해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	192,015,217,531	173,543,247,585	169,428,901,537

현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982	11,521,433,308

매출채권 및 기타채권	125,835,325,042	102,013,881,212	107,781,932,027

기타유동자산	6,991,939,247	8,378,956,181	7,396,970,426

재고자산	47,010,597,243	45,193,497,210	42,728,565,776

비유동자산	578,880,483,650	554,436,226,534	533,223,819,090

장기금융예치금	2,000,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,523,090,050	2,536,414,700	2,523,472,050

종속기업투자	25,557,669,870	27,057,669,870	24,564,601,065

관계기업투자	11,237,073,783	11,237,073,783	11,237,073,783

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	11,600,000,000

장기매출채권및기타채권	11,592,628,592	11,202,576,592	14,486,176,592

기타비유동자산	1,552,408,354	2,168,845,598	1,832,262,090

유형자산	297,485,366,646	275,225,364,554	264,119,895,485

영업권및무형자산	188,461,311,720	187,965,598,333	186,491,721,799

투자부동산	13,379,908,938	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	6,489,025,697	2,706,087,948	2,490,369,586

자산총계	770,895,701,181	727,979,474,119	702,652,720,627

부채

유동부채	349,618,558,014	251,483,606,100	271,614,342,923

단기차입금	41,450,241,346	10,486,735,057	33,604,119,220

매입채무및기타채무	158,572,428,496	158,118,650,310	150,669,918,311

기타유동부채	5,246,050,181	5,540,397,997	5,052,829,046

반품충당부채	10,449,729,419	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성사채	69,933,478,629	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	60,933,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	3,033,296,615	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	144,334,338,687	312,943,858,961	281,275,482,013

장기차입금	94,444,444	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	89,825,866,958	159,530,978,282	129,547,261,176

기타비유동부채	5,012,907,280	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	49,401,120,005	47,679,831,645	45,140,549,660

부채총계	493,952,896,701	564,427,465,061	552,889,824,936

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,342,670,738	(16,437,120,430)	(15,685,893,767)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)	(45,129,321,283)

기타포괄손익누계액	15,045,233	25,438,460	15,343,193

이익잉여금	189,041,722,742	168,076,852,488	154,713,842,458

자본총계	276,942,804,480	163,552,009,058	149,762,895,691

자본과부채총계	770,895,701,181	727,979,474,119	702,652,720,627

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	775,284,222,799	789,764,635,157	670,439,797,809

매출원가	474,483,910,937	466,081,494,498	405,620,610,385

매출총이익	300,800,311,862	323,683,140,659	264,819,187,424

판매비와관리비	270,571,212,512	274,861,956,682	247,646,017,234

영업이익(손실)	30,229,099,350	48,821,183,977	17,173,170,190

기타영업외수익	12,908,780,480	3,076,235,608	5,457,134,863

기타영업외비용	6,639,016,086	15,063,997,475	5,571,979,136

금융수익	484,719,315	167,015,854	434,229,047

금융원가	11,176,522,429	14,505,830,154	18,780,448,537

법인세비용차감전순이익(손실)	25,807,060,630	22,494,607,810	(1,287,893,573)

법인세비용	4,822,272,299	7,849,454,626	401,318,540

당기순이익(손실)	20,984,788,331	14,645,153,184	(1,689,212,113)

법인세비용차감후기타포괄손익	(30,311,304)	(1,272,047,887)	(1,075,075,491)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(19,918,077)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익(손실)	(10,393,227)	10,095,267	(1,639,560)

총포괄손익	20,954,477,027	13,373,105,297	(2,764,287,604)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,014	821	(369)

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	16,982,753	157,476,490,502	152,527,183,295

당기순이익(손실)	(1,689,212,113)	(1,689,212,113)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)

확정급여제도의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	154,713,842,458	149,762,895,691

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	154,713,842,458	149,762,895,691

당기순이익(손실)	14,645,153,184	14,645,153,184

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	168,076,852,488	163,552,009,058

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	168,076,852,488	163,552,009,058

당기순이익(손실)	20,984,788,331	20,984,788,331

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)

확정급여제도의 재측정요소	(19,918,077)	(19,918,077)

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	189,041,722,742	276,942,804,480

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	33,494,322,531	62,892,952,746	54,256,934,873

당기순이익(손실)	20,984,788,331	14,645,153,184	(1,689,212,113)

당기순이익조정을 위한 가감	54,540,356,732	59,266,755,046	46,477,959,413

종속기업투자손상차손	1,500,000,000	1,306,931,195

대손상각비	1,562,357,688	6,962,399,960	1,997,516,929

기타의 대손상각비	958,632,429

재고자산평가손실(환입)	776,919,657	(1,069,908,198)	(753,768,191)

감가상각비	22,057,199,471	18,700,737,784	17,525,632,457

유형자산처분손실	69,089,840	64,998,228	1,227,162

무형자산상각비	1,775,936,527	1,324,029,006	947,097,116

퇴직급여	10,559,281,465	10,041,630,078	9,527,100,689

외화환산손실	26,203,642	16,743,849	56,851,852

이자비용	11,176,522,429	14,505,830,154	18,780,448,537

법인세비용	4,822,272,299	7,849,454,626	401,318,540

유형자산처분이익	(69,038,804)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

무형자산처분이익	(11,709,141)

외화환산이익	(178,591,455)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자수익	(484,719,315)	(167,015,854)	(434,229,047)

재고자산평가손실	(20,038,774)

운전자본의 변동	(31,931,800,772)	(8,070,858,614)	14,891,921,353

재고자산의 감소(증가)	(2,594,019,690)	(1,395,023,236)	2,194,025,588

매출채권의 감소(증가)	(13,079,425,178)	(165,826,198)	15,552,825,975

기타채권의 감소(증가)	(13,055,991,917)	(1,275,748,237)	4,940,199,476

기타유동자산의 감소(증가)	(3,617,781,000)	(981,985,755)	(16,085,911)

기타비유동자산의 감소(증가)	5,621,235,178	(336,583,508)	(102,221,682)

매입채무의 증가(감소)	1,065,043,997	5,841,637,805	220,952,932

기타채무의 증가(감소)	2,367,882,888	392,455,409	624,574,538

기타유동부채의 증가(감소)	(294,347,816)	487,568,951	(338,225,230)

기타비유동부채의 증가(감소)	507,636,018	278,711,185	1,106,667,788

반품충당부채의 증가(감소)	11,495,848	(1,769,943,663)	(353,132,049)

퇴직금의 지급	(8,013,956,828)	(8,106,164,150)	(8,219,395,963)

사외적립자산의 감소(증가)	(849,572,272)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부(환급)	(10,099,021,760)	(2,948,096,870)	(5,423,733,780)

투자활동으로 인한 현금흐름	(48,700,514,356)	(38,892,356,428)	(31,034,891,800)

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000	3,000,000

단기대여금의 감소	5,000,000	10,000,000	6,000,000

보증금의 감소	310,000,000	540,000,000	855,000,000

임차보증금의 감소	214,600,000	155,000,000	640,250,000

장기대여금의 감소	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	375,654,151	2,555,356,192	12,462,146,591

무형자산의 처분	73,797,272	888,000	21,076,000

이자의 수취	475,306,535	454,607,628	109,068,746

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

종속기업투자주식의 취득	(3,800,000,000)	(4,378,187,949)

공동지배기업투자주식의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(183,000,000)	(21,000,000)	(406,000,000)

임차보증금의 증가	(752,652,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

장기대여금의 증가	(15,000,000)	(36,000,000)	(5,500,000,000)

유형자산의 취득	(46,661,216,215)	(29,763,612,445)	(23,958,560,963)

무형자산의 취득	(2,550,504,099)	(2,613,195,803)	(1,972,432,920)

투자부동산의 취득	(10,553,389)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,500,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	9,443,582,594	(17,565,678,234)	(22,754,432,333)

단기차입금의 증가	41,450,241,346	20,285,208,000	33,604,119,220

장기차입금의 증가	100,900,000,000

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	80,370,232

이자의 지급	(11,269,457,639)	(13,730,892,096)	(15,663,256,006)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(10,486,735,057)	(43,404,119,220)	(40,421,934,595)

유동성장기차입금의 감소	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

수입보증금의 감소	(56,203,718)	(1,173,360,952)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,762,609,231)	6,434,918,084	467,610,740

기초현금및현금성자산	17,956,912,982	11,521,433,308	11,054,541,920

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,947,752)	561,590	(719,352)

기말현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982	11,521,433,308

이익잉여금 처분계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 16(당) 기	제 15(전) 기	제 14(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	188,997,257	168,032,386	154,669,376

1. 전기이월미처분이익잉여금	168,032,386	154,669,376	157,432,023

2. 당기순이익	20,984,788	14,645,153	(1,689,211)

3. 확정급여제도의 재측정요소	(19,917)	(1,282,143)	(1,073,436)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(4,375,414)	-	-

이익준비금	(397,765)	-	-

배당금 주당배당액(액면배당률) (당기 : 보통주150원(30%) 전기 : 보통주150원(30%))	(3,977,649)	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	184,621,843	168,032,386	154,669,376