해태제과식품 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	194,970,310,143	207,467,168,004	183,054,949,969

현금및현금성자산	7,207,196,224	14,368,206,408	19,609,876,300

단기금융예치금	360,000,000

매출채권 및 기타채권	129,150,611,279	140,760,715,920	109,245,008,598

기타유동자산	6,516,920,665	7,050,641,845	8,487,758,458

당기법인세자산	8,088,960	2,270	85,144,100

재고자산	51,727,493,015	45,287,601,561	45,627,162,513

비유동자산	628,269,195,877	588,882,103,751	565,130,759,175

장기금융예치금	467,200,000	2,000,000	4,500,000

매도가능금융자산	2,523,815,500	2,523,195,050	2,536,519,700

관계기업투자	4,842,317,721	12,041,049,830	11,791,747,302

공동지배기업투자	23,454,130,740	23,689,404,178	23,810,773,764

장기매출채권 및 기타채권	21,029,585,020	20,502,477,640	20,421,725,640

기타비유동자산	1,267,888,720	1,554,119,614	2,171,288,849

유형자산	359,440,572,102	312,634,407,723	291,107,254,364

영업권 및 무형자산	198,282,832,272	198,324,839,820	198,265,649,256

투자부동산	12,194,172,555	13,379,908,938	13,732,095,156

이연법인세자산	4,766,681,247	4,230,700,958	1,289,205,144

자산총계	823,239,506,020	796,349,271,755	748,185,709,144

부채

유동부채	380,975,169,775	354,850,213,704	256,816,622,718

단기차입금	67,602,229,382	44,942,341,346	14,340,835,057

매입채무 및 기타채무	161,271,388,499	159,963,913,676	159,253,741,185

기타유동부채	5,630,405,777	5,587,947,877	5,884,223,740

반품충당부채	10,706,802,674	10,449,729,419	10,438,233,571

유동성사채	69,961,850,300	69,933,478,629	59,933,350,764

유동성장기차입금	61,768,124,440	60,933,333,328	1,133,333,328

당기법인세부채	4,034,368,703	3,039,469,429	5,832,905,073

비유동부채	148,289,204,624	146,791,840,788	314,508,409,634

장기차입금	3,405,700,000	94,444,444	101,227,777,772

사채	89,855,455,974	89,825,866,958	159,530,978,282

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000	201,000,000

기타비유동부채	5,124,928,160	5,012,907,280	4,505,271,262

확정급여부채	46,386,234,516	50,032,400,298	48,179,973,337

이연법인세부채	3,315,885,974	1,625,221,808	863,408,981

부채총계	529,264,374,399	501,642,054,492	571,325,032,352

자본

지배기업소유주지분	284,531,078,940	286,481,868,448	168,810,644,345

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	11,912,277,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	68,357,469,407

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)

기타포괄손익누계액	(80,745,870)	(36,532,806)	(18,170,463)

이익잉여금	196,801,657,568	198,708,234,012	173,454,965,961

비지배지분	9,444,052,681	8,225,348,815	8,050,032,447

자본총계	293,975,131,621	294,707,217,263	176,860,676,792

자본과부채총계	823,239,506,020	796,349,271,755	748,185,709,144

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	182,871,616,356	182,871,616,356	183,091,402,768	183,091,402,768	792,832,633,368	798,303,775,280

매출원가	112,764,353,705	112,764,353,705	109,175,383,595	109,175,383,595	481,148,363,327	470,568,478,462

매출총이익	70,107,262,651	70,107,262,651	73,916,019,173	73,916,019,173	311,684,270,041	327,735,296,818

판매비와관리비	65,422,468,464	65,422,468,464	68,539,467,501	68,539,467,501	276,532,906,675	280,879,262,466

영업이익(손실)	4,684,794,187	4,684,794,187	5,376,551,672	5,376,551,672	35,151,363,366	46,856,034,352

금융수익	28,074,740	28,074,740	1,699,894	1,699,894	487,141,739	237,804,407

금융원가	2,321,132,016	2,321,132,016	3,126,268,302	3,126,268,302	11,352,826,231	14,681,968,887

기타영업외수익	2,047,393,239	2,047,393,239	736,775,361	736,775,361	12,827,249,275	2,936,649,430

기타영업외비용	1,864,450,422	1,864,450,422	694,080,780	694,080,780	5,257,694,791	13,819,854,339

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	3,968,708	3,968,708	26,041,292	26,041,292	127,932,942	2,898,793,636

법인세비용차감전순이익(손실)	2,578,648,436	2,578,648,436	2,320,719,137	2,320,719,137	31,983,166,300	24,427,458,599

법인세비용	388,595,898	388,595,898	503,541,213	503,541,213	6,519,456,665	7,527,994,042

당기순이익(손실)	2,190,052,538	2,190,052,538	1,817,177,924	1,817,177,924	25,463,709,635	16,899,464,557

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(130,506,841)	(130,506,841)	3,101,400	3,101,400	(53,487,559)	(1,291,325,984)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(86,293,777)	(86,293,777)	(9,639,662)	(9,639,662)	(35,125,216)	(1,282,143,154)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	483,951	483,951	(1,207,713)	(1,207,713)	(10,393,227)	10,095,267

해외사업환산손익	(44,697,015)	(44,697,015)	13,948,775	13,948,775	(7,969,116)	(19,278,097)

총포괄손익	2,059,545,697	2,059,545,697	1,820,279,324	1,820,279,324	25,410,222,076	15,608,138,573

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	2,157,366,633	2,157,366,633	1,765,426,957	1,765,426,957	25,288,393,267	16,865,427,645

비지배지분	32,685,905	32,685,905	51,750,967	51,750,967	175,316,368	34,036,912

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	2,026,859,792	2,026,859,792	1,768,528,357	1,768,528,357	25,234,905,708	15,574,101,661

비지배지분	32,685,905	32,685,905	51,750,967	51,750,967	175,316,368	34,036,912

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익	81	81	92	92	1,222	881

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	16,865,427,645	16,865,427,645	34,036,912	16,899,464,557

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

배당금지급	전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

연결범위의 변동

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	25,288,393,267	25,288,393,267	175,316,368	25,463,709,635

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)	(10,393,227)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(7,969,116)	(7,969,116)

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(35,125,216)	(35,125,216)

배당금지급	전환사채의 전환

자기주식의 취득

종속기업의 유상증자

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

연결범위의 변동

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,765,426,957	1,765,426,957	51,750,967	1,817,177,924

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,207,713)	(1,207,713)	(1,207,713)

해외사업환산손익	13,948,775	13,948,775	13,948,775

확정급여제도의 재측정요소	(9,639,662)	(9,639,662)	(9,639,662)

배당금지급	전환사채의 전환

자기주식의 취득

종속기업의 유상증자

자기주식의 처분	5,720,393,160	5,720,393,160	5,720,393,160

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

연결범위의 변동

2016.03.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(79,175,504,400)	(5,429,401)	175,210,753,256	176,299,565,862	8,101,783,414	184,401,349,276

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,157,366,633	2,157,366,633	32,685,905	2,190,052,538

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	483,951	483,951	483,951

해외사업환산손익	(44,697,015)	(44,697,015)	(44,697,015)

확정급여제도의 재측정요소	(86,293,777)	(86,293,777)	(86,293,777)

배당금지급	전환사채의 전환

자기주식의 취득

종속기업의 유상증자

자기주식의 처분

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(80,745,870)	196,801,657,568	284,531,078,940	9,444,052,681	293,975,131,621

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	19,154,352,764	2,858,587,675	35,405,852,240	64,899,554,454

당기순이익	2,190,052,538	1,817,177,924	25,463,709,635	16,899,464,557

퇴직급여	2,807,518,414	2,387,400,437	10,692,383,758	10,182,151,261

감가상각비	5,828,623,971	5,903,449,898	24,110,514,526	20,540,877,636

무형자산상각비	486,228,170	496,851,808	2,107,454,760	1,686,399,032

대손상각비	386,720,000	422,720,000	2,332,740,221	6,935,930,720

재고자산평가손실(환입))	(8,221,558)	170,000,000	812,889,901	(1,067,383,196)

이자수익	(28,074,740)	(1,699,894)	(487,141,739)	(237,804,407)

외화환산손실	247,727,422	157,935,340	25,431,136	16,743,849

외화환산이익	(3,297,162)	(19,199,625)	(178,591,455)	(45,296,011)

이자비용	2,321,132,016	3,126,268,302	11,352,826,231	14,681,968,887

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(3,968,708)	(26,041,292)	(127,932,942)	(2,898,793,636)

기타의대손상각비	958,632,429

유형자산처분손실	128,826,606	103,437,306

유형자산처분이익	(69,038,804)	(223,779,771)

무형자산처분이익	(117,709,141)

관계기업투자주식처분손실	666,591,018

염가매수차익	(1,438,299,023)

법인세비용	388,595,898	503,541,213	6,519,456,665	7,527,994,042

매출채권	(16,072,442,964)	(4,781,498,310)	(21,348,379,247)	2,027,786,788

기타채권	12,751,464,780	(2,030,695,309)	(13,109,617,000)	(1,373,798,682)

재고자산	(3,472,171,654)	(4,526,612,266)	(474,091,795)	(1,516,755,448)

기타유동자산	972,126,068	(394,887,231)	(3,603,583,958)	(975,357,546)

기타비유동자산	286,129,658	(177,615,049)	5,621,950,886	(338,980,907)

매입채무	17,077,168,569	3,000,016,091	1,074,605,357	5,834,402,470

기타채무	(2,498,093,187)	428,390,229	2,618,548,653	247,338,444

기타유동부채	(83,580,652)	(1,408,752,021)	(415,100,673)	733,697,130

반품충당부채	257,073,255	93,137,272	11,495,848	(1,769,943,663)

기타비유동부채	112,020,880	107,770,476	503,237,339	279,711,185

퇴직금의 지급	(3,847,767,942)	(1,608,123,298)	(8,046,455,965)	(8,182,246,359)

사외적립자산	(156,653,882)	(209,864,800)	(849,572,272)	(1,039,957,217)

법인세의납부	(12,248,421)	(571,082,220)	(10,101,636,720)	(3,128,252,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,895,203,892)	(21,140,250,055)	(49,580,513,194)	(40,561,394,873)

투자활동으로 인한 현금 유입액	547,574,740	149,875,727	2,126,002,528	9,349,788,458

이자의 수취	28,074,740	27,811,581	477,728,959	525,396,181

유형자산의 처분	350,000,000	24,822,146	403,476,297	2,565,883,465

무형자산의 처분	242,000	388,797,272	52,508,812

단기대여금의 회수	5,000,000	5,000,000	10,000,000

보증금의 감소	164,500,000	97,000,000	310,000,000	540,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000

임차보증금의 감소	533,500,000	155,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000	5,500,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(11,442,778,632)	(21,290,125,782)	(51,706,515,722)	(49,911,183,331)

보증금의 증가	(346,892,000)	(207,024,000)	(192,600,000)	(3,021,424,000)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(752,652,000)	(2,875,400,000)

유형자산의 취득	(4,246,789,477)	(20,465,603,360)	(48,088,636,529)	(32,329,163,528)

무형자산의 취득	(379,127,436)	(617,498,422)	(2,657,627,193)	(2,649,195,803)

공동지배기업 투자주식의 취득	(9,000,000,000)

장기대여금의 증가	(15,000,000)	(36,000,000)

종속기업취득에 따른 순현금흐름	(6,369,969,719)

재무활동으로 인한 현금흐름	(15,330,785,016)	6,410,251,022	8,957,692,957	(18,012,530,771)

재무활동으로 인한 현금 유입액	30,120,304,826	10,457,080,774	134,883,412,336	112,351,423,396

단기차입금의 증가	30,120,304,826	4,736,687,614	43,701,341,346	21,144,208,000

자기주식의 처분	5,720,393,160	36,513,435,033

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

사채의 발행	89,933,350,764

수입보증금의 증가	43,000,000	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(45,451,089,842)	(4,046,829,752)	(125,925,719,379)	(130,363,954,167)

이자의 지급	(2,218,923,163)	(3,132,128,328)	(11,436,347,276)	(13,904,539,033)

단기차입금의 감소	(42,878,241,346)	(486,735,057)	(13,099,835,057)	(45,698,119,220)

유동성 장기차입금의 감소	(283,333,332)	(283,333,332)	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)

수입보증금의 감소	(70,592,001)	(144,633,035)	(56,203,718)	(31,700,000)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,071,636,144)	(11,871,411,358)	(5,216,967,997)	6,325,628,810

기초의현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	19,609,876,300	13,295,790,141

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,304,874)	(18,184,478)	(16,947,752)	561,590

재무제표의 환산으로 인한 조정	(44,069,166)	17,066,488	(7,754,143)	(12,104,241)

기말의현금및현금성자산	7,207,196,224	7,737,346,952	14,368,206,408	19,609,876,300