에스앤에스텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	31,015,198,401	37,874,434,814	25,262,617,944

현금및현금성자산	9,629,976,403	19,470,639,140	8,603,706,371

정부보조금	(1,164,100,000)	(77,218,000)

단기금융상품	5,000,000,000	2,000,000,000

단기투자증권

매출채권	8,249,453,903	9,385,671,918	7,729,740,908

미수금	157,038,753	468,266,098	1,173,259,070

미수수익	49,627,223	6,343,908	43,802,080

선급비용	339,658,436	92,847,908	164,111,246

단기대여금	66,000,000	66,000,000	136,000,000

재고자산	7,875,156,461	8,124,159,648	5,115,428,134

당기법인세자산	14,215,410	24,225,590

기타유동금융자산	67,336,465	31,000,000	24,000,000

기타유동자산	730,835,347	282,498,604	272,570,135

비유동자산	75,771,226,329	58,439,683,749	59,167,953,063

장기투자증권	22,100	22,100	230,964,112

지분법적용 투자지분	2,119,822,419	3,913,355,270	3,436,782,356

유형자산	65,640,251,442	47,355,154,264	48,473,852,542

영업권 이외의 무형자산	4,360,389,394	3,714,397,392	3,680,729,580

투자부동산	1,065,060,571	1,080,207,571

영업권

이연법인세자산	2,350,598,403	2,210,978,687	3,302,504,108

장기대여금	175,000,000	150,000,000	30,000,000

기타비유동금융자산	60,082,000	15,568,465	13,120,365

기타비유동자산

자산총계	106,786,424,730	96,314,118,563	84,430,571,007

부채

유동부채	18,650,290,279	22,875,631,095	18,287,687,841

매입채무	2,744,959,088	3,495,493,022	874,763,290

단기차입금	5,737,221,689	5,101,882,198	7,131,967,929

유동성장기차입금	5,869,274,960	11,962,502,000	8,150,707,776

미지급금	3,346,145,543	1,298,220,359	852,803,373

예수금	92,669,530	210,079,848	115,666,308

미지급비용	727,232,330	797,453,668	735,089,128

당기법인세부채	132,787,139	214,300,245

파생상품부채

기타유동부채	10,000,000	212,389,792

비유동부채	14,916,310,360	7,857,166,377	18,826,163,275

장기차입금	11,757,288,860	4,980,278,800	16,597,242,880

장기미지급금	205,522,990	253,869,128	83,552,959

신주인수권부사채

퇴직급여채무	2,953,498,510	2,623,018,449	2,135,367,436

기타비유동부채	10,000,000

이연법인세부채

부채총계	33,566,600,639	30,732,797,472	37,113,851,116

자본

자본금	9,867,665,500	9,543,516,500	7,977,346,500

주식발행초과금	37,279,843,838	35,280,412,880	25,286,236,451

기타자본항목	(27,765,115)	299,197,633	2,032,309,662

기타포괄손익누계액	26,171,027	1,188,237,942	(25,714,286)

이익잉여금(결손금)	26,073,908,841	19,269,956,136	12,046,541,564

비지배지분

자본총계	73,219,824,091	65,581,321,091	47,316,719,891

자본과부채총계	106,786,424,730	96,314,118,563	84,430,571,007

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,736,977,927	41,026,525,378	12,899,613,537	36,793,584,358	51,210,649,038	44,426,845,913

매출원가	9,194,049,553	28,337,065,620	7,627,427,101	23,133,634,197	32,275,128,750	30,414,926,846

매출총이익	3,542,928,374	12,689,459,758	5,272,186,436	13,659,950,161	18,935,520,288	14,011,919,067

판매비와관리비	2,169,950,260	6,449,011,296	2,199,243,847	6,218,443,390	8,631,390,665	8,521,761,569

영업이익(손실)	1,372,978,114	6,240,448,462	3,072,942,589	7,441,506,771	10,304,129,623	5,490,157,498

기타이익	18,250,833	29,082,580	77,346,311	219,326,710	95,214,899	320,829,057

기타손실	11,603,903	143,164,729	49,744,187	100,702,260	470,608,952	10,126,797,881

금융수익	239,547,640	1,281,403,270	821,200,204	1,281,515,536	1,153,050,651	1,411,962,841

금융원가	307,819	1,827,183,519	1,149,148,383	1,988,225,322	2,173,073,141	2,542,321,759

지분법이익(손실)	1,122,681,121	1,209,152,492	(72,836,518)	96,531,697	(331,253,629)	396,737,527

법인세비용차감전순이익(손실)	2,741,545,986	6,789,738,556	2,699,760,016	6,949,953,132	8,577,459,451	(5,049,432,717)

법인세비용	215,085,971	(14,214,149)	490,776,766	1,138,663,690	1,204,221,349	(1,125,438,961)

계속영업이익(손실)	2,526,460,015	6,803,952,705	2,208,983,250	5,811,289,442	7,373,238,102	(3,923,993,756)

중단영업이익(손실)	(1,261,089,020)

당기순이익(손실)	2,526,460,015	6,803,952,705	2,208,983,250	5,811,289,442	7,373,238,102	(5,185,082,776)

기타포괄손익	(1,220,676,859)	(1,162,066,915)	(82,284,050)	149,077,567	1,064,128,698	70,494,754

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	22,932,000

매도가능금융자산	22,932,000

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	22,932,000

지분법자본변동	(1,220,676,859)	(1,162,066,915)	(82,284,050)	149,077,567	1,213,952,228	5,357,280

총포괄손익	1,305,783,156	5,641,885,790	2,126,699,200	5,960,367,009	8,437,366,800	(5,114,588,022)

당기순이익의 귀속	2,526,460,015	6,803,952,705	2,208,983,250	5,811,289,442	7,373,238,102	(5,185,082,776)

지배기업소유주지분	2,526,460,015	6,803,952,705	2,208,983,250	5,811,289,442	7,373,238,102	(4,804,005,904)

비지배지분	(381,076,872)

총포괄손익의 귀속	1,305,783,156	5,641,885,790	2,126,699,200	5,960,367,009	8,437,366,800	(5,114,588,022)

지배기업소유주지분	1,305,783,156	5,641,885,790	2,126,699,200	5,960,367,009	8,437,366,800	(4,733,511,150)

비지배지분	(381,076,872)

주당이익

기본주당이익(손실)	128	346	130	352	427	(306)

희석주당이익(손실)	128	345	118	321	395	(306)

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	소계	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	3,853,504,304	(54,003,566)	16,808,341,994	52,709,295,229	891,625,853	53,600,921,082

자본의 변동	신주인수권행사	162,074,500	1,000,055,954	(163,481,369)	998,649,085	998,649,085

주식선택권의 행사

주식선택권	5,637,538	5,637,538	2,446,183	8,083,721

보험수리적손익	42,205,474	42,205,474	42,205,474

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	22,932,000	22,932,000	22,932,000

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,804,005,904)	(4,804,005,904)	(381,076,872)	(5,185,082,776)

지분율변동	5,357,280	5,357,280	5,357,280

연결대상변동으로 인한 변동	(1,663,350,811)	(1,663,350,811)	(512,995,164)	(2,176,345,975)

2014.12.31 (기말자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	47,316,719,891

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	47,316,719,891

자본의 변동	신주인수권행사	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400	8,987,826,400

주식선택권의 행사

주식선택권	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)	(149,823,530)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	7,373,238,102	7,373,238,102	7,373,238,102

지분율변동	1,213,952,228	1,213,952,228	1,213,952,228

연결대상변동으로 인한 변동

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	65,581,321,091

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	47,316,719,891

자본의 변동	신주인수권행사	972,446,500	5,999,548,980	(980,888,215)	5,991,107,265	5,991,107,265

주식선택권의 행사	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000	839,408,000

주식선택권

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,811,289,442	5,811,289,442	5,811,289,442

지분율변동	149,077,567	149,077,567	149,077,567

연결대상변동으로 인한 변동

2015.09.30 (기말자본)	9,057,293,000	32,279,473,138	789,641,740	123,363,281	17,857,831,006	60,107,602,165	60,107,602,165

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	65,581,321,091

자본의 변동	신주인수권행사	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210	1,996,617,210

주식선택권의 행사

주식선택권

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	6,803,952,705	6,803,952,705	6,803,952,705

지분율변동	(1,162,066,915)	(1,162,066,915)	(1,162,066,915)

연결대상변동으로 인한 변동

2016.09.30 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	26,171,027	26,073,908,841	73,219,824,091	73,219,824,091

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	10,219,501,247	11,465,105,733	14,325,151,929	1,016,428,996

당기순이익(손실)	6,803,952,705	5,811,289,442	7,373,238,102	(5,185,082,776)

당기순이익조정을 위한 가감	3,705,119,844	6,389,944,257	7,824,208,830	7,948,861,175

법인세비용	(14,214,149)	1,138,663,690	1,204,221,349	(1,125,438,961)

지분법손실	(1,209,152,492)	(96,531,697)	331,253,629	(396,737,527)

이자비용	390,210,294	642,160,786	773,156,173	1,869,305,987

퇴직급여	504,836,730	451,327,104	601,769,488	806,258,119

감가상각비	4,034,213,165	3,679,414,309	4,901,663,793	6,622,313,667

대손상각비	182,429,075	376,035,982	766,755,917

외화환산손실	131,012,580	877,551,496	445,200,715	448,648,989

무형자산상각비	423,413,465	437,888,359	573,979,772	912,072,817

투자부동산상각비	15,147,000	20,194,467

주식기준보상	8,083,721

무형자산손상차손	147,333,200	395,442,324

유형자산처분손실	100,632,948	42,820,521	141,342,838	338,257,756

재고자산감액	23,107,169	46,894,685	148,151,391	20,947,457

투자주식손상차손	230,942,012

매도가능증권처분손실	31,150,000

중단사업처분이익	(2,366,208,823)

이자수익	(138,098,829)	(99,733,165)	(123,374,176)	(201,524,249)

배당금수익	(400,000)

외화환산이익	(316,478,870)	(462,375,818)	(117,081,106)	(219,611,135)

유형자산처분이익	(6,002,329)	(6,002,329)

채무면제이익	(171,818,182)

매출채권의 감소(증가)	1,031,258,122	(3,045,217,781)	(1,935,048,155)	419,395,813

미수금의 감소(증가)	340,227,345	931,802,187	875,679,772	564,722,263

선급금의 감소(증가)	244,264,937	28,852,818	35,693,864	505,016,815

선급비용의 감소(증가)	(246,810,528)	58,487,770	3,448,049	52,626,922

부가세대급금의 감소(증가)	(692,601,680)	(34,892,333)	57,748,191

부가세예수금의 증가(감소)	(167,723,960)

재고자산의 감소(증가)	225,896,018	(1,699,699,768)	(3,156,882,905)	1,045,579,831

미수법인세환급액의 감소(증가)	(18,863,070)

매입채무의 증가(감소)	(726,913,823)	1,448,465,692	2,577,426,379	(1,107,131,036)

미지급금의 증가(감소)	(65,162,754)	2,054,519,977	132,918,541	(1,059,499,126)

예수금의 증가(감소)	(117,410,318)	(25,998,792)	(97,096,252)	208,570,156

선수금의 증가(감소)	120,000,000

미지급비용의 증가(감소)	(66,175,409)	(27,701,576)	80,374,595	(84,790,587)

장기미지급금의 증가(감소)	134,237,212	83,552,959

퇴직금의 지급	(166,081,077)	(235,723,468)	(306,199,923)	(474,428,903)

이자수취	94,815,514	125,218,385	160,832,348	184,963,874

이자지급	(394,396,996)	(644,423,385)	(791,978,795)	(1,753,822,587)

배당금수취	400,000

법인세납부(환급)	10,010,180	(216,922,966)	(241,148,556)	(178,890,690)

투자활동현금흐름	(27,298,137,151)	(3,675,817,781)	(4,836,558,551)	(2,474,010,053)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	5,000,000,000	4,201,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,000,000	29,095,803

보증금의 감소	150,243,535

장기금융상품의 처분	174,450,000

유형자산의 처분	19,100,000	60,896,227	180,896,227	583,990,364

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,848,000,000	637,714,285	637,714,285	1,002,285,715

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,472,106,546

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,031,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(50,000,000)	(50,000,000)	(19,468,142)

보증금의 증가	(90,850,000)	(19,448,100)	(30,328,100)

장기금융상품의 취득	(22,100)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)	(231,588,600)	(2,400,827,540)

유형자산의 취득	(21,853,446,221)	(4,195,814,100)	(4,887,604,289)	(3,124,555,551)

무형자산의 취득	(2,195,940,930)	(1,877,577,493)	(2,455,648,074)	(1,511,308,683)

재무활동현금흐름	7,252,953,956	(1,518,886,399)	1,367,361,732	(2,477,291,493)

정부보조금의 수취	3,656,159,176	1,211,757,843	1,766,784,659	747,507,713

단기차입금의 증가	12,675,032,024	8,602,870,476	12,609,473,656	20,051,343,566

장기차입금의 증가	9,275,000,000	5,943,474,400

신주인수권의 행사	1,996,617,210	5,991,107,265	8,987,826,400	998,649,420

주식선택권의 행사	839,408,000	839,408,000

단기차입금의 상환	(11,972,974,454)	(11,757,069,087)	(14,685,423,207)	(17,838,595,064)

유동성장기부채의 상환	(8,376,880,000)	(6,406,960,896)	(8,150,707,776)	(12,379,671,528)

종속기업의 유상감자

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,825,681,948)	6,270,401,553	10,855,955,110	(3,934,872,550)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,980,789)	152,585,098	10,977,659	37,940,456

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,840,662,737)	6,422,986,651	10,866,932,769	(3,896,932,094)

기초현금및현금성자산	19,470,639,140	8,603,706,371	8,603,706,371	12,500,638,465

기말현금및현금성자산	9,629,976,403	15,026,693,022	19,470,639,140	8,603,706,371