해태제과식품 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	123,632,073,213	113,791,322,206	116,346,834,192

현금및현금성자산	7,941,491,632	10,236,026,357	10,440,406,024

매출채권 및 기타채권	74,503,214,346	64,107,941,289	72,684,160,987

기타유동자산	2,310,736,029	3,098,609,638	2,045,689,918

재고자산	36,524,654,024	36,348,744,922	31,176,577,263

반품제품회수권	2,351,977,182

비유동자산	524,899,611,174	497,141,561,489	461,013,994,742

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,137,000,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	2,197,471,182	549,723,943	544,946,876

종속기업투자	16,655,168,133	16,655,168,133	17,937,168,133

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000	2,800,000,000

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	4,176,845,926	4,962,022,704	4,328,419,878

기타비유동자산	201,883,002	249,393,246	296,903,490

유형자산	332,287,879,616	299,079,902,324	264,269,787,932

영업권및무형자산	115,925,698,163	120,065,588,408	120,199,388,745

사용권자산	8,418,110,898	10,652,023,892	7,990,525,316

투자부동산	16,813,142,861	17,285,298,971	17,798,939,895

이연법인세자산	2,427,491,393	2,105,439,868	2,402,034,477

자산총계	648,531,684,387	610,932,883,695	577,360,828,934

부채

유동부채	243,285,544,337	221,062,424,896	170,926,845,164

단기차입금	58,427,527,951	35,185,154,176	32,418,659,582

매입채무 및 기타채무	109,936,781,534	115,812,346,151	57,174,332,120

기타유동부채	5,817,477,411	2,900,819,933	5,217,950,195

환불부채	9,945,412,404	7,544,992,897	8,750,049,897

유동성사채	44,989,041,916	49,962,918,883	44,980,331,947

유동성리스부채	4,825,737,853	5,846,508,127	2,845,541,848

당기법인세부채	5,453,565,268	3,809,684,729	19,539,979,575

충당부채	3,890,000,000

비유동부채	159,173,617,126	137,025,859,447	147,089,089,232

사채	111,668,225,656	84,804,390,489	94,805,712,668

리스부채	2,773,369,908	4,092,582,887	4,454,225,792

기타비유동부채	3,778,159,002	7,445,253,572	7,589,032,545

확정급여부채	40,953,862,560	40,683,632,499	40,240,118,227

부채총계	402,459,161,463	358,088,284,343	318,015,934,396

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(49,982,400)	(271,440,000)	(498,513,600)

이익잉여금	158,236,468,819	165,230,002,847	171,957,371,633

자본총계	246,072,522,924	252,844,599,352	259,344,894,538

자본과부채총계	648,531,684,387	610,932,883,695	577,360,828,934

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	555,798,238,227	536,005,807,387	548,569,116,987

매출원가	373,303,762,016	348,807,243,596	342,190,083,723

매출총이익	182,494,476,211	187,198,563,791	206,379,033,264

판매비와관리비	160,970,651,510	162,429,169,074	172,325,942,922

영업이익(손실)	21,523,824,701	24,769,394,717	34,053,090,342

기타영업외수익	15,623,281,635	19,089,935,541	30,699,758,238

기타영업외비용	25,195,825,535	36,863,541,194	12,427,217,014

금융수익	121,539,515	101,163,881	61,141,757

금융비용	7,581,253,178	4,285,168,748	7,490,661,479

법인세비용차감전순이익(손실)	4,491,567,138	2,811,784,197	44,896,111,844

법인세비용	7,409,588,627	5,647,376,411	18,869,203,597

당기순이익(손실)	(2,918,021,489)	(2,835,592,214)	26,026,908,247

법인세비용차감후기타포괄손익	1,449,477,461	1,638,829,428	(3,915,424,645)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	1,228,019,861	1,411,755,828	(3,915,424,645)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	221,457,600	227,073,600

총포괄손익	(1,468,544,028)	(1,196,762,786)	22,111,483,602

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(110)	(107)	981

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(498,513,600)	153,823,537,331	241,211,060,236

당기순이익(손실)	26,026,908,247	26,026,908,247

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	(3,915,424,645)	(3,915,424,645)

공정가치금융자산평가이익

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(498,513,600)	171,957,371,633	259,344,894,538

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(498,513,600)	171,957,371,633	259,344,894,538

당기순이익(손실)	(2,835,592,214)	(2,835,592,214)

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	1,411,755,828	1,411,755,828

공정가치금융자산평가이익	227,073,600	227,073,600

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	165,230,002,847	252,844,599,352

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	165,230,002,847	252,844,599,352

당기순이익(손실)	(2,918,021,489)	(2,918,021,489)

기타포괄손익	확정급여제도의재측정요소	1,228,019,861	1,228,019,861

공정가치금융자산평가이익	221,457,600	221,457,600

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(49,982,400)	158,236,468,819	246,072,522,924

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,564,592,376	58,876,415,241	(7,320,783,449)

당기순손익(손실)	(2,918,021,489)	(2,835,592,214)	26,026,908,247

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	49,568,035,910	35,129,040,109	33,607,891,180

재고자산평가손실(환입)	(265,172,032)	113,224,810	(266,054,502)

종속기업투자손상차손	3,000,000,000	3,282,000,000	4,741,000,000

영업권손상차손	3,979,000,000

대손상각비(환입)	473,962,681	1,145,241,033	(199,041,058)

감가상각비	20,252,303,597	18,088,658,068	17,576,755,008

사용권자산상각비	6,413,432,629	4,406,067,030	5,076,645,809

투자부동산상각비	184,782,780	184,531,740	190,534,895

유형자산폐기손실	710,085,216	2,525,432,364	17,035,838

무형자산상각비	1,033,225,464	1,173,087,317	1,362,149,752

퇴직급여	8,852,800,692	9,180,666,036	8,525,504,652

외화환산손실	174,559,769	5,952,806	60,299,125

이자비용	7,581,253,178	4,285,168,748	7,490,661,479

법인세비용	7,409,588,627	5,647,376,411	18,869,203,597

유형자산처분이익	(468,741,853)	(312,909,198)	(101,081,482)

투자자산처분이익	(29,299,306,197)

무형자산처분이익	(375,000,000)

충당부채전입액	3,890,000,000

잡손실	25,000,000	580,930,627

외화환산이익	(170,479,652)	(75,223,802)	(273,979)

잡이익(보험금 수령)	(13,386,025,671)	(15,000,000,000)

수입배당금	(23,400,000)

이자수익	(98,139,515)	(101,163,881)	(61,141,757)

운전자본의 변동	(23,588,835,455)	48,126,277,936	(66,433,841,726)

재고자산의 감소(증가)	89,262,930	(5,285,392,469)	1,143,893,072

매출채권의 감소(증가)	(7,557,166,935)	7,013,287,794	4,730,238,267

기타채권의 감소(증가)	(2,956,542,639)	(876,889,357)	286,521,491

기타유동자산의 감소(증가)	787,873,609	(1,052,919,720)	(14,370,955)

기타비유동자산의 감소(증가)	47,510,244	47,510,244	47,510,244

반환제품회수권의 증가	(2,351,977,182)

매입채무의 증가(감소)	2,766,462,080	39,314,710,875	(62,651,341,823)

기타채무의 증가(감소)	(9,302,574,591)	19,161,509,866	(2,673,910,970)

기타유동부채의 증가(감소)	2,916,657,478	(2,317,130,262)	(569,340,407)

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,667,094,570)	(143,778,973)	430,977,277

환불부채의 증가(감소)	2,400,419,507	(1,205,057,000)	(1,322,815,929)

퇴직금의 지급	(5,865,447,134)	(5,646,184,843)	(4,987,826,093)

사외적립자산의 감소(증가)	(896,218,252)	(883,388,219)	(853,375,900)

법인세의 환급(납부)	(6,496,586,590)	(21,543,310,590)	(521,741,150)

투자활동으로 인한 현금흐름	(43,673,953,223)	(40,544,030,129)	104,537,411,016

단기대여금의 감소	10,000,000	8,500,000	500,000

보증금의 감소	150,000,000

임차보증금의 감소	618,000,000	1,003,000,000	895,695,000

유형자산의 처분	894,620,181	491,727,275	284,065,959

무형자산의 처분	20,060,010	450,000,000

배당금의 수취	23,400,000

보험금의 수취	13,386,025,671	15,000,000,000

이자의 수취	16,031,035	25,931,716	26,244,021

종속기업투자주식의 처분	132,500,000,000

수입보증금의 증가	469,566,775

장기금융상품의 감소	4,555,000

임차보증금의 증가	(321,100,000)	(665,000,000)	(900,685,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(25,000,000)	(5,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,647,747,239)	(4,777,067)	(542,946,876)

유형자산의 취득	(52,682,130,732)	(53,332,045,976)	(20,918,648,567)

무형자산의 취득	(818,762,519)	(972,853,763)	(1,075,935,296)

종속기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)	(6,800,000,000)

수입보증금의 감소	(149,289,620)	(93,572,324)

재무활동으로 인한 현금흐름	24,814,826,122	(18,536,764,779)	(98,249,973,192)

단기차입금의 증가	23,427,527,951	3,185,154,176	60,318,659,582

사채의 발행	71,696,790,000	39,809,290,000

이자의 지급	(8,256,278,002)	(6,252,242,010)	(7,944,061,212)

단기차입금의 감소	(185,154,176)	(418,659,582)	(41,375,962,931)

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(45,000,000,000)	(40,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(59,900,000,000)

리스부채의 상환	(6,564,527,251)	(4,556,774,963)	(5,370,959,331)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(3,977,649,300)

현금및현금성자산의증가(감소)	(2,294,534,725)	(204,379,667)	(1,033,345,625)

기초의 현금및현금성자산	10,236,026,357	10,440,406,024	11,473,751,642

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7

기말의 현금및현금성자산	7,941,491,632	10,236,026,357	10,440,406,024

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.