해태제과식품 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	234,046,752,486	179,829,159,803	177,567,951,365

현금및현금성자산	42,161,251,722	17,956,912,982	11,521,433,308

매출채권 및 기타채권	135,814,289,082	108,162,235,346	115,852,861,613

기타유동자산	7,970,064,410	8,378,956,181	7,396,970,426

재고자산	48,101,147,272	45,331,055,294	42,796,686,018

비유동자산	575,435,598,302	553,019,343,730	531,428,849,028

장기금융예치금	4,500,000	4,500,000	5,500,000

매도가능금융자산	2,528,837,050	2,536,414,700	2,523,472,050

종속기업투자	27,057,669,870	27,057,669,870	24,564,601,065

관계기업투자	11,237,073,783	11,237,073,783	11,237,073,783

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	11,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	11,434,628,592	11,202,576,592	14,486,176,592

기타비유동자산	2,226,746,088	2,168,845,598	1,832,262,090

유형자산	294,327,126,805	275,225,364,554	264,119,895,485

영업권 및 무형자산	188,247,641,945	187,965,598,333	186,491,721,799

투자부동산	13,667,719,940	13,732,095,156	13,872,746,640

이연법인세자산	4,103,654,229	1,289,205,144	695,399,524

자산총계	809,482,350,788	732,848,503,533	708,996,800,393

부채

유동부채	323,597,738,432	251,329,141,935	271,594,437,924

단기차입금	790,843,821	10,486,735,057	33,604,119,220

매입채무 및 기타채무	180,024,807,927	157,964,186,145	150,650,013,312

기타유동부채	6,714,334,818	5,540,397,997	5,052,829,046

반품충당부채	11,080,233,571	10,438,233,571	12,208,177,234

유동성 사채	59,984,968,072	59,933,350,764	29,954,799,539

유동성 전환사채	38,010,998,981

유동성장기차입금	61,133,333,328	1,133,333,328	1,038,888,900

당기법인세부채	3,869,216,895	5,832,905,073	1,074,611,692

비유동부채	214,932,859,895	312,943,858,961	281,275,482,013

장기차입금	661,111,108	101,227,777,772	102,361,111,100

사채	159,644,113,858	159,530,978,282	129,547,261,176

기타비유동부채	4,713,812,214	4,505,271,262	4,226,560,077

확정급여부채	49,913,822,715	47,679,831,645	45,140,549,660

부채총계	538,530,598,327	564,273,000,896	552,869,919,937

자본

납입자본	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

자본금	14,558,411,000	11,912,277,000	10,734,947,000

기타자본구성요소	73,347,153,398	(16,437,120,430)	(15,685,893,767)

기타자본잉여금	120,336,971,364	68,357,469,407	29,428,084,323

기타자본	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)	(45,129,321,283)

기타포괄손익누계액	19,527,893	25,438,460	15,343,193

이익잉여금	183,046,188,063	173,100,346,067	161,077,827,223

자본총계	270,951,752,461	168,575,502,637	156,126,880,456

자본과부채총계	809,482,350,788	732,848,503,533	708,996,800,393

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	210,892,447,892	391,417,474,423	214,817,428,593	391,711,370,029	788,448,377,594	680,062,906,426

매출원가	127,218,640,875	235,265,189,315	125,207,686,910	230,181,599,228	466,012,056,656	405,552,490,143

매출총이익	83,673,807,017	156,152,285,108	89,609,741,683	161,529,770,801	322,436,320,938	274,510,416,283

판매비와관리비	69,197,841,123	136,387,384,599	68,812,390,492	133,657,886,597	275,333,715,405	249,178,291,266

영업이익(손실)	14,475,965,894	19,764,900,509	20,797,351,191	27,871,884,204	47,102,605,533	25,332,125,017

기타수익	728,697,901	1,394,670,839	631,142,003	1,401,517,663	3,076,235,608	5,457,134,863

기타비용	1,196,249,529	1,766,968,244	11,030,471,112	11,990,947,702	15,063,997,475	5,571,979,136

금융수익	22,810,387	24,458,394	55,988,871	149,010,696	167,015,854	434,229,047

금융원가	3,383,334,968	6,465,452,453	3,500,083,184	7,378,628,221	14,505,830,154	18,780,448,537

법인세비용차감전순이익(손실)	10,647,889,685	12,951,609,045	6,953,927,769	10,052,836,640	20,776,029,366	6,871,061,254

법인세비용	2,476,514,498	2,989,137,173	4,014,614,250	4,820,695,053	7,471,367,368	2,196,288,602

당기순이익(손실)	8,171,375,187	9,962,471,872	2,939,313,519	5,232,141,587	13,304,661,998	4,674,772,652

법인세비용 차감후 기타포괄손익	(11,693,068)	(22,540,443)	(12,842,258)	(5,738,544)	(1,272,047,887)	(1,075,075,491)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(6,990,214)	(16,629,876)	(19,641,440)	(15,025,146)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

확정급여제도의 재측정 요소	(6,990,214)	(16,629,876)	(19,641,440)	(15,025,146)	(1,282,143,154)	(1,073,435,931)

당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(4,702,854)	(5,910,567)	6,799,182	9,286,602	10,095,267	(1,639,560)

매도가능금융자산평가손익(손실)	(4,702,854)	(5,910,567)	6,799,182	9,286,602	10,095,267	(1,639,560)

총포괄손익	8,159,682,119	9,939,931,429	2,926,471,261	5,226,403,043	12,032,614,111	3,599,697,161

주당이익

기본 및 희석주당이익	429	668	153	266	694	249

자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	16,982,753	157,476,490,502	152,527,183,295

총포괄손익:

당기순이익	4,674,772,652	4,674,772,652

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손실	(1,639,560)	(1,639,560)

확정급여제도의 재측정요소	(1,073,435,931)	(1,073,435,931)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

총포괄손익:

당기순이익	13,304,661,998	13,304,661,998

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손실	10,095,267	10,095,267

확정급여제도의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

총포괄손익:

당기순이익	5,232,141,587	5,232,141,587

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손실	9,286,602	9,286,602

확정급여제도의 재측정요소	(15,025,146)	(15,025,146)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자

전환우선주의 전환

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

자기주식의 처분

2015.06.30 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	24,629,795	166,294,943,664	161,769,291,569

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

총포괄손익:

당기순이익	9,962,471,872	9,962,471,872

기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손실	(5,910,567)	(5,910,567)

확정급여제도의 재측정요소	(16,629,876)	(16,629,876)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등:

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

전환사채의 전환

자기주식의 취득

자기주식의 처분	37,810,682,438	37,810,682,438

2016.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	19,527,893	183,046,188,063	270,951,752,461

현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	21,608,080,701	47,216,846,502	62,892,952,746	54,256,934,873

당기순이익(손실)	9,962,471,872	5,232,141,587	13,304,661,998	4,674,772,652

당기순이익조정을 위한 가감	19,406,525,704	43,313,865,835	52,536,387,618	55,005,896,001

퇴직급여	5,278,038,898	5,020,815,039	10,041,630,078	9,527,100,689

감가상각비	10,901,464,057	9,206,320,959	18,700,737,784	17,525,632,457

무형자산상각비	830,758,884	615,238,927	1,324,029,006	947,097,116

대손상각비	1,093,466,502	1,853,440,000	6,907,824,720	3,549,695,960

재고자산평가손실	472,433,689	175,633,938	(1,067,383,196)	(753,768,191)

유형자산처분이익	(18,181,818)	(187,279,190)	(223,779,771)	(1,480,954,579)

유형자산처분손실	62,918,005	64,998,228	1,227,162

무형자산처분이익	(11,709,141)

이자수익	(24,458,394)	(149,010,696)	(167,015,854)	(434,229,047)

외화환산손실	46,222,095	4,006,255	16,743,849	56,851,852

외화환산이익	(29,415,415)	(84,069,652)	(45,296,011)	(70,243,278)

이자비용	6,465,452,453	7,378,628,221	14,505,830,154	18,780,448,537

종속기업주식손상차손	1,306,931,195

기타세무비용	9,830,435,887

법인세비용	2,989,137,173	4,820,695,053	7,471,367,368	2,196,288,602

매출채권감소(증가)	(28,037,288,288)	(7,826,433,663)	1,811,324,494	5,929,717,358

기타채권의 감소(증가)	(713,049,459)	(2,590,082,855)	(1,275,748,237)	4,940,199,476

재고자산의 감소(증가)	(3,242,525,667)	(9,999,131,848)	(1,466,986,080)	2,105,866,572

기타유동자산의 감소(증가)	408,891,771	503,592,298	(981,985,755)	(16,085,911)

기타비유동자산의 감소(증가)	(57,900,490)	(179,555,197)	(336,583,508)	(102,221,682)

매입채무 증가(감소)	18,653,351,475	23,690,312,683	5,841,637,805	220,952,932

기타채무의 증가(감소)	5,442,727,788	2,846,820,209	257,896,243	604,669,539

기타유동부채의 증가(감소)	1,173,936,821	2,022,610,354	487,568,951	(338,225,230)

반품충당부채의 증가(감소)	642,000,000	642,000,000	(1,769,943,663)	(353,132,049)

기타비유동부채의 증가(감소)	208,540,952	206,173,652	278,711,185	1,106,667,788

퇴직금의 지급	(2,639,176,158)	(3,954,081,793)	(8,106,164,150)	(8,219,395,963)

사외적립자산의 감소(증가)	(426,192,024)	(596,130,751)	(1,039,957,217)	(718,264,109)

법인세납부	(7,760,916,875)	(1,329,160,920)	(2,948,096,870)	(5,423,733,780)

투자활동현금흐름	(33,188,517,485)	(11,692,859,878)	(38,892,356,428)	(31,034,891,800)

투자활동으로 인한 현금 유입액	633,590,179	6,689,940,044	9,216,851,820	14,596,541,337

이자의 수취	37,839,089	460,576,544	454,607,628	109,068,746

유형자산의 처분	18,181,818	461,363,500	2,555,356,192	12,462,146,591

무형자산의 처분	72,969,272	888,000	21,076,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	1,000,000	3,000,000

보증금의 감소	310,000,000	165,000,000	540,000,000	855,000,000

단기대여금의 회수	10,000,000	6,000,000

장기대여금의 회수	5,482,000,000	5,500,000,000

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

임차보증금의 감소	194,600,000	120,000,000	155,000,000	640,250,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(33,822,107,664)	(18,382,799,922)	(48,109,208,248)	(45,631,433,137)

보증금의 증가	(153,000,000)	(21,000,000)	(406,000,000)

유형자산의 취득	(31,989,109,203)	(12,645,049,979)	(29,763,612,445)	(23,958,560,963)

무형자산의 취득	(1,075,346,461)	(1,187,571,214)	(2,613,195,803)	(1,972,432,920)

투자부동산의 취득	(32,778,729)	(10,553,389)

종속기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)	(3,800,000,000)	(4,378,187,949)

공동지배투자주식의 취득	(9,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(7,000,007,916)

단기대여금의 증가	(21,000,000)

장기대여금의 증가	(36,000,000)	(5,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(360,000,000)

장기금융예치금의 증가	(2,500,000)

임차보증금의 증가	(604,652,000)	(2,517,400,000)	(2,875,400,000)	(2,022,190,000)

재무활동현금흐름	35,791,557,775	(9,778,160,808)	(17,565,678,234)	(22,754,432,333)

재무활동으로 인한 현금 유입액	97,571,021,831	70,254,136,400	110,298,928,996	204,504,119,220

단기차입금의 증가	4,990,843,821	10,254,136,400	20,285,208,000	33,604,119,220

자기주식의 처분	37,810,682,438

유상증자	54,625,635,957

장기차입금의 증가	100,900,000,000

사채의 발행	60,000,000,000	89,933,350,764	70,000,000,000

수입보증금의 증가	143,859,615	80,370,232

재무활동으로 인한 현금 유출액	(61,779,464,056)	(80,032,297,208)	(127,864,607,230)	(227,258,551,553)

이자의 지급	(6,526,062,335)	(6,399,001,125)	(13,730,892,096)	(15,663,256,006)

사채의상환	(30,000,000,000)	(70,000,000,000)

단기차입금의 감소	(14,686,735,057)	(33,402,968,186)	(43,404,119,220)	(40,421,934,595)

유동성장기차입금의 감소	(566,666,664)	(472,222,236)	(1,038,888,900)	(100,000,000,000)

장기차입금의 감소	(40,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

수입보증금의 감소	(67,398,647)	(1,173,360,952)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,782,251)	(3,666)	561,590	(719,352)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,204,338,740	25,745,822,150	6,435,479,674	466,891,388

기초현금및현금성자산	17,956,912,982	11,521,433,308	11,521,433,308	11,054,541,920

기말현금및현금성자산	42,161,251,722	37,267,255,458	17,956,912,982	11,521,433,308