해태제과식품 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 반기말 2023.06.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	128,481,799,554	130,960,147,832

현금및현금성자산	9,789,758,961	9,672,921,758

매출채권 및 기타채권	69,554,062,631	77,959,355,998

기타유동자산	1,063,632,670	2,460,346,771

재고자산	45,810,456,327	38,515,543,853

반품제품회수권	2,263,861,685	2,351,977,182

당기법인세자산	27,280	2,270

비유동자산	556,152,015,796	560,294,807,315

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,395,920,000

기타비유동금융자산	2,684,995,925	2,197,471,182

관계기업투자	4,154,032,349	3,933,510,189

공동지배기업투자	19,490,573,353	19,933,639,822

장기매출채권 및 기타채권	5,320,637,913	5,452,112,050

기타비유동자산	189,540,280	203,892,236

유형자산	377,876,600,607	380,863,389,821

영업권및무형자산	117,805,760,916	117,791,000,304

사용권자산	7,762,097,284	8,885,936,876

투자부동산	16,120,939,356	16,210,443,442

이연법인세자산	2,350,917,813	2,427,491,393

자산총계	684,633,815,350	691,254,955,147

부채

유동부채	262,190,631,964	272,667,311,688

단기차입금	97,150,612,873	86,630,261,455

매입채무 및 기타채무	98,895,696,954	110,067,419,760

기타유동부채	6,769,031,610	6,422,004,363

환불부채	9,527,348,397	9,945,412,404

유동성사채	39,949,688,255	44,989,041,916

유동성리스부채	3,968,055,120	5,213,539,422

충당부채	3,890,000,000	3,890,000,000

당기법인세부채	2,040,198,755	5,509,632,368

비유동부채	165,250,204,593	164,721,999,981

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	111,710,561,207	111,668,225,656

기타비유동부채	3,955,259,396	3,778,159,002

확정급여부채	42,652,202,852	42,170,847,115

비유동성리스부채	3,548,919,473	3,714,085,410

이연법인세부채	2,383,261,665	2,390,682,798

부채총계	427,440,836,557	437,389,311,669

자본

지배기업소유주지분	256,181,423,490	252,893,739,417

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(28,630,536)	(62,356,285)

이익잉여금	168,091,459,610	164,837,501,286

비지배지분	1,011,555,303	971,904,061

자본총계	257,192,978,793	253,865,643,478

자본과부채총계	684,633,815,350	691,254,955,147

연결 포괄손익계산서
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	153,999,687,567	305,640,395,915	142,397,956,253	289,149,039,478

매출원가	99,643,288,021	200,382,281,306	94,659,098,275	192,715,839,325

매출총이익	54,356,399,546	105,258,114,609	47,738,857,978	96,433,200,153

판매비와관리비	44,400,839,917	86,468,767,725	42,484,480,943	85,727,651,330

영업이익(손실)	9,955,559,629	18,789,346,884	5,254,377,035	10,705,548,823

기타영업외수익	472,746,148	1,188,709,226	668,614,369	1,121,417,854

기타영업외비용	2,076,343,551	2,658,762,709	1,055,252,111	2,358,152,764

금융수익	53,342,874	107,214,694	54,294,386	127,938,693

금융비용	3,100,819,980	6,067,378,987	1,693,968,921	3,001,609,342

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	107,357,930	(222,544,309)	(268,287,470)	(41,010,755)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,411,843,050	11,136,584,799	2,959,777,288	6,554,132,509

법인세비용	899,318,048	2,383,431,251	774,421,973	1,659,059,458

반기순이익(손실)	4,512,525,002	8,753,153,548	2,185,355,315	4,895,073,051

법인세비용차감후기타포괄손익	(68,798,580)	(122,285,830)	(84,311,613)	(160,909,400)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(72,796,765)	(156,011,579)	(84,464,495)	(164,212,592)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	3,998,185	33,725,749	152,882	3,303,192

총포괄손익	4,443,726,422	8,630,867,718	2,101,043,702	4,734,163,651

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	4,486,943,105	8,713,502,306	2,161,341,539	4,857,562,422

비지배지분	25,581,897	39,651,242	24,013,776	37,510,629

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,418,144,525	8,591,216,476	2,077,029,926	4,696,653,022

비지배지분	25,581,897	39,651,242	24,013,776	37,510,629

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	169	329	82	183

연결 자본변동표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

반기순이익(손실)	4,857,562,422	4,857,562,422	37,510,629	4,895,073,051

기타포괄손익	해외사업환산손익	3,303,192	3,303,192	3,303,192

확정급여부채의 재측정요소	(164,212,592)	(164,212,592)	(164,212,592)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(283,436,632)	170,426,983,588	258,262,141,372	922,801,876	259,184,943,248

2023.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(62,356,285)	164,837,501,286	252,893,739,417	971,904,061	253,865,643,478

반기순이익(손실)	8,713,502,306	8,713,502,306	39,651,242	8,753,153,548

기타포괄손익	해외사업환산손익	33,725,749	33,725,749	33,725,749

확정급여부채의 재측정요소	(156,011,579)	(156,011,579)	(156,011,579)

연차배당	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)

2023.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(28,630,536)	168,091,459,610	256,181,423,490	1,011,555,303	257,192,978,793

연결 현금흐름표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	21,335,544,571	(4,538,534,588)

반기순손익(손실)	8,753,153,548	4,895,073,051

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	27,834,167,530	24,338,798,217

재고자산평가손실(환입)	(270,569,095)	(53,414,232)

대손상각비(환입)	129,254,166	154,926,032

감가상각비	11,867,173,110	11,079,214,507

사용권자산상각비	2,737,434,124	3,443,540,371

투자부동산상각비	89,504,085	88,780,534

무형자산상각비	479,489,712	518,365,916

기타의 대손상각비환입	(2,216,667)

퇴직급여	4,657,999,704	4,899,209,200

외화환산손실	14,330,496	18,308,102

유형자산처분손실	24,000	328,764

이자비용	6,067,378,987	3,001,609,342

법인세비용	2,383,431,251	1,659,059,458

잡손실	25,000,000

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	222,544,309	41,010,755

유형자산처분이익	(232,651,078)	(176,151,558)

외화환산이익	(201,744,880)	(233,050,281)

이자수익	(100,014,694)	(104,538,693)

배당금수익	(7,200,000)	(23,400,000)

운전자본의 변동	(9,512,067,355)	(29,599,678,126)

재고자산의 감소(증가)	(7,019,603,864)	(9,040,541,494)

매출채권의 감소(증가)	5,458,362,377	2,861,022,030

기타채권의 감소(증가)	2,892,087,934	1,716,404,539

기타유동자산의 감소(증가)	1,353,627,253	1,772,867,399

기타비유동자산의 감소(증가)	14,637,704	34,555,522

매입채무의 증가(감소)	(3,291,329,270)	(5,510,858,600)

기타채무의 증가(감소)	(4,604,542,892)	(17,860,602,994)

기타유동부채의 증가(감소)	347,027,247	708,382,207

기타비유동부채의 증가(감소)	177,100,394	261,555,134

환불부채의 증가(감소)	(418,064,007)	(1,242,500,969)

반품제품회수권의 감소	88,115,497

퇴직금의 지급	(4,381,038,810)	(2,933,873,073)

사외적립자산의 감소(증가)	(128,446,918)	(366,087,827)

법인세의 환급(납부)	(5,739,709,152)	(4,172,727,730)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,307,644,707)	(34,550,902,325)

이자의 수취	28,346,834	8,520,440

배당금의 수취	7,200,000	23,400,000

단기대여금의 감소	5,000,000

임차보증금의 감소	113,546,055	615,000,000

수입보증금의 증가	21,000,000

장기대여금의 증가(감소)	(5,000,000)	(3,000,000)

유형자산의 처분	308,306,550	490,601,818

무형자산의 처분	202,000

정부보조금의 수취	480,552,640

유형자산의 취득	(11,937,483,829)	(34,552,039,056)

무형자산의 취득	(515,978,027)	(413,215,519)

기타비유동금융자산의 증가	(487,524,743)	(2,826,596)

임차보증금의 증가	(55,000,000)	(211,100,000)

수입보증금의 감소	(265,812,187)	(511,243,412)

재무활동으로 인한 현금흐름	(8,965,611,334)	42,496,604,574

단기차입금의 증가	50,234,667,882	39,517,805,217

사채의 발행	39,903,580,000	71,696,790,000

이자의 지급	(6,207,315,484)	(3,654,380,580)

단기차입금의 감소	(39,714,316,464)	(56,286,914,119)

유동성사채의 상환	(45,000,000,000)

배당금의 지급	(5,303,532,403)	(5,303,532,400)

유동성리스부채의 상환	(2,878,694,865)	(3,473,163,544)

현금및현금성자산의증가(감소)	62,288,530	3,407,167,661

기초의 현금및현금성자산	9,672,921,758	11,951,240,785

재무제표의 환산으로 인한 조정	54,548,673	4,506,882

반기말의 현금및현금성자산	9,789,758,961	15,362,915,328