에스앤에스텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 25 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	174,155,230,616	176,323,483,158

현금및현금성자산	70,000,157,984	79,096,807,935

단기금융상품	5,055,630,136	5,017,410,958

매출채권	59,553,438,437	56,308,816,466

미수금	513,635,464	224,280,570

미수수익	8,462,234	14,441,216

단기선급비용	377,204,170	414,062,725

단기대여금	8,500,000	5,000,000

재고자산	34,253,597,839	32,320,041,713

기타유동금융자산	230,000,000	130,000,000

기타유동자산	4,154,604,352	2,792,621,575

비유동자산	229,212,743,146	214,763,047,962

장기투자증권	465,830,737	465,830,737

관계기업투자	1,742,630,407	1,594,476,239

종속기업투자	19,606,480,226	19,806,821,173

유형자산	189,963,022,774	176,339,366,332

무형자산	2,156,431,875	2,163,506,427

이연법인세자산	15,017,933,529	14,077,237,926

장기대여금	31,000,000	35,000,000

기타비유동금융자산	138,754,958	137,942,314

장기선급비용	90,658,640	142,866,814

자산총계	403,367,973,762	391,086,531,120

부채

유동부채	56,021,366,574	51,364,802,146

매입채무	19,461,165,079	17,407,573,131

단기차입부채	18,575,628,384	18,026,543,118

미지급금	5,367,370,274	7,201,339,664

예수금	330,945,493	406,972,919

미지급비용	3,602,386,032	3,486,766,804

당기법인세부채	3,777,066,902	3,468,334,168

기타유동금융부채	4,165,920,800	0

기타유동부채	666,196,883	1,321,229,486

단기리스부채	74,686,727	46,042,856

비유동부채	26,236,247,164	36,674,868,420

교환사채	15,576,071,712	25,978,660,894

장기미지급금	2,521,939,220	2,501,085,291

순확정급여부채	7,705,818,359	7,723,671,758

기타장기종업원급여	247,386,807	246,760,941

장기리스부채	185,031,066	224,689,536

부채총계	82,257,613,738	88,039,670,566

자본

자본금	10,725,723,500	10,725,723,500

주식발행초과금	102,342,077,888	102,342,077,888

기타자본항목	13,283,469,167	4,869,681,365

기타포괄손익누계액	(238,552,964)	(238,552,964)

이익잉여금	194,997,642,433	185,347,930,765

자본총계	321,110,360,024	303,046,860,554

부채와자본총계	403,367,973,762	391,086,531,120

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	60,231,283,964	60,231,283,964	54,853,396,391	54,853,396,391

매출원가	41,110,229,008	41,110,229,008	37,167,511,539	37,167,511,539

매출총이익	19,121,054,956	19,121,054,956	17,685,884,852	17,685,884,852

판매비와관리비	7,485,559,133	7,485,559,133	7,176,228,785	7,176,228,785

판매비와관리비-기타	7,485,559,133	7,485,559,133	7,176,228,785	7,176,228,785

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

영업이익	11,635,495,823	11,635,495,823	10,509,656,067	10,509,656,067

영업외수익	2,698,197,374	2,698,197,374	2,810,952,583	2,810,952,583

기타수익	299,377,096	299,377,096	86,639,699	86,639,699

금융수익	2,398,820,278	2,398,820,278	2,724,312,884	2,724,312,884

영업외비용	702,745,931	702,745,931	1,591,411,456	1,591,411,456

기타비용	57,603,551	57,603,551	14	14

금융비용	645,142,380	645,142,380	1,591,411,442	1,591,411,442

지분법손익	(239,686,779)	(239,686,779)	1,274,670,326	1,274,670,326

지분법이익	0	0	1,527,241,458	1,527,241,458

지분법손실	(239,686,779)	(239,686,779)	(252,571,132)	(252,571,132)

법인세비용차감전순이익	13,391,260,487	13,391,260,487	13,003,867,520	13,003,867,520

법인세비용(수익)	(424,371,981)	(424,371,981)	1,056,475,637	1,056,475,637

당기순이익(손실)	13,815,632,468	13,815,632,468	11,947,391,883	11,947,391,883

기타포괄손익	0	0	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

총포괄손익	13,815,632,468	13,815,632,468	11,947,391,883	11,947,391,883

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	660	660	574	574

희석주당손익 (단위 : 원)	655	655	574	574

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	1,470,815,312	(243,992,742)	131,176,786,187	245,471,410,145

총포괄손익	0	0	0	0	11,947,391,883	11,947,391,883

당기순이익	0	0	0	0	11,947,391,883	11,947,391,883

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등	0	0	0	0	(3,124,440,600)	(3,124,440,600)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,124,440,600)	(3,124,440,600)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

교환사채 발행	0	0	0	0	0	0

교환사채 상환	0	0	0	0	0	0

교환권 행사	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	1,470,815,312	(243,992,742)	139,999,737,470	254,294,361,428

2026.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	4,869,681,365	(238,552,964)	185,347,930,765	303,046,860,554

총포괄손익	0	0	0	0	13,815,632,468	13,815,632,468

당기순이익	0	0	0	0	13,815,632,468	13,815,632,468

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등	0	0	8,413,787,802	0	(4,165,920,800)	4,247,867,002

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	(78,578,193)	0	0	(78,578,193)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(4,165,920,800)	(4,165,920,800)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

교환사채 발행	0	0	0	0	0	0

교환사채 상환	0	0	0	0	0	0

교환권 행사	0	0	8,492,365,995	0	0	8,492,365,995

2026.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	13,283,469,167	(238,552,964)	194,997,642,433	321,110,360,024

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	11,325,196,805	6,051,188,090

영업활동에서 창출된 현금	12,250,951,514	5,545,783,253

당기순이익	13,815,632,468	11,947,391,883

조정	2,183,333,075	2,379,721,685

법인세비용(수익)	(424,371,981)	1,056,475,637

지분법손실	239,686,779	252,571,132

이자비용	250,672,451	39,159,533

퇴직급여	410,045,514	387,005,808

감가상각비	3,346,200,344	3,086,590,108

대손상각비(대손충당금환입)	0	0

외화환산손실	0	1,160,697,246

무형자산상각비	110,791,387	124,269,347

유형자산처분손실	57,603,542	0

장기투자증권평가손실	0	0

제품보증충당부채전입액	32,876,414	30,000,000

기타장기종업원급여	63,832,766	27,272,785

지분법이익	0	(1,527,241,458)

이자수익	(371,478,703)	(332,350,411)

외화환산이익	(1,532,525,438)	(1,924,728,042)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,748,014,029)	(8,781,330,315)

매출채권의 감소(증가)	(1,266,780,423)	(12,940,162,816)

미수금의 감소(증가)	(3,526,730)	(64,805,970)

선급금의 감소(증가)	(109,128,030)	14,149,593

선급비용의 감소(증가)	89,066,729	46,527,547

부가세대급금의 감소(증가)	(1,283,873,649)	920,702,186

재고자산의 감소(증가)	(1,973,781,640)	889,961,421

매입채무의 증가(감소)	1,534,703,995	2,370,821,484

미지급금의 증가(감소)	(177,762,240)	(58,871,381)

선수금의 증가(감소)	0	30,424,742

예수금의 증가(감소)	(76,027,426)	(11,637,911)

미지급비용의 증가(감소)	12,144,298	68,650,359

퇴직금의 지급	(427,837,493)	(323,516,844)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	0	0

정부보조금의 사용	(65,211,420)	276,427,275

이자의 수취	338,425,863	614,998,756

이자의 지급	(50,170,592)	(28,368,249)

법인세의 납부	(1,214,009,980)	(81,225,670)

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,138,435,483)	(5,403,825,838)

투자활동으로 인한 현금유입액	310,500,000	16,000,000

단기금융상품의 감소	0	0

대여금의 감소	500,000	6,000,000

임차보증금의 감소	0	5,000,000

정부보조금의 수령	310,000,000	5,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(21,448,935,483)	(5,419,825,838)

단기금융상품의 증가	0	0

대여금의 증가	0	0

임차보증금의 증가	100,000,000	0

관계기업투자주식의 취득	187,500,000	0

유형자산의 취득	21,150,795,483	5,328,875,838

무형자산의 취득	10,640,000	90,950,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(109,331,487)	419,924,385

재무활동으로 인한 현금유입액	13,175,108,089	11,373,603,800

공급자금융약정 차입	13,175,108,089	11,373,603,800

교환사채 발행	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(13,284,439,576)	(10,953,679,415)

공급자금융약정 상환	13,268,448,785	10,937,187,377

리스부채의 상환	15,990,791	16,492,038

현금의 증가	(9,922,570,165)	1,067,286,637

기초의 현금	79,096,807,935	71,245,294,836

외화환산으로 인한 현금의 변동	825,920,214	610,019,459

기말의 현금	70,000,157,984	72,922,600,932