해태제과식품 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	124,702,910,939	149,919,247,640	175,264,754,600

현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353	13,256,296,328

매출채권 및 기타채권	77,470,845,019	89,443,139,676	111,216,517,927

기타유동자산	2,211,886,743	3,466,563,796	3,784,593,859

재고자산	32,869,143,576	43,656,582,545	46,385,163,569

당기법인세자산	2,270	2,270	622,182,917

비유동자산	496,469,459,440	606,931,233,661	619,724,249,378

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000	1,964,560,000

기타비유동금융자산	544,946,876	6,555,000	483,555,000

관계기업투자	3,257,708,262	3,008,967,892	2,749,927,724

공동기업투자	20,823,080,851	20,812,662,747	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	5,383,383,250	10,384,248,177	12,080,763,727

기타비유동자산	309,416,034	567,669,559	516,145,978

유형자산	313,810,628,803	375,683,801,774	371,186,787,690

영업권및무형자산	122,138,627,405	162,439,880,183	192,395,580,307

사용권자산	8,770,649,170	13,799,797,811

투자부동산	17,183,104,312	14,096,387,760	14,231,122,365

이연법인세자산	2,402,034,477	4,285,382,758	3,515,806,587

자산총계	621,172,370,379	756,850,481,301	794,989,003,978

부채

유동부채	205,631,047,165	308,670,990,733	268,922,914,267

단기차입금	60,183,259,582	49,294,786,158	76,073,234,894

매입채무및기타채무	63,017,410,072	134,299,375,155	146,346,347,350

기타유동부채	5,534,925,718	6,331,697,326	4,838,997,172

환불부채	8,750,049,897	10,072,865,826	10,557,364,805

유동성사채	44,980,331,947	39,972,027,741	29,961,837,576

유동성장기차입금	502,550,000	60,410,200,000	1,135,190,000

유동성리스부채	2,970,311,144	7,451,635,709

당기법인세부채	19,692,208,805	838,402,818	9,942,470

비유동부채	151,825,783,280	204,063,572,763	238,521,859,064

장기차입금	502,550,000	60,912,750,000

사채	94,805,712,668	139,611,401,789	129,605,009,103

기타비유동부채	7,589,032,545	9,253,521,573	6,737,262,624

확정급여부채	41,860,403,213	46,904,529,444	39,214,524,975

비유동성리스부채	5,140,650,490	5,513,029,109

이연법인세부채	2,429,984,364	2,278,540,848	2,052,312,362

부채총계	357,456,830,445	512,734,563,496	507,444,773,331

자본

지배기업 소유주 지분	262,913,201,808	243,383,405,643	286,274,386,705

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(515,241,219)	(534,174,197)	(466,664,355)

이익잉여금	175,309,848,611	155,798,985,424	198,930,883,818

비지배지분	802,338,126	732,512,162	1,269,843,942

자본총계	263,715,539,934	244,115,917,805	287,544,230,647

자본및부채총계	621,172,370,379	756,850,481,301	794,989,003,978

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	563,935,121,095	539,271,774,166	725,381,008,551

매출원가	353,810,744,803	347,089,306,151	478,439,382,339

매출총이익	210,124,376,292	192,182,468,015	246,941,626,212

판매비와관리비	176,236,281,591	164,363,044,104	223,935,400,245

계속영업이익	33,888,094,701	27,819,423,911	23,006,225,967

기타영업외수익	1,475,535,880	2,951,017,658	2,885,350,223

기타영업외비용	7,139,684,720	35,436,775,351	11,256,345,648

금융수익	95,438,091	189,798,070	20,792,187

금융원가	8,310,000,550	10,361,206,627	10,268,378,529

관계기업투자 및 공동기업투자손익	259,158,474	471,702,915	(184,026,219)

법인세비용차감전순손익	20,268,541,876	(14,366,039,424)	4,203,617,981

법인세비용	6,986,138,796	7,015,244,421	1,762,327,857

계속영업당기순손익	13,282,403,080	(21,381,283,845)	2,441,290,124

중단영업당기순손익	14,233,948,496	(13,300,704,233)

당기순손익	27,516,351,576	(34,681,988,078)	2,441,290,124

법인세비용차감후기타포괄손익	(3,939,080,147)	(4,484,476,355)	(422,691,632)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(3,958,013,125)	(4,416,966,513)	(531,588)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(85,550,400)	(412,963,200)

후속기간에 당기손익으로 분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	18,932,978	18,040,558	(9,196,844)

총포괄손익	23,577,271,429	(39,166,464,433)	2,018,598,492

당기순손익의 귀속

계속영업	13,282,403,080	(21,381,283,845)	2,441,290,124

지배기업소유주지분	13,212,577,116	(21,410,305,832)	2,434,372,416

비지배지분	69,825,964	29,021,987	6,917,708

중단영업	14,233,948,496	(13,300,704,233)

지배기업소유주지분	14,233,948,496	(13,300,704,233)

비지배지분

총 포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	23,507,445,465	(39,195,486,420)	2,011,680,784

비지배지분	69,825,964	29,021,987	6,917,708

주당손익

계속영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	498	(807)	92

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	537	(502)

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.* 비교표시되는 제19기 손익계산서에는 아이스크림 실적을 제외하여 기재하였고, 제18기는 아이스크림 실적이 포함되어 있습니다.

연결 자본변동표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순손익	2,434,372,416	2,434,372,416	6,917,708	2,441,290,124

기타포괄손익	공정가치금융자산평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)	(412,963,200)

해외사업환산손익	(9,196,844)	(9,196,844)	(9,196,844)

확정급여부채의 재측정요소	(531,588)	(531,588)	(531,588)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	198,930,883,818	286,274,386,705	1,269,843,942	287,544,230,647

당기순손익	(34,711,010,065)	(34,711,010,065)	29,021,987	(34,681,988,078)

기타포괄손익	공정가치금융자산평가손실	(85,550,400)	(85,550,400)	(85,550,400)

해외사업환산손익	18,040,558	18,040,558	18,040,558

확정급여부채의 재측정요소	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)

종속기업의 유상감자	308,427,174	(26,272,515)	282,154,659	(566,353,767)	(284,199,108)

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2019.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

당기순손익	27,446,525,612	27,446,525,612	69,825,964	27,516,351,576

기타포괄손익	공정가치금융자산평가손실

해외사업환산손익	18,932,978	18,932,978	18,932,978

확정급여부채의 재측정요소	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름	38,446,683,069	67,182,696,003	50,713,272,324

당기순손익	27,516,351,576	(34,681,988,078)	2,441,290,124

현금의유출입이없는손익항목	51,723,561,140	92,994,356,036	62,769,221,479

재고자산평가손실(환입)	(322,428,845)	278,439,136	597,576,919

대손상각비(환입)	(933,614,648)	(3,017,323,885)	3,083,125,778

감가상각비	26,580,632,838	28,133,618,228	26,253,711,174

사용권자산상각비	7,196,891,208	7,896,401,633

투자부동산상각비	183,966,813	135,146,406

유형자산처분손실	33,074,993	383,561,547	48,624,282

무형자산상각비	1,682,755,820	2,265,037,998	2,289,440,420

기타의대손상각비	20,086,990

퇴직급여	11,082,177,518	10,863,725,150	11,795,196,265

외화환산손실	60,299,125	202,004,043	25,414,806

이자비용	8,443,269,608	10,361,206,627	10,268,378,529

법인세비용	20,014,495,231	7,015,244,421	1,762,327,857

관계기업투자 및 공동기업투자손익	(259,158,474)	(471,702,915)	184,026,219

유형자산처분이익	(125,176,780)	(319,191,895)	(316,956,176)

무형자산처분이익	(375,000,000)

종속기업투자처분이익	(25,032,473,505)

외화환산이익	(273,979)	(182,814)	(34,380,622)

이자수익	(123,748,650)	(287,627,644)	(20,792,187)

무형자산손상차손	3,597,785,877	29,556,000,000	4,491,425,110

공동기업투자손상차손	2,342,103,105

운전자본의 변동	(40,045,196,136)	13,743,974,953	(10,220,504,509)

재고자산의 감소(증가)	534,260,026	2,451,692,893	3,247,582,793

매출채권의 감소(증가)	(473,658,250)	22,599,466,615	21,933,618,787

기타채권의 감소(증가)	27,823,253	821,552,324	2,362,858,108

기타유동자산의 감소(증가)	(274,670,260)	606,989,889	1,494,445,042

기타비유동자산의 감소(증가)	10,657,418	(53,276,714)	424,654,835

매입채무의 증가(감소)	(32,935,447,070)	(9,604,048,169)	(13,555,380,706)

기타채무의 증가(감소)	2,083,629,544	2,258,812,151	(1,940,746,843)

기타유동부채의 증가(감소)	(389,538,085)	1,492,700,154	(305,195,282)

기타비유동부채의 증가(감소)	561,837,798	2,516,258,949	1,446,555,902

환불부채의 증가(감소)	(1,322,815,929)	(484,498,979)	(242,748,790)

퇴직금의 지급	(6,472,975,282)	(7,558,001,513)	(24,106,000,481)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,394,299,299)	(1,303,672,647)	(980,147,874)

법인세의납부	(748,033,511)	(4,873,646,908)	(4,276,734,770)

투자활동으로 인한 현금흐름	70,222,992,158	(36,391,305,758)	(45,267,817,764)

장기금융상품의 감소	4,555,000	477,000,000

단기대여금의 감소	500,000	8,500,000	43,000,000

보증금의 감소	195,000,000	260,750,000	795,000,000

임차보증금의 감소	1,174,845,000	801,600,000	414,746,000

장기대여금의 감소	5,000,000	3,000,000

유형자산의 처분	319,565,959	890,853,384	576,038,915

무형자산의 처분	450,000,000	37,767,879

이자의 수취	67,200,138	139,418,037	20,792,187

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	9,000,000

종속기업투자의 처분	99,517,866,592

수입보증금의 증가	596,006,779	128,391,695	203,653,584

보증금의 증가	(115,000,000)	(45,000,000)	(625,000,000)

임차보증금의 증가	(1,724,420,000)	(560,072,000)	(400,000,000)

장기대여금의 증가	(18,000,000)	(5,000,000)	(14,000,000)

단기금융상품의 증가	(400,000,000)

장기금융상품의 증가	(542,946,876)

유형자산의 취득	(28,087,346,488)	(36,571,269,275)	(44,788,320,156)

무형자산의 취득	(1,159,833,946)	(1,920,477,599)	(1,398,178,825)

수입보증금의 감소	(55,000,000)	(10,000,000)	(127,317,348)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(9,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(109,879,315,209)	(30,686,012,684)	(4,517,949,276)

단기차입금의 증가	107,795,799,168	52,550,342,766	72,855,760,046

사채의 발행	49,793,780,000	89,609,440,000

이자의 지급	(8,831,759,663)	(10,276,810,677)	(9,906,040,867)

유동성사채의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)	(90,000,000,000)

단기차입금의 감소	(96,907,325,744)	(79,328,791,502)	(61,529,494,711)

유동성장기차입금의 감소	(60,410,200,000)	(1,135,190,000)	(1,469,964,444)

배당금의 지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)	(3,977,649,300)

리스부채의 상환	(7,548,179,670)	(8,069,745,000)

종속기업의 유상감자	(241,948,970)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	(1,209,639,982)	105,377,561	927,505,284

기초의현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328	12,335,404,334

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7	(12,945,695)	(6,423,009)

재무제표의 환산으로 인한 조정	7,713,953	4,231,159	(190,281)

기말의현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353	13,256,296,328

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.