해태제과식품 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	130,960,147,832	120,148,929,170	124,702,910,939

현금및현금성자산	9,672,921,758	11,951,240,785	12,151,033,331

매출채권 및 기타채권	77,959,355,998	66,838,251,034	77,470,845,019

기타유동자산	2,460,346,771	3,270,103,018	2,211,886,743

재고자산	38,515,543,853	38,089,332,063	32,869,143,576

반품제품회수권	2,351,977,182

당기법인세자산	2,270	2,270	2,270

비유동자산	560,294,807,315	534,707,513,881	496,469,459,440

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,137,000,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	2,197,471,182	549,723,943	544,946,876

관계기업투자	3,933,510,189	3,514,150,532	3,257,708,262

공동지배기업투자	19,933,639,822	20,922,971,388	20,823,080,851

장기매출채권 및 기타채권	5,452,112,050	6,463,228,989	5,383,383,250

기타비유동자산	203,892,236	263,338,816	309,416,034

유형자산	380,863,389,821	348,687,333,523	313,810,628,803

영업권및무형자산	117,791,000,304	121,966,665,089	122,138,627,405

사용권자산	8,885,936,876	11,421,630,263	8,770,649,170

투자부동산	16,210,443,442	16,676,031,470	17,183,104,312

이연법인세자산	2,427,491,393	2,105,439,868	2,402,034,477

자산총계	691,254,955,147	654,856,443,051	621,172,370,379

부채

유동부채	272,667,311,688	252,505,720,952	205,631,047,165

단기차입금	86,630,261,455	63,918,254,176	60,183,259,582

매입채무 및 기타채무	110,067,419,760	117,664,680,763	63,017,410,072

기타유동부채	6,422,004,363	3,314,276,190	5,534,925,718

환불부채	9,945,412,404	7,544,992,897	8,750,049,897

유동성사채	44,989,041,916	49,962,918,883	44,980,331,947

유동성리스부채	5,213,539,422	5,977,330,514	2,970,311,144

충당부채	3,890,000,000

유동성장기차입금	502,550,000

당기법인세부채	5,509,632,368	4,123,267,529	19,692,208,805

비유동부채	164,721,999,981	142,596,410,102	151,825,783,280

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	111,668,225,656	84,804,390,489	94,805,712,668

기타비유동부채	3,778,159,002	7,445,253,572	7,589,032,545

확정급여부채	42,170,847,115	42,178,049,932	41,860,403,213

비유동성리스부채	3,714,085,410	4,704,474,284	5,140,650,490

이연법인세부채	2,390,682,798	2,464,241,825	2,429,984,364

부채총계	437,389,311,669	395,102,131,054	357,456,830,445

자본

지배기업 소유주 지분	252,893,739,417	258,869,020,750	262,913,201,808

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(62,356,285)	(286,739,824)	(515,241,219)

이익잉여금	164,837,501,286	171,037,166,158	175,309,848,611

비지배지분	971,904,061	885,291,247	802,338,126

자본총계	253,865,643,478	259,754,311,997	263,715,539,934

자본과부채총계	691,254,955,147	654,856,443,051	621,172,370,379

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	590,266,473,598	567,703,451,336	563,935,121,095

매출원가	400,357,689,162	374,013,170,289	353,810,744,803

매출총이익	189,908,784,436	193,690,281,047	210,124,376,292

판매비와관리비	166,737,857,268	167,668,166,225	176,236,281,591

영업이익(손실)	23,170,927,168	26,022,114,822	33,888,094,701

기타영업외수익	15,622,256,702	19,268,622,435	1,475,535,880

기타영업외비용	24,614,528,767	35,053,784,793	7,139,684,720

금융수익	188,686,002	110,097,764	95,438,091

금융비용	8,489,404,818	4,923,532,324	8,310,000,550

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(569,971,909)	356,332,807	259,158,474

법인세비용차감전순이익(손실)	5,307,964,378	5,779,850,711	20,268,541,876

법인세비용	7,556,190,580	6,087,231,615	6,986,138,796

계속영업당기순손익	(2,248,226,202)	(307,380,904)	13,282,403,080

중단영업당기순이익	14,233,948,496

당기순이익(손실)	(2,248,226,202)	(307,380,904)	27,516,351,576

법인세비용차감후기타포괄손익	1,663,090,083	1,649,685,367	(3,939,080,147)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	1,438,706,544	1,421,183,972	(3,958,013,125)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	221,457,600	227,073,600

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	2,925,939	1,427,795	18,932,978

총포괄손익	(585,136,119)	1,342,304,463	23,577,271,429

당기순이익(손실)의 귀속

계속영업	(2,248,226,202)	(307,380,904)	13,282,403,080

지배기업소유주지분	(2,325,725,446)	(390,334,025)	13,212,577,116

비지배지분	77,499,244	82,953,121	69,825,964

중단영업	14,233,948,496

지배기업소유주지분	14,233,948,496

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(671,748,933)	1,259,351,342	23,507,445,465

비지배지분	86,612,814	82,953,121	69,825,964

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(88)	(15)	498

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	537

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

당기순이익(손실)	27,446,525,612	27,446,525,612	69,825,964	27,516,351,576

기타포괄손익	해외사업환산손익	18,932,978	18,932,978	18,932,978

공정가치측정금융자산평가손익

확정급여부채의재측정요소	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)	(3,958,013,125)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

당기순이익(손실)	(390,334,025)	(390,334,025)	82,953,121	(307,380,904)

기타포괄손익	해외사업환산손익	1,427,795	1,427,795	1,427,795

공정가치측정금융자산평가손익	227,073,600	227,073,600	227,073,600

확정급여부채의재측정요소	1,421,183,972	1,421,183,972	1,421,183,972

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

당기순이익(손실)	(2,325,725,446)	(2,325,725,446)	77,499,244	(2,248,226,202)

기타포괄손익	해외사업환산손익	2,925,939	2,925,939	2,925,939

공정가치측정금융자산평가손익	221,457,600	221,457,600	221,457,600

확정급여부채의재측정요소	1,429,592,974	1,429,592,974	9,113,570	1,438,706,544

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(62,356,285)	164,837,501,286	252,893,739,417	971,904,061	253,865,643,478

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	18,783,336,167	60,889,392,730	38,446,683,069

당기순손익(손실)	(2,248,226,202)	(307,380,904)	27,516,351,576

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	54,860,205,041	37,681,336,482	51,723,561,140

재고자산평가손실(환입)	(264,468,762)	113,515,134	(322,428,845)

대손상각비(환입)	476,673,743	1,172,949,788	(933,614,648)

감가상각비	23,142,412,770	20,993,771,745	26,580,632,838

사용권자산상각비	6,972,831,913	4,522,417,318	7,196,891,208

투자부동산상각비	178,214,698	177,963,658	183,966,813

유형자산폐기손실	710,085,216	2,525,535,364	33,074,993

무형자산상각비	1,070,347,092	1,214,895,558	1,682,755,820

기타의 대손상각비(환입)	(4,775)	(2,275,890)	20,086,990

퇴직급여	9,699,167,634	10,005,863,287	11,082,177,518

외화환산손실	174,559,769	5,952,806	60,299,125

이자비용	8,489,404,818	4,923,532,324	8,443,269,608

법인세비용	7,556,190,580	6,087,231,615	20,014,495,231

유형자산손상차손	1,619,427,821	1,214,000,000

무형자산손상차손	3,979,000,000	3,597,785,877

사용권자산손상차손	700,004,459

잡손실	25,000,000	580,930,627

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	569,971,909	(356,332,807)	(259,158,474)

유형자산처분이익	(471,065,638)	(313,292,479)	(125,176,780)

무형자산처분이익	(375,000,000)

충당부채전입액	3,890,000,000

잡이익	(13,386,025,671)	(15,000,000,000)

외화환산이익	(82,836,533)	(75,223,802)	(273,979)

종속기업투자처분이익	(25,032,473,505)

배당금수익	(23,400,000)

이자수익	(165,286,002)	(110,097,764)	(123,748,650)

운전자본의 변동	(26,963,276,782)	45,305,651,136	(40,045,196,136)

재고자산의 감소(증가)	(161,243,563)	(5,333,469,183)	534,260,026

매출채권의 감소(증가)	(8,317,315,521)	9,025,771,640	(473,658,250)

기타채권의 감소(증가)	(2,955,987,109)	(883,484,842)	27,823,253

기타유동자산의 감소(증가)	680,039,552	(1,032,827,256)	(274,670,260)

기타비유동자산의 감소(증가)	59,538,626	46,103,416	10,657,418

매입채무의 증가(감소)	1,406,059,156	34,843,120,163	(32,935,447,070)

기타채무의 증가(감소)	(9,545,787,936)	19,679,219,883	2,083,629,544

기타유동부채의 증가(감소)	3,107,728,173	(2,220,649,528)	(389,538,085)

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,667,094,570)	(143,778,973)	561,837,798

환불부채의 증가(감소)	2,400,419,507	(1,205,057,000)	(1,322,815,929)

반품제품회수권의 증가	(2,351,977,182)

퇴직금의 지급	(6,246,117,570)	(6,109,291,609)	(6,472,975,282)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,371,538,345)	(1,360,005,575)	(1,394,299,299)

법인세의 환급(납부)	(6,865,365,890)	(21,790,213,984)	(748,033,511)

투자활동으로 인한 현금흐름	(43,969,398,938)	(43,259,385,804)	70,222,992,158

장기금융상품의 감소	4,555,000

단기대여금의 감소	10,000,000	8,500,000	500,000

보증금의 감소	195,000,000

임차보증금의 감소	913,000,000	1,093,900,000	1,174,845,000

유형자산의 처분	896,256,544	491,727,275	319,565,959

무형자산의 처분	20,060,010	450,000,000

이자의 수취	16,365,612	34,865,599	67,200,138

보험금의 수취	13,386,025,671	15,000,000,000

배당금의 수취	23,400,000

종속기업투자의 처분	99,517,866,592

수입보증금의 증가	31,000,000	596,006,779

보증금의 증가	(115,000,000)

임차보증금의 증가	(321,100,000)	(1,270,000,000)	(1,724,420,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(25,000,000)	(18,000,000)

단기금융상품의 증가	(400,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,647,747,239)	(4,777,067)	(542,946,876)

유형자산의 취득	(56,253,547,387)	(57,528,557,281)	(28,087,346,488)

무형자산의 취득	(818,762,519)	(975,532,016)	(1,159,833,946)

수입보증금의 감소	(170,289,620)	(135,572,324)	(55,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	22,904,356,868	(17,830,489,352)	(109,879,315,209)

단기차입금의 증가	92,387,995,096	59,293,845,310	107,795,799,168

사채의 발행	71,696,790,000	39,809,290,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

이자의 지급	(9,118,764,349)	(6,875,540,291)	(8,831,759,663)

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(45,000,000,000)	(40,000,000,000)

단기차입금의 감소	(69,675,987,817)	(55,558,850,716)	(96,907,325,744)

유동성장기차입금의 감소	(502,550,000)	(60,410,200,000)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(3,977,649,300)

리스부채의 상환	(7,082,143,662)	(4,693,151,255)	(7,548,179,670)

현금및현금성자산의증가(감소)	(2,281,705,903)	(200,482,426)	(1,209,639,982)

기초의 현금및현금성자산	11,951,240,785	12,151,033,331	13,352,959,353

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7

재무제표의 환산으로 인한 조정	3,386,876	689,880	7,713,953

기말의 현금및현금성자산	9,672,921,758	11,951,240,785	12,151,033,331

* 상기 표는 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.