해태제과식품 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	207,467,168,004	183,054,949,969	182,987,436,129

현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	13,295,790,141

매출채권 및 기타채권	140,760,715,920	109,245,008,598	119,070,883,170

기타유동자산	7,050,641,845	8,487,758,458	7,567,972,792

당기법인세자산	2,270	85,144,100	9,582,800

재고자산	45,287,601,561	45,627,162,513	43,043,207,226

비유동자산	588,882,103,751	565,130,759,175	537,731,199,955

장기금융예치금	2,000,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,523,195,050	2,536,519,700	2,523,577,050

관계기업투자	12,041,049,830	11,791,747,302	11,458,308,748

공동지배기업투자	23,689,404,178	23,810,773,764	12,245,418,682

장기매출채권 및 기타채권	20,502,477,640	20,421,725,640	20,740,799,692

기타비유동자산	1,554,119,614	2,171,288,849	1,832,262,090

유형자산	312,634,407,723	291,107,254,364	277,172,501,712

영업권 및 무형자산	198,324,839,820	198,265,649,256	197,184,685,817

투자부동산	13,379,908,938	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	4,230,700,958	1,289,205,144	695,399,524

자산총계	796,349,271,755	748,185,709,144	720,718,636,084

부채

유동부채	354,850,213,704	256,816,622,718	278,231,955,246

단기차입금	44,942,341,346	14,340,835,057	38,893,219,220

매입채무 및 기타채무	159,963,913,676	159,253,741,185	151,738,606,637

기타유동부채	5,587,947,877	5,884,223,740	5,312,653,043

반품충당부채	10,449,729,419	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성사채	69,933,478,629	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성 전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	60,933,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	3,039,469,429	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	146,791,840,788	314,508,409,634	282,833,886,689

장기차입금	94,444,444	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	89,825,866,958	159,530,978,282	129,547,261,176

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000	200,000,000

기타비유동부채	5,012,907,280	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	50,032,400,298	48,179,973,337	45,587,578,189

이연법인세부채	1,625,221,808	863,408,981	911,376,147

부채총계	501,642,054,492	571,325,032,352	561,065,841,935

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,215,223,436	(16,556,598,616)	(15,776,335,456)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)	(45,195,432,146)

기타포괄손익누계액	(36,532,806)	(18,170,463)	(8,987,633)

이익잉여금	198,708,234,012	173,454,965,961	157,871,681,470

비지배지분	8,225,348,815	8,050,032,447	6,822,501,135

자본총계	294,707,217,263	176,860,676,792	159,652,794,149

자본과부채총계	796,349,271,755	748,185,709,144	720,718,636,084

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	792,832,633,368	798,303,775,280	689,963,364,979

매출원가	481,148,363,327	470,568,478,462	410,113,562,546

매출총이익	311,684,270,041	327,735,296,818	279,849,802,433

판매비와관리비	276,532,906,675	280,879,262,466	255,234,921,236

영업이익(손실)	35,151,363,366	46,856,034,352	24,614,881,197

금융수익	487,141,739	237,804,407	592,596,958

금융원가	11,352,826,231	14,681,968,887	18,987,949,244

기타수익	12,827,249,275	2,936,649,430	5,370,272,358

기타비용	5,257,694,791	13,819,854,339	5,646,924,163

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	127,932,942	2,898,793,636	548,520,679

법인세비용차감전순이익(손실)	31,983,166,300	24,427,458,599	6,491,397,785

법인세비용	6,519,456,665	7,527,994,042	2,216,449,076

당기순이익(손실)	25,463,709,635	16,899,464,557	4,274,948,709

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(53,487,559)	(1,291,325,984)	(1,099,406,317)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(35,125,216)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(18,362,343)	(9,182,830)	(25,970,386)

매도가능금융자산평가손익(손실)	(10,393,227)	10,095,267	(1,639,560)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(19,278,097)	(24,330,826)

총포괄손익	25,410,222,076	15,608,138,573	3,175,542,392

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	25,288,393,267	16,865,427,645	4,303,149,035

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	175,316,368	34,036,912	(28,200,326)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	25,234,905,708	15,574,101,661	3,203,742,718

포괄손익, 비지배지분	175,316,368	34,036,912	(28,200,326)

주당이익

기본 및 희석주당이익	1,222	881	229

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	16,982,753	154,641,968,366	149,626,550,296	6,850,701,461	156,477,251,757

총포괄손익:

당기순이익	4,303,149,035	4,303,149,035	(28,200,326)	4,274,948,709

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)	(1,639,560)

해외사업환산손익	(24,330,826)	(24,330,826)	(24,330,826)

확정급여부채의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

총포괄손익:

당기순이익	16,865,427,645	16,865,427,645	34,036,912	16,899,464,557

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여부채의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

총포괄손익:

당기순이익	25,288,393,267	25,288,393,267	175,316,368	25,463,709,635

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)	(10,393,227)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(7,969,116)	(7,969,116)

확정급여부채의 재측정요소	(35,125,216)	(35,125,216)	(35,125,216)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

전환사채의 전환

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	35,405,852,240	64,899,554,454	54,615,461,628

당기순이익(손실)	25,463,709,635	16,899,464,557	4,274,948,709

당기순이익조정을 위한 가감	20,043,779,325	51,128,341,907	55,802,391,159

퇴직급여	10,692,383,758	10,182,151,261	9,647,377,615

감가상각비	24,110,514,526	20,540,877,636	19,199,412,082

무형자산상각비	2,107,454,760	1,686,399,032	1,346,302,621

대손상각비	2,332,740,221	6,935,930,720	3,549,695,960

재고자산평가손실	812,889,901	(1,067,383,196)	(753,768,191)

유형자산처분이익	(69,038,804)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

무형자산처분이익	(117,709,141)

유형자산처분손실	128,826,606	103,437,306	1,227,162

이자수익	(487,141,739)	(237,804,407)	(592,596,958)

외화환산손실	25,431,136	16,743,849	56,851,852

외화환산이익	(178,591,455)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자비용	11,352,826,231	14,681,968,887	18,987,949,244

관계기업투자 및 공동지배기업투자손실(이익)	(127,932,942)	(2,898,793,636)	(548,520,679)

법인세비용	6,519,456,665	7,527,994,042	2,216,449,076

매출채권감소(증가)	(21,348,379,247)	2,027,786,788	5,921,127,763

기타채권의 감소(증가)	(13,109,617,000)	(1,373,798,682)	4,494,703,049

재고자산의 감소(증가)	(474,091,795)	(1,516,755,448)	2,122,512,447

기타유동자산의 감소(증가)	(3,603,583,958)	(975,357,546)	151,268,324

기타비유동자산의 감소(증가)	5,621,950,886	(338,980,907)	(102,221,682)

매입채무 증가(감소)	1,074,605,357	5,834,402,470	238,481,876

기타채무의 증가(감소)	2,618,548,653	247,338,444	155,510,154

기타유동부채의 증가(감소)	(415,100,673)	733,697,130	(430,245,212)

기타비유동부채의 증가(감소)	503,237,339	279,711,185	1,106,667,788

반품충당부채의 증가(감소)	11,495,848	(1,769,943,663)	(353,132,049)

퇴직금의 지급	(8,046,455,965)	(8,182,246,359)	(8,343,199,117)

사외적립자산의 감소(증가)	(849,572,272)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

기타의 대손상각비	958,632,429

법인세납부	(10,101,636,720)	(3,128,252,010)	(5,461,878,240)

투자활동현금흐름	(49,580,513,194)	(40,561,394,873)	(33,121,678,572)

투자활동으로 인한 현금 유입액	2,126,002,528	9,349,788,458	14,929,329,256

이자의 수취	477,728,959	525,396,181	141,856,665

유형자산의 처분	403,476,297	2,565,883,465	12,462,146,591

무형자산의 처분	388,797,272	52,508,812	21,076,000

단기대여금의 회수	5,000,000	10,000,000	6,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000	5,500,000,000

보증금의 감소	310,000,000	540,000,000	855,000,000

임차보증금의 감소	533,500,000	155,000,000	940,250,000

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000	3,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(51,706,515,722)	(49,911,183,331)	(48,051,007,828)

보증금의 증가	(192,600,000)	(3,021,424,000)	(406,150,000)

임차보증금의 증가	(752,652,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

유형자산의 취득	(48,088,636,529)	(32,329,163,528)	(27,166,089,558)

무형자산의 취득	(2,657,627,193)	(2,649,195,803)	(2,028,007,398)

투자부동산의 취득	(10,553,389)

공동지배기업 투자주식의 취득	(9,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

종속기업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(3,534,509,567)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,500,000)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(15,000,000)	(36,000,000)	(5,500,000,000)

재무활동현금흐름	8,957,692,957	(18,012,530,771)	(20,354,695,452)

재무활동으로 인한 현금 유입액	134,883,412,336	112,351,423,396	207,785,219,220

단기차입금의 증가	43,701,341,346	21,144,208,000	36,885,219,220

자기주식의 처분	36,513,435,033

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	43,000,000	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(125,925,719,379)	(130,363,954,167)	(228,139,914,672)

이자의 지급	(11,436,347,276)	(13,904,539,033)	(15,870,956,712)

수입보증금의 감소	(56,203,718)	(31,700,000)	(1,173,450,325)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(13,099,835,057)	(45,698,119,220)	(41,095,507,635)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

유동성 장기차입금의 감소	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,947,752)	561,590	(719,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,233,915,749)	6,326,190,400	1,138,368,252

기초현금및현금성자산	19,609,876,300	13,295,790,141	12,191,173,874

재무제표의 환산으로 인한 조정	(7,754,143)	(12,104,241)	(33,751,985)

기말현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	13,295,790,141