에스앤에스텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	99,457,229,468	53,421,966,357

현금및현금성자산	32,698,646,671	18,145,541,982

정부보조금	0	0

단기금융상품	27,760,250,000	0

단기투자증권	0	0

매출채권	14,410,499,636	18,597,128,624

단기미수금	550,178,870	1,028,930,444

단기미수수익	48,886,284	3,497,557

단기선급비용	220,786,712	298,404,137

단기대여금	50,000,000	106,000,000

재고자산	21,766,730,503	14,435,209,162

당기법인세자산	14,924,030	36,170,054

기타유동금융자산	624,756,071	80,120,000

기타유동자산	1,311,570,691	690,964,397

비유동자산	101,649,786,440	82,153,217,413

장기금융상품	3,951,798,404	2,002,823,174

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,444,180,203	2,483,325,247

유형자산	76,340,378,261	65,540,170,457

영업권 이외의 무형자산	4,563,414,146	5,238,287,422

투자부동산	984,283,851	999,429,699

영업권	0	0

이연법인세자산	5,122,817,878	5,185,239,682

장기대여금	95,000,000	95,000,000

기타비유동금융자산	130,188,867	577,015,421

기타비유동자산	17,724,830	31,926,311

자산총계	201,107,015,908	135,575,183,770

부채

유동부채	32,974,751,165	35,680,207,763

단기매입채무	6,503,917,531	7,998,297,362

단기차입금	21,463,226,254	18,745,360,768

유동성장기차입금	0	5,030,000,000

단기미지급금	2,203,790,288	1,978,048,477

단기예수금	135,476,506	174,276,370

단기미지급비용	1,355,916,924	1,194,698,187

당기법인세부채	236,479,574	259,910,098

유동판매보증충당부채	270,249,231	224,530,369

기타유동금융부채	761,695,485	75,086,132

유동리스부채	43,999,372	0

비유동부채	5,680,293,132	11,310,695,838

장기차입금	0	6,862,500,000

장기미지급금	628,816,145	86,260,211

퇴직급여부채	4,761,665,668	4,325,674,222

비유동종업원급여충당부채	47,297,364	36,261,405

기타비유동부채	0	0

이연법인세부채	0	0

비유동리스부채	242,513,955	0

부채총계	38,655,044,297	46,990,903,601

자본

자본금	10,725,723,500	9,867,665,500

주식발행초과금	102,342,077,888	37,279,843,838

기타자본잉여금	(2,308,082,705)	(2,308,082,705)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	51,692,252,928	43,744,853,536

자본총계	162,451,971,611	88,584,280,169

자본과부채총계	201,107,015,908	135,575,183,770

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,279,155,524	68,211,973,907	24,118,353,119	59,905,864,900

매출원가	15,477,328,923	49,505,324,528	17,010,250,657	43,427,485,133

매출총이익	4,801,826,601	18,706,649,379	7,108,102,462	16,478,379,767

판매비와관리비	2,933,701,878	9,167,764,139	3,026,309,011	8,232,939,862

영업이익(손실)	1,868,124,723	9,538,885,240	4,081,793,451	8,245,439,905

기타이익	23,607,037	275,457,455	2,250,700	32,005,281

기타손실	9,368,929	118,862,295	9,145,750	49,697,190

금융수익	205,664,303	1,372,782,903	627,236,468	1,245,520,591

금융원가	249,219,032	1,756,845,007	636,737,841	1,731,771,312

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(24,247,391)	(109,409,826)	(20,943,823)	(45,145,157)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,814,560,711	9,202,008,470	4,044,453,205	7,696,352,118

법인세비용	50,436,839	298,901,378	350,593,338	333,010,715

계속영업이익(손실)	1,764,123,872	8,903,107,092	3,693,859,867	7,363,341,403

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,764,123,872	8,903,107,092	3,693,859,867	7,363,341,403

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,764,123,872	8,903,107,092	3,693,859,867	7,363,341,403

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	459	193	385

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	459	193	385

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(2,308,082,705)	0	34,828,587,810	79,668,014,443

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,363,341,403	7,363,341,403

배당금지급	0	0	0	0	(955,707,700)	(955,707,700)

지분율변동	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(2,308,082,705)	0	41,236,221,513	86,075,648,146

2020.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(2,308,082,705)	0	43,744,853,536	88,584,280,169

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,903,107,092	8,903,107,092

배당금지급	0	0	0	0	(955,707,700)	(955,707,700)

지분율변동	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	858,058,000	65,062,234,050	0	0	0	65,920,292,050

2020.09.30 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,308,082,705)	0	51,692,252,928	162,451,971,611

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	6,203,397,118	5,376,012,818

당기순이익(손실)	8,903,107,092	7,363,341,403

당기순이익조정을 위한 가감	8,001,531,594	7,992,293,774

법인세비용	298,901,378	333,010,715

지분법손실	109,409,826	45,145,157

이자비용	332,056,481	583,134,089

퇴직급여	730,987,227	630,326,547

감가상각비	5,843,923,856	5,929,567,877

대손상각비	120,699,000	(3,508,000)

판매보증충당부채전입액	45,718,862	30,616,692

외화환산손실	112,174,319	183,939,174

무형자산상각비	641,067,571	645,950,132

투자부동산 상각비	15,145,848	15,145,848

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	91,533,795	21,427,998

무형자산처분손실	0	0

재고자산평가손실	0	0

투자주식손상차손	24,770	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	2,662,818

지분법이익	0	0

이자수익	(166,929,813)	(187,594,914)

외화환산이익	(149,857,964)	(218,895,996)

유형자산처분이익	(4,058,780)	(18,634,363)

장기투자증권평가이익	0	0

장기투자증권처분이익	0	0

무형자산처분이익	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(19,264,782)	0

회원권손상차손환입	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,230,974,561)	(9,478,436,740)

매출채권의 감소(증가)	3,961,404,255	(7,735,954,499)

미수금의 감소(증가)	(196,757,661)	(69,841,775)

선급금의 감소(증가)	(12,786,356)	(446,399,000)

선급비용의 감소(증가)	90,277,485	75,592,669

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(450,258,096)	(171,776,716)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	(9,001,412)

재고자산의 감소(증가)	(7,606,768,240)	(3,776,647,926)

매입채무의 증가(감소)	(1,422,909,545)	2,528,912,203

미지급금의 증가(감소)	(637,023,233)	(152,144,364)

예수금의 증가(감소)	(38,799,864)	14,792,287

선수금의 증가(감소)	(53,800,000)	0

미지급비용의 증가(감소)	184,284,197	679,890,245

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(269,491,918)	(415,858,452)

정부보조금의 사용	(3,778,345,585)

이자수취(영업)	110,216,969	181,677,964

이자지급(영업)	(341,819,902)	(595,871,017)

법인세납부(환급)	(238,664,074)	(86,992,566)

투자활동현금흐름	(52,953,750,650)	(7,495,021,904)

단기금융상품의 처분	0	3,743,969,027

대여금의 감소	56,000,000	80,000,000

임차보증금의 감소	0	9,609,000

장기투자증권의감소	0	1,323,528,000

유형자산의 처분	4,404,319	18,636,363

무형자산의 처분	363,636,364	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(27,753,650,000)	(4,202,101,046)

대여금의 증가	0	(40,000,000)

임차보증금의 증가	(88,989,000)	(238,500,000)

장기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(10,000,000,000)	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(15,203,881,453)	(3,165,798,448)

무형자산의 취득	(331,270,880)	(24,364,800)

재무활동현금흐름	61,307,305,956	1,473,936,671

정부보조금의 수취	5,453,364,633	137,551,037

단기차입금의 증가	32,936,329,950	23,127,366,260

장기차입금의 증가	0	0

주식의 발행	65,920,292,050	0

단기차입금의 상환	(30,151,131,347)	(17,235,272,926)

유동성장기부채의 상환	(5,945,000,000)	(3,600,000,000)

장기차입금의 상환	(5,947,500,000)	0

배당금지급	(955,707,700)	(955,707,700)

금융리스부채의 지급	(3,341,630)	0

자기주식의 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,556,952,424	(645,072,415)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,847,735)	92,235,142

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,553,104,689	(552,837,273)

기초현금및현금성자산	18,145,541,982	16,735,593,037

기말현금및현금성자산	32,698,646,671	16,182,755,764