해태제과식품 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	192,222,663,830	195,860,957,313	176,769,037,751

현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408	19,609,876,300

매출채권 및 기타채권	120,170,225,821	127,012,852,742	103,096,654,464

기타유동자산	5,283,317,986	7,050,641,845	8,487,758,458

재고자산	54,343,843,969	47,429,254,048	45,489,604,429

당기법인세자산	89,871,720	2,270	85,144,100

비유동자산	617,427,148,122	591,431,563,739	566,547,641,979

장기금융예치금	479,000,000	2,000,000	4,500,000

매도가능금융자산	2,489,555,000	2,523,195,050	2,536,519,700

관계기업투자	2,660,469,590	12,041,049,830	11,791,747,302

공동지배기업투자	23,215,587,458	23,689,404,178	23,810,773,764

장기매출채권 및 기타채권	12,254,509,727	20,502,477,640	20,421,725,640

기타비유동자산	940,824,622	1,554,119,614	2,171,288,849

유형자산	354,493,003,904	312,634,407,723	291,107,254,364

영업권	189,244,430,970	189,330,051,900	189,330,051,900

영업권 이외의 무형자산	8,676,581,662	8,994,787,920	8,935,597,356

투자부동산	14,314,445,550	13,379,908,938	13,732,095,156

이연법인세자산	8,658,739,639	6,780,160,946	2,706,087,948

자산총계	809,649,811,952	787,292,521,052	743,316,679,730

부채

유동부채	338,390,820,303	354,832,457,505	256,971,086,883

매입채무 및 기타유동채무	319,426,006,832	335,755,310,780	234,815,724,499

단기차입금	64,746,969,559	44,942,341,346	14,340,835,057

매입채무및기타채무	163,263,522,885	159,946,157,477	159,408,205,350

유동성사채	89,945,549,944	69,933,478,629	59,933,350,764

유동성장기차입금	1,469,964,444	60,933,333,328	1,133,333,328

기타유동부채	5,144,192,454	5,587,947,877	5,884,223,740

반품충당부채	10,800,113,595	10,449,729,419	10,438,233,571

당기법인세부채	3,020,507,422	3,039,469,429	5,832,905,073

비유동부채	192,863,113,410	146,791,840,788	314,508,409,634

장기매입채무 및 기타비유동채무	131,916,537,305	90,121,311,402	260,959,756,054

장기차입금	62,147,940,000	94,444,444	101,227,777,772

사채	69,768,597,305	89,825,866,958	159,530,978,282

장기매입채무및기타채무	201,000,000	201,000,000

기타비유동부채	5,290,706,722	5,012,907,280	4,505,271,262

확정급여부채	52,505,323,788	50,032,400,298	48,179,973,337

이연법인세부채	3,150,545,595	1,625,221,808	863,408,981

부채총계	531,253,933,713	501,624,298,293	571,479,496,517

자본

지배기업 소유주 지분	277,132,952,005	277,442,873,944	163,787,150,766

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	11,912,277,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	68,357,469,407

기타자본	(47,085,215,122)	(47,085,215,122)	(84,895,897,560)

기타포괄손익누계액	(44,504,311)	(36,532,806)	(18,170,463)

이익잉여금	189,367,289,074	189,669,239,508	168,431,472,382

비지배지분	1,262,926,234	8,225,348,815	8,050,032,447

자본총계	278,395,878,239	285,668,222,759	171,837,183,213

자본과부채총계	809,649,811,952	787,292,521,052	743,316,679,730

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	797,373,060,643	785,512,246,166	799,620,032,843

매출원가	502,791,923,374	478,869,152,756	470,637,916,304

매출총이익	294,581,137,269	306,643,093,410	328,982,116,539

판매비와관리비	278,306,072,896	276,639,035,647	280,407,503,743

영업이익(손실)	16,275,064,373	30,004,057,763	48,574,612,796

기타영업외수익	8,844,121,061	12,827,249,275	2,936,649,430

기타영업외비용	9,056,941,835	5,258,467,297	13,819,854,339

금융수익	110,516,391	487,141,739	237,804,407

금융원가	9,911,265,783	11,352,826,231	14,681,968,887

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익(손실)	(197,368,735)	127,932,942	2,898,793,636

법인세비용차감전순이익(손실)	6,064,125,472	26,835,088,191	26,146,037,043

법인세비용	669,333,599	5,386,879,481	7,906,081,300

당기순이익(손실)	5,394,791,873	21,448,208,710	18,239,955,743

법인세비용차감후기타포괄손익	(1,716,710,401)	(53,487,559)	(1,291,325,984)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(1,708,738,896)	(35,125,216)	(1,282,143,154)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손실	(15,045,233)	(10,393,227)	10,095,267

해외사업환산손익	7,073,728	(7,969,116)	(19,278,097)

총포괄손익	3,678,081,472	21,394,721,151	16,948,629,759

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	5,384,437,762	21,272,892,342	18,205,918,831

비지배지분	10,354,111	175,316,368	34,036,912

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	3,667,727,361	21,219,404,783	16,914,592,847

비지배지분	10,354,111	175,316,368	34,036,912

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	203	1,028	1,007

연결 자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,195,432,146)	(8,987,633)	151,507,696,705	146,466,308,249	6,822,501,135	153,288,809,384

당기순이익(손실)	18,205,918,831	18,205,918,831	34,036,912	18,239,955,743

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267	10,095,267

해외사업환산손익	(19,278,097)	(19,278,097)	(19,278,097)

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	자기주식의 취득

(39,690,707,014)	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

종속기업의 유상증자	(9,758,400)	(9,758,400)	1,193,494,400	1,183,736,000

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

연결범위변동

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	168,431,472,382	163,787,150,766	8,050,032,447	171,837,183,213

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,895,897,560)	(18,170,463)	168,431,472,382	163,787,150,766	8,050,032,447	171,837,183,213

당기순이익(손실)	21,272,892,342	21,272,892,342	175,316,368	21,448,208,710

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)	(10,393,227)

해외사업환산손익	(7,969,116)	(7,969,116)	(7,969,116)

확정급여제도의 재측정요소	(35,125,216)	(35,125,216)	(35,125,216)

전환사채의 전환

자기주식의 취득	자기주식의 취득	37,810,682,438	37,810,682,438	37,810,682,438

종속기업의 유상증자

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)	(46,808,060)

연차배당

연결범위변동

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(36,532,806)	189,669,239,508	277,442,873,944	8,225,348,815	285,668,222,759

당기순이익(손실)	5,384,437,762	5,384,437,762	10,354,111	5,394,791,873

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(15,045,233)	(15,045,233)	(15,045,233)

해외사업환산손익	7,073,728	7,073,728	7,073,728

확정급여제도의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

전환사채의 전환

자기주식의 취득	자기주식의 취득

종속기업의 유상증자

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)	(3,977,649,300)

연결범위변동	(6,972,776,692)	(6,972,776,692)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,085,215,122)	(44,504,311)	189,367,289,074	277,132,952,005	1,262,926,234	278,395,878,239

연결 현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	54,941,018,323	35,405,852,240	64,899,554,454

당기순이익(손실)	5,394,791,873	21,448,208,710	18,239,955,743

현금의 유출입이 없는 손익항목	54,127,034,029	56,122,584,697	57,632,583,208

재고자산평가손실	18,138,526	776,919,657	(1,069,908,198)

대손상각비	3,891,747,039	1,562,357,688	6,990,505,960

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	25,618,685,354	24,110,514,526	20,540,877,636

유형자산처분손실	79,120,020	128,826,606	103,437,306

무형자산상각비	2,072,964,625	2,107,454,760	1,686,399,032

퇴직급여	11,668,909,798	10,692,383,758	10,182,151,261

외화환산손실	308,121,658	26,203,642	16,743,849

이자비용	9,911,265,783	11,352,826,231	14,681,968,887

법인세비용	669,333,599	5,386,879,481	7,906,081,300

관계기업투자처분손실	653,499,466

종속기업투자처분손실	2,813,532,253

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	197,368,735	(127,932,942)	(2,898,793,636)

관계기업투자처분이익	(1,493,979,480)

유형자산처분이익	(109,604,736)	(69,038,804)	(223,779,771)

무형자산처분이익	(117,709,141)

외화환산이익	(2,033,329)	(178,591,455)	(45,296,011)

이자수익	(110,516,391)	(487,141,739)	(237,804,407)

염가매수차익	(2,049,222,558)

운전자본의 변동	(1,815,998,586)	(32,063,304,447)	(7,844,732,487)

재고자산의 감소(증가)	(4,004,711,604)	(2,717,332,122)	(1,444,792,604)

매출채권의 감소(증가)	8,928,680,464	(12,979,260,176)	50,636,096

기타채권의 감소(증가)	10,354,364,773	(13,109,617,000)	(1,373,798,682)

기타유동자산의 감소(증가)	2,084,543,772	(3,603,583,958)	(975,357,546)

기타비유동자산의 감소(증가)	613,310,720	5,621,950,886	(338,980,907)

매입채무의 증가(감소)	(9,320,720,212)	1,074,605,357	5,834,402,470

기타채무의 증가(감소)	(1,981,631,353)	2,446,328,289	381,897,610

기타유동부채의 증가(감소)	(269,070,278)	(415,100,673)	733,697,130

기타비유동부채의 증가(감소)	277,799,442	503,237,339	279,711,185

반품충당부채의 증가(감소)	350,384,176	11,495,848	(1,769,943,663)

퇴직금의 지급	(11,245,071,897)	(8,046,455,965)	(8,182,246,359)

사외적립자산의 감소(증가)	2,396,123,411	(849,572,272)	(1,039,957,217)

법인세납부(환급)	(2,764,808,993)	(10,101,636,720)	(3,128,252,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	(25,631,140,283)	(49,580,513,194)	(40,561,394,873)

장기금융상품의 감소	5,000,000	2,500,000	1,000,000

단기금융상품의 감소	360,000,000

단기대여금의 감소	54,500,000	5,000,000	10,000,000

보증금의 감소	649,000,000	310,000,000	540,000,000

임차보증금의 감소	553,959,293	533,500,000	155,000,000

장기대여금의 감소	10,000,000	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	704,059,633	403,476,297	2,565,883,465

무형자산의 처분	2,462,000	388,797,272	52,508,812

이자의 수취	110,539,260	477,728,959	525,396,181

매도가능증권의 처분	28,786,150

관계기업투자의 처분	8,105,857,083

종속기업투자의 처분	3,726,125,000

종속기업투자의 취득	(6,369,969,719)

장기금융상품의 증가	(11,800,000)

공동지배기업투자주식의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(976,892,000)	(192,600,000)	(3,021,424,000)

임차보증금의 증가	(227,700,000)	(752,652,000)	(2,875,400,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(15,000,000)	(36,000,000)

유형자산의 취득	(30,617,783,814)	(48,088,636,529)	(32,329,163,528)

무형자산의 취득	(1,734,283,169)	(2,657,627,193)	(2,649,195,803)

재무활동으로 인한 현금흐름	(31,308,951,552)	8,957,692,957	(18,012,530,771)

단기차입금의 증가	54,824,715,003	43,701,341,346	21,144,208,000

종속기업의 유상증자	1,193,494,400

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	69,717,900,000	89,933,350,764

수입보증금의 증가	30,000,000	43,000,000	80,370,232

장기차입금의 증가	60,000,000,000

이자의 지급	(9,977,857,229)	(11,436,347,276)	(13,904,539,033)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

단기차입금의 감소	(69,937,911,346)	(13,099,835,057)	(45,698,119,220)

유동성장기차입금의 감소	(61,839,253,328)	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

배당금 지급	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(148,895,351)	(56,203,718)	(31,700,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,999,073,512)	(5,216,967,997)	6,325,628,810

기초현금및현금성자산	14,368,206,408	19,609,876,300	13,295,790,141

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,702,524)	(16,947,752)	561,590

재무제표의 환산으로 인한 조정	6,973,962	(7,754,143)	(12,104,241)

기말현금및현금성자산	12,335,404,334	14,368,206,408	19,609,876,300