해태제과식품 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	143,966,554,843	168,805,615,962	199,974,813,138

현금및현금성자산	11,473,751,642	11,743,858,723	11,197,536,357

매출채권 및 기타채권	87,557,523,467	108,708,779,696	136,062,698,356

기타유동자산	3,295,124,692	3,630,212,963	5,128,034,735

재고자산	41,640,155,042	44,100,583,933	47,586,543,690

당기법인세자산	622,180,647

비유동자산	572,391,392,123	584,009,728,855	575,916,755,883

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,955,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000	2,000,000

종속기업투자	22,678,168,133	23,678,168,133	24,772,150,082

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000	4,000,000,000

공동기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	9,329,621,042	11,138,558,592	11,217,304,592

기타비유동자산	555,538,588	512,690,967	939,097,634

유형자산	326,403,367,160	320,373,487,919	303,814,661,080

영업권및무형자산	156,872,360,231	185,317,497,558	188,348,285,518

사용권자산	12,990,514,204

투자부동산	14,096,387,760	14,231,122,365	14,314,445,550

이연법인세자산	4,213,000,005	3,396,088,321	5,419,256,427

자산총계	716,357,946,966	752,815,344,817	775,891,569,021

부채

유동부채	276,123,216,311	232,550,180,698	302,965,032,718

단기차입금	13,475,962,931	36,548,894,208	25,588,066,014

매입채무및기타채무	138,821,648,646	151,125,584,306	168,715,588,197

기타유동부채	5,787,290,602	4,356,499,803	4,800,763,102

환불부채	10,072,865,826	10,557,364,805	10,800,113,595

유동성장기차입금	59,900,000,000	94,444,444

유동성사채	39,972,027,741	29,961,837,576	89,945,549,944

유동성리스부채	7,321,844,787

당기법인세부채	771,575,778	3,020,507,422

비유동부채	199,023,670,419	233,991,308,726	186,269,071,308

장기차입금	59,900,000,000	60,000,000,000

사채	139,611,401,789	129,605,009,103	69,768,597,305

리스부채	4,815,592,845

기타비유동부채	9,253,521,573	6,737,262,624	5,290,706,722

확정급여부채	45,343,154,212	37,749,036,999	51,209,767,281

부채총계	475,146,886,730	466,541,489,424	489,234,104,026

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(498,513,600)	(412,963,200)

이익잉여금	153,823,537,331	198,800,782,088	198,771,428,490

자본총계	241,211,060,236	286,273,855,393	286,657,464,995

자본과부채총계	716,357,946,966	752,815,344,817	775,891,569,021

포괄손익계산서
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	670,653,451,128	706,368,937,853	743,008,430,608

매출원가	449,125,880,857	467,001,634,286	498,360,372,838

매출총이익	221,527,570,271	239,367,303,567	244,648,057,770

판매비와관리비	208,943,409,159	217,894,971,808	226,100,206,959

영업이익(손실)	12,584,161,112	21,472,331,759	18,547,850,811

기타영업외수익	3,104,265,597	2,874,085,688	8,696,100,165

기타영업외비용	37,145,903,562	8,691,713,942	10,539,075,020

금융수익	645,547,214	20,285,175	33,451,134

금융원가	9,138,785,186	8,878,067,293	8,901,044,084

법인세비용차감전순이익(손실)	(29,950,714,825)	6,796,921,387	7,837,283,006

법인세비용	6,631,914,118	2,789,386,902	1,460,183,565

당기순이익(손실)	(36,582,628,943)	4,007,534,485	6,377,099,441

법인세비용차감후기타포괄손익	(4,502,516,913)	(413,494,788)	(1,723,784,129)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(531,588)	(1,708,738,896)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(85,550,400)	(412,963,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산 평가손실	(15,045,233)

총포괄이익	(41,085,145,856)	3,594,039,697	4,653,315,312

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(1,380)	151	240

자본변동표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

당기순이익(손실)	6,377,099,441	6,377,099,441

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(15,045,233)

공정가치금융자산평가손실

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	198,771,428,490	286,657,464,995

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	198,771,428,490	286,657,464,995

당기순이익(손실)	4,007,534,485	4,007,534,485

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(531,588)

연차배당	(3,977,649,299)	(3,977,649,299)

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	198,800,782,088	286,273,855,393

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(412,963,200)	198,800,782,088	286,273,855,393

당기순이익(손실)	(36,582,628,943)	(36,582,628,943)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(85,550,400)	(85,550,400)

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(498,513,600)	153,823,537,331	241,211,060,236

현금흐름표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	61,165,536,528	44,710,245,156	51,593,988,811

당기순이익(손실)	(36,582,628,943)	4,007,534,485	6,377,099,441

현금의 유출입이 없는 손익항목	89,130,794,222	55,812,213,921	52,353,621,336

재고자산평가손실(환입)	289,285,094	607,205,314	146,997,786

종속기업투자손상차손	3,500,000,000	1,093,981,949	1,500,000,000

관계기업투자손상차손	1,200,000,000

무형자산손상차손	28,056,000,000	2,200,000,000

대손상각비(환입)	(3,139,883,536)	3,084,975,069	4,581,880,000

감가상각비	25,065,134,053	23,181,864,029	22,560,216,833

사용권자산상각비	7,778,525,545

투자부동산상각비	135,146,406	134,826,097

종속기업투자처분손실	3,502,871,237

유형자산처분손실	383,561,547	48,624,282	79,120,020

무형자산상각비	2,210,742,997	2,080,978,600	1,868,477,400

퇴직급여	9,828,710,430	10,858,511,553	11,059,656,444

외화환산손실	202,004,043	25,414,806	317,069,550

이자비용	9,138,785,186	8,878,067,293	8,901,044,084

법인세비용	6,631,914,118	2,789,386,902	1,460,183,565

유형자산처분이익	(303,401,633)	(316,956,176)	(89,055,654)

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(3,489,059,133)

외화환산이익	(182,814)	(34,380,622)	(2,033,329)

수입배당금	(484,988,896)

이자수익	(160,558,318)	(20,285,175)	(33,451,134)

운전자본의 변동	13,402,499,958	(10,817,223,120)	(4,666,020,489)

재고자산의 감소(증가)	2,171,143,797	2,878,754,445	(2,864,596,721)

매출채권의 감소(증가)	22,976,327,478	21,894,377,396	(11,904,246,599)

기타채권의 감소(증가)	1,168,655,717	2,346,955,019	10,288,738,111

기타유동자산의 감소(증가)	534,956,264	1,497,821,772	2,092,155,838

기타비유동자산의 감소(증가)	(42,847,621)	426,406,667	613,310,720

매입채무의 감소	(10,108,430,125)	(13,852,921,642)	6,725,669,910

기타채무의 증가(감소)	1,137,514,477	(2,448,237,232)	1,641,751,776

기타유동부채의 증가(감소)	1,430,790,799	(444,263,299)	(445,287,079)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,516,258,949	1,446,555,902	277,799,442

환불부채의 감소	(484,498,979)	(242,748,790)	350,384,176

퇴직금의 지급	(7,043,306,548)	(23,554,799,882)	(10,653,988,105)

사외적립자산의 증가	(854,064,250)	(765,123,476)	(787,711,958)

법인세의 납부(환급)	(4,785,128,709)	(4,292,280,130)	(2,470,711,477)

투자활동으로 인한 현금흐름	(37,165,014,519)	(42,225,618,387)	(22,397,344,520)

단기대여금의 감소	8,500,000	43,000,000	54,500,000

보증금의감소	230,000,000	650,000,000	649,000,000

임차보증금의 감소	544,700,000	334,746,000	472,024,000

장기대여금의감소	5,000,000	3,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	783,666,641	576,038,915	266,405,088

무형자산의 처분	37,767,879	2,462,000

매도가능증권의 처분	28,786,150

종속기업투자의 처분	9,606,610,684

관계기업투자의 처분	3,726,125,000

배당금의 수취	484,988,896

이자의 수취	12,348,711	20,285,175	33,451,134

수입보증금의 증가	124,391,695

보증금의증가	(595,000,000)	(530,000,000)

임차보증금의 증가	(205,000,000)	(300,000,000)	(227,700,000)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	(14,000,000)	(3,000,000)

유형자산의 취득	(34,736,289,718)	(41,588,005,272)	(27,939,389,674)

무형자산의 취득	(1,912,320,744)	(1,393,451,084)	(1,722,664,685)

종속기업투자주식의 취득	(2,500,000,000)	(6,823,954,217)

재무활동으로 인한 현금흐름	(24,265,298,524)	(1,931,881,394)	(30,135,761,409)

단기차입금의 증가	13,475,962,931	36,548,894,208	25,588,066,014

장기차입금의 증가	60,000,000,000

사채의발행	49,793,780,000	89,609,440,000	69,717,900,000

수입보증금의 증가	185,653,584

이자의 지급	(9,072,571,417)	(8,515,709,428)	(8,967,196,949)

단기차입금의 감소	(36,548,894,208)	(25,588,066,014)	(41,450,241,346)

유동성장기차입금의 감소	(94,444,444)	(60,933,333,328)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(90,000,000,000)	(70,000,000,000)

리스부채의상환	(7,935,926,529)

배당금지급	(3,977,649,301)	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(113,306,499)

현금및현금성자산의증가(감소)	(264,776,515)	552,745,375	(939,117,118)

기초의현금및현금성자산	11,743,858,723	11,197,536,357	12,177,355,999

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,330,566)	(6,423,009)	(40,702,524)

기말의현금및현금성자산	11,473,751,642	11,743,858,723	11,197,536,357