해태제과식품 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	209,871,010,681	206,558,246,604

현금및현금성자산	23,810,714,960	12,335,404,334

매출채권 및 기타채권	134,148,578,906	138,619,119,239

기타유동자산	4,388,651,993	5,283,317,986

재고자산	47,523,018,222	50,230,533,325

당기법인세자산	46,600	89,871,720

비유동자산	620,908,574,933	614,294,290,805

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,485,000,000

기타비유동금융자산	483,555,000	479,000,000

관계기업투자	2,606,525,438	2,660,469,590

공동지배기업투자	23,021,640,311	23,215,587,458

장기매출채권 및 기타채권	12,081,763,727	12,254,509,727

기타비유동자산	635,015,716	940,824,622

유형자산	362,720,576,347	354,493,003,904

영업권및무형자산	197,212,604,695	197,921,012,632

투자부동산	14,264,428,498	14,314,445,550

이연법인세자산	5,397,465,201	5,525,882,322

자산총계	830,779,585,614	820,852,537,409

부채

유동부채	281,710,236,459	338,486,142,543

단기차입금	40,924,037,261	64,746,969,559

매입채무및기타채무	159,880,204,276	163,358,845,125

기타유동부채	7,103,409,409	5,144,192,454

반품충당부채	10,251,671,524	10,800,113,595

유동성사채	59,944,202,958	89,945,549,944

유동성장기차입금	1,343,520,000	1,469,964,444

당기법인세부채	2,263,191,031	3,020,507,422

비유동부채	251,103,815,015	192,863,113,410

장기차입금	61,040,300,000	62,147,940,000

사채	129,567,491,428	69,768,597,305

기타비유동부채	5,688,678,206	5,290,706,722

확정급여부채	51,717,906,195	52,505,323,788

이연법인세부채	3,089,439,186	3,150,545,595

부채총계	532,814,051,474	531,349,255,953

자본

지배기업 소유주 지분	296,721,524,483	288,240,355,222

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(43,454,783)	(44,504,311)

이익잉여금	208,954,812,024	200,474,692,291

비지배지분	1,244,009,657	1,262,926,234

자본총계	297,965,534,140	289,503,281,456

자본과부채총계	830,779,585,614	820,852,537,409

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	201,338,694,322	561,374,958,001	211,987,070,477	585,811,489,891

매출원가	133,511,474,953	366,349,640,541	142,836,874,016	387,697,718,535

매출총이익	67,827,219,369	195,025,317,460	69,150,196,461	198,113,771,356

판매비와관리비	56,285,430,935	169,615,292,305	58,680,067,261	172,700,052,202

영업이익(손실)	11,541,788,434	25,410,025,155	10,470,129,200	25,413,719,154

금융수익	3,322,242	17,351,340	12,849,721	59,658,146

금융원가	2,558,539,836	7,623,437,944	2,510,695,137	7,529,157,213

기타영업외수익	633,571,377	1,915,375,997	2,501,996,085	5,511,360,525

기타영업외비용	1,423,288,916	3,120,664,947	1,968,393,388	4,373,622,359

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(2,892,167)	(247,891,299)	(65,686,394)	(61,177,677)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,193,961,134	16,350,758,302	8,440,200,087	19,020,780,576

법인세비용	1,793,507,585	3,761,701,866	1,965,509,934	3,556,756,803

당기순이익(손실)	6,400,453,549	12,589,056,436	6,474,690,153	15,464,023,773

법인세비용차감후기타포괄손익	(49,768,494)	(149,154,452)	(11,877,832)	(57,162,971)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(47,603,715)	(150,203,980)	(40,425,449)	(113,719,803)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(4,310,943)	(1,324,206)

해외사업환산손익	(2,164,779)	1,049,528	32,858,560	57,881,038

총포괄손익	6,350,685,055	12,439,901,984	6,462,812,321	15,406,860,802

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,396,092,315	12,607,973,013	6,469,027,011	15,410,549,516

비지배지분	10,145,568	(18,916,577)	5,663,142	53,474,257

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	6,346,323,821	12,458,818,561	6,457,149,179	15,353,386,545

비지배지분	10,145,568	(18,916,577)	5,663,142	53,474,257

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	241	475	244	581

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

당기순이익(손실)	15,410,549,516	15,410,549,516	53,474,257	15,464,023,773

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(1,324,206)	(1,324,206)	(1,324,206)

해외사업환산손익	57,881,038	57,881,038	57,881,038

확정급여제도의 재측정요소	(113,719,803)	(113,719,803)	(113,719,803)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	20,024,026	210,027,414,425	297,857,605,693	9,464,841,033	307,322,446,726

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순이익(손실)	12,607,973,013	12,607,973,013	(18,916,577)	12,589,056,436

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	1,049,528	1,049,528	1,049,528

확정급여제도의 재측정요소	(150,203,980)	(150,203,980)	(150,203,980)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동

2018.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(43,454,783)	208,954,812,024	296,721,524,483	1,244,009,657	297,965,534,140

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	46,965,089,969	56,831,098,419

당기순이익(손실)	12,589,056,436	15,464,023,773

현금의 유출입이 없는 손익항목	45,647,428,520	42,104,037,744

퇴직급여	8,837,673,161	9,001,038,396

감가상각비	19,613,950,854	19,069,920,024

무형자산상각비	1,623,497,017	1,523,691,048

대손상각비	3,356,104,000	1,660,160,000

재고자산평가손실(환입)	630,269,579	507,841,776

유형자산처분이익	(32,490,523)	(39,803,101)

유형자산처분손실	14,181,112

이자수익	(17,351,340)	(59,658,146)

외화환산손실	41,737,170	38,620,752

외화환산이익	(53,173,619)	(35,624,753)

이자비용	7,623,437,944	7,529,157,213

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	247,891,299	61,177,677

관계기업투자처분손실	666,591,018

염가매수차익	(1,375,830,963)

법인세비용	3,761,701,866	3,556,756,803

운전자본의 변동	(6,951,877,786)	1,932,572,018

매출채권의 감소	18,857,220	(4,576,071,807)

기타채권의 감소	1,282,503,328	9,844,257,804

재고자산의 감소	2,078,157,154	(1,432,265,177)

당기법인세자산의 감소(증가)	(88,861,040)

기타유동자산의 감소	692,010,196	540,279,058

기타비유동자산의 감소	305,820,830	698,826,049

매입채무의 증가	(4,007,221,401)	889,213,442

기타채무의 증가	690,199,615	(1,365,285,594)

기타유동부채	1,959,216,955	2,496,455,327

기타비유동부채	397,971,484	357,684,641

반품충당부채의 증가(감소)	(548,442,071)	376,776,933

퇴직금의 지급	(9,245,901,029)	(8,750,614,827)

사외적립자산	(575,050,067)	2,942,177,209

법인세의 납부	(4,319,517,201)	(2,669,535,116)

투자활동으로 인한 현금흐름	(29,778,007,814)	(28,675,381,968)

이자의 수취	17,351,340	59,658,146

유형자산의 처분	129,217,273	555,495,759

무형자산의 처분	37,605,879	484,000

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 회수	40,000,000	27,000,000

장기대여금의 회수	10,000,000

보증금의 감소	730,000,000	599,000,000

임차보증금의 감소	394,746,000	376,935,293

보증금의 증가	(590,000,000)	(876,892,000)

임차보증금의 증가	(365,000,000)	(187,700,000)

유형자산의 취득	(29,012,998,520)	(21,850,105,168)

무형자산의 취득	(1,158,929,786)	(1,302,020,719)

장기금융예치금의 증가	(11,800,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)

종속기업취득에따른 순현금흐름	(6,432,437,279)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,713,215,571)	(31,329,898,382)

단기차입금의 증가	33,601,818,349	39,419,389,479

장기차입금의 증가	60,000,000,000

수입보증금의 증가	218,856,459	188,971,390

사채의 발행	89,609,440,000	70,000,000,000

이자의 지급	(6,426,434,840)	(7,613,867,134)

단기차입금의 감소	(57,424,750,647)	(58,022,352,820)

유동성장기차입금의 감소	(1,134,084,444)	(61,323,389,996)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	(70,000,000,000)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

수입보증금의 감소	(80,411,148)	(1,000,000)

배당금지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,111,761)	(899,460)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,464,754,823	(3,175,081,391)

기초현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408

재무제표의 환산으로 인한 조정	10,555,803	67,187,497

기말현금및현금성자산	23,810,714,960	11,260,312,514