해태제과식품 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	131,248,841,127	124,702,910,939

현금및현금성자산	7,571,403,478	12,151,033,331

매출채권 및 기타채권	81,592,458,539	77,470,845,019

기타유동자산	4,444,222,139	2,211,886,743

재고자산	37,558,944,731	32,869,143,576

당기법인세자산	81,812,240	2,270

비유동자산	510,607,798,299	496,469,459,440

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,845,880,000	1,845,880,000

기타비유동금융자산	549,723,943	544,946,876

관계기업투자	3,070,505,118	3,257,708,262

공동지배기업투자	21,156,105,885	20,823,080,851

장기매출채권 및 기타채권	5,424,702,338	5,383,383,250

기타비유동자산	263,126,126	309,416,034

유형자산	327,615,931,937	313,810,628,803

영업권및무형자산	122,106,173,020	122,138,627,405

사용권자산	8,734,770,531	8,770,649,170

투자부동산	16,910,442,926	17,183,104,312

이연법인세자산	2,930,436,475	2,402,034,477

자산총계	641,856,639,426	621,172,370,379

부채

유동부채	227,658,135,092	205,631,047,165

단기차입금	58,584,846,522	60,183,259,582

매입채무및기타채무	101,232,302,843	63,017,410,072

기타유동부채	4,235,477,192	5,534,925,718

환불부채	8,563,511,492	8,750,049,897

유동성사채	49,945,397,664	44,980,331,947

유동성장기차입금	125,000,000	502,550,000

유동성리스부채	3,106,301,854	2,970,311,144

당기법인세부채	1,865,297,525	19,692,208,805

비유동부채	145,125,667,646	151,825,783,280

사채	84,779,223,089	94,805,712,668

리스부채	5,027,380,985	5,140,650,490

기타비유동부채	7,991,336,640	7,589,032,545

확정급여부채	44,842,210,293	41,860,403,213

이연법인세부채	2,485,516,639	2,429,984,364

부채총계	372,783,802,738	357,456,830,445

자본

지배기업 소유주 지분	268,200,271,996	262,913,201,808

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(501,079,597)	(515,241,219)

이익잉여금	180,582,757,177	175,309,848,611

비지배지분	872,564,692	802,338,126

자본총계	269,072,836,688	263,715,539,934

자본과부채총계	641,856,639,426	621,172,370,379

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	138,114,119,697	416,370,418,316	132,753,839,681	412,235,670,416

매출원가	92,692,934,027	274,052,552,951	83,056,108,779	257,423,546,966

매출총이익	45,421,185,670	142,317,865,365	49,697,730,902	154,812,123,450

판매비와관리비	40,360,185,954	123,957,263,441	41,669,197,179	125,180,780,494

영업이익(손실)	5,060,999,716	18,360,601,924	8,028,533,723	29,631,342,956

기타영업외수익	278,675,659	13,267,210,977	172,677,627	1,103,592,950

기타영업외비용	3,656,553,597	14,088,739,892	727,984,538	2,501,028,306

금융수익	19,752,250	77,527,729	24,725,854	60,420,550

금융비용	1,211,023,301	3,472,997,412	2,140,467,771	6,721,490,047

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(74,189,581)	145,821,890	11,203,424	330,020,787

법인세비용차감전순이익(손실)	417,661,146	14,289,425,216	5,368,688,319	21,902,858,890

법인세비용	129,862,361	3,471,781,676	427,653,502	4,277,367,158

계속영업분기순손익	287,798,785	10,817,643,540	4,941,034,817	17,625,491,732

중단영업분기순이익	4,869,902,856	5,748,969,162

분기순이익(손실)	287,798,785	10,817,643,540	9,810,937,673	23,374,460,894

법인세비용차감후기타포괄손익	(39,709,667)	(156,814,386)	(18,245,516)	(41,885,008)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(51,633,210)	(170,976,008)	(26,559,721)	(72,965,966)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	11,923,543	14,161,622	8,314,205	31,080,958

총포괄손익	248,089,118	10,660,829,154	9,792,692,157	23,332,575,886

분기순이익(손실)의 귀속

계속영업분기순이익	287,798,785	10,817,643,540	4,941,034,817	17,625,491,732

지배기업소유주지분	254,909,952	10,747,416,974	4,924,747,727	17,566,479,790

비지배지분	32,888,833	70,226,566	16,287,090	59,011,942

중단영업분기순이익	4,869,902,856	5,748,969,162

지배기업소유주지분	4,869,902,856	5,748,969,162

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	215,200,285	10,590,602,588	9,776,405,067	23,273,563,944

비지배지분	32,888,833	70,226,566	16,287,090	59,011,942

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	10	405	186	662

중단영업 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	184	217

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(534,174,197)	155,798,985,424	243,383,405,643	732,512,162	244,115,917,805

분기순이익(손실)	23,315,448,952	23,315,448,952	59,011,942	23,374,460,894

기타포괄손익	해외사업환산손익	31,080,958	31,080,958	31,080,958

확정급여부채의 재측정요소	(72,965,966)	(72,965,966)	(72,965,966)

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

2020.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(503,093,239)	175,063,819,110	262,679,320,287	791,524,104	263,470,844,391

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

분기순이익(손실)	10,747,416,974	10,747,416,974	70,226,566	10,817,643,540

기타포괄손익	해외사업환산손익	14,161,622	14,161,622	14,161,622

확정급여부채의 재측정요소	(170,976,008)	(170,976,008)	(170,976,008)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(501,079,597)	180,582,757,177	268,200,271,996	872,564,692	269,072,836,688

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	38,720,798,002	70,959,255,238

분기순손익(손실)	10,817,643,540	23,374,460,894

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	26,866,415,931	45,252,416,508

재고자산평가손실(환입)	29,645,950	(312,339,708)

대손상각비(환입)	305,067,074	(2,743,608,831)

감가상각비	15,673,160,011	21,466,010,372

사용권자산상각비	3,006,298,413	5,391,594,478

투자부동산상각비	136,168,645	89,160,477

무형자산상각비	897,065,454	1,320,194,536

기타의 대손상각비(환입)	(2,216,667)

퇴직급여	7,649,753,601	8,876,157,823

외화환산손실	8,034,141	154,934,245

유형자산폐기손실	2,517,406,177	21,578,660

이자비용	3,472,997,412	6,854,759,105

법인세비용	3,471,781,676	5,040,729,422

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	(145,821,890)	(330,020,787)

유형자산처분이익	(52,476,191)	(106,287,828)

무형자산처분이익	(375,000,000)

잡이익(보험금 수령)	(10,000,000,000)

외화환산이익	(22,920,146)	(6,714,347)

이자수익	(77,527,729)	(88,731,109)

운전자본의 변동	22,760,077,208	2,851,179,952

재고자산의 감소(증가)	(4,717,384,623)	(566,086,322)

매출채권의 감소(증가)	(4,052,635,953)	3,368,194,626

기타채권의 감소(증가)	(312,967,345)	(270,269,734)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,249,901,493)	(1,060,464,449)

기타비유동자산의 감소(증가)	46,627,163	9,674,756

매입채무의 증가(감소)	30,460,048,807	4,534,239,786

기타채무의 증가(감소)	9,013,833,157	3,870,393,003

기타유동부채의 증가(감소)	(1,299,448,526)	(793,365,380)

기타비유동부채의 증가(감소)	402,304,095	521,527,031

환불부채의 증가(감소)	(186,538,405)	(1,180,137,382)

퇴직금의 지급	(3,787,541,252)	(4,832,296,001)

사외적립자산의 감소(증가)	(556,318,417)	(750,229,982)

법인세의 환급(납부)	(21,723,338,677)	(518,802,116)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,374,346,926)	(4,317,014,514)

이자의 수취	23,142,260	26,688,804

수입보증금의 증가	31,157,890	420,484,808

단기대여금의 감소	8,500,000

임차보증금의 감소	856,400,000	1,204,845,000

유형자산의 처분	101,727,275	311,765,959

무형자산의 처분	450,000,000

보험금의 수취	10,000,000,000

종속기업투자의 처분	14,000,000,000

유형자산의 취득	(31,304,855,382)	(18,452,854,742)

무형자산의 취득	(649,757,885)	(778,259,343)

수입보증금의 감소	(460,884,017)	(17,000,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(18,000,000)

장기금융상품의 증가	(4,777,067)	(400,000,000)

보증금의 증가	(95,000,000)

임차보증금의 증가	(955,000,000)	(969,685,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(20,944,571,517)	(28,368,859,873)

단기차입금의 증가	46,893,453,794	146,909,320,587

사채발행	39,809,290,000

이자의 지급	(5,334,300,145)	(7,286,172,130)

단기차입금의 감소	(48,491,866,854)	(58,131,955,910)

유동성장기차입금의 감소	(377,550,000)	(60,282,650,000)

유동성사채의 상환	(45,000,000,000)	(40,000,000,000)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(3,977,649,300)

리스부채의 상환	(3,140,065,912)	(5,599,753,120)

현금및현금성자산의증가(감소)	(4,598,120,441)	38,273,380,851

기초의 현금및현금성자산	12,151,033,331	13,352,959,353

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,032,269	4,989,402

재무제표의 환산으로 인한 조정	16,458,319	21,988,055

분기말의 현금및현금성자산	7,571,403,478	51,653,317,661