해태제과식품 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2023.06.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	119,340,853,139	123,632,073,213

현금및현금성자산	7,851,754,380	7,941,491,632

매출채권 및 기타채권	65,269,747,134	74,503,214,346

기타유동자산	946,863,567	2,310,736,029

재고자산	43,008,626,373	36,524,654,024

반품제품회수권	2,263,861,685	2,351,977,182

비유동자산	521,806,599,504	524,899,611,174

기타포괄손익-공정가치금융자산	2,395,920,000	2,395,920,000

기타비유동금융자산	2,684,995,925	2,197,471,182

종속기업투자	16,655,168,133	16,655,168,133

관계기업투자	2,800,000,000	2,800,000,000

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000

장기매출채권 및 기타채권	4,165,495,700	4,176,845,926

기타비유동자산	178,127,880	201,883,002

유형자산	330,135,338,753	332,287,879,616

영업권및무형자산	115,918,009,563	115,925,698,163

사용권자산	7,202,271,002	8,418,110,898

투자부동산	16,720,354,735	16,813,142,861

이연법인세자산	2,350,917,813	2,427,491,393

자산총계	641,147,452,643	648,531,684,387

부채

유동부채	232,686,598,392	243,285,544,337

단기차입금	71,454,612,873	58,427,527,951

매입채무 및 기타채무	96,258,837,110	109,936,781,534

기타유동부채	6,161,529,711	5,817,477,411

환불부채	9,527,348,397	9,945,412,404

유동성사채	39,949,688,255	44,989,041,916

유동성리스부채	3,648,611,227	4,825,737,853

당기법인세부채	1,795,970,819	5,453,565,268

충당부채	3,890,000,000	3,890,000,000

비유동부채	159,728,290,585	159,173,617,126

사채	111,710,561,207	111,668,225,656

리스부채	2,708,273,693	2,773,369,908

기타비유동부채	3,955,259,396	3,778,159,002

확정급여부채	41,354,196,289	40,953,862,560

부채총계	392,414,888,977	402,459,161,463

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)

기타포괄손익누계액	(49,982,400)	(49,982,400)

이익잉여금	160,896,509,561	158,236,468,819

자본총계	248,732,563,666	246,072,522,924

자본과부채총계	641,147,452,643	648,531,684,387

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	143,950,494,854	288,204,115,428	132,738,759,325	273,356,078,737

매출원가	92,173,690,395	187,199,056,055	87,199,886,084	180,581,884,958

매출총이익	51,776,804,459	101,005,059,373	45,538,873,241	92,774,193,779

판매비와관리비	42,994,922,873	83,893,570,068	41,001,867,914	82,711,602,977

영업이익(손실)	8,781,881,586	17,111,489,305	4,537,005,327	10,062,590,802

기타영업외수익	409,703,042	1,018,882,300	631,223,577	1,072,135,045

기타영업외비용	1,980,318,464	2,547,631,971	1,014,825,348	2,309,440,862

금융수익	54,423,971	105,762,777	49,586,192	76,849,624

금융비용	2,794,767,285	5,438,254,671	1,502,614,282	2,639,359,914

법인세비용차감전순이익(손실)	4,470,922,850	10,250,247,740	2,700,375,466	6,262,774,695

법인세비용	725,325,464	2,130,663,016	604,950,113	1,396,414,887

반기순이익(손실)	3,745,597,386	8,119,584,724	2,095,425,353	4,866,359,808

법인세비용차감후기타포괄손익	(72,796,765)	(156,011,579)	(84,464,495)	(164,212,592)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(72,796,765)	(156,011,579)	(84,464,495)	(164,212,592)

총포괄손익	3,672,800,621	7,963,573,145	2,010,960,858	4,702,147,216

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	141	306	79	184

자본변동표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	165,230,002,847	252,844,599,352

반기순이익(손실)	4,866,359,808	4,866,359,808

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(164,212,592)	(164,212,592)

연차배당	(5,303,532,400)	(5,303,532,400)

2022.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(271,440,000)	164,628,617,663	252,243,214,168

2023.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(49,982,400)	158,236,468,819	246,072,522,924

반기순이익(손실)	8,119,584,724	8,119,584,724

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(156,011,579)	(156,011,579)

연차배당	(5,303,532,403)	(5,303,532,403)

2023.06.30 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	(49,982,400)	160,896,509,561	248,732,563,666

현금흐름표
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,971,234,971	(5,279,246,740)

반기순손익(손실)	8,119,584,724	4,866,359,808

현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	24,863,064,688	21,626,891,772

재고자산평가손실(환입)	(282,920,459)	(48,462,346)

대손상각비(환입)	129,254,166	154,926,032

감가상각비	10,526,317,090	9,575,392,534

사용권자산상각비	2,624,139,187	3,335,603,355

투자부동산상각비	92,788,126	92,064,575

유형자산폐기손실	24,000	328,764

무형자산상각비	455,971,728	495,802,480

퇴직급여	4,175,546,772	4,426,400,346

외화환산손실	14,330,496	18,308,102

이자비용	5,438,254,671	2,639,359,914

법인세비용	2,130,663,016	1,396,414,887

유형자산처분이익	(221,439,567)	(174,346,966)

외화환산이익	(114,101,761)	(233,050,281)

잡손실	25,000,000

수입배당금	(7,200,000)	(23,400,000)

이자수익	(98,562,777)	(53,449,624)

운전자본의 변동	(10,343,733,821)	(27,945,670,140)

재고자산의 감소(증가)	(6,201,051,890)	(7,208,780,213)

매출채권의 감소(증가)	6,251,668,527	3,992,640,036

기타채권의 감소(증가)	2,879,080,864	1,722,420,958

기타유동자산의 감소(증가)	1,363,872,462	1,716,729,897

기타비유동자산의 감소(증가)	23,755,122	23,755,122

반환제품회수권의 감소	88,115,497

매입채무의 증가(감소)	(6,053,540,956)	(6,724,948,903)

기타채무의 증가(감소)	(4,717,463,450)	(17,955,702,135)

기타유동부채의 증가(감소)	344,052,300	697,887,459

기타비유동부채의 증가(감소)	177,100,394	261,555,134

환불부채의 증가(감소)	(418,064,007)	(1,242,500,969)

퇴직금의 지급	(3,757,754,526)	(2,781,296,700)

사외적립자산의 감소(증가)	(323,504,158)	(447,429,826)

법인세의 환급(납부)	(5,667,680,620)	(3,826,828,180)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,485,852,707)	(35,669,361,230)

이자의 수취	28,125,329	8,350,137

단기대여금의 감소	5,000,000

유형자산의 처분	268,306,550	488,965,455

무형자산의 처분	202,000

정부보조금의 수취	480,552,640

임차보증금의 감소	30,000,000	475,000,000

배당금의 수취	7,200,000	23,400,000

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(211,100,000)

유형자산의 취득	(11,071,662,234)	(32,555,691,295)

무형자산의 취득	(478,240,062)	(413,215,519)

종속기업투자주식의 취득	(3,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(487,524,743)	(2,826,596)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	(3,000,000)

수입보증금의 감소	(217,812,187)	(484,243,412)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,575,119,516)	44,797,823,271

단기차입금의 증가	15,454,612,873	302,145,274

사채의 발행	39,903,580,000	71,696,790,000

이자의 지급	(5,576,694,132)	(3,306,056,698)

단기차입금의 감소	(2,427,527,951)	(15,185,154,176)

유동성사채의 상환	(45,000,000,000)

배당금의 지급	(5,303,532,403)	(5,303,532,400)

리스부채의 상환	(2,625,557,903)	(3,406,368,729)

현금및현금성자산의증가(감소)	(89,737,252)	3,849,215,301

기초의 현금및현금성자산	7,941,491,632	10,236,026,357

반기말의 현금및현금성자산	7,851,754,380	14,085,241,658