해태제과식품 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	185,450,970,989	203,621,428,222	179,829,159,803

현금및현금성자산	4,365,362,826	12,177,355,999	17,956,912,982

매출채권 및 기타채권	126,371,616,856	139,583,188,220	108,162,235,346

기타유동자산	6,333,201,823	6,991,939,247	8,378,956,181

재고자산	48,380,789,484	44,868,944,756	45,331,055,294

비유동자산	582,291,465,850	576,331,023,662	553,019,343,730

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000	4,500,000

매도가능금융자산	2,523,710,500	2,523,090,050	2,536,414,700

종속기업투자	39,294,164,443	25,557,669,870	27,057,669,870

관계기업투자	4,237,065,867	11,237,073,783	11,237,073,783

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,547,628,592	11,592,628,592	11,202,576,592

기타비유동자산	1,266,278,696	1,552,408,354	2,168,845,598

유형자산	297,751,543,646	297,485,366,646	275,225,364,554

영업권 및 무형자산	188,480,775,825	188,461,311,720	187,965,598,333

투자부동산	12,194,172,555	13,379,908,938	13,732,095,156

이연법인세자산	4,394,125,726	3,939,565,709	1,289,205,144

자산총계	767,742,436,839	779,952,451,884	732,848,503,533

부채

유동부채	340,914,126,617	349,636,314,213	251,329,141,935

단기차입금	28,462,304,826	41,450,241,346	10,486,735,057

매입채무 및 기타채무	162,124,983,887	158,590,184,695	157,964,186,145

기타유동부채	4,981,686,937	5,246,050,181	5,540,397,997

반품충당부채	10,706,802,674	10,449,729,419	10,438,233,571

유동성 사채	69,961,850,300	69,933,478,629	59,933,350,764

유동성장기차입금	60,744,444,440	60,933,333,328	1,133,333,328

당기법인세부채	3,932,053,553	3,033,296,615	5,832,905,073

비유동부채	143,264,885,996	144,334,338,687	312,943,858,961

장기차입금	94,444,444	101,227,777,772

사채	89,855,455,974	89,825,866,958	159,530,978,282

기타비유동부채	5,124,928,160	5,012,907,280	4,505,271,262

확정급여부채	48,284,501,862	49,401,120,005	47,679,831,645

부채총계	484,179,012,613	493,970,652,900	564,273,000,896

자본

지배기업소유주지분	14,558,411,000	14,558,411,000	11,912,277,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	68,357,469,407

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)

기타포괄손익누계액	15,529,184	15,045,233	25,438,460

이익잉여금(결손금)	195,661,858,537	198,080,717,246	173,100,346,067

자본총계	283,563,424,226	285,981,798,984	168,575,502,637

자본과부채총계	767,742,436,839	779,952,451,884	732,848,503,533

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	180,667,067,445	180,667,067,445	180,525,026,531	180,525,026,531	782,604,610,001	788,448,377,594

매출원가	111,746,875,443	111,746,875,443	108,046,548,440	108,046,548,440	476,763,121,508	466,012,056,656

매출총이익	68,920,192,002	68,920,192,002	72,478,478,091	72,478,478,091	305,841,488,493	322,436,320,938

판매비와관리비	63,977,652,574	63,977,652,574	67,189,543,476	67,189,543,476	270,465,083,540	275,333,715,405

영업이익(손실)	4,942,539,428	4,942,539,428	5,288,934,615	5,288,934,615	35,376,404,953	47,102,605,533

기타영업외수익	644,042,894	644,042,894	765,977,042	765,977,042	12,908,780,480	3,076,235,608

기타영업외비용	1,196,393,840	1,196,393,840	682,431,960	682,431,960	6,638,243,580	15,063,997,475

금융수익	2,243,543	2,243,543	1,648,007	1,648,007	484,719,315	167,015,854

금융원가	2,278,734,713	2,278,734,713	3,082,117,485	3,082,117,485	11,176,522,429	14,505,830,154

법인세비용차감전순이익(손실)	2,113,697,312	2,113,697,312	2,292,010,219	2,292,010,219	30,955,138,739	20,776,029,366

법인세비용	468,612,943	468,612,943	512,622,675	512,622,675	5,954,849,483	7,471,367,368

당기순이익(손실)	1,645,084,369	1,645,084,369	1,779,387,544	1,779,387,544	25,000,289,256	13,304,661,998

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(85,809,826)	(85,809,826)	(10,847,375)	(10,847,375)	(30,311,304)	(1,272,047,887)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정 요소	(86,293,777)	(86,293,777)	(9,639,662)	(9,639,662)	(19,918,077)	(1,282,143,154)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	483,951	483,951	(1,207,713)	(1,207,713)	(10,393,227)	10,095,267

총포괄손익	1,559,274,543	1,559,274,543	1,768,540,169	1,768,540,169	24,969,977,952	12,032,614,111

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익	62	62	93	93	1,208	694

자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	13,304,661,998	13,304,661,998

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	10,095,267	10,095,267

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	25,000,289,256	25,000,289,256

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	(10,393,227)	(10,393,227)

확정급여제도의 재측정요소	(19,918,077)	(19,918,077)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

연차배당

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,779,387,544	1,779,387,544

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	(1,207,713)	(1,207,713)

확정급여제도의 재측정요소	(9,639,662)	(9,639,662)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분	5,720,393,160	5,720,393,160

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

2016.03.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(79,099,635,137)	24,230,747	174,870,093,949	176,064,435,966

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,645,084,369	1,645,084,369

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	483,951	483,951

확정급여제도의 재측정요소	(86,293,777)	(86,293,777)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,529,184	195,661,858,537	283,563,424,226

현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	18,892,872,110	2,385,682,552	33,494,322,531	62,892,952,746

당기순이익(손실)	1,645,084,369	1,779,387,544	25,000,289,256	13,304,661,998

퇴직급여	2,764,914,111	2,356,413,127	10,559,281,465	10,041,630,078

감가상각비	5,507,977,211	5,401,953,720	22,057,199,471	18,700,737,784

무형자산상각비	435,246,157	404,793,146	1,775,936,527	1,324,029,006

대손상각비	386,720,000	422,720,000	2,332,740,221	6,907,824,720

재고자산평가손실(환입)	(8,221,558)	170,000,000	812,889,901	(1,067,383,196)

이자수익	(2,243,543)	(1,648,007)	(484,719,315)	(167,015,854)

외화환산손실	247,727,422	157,935,340	25,431,136	16,743,849

외화환산이익	(3,297,162)	(19,199,625)	(178,591,455)	(45,296,011)

이자비용	2,278,734,713	3,082,117,485	11,176,522,429	14,505,830,154

종속기업주식손상차손	1,500,000,000	1,306,931,195

기타의대손상각비	958,632,429

유형자산처분손실	69,089,840	64,998,228

법인세비용	468,612,943	512,622,675	5,954,849,483	7,471,367,368

유형자산처분이익	(69,038,804)	(223,779,771)

무형자산처분이익	(11,709,141)

매출채권	(866,851,290)	(4,741,597,628)	(21,448,544,249)	1,811,324,494

기타채권	13,157,833,958	(1,922,037,144)	(13,055,991,917)	(1,275,748,237)

재고자산	(3,503,623,170)	(4,421,858,866)	(350,779,363)	(1,466,986,080)

기타유동자산	987,993,566	(425,974,980)	(3,617,781,000)	(981,985,755)

기타비유동자산	286,129,658	(180,145,006)	5,621,235,178	(336,583,508)

매입채무	1,820,889,400	2,969,844,367	1,065,043,997	5,841,637,805

기타채무	(2,823,107,013)	414,441,415	2,540,103,252	257,896,243

기타유동부채	(264,363,244)	(1,390,974,003)	(294,347,816)	487,568,951

반품충당부채	257,073,255	93,137,272	11,495,848	(1,769,943,663)

기타비유동부채	112,020,880	107,770,476	507,636,018	278,711,185

퇴직금의 지급	(3,835,511,420)	(1,605,987,366)	(8,013,956,828)	(8,106,164,150)

사외적립자산	(156,653,882)	(209,864,800)	(849,572,272)	(1,039,957,217)

법인세의납부	(213,251)	(568,166,590)	(10,099,021,760)	(2,948,096,870)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,129,551,689)	(21,018,579,525)	(48,700,514,356)	(38,892,356,428)

투자활동으로 인한 현금 유입액	152,243,543	43,001,694	1,461,857,958	9,216,851,820

이자의 수취	2,243,543	27,759,694	475,306,535	454,607,628

무형자산의 처분	242,000	73,797,272	888,000

단기대여금의 감소	5,000,000	5,000,000	10,000,000

임차보증금의 감소	145,000,000	15,000,000	214,600,000	155,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000

보증금의 감소	310,000,000	540,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	375,654,151	2,555,356,192

투자활동으로 인한 현금 유출액	(11,281,795,232)	(21,061,581,219)	(50,162,372,314)	(48,109,208,248)

유형자산의 취득	(4,072,232,206)	(20,237,058,797)	(46,661,216,215)	(29,763,612,445)

무형자산의 취득	(373,076,369)	(617,498,422)	(2,550,504,099)	(2,613,195,803)

종속기업투자주식의 취득	(6,736,486,657)	(3,800,000,000)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(207,024,000)	(752,652,000)	(2,875,400,000)

공동지배투자주식의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(183,000,000)	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(15,000,000)	(36,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(15,530,008,720)	6,401,518,762	9,443,582,594	(17,565,678,234)

재무활동으로 인한 현금 유입액	28,462,304,826	10,376,080,774	132,589,312,336	110,298,928,996

단기차입금의 증가	28,462,304,826	4,655,687,614	41,450,241,346	20,285,208,000

자기주식의 처분	5,720,393,160	36,513,435,033

유상증자	54,625,635,957

사채의 발행	89,933,350,764

수입보증금의 증가	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(43,992,313,546)	(3,974,562,012)	(123,145,729,742)	(127,864,607,230)

이자의 지급	(2,188,146,867)	(3,061,860,588)	(11,269,457,639)	(13,730,892,096)

단기차입금의 감소	(41,450,241,346)	(486,735,057)	(10,486,735,057)	(43,404,119,220)

유동성장기차입금의 감소	(283,333,332)	(283,333,332)	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)

수입보증금의 감소	(70,592,001)	(142,633,035)	(56,203,718)

사채의상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,766,688,299)	(12,231,378,211)	(5,762,609,231)	6,434,918,084

기초의현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982	17,956,912,982	11,521,433,308

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,304,874)	(18,184,478)	(16,947,752)	561,590

기말의현금및현금성자산	4,365,362,826	5,707,350,293	12,177,355,999	17,956,912,982