해태제과식품 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2018.06.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	206,198,436,460	206,558,246,604

현금및현금성자산	10,436,618,184	12,335,404,334

매출채권 및 기타채권	139,496,219,542	138,619,119,239

기타유동자산	3,918,914,828	5,283,317,986

재고자산	52,256,903,236	50,230,533,325

당기법인세자산	89,780,670	89,871,720

비유동자산	619,215,076,302	614,294,290,805

매도가능금융자산	2,489,555,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,485,000,000

기타비유동금융자산	483,555,000	479,000,000

관계기업투자	2,525,624,236	2,660,469,590

공동지배기업투자	23,099,649,346	23,215,587,458

장기매출채권 및 기타채권	12,209,763,727	12,254,509,727

기타비유동자산	730,961,685	940,824,622

유형자산	360,249,205,898	354,493,003,904

영업권및무형자산	197,483,203,642	197,921,012,632

투자부동산	14,294,691,379	14,314,445,550

이연법인세자산	5,653,421,389	5,525,882,322

자산총계	825,413,512,762	820,852,537,409

부채

유동부채	251,952,289,934	338,486,142,543

단기차입금	45,047,904,601	64,746,969,559

매입채무및기타채무	156,724,946,743	163,358,845,125

기타유동부채	6,646,445,759	5,144,192,454

반품충당부채	10,829,202,613	10,800,113,595

유동성사채	29,988,597,603	89,945,549,944

유동성장기차입금	671,760,000	1,469,964,444

당기법인세부채	2,043,432,615	3,020,507,422

비유동부채	281,852,158,077	192,863,113,410

장기차입금	62,147,940,000	62,147,940,000

사채	159,463,535,189	69,768,597,305

기타비유동부채	5,556,154,378	5,290,706,722

확정급여부채	51,572,663,083	52,505,323,788

이연법인세부채	3,111,865,427	3,150,545,595

부채총계	533,804,448,011	531,349,255,953

자본

지배기업 소유주 지분	290,375,200,662	288,240,355,222

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)

기타포괄손익누계액	(41,290,004)	(44,504,311)

이익잉여금	202,606,323,424	200,474,692,291

비지배지분	1,233,864,089	1,262,926,234

자본총계	291,609,064,751	289,503,281,456

자본과부채총계	825,413,512,762	820,852,537,409

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	189,841,633,978	360,036,263,679	200,115,301,356	373,824,419,414

매출원가	121,805,124,392	232,838,165,588	131,064,664,260	244,860,844,519

매출총이익	68,036,509,586	127,198,098,091	69,050,637,096	128,963,574,895

판매비와관리비	57,275,042,785	113,329,861,370	58,791,841,329	114,019,984,941

영업이익(손실)	10,761,466,801	13,868,236,721	10,258,795,767	14,943,589,954

기타영업외수익	777,365,191	1,349,099,800	1,171,077,871	3,026,332,219

기타영업외비용	1,090,659,670	1,764,671,211	749,885,219	2,422,196,750

금융수익	12,417,060	14,029,098	18,733,685	46,808,425

금융원가	2,691,136,539	5,064,898,108	2,697,330,060	5,018,462,076

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(139,789,739)	(250,783,466)	540,009	4,508,717

법인세비용차감전순이익(손실)	7,629,663,104	8,151,012,834	8,001,932,053	10,580,580,489

법인세비용	1,712,116,935	1,968,194,281	1,202,650,971	1,591,246,869

당기순이익(손실)	5,917,546,169	6,182,818,553	6,799,281,082	8,989,333,620

법인세비용차감후기타포괄손익	(14,152,200)	(99,385,958)	85,221,702	(45,285,139)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(4,670,396)	(102,600,265)	12,999,423	(73,294,354)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	2,502,786	2,986,737

해외사업환산손익	(9,481,804)	3,214,307	69,719,493	25,022,478

총포괄손익	5,903,393,969	6,083,432,595	6,884,502,784	8,944,048,481

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	5,911,627,933	6,211,880,698	6,784,155,872	8,941,522,505

비지배지분	5,918,236	(29,062,145)	15,125,210	47,811,115

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,897,475,733	6,112,494,740	6,869,377,574	8,896,237,366

비지배지분	5,918,236	(29,062,145)	15,125,210	47,811,115

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	223	234	256	337

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	198,708,234,012	286,481,868,448	8,225,348,815	294,707,217,263

당기순이익(손실)	8,941,522,505	8,941,522,505	47,811,115	8,989,333,620

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	2,986,737	2,986,737	2,986,737

해외사업환산손익	25,022,478	25,022,478	25,022,478

확정급여부채의 재측정요소	(73,294,354)	(73,294,354)	(73,294,354)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동	1,186,017,961	1,186,017,961

2017.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(8,523,591)	203,598,812,863	291,400,456,514	9,459,177,891	300,859,634,405

2018.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	200,474,692,291	288,240,355,222	1,262,926,234	289,503,281,456

당기순이익(손실)	6,211,880,698	6,211,880,698	(29,062,145)	6,182,818,553

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	3,214,307	3,214,307	3,214,307

확정급여부채의 재측정요소	(102,600,265)	(102,600,265)	(102,600,265)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위의 변동

2018.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(41,290,004)	202,606,323,424	290,375,200,662	1,233,864,089	291,609,064,751

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	17,226,000,117	42,777,375,533

당기순이익(손실)	6,182,818,553	8,989,333,620

현금의 유출입이 없는 손익항목	30,053,514,729	25,923,336,313

퇴직급여	5,859,791,663	5,924,143,066

감가상각비	12,964,065,823	12,420,213,854

무형자산상각비	1,083,686,112	994,145,404

대손상각비	2,409,928,000	764,083,890

재고자산평가손실(환입)	602,866,998	(32,708,097)

유형자산처분이익	(31,660,523)	(39,803,101)

유형자산처분손실	14,179,112

이자수익	(14,029,098)	(46,808,425)

외화환산손실	1,279,586	55,588,531

외화환산이익	(120,468,799)	(11,478,592)

이자비용	5,064,898,108	5,018,462,076

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	250,783,466	(4,508,717)

관계기업투자처분손실	666,591,018

염가매수차익	(1,375,831,463)

법인세비용	1,968,194,281	1,591,246,869

운전자본의 변동	(15,927,874,428)	10,471,412,823

매출채권	(5,026,231,576)	3,693,394,232

기타채권	(96,479,371)	12,617,748,595

재고자산	(2,628,084,898)	(7,610,687,254)

기타유동자산	1,264,243,624	1,822,995,402

기타비유동자산	209,879,685	570,250,451

매입채무	(5,781,123,761)	239,511,820

기타채무	1,261,036,396	574,664,763

기타유동부채	1,502,253,305	1,071,393,249

반품충당부채	29,089,018	546,358,187

기타비유동부채	265,447,656	233,752,760

퇴직금의 지급	(6,533,329,073)	(6,419,217,450)

사외적립자산의 감소	(394,575,433)	3,131,248,068

법인세의 납부	(3,082,458,737)	(2,606,707,223)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,137,816,520)	(22,280,014,043)

이자의 수취	14,029,098	46,808,425

유형자산의 처분	128,317,273	553,873,910

무형자산의 처분	29,377,879	484,000

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 회수	37,000,000	10,000,000

장기대여금의 회수	5,000,000

보증금의 감소	480,000,000	50,000,000

임차보증금의 감소	359,746,000	267,000,000

보증금의 증가	(430,000,000)	(572,892,000)

임차보증금의 증가	(365,000,000)	(117,700,000)

유형자산의 취득	(19,618,106,542)	(15,144,680,347)

무형자산의 취득	(773,180,228)	(893,670,752)

단기금융예치금의 증가	(400,000,000)

장기금융예치금의 증가	(11,800,000)

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(6,432,437,279)

재무활동으로 인한 현금흐름	996,830,268	(22,626,951,118)

단기차입금의 증가	42,106,804,601	40,128,691,619

장기차입금의 증가	60,000,000,000

사채발행	89,609,440,000

수입보증금의 증가	225,870,422	10,000,000

이자의 지급	(4,293,150,304)	(8,362,957,802)

단기차입금의 감소	(61,805,869,559)	(49,766,352,208)

유동성장기차입금의 감소	(798,204,444)	(60,599,196,664)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)

수입보증금의 감소	(70,411,148)	(59,486,762)

배당금지급	(3,977,649,300)	(3,977,649,301)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,350,838	(313,631)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,911,635,297)	(2,129,903,259)

기초현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408

재무제표의 환산으로 인한 조정	12,849,147	16,455,534

기말현금및현금성자산	10,436,618,184	12,254,758,683