해태제과식품 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	126,056,278,696	120,148,929,170

현금및현금성자산	8,727,389,270	11,951,240,785

매출채권 및 기타채권	68,761,552,923	66,838,251,034

기타유동자산	3,172,114,104	3,270,103,018

재고자산	44,206,380,114	38,089,332,063

반품제품회수권	41,099,234

당기법인세자산	1,147,743,051	2,270

비유동자산	560,820,465,794	534,707,513,881

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,112,000,000	2,137,000,000

기타비유동금융자산	552,550,539	549,723,943

관계기업투자	3,690,505,760	3,514,150,532

공동지배기업투자	20,574,045,036	20,922,971,388

장기매출채권 및 기타채권	5,957,676,842	6,463,228,989

기타비유동자산	217,126,258	263,338,816

유형자산	379,179,028,692	348,687,333,523

영업권및무형자산	121,793,208,918	121,966,665,089

사용권자산	7,961,457,788	11,421,630,263

투자부동산	16,255,195,484	16,676,031,470

이연법인세자산	2,527,670,477	2,105,439,868

자산총계	686,876,744,490	654,856,443,051

부채

유동부채	257,028,857,796	252,505,720,952

단기차입금	93,646,735,653	63,918,254,176

매입채무및기타채무	103,076,078,249	117,664,680,763

기타유동부채	5,469,216,641	3,314,276,190

환불부채	5,946,986,178	7,544,992,897

유동성사채	44,979,148,456	49,962,918,883

유동성리스부채	3,570,002,131	5,977,330,514

당기법인세부채	340,690,488	4,123,267,529

비유동부채	170,813,829,738	142,596,410,102

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	111,627,955,362	84,804,390,489

기타비유동부채	7,838,937,809	7,445,253,572

확정급여부채	44,229,753,090	42,178,049,932

리스부채	3,667,853,232	4,704,474,284

이연법인세부채	2,449,330,245	2,464,241,825

부채총계	427,842,687,534	395,102,131,054

자본

지배기업 소유주 지분	258,093,354,417	258,869,020,750

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(46,776,787,948)	(46,776,787,948)

기타포괄손익누계액	(254,936,656)	(286,739,824)

이익잉여금	170,229,696,657	171,037,166,158

비지배지분	940,702,539	885,291,247

자본총계	259,034,056,956	259,754,311,997

자본과부채총계	686,876,744,490	654,856,443,051

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	146,830,919,037	435,979,958,515	138,114,119,697	416,370,418,316

매출원가	102,295,679,773	295,011,519,098	92,692,934,027	274,052,552,951

매출총이익	44,535,239,264	140,968,439,417	45,421,185,670	142,317,865,365

판매비와관리비	40,775,406,784	126,503,058,114	40,360,185,954	123,957,263,441

영업이익(손실)	3,759,832,480	14,465,381,303	5,060,999,716	18,360,601,924

기타영업외수익	747,902,999	1,869,320,853	278,675,659	13,267,210,977

기타영업외비용	1,826,014,412	4,184,167,176	3,656,553,597	14,088,739,892

금융수익	21,658,337	149,597,030	19,752,250	77,527,729

금융비용	2,646,825,933	5,648,435,275	1,211,023,301	3,472,997,412

관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익	(131,560,369)	(172,571,124)	(74,189,581)	145,821,890

법인세비용차감전순이익(손실)	(75,006,898)	6,479,125,611	417,661,146	14,289,425,216

법인세비용	70,831,726	1,729,891,184	129,862,361	3,471,781,676

분기순이익(손실)	(145,838,624)	4,749,234,427	287,798,785	10,817,643,540

법인세비용차감후기타포괄손익	(5,047,668)	(165,957,068)	(39,709,667)	(156,814,386)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(33,547,644)	(197,760,236)	(51,633,210)	(170,976,008)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	28,499,976	31,803,168	11,923,543	14,161,622

총포괄손익	(150,886,292)	4,583,277,359	248,089,118	10,660,829,154

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(163,739,287)	4,693,823,135	254,909,952	10,747,416,974

비지배지분	17,900,663	55,411,292	32,888,833	70,226,566

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(168,786,955)	4,527,866,067	215,200,285	10,590,602,588

비지배지분	17,900,663	55,411,292	32,888,833	70,226,566

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(6)	177	10	405

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(515,241,219)	175,309,848,611	262,913,201,808	802,338,126	263,715,539,934

분기순이익(손실)	10,747,416,974	10,747,416,974	70,226,566	10,817,643,540

기타포괄손익	해외사업환산손익	14,161,622	14,161,622	14,161,622

확정급여부채의 재측정요소	(170,976,008)	(170,976,008)	(170,976,008)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2021.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(501,079,597)	180,582,757,177	268,200,271,996	872,564,692	269,072,836,688

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(286,739,824)	171,037,166,158	258,869,020,750	885,291,247	259,754,311,997

분기순이익(손실)	4,693,823,135	4,693,823,135	55,411,292	4,749,234,427

기타포괄손익	해외사업환산손익	31,803,168	31,803,168	31,803,168

확정급여부채의 재측정요소	(197,760,236)	(197,760,236)	(197,760,236)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.09.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(46,776,787,948)	(254,936,656)	170,229,696,657	258,093,354,417	940,702,539	259,034,056,956

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,987,588,465	38,720,798,002

분기순손익(손실)	4,749,234,427	10,817,643,540

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	38,597,344,701	26,866,415,931

재고자산평가손실(환입)	(234,802,372)	29,645,950

대손상각비(환입)	465,867,789	305,067,074

감가상각비	17,169,931,989	15,673,160,011

사용권자산상각비	5,263,240,135	3,006,298,413

투자부동산상각비	133,462,658	136,168,645

무형자산상각비	792,382,489	897,065,454

기타의 대손상각비(환입)	(2,216,667)

퇴직급여	7,348,903,705	7,649,753,601

외화환산손실	921,357	8,034,141

유형자산폐기손실	685,769,890	2,517,406,177

이자비용	5,648,435,275	3,472,997,412

법인세비용	1,729,891,184	3,471,781,676

잡손실	25,000,000

관계기업투자 및 공동지배기업투자손익	172,571,124	(145,821,890)

유형자산처분이익	(265,885,474)	(52,476,191)

잡이익(보험금수령)	(10,000,000,000)

외화환산이익	(188,748,018)	(22,920,146)

배당금수익	(23,400,000)

이자수익	(126,197,030)	(77,527,729)

운전자본의 변동	(29,485,733,186)	22,760,077,208

재고자산의 감소(증가)	(5,878,497,438)	(4,717,384,623)

매출채권의 감소(증가)	(4,008,456,349)	(4,052,635,953)

기타채권의 감소(증가)	1,825,805,938	(312,967,345)

기타유동자산의 감소(증가)	(96,514,152)	(2,249,901,493)

기타비유동자산의 감소(증가)	46,903,323	46,627,163

매입채무의 증가(감소)	(2,378,189,430)	30,460,048,807

기타채무의 증가(감소)	(14,777,308,166)	9,013,833,157

기타유동부채의 증가(감소)	2,154,940,451	(1,299,448,526)

기타비유동부채의 증가(감소)	393,684,237	402,304,095

환불부채의 증가(감소)	(1,639,105,953)	(186,538,405)

퇴직금의 지급	(4,571,293,171)	(3,787,541,252)

사외적립자산의 감소(증가)	(557,702,476)	(556,318,417)

법인세의 환급(납부)	(6,873,257,477)	(21,723,338,677)

투자활동으로 인한 현금흐름	(44,645,207,581)	(22,374,346,926)

이자의 수취	11,383,999	23,142,260

배당금의 수취	23,400,000

수입보증금의 증가	31,157,890

단기대여금의 감소	8,000,000	8,500,000

임차보증금의 감소	796,650,000	856,400,000

유형자산의 처분	632,601,818	101,727,275

보험금의 수취	10,000,000,000

유형자산의 취득	(44,906,233,058)	(31,304,855,382)

무형자산의 취득	(598,099,245)	(649,757,885)

수입보증금의 감소	(315,984,499)	(460,884,017)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(20,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(2,826,596)	(4,777,067)

임차보증금의 증가	(291,100,000)	(955,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	34,390,338,230	(20,944,571,517)

단기차입금의 증가	88,193,395,596	46,893,453,794

사채발행	71,696,790,000	39,809,290,000

이자의 지급	(6,396,073,251)	(5,334,300,145)

단기차입금의 감소	(58,464,914,119)	(48,491,866,854)

장기차입금의 상환	(377,550,000)

유동성사채의 상환	(50,000,000,000)	(45,000,000,000)

배당금의 지급	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

리스부채의 상환	(5,335,327,596)	(3,140,065,912)

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,267,280,886)	(4,598,120,441)

기초의 현금및현금성자산	11,951,240,785	12,151,033,331

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,032,269

재무제표의 환산으로 인한 조정	43,429,371	16,458,319

분기말의 현금및현금성자산	8,727,389,270	7,571,403,478