해태제과식품 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	161,466,530,299	175,264,754,600

현금및현금성자산	5,566,332,362	13,256,296,328

매출채권 및 기타채권	106,502,354,899	111,216,517,927

기타유동자산	3,791,594,035	3,784,593,859

재고자산	45,600,377,723	46,385,163,569

당기법인세자산	5,871,280	622,182,917

비유동자산	639,125,251,453	619,724,249,378

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,964,560,000	1,964,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	483,555,000

관계기업투자	2,821,190,040	2,749,927,724

공동지배기업투자	20,812,421,379	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	10,558,395,001	12,080,763,727

기타비유동자산	451,953,757	516,145,978

유형자산	376,339,572,501	371,186,787,690

영업권및무형자산	192,405,219,634	192,395,580,307

사용권자산	15,696,594,400

투자부동산	14,130,174,876	14,231,122,365

이연법인세자산	3,938,614,865	3,515,806,587

자산총계	800,591,781,752	794,989,003,978

부채

유동부채	316,091,043,869	268,922,914,267

단기차입금	40,207,097,285	76,073,234,894

매입채무및기타채무	146,654,028,399	146,346,347,350

기타유동부채	7,259,062,495	4,838,997,172

반품부채	10,545,576,633	10,557,364,805

유동성사채	39,959,539,416	29,961,837,576

유동성장기차입금	60,410,200,000	1,135,190,000

유동성리스부채	8,044,922,921

당기법인세부채	3,010,616,720	9,942,470

비유동부채	198,048,817,017	238,521,859,064

장기차입금	630,100,000	60,912,750,000

사채	139,568,798,330	129,605,009,103

리스부채	6,914,439,149

기타비유동부채	7,280,348,064	6,737,262,624

확정급여부채	41,521,844,602	39,214,524,975

이연법인세부채	2,133,286,872	2,052,312,362

부채총계	514,139,860,886	507,444,773,331

자본

지배기업 소유주 지분	285,411,336,053	286,274,386,705

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,934,158,198)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(440,886,166)	(466,664,355)

이익잉여금	197,890,998,053	198,930,883,818

비지배지분	1,040,584,813	1,269,843,942

자본총계	286,451,920,866	287,544,230,647

자본과부채총계	800,591,781,752	794,989,003,978

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	187,018,745,104	533,931,874,479	201,338,694,322	561,374,958,001

매출원가	125,131,576,227	352,515,661,777	133,511,474,953	366,349,640,541

매출총이익	61,887,168,877	181,416,212,702	67,827,219,369	195,025,317,460

판매비와관리비	51,569,247,816	160,795,630,363	56,285,430,935	169,615,292,305

영업이익(손실)	10,317,921,061	20,620,582,339	11,541,788,434	25,410,025,155

기타영업외수익	572,171,557	2,139,876,799	633,571,377	1,915,375,997

기타영업외비용	1,263,513,388	3,205,972,934	1,423,288,916	3,120,664,947

금융수익	42,066,760	194,466,130	3,322,242	17,351,340

금융원가	2,329,619,425	7,937,464,761	2,558,539,836	7,623,437,944

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(95,997,795)	283,683,695	(2,892,167)	(247,891,299)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,243,028,770	12,095,171,268	8,193,961,134	16,350,758,302

법인세비용	1,587,336,257	8,990,722,620	1,793,507,585	3,761,701,866

분기순이익(손실)	5,655,692,513	3,104,448,648	6,400,453,549	12,589,056,436

법인세비용차감후기타포괄손익	(31,680,243)	(65,511,258)	(49,768,494)	(149,154,452)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(31,420,979)	(91,289,447)	(47,603,715)	(150,203,980)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(259,264)	25,778,189	(2,164,779)	1,049,528

총포괄손익	5,624,012,270	3,038,937,390	6,350,685,055	12,439,901,984

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	5,628,220,479	3,055,325,456	6,396,092,315	12,607,973,013

비지배지분	27,472,034	49,123,192	10,145,568	(18,916,577)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,596,540,236	2,989,814,198	6,346,323,821	12,458,818,561

비지배지분	27,472,034	49,123,192	10,145,568	(18,916,577)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	212	115	241	475

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

분기순이익(손실)	12,607,973,013	12,607,973,013	(18,916,577)	12,589,056,436

기타포괄손익	해외사업환산손익	1,049,528	1,049,528	1,049,528

확정급여부채의 재측정요소	(150,203,980)	(150,203,980)	(150,203,980)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2018.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(43,454,783)	208,954,812,024	296,721,524,483	1,244,009,657	297,965,534,140

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

분기순이익(손실)	3,055,325,456	3,055,325,456	49,123,192	3,104,448,648

기타포괄손익	해외사업환산손익	25,778,189	25,778,189	25,778,189

확정급여부채의 재측정요소	(91,289,447)	(91,289,447)	(91,289,447)

종속기업의 유상감자	151,056,924	(26,272,473)	124,784,451	(278,382,321)	(153,597,870)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,934,158,198)	(440,886,166)	197,890,998,053	285,411,336,053	1,040,584,813	286,451,920,866

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	54,616,123,182	46,965,089,969

분기순이익(손실)	3,104,448,648	12,589,056,436

현금의 유출입이 없는 손익항목	52,311,462,635	45,647,428,520

재고자산평가손실(환입)	493,556,097	630,269,579

대손상각비(환입)	(1,538,381,000)	3,356,104,000

감가상각비	27,215,882,178	19,613,950,854

무형자산상각비	1,514,585,653	1,623,497,017

퇴직급여	8,120,461,367	8,837,673,161

외화환산손실	344,668,470	41,737,170

유형자산처분손실	45,038,549	14,181,112

이자비용	7,937,464,761	7,623,437,944

법인세비용	8,990,722,620	3,761,701,866

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(283,683,695)	247,891,299

유형자산처분이익	(319,191,895)	(32,490,523)

외화환산이익	(15,194,340)	(53,173,619)

이자수익	(194,466,130)	(17,351,340)

운전자본의 변동	4,919,396,190	(6,951,877,786)

재고자산의 감소(증가)	293,990,957	2,078,157,154

매출채권의 감소(증가)	5,289,431,690	18,857,220

기타채권의 감소(증가)	1,033,996,711	1,282,503,328

기타유동자산의 감소(증가)	(56,620,690)	692,010,196

기타비유동자산의 감소(증가)	62,511,974	305,820,830

매입채무의 감소	(2,222,104,758)	(4,007,221,401)

기타채무의 증가(감소)	3,506,544,859	690,199,615

기타유동부채의 증가(감소)	2,420,065,323	1,959,216,955

기타비유동부채의 증가(감소)	543,085,440	397,971,484

반품부채의 감소	(11,788,172)	(548,442,071)

퇴직금의 지급	(5,332,942,361)	(9,245,901,029)

사외적립자산의 증가	(606,774,783)	(575,050,067)

법인세의 납부(환급)	(5,719,184,291)	(4,319,517,201)

투자활동으로 인한 현금흐름	(26,859,849,503)	(29,778,007,814)

이자의 수취	78,446,310	17,351,340

장기금융상품의 감소	477,000,000

단기대여금의 감소	8,500,000	40,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000

보증금의 감소	70,750,000	730,000,000

임차보증금의 감소	633,200,000	394,746,000

유형자산의 처분	832,757,550	129,217,273

무형자산의 처분	37,605,879

유형자산의 취득	(27,005,129,803)	(29,012,998,520)

무형자산의 취득	(1,579,773,560)	(1,158,929,786)

보증금의 증가	(45,000,000)	(590,000,000)

임차보증금의 증가	(335,600,000)	(365,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(35,441,086,020)	(5,713,215,571)

단기차입금의 증가	40,316,594,834	33,601,818,349

사채의 발행	49,793,780,000	89,609,440,000

수입보증금의 증가	130,716,058	218,856,459

이자의 지급	(8,177,046,855)	(6,426,434,840)

단기차입금의 감소	(76,182,732,443)	(57,424,750,647)

유동성장기차입금의 감소	(1,007,640,000)	(1,134,084,444)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(60,000,000,000)

수입보증금의 감소	(25,000,000)	(80,411,148)

배당금의 지급	(3,977,649,301)	(3,977,649,300)

리스부채의상환	(6,187,872,538)

종속기업의 유상감자	(124,235,775)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,101,603)	(9,111,761)

현금및현금성자산의증가(감소)	(7,696,913,944)	11,464,754,823

기초현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334

재무제표의 환산으로 인한 조정	6,949,978	10,555,803

기말현금및현금성자산	5,566,332,362	23,810,714,960