해태제과식품 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	199,974,813,138	203,621,428,222	179,829,159,803

현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999	17,956,912,982

매출채권 및 기타채권	136,062,698,356	139,583,188,220	108,162,235,346

기타유동자산	5,128,034,735	6,991,939,247	8,378,956,181

재고자산	47,586,543,690	44,868,944,756	45,331,055,294

비유동자산	575,916,755,883	576,331,023,662	553,019,343,730

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000	4,500,000

매도가능금융자산	2,489,555,000	2,523,090,050	2,536,414,700

공동지배기업투자	20,600,000,000	20,600,000,000	20,600,000,000

관계기업투자	4,000,000,000	11,237,073,783	11,237,073,783

장기매출채권 및 기타채권	11,217,304,592	11,592,628,592	11,202,576,592

기타비유동자산	939,097,634	1,552,408,354	2,168,845,598

유형자산	303,814,661,080	297,485,366,646	275,225,364,554

종속기업투자	24,772,150,082	25,557,669,870	27,057,669,870

영업권	182,424,054,993	182,424,054,993	182,424,054,993

영업권 이외의 무형자산	5,924,230,525	6,037,256,727	5,541,543,340

투자부동산	14,314,445,550	13,379,908,938	13,732,095,156

이연법인세자산	5,419,256,427	3,939,565,709	1,289,205,144

자산총계	775,891,569,021	779,952,451,884	732,848,503,533

부채

유동부채	302,965,032,718	349,636,314,213	251,329,141,935

매입채무 및 기타유동채무	284,343,648,599	330,907,237,998	229,517,605,294

단기차입금	25,588,066,014	41,450,241,346	10,486,735,057

매입채무및기타채무	168,715,588,197	158,590,184,695	157,964,186,145

유동성사채	89,945,549,944	69,933,478,629	59,933,350,764

유동성장기차입금	94,444,444	60,933,333,328	1,133,333,328

기타유동부채	4,800,763,102	5,246,050,181	5,540,397,997

반품충당부채	10,800,113,595	10,449,729,419	10,438,233,571

당기법인세부채	3,020,507,422	3,033,296,615	5,832,905,073

비유동부채	186,269,071,308	144,334,338,687	312,943,858,961

장기매입채무 및 기타비유동채무	129,768,597,305	89,920,311,402	260,758,756,054

장기차입금	60,000,000,000	94,444,444	101,227,777,772

사채	69,768,597,305	89,825,866,958	159,530,978,282

기타비유동부채	5,290,706,722	5,012,907,280	4,505,271,262

확정급여부채	51,209,767,281	49,401,120,005	47,679,831,645

부채총계	489,234,104,026	493,970,652,900	564,273,000,896

자본

자본금	14,558,411,000	14,558,411,000	11,912,277,000

자본잉여금	120,336,971,364	120,336,971,364	68,357,469,407

기타자본	(47,009,345,859)	(47,009,345,859)	(84,820,028,297)

기타포괄손익누계액	15,045,233	25,438,460

이익잉여금	198,771,428,490	198,080,717,246	173,100,346,067

자본총계	286,657,464,995	285,981,798,984	168,575,502,637

자본과부채총계	775,891,569,021	779,952,451,884	732,848,503,533

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	784,096,082,448	782,604,610,001	788,448,377,594

매출원가	494,363,903,397	476,763,121,508	466,012,056,656

매출총이익	289,732,179,051	305,841,488,493	322,436,320,938

판매비와관리비	271,184,328,240	270,465,083,540	275,333,715,405

영업이익(손실)	18,547,850,811	35,376,404,953	47,102,605,533

기타영업외수익	8,696,100,165	12,908,780,480	3,076,235,608

기타영업외비용	10,539,075,020	6,638,243,580	15,063,997,475

금융수익	33,451,134	484,719,315	167,015,854

금융원가	8,901,044,084	11,176,522,429	14,505,830,154

법인세비용차감전순이익(손실)	7,837,283,006	30,955,138,739	20,776,029,366

법인세비용	1,460,183,565	5,954,849,483	7,471,367,368

당기순이익(손실)	6,377,099,441	25,000,289,256	13,304,661,998

법인세비용차감후기타포괄손익	(1,723,784,129)	(30,311,304)	(1,272,047,887)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(1,708,738,896)	(19,918,077)	(1,282,143,154)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가이익(손실)	(15,045,233)	(10,393,227)	10,095,267

총포괄손익	4,653,315,312	24,969,977,952	12,032,614,111

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	240	1,208	694

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,734,947,000	29,428,084,323	(45,129,321,283)	15,343,193	161,077,827,223	156,126,880,456

당기순이익(손실)	13,304,661,998	13,304,661,998

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	10,095,267	10,095,267

확정급여부채의 재측정요소	(1,282,143,154)	(1,282,143,154)

전환사채의 전환	1,177,330,000	38,929,385,084	40,106,715,084

자기주식의 거래	(39,690,707,014)	(39,690,707,014)

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당

2015.12.31 (기말자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

2016.01.01 (기초자본)	11,912,277,000	68,357,469,407	(84,820,028,297)	25,438,460	173,100,346,067	168,575,502,637

당기순이익(손실)	25,000,289,256	25,000,289,256

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(10,393,227)	(10,393,227)

확정급여부채의 재측정요소	(19,918,077)	(19,918,077)

전환사채의 전환

자기주식의 거래	37,810,682,438	37,810,682,438

유상증자	1,852,420,000	52,820,024,017	54,672,444,017

전환우선주의 전환	793,714,000	(840,522,060)	(46,808,060)

연차배당

2016.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

2017.01.01 (기초자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	15,045,233	198,080,717,246	285,981,798,984

당기순이익(손실)	6,377,099,441	6,377,099,441

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(15,045,233)	(15,045,233)

확정급여부채의 재측정요소	(1,708,738,896)	(1,708,738,896)

전환사채의 전환

자기주식의 거래

유상증자

전환우선주의 전환

연차배당	(3,977,649,301)	(3,977,649,301)

2017.12.31 (기말자본)	14,558,411,000	120,336,971,364	(47,009,345,859)	198,771,428,490	286,657,464,995

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	51,593,988,811	33,494,322,531	62,892,952,746

당기순이익(손실)	6,377,099,441	25,000,289,256	13,304,661,998

현금의 유출입이 없는 손익항목	52,353,621,336	56,478,514,187	58,836,617,550

재고자산평가손실	146,997,786	812,889,901	(1,067,383,196)

종속기업투자손상차손	1,500,000,000	1,500,000,000	1,306,931,195

대손상각비	4,581,880,000	2,332,740,221	6,907,824,720

기타의 대손상각비	958,632,429

감가상각비	22,560,216,833	22,057,199,471	18,700,737,784

유형자산처분손실	79,120,020	69,089,840	64,998,228

종속기업투자처분손실	3,502,871,237

무형자산상각비	1,868,477,400	1,775,936,527	1,324,029,006

퇴직급여	11,059,656,444	10,559,281,465	10,041,630,078

외화환산손실	317,069,550	25,431,136	16,743,849

이자비용	8,901,044,084	11,176,522,429	14,505,830,154

법인세비용	1,460,183,565	5,954,849,483	7,471,367,368

유형자산처분이익	(89,055,654)	(69,038,804)	(223,779,771)

무형자산처분이익	(11,709,141)

매도가능증권처분이익	(10,296,333)

관계기업투자처분이익	(3,489,059,133)

외화환산이익	(2,033,329)	(178,591,455)	(45,296,011)

이자수익	(33,451,134)	(484,719,315)	(167,015,854)

운전자본의 변동	(4,666,020,489)	(37,885,459,152)	(6,300,229,932)

재고자산의 감소(증가)	(2,864,596,721)	(350,779,363)	(1,466,986,080)

매출채권의 감소(증가)	(11,904,246,599)	(21,448,544,249)	1,811,324,494

기타채권의 감소(증가)	10,288,738,111	(13,055,991,917)	(1,275,748,237)

기타유동자산의 감소(증가)	2,092,155,838	(3,617,781,000)	(981,985,755)

기타비유동자산의 감소(증가)	613,310,720	5,621,235,178	(336,583,508)

매입채무의 증가(감소)	6,725,669,910	1,065,043,997	5,841,637,805

기타채무의 증가(감소)	1,641,751,776	2,540,103,252	257,896,243

기타유동부채의 증가(감소)	(445,287,079)	(294,347,816)	487,568,951

기타비유동부채의 증가(감소)	277,799,442	507,636,018	278,711,185

반품충당부채의 증가(감소)	350,384,176	11,495,848	(1,769,943,663)

퇴직금의 지급	(10,653,988,105)	(8,013,956,828)	(8,106,164,150)

사외적립자산의 감소(증가)	(787,711,958)	(849,572,272)	(1,039,957,217)

법인세납부(환급)	(2,470,711,477)	(10,099,021,760)	(2,948,096,870)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,397,344,520)	(48,700,514,356)	(38,892,356,428)

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000

단기대여금의 감소	54,500,000	5,000,000	10,000,000

보증금의 감소	649,000,000	310,000,000	540,000,000

임차보증금의 감소	472,024,000	214,600,000	155,000,000

장기대여금의 감소	10,000,000	5,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	266,405,088	375,654,151	2,555,356,192

무형자산의 처분	2,462,000	73,797,272	888,000

매도가능증권의 처분	28,786,150

종속기업투자의 처분	9,606,610,684

관계기업투자의 처분	3,726,125,000

이자수취	33,451,134	475,306,535	454,607,628

종속기업투자의 취득	(6,823,954,217)	(3,800,000,000)

공동지배기업투자주식의 취득	(9,000,000,000)

보증금의 증가	(530,000,000)	(183,000,000)	(21,000,000)

임차보증금의 증가	(227,700,000)	(752,652,000)	(2,875,400,000)

장기대여금의 증가	(3,000,000)	(15,000,000)	(36,000,000)

유형자산의 취득	(27,939,389,674)	(46,661,216,215)	(29,763,612,445)

무형자산의 취득	(1,722,664,685)	(2,550,504,099)	(2,613,195,803)

재무활동으로 인한 현금흐름	(30,135,761,409)	9,443,582,594	(17,565,678,234)

단기차입금의 증가	25,588,066,014	41,450,241,346	20,285,208,000

유상증자	54,625,635,957

자기주식의 처분	36,513,435,033

사채의 발행	69,717,900,000	89,933,350,764

장기차입금의 증가	60,000,000,000

수입보증금의 증가	80,370,232

이자의 지급	(8,967,196,949)	(11,269,457,639)	(13,730,892,096)

사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

단기차입금의 감소	(41,450,241,346)	(10,486,735,057)	(43,404,119,220)

유동성장기차입금의 감소	(60,933,333,328)	(1,133,333,328)	(1,038,888,900)

장기차입금의 감소	(40,200,000,000)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)

자기주식의 취득	(39,690,707,014)

배당금 지급	(3,977,649,301)

수입보증금의 감소	(113,306,499)	(56,203,718)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,702,524)	(16,947,752)	561,590

현금및현금성자산의순증가(감소)	(979,819,642)	(5,779,556,983)	6,435,479,674

기초현금및현금성자산	12,177,355,999	17,956,912,982	11,521,433,308

기말현금및현금성자산	11,197,536,357	12,177,355,999	17,956,912,982

이익잉여금 처분계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	제 17(당) 기	제 16(전) 기	제 15(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	198,329,197	198,036,251	173,055,880

1. 전기이월미처분이익잉여금	193,660,837	173,055,880	161,033,361

2. 당기순이익	6,377,099	25,000,289	13,304,662

3. 확정급여제도의 재측정요소	(1,708,739)	(19,918)	(1,282,143)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(4,375,414)	(4,375,414)	-

이익준비금	(397,765)	(397,765)	-

배당금 주당배당액(액면배당률) (당기 : 보통주150원(30%) 전기 : 보통주150원(30%))	(3,977,649)	(3,977,649)	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	193,953,783	193,660,837	173,055,880