해태제과식품 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	188,873,221,507	183,054,949,969	182,987,436,129

현금및현금성자산	5,923,266,828	19,609,876,300	13,295,790,141

매출채권 및 기타채권	127,530,973,049	109,245,008,598	119,070,883,170

기타유동자산	8,683,005,023	8,487,758,458	7,567,972,792

당기법인세자산	1,493,770	85,144,100	9,582,800

재고자산	46,734,482,837	45,627,162,513	43,043,207,226

비유동자산	587,259,571,606	565,130,759,175	537,731,199,955

장기금융예치금	4,500,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,524,643,700	2,536,519,700	2,523,577,050

관계기업투자	11,804,931,731	11,791,747,302	11,458,308,748

공동지배기업투자	24,117,467,182	23,810,773,764	12,245,418,682

장기매출채권 및 기타채권	20,397,477,640	20,421,725,640	20,740,799,692

기타비유동자산	1,993,803,636	2,171,288,849	1,832,262,090

유형자산	311,349,170,272	291,107,254,364	277,172,501,712

영업권 및 무형자산	198,142,542,046	198,265,649,256	197,184,685,817

투자부동산	13,635,532,332	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	3,289,503,067	1,289,205,144	695,399,524

자산총계	776,132,793,113	748,185,709,144	720,718,636,084

부채

유동부채	340,489,006,877	256,816,622,718	278,231,955,246

단기차입금	6,985,720,064	14,340,835,057	38,893,219,220

매입채무 및 기타채무	181,621,917,143	159,253,741,185	151,738,606,637

기타유동부채	7,916,216,287	5,884,223,740	5,312,653,043

반품충당부채	10,525,418,419	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성사채	69,905,165,429	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성 전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	61,133,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	2,401,236,207	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	147,136,851,667	314,508,409,634	282,833,886,689

장기차입금	377,777,776	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	89,796,406,463	159,530,978,282	129,547,261,176

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000	200,000,000

기타비유동부채	4,812,104,589	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	50,271,103,349	48,179,973,337	45,587,578,189

이연법인세부채	1,678,459,490	863,408,981	911,376,147

부채총계	487,625,858,544	571,325,032,352	561,065,841,935

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,192,304,227	(16,556,598,616)	(15,776,335,456)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)	(45,195,432,146)

기타포괄손익누계액	(59,452,015)	(18,170,463)	(8,987,633)

이익잉여금	192,652,508,103	173,454,965,961	157,871,681,470

비지배지분	8,103,711,239	8,050,032,447	6,822,501,135

자본총계	288,506,934,569	176,860,676,792	159,652,794,149

자본과부채총계	776,132,793,113	748,185,709,144	720,718,636,084

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	213,418,250,967	609,895,193,345	214,536,563,623	610,837,589,052	798,303,775,280	689,963,364,979

매출원가	127,511,190,745	364,972,218,353	125,852,149,898	358,304,413,887	470,568,478,462	410,113,562,546

매출총이익	85,907,060,222	244,922,974,992	88,684,413,725	252,533,175,165	327,735,296,818	279,849,802,433

판매비와관리비	70,242,213,513	209,633,759,004	71,465,322,423	207,508,083,763	280,879,262,466	255,234,921,236

영업이익(손실)	15,664,846,709	35,289,215,988	17,219,091,302	45,025,091,402	46,856,034,352	24,614,881,197

금융수익	457,098,138	482,090,271	10,099,602	222,209,243	237,804,407	592,596,958

금융원가	2,479,994,767	9,035,550,868	3,470,277,628	10,940,576,400	14,681,968,887	18,987,949,244

기타수익	720,582,387	2,004,461,873	774,337,287	2,105,058,832	2,936,649,430	5,370,272,358

기타비용	1,063,547,442	2,851,003,306	937,164,602	12,985,205,131	13,819,854,339	5,646,924,163

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(99,027,523)	319,877,847	591,960,994	2,227,426,090	2,898,793,636	548,520,679

법인세비용차감전순이익(손실)	13,199,957,502	26,209,091,805	14,188,046,955	25,654,004,036	24,427,458,599	6,491,397,785

법인세비용	3,035,693,852	6,901,794,807	3,395,296,783	8,268,865,977	7,527,994,042	2,216,449,076

당기순이익(손실)	10,164,263,650	19,307,296,998	10,792,750,172	17,385,138,059	16,899,464,557	4,274,948,709

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(81,930,563)	(97,357,616)	26,303,958	(6,513,620)	(1,291,325,984)	(1,099,406,317)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

확정급여제도의 재측정요소	(39,446,188)	(56,076,064)	(16,485,939)	(31,511,085)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(9,182,830)	(25,970,386)

매도가능금융자산평가손익(손실)	(3,352,713)	(9,263,280)	1,194,843	10,481,445	10,095,267	(1,639,560)

해외사업환산손익	(39,131,662)	(32,018,272)	41,595,054	14,516,020	(19,278,097)	(24,330,826)

총포괄손익	10,082,333,087	19,209,939,382	10,819,054,130	17,378,624,439	15,608,138,573	3,175,542,392

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,157,181,420	19,253,618,206	10,787,031,343	17,332,507,449	16,865,427,645	4,303,149,035

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,082,230	53,678,792	5,718,829	52,630,610	34,036,912	(28,200,326)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,075,250,857	19,156,260,590	10,813,335,301	17,325,993,829	15,574,101,661	3,203,742,718

포괄손익, 비지배지분	7,082,230	53,678,792	5,718,829	52,630,610	34,036,912	(28,200,326)

주당이익

기본 및 희석주당이익	383	1,024	603	977	881	229

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	16,982,753	154,641,968,366	149,626,550,296	6,850,701,461	156,477,251,757

총포괄손익:

당기순이익	4,303,149,035	4,303,149,035	(28,200,326)	4,274,948,709

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)	(1,639,560)

해외사업환산손익	(24,330,826)	(24,330,826)	(24,330,826)

확정급여부채의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

총포괄손익:

당기순이익	16,865,427,645	16,865,427,645	34,036,912	16,899,464,557

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여부채의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

총포괄손익:

당기순이익	17,332,507,449	17,332,507,449	52,630,610	17,385,138,059

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,481,445	10,481,445	10,481,445

해외사업환산손익	14,516,020	14,516,020	14,516,020

확정급여부채의 재측정요소	(31,511,085)	(31,511,085)	(31,511,085)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.09.30 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,886,139,160)	16,009,832	175,172,677,834	170,572,294,913	6,875,131,745	177,447,426,658

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

총포괄손익:

당기순이익	19,253,618,206	19,253,618,206	53,678,792	19,307,296,998

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(9,263,280)	(9,263,280)	(9,263,280)

해외사업환산손익	(32,018,272)	(32,018,272)	(32,018,272)

확정급여부채의 재측정요소	(56,076,064)	(56,076,064)	(56,076,064)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

전환사채의 전환

2016.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(59,452,015)	192,652,508,103	280,403,223,330	8,103,711,239	288,506,934,569

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	49,025,542,644	65,724,322,143	64,899,554,454	54,615,461,628

당기순이익(손실)	19,307,296,998	17,385,138,059	16,899,464,557	4,274,948,709

당기순이익조정을 위한 가감	41,134,877,358	50,676,609,548	51,128,341,907	55,802,391,159

퇴직급여	8,016,093,216	7,638,265,986	10,182,151,261	9,647,377,615

감가상각비	18,068,493,792	15,284,092,490	20,540,877,636	19,199,412,082

무형자산상각비	1,554,218,600	1,231,146,597	1,686,399,032	1,346,302,621

대손상각비	1,823,372,714	2,690,160,000	6,935,930,720	3,549,695,960

재고자산평가손실	637,543,720	175,633,938	(1,067,383,196)	(753,768,191)

유형자산처분이익	(20,379,937)	(220,622,065)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

무형자산처분이익	(117,709,141)

유형자산처분손실	59,765,627	103,201,058	103,437,306	1,227,162

이자수익	(482,090,271)	(222,209,243)	(237,804,407)	(592,596,958)

외화환산손실	127,129,668	11,067,159	16,743,849	56,851,852

외화환산이익	(6,735,320)	(120,960,448)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자비용	9,035,550,868	10,940,576,400	14,681,968,887	18,987,949,244

관계기업투자 및 공동지배기업투자손실(이익)	(319,877,847)	(2,227,426,090)	(2,898,793,636)	(548,520,679)

법인세비용	6,901,794,807	8,268,865,977	7,527,994,042	2,216,449,076

매출채권감소(증가)	(19,467,833,524)	(4,863,849,106)	2,027,786,788	5,921,127,763

기타채권의 감소(증가)	(460,564,680)	(709,442,730)	(1,373,798,682)	4,494,703,049

재고자산의 감소(증가)	(1,749,084,284)	(5,016,465,277)	(1,516,755,448)	2,122,512,447

기타유동자산의 감소(증가)	(301,817,915)	(372,598,948)	(975,357,546)	151,268,324

기타비유동자산의 감소(증가)	177,482,488	(243,640,498)	(338,980,907)	(102,221,682)

매입채무 증가(감소)	15,799,072,301	18,920,452,436	5,834,402,470	238,481,876

기타채무의 증가(감소)	5,418,765,752	2,972,178,363	247,338,444	155,510,154

기타유동부채의 증가(감소)	2,031,992,547	2,470,077,873	733,697,130	(430,245,212)

기타비유동부채의 증가(감소)	306,833,327	294,930,252	279,711,185	1,106,667,788

반품충당부채의 증가(감소)	87,184,848	963,000,000	(1,769,943,663)	(353,132,049)

퇴직금의 지급	(5,347,773,850)	(6,495,484,608)	(8,182,246,359)	(8,343,199,117)

사외적립자산의 감소(증가)	(636,550,148)	(794,339,968)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부	(11,416,631,712)	(2,337,425,464)	(3,128,252,010)	(5,461,878,240)

투자활동현금흐름	(37,580,873,985)	(28,296,614,918)	(40,561,394,873)	(33,121,678,572)

투자활동으로 인한 현금 유입액	1,790,104,769	10,863,422,927	9,349,788,458	14,929,329,256

이자의 수취	484,553,680	755,860,369	525,396,181	141,856,665

유형자산의 처분	64,081,818	2,296,205,799	2,565,883,465	12,462,146,591

무형자산의 처분	72,969,271	127,458,707	52,508,812	21,076,000

단기대여금의 회수	5,000,000	1,820,000,000	10,000,000	6,000,000

장기대여금의 감소	5,469,000,000	5,500,000,000

보증금의 감소	625,000,000	339,000,000	540,000,000	855,000,000

임차보증금의 감소	538,500,000	54,898,052	155,000,000	940,250,000

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	1,000,000	3,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(39,370,978,754)	(39,160,037,845)	(49,911,183,331)	(48,051,007,828)

보증금의 증가	(192,600,000)	(3,021,424,000)	(406,150,000)

임차보증금의 증가	(652,652,000)	(2,460,400,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

유형자산의 취득	(36,658,150,758)	(26,081,427,876)	(32,329,163,528)	(27,166,089,558)

무형자산의 취득	(1,857,575,996)	(1,585,431,240)	(2,649,195,803)	(2,028,007,398)

투자부동산의 취득	(32,778,729)	(10,553,389)

공동지배기업 투자주식의 취득	(9,000,000,000)	(9,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

종속기업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(3,534,509,567)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,500,000)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(36,000,000)	(5,500,000,000)

재무활동현금흐름	(25,085,143,400)	(14,529,046,312)	(18,012,530,771)	(20,354,695,452)

재무활동으로 인한 현금 유입액	148,189,203,402	70,769,193,000	112,351,423,396	207,785,219,220

단기차입금의 증가	55,744,885,007	10,768,193,000	21,144,208,000	36,885,219,220

자기주식의 처분	37,810,682,438

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	60,000,000,000	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	8,000,000	1,000,000	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(173,274,346,802)	(85,298,239,312)	(130,363,954,167)	(228,139,914,672)

이자의 지급	(9,240,183,282)	(9,508,309,576)	(13,904,539,033)	(15,870,956,712)

수입보증금의 감소	(84,163,524)	(28,547,934)	(31,700,000)	(1,173,450,325)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(63,100,000,000)	(35,315,119,220)	(45,698,119,220)	(41,095,507,635)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)	(755,555,568)

유동성 장기차입금의 감소	(849,999,996)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,583,881)	6,461,717	561,590	(719,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,645,058,622)	22,905,122,630	6,326,190,400	1,138,368,252

기초현금및현금성자산	19,609,876,300	13,295,790,141	13,295,790,141	12,191,173,874

재무제표의 환산으로 인한 조정	(41,550,850)	30,668,508	(12,104,241)	(33,751,985)

기말현금및현금성자산	5,923,266,828	36,231,581,279	19,609,876,300	13,295,790,141