에스앤에스텍 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	34,926,369,218	31,769,194,420	37,874,434,814

현금및현금성자산	14,324,766,219	7,031,129,304	19,470,639,140

정부보조금	(77,218,000)

단기금융상품	2,000,000,000	5,000,000,000

매출채권	8,627,945,217	8,967,096,179	9,385,671,918

단기미수금	826,775,806	604,793,662	468,266,098

단기미수수익	23,875,901	66,381,486	6,343,908

단기선급비용	403,989,412	354,434,960	92,847,908

단기대여금	66,000,000	66,000,000	66,000,000

재고자산	8,282,230,798	7,593,004,026	8,124,159,648

당기법인세자산	17,694,020	16,630,270	24,225,590

기타유동금융자산	81,945,465	67,336,465	31,000,000

기타유동자산	271,146,380	2,002,388,068	282,498,604

비유동자산	86,036,904,854	89,204,505,295	58,439,683,749

장기금융상품	22,100	22,100	22,100

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	878,182,549	2,135,264,176	3,913,355,270

유형자산	74,372,749,333	77,651,700,809	47,355,154,264

영업권 이외의 무형자산	5,275,741,143	4,484,066,732	3,714,397,392

투자부동산	1,039,818,635	1,060,013,103	1,080,207,571

이연법인세자산	4,221,659,094	3,638,356,375	2,210,978,687

장기대여금	175,000,000	175,000,000	150,000,000

기타비유동금융자산	73,732,000	60,082,000	15,568,465

자산총계	120,963,274,072	120,973,699,715	96,314,118,563

부채

유동부채	18,106,092,352	24,240,281,242	22,875,631,095

단기매입채무	2,320,050,137	2,908,837,901	3,495,493,022

단기차입금	5,694,517,062	3,561,494,189	5,101,882,198

유동성장기차입금	7,506,395,600	6,785,873,200	11,962,502,000

단기미지급금	1,167,229,239	9,902,446,943	1,298,220,359

단기예수금	90,579,140	80,640,995	210,079,848

단기미지급비용	905,915,744	791,601,120	797,453,668

당기법인세부채	70,125,579	167,386,894

유동판매보증충당부채	145,461,217

기타유동금융부채	205,818,634	42,000,000	10,000,000

비유동부채	24,497,380,003	21,589,513,237	7,857,166,377

장기차입금	20,524,668,580	17,887,221,450	4,980,278,800

장기미지급금	431,801,288	207,147,201	253,869,128

퇴직급여부채	3,488,815,714	3,382,492,234	2,623,018,449

기타장기종업원급여	52,094,421	112,652,352

부채총계	42,603,472,355	45,829,794,479	30,732,797,472

자본

자본금	9,867,665,500	9,867,665,500	9,543,516,500

주식발행초과금	37,279,843,838	37,279,843,838	35,280,412,880

기타자본잉여금	(27,765,115)	(27,765,115)	299,197,633

기타포괄손익누계액	51,546,856	1,188,237,942

이익잉여금(결손금)	31,240,057,494	27,972,614,157	19,269,956,136

비지배지분

자본총계	78,359,801,717	75,143,905,236	65,581,321,091

자본과부채총계	120,963,274,072	120,973,699,715	96,314,118,563

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	53,899,316,762	54,012,868,260	51,210,649,038

매출원가	42,636,917,179	38,100,393,268	32,275,128,750

매출총이익	11,262,399,583	15,912,474,992	18,935,520,288

판매비와관리비	8,819,344,642	8,607,616,899	8,631,390,665

영업이익(손실)	2,443,054,941	7,304,858,093	10,304,129,623

기타이익	101,864,253	30,544,085	95,214,899

기타손실	63,393,284	167,715,100	470,608,952

금융수익	1,328,572,738	1,688,494,163	1,153,050,651

금융원가	1,222,524,448	2,288,284,753	2,173,073,141

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	7,632,657	1,192,061,135	(331,253,629)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,595,206,857	7,759,957,623	8,577,459,451

법인세비용	(536,470,959)	(1,201,527,216)	1,204,221,349

계속영업이익(손실)	3,131,677,816	8,961,484,839	7,373,238,102

당기순이익(손실)	3,131,677,816	8,961,484,839	7,373,238,102

기타포괄손익	84,218,665	(1,395,517,904)	1,064,128,698

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	135,765,521	(258,826,818)	(149,823,530)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	135,765,521	(258,826,818)	(149,823,530)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(51,546,856)	(1,136,691,086)	1,213,952,228

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(51,546,856)	(1,136,691,086)	1,213,952,228

총포괄손익	3,215,896,481	7,565,966,935	8,437,366,800

주당이익

기본주당이익(손실)	159	455	427

희석주당이익(손실)	159	454	395

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891

신주인수권대가

신주인수권행사	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400

주식선택권	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)

당기순이익(손실)	7,373,238,102	7,373,238,102

지분율변동	1,213,952,228	1,213,952,228

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익	(258,826,818)	(258,826,818)

당기순이익(손실)	8,961,484,839	8,961,484,839

지분율변동	(1,136,691,086)	(1,136,691,086)

2016.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

2017.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

신주인수권대가

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익	135,765,521	135,765,521

당기순이익(손실)	3,131,677,816	3,131,677,816

지분율변동	(51,546,856)	(51,546,856)

2017.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	0	31,240,057,494	78,359,801,717

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	9,521,947,437	12,666,553,664	14,325,151,929

당기순이익(손실)	3,131,677,816	8,961,484,839	7,373,238,102

당기순이익조정을 위한 가감	7,822,477,584	4,847,070,925	9,648,787,198

법인세비용	(536,470,959)	(1,201,527,216)	1,204,221,349

지분법손실	9,896,779	331,253,629

이자비용	357,087,850	566,238,281	773,156,173

퇴직급여	810,995,672	673,115,649	601,769,488

감가상각비	6,528,635,942	5,508,288,417	4,901,663,793

대손상각비	19,876,000	362,166	376,035,982

판매보증충당부채전입액	145,461,217

외화환산손실	292,404,141	228,117,199	445,200,715

무형자산상각비	757,656,028	580,192,633	573,979,772

투자부동산 상각비	20,194,468	20,194,468	20,194,467

무형자산손상차손	9,000,000	147,333,200

유형자산처분손실	13,404,218	104,864,398	141,342,838

재고자산평가손실	32,313,939	23,107,169	148,151,391

투자주식손상차손	230,942,012

지분법이익	(17,529,436)	(1,192,061,135)

이자수익	(76,077,954)	(171,503,394)	(123,374,176)

외화환산이익	(524,098,594)	(301,317,710)	(117,081,106)

유형자산처분이익	(7,271,727)	(6,002,329)

회원권손상차손환입	(4,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(657,272,080)	(701,334,821)	(1,824,578,368)

매출채권의 감소(증가)	114,246,964	363,670,260	(1,935,048,155)

미수금의 감소(증가)	44,699,396	392,245,436	875,679,772

선급금의 감소(증가)	(15,503,007)	(65,253,525)	35,693,864

선급비용의 감소(증가)	(48,389,979)	(261,587,052)	3,448,049

부가세대급금의 감소(증가)	1,723,724,252	(1,688,831,919)	(34,892,333)

부가세예수금의 증가(감소)	205,818,634	(191,509,792)

재고자산의 감소(증가)	(721,540,711)	508,048,453	(3,156,882,905)

매입채무의 증가(감소)	(485,838,726)	(506,337,371)	2,577,426,379

미지급금의 증가(감소)	(954,513,253)	788,795,950	132,918,541

예수금의 증가(감소)	9,938,145	(129,438,853)	94,413,540

선수금의 증가(감소)	(42,000,000)	42,000,000

미지급비용의 증가(감소)	85,957,968	100,824,917	80,374,595

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(43,257,931)

퇴직금의 지급	(530,613,832)	(245,471,117)	(306,199,923)

이자수취(영업)	118,583,539	111,465,816	160,832,348

이자지급(영업)	(724,608,615)	(559,728,415)	(791,978,795)

법인세납부(환급)	(168,910,807)	7,595,320	(241,148,556)

투자활동현금흐름	(9,113,808,427)	(37,034,323,146)	(4,836,558,551)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	5,000,000,000

대여금의 감소	15,000,000

유형자산의 처분	11,363,637	26,372,727	180,896,227

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,198,628,571	1,848,000,000	637,714,285

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)

대여금의 증가	(40,000,000)	(50,000,000)

임차보증금의 증가	(28,259,000)	(90,850,000)	(30,328,100)

관계기업투자주식의 증가	(231,588,600)

유형자산의 취득	(11,037,264,101)	(31,339,107,167)	(4,887,604,289)

무형자산의 취득	(2,258,277,534)	(2,453,738,706)	(2,455,648,074)

재무활동현금흐름	6,972,874,048	11,890,974,598	1,367,361,732

정부보조금의 수취	1,062,371,362	3,689,320,637	1,766,784,659

단기차입금의 증가	18,910,303,117	16,370,458,316	12,609,473,656

장기차입금의 증가	10,550,000,000	16,600,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,996,617,210	8,987,826,400

주식선택권의 행사	839,408,000

단기차입금의 상환	(16,563,927,231)	(17,802,919,565)	(14,685,423,207)

유동성장기부채의 상환	(6,985,873,200)	(8,962,502,000)	(8,150,707,776)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,381,013,058	(12,476,794,884)	10,855,955,110

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(87,376,143)	37,285,048	10,977,659

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,293,636,915	(12,439,509,836)	10,866,932,769

기초현금및현금성자산	7,031,129,304	19,470,639,140	8,603,706,371

기말현금및현금성자산	14,324,766,219	7,031,129,304	19,470,639,140