해태제과식품 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	297,890,052,083	149,919,247,640

현금및현금성자산	18,671,184,253	13,352,959,353

매출채권 및 기타채권	75,831,962,928	89,443,139,676

기타유동자산	2,958,525,426	3,466,563,796

재고자산	33,961,312,107	43,656,582,545

당기법인세자산	16,210,200	2,270

매각예정자산	166,450,857,169

비유동자산	494,126,961,042	606,931,233,661

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	6,555,000	6,555,000

관계기업투자	3,069,254,213	3,008,967,892

공동지배기업투자	21,082,397,213	20,812,662,747

장기매출채권 및 기타채권	5,662,544,968	10,384,248,177

기타비유동자산	310,629,768	567,669,559

유형자산	315,552,073,398	375,683,801,774

영업권및무형자산	125,862,417,497	162,439,880,183

사용권자산	6,406,783,657	13,799,797,811

투자부동산	12,465,657,303	14,096,387,760

이연법인세자산	1,862,768,025	4,285,382,758

자산총계	792,017,013,125	756,850,481,301

부채

유동부채	382,738,509,912	308,670,990,733

단기차입금	138,072,150,835	49,294,786,158

매입채무및기타채무	110,017,640,209	134,299,375,155

기타유동부채	19,130,990,823	6,331,697,326

환불부채	8,892,728,444	10,072,865,826

유동성사채	44,962,550,770	39,972,027,741

유동성장기차입금	505,100,000	60,410,200,000

유동성리스부채	2,024,430,687	7,451,635,709

당기법인세부채	5,632,628,763	838,402,818

매각예정부채	53,500,289,381

비유동부채	145,807,658,822	204,063,572,763

장기차입금	125,000,000	502,550,000

사채	94,779,368,748	139,611,401,789

리스부채	4,069,837,123	5,513,029,109

기타비유동부채	7,548,721,778	9,253,521,573

확정급여부채	36,966,977,172	46,904,529,444

이연법인세부채	2,317,754,001	2,278,540,848

부채총계	528,546,168,734	512,734,563,496

자본

지배기업 소유주 지분	262,679,320,287	243,383,405,643

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(503,093,239)	(534,174,197)

이익잉여금	175,063,819,110	155,798,985,424

비지배지분	791,524,104	732,512,162

자본총계	263,470,844,391	244,115,917,805

자본및부채총계	792,017,013,125	756,850,481,301

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	132,754,338,363	412,235,670,416	127,170,020,981	400,819,677,285

매출원가	83,056,470,269	257,423,546,966	82,042,729,688	255,256,139,677

매출총이익	49,697,868,094	154,812,123,450	45,127,291,293	145,563,537,608

판매비와관리비	41,669,197,179	125,180,780,494	36,545,087,789	121,545,927,663

영업이익	8,028,670,915	29,631,342,956	8,582,203,504	24,017,609,945

기타수익	172,677,627	1,103,592,950	557,230,246	2,070,405,720

기타비용	727,984,538	2,501,028,306	1,216,071,969	3,099,366,475

금융수익	24,725,854	60,420,550	39,476,639	186,380,744

금융원가	2,140,467,771	6,721,490,047	2,329,619,425	7,937,464,761

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	11,203,424	330,020,787	(95,997,795)	283,683,695

법인세비용차감전분기순이익	5,368,825,511	21,902,858,890	5,537,221,200	15,521,248,868

법인세비용	427,653,502	4,277,367,158	1,587,336,257	8,990,722,620

계속영업분기순이익	4,941,172,009	17,625,491,732	3,949,884,943	6,530,526,248

중단영업분기순이익	4,869,765,664	5,748,969,162	1,705,807,567	(3,426,077,600)

분기순이익	9,810,937,673	23,374,460,894	5,655,692,510	3,104,448,648

법인세비용차감후기타포괄손익	(18,245,516)	(41,885,008)	(31,680,243)	(65,511,258)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(26,559,721)	(72,965,966)	(31,420,979)	(91,289,447)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	8,314,205	31,080,958	(259,264)	25,778,189

총포괄이익	9,792,692,157	23,332,575,886	5,624,012,267	3,038,937,390

분기순이익의 귀속

계속영업분기순이익	4,941,172,009	17,625,491,732	3,949,884,943	6,530,526,248

지배기업소유주지분	4,924,884,919	17,566,479,790	3,922,412,910	6,481,403,056

비지배지분	16,287,090	59,011,942	27,472,033	49,123,192

중단영업분기순이익	4,869,765,664	5,748,969,162	1,705,807,567	(3,426,077,600)

지배기업소유주지분	4,869,765,664	5,748,969,162	1,705,807,567	(3,426,077,600)

비지배지분

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	9,776,405,067	23,273,563,944	5,596,540,234	2,989,814,198

비지배지분	16,287,090	59,011,942	27,472,033	49,123,192

기본및희석주당이익

계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	186	662	148	244

중단영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	184	217	64	(129)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

분기순이익	3,055,325,456	3,055,325,456	49,123,192	3,104,448,648

기타포괄손익	해외사업환산손익	25,778,189	25,778,189	25,778,189

확정급여부채의 재측정요소	(91,289,447)	(91,289,447)	(91,289,447)

종속기업의 유상감자	151,056,924	(26,272,473)	124,784,451	(278,382,321)	(153,597,870)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,934,158,198)	(440,886,166)	197,890,998,053	285,411,336,053	1,040,584,813	286,451,920,866

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

분기순이익	23,315,448,952	23,315,448,952	59,011,942	23,374,460,894

기타포괄손익	해외사업환산손익	31,080,958	31,080,958	31,080,958

확정급여부채의 재측정요소	(72,965,966)	(72,965,966)	(72,965,966)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(503,093,239)	175,063,819,110	262,679,320,287	791,524,104	263,470,844,391

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	70,959,255,238	54,616,123,182

분기순이익	23,374,460,894	3,104,448,648

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	45,252,416,508	52,311,462,635

재고자산평가손실(환입)	(312,339,708)	493,556,097

대손상각비(환입)	(2,743,608,831)	(1,538,381,000)

감가상각비	21,466,010,372	21,146,119,490

사용권자산상각비	5,391,594,478	5,968,403,398

투자부동산상각비	89,160,477	101,359,290

무형자산상각비	1,320,194,536	1,514,585,653

퇴직급여	8,876,157,823	8,120,461,367

외화환산손실	154,934,245	344,668,470

유형자산처분손실	21,578,660	45,038,549

이자비용	6,854,759,105	7,937,464,761

법인세비용	5,040,729,422	8,990,722,620

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(330,020,787)	(283,683,695)

유형자산처분이익	(106,287,828)	(319,191,895)

무형자산처분이익	(375,000,000)

외화환산이익	(6,714,347)	(15,194,340)

이자수익	(88,731,109)	(194,466,130)

운전자본의 변동	2,851,179,952	4,919,396,190

재고자산의 감소(증가)	(566,086,322)	293,990,957

매출채권의 감소(증가)	3,368,194,626	5,289,431,690

기타채권의 감소(증가)	(270,269,734)	1,033,996,711

기타유동자산의 감소(증가)	(1,060,464,449)	(56,620,690)

기타비유동자산의 감소(증가)	9,674,756	62,511,974

매입채무의 증가(감소)	4,534,239,786	(2,222,104,758)

기타채무의 증가(감소)	3,870,393,003	3,506,544,859

기타유동부채의 증가(감소)	(793,365,380)	2,420,065,323

기타비유동부채의 증가(감소)	521,527,031	543,085,440

환불부채의 증가(감소)	(1,180,137,382)	(11,788,172)

퇴직금의 지급	(4,832,296,001)	(5,332,942,361)

사외적립자산의 감소(증가)	(750,229,982)	(606,774,783)

법인세의납부	(518,802,116)	(5,719,184,291)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,317,014,514)	(26,859,849,503)

이자의 수취	26,688,804	78,446,310

수입보증금의 증가	420,484,808

장기금융상품의 감소	477,000,000

단기대여금의 감소	8,500,000

장기대여금의 감소	5,000,000

보증금의 감소	70,750,000

임차보증금의 감소	1,204,845,000	633,200,000

유형자산의 처분	311,765,959	832,757,550

무형자산의 처분	450,000,000

아이스크림 사업부 처분 계약금	14,000,000,000

유형자산의 취득	(18,452,854,742)	(27,005,129,803)

무형자산의 취득	(778,259,343)	(1,579,773,560)

수입보증금의 감소	(17,000,000)

장기대여금의 증가	(18,000,000)

장기금융상품의 증가	(400,000,000)

보증금의 증가	(95,000,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(969,685,000)	(335,600,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(28,368,859,873)	(35,441,086,020)

단기차입금의 증가	146,909,320,587	40,316,594,834

사채의 발행	49,793,780,000

수입보증금의 증가	130,716,058

이자의 지급	(7,286,172,130)	(8,177,046,855)

수입보증금의 감소	(25,000,000)

단기차입금의 감소	(58,131,955,910)	(76,182,732,443)

유동성장기차입금의 감소	(60,282,650,000)	(1,007,640,000)

유동성사채의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)

배당금의 지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

리스부채의 상환	(5,599,753,120)	(6,187,872,538)

종속기업의 유상감자	(124,235,775)

현금및현금성자산의증가(감소)	38,273,380,851	(7,684,812,341)

기초의현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,989,402	(12,101,603)

재무제표의 환산으로 인한 조정	21,988,055	6,949,978

분기말의현금및현금성자산	51,653,317,661	5,566,332,362