해태제과식품 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	237,354,093,269	183,054,949,969	182,987,436,129

현금및현금성자산	43,874,037,717	19,609,876,300	13,295,790,141

매출채권 및 기타채권	136,906,194,759	109,245,008,598	119,070,883,170

기타유동자산	8,074,964,008	8,487,758,458	7,567,972,792

당기법인세자산	1,488,120	85,144,100	9,582,800

재고자산	48,497,408,665	45,627,162,513	43,043,207,226

비유동자산	587,471,347,629	565,130,759,175	537,731,199,955

장기금융예치금	4,500,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,528,942,050	2,536,519,700	2,523,577,050

관계기업투자	11,944,660,961	11,791,747,302	11,458,308,748

공동지배기업투자	24,076,765,475	23,810,773,764	12,245,418,682

장기매출채권 및 기타채권	20,546,777,640	20,421,725,640	20,740,799,692

기타비유동자산	2,228,495,013	2,171,288,849	1,832,262,090

유형자산	309,999,844,317	291,107,254,364	277,172,501,712

영업권 및 무형자산	198,369,988,004	198,265,649,256	197,184,685,817

투자부동산	13,667,719,940	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	4,103,654,229	1,289,205,144	695,399,524

자산총계	824,825,440,898	748,185,709,144	720,718,636,084

부채

유동부채	329,005,952,849	256,816,622,718	278,231,955,246

단기차입금	4,668,943,821	14,340,835,057	38,893,219,220

매입채무 및 기타채무	181,286,662,410	159,253,741,185	151,738,606,637

기타유동부채	6,975,512,912	5,884,223,740	5,312,653,043

반품충당부채	11,080,233,571	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성사채	59,984,968,072	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성 전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	61,133,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	3,876,298,735	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	217,394,886,567	314,508,409,634	282,833,886,689

장기차입금	661,111,108	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	159,644,113,858	159,530,978,282	129,547,261,176

장기매입채무 및 기타채무	201,000,000	201,000,000	200,000,000

기타비유동부채	4,713,812,214	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	50,473,030,435	48,179,973,337	45,587,578,189

이연법인세부채	1,701,818,952	863,408,981	911,376,147

부채총계	546,400,839,416	571,325,032,352	561,065,841,935

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,234,788,602	(16,556,598,616)	(15,776,335,456)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)	(45,195,432,146)

기타포괄손익누계액	(16,967,640)	(18,170,463)	(8,987,633)

이익잉여금	182,534,772,871	173,454,965,961	157,871,681,470

비지배지분	8,096,629,009	8,050,032,447	6,822,501,135

자본총계	278,424,601,482	176,860,676,792	159,652,794,149

자본과부채총계	824,825,440,898	748,185,709,144	720,718,636,084

연결 포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	213,385,539,610	396,476,942,378	217,155,915,295	396,301,025,429	798,303,775,280	689,963,364,979

매출원가	128,285,644,013	237,461,027,608	126,359,636,106	232,452,263,989	470,568,478,462	410,113,562,546

매출총이익	85,099,895,597	159,015,914,770	90,796,279,189	163,848,761,440	327,735,296,818	279,849,802,433

판매비와관리비	70,852,077,990	139,391,545,491	70,026,720,586	136,042,761,340	280,879,262,466	255,234,921,236

영업이익(손실)	14,247,817,607	19,624,369,279	20,769,558,603	27,806,000,100	46,856,034,352	24,614,881,197

금융수익	23,292,239	24,992,133	88,023,623	212,109,641	237,804,407	592,596,958

금융원가	3,429,287,799	6,555,556,101	3,543,002,866	7,470,298,772	14,681,968,887	18,987,949,244

기타수익	681,497,465	1,306,559,581	590,673,372	1,330,721,545	2,936,649,430	5,370,272,358

기타비용	1,227,768,424	1,810,135,959	11,084,759,670	12,048,040,529	13,819,854,339	5,646,924,163

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	392,864,078	418,905,370	1,084,196,147	1,635,465,096	2,898,793,636	548,520,679

법인세비용차감전순이익(손실)	10,688,415,166	13,009,134,303	7,904,689,209	11,465,957,081	24,427,458,599	6,491,397,785

법인세비용	3,362,559,742	3,866,100,955	4,071,752,284	4,873,569,194	7,527,994,042	2,216,449,076

당기순이익(손실)	7,325,855,424	9,143,033,348	3,832,936,925	6,592,387,887	16,899,464,557	4,274,948,709

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(18,528,453)	(15,427,053)	15,762,762	(32,817,578)	(1,291,325,984)	(1,099,406,317)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(6,990,214)	(16,629,876)	(19,641,440)	(15,025,146)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

확정급여제도의 재측정요소	(6,990,214)	(16,629,876)	(19,641,440)	(15,025,146)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(11,538,239)	1,202,823	35,404,202	(17,792,432)	(9,182,830)	(25,970,386)

매도가능금융자산평가손익(손실)	(4,702,854)	(5,910,567)	6,799,182	9,286,602	10,095,267	(1,639,560)

해외사업환산손익	(6,835,385)	7,113,390	28,605,020	(27,079,034)	(19,278,097)	(24,330,826)

총포괄손익	7,307,326,971	9,127,606,295	3,848,699,687	6,559,570,309	15,608,138,573	3,175,542,392

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,331,009,829	9,096,436,786	3,835,134,820	6,545,476,106	16,865,427,645	4,303,149,035

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,154,405)	46,596,562	(2,197,895)	46,911,781	34,036,912	(28,200,326)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,312,481,376	9,081,009,733	3,850,897,582	6,512,658,528	15,574,101,661	3,203,742,718

포괄손익, 비지배지분	(5,154,405)	46,596,562	(2,197,895)	46,911,781	34,036,912	(28,200,326)

주당이익

기본 및 희석주당이익	384	610	200	333	881	229

연결 자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	16,982,753	154,641,968,366	149,626,550,296	6,850,701,461	156,477,251,757

총포괄손익:

당기순이익	4,303,149,035	4,303,149,035	(28,200,326)	4,274,948,709

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,639,560)	(1,639,560)	(1,639,560)

해외사업환산손익	(24,330,826)	(24,330,826)	(24,330,826)

확정급여부채의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

총포괄손익:

당기순이익	16,865,427,645	16,865,427,645	34,036,912	16,899,464,557

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여부채의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	157,871,681,470	152,830,293,014	6,822,501,135	159,652,794,149

총포괄손익:

당기순이익	6,545,476,106	6,545,476,106	46,911,781	6,592,387,887

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	9,286,602	9,286,602	9,286,602

해외사업환산손익	(27,079,034)	(27,079,034)	(27,079,034)

확정급여부채의 재측정요소	(15,025,146)	(15,025,146)	(15,025,146)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

2015.06.30 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,886,139,160)	(26,780,065)	164,402,132,430	159,758,959,612	6,869,412,916	166,628,372,528

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	173,454,965,961	168,810,644,345	8,050,032,447	176,860,676,792

총포괄손익:

당기순이익	9,096,436,786	9,096,436,786	46,596,562	9,143,033,348

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(5,910,567)	(5,910,567)	(5,910,567)

해외사업환산손익	7,113,390	7,113,390	7,113,390

확정급여부채의 재측정요소	(16,629,876)	(16,629,876)	(16,629,876)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

자본잉여금의 이입

종속기업의 유상증자

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

전환사채의 전환

2016.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(16,967,640)	182,534,772,871	270,327,972,473	8,096,629,009	278,424,601,482

연결 현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	22,428,189,175	48,470,824,652	64,899,554,454	54,615,461,628

당기순이익(손실)	9,143,033,348	6,592,387,887	16,899,464,557	4,274,948,709

당기순이익조정을 위한 가감	20,993,888,693	43,276,471,209	51,128,341,907	55,802,391,159

퇴직급여	5,342,864,068	5,091,295,192	10,182,151,261	9,647,377,615

감가상각비	11,915,542,729	10,110,309,772	20,540,877,636	19,199,412,082

무형자산상각비	1,014,575,710	793,950,629	1,686,399,032	1,346,302,621

대손상각비	1,093,466,502	1,853,440,000	6,935,930,720	3,549,695,960

재고자산평가손실	472,433,689	175,633,938	(1,067,383,196)	(753,768,191)

유형자산처분이익	(18,181,818)	(187,279,190)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

무형자산처분이익	(11,709,141)

유형자산처분손실	101,228,835	103,437,306	1,227,162

이자수익	(24,992,133)	(212,109,641)	(237,804,407)	(592,596,958)

외화환산손실	46,222,095	4,006,255	16,743,849	56,851,852

외화환산이익	(29,415,415)	(84,069,652)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자비용	6,555,556,101	7,470,298,772	14,681,968,887	18,987,949,244

관계기업투자 및 공동지배기업투자손실(이익)	(418,905,370)	(1,635,465,096)	(2,898,793,636)	(548,520,679)

기타세무비용	9,830,435,887

법인세비용	3,866,100,955	4,873,569,194	7,527,994,042	2,216,449,076

매출채권감소(증가)	(27,895,659,123)	(7,087,974,152)	2,027,786,788	5,921,127,763

기타채권의 감소(증가)	(727,792,457)	(2,586,558,268)	(1,373,798,682)	4,494,703,049

재고자산의 감소(증가)	(3,342,730,130)	(10,106,353,363)	(1,516,755,448)	2,122,512,447

기타유동자산의 감소(증가)	343,458,635	517,671,789	(975,357,546)	151,268,324

기타비유동자산의 감소(증가)	(57,165,920)	(180,442,843)	(338,980,907)	(102,221,682)

매입채무 증가(감소)	18,653,505,319	23,659,803,943	5,834,402,470	238,481,876

기타채무의 증가(감소)	5,343,822,364	2,628,486,175	247,338,444	155,510,154

기타유동부채의 증가(감소)	1,096,569,172	1,985,119,185	733,697,130	(430,245,212)

기타비유동부채의 증가(감소)	208,540,952	206,173,652	279,711,185	1,106,667,788

반품충당부채의 증가(감소)	642,000,000	642,000,000	(1,769,943,663)	(353,132,049)

퇴직금의 지급	(2,648,026,067)	(3,990,569,053)	(8,182,246,359)	(8,343,199,117)

사외적립자산의 감소(증가)	(426,192,024)	(596,130,751)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부	(7,708,732,866)	(1,398,034,444)	(3,128,252,010)	(5,461,878,240)

투자활동현금흐름	(33,882,769,926)	(10,273,334,668)	(40,561,394,873)	(33,121,678,572)

투자활동으로 인한 현금 유입액	741,123,918	6,836,491,734	9,349,788,458	14,929,329,256

이자의 수취	38,372,828	429,396,270	525,396,181	141,856,665

유형자산의 처분	18,181,818	471,890,773	2,565,883,465	12,462,146,591

무형자산의 처분	72,969,272	112,306,639	52,508,812	21,076,000

단기대여금의 회수	10,000,000	6,000,000

장기대여금의 감소	5,482,000,000	5,500,000,000

보증금의 감소	310,000,000	165,000,000	540,000,000	855,000,000

임차보증금의 감소	301,600,000	174,898,052	155,000,000	940,250,000

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	1,000,000	3,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(34,623,893,844)	(17,109,826,402)	(49,911,183,331)	(48,051,007,828)

보증금의 증가	(153,000,000)	(3,021,424,000)	(406,150,000)

임차보증금의 증가	(604,652,000)	(2,517,400,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

유형자산의 취득	(32,787,775,436)	(13,335,652,459)	(32,329,163,528)	(27,166,089,558)

무형자산의 취득	(1,078,466,408)	(1,223,995,214)	(2,649,195,803)	(2,028,007,398)

투자부동산의 취득	(32,778,729)	(10,553,389)

공동지배기업 투자주식의 취득	(9,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

종속기업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(3,534,509,567)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,500,000)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(36,000,000)	(5,500,000,000)

재무활동현금흐름	35,717,672,955	(11,604,880,167)	(18,012,530,771)	(20,354,695,452)

재무활동으로 인한 현금 유입액	99,451,121,831	70,454,136,400	112,351,423,396	207,785,219,220

단기차입금의 증가	6,862,943,821	10,453,136,400	21,144,208,000	36,885,219,220

자기주식의 처분	37,810,682,438

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	60,000,000,000	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	151,859,615	1,000,000	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(63,733,448,876)	(82,059,016,567)	(130,363,954,167)	(228,139,914,672)

이자의 지급	(6,631,947,155)	(6,513,020,484)	(13,904,539,033)	(15,870,956,712)

수입보증금의 감소	(69,098,647)	(31,700,000)	(1,173,450,325)

사채의 상환	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(16,534,835,057)	(35,313,968,186)	(45,698,119,220)	(41,095,507,635)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

유동성 장기차입금의 감소	(566,666,664)	(472,222,236)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,782,251)	(3,666)	561,590	(719,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,256,309,953	26,592,606,151	6,326,190,400	1,138,368,252

기초현금및현금성자산	19,609,876,300	13,295,790,141	13,295,790,141	12,191,173,874

재무제표의 환산으로 인한 조정	7,851,464	(15,031,680)	(12,104,241)	(33,751,985)

기말현금및현금성자산	43,874,037,717	39,873,364,612	19,609,876,300	13,295,790,141