해태제과식품 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2019.06.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	182,104,025,956	175,264,754,600

현금및현금성자산	10,450,635,925	13,256,296,328

매출채권 및 기타채권	118,858,415,094	111,216,517,927

기타유동자산	3,326,348,211	3,784,593,859

재고자산	49,467,808,706	46,385,163,569

당기법인세자산	818,020	622,182,917

비유동자산	641,849,339,655	619,724,249,378

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,964,560,000	1,964,560,000

기타비유동금융자산	71,355,000	483,555,000

관계기업투자	2,851,124,171	2,749,927,724

공동지배기업투자	20,878,485,043	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	10,429,707,554	12,080,763,727

기타비유동자산	502,864,505	516,145,978

유형자산	376,203,174,146	371,186,787,690

영업권및무형자산	192,443,282,931	192,395,580,307

사용권자산	17,787,362,659

투자부동산	14,163,961,992	14,231,122,365

이연법인세자산	4,553,461,654	3,515,806,587

자산총계	823,953,365,611	794,989,003,978

부채

유동부채	354,351,205,240	268,922,914,267

단기차입금	75,510,113,874	76,073,234,894

매입채무및기타채무	153,170,009,969	146,346,347,350

기타유동부채	6,963,983,052	4,838,997,172

반품부채	11,323,210,901	10,557,364,805

유동성사채	29,996,202,603	29,961,837,576

유동성장기차입금	60,618,530,000	1,135,190,000

유동성리스부채	8,247,611,190

당기법인세부채	8,521,543,651	9,942,470

비유동부채	188,774,251,772	238,521,859,064

장기차입금	757,650,000	60,912,750,000

사채	129,680,828,564	129,605,009,103

리스부채	8,612,088,282

기타비유동부채	7,097,186,251	6,737,262,624

확정급여부채	40,489,337,839	39,214,524,975

이연법인세부채	2,137,160,836	2,052,312,362

부채총계	543,125,457,012	507,444,773,331

자본

지배기업 소유주 지분	279,814,795,820	286,274,386,705

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,934,158,198)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(440,626,902)	(466,664,355)

이익잉여금	192,294,198,556	198,930,883,818

비지배지분	1,013,112,779	1,269,843,942

자본총계	280,827,908,599	287,544,230,647

자본과부채총계	823,953,365,611	794,989,003,978

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	186,075,145,975	346,913,129,375	189,841,633,978	360,036,263,679

매출원가	121,766,428,826	227,384,085,550	121,805,124,392	232,838,165,588

매출총이익	64,308,717,149	119,529,043,825	68,036,509,586	127,198,098,091

판매비와관리비	55,783,103,830	109,226,382,547	57,275,042,785	113,329,861,370

영업이익(손실)	8,525,613,319	10,302,661,278	10,761,466,801	13,868,236,721

기타영업외수익	863,572,679	1,567,705,242	724,426,930	1,349,099,800

기타영업외비용	1,148,335,963	1,942,459,546	1,037,721,409	1,764,671,211

금융수익	28,487,300	152,399,370	12,417,060	14,029,098

금융원가	2,842,283,680	5,607,845,336	2,691,136,539	5,064,898,108

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	79,937,361	379,681,490	(139,789,739)	(250,783,466)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,506,991,016	4,852,142,498	7,629,663,104	8,151,012,834

법인세비용	6,956,035,239	7,403,386,363	1,712,116,935	1,968,194,281

당기순이익(손실)	(1,449,044,223)	(2,551,243,865)	5,917,546,169	6,182,818,553

법인세비용차감후기타포괄손익	11,029,085	(33,831,015)	(14,152,200)	(99,385,958)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(16,212,487)	(59,868,468)	(4,670,396)	(102,600,265)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	27,241,572	26,037,453	(9,481,804)	3,214,307

총포괄손익	(1,438,015,138)	(2,585,074,880)	5,903,393,969	6,083,432,595

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,477,098,053)	(2,572,895,023)	5,911,627,933	6,211,880,698

비지배지분	28,053,830	21,651,158	5,918,236	(29,062,145)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,466,068,968)	(2,606,726,038)	5,897,475,733	6,112,494,740

비지배지분	28,053,830	21,651,158	5,918,236	(29,062,145)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(56)	(97)	223	234

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순이익(손실)	6,211,880,698	6,211,880,698	(29,062,145)	6,182,818,553

기타포괄손익	해외사업환산손익	3,214,307	3,214,307	3,214,307

확정급여제도의 재측정요소	(102,600,265)	(102,600,265)	(102,600,265)

종속회사의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동

2018.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(41,290,004)	202,606,323,424	290,375,200,662	1,233,864,089	291,609,064,751

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

당기순이익(손실)	(2,572,895,023)	(2,572,895,023)	21,651,158	(2,551,243,865)

기타포괄손익	해외사업환산손익	26,037,453	26,037,453	26,037,453

확정급여제도의 재측정요소	(59,868,468)	(59,868,468)	(59,868,468)

종속회사의 유상감자	151,056,924	(26,272,471)	124,784,453	(278,382,321)	(153,597,868)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결대상범위의 변동

2019.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,934,158,198)	(440,626,902)	192,294,198,556	279,814,795,820	1,013,112,779	280,827,908,599

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	28,792,856,075	17,226,000,117

반기순이익(손실)	(2,551,243,865)	6,182,818,553

현금의 유출입이 없는 손익항목	38,429,810,048	30,053,514,729

재고자산평가손실(환입)	92,155,828	602,866,998

대손상각비	1,476,619,000	2,409,928,000

감가상각비	18,024,274,802	12,964,065,823

무형자산상각비	978,934,988	1,083,686,112

퇴직급여	5,394,090,239	5,859,791,663

외화환산손실	232,680,533	1,279,586

유형자산처분손실	45,038,549	14,179,112

이자비용	5,607,845,336	5,064,898,108

법인세비용	7,403,386,363	1,968,194,281

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(379,681,490)	250,783,466

유형자산처분이익	(262,418,733)	(31,660,523)

외화환산이익	(30,715,997)	(120,468,799)

이자수익	(152,399,370)	(14,029,098)

운전자본의 변동	(7,850,007,113)	(15,927,874,428)

재고자산의 감소	(3,171,919,721)	(2,628,084,898)

매출채권의 감소	(8,808,267,345)	(5,026,231,576)

기타채권의 감소(증가)	204,118,588	(96,479,371)

기타유동자산의 감소	453,775,277	1,264,243,624

기타비유동자산의 감소(증가)	11,601,861	209,879,685

매입채무의 증가	2,683,064,365	(5,781,123,761)

기타채무의 증가	1,732,655,667	1,261,036,396

기타유동부채의 증가	2,124,985,880	1,502,253,305

기타비유동부채의 증가	359,923,626	265,447,656

반품부채의 증가(감소)	765,846,096	29,089,018

퇴직금의 지급	(3,845,889,636)	(6,533,329,073)

사외적립자산의 감소	(359,901,771)	(394,575,433)

법인세의 납부	764,297,005	(3,082,458,737)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,971,717,114)	(20,137,816,520)

이자의 수취	72,349,584	14,029,098

장기금융상품의 감소	412,200,000

단기대여금의 감소	3,500,000	37,000,000

장기대여금의 감소	5,000,000

보증금의 감소	50,500,000	480,000,000

임차보증금의 감소	533,200,000	359,746,000

유형자산의 처분	734,166,641	128,317,273

무형자산의 처분	29,377,879

유형자산의 취득	(17,652,602,545)	(19,618,106,542)

무형자산의 취득	(965,030,794)	(773,180,228)

보증금의 증가	(30,000,000)	(430,000,000)

임차보증금의 증가	(135,000,000)	(365,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,618,701,799)	996,830,268

단기차입금의 증가	62,917,297,372	42,106,804,601

사채의 발행	89,609,440,000

수입보증금의 증가	155,381,651	225,870,422

이자의 지급	(5,369,916,570)	(4,293,150,304)

단기차입금의 감소	(63,480,418,392)	(61,805,869,559)

유동성장기차입금의 감소	(671,760,000)	(798,204,444)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)

수입보증금의 감소	(25,000,000)	(70,411,148)

배당금의 지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

유동성리스부채의상환	(4,042,400,785)

종속기업의 유상감자	(124,235,775)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,581,170)	3,350,838

현금및현금성자산의감소	(2,814,144,008)	(1,911,635,297)

기초현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334

재무제표의 환산으로 인한 조정	8,483,605	12,849,147

기말현금및현금성자산	10,450,635,925	10,436,618,184