해태제과식품 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2020.06.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	180,395,960,473	149,919,247,640

현금및현금성자산	39,711,760,811	13,352,959,353

단기금융예치금	100,000,000

매출채권 및 기타채권	86,579,905,534	89,443,139,676

기타유동자산	3,060,081,086	3,466,563,796

재고자산	50,943,876,042	43,656,582,545

당기법인세자산	337,000	2,270

비유동자산	601,821,389,746	606,931,233,661

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000

관계기업투자	3,042,424,585	3,008,967,892

공동지배기업투자	21,098,023,417	20,812,662,747

장기매출채권 및 기타채권	9,641,242,801	10,384,248,177

기타비유동자산	590,813,255	567,669,559

유형자산	374,563,969,960	375,683,801,774

영업권및무형자산	161,973,813,753	162,439,880,183

사용권자산	9,475,169,978	13,799,797,811

투자부동산	14,029,116,742	14,096,387,760

이연법인세자산	5,554,380,255	4,285,382,758

자산총계	782,217,350,219	756,850,481,301

부채

유동부채	367,509,526,868	308,670,990,733

단기차입금	94,488,851,206	49,294,786,158

매입채무및기타채무	148,529,268,404	134,299,375,155

기타유동부채	20,344,401,510	6,331,697,326

환불부채	9,630,002,739	10,072,865,826

유동성사채	84,942,098,843	39,972,027,741

유동성장기차입금	507,650,000	60,410,200,000

유동성리스부채	4,458,492,555	7,451,635,709

당기법인세부채	4,608,761,611	838,402,818

비유동부채	161,029,671,117	204,063,572,763

장기차입금	250,000,000	502,550,000

사채	94,753,175,841	139,611,401,789

리스부채	4,643,408,817	5,513,029,109

기타비유동부채	9,599,902,037	9,253,521,573

확정급여부채	49,448,098,349	46,904,529,444

이연법인세부채	2,335,086,073	2,278,540,848

부채총계	528,539,197,985	512,734,563,496

자본

지배기업 소유주 지분	252,902,915,220	243,383,405,643

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(511,407,444)	(534,174,197)

이익잉여금	165,295,728,248	155,798,985,424

비지배지분	775,237,014	732,512,162

자본총계	253,678,152,234	244,115,917,805

자본과부채총계	782,217,350,219	756,850,481,301

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	188,090,457,955	351,630,161,654	186,075,145,975	346,913,129,375

매출원가	117,721,910,081	226,667,052,605	121,766,428,826	227,384,085,550

매출총이익	70,368,547,874	124,963,109,049	64,308,717,149	119,529,043,825

판매비와관리비	53,337,802,925	102,665,421,832	55,783,103,830	109,226,382,547

영업이익(손실)	17,030,744,949	22,297,687,217	8,525,613,319	10,302,661,278

기타영업외수익	182,591,842	948,414,794	863,572,679	1,567,705,242

기타영업외원가	935,857,407	1,802,511,808	1,148,335,963	1,942,459,546

금융수익	(120,213,301)	54,872,898	28,487,300	152,399,370

금융비용	2,292,865,692	4,686,514,018	2,842,283,680	5,607,845,336

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	120,281,062	318,817,363	79,937,361	379,681,490

법인세비용차감전순이익(손실)	13,984,681,453	17,130,766,446	5,506,991,016	4,852,142,498

법인세비용	3,034,037,929	3,567,243,225	6,956,035,239	7,403,386,363

반기순이익(손실)	10,950,643,524	13,563,523,221	(1,449,044,223)	(2,551,243,865)

법인세비용차감후기타포괄손익	(6,596,796)	(23,639,492)	11,029,085	(33,831,015)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(7,857,066)	(46,406,245)	(16,212,487)	(59,868,468)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	1,260,270	22,766,753	27,241,572	26,037,453

총포괄이익	10,944,046,728	13,539,883,729	(1,438,015,138)	(2,585,074,880)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	10,922,143,268	13,520,798,369	(1,477,098,053)	(2,572,895,023)

비지배지분	28,500,256	42,724,852	28,053,830	21,651,158

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	10,915,546,472	13,497,158,877	(1,466,068,968)	(2,606,726,038)

비지배지분	28,500,256	42,724,852	28,053,830	21,651,158

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	412	510	(56)	(97)

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

반기순이익(손실)	(2,572,895,023)	(2,572,895,023)	21,651,158	(2,551,243,865)

기타포괄손익	해외사업환산손익	26,037,453	26,037,453	26,037,453

확정급여제도의 재측정요소	(59,868,468)	(59,868,468)	(59,868,468)

종속기업의 유상감자	151,056,924	(26,272,471)	124,784,453	(278,382,321)	(153,597,868)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2019.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,934,158,198)	(440,626,902)	192,294,198,556	279,814,795,820	1,013,112,779	280,827,908,599

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

반기순이익(손실)	13,520,798,369	13,520,798,369	42,724,852	13,563,523,221

기타포괄손익	해외사업환산손익	22,766,753	22,766,753	22,766,753

확정급여제도의 재측정요소	(46,406,245)	(46,406,245)	(46,406,245)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(511,407,444)	165,295,728,248	252,902,915,220	775,237,014	253,678,152,234

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	51,041,237,423	28,792,856,075

반기순손익(손실)	13,563,523,221	(2,551,243,865)

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	29,904,379,676	38,429,810,048

재고자산평가손실	51,372,851	92,155,828

대손상각비(환입)	(2,495,882,210)	1,476,619,000

감가상각비	14,262,266,178	13,992,287,330

사용권자산상각비	3,651,153,628	3,964,415,299

투자부동산상각비	67,271,000	67,572,173

무형자산상각비	869,146,406	978,934,988

퇴직급여	5,903,069,023	5,394,090,239

외화환산손실	175,166,805	232,680,533

유형자산처분손실	17,036,838	45,038,549

이자비용	4,686,514,018	5,607,845,336

법인세비용	3,567,243,225	7,403,386,363

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(318,817,363)	(379,681,490)

유형자산처분이익	(100,537,070)	(262,418,733)

무형자산처분이익	(375,000,000)

외화환산이익	(750,755)	(30,715,997)

이자수익	(54,872,898)	(152,399,370)

운전자본의 변동	8,569,917,019	(7,850,007,113)

재고자산의 감소(증가)	(7,335,331,470)	(3,171,919,721)

매출채권의 감소(증가)	7,291,008,823	(8,808,267,345)

기타채권의 감소(증가)	298,602,736	204,118,588

기타유동자산의 감소(증가)	350,940,618	453,775,277

기타비유동자산의 감소(증가)	(22,633,464)	11,601,861

매입채무의 증가(감소)	11,978,885,984	2,683,064,365

기타채무의 증가(감소)	(473,869,644)	1,732,655,667

기타유동부채의 증가(감소)	12,704,184	2,124,985,880

기타비유동부채의 증가(감소)	346,380,464	359,923,626

환불부채의 증가(감소)	(442,863,087)	765,846,096

퇴직금의 지급	(3,055,008,427)	(3,845,889,636)

사외적립자산의 감소(증가)	(378,899,698)	(359,901,771)

법인세의 환급(납부)	(996,582,493)	764,297,005

투자활동으로 인한 현금흐름	3,013,765,481	(16,971,717,114)

이자의 수취	14,620,796	72,349,584

장기금융상품의 감소	412,200,000

단기대여금의 감소	3,500,000

장기대여금의 감소	5,000,000

보증금의 감소	150,000,000	50,500,000

임차보증금의 감소	978,238,253	533,200,000

아이스크림 사업부 처분 계약금	14,000,000,000

유형자산의 처분	270,119,279	734,166,641

무형자산의 처분	450,330,642

수입보증금의 증가	363,564,193

장기대여금의 증가	(18,000,000)

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

유형자산의 취득	(11,523,636,209)	(17,652,602,545)

무형자산의 취득	(486,786,473)	(965,030,794)

보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 증가	(1,064,685,000)	(135,000,000)

수입보증금의 감소	(20,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(27,707,380,336)	(14,618,701,799)

단기차입금의 증가	91,519,418,011	62,917,297,372

수입보증금의 증가	155,381,651

이자의 지급	(4,983,521,738)	(5,369,916,570)

단기차입금의 감소	(46,325,352,963)	(63,480,418,392)

유동성장기차입금의 감소	(60,155,100,000)	(671,760,000)

수입보증금의 감소	(25,000,000)

배당금의 지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

유동성리스부채의 상환	(3,785,174,346)	(4,042,400,785)

종속기업의 유상감자	(124,235,775)

현금및현금성자산의증가(감소)	26,347,622,568	(2,797,562,838)

기초의현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(285,307)	(16,581,170)

재무제표의 환산으로 인한 조정	11,464,197	8,483,605

반기말의현금및현금성자산	39,711,760,811	10,450,635,925