해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	148,445,665,526	163,787,603,555	192,222,663,830

현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328	12,335,404,334

매출채권 및 기타채권	87,141,830,589	97,076,089,751	120,170,225,821

기타유동자산	3,466,563,796	3,784,593,859	5,283,317,986

재고자산	44,484,309,518	49,048,440,700	54,343,843,969

당기법인세자산	2,270	622,182,917	89,871,720

비유동자산	607,255,421,725	622,169,822,304	617,427,148,122

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,964,560,000

기타비유동금융자산	6,555,000	483,555,000	479,000,000

관계기업투자	3,008,967,892	2,749,927,724	2,660,469,590

공동기업투자	20,812,662,747	20,600,000,000	23,215,587,458

장기매출채권 및 기타채권	10,384,248,177	12,080,763,727	12,254,509,727

기타비유동자산	567,669,559	516,145,978	940,824,622

유형자산	375,683,801,774	371,186,787,690	354,493,003,904

영업권및무형자산	162,439,880,183	192,395,580,307	197,921,012,632

사용권자산	13,799,797,811

투자부동산	14,096,387,760	14,231,122,365	14,314,445,550

이연법인세자산	4,609,570,822	5,961,379,513	8,658,739,639

자산총계	755,701,087,251	785,957,425,859	809,649,811,952

부채

유동부채	308,670,990,733	268,562,003,795	338,390,820,303

단기차입금	49,294,786,158	76,073,234,894	64,746,969,559

매입채무및기타채무	134,299,375,155	145,985,436,878	163,263,522,885

기타유동부채	6,331,697,326	4,838,997,172	5,144,192,454

환불부채	10,072,865,826	10,557,364,805	10,800,113,595

유동성사채	39,972,027,741	29,961,837,576	89,945,549,944

유동성장기차입금	60,410,200,000	1,135,190,000	1,469,964,444

유동성리스부채	7,451,635,709

당기법인세부채	838,402,818	9,942,470	3,020,507,422

비유동부채	204,063,572,763	238,521,859,064	192,863,113,410

장기차입금	502,550,000	60,912,750,000	62,147,940,000

사채	139,611,401,789	129,605,009,103	69,768,597,305

기타비유동부채	9,253,521,573	6,737,262,624	5,290,706,722

확정급여부채	46,904,529,444	39,214,524,975	52,505,323,788

비유동성리스부채	5,513,029,109

이연법인세부채	2,278,540,848	2,052,312,362	3,150,545,595

부채총계	512,734,563,496	507,083,862,859	531,253,933,713

자본

지배기업 소유주 지분	242,234,011,593	277,603,719,058	277,132,952,005

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(534,174,197)	(466,664,355)	(44,504,311)

이익잉여금	154,649,591,374	190,260,216,171	189,367,289,074

비지배지분	732,512,162	1,269,843,942	1,262,926,234

자본총계	242,966,523,755	278,873,563,000	278,395,878,239

자본과부채총계	755,701,087,251	785,957,425,859	809,649,811,952

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	703,038,636,959	728,392,340,805	756,285,408,804

매출원가	463,602,836,695	479,861,691,869	506,788,392,817

매출총이익	239,435,800,264	248,530,648,936	249,497,015,987

판매비와관리비	216,271,409,189	222,398,537,104	233,221,951,614

영업이익(손실)	23,164,391,075	26,132,111,832	16,275,064,373

기타영업외수익	3,014,168,542	2,880,669,255	8,844,121,061

기타영업외비용	34,600,768,746	11,253,530,588	9,056,941,835

금융수익	287,627,644	20,792,187	110,516,391

금융원가	10,361,206,627	10,268,378,529	9,911,265,783

관계기업투자 및 공동기업 투자손익	471,702,915	(184,026,219)	(197,368,735)

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,024,085,197)	7,327,637,938	6,064,125,472

법인세비용	9,136,629,283	2,449,612,248	669,333,599

당기순이익(손실)	(27,160,714,480)	4,878,025,690	5,394,791,873

법인세비용차감후기타포괄손익	(4,484,476,355)	(422,691,632)	(1,716,710,401)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(531,588)	(1,708,738,896)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(85,550,400)	(412,963,200)

후속적으로 당기손익으로 분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)

해외사업환산손익	18,040,558	(9,196,844)	7,073,728

총포괄손익	(31,645,190,835)	4,455,334,058	3,678,081,472

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(27,189,736,467)	4,871,107,982	5,384,437,762

비지배지분	29,021,987	6,917,708	10,354,111

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(31,674,212,822)	4,448,416,350	3,667,727,361

비지배지분	29,021,987	6,917,708	10,354,111

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(1,025)	184	203

연결 자본변동표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

당기순이익(손실)	5,384,437,762	5,384,437,762	10,354,111	5,394,791,873

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(15,045,233)	(15,045,233)

공정가치금융자산평가손실

해외사업환산손익	7,073,728	7,073,728	7,073,728

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위변동	(6,972,776,692)	(6,972,776,692)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	189,367,289,074	277,132,952,005	1,262,926,234	278,395,878,239

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	189,367,289,074	277,132,952,005	1,262,926,234	278,395,878,239

당기순이익(손실)	4,871,107,982	4,871,107,982	6,917,708	4,878,025,690

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(412,963,200)	(412,963,200)	(412,963,200)

해외사업환산손익	(9,196,844)	(9,196,844)	(9,196,844)

확정급여제도의 재측정요소	(531,588)	(531,588)	(531,588)

종속기업의 유상감자

연차배당	(3,977,649,297)	(3,977,649,297)	(3,977,649,297)

연결범위변동

2018.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	190,260,216,171	277,603,719,058	1,269,843,942	278,873,563,000

2019.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(466,664,355)	190,260,216,171	277,603,719,058	1,269,843,942	278,873,563,000

당기순이익(손실)	(27,189,736,467)	(27,189,736,467)	29,021,987	(27,160,714,480)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실

공정가치금융자산평가손실	(85,550,400)	(85,550,400)	(85,550,400)

해외사업환산손익	18,040,558	18,040,558	18,040,558

확정급여제도의 재측정요소	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)	(4,416,966,513)

종속기업의 유상감자	308,427,174	(26,272,515)	282,154,659	(566,353,767)	(284,199,108)

연차배당	(3,977,649,302)	(3,977,649,302)	(3,977,649,302)

연결범위변동

2019.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	154,649,591,374	242,234,011,593	732,512,162	242,966,523,755

연결 현금흐름표
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	67,182,696,003	50,713,272,324	54,941,018,323

당기순이익(손실)	(27,160,714,480)	4,878,025,691	5,394,791,873

현금의 유출입이 없는 손익항목	96,903,107,639	61,873,444,947	54,127,034,029

재고자산평가손실(환입)	925,393,970	541,064,366	18,138,526

대손상각비(환입)	(1,874,423,844)	1,546,262,637	3,891,747,039

감가상각비	28,133,618,228	26,253,711,174	25,618,685,354

사용권자산상각비	7,896,401,633

투자부동산상각비	135,146,406

유형자산처분손실	383,561,547	48,624,282	79,120,020

무형자산상각비	2,265,037,998	2,289,440,420	2,072,964,625

퇴직급여	10,863,725,150	11,795,196,265	11,668,909,798

외화환산손실	204,728,389	30,517,097	308,121,658

이자비용	10,361,206,627	10,268,378,529	9,911,265,783

법인세비용	9,136,629,283	2,449,612,248	669,333,599

종속기업투자처분손실	(471,702,915)	184,026,219	197,368,735

관계기업투자처분손실	653,499,466

종속기업투자처분손실	2,813,532,253

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(1,493,979,480)

유형자산처분이익	(319,191,895)	(316,956,176)	(109,604,736)

외화환산이익	(5,395,294)	(29,168,142)	(2,033,329)

이자수익	(287,627,644)	(20,792,187)	(110,516,391)

염가매수차익	(2,049,222,558)

종속기업투자손상차손	2,342,103,105

무형자산손상차손	29,556,000,000	4,491,425,110

운전자본의 변동	2,313,949,752	(11,761,463,544)	(1,815,998,586)

재고자산의 감소(증가)	3,640,288,218	4,754,128,858	(4,004,711,604)

매출채권의 감소(증가)	9,619,935,617	19,151,701,919	8,928,680,464

기타채권의 감소(증가)	821,552,324	2,362,858,108	10,354,364,773

기타유동자산의 감소(증가)	606,989,889	1,494,445,042	2,084,543,772

기타비유동자산의 감소(증가)	(53,276,714)	424,654,835	613,310,720

매입채무의 감소	(9,243,137,697)	(13,820,968,938)	(9,320,720,212)

기타채무의 증가(감소)	2,258,812,151	(1,940,746,843)	(1,981,631,353)

기타유동부채의 증가(감소)	1,492,700,154	(305,195,282)	(269,070,278)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,516,258,949	1,446,555,902	277,799,442

환불부채의 감소	(484,498,979)	(242,748,790)	350,384,176

퇴직금의 지급	(7,558,001,513)	(24,106,000,481)	(11,245,071,897)

사외적립자산의 증가	(1,303,672,647)	(980,147,874)	2,396,123,411

법인세의 납부(환급)	(4,873,646,908)	(4,276,734,770)	(2,764,808,993)

투자활동으로 인한 현금흐름	(36,391,305,758)	(45,267,817,764)	(25,750,035,634)

장기금융상품의 감소	477,000,000	5,000,000

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 감소	8,500,000	43,000,000	54,500,000

보증금의 감소	260,750,000	795,000,000	649,000,000

임차보증금의 감소	801,600,000	414,746,000	553,959,293

장기대여금의 감소	5,000,000	3,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	890,853,384	576,038,915	704,059,633

무형자산의 처분	37,767,879	2,462,000

이자의 수취	139,418,037	20,792,187	110,539,260

매도가능증권의 처분	28,786,150

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	9,000,000

관계기업투자의 처분	8,105,857,083

종속기업투자의 처분	3,726,125,000

수입보증금의 증가	128,391,695	203,653,584	30,000,000

종속기업투자의 취득	(6,369,969,719)

장기금융상품의 증가	(11,800,000)

보증금의 증가	(45,000,000)	(625,000,000)	(976,892,000)

임차보증금의 증가	(560,072,000)	(400,000,000)	(227,700,000)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	(14,000,000)	(3,000,000)

유형자산의 취득	(36,571,269,275)	(44,788,320,156)	(30,617,783,814)

무형자산의 취득	(1,920,477,599)	(1,398,178,825)	(1,734,283,169)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(9,000,000)

수입보증금의 감소	(10,000,000)	(127,317,348)	(148,895,351)

재무활동으로 인한 현금흐름	(30,686,012,684)	(4,517,949,276)	(31,190,056,201)

단기차입금의 증가	52,550,342,766	72,855,760,046	54,824,715,003

사채의 발행	49,793,780,000	89,609,440,000	69,717,900,000

장기차입금의 증가	60,000,000,000

이자의 지급	(10,276,810,677)	(9,906,040,867)	(9,977,857,229)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(90,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(79,328,791,502)	(61,529,494,711)	(69,937,911,346)

유동성장기차입금의 감소	(1,135,190,000)	(1,469,964,444)	(61,839,253,328)

리스부채의 상환	(8,069,745,000)

장기차입금의 감소	(100,000,000)

배당금지급	(3,977,649,301)	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

종속기업의 유상감자	(241,948,970)

현금및현금성자산의증가(감소)	105,377,561	927,505,284	(1,999,073,512)

기초의현금및현금성자산	13,256,296,328	12,335,404,334	14,368,206,408

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,945,695)	(6,423,009)	(40,702,524)

재무제표의 환산으로 인한 조정	4,231,159	(190,281)	6,973,962

기말의현금및현금성자산	13,352,959,353	13,256,296,328	12,335,404,334