해태제과식품 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2021.06.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	126,412,179,699	124,702,910,939

현금및현금성자산	1,699,770,516	12,151,033,331

매출채권 및 기타채권	87,964,484,977	77,470,845,019

기타유동자산	1,917,256,593	2,211,886,743

재고자산	34,830,631,563	32,869,143,576

당기법인세자산	36,050	2,270

비유동자산	504,213,584,317	496,469,459,440

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	549,723,943	544,946,876

관계기업투자	3,164,084,922	3,257,708,262

공동지배기업투자	21,136,715,662	20,823,080,851

장기매출채권 및 기타채권	5,133,393,168	5,383,383,250

기타비유동자산	274,963,335	309,416,034

유형자산	320,433,893,960	313,810,628,803

영업권및무형자산	122,094,522,162	122,138,627,405

사용권자산	9,607,232,036	8,770,649,170

투자부동산	16,956,715,390	17,183,104,312

이연법인세자산	3,016,459,739	2,402,034,477

자산총계	630,625,764,016	621,172,370,379

부채

유동부채	167,348,328,049	205,631,047,165

단기차입금	56,328,822,872	60,183,259,582

매입채무및기타채무	91,286,962,847	63,017,410,072

기타유동부채	3,399,543,459	5,534,925,718

환불부채	8,742,511,492	8,750,049,897

유동성사채	44,980,331,947

유동성장기차입금	250,000,000	502,550,000

유동성리스부채	3,375,074,881	2,970,311,144

당기법인세부채	3,965,412,498	19,692,208,805

비유동부채	194,452,688,397	151,825,783,280

사채	134,682,162,958	94,805,712,668

리스부채	5,512,186,069	5,140,650,490

기타비유동부채	7,855,957,032	7,589,032,545

확정급여부채	43,925,298,464	41,860,403,213

이연법인세부채	2,477,083,874	2,429,984,364

부채총계	361,801,016,446	357,456,830,445

자본

지배기업 소유주 지분	267,985,071,711	262,913,201,808

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(513,003,140)	(515,241,219)

이익잉여금	180,379,480,435	175,309,848,611

비지배지분	839,675,859	802,338,126

자본총계	268,824,747,570	263,715,539,934

자본과부채총계	630,625,764,016	621,172,370,379

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	134,007,274,526	278,256,298,619	136,180,043,196	279,481,830,735

매출원가	89,056,937,530	181,359,618,924	83,029,632,217	174,367,438,187

매출총이익	44,950,336,996	96,896,679,695	53,150,410,979	105,114,392,548

판매비와관리비	40,972,997,822	83,597,077,487	42,706,347,241	83,511,583,315

영업이익(손실)	3,977,339,174	13,299,602,208	10,444,063,738	21,602,809,233

기타영업외수익	12,295,456,223	12,988,535,318	156,370,147	930,915,323

기타영업외비용	5,482,656,812	10,432,186,295	942,060,493	1,773,043,768

금융수익	29,169,488	57,775,479	(135,041,154)	35,694,696

금융비용	1,219,844,933	2,261,974,111	2,241,267,808	4,581,022,276

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(22,809,820)	220,011,471	120,281,062	318,817,363

법인세비용차감전순이익(손실)	9,576,653,320	13,871,764,070	7,402,345,492	16,534,170,571

법인세비용	2,275,560,002	3,341,919,315	1,868,328,095	3,849,713,656

계속영업반기순손익	7,301,093,318	10,529,844,755	5,534,017,397	12,684,456,915

중단영업반기순이익	5,416,626,127	879,066,306

반기순이익(손실)	7,301,093,318	10,529,844,755	10,950,643,524	13,563,523,221

법인세비용차감후기타포괄손익	(55,905,019)	(117,104,719)	(6,596,796)	(23,639,492)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(61,131,319)	(119,342,798)	(7,857,066)	(46,406,245)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익	5,226,300	2,238,079	1,260,270	22,766,753

총포괄손익	7,245,188,299	10,412,740,036	10,944,046,728	13,539,883,729

반기순이익(손실)의 귀속

계속영업	7,301,093,318	10,529,844,755	5,534,017,397	12,684,456,915

지배기업소유주지분	7,276,451,429	10,492,507,022	5,505,517,141	12,641,732,063

비지배지분	24,641,889	37,337,733	28,500,256	42,724,852

중단영업	5,416,626,127	879,066,306

지배기업소유주지분	5,416,626,127	879,066,306

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	7,220,546,410	10,375,402,303	10,915,546,472	13,497,158,877

비지배지분	24,641,889	37,337,733	28,500,256	42,724,852

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	274	396	208	477

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	204	33

* 비교표시되는 제20기 손익계산서는 아이스크림 실적을 제외하여 기재하였습니다.

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

반기순이익(손실)	13,520,798,369	13,520,798,369	42,724,852	13,563,523,221

기타포괄손익	해외사업환산손익	22,766,753	22,766,753	22,766,753

확정급여제도의 재측정요소	(46,406,245)	(46,406,245)	(46,406,245)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(511,407,444)	165,295,728,248	252,902,915,220	775,237,014	253,678,152,234

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

반기순이익(손실)	10,492,507,022	10,492,507,022	37,337,733	10,529,844,755

기타포괄손익	해외사업환산손익	2,238,079	2,238,079	2,238,079

확정급여제도의 재측정요소	(119,342,798)	(119,342,798)	(119,342,798)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(513,003,140)	180,379,480,435	267,985,071,711	839,675,859	268,824,747,570

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	29,747,115,328	51,041,237,423

반기순손익(손실)	10,529,844,755	13,563,523,221

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	25,802,384,269	29,904,379,676

재고자산평가손실(환입)	(222,476,689)	51,372,851

대손상각비(환입)	215,067,074	(2,495,882,210)

감가상각비	10,361,346,895	14,262,266,178

사용권자산상각비	2,036,208,755	3,651,153,628

투자부동산상각비	90,745,990	67,271,000

무형자산상각비	582,604,077	869,146,406

기타의 대손상각비(환입)	(2,216,667)

퇴직급여	5,059,692,387	5,903,069,023

외화환산손실	3,143,906	175,166,805

유형자산폐기손실	2,517,367,177	17,036,838

이자비용	2,261,974,111	4,686,514,018

법인세비용	3,341,919,315	3,567,243,225

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(220,011,471)	(318,817,363)

유형자산처분이익	(52,476,190)	(100,537,070)

무형자산처분이익	(375,000,000)

외화환산이익	(112,728,922)	(750,755)

이자수익	(57,775,479)	(54,872,898)

운전자본의 변동	13,017,300,669	8,569,917,019

재고자산의 감소(증가)	(1,738,657,925)	(7,335,331,470)

매출채권의 감소(증가)	(520,045,548)	7,291,008,823

기타채권의 감소(증가)	(9,946,886,833)	298,602,736

기타유동자산의 감소(증가)	339,079,112	350,940,618

기타비유동자산의 감소(증가)	34,510,482	(22,633,464)

매입채무의 증가(감소)	28,535,368,115	11,978,885,984

기타채무의 증가(감소)	706,969,111	(473,869,644)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,135,382,259)	12,704,184

기타비유동부채의 증가(감소)	266,924,487	346,380,464

환불부채의 증가(감소)	(7,538,405)	(442,863,087)

퇴직금의 지급	(2,172,130,168)	(3,055,008,427)

사외적립자산의 감소(증가)	(344,909,500)	(378,899,698)

법인세의 환급(납부)	(19,602,414,365)	(996,582,493)

투자활동으로 인한 현금흐름	(19,798,803,920)	3,013,765,481

이자의 수취	20,733,664	14,620,796

단기대여금의 감소	7,000,000

보증금의 감소	150,000,000

임차보증금의 감소	508,400,000	978,238,253

종속기업투자의 처분	14,000,000,000

유형자산의 처분	101,727,275	270,119,279

무형자산의 처분	450,330,642

수입보증금의 증가	6,000,000	363,564,193

장기대여금의 증가	(18,000,000)

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

장기금융상품의 증가	(4,777,067)

유형자산의 취득	(19,017,317,929)	(11,523,636,209)

무형자산의 취득	(360,478,425)	(486,786,473)

수입보증금의 감소	(546,091,438)	(20,000,000)

보증금의 증가

임차보증금의 증가	(514,000,000)	(1,064,685,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(20,401,910,839)	(27,707,380,336)

단기차입금의 증가	30,912,264,899	91,519,418,011

사채발행	39,809,290,000

이자의 지급	(3,672,757,337)	(4,983,521,738)

단기차입금의 감소	(34,766,701,609)	(46,325,352,963)

유동성장기차입금의 감소	(252,550,000)	(60,155,100,000)

유동성사채의 상환	(45,000,000,000)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(3,977,649,300)

유동성리스부채의 상환	(2,127,924,392)	(3,785,174,346)

현금및현금성자산의증가(감소)	(10,453,599,431)	26,347,622,568

기초의현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3	(285,307)

재무제표 환산으로 인한 조정	2,336,613	11,464,197

반기말의현금및현금성자산	1,699,770,516	39,711,760,811