해태제과식품 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	127,186,286,532	123,632,073,213

현금및현금성자산	17,931,644,675	7,941,491,632

매출채권 및 기타채권	65,853,674,003	74,503,214,346

기타유동자산	1,824,218,702	2,310,736,029

재고자산	39,321,072,642	36,524,654,024

반품제품회수권	2,255,676,510	2,351,977,182

비유동자산	521,477,244,056	524,899,611,174

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,395,920,000

기타비유동금융자산	2,204,995,925	2,197,471,182

종속기업투자	16,655,168,133	16,655,168,133

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	3,754,793,188	4,176,845,926

기타비유동자산	190,005,441	201,883,002

유형자산	330,300,266,635	332,287,879,616

영업권및무형자산	115,932,478,823	115,925,698,163

사용권자산	7,596,695,754	8,418,110,898

투자부동산	16,766,748,800	16,813,142,861

이연법인세자산	2,280,171,357	2,427,491,393

자산총계	648,663,530,588	648,531,684,387

부채

유동부채	204,581,235,671	243,285,544,337

단기차입금	35,517,350,670	58,427,527,951

매입채무 및 기타채무	99,059,741,037	109,936,781,534

기타유동부채	5,524,759,152	5,817,477,411

환불부채	9,682,113,837	9,945,412,404

유동성사채	44,999,001,059	44,989,041,916

유동성리스부채	3,817,547,876	4,825,737,853

당기법인세부채	2,090,722,040	5,453,565,268

충당부채	3,890,000,000	3,890,000,000

비유동부채	199,022,531,872	159,173,617,126

사채	151,134,380,123	111,668,225,656

리스부채	3,044,544,657	2,773,369,908

기타비유동부채	3,870,688,487	3,778,159,002

확정급여부채	40,972,918,605	40,953,862,560

부채총계	403,603,767,543	402,459,161,463

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(49,982,400)	(49,982,400)

이익잉여금	157,223,708,940	158,236,468,819

자본총계	245,059,763,045	246,072,522,924

자본과부채총계	648,663,530,588	648,531,684,387

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	144,253,620,574	144,253,620,574	140,617,319,412	140,617,319,412

매출원가	95,025,365,660	95,025,365,660	93,381,998,874	93,381,998,874

매출총이익	49,228,254,914	49,228,254,914	47,235,320,538	47,235,320,538

판매비와관리비	40,898,647,195	40,898,647,195	41,709,735,063	41,709,735,063

영업이익(손실)	8,329,607,719	8,329,607,719	5,525,585,475	5,525,585,475

기타영업외수익	609,179,258	609,179,258	440,911,468	440,911,468

기타영업외비용	567,313,507	567,313,507	1,294,615,514	1,294,615,514

금융수익	51,338,806	51,338,806	27,263,432	27,263,432

금융비용	2,643,487,386	2,643,487,386	1,136,745,632	1,136,745,632

법인세비용차감전순이익(손실)	5,779,324,890	5,779,324,890	3,562,399,229	3,562,399,229

법인세비용	1,405,337,552	1,405,337,552	791,464,774	791,464,774

분기순이익(손실)	4,373,987,338	4,373,987,338	2,770,934,455	2,770,934,455

법인세비용차감후기타포괄손익	(83,214,814)	(83,214,814)	(79,748,097)	(79,748,097)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(83,214,814)	(83,214,814)	(79,748,097)	(79,748,097)

총포괄손익	4,290,772,524	4,290,772,524	2,691,186,358	2,691,186,358

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	165	165	104	104

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	165,230,002,847	252,844,599,352

분기순이익(손실)	2,770,934,455	2,770,934,455

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(79,748,097)	(79,748,097)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	162,617,656,805	250,232,253,310

2023.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(49,982,400)	158,236,468,819	246,072,522,924

분기순이익(손실)	4,373,987,338	4,373,987,338

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(83,214,814)	(83,214,814)

연차배당	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)

2023.03.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(49,982,400)	157,223,708,940	245,059,763,045

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	250,610,070	5,214,260,889

분기순손익(손실)	4,373,987,338	2,770,934,455

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	12,531,730,828	11,044,463,879

재고자산평가손실(환입)	(180,141,005)	219,592,574

대손상각비(환입)	59,961,666	118,516,815

감가상각비	5,242,169,718	4,702,995,608

사용권자산상각비	1,229,701,297	1,637,663,825

투자부동산상각비	46,394,063	45,898,754

유형자산폐기손실	23,000	327,764

무형자산상각비	222,456,584	242,744,562

퇴직급여	2,087,773,386	2,213,200,173

외화환산손실	70,003,338	85,803,523

이자비용	2,643,487,386	1,136,745,632

법인세비용	1,405,337,552	791,464,774

유형자산처분이익	(225,234,713)	(19,954,762)

외화환산이익	(18,862,638)	(103,271,931)

이자수익	(51,338,806)	(27,263,432)

운전자본의 변동	(12,057,718,196)	(6,950,642,555)

재고자산의 감소(증가)	(2,616,277,613)	(5,521,851,062)

매출채권의 감소(증가)	6,321,189,131	(3,089,352,817)

기타채권의 감소(증가)	2,739,617,860	1,077,254,899

기타유동자산의 감소(증가)	486,517,327	924,537,812

기타비유동자산의 감소(증가)	11,877,561	11,877,561

반환제품회수권의 감소	96,300,672

매입채무의 증가(감소)	(5,521,073,785)	2,902,981,680

기타채무의 증가(감소)	(11,266,479,984)	(2,614,065,080)

기타유동부채의 증가(감소)	(292,718,259)	1,259,953,932

기타비유동부채의 증가(감소)	92,529,485	129,715,775

환불부채의 증가(감소)	(263,298,567)	(379,000,000)

퇴직금의 지급	(1,717,945,953)	(1,428,526,042)

사외적립자산의 감소(증가)	(127,956,071)	(224,169,213)

법인세의 환급(납부)	(4,597,389,900)	(1,650,494,890)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,965,919,697)	(13,957,336,592)

이자의 수취	15,975,045	5,107,143

단기대여금의 감소	2,000,000

유형자산의 처분	267,912,800	211,065,455

무형자산의 처분	202,000

임차보증금의 감소	190,000,000

수입보증금의 증가	36,059,135

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(41,000,000)

유형자산의 취득	(2,999,708,283)	(10,838,316,175)

무형자산의 취득	(248,835,651)	(114,215,782)

종속기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(7,524,743)	(2,826,596)

수입보증금의 감소	(369,150,637)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,705,462,670	2,928,187,352

단기차입금의 증가	15,517,350,670	6,294,191,902

사채의 발행	39,423,580,000

이자의 지급	(2,565,786,689)	(1,511,399,596)

단기차입금의 감소	(38,427,527,951)	(185,154,176)

리스부채의 상환	(1,242,153,360)	(1,669,450,778)

현금및현금성자산의증가(감소)	9,990,153,043	(5,814,888,351)

기초의 현금및현금성자산	7,941,491,632	10,236,026,357

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,377,115)

분기말의 현금및현금성자산	17,931,644,675	4,405,760,891