해태제과식품 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2017.06.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	203,985,045,273	203,621,428,222

현금및현금성자산	9,050,543,216	12,177,355,999

매출채권 및 기타채권	137,094,723,690	139,583,188,220

기타유동자산	5,315,041,712	6,991,939,247

재고자산	52,524,736,655	44,868,944,756

비유동자산	587,021,129,910	576,331,023,662

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

매도가능금융자산	2,526,919,200	2,523,090,050

종속기업투자	39,356,632,003	25,557,669,870

관계기업투자	4,237,065,867	11,237,073,783

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,661,328,592	11,592,628,592

기타비유동자산	980,487,542	1,552,408,354

유형자산	300,097,683,883	297,485,366,646

영업권 및 무형자산	188,469,411,232	188,461,311,720

투자부동산	14,376,602,658	13,379,908,938

이연법인세자산	4,712,998,933	3,939,565,709

자산총계	791,006,175,183	779,952,451,884

부채

유동부채	356,671,887,593	349,636,314,213

단기차입금	30,565,580,757	41,450,241,346

매입채무 및 기타채무	175,535,512,504	158,590,184,695

기타유동부채	6,033,464,293	5,246,050,181

반품충당부채	10,996,087,606	10,449,729,419

유동성 사채	129,930,022,542	69,933,478,629

유동성장기차입금	661,111,108	60,933,333,328

당기법인세부채	2,950,108,783	3,033,296,615

비유동부채	143,857,287,727	144,334,338,687

장기차입금	60,000,000,000	94,444,444

사채	29,946,073,140	89,825,866,958

기타비유동부채	5,246,660,040	5,012,907,280

확정급여부채	48,664,554,547	49,401,120,005

부채총계	500,529,175,320	493,970,652,900

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	18,031,970	15,045,233

이익잉여금(결손금)	202,572,931,388	198,080,717,246

자본총계	290,476,999,863	285,981,798,984

자본과부채총계	791,006,175,183	779,952,451,884

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	204,498,162,211	385,165,229,656	210,892,447,892	391,417,474,423

매출원가	126,515,252,113	238,262,127,555	127,218,640,875	235,265,189,315

매출총이익	77,982,910,098	146,903,102,101	83,673,807,017	156,152,285,108

판매비와관리비	67,987,466,257	131,965,118,832	69,197,841,123	136,387,384,599

영업이익(손실)	9,995,443,841	14,937,983,269	14,475,965,894	19,764,900,509

기타영업외수익	1,190,635,422	1,642,539,425	728,697,901	1,394,670,839

기타영업외비용	749,025,778	1,753,280,727	1,196,249,529	1,766,968,244

금융수익	17,680,733	19,924,276	22,810,387	24,458,394

금융원가	2,393,123,985	4,671,858,698	3,383,334,968	6,465,452,453

법인세비용차감전순이익(손실)	8,061,610,233	10,175,307,545	10,647,889,685	12,951,609,045

법인세비용	1,150,590,198	1,632,149,748	2,476,514,498	2,989,137,173

당기순이익(손실)	6,911,020,035	8,543,157,797	8,171,375,187	9,962,471,872

법인세비용 차감후 기타포괄손익	15,502,209	(70,307,617)	(11,693,068)	(22,540,443)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정 요소	12,999,423	(73,294,354)	(6,990,214)	(16,629,876)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	2,502,786	2,986,737	(4,702,854)	(5,910,567)

총포괄손익	6,926,522,244	8,472,850,180	8,159,682,119	9,939,931,429

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익	261	322	429	668

자본변동표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	9,962,471,872	9,962,471,872

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	(5,910,567)	(5,910,567)

확정급여제도의 재측정요소	(16,629,876)	(16,629,876)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

연차배당

2016.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	19,527,893	183,046,188,063	270,951,752,461

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	8,543,157,797	8,543,157,797

기타포괄손익	매도가능금융자산평가이익	2,986,737	2,986,737

확정급여제도의 재측정요소	(73,294,354)	(73,294,354)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자

전환우선주의 전환

자기주식의 처분

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	18,031,970	202,572,931,388	290,476,999,863

현금흐름표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	38,618,693,181	21,608,080,701

당기순이익(손실)	8,543,157,797	9,962,471,872

퇴직급여	5,529,828,222	5,278,038,898

감가상각비	11,137,954,352	10,901,464,057

무형자산상각비	891,785,279	830,758,884

대손상각비	764,083,890	1,093,466,502

재고자산평가손실(환입)	(32,708,097)	472,433,689

유형자산처분이익	(23,260,715)	(18,181,818)

무형자산처분이익	(11,709,141)

이자수익	(19,924,276)	(24,458,394)

외화환산손실	55,588,531	46,222,095

외화환산이익	(11,478,592)	(29,415,415)

이자비용	4,671,858,698	6,465,452,453

법인세비용	1,632,149,748	2,989,137,173

매출채권	(11,186,988,467)	(28,037,288,288)

기타채권	12,610,046,898	(713,049,459)

재고자산	(7,623,083,802)	(3,242,525,667)

기타유동자산	1,934,423,436	408,891,771

기타비유동자산	571,920,812	(57,900,490)

매입채무	15,963,740,304	18,653,351,475

기타채무	471,375,355	5,442,727,788

기타유동부채	787,414,112	1,173,936,821

반품충당부채	546,358,187	642,000,000

기타비유동부채	233,752,760	208,540,952

퇴직금의 지급	(5,990,820,295)	(2,639,176,158)

사외적립자산	(369,540,506)	(426,192,024)

법인세의납부	(2,468,940,450)	(7,760,916,875)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,786,324,245)	(33,188,517,485)

투자활동으로 인한 현금 유입액	417,282,186	633,590,179

이자의 수취	19,924,276	37,839,089

유형자산의 처분	121,873,910	18,181,818

무형자산의 처분	484,000	72,969,272

보증금의 감소	50,000,000	310,000,000

단기대여금의 감소	10,000,000

임차보증금의 감소	215,000,000	194,600,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(22,203,606,431)	(33,822,107,664)

보증금의 증가	(226,000,000)	(153,000,000)

임차보증금의 증가	(117,700,000)	(604,652,000)

유형자산의 취득	(14,173,463,404)	(31,989,109,203)

무형자산의 취득	(887,488,810)	(1,075,346,461)

종속기업투자주식의 취득	(6,798,954,217)

재무활동으로 인한 현금흐름	(19,958,868,088)	35,791,557,775

재무활동으로 인한 현금 유입액	90,565,580,757	97,571,021,831

단기차입금의 증가	30,565,580,757	4,990,843,821

장기차입금의 증가	60,000,000,000

자기주식의 처분	37,810,682,438

유상증자	54,625,635,957

수입보증금의 증가	143,859,615

재무활동으로 인한 현금 유출액	(110,524,448,845)	(61,779,464,056)

이자의 지급	(4,670,404,772)	(6,526,062,335)

단기차입금의 감소	(41,450,241,346)	(14,686,735,057)

유동성장기부채의 감소	(60,366,666,664)	(566,666,664)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

배당금 지급	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(59,486,762)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,126,499,152)	24,211,120,991

기초의현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(313,631)	(6,782,251)

기말의현금및현금성자산	9,050,543,216	42,161,251,722