손상각비	3,897,277,213	1,562,357,688	6,962,399,960

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	22,560,216,833	22,057,199,471	18,700,737,784

유형자산처분손실	79,120,020	69,089,840	64,998,228

종속기업투자처분손실	3,502,871,237

무형자산상각비	1,868,477,400	1,775,936,527	1,324,029,006

퇴직급여	11,059,656,444	10,559,281,465	10,041,630,078

외화환산손실	308,121,658	26,203,642	16,743,849

이자비용	8,901,044,084	11,176,522,429	14,505,830,154

법인세비용	876,786,236	4,822,272,299	7,849,454,626

유형자산처분이익	(89,055,654)	(69,038,804)	(223,779,771)

무형자산처분이익	(11,709,141)

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(3,489,059,133)

외화환산이익	(2,033,329)	(178,591,455)	(45,296,011)

이자수익	(33,451,134)	(484,719,315)	(167,015,854)

운전자본의 변동	(1,172,115,065)	(31,931,800,772)	(8,070,858,614)

재고자산의 감소(증가)	(4,687,706,175)	(2,594,019,690)	(1,395,023,236)

매출채권의 감소(증가)	(6,509,665,680)	(13,079,425,178)	(165,826,198)

기타채권의 감소(증가)	10,288,738,111	(13,055,991,917)	(1,275,748,237)

기타유동자산의 감소(증가)	2,092,155,838	(3,617,781,000)	(981,985,755)

기타비유동자산의 감소(증가)	613,310,720	5,621,235,178	(336,583,508)

매입채무의 증가(감소)	6,630,347,670	1,065,043,997	5,841,637,805

기타채무의 증가(감소)	1,659,507,975	2,367,882,888	392,455,409

기타유동부채의 증가(감소)	(445,287,079)	(294,347,816)	487,568,951

기타비유동부채의 증가(감소)	277,799,442	507,636,018	278,711,185

반품충당부채의 증가(감소)	350,384,176	11,495,848	(1,769,943,663)

퇴직금의 지급	(10,653,988,105)	(8,013,956,828)	(8,106,164,150)

사외적립자산의 감소(증가)	(787,711,958)	(849,572,272)	(1,039,957,217)

법인세납부(환급)	(2,470,711,477)	(10,099,021,760)	(2,948,096,870)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,397,344,520)	(48,700,514,356)	(38,892,356,428)

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000

단기대여금의 감소	54,500,000	5,000,000	10,000,000

보증금의 감소	649,000,000	310,000,000	540,000,000

임차보증금의 감소	472,024,000	214,600,000	155,000,000

장기대여금의 감소	10,000,000	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	266,405,088	375,654,151	2,555,356,192

무형자산의 처분	2,462,000	73,797,272	888,000

매도가능증권의 처분	28,786,150

종속기업투자의 처분	9,606,610,684

관계기업투자의 처분	3,726,125,000

이자의 수취	33,451,134	475,306,535	454,607,628

종속기업투자의 취득	(6,823,954,217)	(3,800,000,000)

공동지배기업투자의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(530,000,000)	(183,000,000)	(21,000,000)

임차보증금의 증가	(227,700,000)	(752,652,000)	(2,875,400,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(15,000,000)	(36,000,000)

유형자산의 취득	(27,939,389,674)	(46,661,216,215)	(29,763,612,445)

무형자산의 취득	(1,722,664,685)	(2,550,504,099)	(2,613,195,803)

재무활동으로 인한 현금흐름	(30,135,761,409)	9,443,582,594	(17,565,678,234)

단기차입금의 증가	25,588,066,014	41,450,241,346	20,285,208,000

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	69,717,900,000	89,933,350,764

장기차입금의 증가	60,000,000,000

수입보증금의 증가	80,370,232

이자의 지급	(8,967,196,949)	(11,269,457,639)	(13,730,892,096)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

단기차입금의 감소	(41,450,241,346)	(10,486,735,057)	(43,404,119,220)

유동성장기차입금의 감소	(60,933,333,328)	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

배당금 지급	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(113,306,499)	(56,203,718)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(939,117,118)	(5,762,609,231)	6,434,918,084

기초현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982	11,521,433,308

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,702,524)	(16,947,752)	561,590

기말현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999	17,956,912,982

이익잉여금 처분계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 17(당) 기	제 16(전) 기	제 15(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	187,221,794	188,997,256	168,032,386

1. 전기이월미처분이익잉여금	184,621,842	168,032,386	154,669,376

2. 당기순이익	4,308,691	20,984,788	14,645,153

3. 확정급여제도의 재측정요소	(1,708,739)	(19,918)	(1,282,143)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(4,375,414)	(4,375,414)	-

이익준비금	(397,765)	(397,765)	-

배당금 주당배당액(액면배당률) (당기 : 보통주150원(30%) 전기 : 보통주150원(30%))	(3,977,649)	(3,977,649)	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	182,846,380	184,621,842	168,032,386