에스앤에스텍 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	31,769,194,420	37,874,434,814	25,262,617,944

현금및현금성자산	7,031,129,304	19,470,639,140	8,603,706,371

정부보조금	(77,218,000)

단기금융상품	5,000,000,000	2,000,000,000

단기투자증권

매출채권	8,967,096,179	9,385,671,918	7,729,740,908

미수금	604,793,662	468,266,098	1,173,259,070

미수수익	66,381,486	6,343,908	43,802,080

선급비용	354,434,960	92,847,908	164,111,246

단기대여금	66,000,000	66,000,000	136,000,000

재고자산	7,593,004,026	8,124,159,648	5,115,428,134

당기법인세자산	16,630,270	24,225,590

기타유동금융자산	67,336,465	31,000,000	24,000,000

기타유동자산	2,002,388,068	282,498,604	272,570,135

비유동자산	89,204,505,295	58,439,683,749	59,167,953,063

장기투자증권	22,100	22,100	230,964,112

지분법적용 투자지분	2,135,264,176	3,913,355,270	3,436,782,356

유형자산	77,651,700,809	47,355,154,264	48,473,852,542

영업권 이외의 무형자산	4,484,066,732	3,714,397,392	3,680,729,580

투자부동산	1,060,013,103	1,080,207,571

영업권

이연법인세자산	3,638,356,375	2,210,978,687	3,302,504,108

장기대여금	175,000,000	150,000,000	30,000,000

기타비유동금융자산	60,082,000	15,568,465	13,120,365

기타비유동자산

자산총계	120,973,699,715	96,314,118,563	84,430,571,007

부채

유동부채	24,240,281,242	22,875,631,095	18,287,687,841

매입채무	2,908,837,901	3,495,493,022	874,763,290

단기차입금	3,561,494,189	5,101,882,198	7,131,967,929

유동성장기차입금	6,785,873,200	11,962,502,000	8,150,707,776

미지급금	9,902,446,943	1,298,220,359	852,803,373

예수금	80,640,995	210,079,848	115,666,308

미지급비용	791,601,120	797,453,668	735,089,128

당기법인세부채	167,386,894	214,300,245

파생상품부채

기타유동부채	42,000,000	10,000,000	212,389,792

비유동부채	21,589,513,237	7,857,166,377	18,826,163,275

장기차입금	17,887,221,450	4,980,278,800	16,597,242,880

장기미지급금	207,147,201	253,869,128	83,552,959

신주인수권부사채

퇴직급여채무	3,382,492,234	2,623,018,449	2,135,367,436

기타장기종업원급여	112,652,352

기타비유동부채	10,000,000

이연법인세부채

부채총계	45,829,794,479	30,732,797,472	37,113,851,116

자본

자본금	9,867,665,500	9,543,516,500	7,977,346,500

주식발행초과금	37,279,843,838	35,280,412,880	25,286,236,451

기타자본항목	(27,765,115)	299,197,633	2,032,309,662

기타포괄손익누계액	51,546,856	1,188,237,942	(25,714,286)

이익잉여금(결손금)	27,972,614,157	19,269,956,136	12,046,541,564

비지배지분

자본총계	75,143,905,236	65,581,321,091	47,316,719,891

자본과부채총계	120,973,699,715	96,314,118,563	84,430,571,007

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	54,012,868,260	51,210,649,038	44,426,845,913

매출원가	38,100,393,268	32,275,128,750	30,414,926,846

매출총이익	15,912,474,992	18,935,520,288	14,011,919,067

판매비와관리비	8,607,616,899	8,631,390,665	8,521,761,569

영업이익(손실)	7,304,858,093	10,304,129,623	5,490,157,498

기타이익	30,544,085	95,214,899	320,829,057

기타손실	167,715,100	470,608,952	10,126,797,881

금융수익	1,688,494,163	1,153,050,651	1,411,962,841

금융원가	2,288,284,753	2,173,073,141	2,542,321,759

지분법이익(손실)	1,192,061,135	(331,253,629)	396,737,527

법인세비용차감전순이익(손실)	7,759,957,623	8,577,459,451	(5,049,432,717)

법인세비용	(1,201,527,216)	1,204,221,349	(1,125,438,961)

계속영업이익(손실)	8,961,484,839	7,373,238,102	(3,923,993,756)

중단영업이익(손실)	(1,261,089,020)

당기순이익(손실)	8,961,484,839	7,373,238,102	(5,185,082,776)

기타포괄손익	(1,395,517,904)	1,064,128,698	70,494,754

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(258,826,818)	(149,823,530)	42,205,474

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(258,826,818)	(149,823,530)	42,205,474

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	22,932,000

매도가능금융자산	22,932,000

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	22,932,000

지분법자본변동	(1,136,691,086)	1,213,952,228	5,357,280

총포괄손익	7,565,966,935	8,437,366,800	(5,114,588,022)

당기순이익의 귀속	8,961,484,839	7,373,238,102	(5,185,082,776)

지배기업소유주지분	8,961,484,839	7,373,238,102	(4,804,005,904)

비지배지분	(381,076,872)

총포괄손익의 귀속	7,565,966,935	8,437,366,800	(5,114,588,022)

지배기업소유주지분	7,565,966,935	8,437,366,800	(4,733,511,150)

비지배지분	(381,076,872)

주당이익

기본주당이익(손실)	455	427	(306)

희석주당이익(손실)	454	395	(306)

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	소계	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	3,853,504,304	(54,003,566)	16,808,341,994	52,709,295,229	891,625,853	53,600,921,082

자본의 변동	신주인수권대가

신주인수권행사	162,074,500	1,000,055,954	(163,481,369)	998,649,085	998,649,085

주식선택권	5,637,538	5,637,538	2,446,183	8,083,721

보험수리적손익	42,205,474	42,205,474	42,205,474

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	22,932,000	22,932,000	22,932,000

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,804,005,904)	(4,804,005,904)	(381,076,872)	(5,185,082,776)

지분율변동	5,357,280	5,357,280	5,357,280

연결대상변동으로 인한 변동	(1,663,350,811)	(1,663,350,811)	(512,995,164)	(2,176,345,975)

2014.12.31 (기말자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	47,316,719,891

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	47,316,719,891

자본의 변동	신주인수권대가

신주인수권행사	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400	8,987,826,400

주식선택권	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)	(149,823,530)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	7,373,238,102	7,373,238,102	7,373,238,102

지분율변동	1,213,952,228	1,213,952,228	1,213,952,228

연결대상변동으로 인한 변동

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	65,581,321,091

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	65,581,321,091

자본의 변동	신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210	1,996,617,210

신주인수권행사

주식선택권

보험수리적손익	(258,826,818)	(258,826,818)	(258,826,818)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	8,961,484,839	8,961,484,839	8,961,484,839

지분율변동	(1,136,691,086)	(1,136,691,086)	(1,136,691,086)

연결대상변동으로 인한 변동

2016.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236	75,143,905,236

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	12,666,553,664	14,325,151,929	1,016,428,996

당기순이익(손실)	8,961,484,839	7,373,238,102	(5,185,082,776)

당기순이익조정을 위한 가감	4,145,736,104	7,824,208,830	7,948,861,175

법인세비용	(1,201,527,216)	1,204,221,349	(1,125,438,961)

지분법손실	(1,192,061,135)	331,253,629	(396,737,527)

이자비용	566,238,281	773,156,173	1,869,305,987

퇴직급여	673,115,649	601,769,488	806,258,119

감가상각비	5,508,288,417	4,901,663,793	6,622,313,667

대손상각비	362,166	376,035,982	766,755,917

외화환산손실	228,117,199	445,200,715	448,648,989

무형자산상각비	580,192,633	573,979,772	912,072,817

투자부동산상각비	20,194,468	20,194,467

주식기준보상	8,083,721

무형자산손상차손	9,000,000	147,333,200	395,442,324

유형자산처분손실	104,864,398	141,342,838	338,257,756

재고자산감액	23,107,169	148,151,391	20,947,457

투자주식손상차손	230,942,012

매도가능증권처분손실	31,150,000

중단사업처분이익	(2,366,208,823)

이자수익	(171,503,394)	(123,374,176)	(201,524,249)

배당금수익	(400,000)

외화환산이익	(301,317,710)	(117,081,106)	(219,611,135)

유형자산처분이익	(6,002,329)

채무면제이익	(171,818,182)

매출채권의 감소(증가)	363,670,260	(1,935,048,155)	419,395,813

미수금의 감소(증가)	392,245,436	875,679,772	564,722,263

선급금의 감소(증가)	(65,253,525)	35,693,864	505,016,815

선급비용의 감소(증가)	(261,587,052)	3,448,049	52,626,922

부가세대급금의 감소(증가)	(1,688,831,919)	(34,892,333)	57,748,191

부가세예수금의 증가(감소)	(191,509,792)	191,509,792

재고자산의 감소(증가)	508,048,453	(3,156,882,905)	1,045,579,831

매입채무의 증가(감소)	(506,337,371)	2,577,426,379	(1,107,131,036)

미지급금의 증가(감소)	788,795,950	132,918,541	(1,059,499,126)

예수금의 증가(감소)	(129,438,853)	94,413,540	17,060,364

선수금의 증가(감소)	42,000,000

미지급비용의 증가(감소)	100,824,917	80,374,595	(84,790,587)

장기미지급금의 증가(감소)	83,552,959

퇴직금의 지급	(245,471,117)	(306,199,923)	(474,428,903)

이자수취	111,465,816	160,832,348	184,963,874

이자지급	(559,728,415)	(791,978,795)	(1,753,822,587)

배당금수취	400,000

법인세납부(환급)	7,595,320	(241,148,556)	(178,890,690)

투자활동현금흐름	(37,034,323,146)	(4,836,558,551)	(2,474,010,053)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	4,201,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,000,000	29,095,803

보증금의 감소	150,243,535

장기금융상품의 처분	174,450,000

유형자산의 처분	26,372,727	180,896,227	583,990,364

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,848,000,000	637,714,285	1,002,285,715

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,472,106,546

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,031,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)	(50,000,000)	(19,468,142)

보증금의 증가	(90,850,000)	(30,328,100)	0

장기금융상품의 취득	(22,100)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)	(2,400,827,540)

유형자산의 취득	(31,339,107,167)	(4,887,604,289)	(3,124,555,551)

무형자산의 취득	(2,453,738,706)	(2,455,648,074)	(1,511,308,683)

재무활동현금흐름	11,890,974,598	1,367,361,732	(2,477,291,493)

정부보조금의 수취	3,689,320,637	1,766,784,659	747,507,713

단기차입금의 증가	16,370,458,316	12,609,473,656	20,051,343,566

장기차입금의 증가	16,600,000,000	5,943,474,400

신주인수권의 행사	1,996,617,210	8,987,826,400	998,649,420

주식선택권의 행사	839,408,000

단기차입금의 상환	(17,802,919,565)	(14,685,423,207)	(17,838,595,064)

유동성장기부채의 상환	(8,962,502,000)	(8,150,707,776)	(12,379,671,528)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,476,794,884)	10,855,955,110	(3,934,872,550)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,285,048	10,977,659	37,940,456

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가(감소)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,439,509,836)	10,866,932,769	(3,896,932,094)

기초현금및현금성자산	19,470,639,140	8,603,706,371	12,500,638,465

기말현금및현금성자산	7,031,129,304	19,470,639,140	8,603,706,371

이익잉여금처분계산서
제 17 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일까지 처분확정일 2017년 3월 24일
제 15 기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일까지 처분확정일 2016년 3월 17일
제 14 기 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일까지 처분확정일 2015년 3월 20일
(단위 : 원)

구분	제 16기	제 15기	제 14기

Ⅰ.미처분이익잉여금	27,816,308,717	19,113,650,696	11,890,236,124

전기이월미처분이익잉여금	19,113,650,696	11,890,236,124	23,735,591,639

연결범위변동효과	-	-	(7,083,555,085)

보험수리적 손익	(258,826,818)	(149,823,530)	42,205,474

당기순이익	8,961,484,839	7,373,238,102	(4,804,005,904)

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금	-	-	-

배당금	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	27,816,308,717	19,113,650,696	11,890,236,124