해태제과식품 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2017.06.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	214,731,353,079	207,467,168,004

현금및현금성자산	12,254,758,683	14,368,206,408

단기금융예치금	400,000,000

매출채권 및 기타채권	140,688,813,054	140,760,715,920

기타유동자산	5,483,035,771	7,050,641,845

당기법인세자산	8,234,290	2,270

재고자산	55,896,511,281	45,287,601,561

비유동자산	632,673,506,163	588,882,103,751

장기금융예치금	479,000,000	2,000,000

매도가능금융자산	2,527,024,200	2,523,195,050

관계기업투자	4,820,039,169	12,041,049,830

공동지배기업투자	23,476,949,301	23,689,404,178

장기매출채권 및 기타채권	21,105,785,020	20,502,477,640

기타비유동자산	984,009,619	1,554,119,614

유형자산	361,572,874,730	312,634,407,723

영업권 및 무형자산	198,245,667,012	198,324,839,820

투자부동산	14,376,602,658	13,379,908,938

이연법인세자산	5,085,554,454	4,230,700,958

자산총계	847,404,859,242	796,349,271,755

부채

유동부채	394,203,731,726	354,850,213,704

단기차입금	71,123,340,826	44,942,341,346

매입채무 및 기타채무	171,393,501,010	159,963,913,676

기타유동부채	6,566,739,851	5,587,947,877

반품충당부채	10,996,087,606	10,449,729,419

유동성사채	129,930,022,542	69,933,478,629

유동성장기차입금	1,243,931,108	60,933,333,328

당기법인세부채	2,950,108,783	3,039,469,429

비유동부채	152,341,493,111	146,791,840,788

장기차입금	63,405,700,000	94,444,444

사채	29,946,073,140	89,825,866,958

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000

기타비유동부채	5,246,660,040	5,012,907,280

확정급여부채	50,231,067,797	50,032,400,298

이연법인세부채	3,310,992,134	1,625,221,808

부채총계	546,545,224,837	501,642,054,492

자본

지배기업소유주지분	291,400,456,514	286,481,868,448

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(8,523,591)	(36,532,806)

이익잉여금	203,598,812,863	198,708,234,012

비지배지분	9,459,177,891	8,225,348,815

자본총계	300,859,634,405	294,707,217,263

자본과부채총계	847,404,859,242	796,349,271,755

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	210,066,151,378	392,937,767,734	213,385,539,610	396,476,942,378

매출원가	130,057,353,421	242,821,707,126	128,285,644,013	237,461,027,608

매출총이익	80,008,797,957	150,116,060,608	85,099,895,597	159,015,914,770

판매비와관리비	69,750,002,190	135,172,470,654	70,852,077,990	139,391,545,491

영업이익(손실)	10,258,795,767	14,943,589,954	14,247,817,607	19,624,369,279

금융수익	18,733,685	46,808,425	23,292,239	24,992,133

금융원가	2,697,330,060	5,018,462,076	3,429,287,799	6,555,556,101

기타영업외수익	1,171,077,871	3,026,332,219	681,497,465	1,306,559,581

기타영업외비용	749,885,219	2,422,196,750	1,227,768,424	1,810,135,959

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	540,009	4,508,717	392,864,078	418,905,370

법인세비용차감전순이익(손실)	8,001,932,053	10,580,580,489	10,688,415,166	13,009,134,303

법인세비용	1,202,650,971	1,591,246,869	3,362,559,742	3,866,100,955

당기순이익(손실)	6,799,281,082	8,989,333,620	7,325,855,424	9,143,033,348

법인세비용 차감후 기타포괄손익	85,221,702	(45,285,139)	(18,528,453)	(15,427,053)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	12,999,423	(73,294,354)	(6,990,214)	(16,629,876)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	2,502,786	2,986,737	(4,702,854)	(5,910,567)

해외사업환산손익	69,719,493	25,022,478	(6,835,385)	7,113,390

총포괄손익	6,884,502,784	8,944,048,481	7,307,326,971	9,127,606,295

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,784,155,872	8,941,522,505	7,331,009,829	9,096,436,786

비지배지분	15,125,210	47,811,115	(5,154,405)	46,596,562

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,869,377,574	8,896,237,366	7,312,481,376	9,081,009,733

비지배지분	15,125,210	47,811,115	(5,154,405)	46,596,562

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익	256	337	384	610

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	9,096,436,786	9,096,436,786	46,596,562	9,143,033,348

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(5,910,567)	(5,910,567)	(5,910,567)

해외사업환산손익	7,113,390	7,113,390	7,113,390

확정급여제도의 재측정요소	(16,629,876)	(16,629,876)	(16,629,876)

자본에 직접 반영된 소유자와의 거래 등	유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

연차배당

연결범위의 변동

2016.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(16,967,640)	182,534,772,871	270,327,972,473	8,096,629,009	278,424,601,482

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	8,941,522,505	8,941,522,505	47,811,115	8,989,333,620

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	2,986,737	2,986,737	2,986,737

해외사업환산손익	25,022,478	25,022,478	25,022,478

확정급여제도의 재측정요소	(73,294,354)	(73,294,354)	(73,294,354)

자본에 직접 반영된 소유자와의 거래 등	유상증자

전환우선주의 전환

자기주식의 처분

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(8,523,591)	203,598,812,863	291,400,456,514	9,459,177,891	300,859,634,405

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	42,777,375,533	22,428,189,175

당기순이익	8,989,333,620	9,143,033,348

퇴직급여	5,924,143,066	5,342,864,068

감가상각비	12,420,213,854	11,915,542,729

무형자산상각비	994,145,404	1,014,575,710

대손상각비	764,083,890	1,093,466,502

재고자산평가손실(환입))	(32,708,097)	472,433,689

유형자산처분이익	(39,803,101)	(18,181,818)

무형자산처분이익	(11,709,141)

이자수익	(46,808,425)	(24,992,133)

외화환산손실	55,588,531	46,222,095

외화환산이익	(11,478,592)	(29,415,415)

이자비용	5,018,462,076	6,555,556,101

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(4,508,717)	(418,905,370)

관계기업투자주식처분손실	666,591,018

염가매수차익	(1,375,831,463)

법인세비용	1,591,246,869	3,866,100,955

매출채권	(29,901,438,106)	(27,895,659,123)

기타채권	12,297,432,681	(727,792,457)

재고자산	(7,610,687,254)	(3,342,730,130)

기타유동자산	1,874,535,027	343,458,635

기타비유동자산	570,250,451	(57,165,920)

매입채무	33,536,263,710	18,653,505,319

기타채무	1,141,521,500	5,343,822,364

기타유동부채	1,071,393,249	1,096,569,172

반품충당부채	546,358,187	208,540,952

기타비유동부채	233,752,760	642,000,000

퇴직금의 지급	(6,419,217,450)	(2,648,026,067)

사외적립자산	3,131,248,068	(426,192,024)

법인세의납부	(2,606,707,223)	(7,708,732,866)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,280,014,043)	(33,882,769,926)

투자활동으로 인한 현금 유입액	1,293,166,335	741,123,918

이자의 수취	46,808,425	38,372,828

유형자산의 처분	553,873,910	18,181,818

무형자산의 처분	484,000	72,969,272

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 회수	10,000,000

장기대여금의 회수	5,000,000

보증금의 감소	50,000,000	310,000,000

임차보증금의 감소	267,000,000	301,600,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(23,573,180,378)	(34,623,893,844)

보증금의 증가	(572,892,000)	(153,000,000)

임차보증금의 증가	(117,700,000)	(604,652,000)

유형자산의 취득	(15,144,680,347)	(32,787,775,436)

무형자산의 취득	(893,670,752)	(1,078,466,408)

단기금융예치금의 증가	(400,000,000)

장기금융예치금의 증가	(11,800,000)

종속기업취득에 따른 순현금흐름	(6,432,437,279)

재무활동으로 인한 현금흐름	(22,626,951,118)	35,717,672,955

재무활동으로 인한 현금 유입액	100,138,691,619	99,451,121,831

단기차입금의 증가	40,128,691,619	6,862,943,821

장기차입금의 증가	60,000,000,000

자기주식의 처분	37,810,682,438

유상증자	54,625,635,957

수입보증금의 증가	10,000,000	151,859,615

재무활동으로 인한 현금 유출액	(122,765,642,737)	(63,733,448,876)

이자의 지급	(8,362,957,802)	(6,631,947,155)

단기차입금의 감소	(49,766,352,208)	(16,534,835,057)

유동성 장기차입금의 감소	(60,599,196,664)	(566,666,664)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

수입보증금의 감소	(59,486,762)

배당금의 지급	(3,977,649,301)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,129,589,628)	24,263,092,204

기초의현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(313,631)	(6,782,251)

재무제표의 환산으로 인한 조정	16,455,534	7,851,464

기말의현금및현금성자산	12,254,758,683	43,874,037,717