해태제과식품 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	184,804,490,616	179,829,159,803	177,567,951,365

현금및현금성자산	3,682,819,778	17,956,912,982	11,521,433,308

매출채권 및 기타채권	126,226,502,482	108,162,235,346	115,852,861,613

기타유동자산	8,575,465,425	8,378,956,181	7,396,970,426

재고자산	46,319,702,931	45,331,055,294	42,796,686,018

비유동자산	576,178,420,301	553,019,343,730	531,428,849,028

장기금융예치금	4,500,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,524,538,700	2,536,414,700	2,523,472,050

종속기업투자	27,057,669,870	27,057,669,870	24,564,601,065

관계기업투자	11,237,073,783	11,237,073,783	11,237,073,783

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	11,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,492,628,592	11,202,576,592	14,486,176,592

기타비유동자산	1,992,142,704	2,168,845,598	1,832,262,090

유형자산	296,021,860,145	275,225,364,554	264,119,895,485

영업권 및 무형자산	188,322,971,108	187,965,598,333	186,491,721,799

투자부동산	13,635,532,332	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	3,289,503,067	1,289,205,144	695,399,524

자산총계	760,982,910,917	732,848,503,533	708,996,800,393

부채

유동부채	335,116,275,207	251,329,141,935	271,594,437,924

단기차입금	3,617,620,064	10,486,735,057	33,604,119,220

매입채무 및 기타채무	180,240,150,369	157,964,186,145	150,650,013,312

기타유동부채	7,293,351,391	5,540,397,997	5,052,829,046

반품충당부채	10,525,418,419	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성 사채	69,905,165,429	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성 전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	61,133,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	2,401,236,207	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	144,697,637,272	312,943,858,961	281,275,482,013

장기차입금	377,777,776	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	89,796,406,463	159,530,978,282	129,547,261,176

기타비유동부채	4,812,104,589	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	49,711,348,444	47,679,831,645	45,140,549,660

부채총계	479,813,912,479	564,273,000,896	552,869,919,937

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,343,800,685	(16,437,120,430)	(15,685,893,767)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)	(45,129,321,283)

기타포괄손익누계액	16,175,180	25,438,460	15,343,193

이익잉여금	193,266,786,753	173,100,346,067	161,077,827,223

자본총계	281,168,998,438	168,575,502,637	156,126,880,456

자본과부채총계	760,982,910,917	732,848,503,533	708,996,800,393

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	210,705,914,219	602,123,388,642	211,603,699,164	603,315,069,193	788,448,377,594	680,062,906,426

매출원가	126,424,874,113	361,690,063,428	124,811,991,034	354,993,590,262	466,012,056,656	405,552,490,143

매출총이익	84,281,040,106	240,433,325,214	86,791,708,130	248,321,478,931	322,436,320,938	274,510,416,283

판매비와관리비	68,687,579,273	205,074,963,872	69,676,911,369	203,334,797,966	275,333,715,405	249,178,291,266

영업이익(손실)	15,593,460,833	35,358,361,342	17,114,796,761	44,986,680,965	47,102,605,533	25,332,125,017

기타수익	640,523,212	2,012,513,956	801,986,358	2,210,564,925	3,076,235,608	5,457,134,863

기타비용	1,003,856,749	2,748,144,898	927,460,027	12,925,468,633	15,063,997,475	5,571,979,136

금융수익	457,035,587	481,493,981	6,856,868	155,867,564	167,015,854	434,229,047

금융원가	2,433,867,747	8,899,320,200	3,429,351,477	10,807,979,698	14,505,830,154	18,780,448,537

법인세비용차감전순이익(손실)	13,253,295,136	26,204,904,181	13,566,828,483	23,619,665,123	20,776,029,366	6,871,061,254

법인세비용	2,993,250,258	5,982,387,431	3,353,938,445	8,174,633,498	7,471,367,368	2,196,288,602

당기순이익(손실)	10,260,044,878	20,222,516,750	10,212,890,038	15,445,031,625	13,304,661,998	4,674,772,652

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(42,798,901)	(65,339,344)	(15,291,096)	(21,029,640)	(1,272,047,887)	(1,075,075,491)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

확정급여제도의 재측정 요소	(39,446,188)	(56,076,064)	(16,485,939)	(31,511,085)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	10,095,267	(1,639,560)

매도가능금융자산평가손익(손실)	(3,352,713)	(9,263,280)	1,194,843	10,481,445	10,095,267	(1,639,560)

총포괄손익	10,217,245,977	20,157,177,406	10,197,598,942	15,424,001,985	12,032,614,111	3,599,697,161

주당이익

기본 및 희석주당이익	387	1,075	548	800	694	249

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	16,982,753	157,476,490,502	152,527,183,295

총포괄손익:

당기순이익	4,674,772,652	4,674,772,652

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)

확정급여제도의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

총포괄손익:

당기순이익	13,304,661,998	13,304,661,998

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

총포괄손익:

당기순이익	15,445,031,625	15,445,031,625

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,481,445	10,481,445

확정급여제도의 재측정요소	(31,511,085)	(31,511,085)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

2015.09.30 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,824,638	176,491,347,763	171,966,890,511

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

총포괄손익:

당기순이익	20,222,516,750	20,222,516,750

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(9,263,280)	(9,263,280)

확정급여제도의 재측정요소	(56,076,064)	(56,076,064)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

2016.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	16,175,180	193,266,786,753	281,168,998,438

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	47,341,266,032	63,973,676,011	62,892,952,746	54,256,934,873

당기순이익(손실)	20,222,516,750	15,445,031,625	13,304,661,998	4,674,772,652

당기순이익조정을 위한 가감	38,514,674,457	60,491,916,383	52,536,387,618	55,005,896,001

퇴직급여	7,917,058,347	7,531,222,559	10,041,630,078	9,527,100,689

감가상각비	16,532,580,389	13,902,767,203	18,700,737,784	17,525,632,457

무형자산상각비	1,288,296,627	963,356,135	1,324,029,006	947,097,116

대손상각비	1,823,372,714	2,690,160,000	6,907,824,720	3,549,695,960

재고자산평가손실	637,543,720	175,633,938	(1,067,383,196)	(753,768,191)

유형자산처분이익	(20,379,937)	(220,622,065)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

유형자산처분손실	28,861	64,890,228	64,998,228	1,227,162

무형자산처분이익	(11,709,141)

이자수익	(481,493,981)	(155,867,564)	(167,015,854)	(434,229,047)

외화환산손실	127,129,668	11,067,159	16,743,849	56,851,852

외화환산이익	(6,735,320)	(120,960,448)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자비용	8,899,320,200	10,807,979,698	14,505,830,154	18,780,448,537

종속기업주식손상차손	1,306,931,195

법인세비용	5,982,387,431	8,174,633,498	7,471,367,368	2,196,288,602

매출채권감소(증가)	(19,605,258,643)	(5,115,274,950)	1,811,324,494	5,929,717,358

기타채권의 감소(증가)	(376,192,587)	(681,461,570)	(1,275,748,237)	4,940,199,476

재고자산의 감소(증가)	(1,626,191,357)	(4,950,586,134)	(1,466,986,080)	2,105,866,572

기타유동자산의 감소(증가)	(196,509,244)	(321,318,677)	(981,985,755)	(16,085,911)

기타비유동자산의 감소(증가)	176,702,894	(242,725,123)	(336,583,508)	(102,221,682)

매입채무 증가(감소)	15,793,786,536	18,922,346,305	5,841,637,805	220,952,932

기타채무의 증가(감소)	5,471,399,648	12,773,329,574	257,896,243	604,669,539

기타유동부채의 증가(감소)	1,752,953,394	2,260,687,523	487,568,951	(338,225,230)

반품충당부채의 증가(감소)	87,184,848	963,000,000	(1,769,943,663)	(353,132,049)

기타비유동부채의 증가(감소)	306,833,327	294,930,252	278,711,185	1,106,667,788

퇴직금의 지급	(5,320,883,789)	(6,440,931,190)	(8,106,164,150)	(8,219,395,963)

사외적립자산의 감소(증가)	(636,550,148)	(794,339,968)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부	(11,395,925,175)	(11,963,271,997)	(2,948,096,870)	(5,423,733,780)

투자활동현금흐름	(37,143,692,197)	(28,692,661,085)	(38,892,356,428)	(31,034,891,800)

투자활동으로 인한 현금 유입액	1,150,608,479	8,551,020,006	9,216,851,820	14,596,541,337

이자의 수취	483,957,390	455,453,480	454,607,628	109,068,746

유형자산의 처분	64,081,818	2,285,678,526	2,555,356,192	12,462,146,591

무형자산의 처분	72,969,271	888,000	888,000	21,076,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	1,000,000	3,000,000

보증금의 감소	310,000,000	339,000,000	540,000,000	855,000,000

단기대여금의 회수	5,000,000	10,000,000	6,000,000

장기대여금의 회수	5,469,000,000	5,500,000,000

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

임차보증금의 감소	214,600,000	155,000,000	640,250,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(38,294,300,676)	(37,243,681,091)	(48,109,208,248)	(45,631,433,137)

보증금의 증가	(183,000,000)	(21,000,000)	(406,000,000)

유형자산의 취득	(35,594,192,266)	(22,201,495,122)	(29,763,612,445)	(23,958,560,963)

무형자산의 취득	(1,854,456,410)	(1,549,007,240)	(2,613,195,803)	(1,972,432,920)

투자부동산의 취득	(32,778,729)	(10,553,389)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	(3,800,000,000)	(4,378,187,949)

공동지배투자주식의 취득	(9,000,000,000)	(9,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(36,000,000)	(5,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융예치금의 증가	(2,500,000)

임차보증금의 증가	(652,652,000)	(2,460,400,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

재무활동현금흐름	(24,467,083,158)	(12,856,380,734)	(17,565,678,234)	(22,754,432,333)

재무활동으로 인한 현금 유입액	148,167,203,402	70,366,193,000	110,298,928,996	204,504,119,220

단기차입금의 증가	55,730,885,007	10,366,193,000	20,285,208,000	33,604,119,220

자기주식의 처분	37,810,682,438

유상증자	54,625,635,957

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	60,000,000,000	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(172,634,286,560)	(83,222,573,734)	(127,864,607,230)	(227,258,551,553)

이자의 지급	(9,100,123,040)	(9,365,343,998)	(13,730,892,096)	(15,663,256,006)

사채의상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(62,600,000,000)	(33,404,119,220)	(43,404,119,220)	(40,421,934,595)

유동성장기차입금의 감소	(849,999,996)	(755,555,568)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

수입보증금의 감소	(84,163,524)	(6,847,934)	(1,173,360,952)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,583,881)	6,461,717	561,590	(719,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,274,093,204)	22,431,095,909	6,435,479,674	466,891,388

기초현금및현금성자산	17,956,912,982	11,521,433,308	11,521,433,308	11,054,541,920

기말현금및현금성자산	3,682,819,778	33,952,529,217	17,956,912,982	11,521,433,308