에스앤에스텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	24,282,466,577	31,769,194,420	37,874,434,814

현금및현금성자산	4,916,819,409	7,031,129,304	19,470,639,140

정부보조금	(77,218,000)

단기금융상품	2,000,000,000	5,000,000,000

단기투자증권

매출채권	8,353,598,432	8,967,096,179	9,385,671,918

미수금	544,705,940	604,793,662	468,266,098

미수수익	4,359,319	66,381,486	6,343,908

선급비용	394,089,719	354,434,960	92,847,908

단기대여금	66,000,000	66,000,000	66,000,000

재고자산	7,668,828,027	7,593,004,026	8,124,159,648

당기법인세자산	12,525,990	16,630,270	24,225,590

기타유동금융자산	67,336,465	67,336,465	31,000,000

기타유동자산	254,203,276	2,002,388,068	282,498,604

비유동자산	87,711,297,735	89,204,505,295	58,439,683,749

장기투자증권	22,100	22,100	22,100

지분법적용 투자지분	1,429,128,398	2,135,264,176	3,913,355,270

유형자산	76,496,508,274	77,651,700,809	47,355,154,264

영업권 이외의 무형자산	4,716,874,640	4,484,066,732	3,714,397,392

투자부동산	1,054,964,487	1,060,013,103	1,080,207,571

영업권

이연법인세자산	3,755,458,836	3,638,356,375	2,210,978,687

장기대여금	175,000,000	175,000,000	150,000,000

기타비유동금융자산	83,341,000	60,082,000	15,568,465

기타비유동자산

자산총계	111,993,764,312	120,973,699,715	96,314,118,563

부채

유동부채	15,873,712,606	24,240,281,242	22,875,631,095

매입채무	2,466,388,913	2,908,837,901	3,495,493,022

단기차입금	4,358,298,756	3,561,494,189	5,101,882,198

유동성장기차입금	6,947,979,400	6,785,873,200	11,962,502,000

미지급금	1,170,556,392	9,902,446,943	1,298,220,359

예수금	160,221,150	80,640,995	210,079,848

미지급비용	690,793,264	791,601,120	797,453,668

당기법인세부채	79,474,731	167,386,894

파생상품부채

기타유동부채	42,000,000	10,000,000

비유동부채	20,472,263,206	21,589,513,237	7,857,166,377

장기차입금	16,650,656,440	17,887,221,450	4,980,278,800

장기미지급금	219,771,101	207,147,201	253,869,128

신주인수권부사채

퇴직급여채무	3,499,064,673	3,382,492,234	2,623,018,449

기타장기종업급여	102,770,992	112,652,352

기타비유동부채

이연법인세부채

부채총계	36,345,975,812	45,829,794,479	30,732,797,472

자본

자본금	9,867,665,500	9,867,665,500	9,543,516,500

주식발행초과금	37,279,843,838	37,279,843,838	35,280,412,880

기타자본항목	(27,765,115)	(27,765,115)	299,197,633

기타포괄손익누계액	310,708,564	51,546,856	1,188,237,942

이익잉여금(결손금)	28,217,335,713	27,972,614,157	19,269,956,136

자본총계	75,647,788,500	75,143,905,236	65,581,321,091

자본과부채총계	111,993,764,312	120,973,699,715	96,314,118,563

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,187,625,457	12,187,625,457	14,110,798,085	14,110,798,085	54,012,868,260	51,210,649,038

매출원가	9,627,620,893	9,627,620,893	9,428,416,298	9,428,416,298	38,100,393,268	32,275,128,750

매출총이익	2,560,004,564	2,560,004,564	4,682,381,787	4,682,381,787	15,912,474,992	18,935,520,288

판매비와관리비	2,132,254,486	2,132,254,486	2,102,534,735	2,102,534,735	8,607,616,899	8,631,390,665

영업이익(손실)	427,750,078	427,750,078	2,579,847,052	2,579,847,052	7,304,858,093	10,304,129,623

기타이익	51,750,848	51,750,848	6,079,757	6,079,757	30,544,085	95,214,899

기타손실	24,515,104	24,515,104	116,745,245	116,745,245	167,715,100	470,608,952

금융수익	489,187,161	489,187,161	603,158,042	603,158,042	1,688,494,163	1,153,050,651

금융원가	566,308,924	566,308,924	825,625,950	825,625,950	2,288,284,753	2,173,073,141

지분법이익(손실)	(318,394,378)	(318,394,378)	(8,100,959)	(8,100,959)	1,192,061,135	(331,253,629)

법인세비용차감전순이익(손실)	59,469,681	59,469,681	2,238,612,697	2,238,612,697	7,759,957,623	8,577,459,451

법인세비용	(185,251,875)	(185,251,875)	101,038,763	101,038,763	(1,201,527,216)	1,204,221,349

계속영업이익(손실)	244,721,556	244,721,556	2,137,573,934	2,137,573,934	8,961,484,839	7,373,238,102

당기순이익(손실)	244,721,556	244,721,556	2,137,573,934	2,137,573,934	8,961,484,839	7,373,238,102

기타포괄손익	259,161,708	259,161,708	(38,726,817)	(38,726,817)	(1,395,517,904)	1,064,128,698

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(258,826,818)	(149,823,530)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(258,826,818)	(149,823,530)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	259,161,708	259,161,708	(38,726,817)	(38,726,817)	(1,136,691,086)	1,213,952,228

지분법자본변동	259,161,708	259,161,708	(38,726,817)	(38,726,817)	(1,136,691,086)	1,213,952,228

총포괄손익	503,883,264	503,883,264	2,098,847,117	2,098,847,117	7,565,966,935	8,437,366,800

주당이익

기본주당이익(손실)	12	12	109	109	455	427

희석주당이익(손실)	12	12	109	109	454	395

자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891

자본의 변동	신주인수권대가

신주인수권행사	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400

주식선택권	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)

포괄손익	당기순이익(손실)	7,373,238,102	7,373,238,102

지분율변동	1,213,952,228	1,213,952,228

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

자본의 변동	신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익	(258,826,818)	(258,826,818)

포괄손익	당기순이익(손실)	8,961,484,839	8,961,484,839

지분율변동	(1,136,691,086)	(1,136,691,086)

2016.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

자본의 변동	신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익

포괄손익	당기순이익(손실)	2,137,573,934	2,137,573,934

지분율변동	(38,726,817)	(38,726,817)

2016.03.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	1,149,511,125	21,407,530,070	69,676,785,418

2017.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

자본의 변동	신주인수권대가

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익

포괄손익	당기순이익(손실)	244,721,556	244,721,556

지분율변동	259,161,708	259,161,708

2017.03.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	310,708,564	28,217,335,713	75,647,788,500

현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	2,810,462,945	2,583,313,893	12,666,553,664	14,325,151,929

당기순이익(손실)	244,721,556	2,137,573,934	8,961,484,839	7,373,238,102

당기순이익조정을 위한 가감	2,717,390,739	555,887,347	4,145,736,104	7,824,208,830

법인세비용	(185,251,875)	101,038,763	(1,201,527,216)	1,204,221,349

지분법손실	318,394,378	8,100,959	0	331,253,629

이자비용	175,317,581	128,643,150	566,238,281	773,156,173

퇴직급여	202,748,916	168,278,910	673,115,649	601,769,488

감가상각비	1,518,739,606	1,275,258,993	5,508,288,417	4,901,663,793

대손상각비	362,166	376,035,982

외화환산손실	201,255,227	195,041,586	228,117,199	445,200,715

무형자산상각비	140,817,650	131,739,591	580,192,633	573,979,772

투자부동산상각비	5,048,616	5,049,000	20,194,468	20,194,467

무형자산손상차손	9,000,000	147,333,200

유형자산처분손실	13,404,218	99,796,540	104,864,398	141,342,838

재고자산감액	23,107,169	148,151,391

투자주식손상차손	230,942,012

지분법이익	(1,192,061,135)

이자수익	(10,487,907)	(44,263,400)	(171,503,394)	(123,374,176)

외화환산이익	(350,471,833)	(146,829,273)	(301,317,710)	(117,081,106)

유형자산처분이익	(6,002,329)

매출채권의 감소(증가)	480,325,235	11,083,699	363,670,260	(1,935,048,155)

미수금의 감소(증가)	(11,705,278)	170,254,455	392,245,436	875,679,772

선급금의 감소(증가)	9,857,454	(10,466,537)	(65,253,525)	35,693,864

선급비용의 감소(증가)	(39,654,759)	(28,682,226)	(261,587,052)	3,448,049

부가세대급금의 감소(증가)	1,723,724,252	(330,346,796)	(1,688,831,919)	(34,892,333)

부가세예수금의 증가(감소)	106,779,700	(191,509,792)

재고자산의 감소(증가)	(75,824,001)	229,825,129	508,048,453	(3,156,882,905)

매입채무의 증가(감소)	(399,056,108)	(1,424,117,823)	(506,337,371)	2,577,426,379

미지급금의 증가(감소)	(847,195,020)	140,573,236	788,795,950	132,918,541

예수금의 증가(감소)	(27,199,545)	(132,389,222)	(129,438,853)	94,413,540

선수금의 증가(감소)	(42,000,000)	42,000,000

미지급비용의 증가(감소)	(103,999,291)	36,367,993	100,824,917	80,374,595

퇴직금의 지급	(86,176,477)	(28,069,380)	(245,471,117)	(306,199,923)

이자수취	72,510,074	24,399,381	111,465,816	160,832,348

이자지급	(181,833,883)	(130,905,749)	(559,728,415)	(791,978,795)

법인세납부(환급)	(42,325,541)	(3,641,020)	7,595,320	(241,148,556)

투자활동현금흐름	(4,977,304,139)	(9,461,353,147)	(37,034,323,146)	(4,836,558,551)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	5,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,000,000

유형자산의 처분	4,090,910	2,100,000	26,372,727	180,896,227

관계기업에 대한 투자자산의 처분	720,000,000	1,848,000,000	637,714,285

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(50,000,000)

보증금의 증가	(23,259,000)	(90,850,000)	(30,328,100)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)

유형자산의 취득	(8,240,297,119)	(3,499,580,433)	(31,339,107,167)	(4,887,604,289)

무형자산의 취득	(437,838,930)	(963,872,714)	(2,453,738,706)	(2,455,648,074)

재무활동현금흐름	120,614,014	(2,037,388,205)	11,890,974,598	1,367,361,732

정부보조금의 수취	91,440,358	171,749,179	3,689,320,637	1,766,784,659

단기차입금의 증가	3,523,095,449	4,430,810,071	16,370,458,316	12,609,473,656

장기차입금의 증가	16,600,000,000

신주인수권의 행사	1,996,617,210	1,996,617,210	8,987,826,400

주식선택권의 행사	839,408,000

단기차입금의 상환	(2,627,769,543)	(3,789,801,865)	(17,802,919,565)	(14,685,423,207)

유동성장기부채의 상환	(866,152,250)	(4,846,762,800)	(8,962,502,000)	(8,150,707,776)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,046,227,180)	(8,915,427,459)	(12,476,794,884)	10,855,955,110

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,082,715)	(48,941,611)	37,285,048	10,977,659

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,114,309,895)	(8,964,369,070)	(12,439,509,836)	10,866,932,769

기초현금및현금성자산	7,031,129,304	19,470,639,140	19,470,639,140	8,603,706,371

기말현금및현금성자산	4,916,819,409	10,506,270,070	7,031,129,304	19,470,639,140