에스앤에스텍 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
제 13 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	37,874,434,814	25,262,617,944	30,438,843,994

현금및현금성자산	19,393,421,140	8,603,706,371	11,856,585,685

단기금융상품	2,000,000,000	3,200,000,000

매출채권	9,385,671,918	7,729,740,908	8,709,398,450

미수금	468,266,098	1,173,259,070	1,046,753,077

미수수익	6,343,908	43,802,080	27,241,705

선급비용	92,847,908	164,111,246	205,219,506

단기대여금	66,000,000	136,000,000	145,627,661

재고자산	8,124,159,648	5,115,428,134	5,140,976,769

당기법인세자산	24,225,590

기타유동금융자산	31,000,000	24,000,000	31,000,000

기타유동자산	282,498,604	272,570,135	76,041,141

비유동자산	58,873,373,079	60,484,340,992	70,595,114,853

장기투자증권	22,100	230,964,112	407,142,012

지분법적용 투자지분	4,347,044,600	4,753,170,285	11,147,693,218

유형자산	47,355,154,264	48,473,852,542	52,838,496,612

영업권 이외의 무형자산	3,714,397,392	3,680,729,580	4,117,939,756

투자부동산	1,080,207,571

이연법인세자산	2,210,978,687	3,302,504,108	2,043,159,355

장기대여금	150,000,000	30,000,000	30,000,000

기타비유동금융자산	15,568,465	13,120,365	10,683,900

자산총계	96,747,807,893	85,746,958,936	101,033,958,847

부채

유동부채	22,875,631,095	18,287,687,841	25,442,765,283

매입채무	3,495,493,022	874,763,290	2,057,851,137

단기차입금	5,101,882,198	7,131,967,929	10,954,701,815

유동성장기차입금	11,962,502,000	8,150,707,776	9,989,130,528

미지급금	1,298,220,359	852,803,373	1,506,668,143

예수금	210,079,848	115,666,308	75,337,949

미지급비용	797,453,668	735,089,128	693,644,285

당기법인세부채	214,300,245	155,431,426

기타유동부채	10,000,000	212,389,792	10,000,000

비유동부채	7,857,166,377	18,826,163,275	17,391,131,942

장기차입금	4,980,278,800	16,597,242,880	15,461,051,654

장기미지급금	253,869,128	83,552,959	79,711

퇴직급여채무	2,623,018,449	2,135,367,436	1,930,000,577

기타비유동부채	10,000,000

부채총계	30,732,797,472	37,113,851,116	42,833,897,225

자본

자본금	9,543,516,500	7,977,346,500	7,815,272,000

주식발행초과금	35,280,412,880	25,286,236,451	24,286,180,497

기타자본항목	333,050,648	2,066,162,677	2,229,644,046

기타포괄손익누계액	(22,932,000)

이익잉여금(결손금)	20,858,030,393	13,303,362,192	23,891,897,079

자본총계	66,015,010,421	48,633,107,820	58,200,061,622

자본과부채총계	96,747,807,893	85,746,958,936	101,033,958,847

포괄손익계산서
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	51,210,649,038	44,426,845,913	46,930,527,742

매출원가	32,275,128,750	30,414,926,846	32,384,862,500

매출총이익	18,935,520,288	14,011,919,067	14,545,665,242

판매비와관리비	8,631,390,665	8,521,761,569	7,457,193,115

영업이익(손실)	10,304,129,623	5,490,157,498	7,088,472,127

기타수익	95,214,899	721,485,057	617,959,637

기타비용	470,608,952	16,749,318,639	8,597,237,358

금융수익	1,153,050,651	1,411,962,841	2,747,409,748

금융비용	2,173,073,141	2,542,321,759	10,060,372,672

법인세비용차감전순이익(손실)	8,908,713,080	(11,668,035,002)	(8,203,768,518)

법인세비용	1,204,221,349	(1,037,294,641)	(158,373,448)

당기순이익(손실)	7,704,491,731	(10,630,740,361)	(8,045,395,070)

기타포괄손익	(149,823,530)	65,137,474	28,149,532

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474	53,031,532

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474	53,031,532

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	22,932,000	(24,882,000)

매도가능금융자산	22,932,000	(24,882,000)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	22,932,000	(24,882,000)

총포괄손익	7,554,668,201	(10,565,602,887)	(8,017,245,538)

주당이익

기본주당이익(손실)	446	(678)	(515)

희석주당이익(손실)	413	(678)	(515)

자본변동표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	2,229,644,046	1,950,000	32,665,787,817	66,998,834,360

자본의 변동	배당금지급	(781,527,200)	(781,527,200)

신주인수권대가

주식선택권의 행사

파생상품평가손실

주식선택권

보험수리적손익	53,031,532	53,031,532

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(24,882,000)	(24,882,000)

주식보상비용

포괄손익	당기순이익(손실)	(8,045,395,070)	(8,045,395,070)

2013.12.31 (기말자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	2,229,644,046	(22,932,000)	23,891,897,079	58,200,061,622

2014.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	2,229,644,046	(22,932,000)	23,891,897,079	58,200,061,622

자본의 변동	배당금지급

신주인수권대가	162,074,500	1,000,055,954	(163,481,369)	998,649,085

주식선택권의 행사

파생상품평가손실

주식선택권

보험수리적손익	42,205,474	42,205,474

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	22,932,000	22,932,000

주식보상비용

포괄손익	당기순이익(손실)	(10,630,740,361)	(10,630,740,361)

2014.12.31 (기말자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,066,162,677	13,303,362,192	48,633,107,820

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,066,162,677	13,303,362,192	48,633,107,820

자본의 변동	배당금지급

신주인수권대가	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400

주식선택권의 행사	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000

파생상품평가손실

주식선택권

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

포괄손익	당기순이익(손실)	7,704,491,731	7,704,491,731

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	333,050,648	20,858,030,393	66,015,010,421

현금흐름표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	14,325,151,929	10,270,191,333	15,255,941,003

당기순이익(손실)	7,704,491,731	(10,630,740,361)	(8,045,395,070)

당기순이익조정을 위한 가감	7,492,955,201	22,057,916,352	24,110,531,098

법인세비용	1,204,221,349	(1,037,294,641)	(158,373,448)

이자비용	773,156,173	1,157,188,279	1,380,814,397

퇴직급여	601,769,488	621,620,427	628,096,865

감가상각비	4,901,663,793	5,499,918,584	5,696,157,331

대손상각비	376,035,982	447,469,605	11,184,199

외화환산손실	445,200,715	448,648,989	159,945,286

무형자산상각비	573,979,772	580,366,460	747,346,205

투자부동산상각비	20,194,467

보증비용	9,439,325,751

회원권손상차손	147,333,200	313,200,000	151,517,980

유형자산처분손실	141,342,838	338,257,756	35,798,933

재고자산감액	148,151,391	20,947,457	97,549,950

사채상환손실	1,598,447,511

투자주식손상차손	230,942,012	5,935,306,478

관계기업투자주식손상차손	46,600,772

종속기업투자주식손상차손	6,575,919,986	8,298,367,676

이자수익	(123,374,176)	(201,127,116)	(345,137,073)

배당금수익	(400,000)

외화환산이익	(117,081,106)	(219,611,135)	(534,915,937)

유형자산처분이익	(6,002,329)	(9,863,423)

종속기업투자주식처분이익	(400,656,000)

매도가능증권처분이익	(109,324,350)

매도가능증권처분손실	31,150,000	22,335,523

채무면제이익	(267,387,447)

매출채권의 감소(증가)	(1,935,048,155)	516,458,991	(1,217,244,419)

미수금의 감소(증가)	875,679,772	(168,029,084)	607,197,012

선급금의 감소(증가)	35,693,864	(254,277,185)	(17,932,062)

선급비용의 감소(증가)	3,448,049	41,108,260	(93,860,790)

부가세대급금의 감소(증가)	(34,892,333)	57,748,191	42,365,799

재고자산의 감소(증가)	(3,156,882,905)	4,601,178	2,288,404,122

매입채무의 증가(감소)	2,577,426,379	(1,152,987,120)	908,701,915

미지급금의 증가(감소)	132,918,541	(642,743,837)	(1,190,700,029)

예수금의 증가(감소)	94,413,540	40,328,359	(30,378,296)

부가세예수금의증가(감소)	(191,509,792)	191,509,792

미지급비용의 증가(감소)	80,374,595	41,344,372	128,923,369

장기미지급금의 증가(감소)	83,473,248	79,711

퇴직금의 지급	(306,199,923)	(362,143,987)	(652,891,890)

이자수취	160,832,348	184,566,741	355,346,534

이자지급	(791,978,795)	(1,160,397,999)	(1,062,972,229)

배당금수취	400,000

법인세납부(환급)	(241,148,556)	(181,553,400)	(101,569,330)

투자활동현금흐름	(4,836,558,551)	(1,116,118,996)	(15,466,037,053)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	4,201,000,000	13,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	29,095,803	24,372,339

보증금의 감소	10,160,900	18,000,000	180,000,000

장기금융상품의 처분	174,450,000	1,229,293,477

유형자산의 처분	180,896,227	583,990,364	41,261,507

관계기업에 대한 투자자산의 처분	637,714,285	2,573,485,715

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(3,001,000,000)	(12,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(19,468,142)

보증금의 증가	(40,489,000)	(13,436,465)	(23,000,000)

장기금융상품의 취득	(22,100)	(2,559,807,200)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,400,827,540)	(5,566,999,400)

유형자산의 취득	(4,887,604,289)	(2,107,522,634)	(8,966,472,362)

무형자산의 취득	(2,455,648,074)	(1,153,863,997)	(824,685,414)

재무활동현금흐름	1,367,361,732	(12,444,892,107)	(4,242,607,333)

정부보조금의 수취	1,766,784,659	747,507,713	725,899,551

단기차입금의 증가	12,609,473,656	16,620,652,703	23,639,994,269

장기차입금의 증가	5,943,474,400	10,965,770,000

신주인수권의 행사	8,987,826,400	998,649,420

임대보증금의 증가	10,000,000

주식선택권의 행사	839,408,000

단기차입금의 상환	(14,685,423,207)	(17,336,720,064)	(20,655,621,017)

유동성장기부채의 상환	(8,150,707,776)	(9,989,130,528)	(5,586,040,936)

배당금지급	(781,527,200)

신주인수권부사채의 상환	(12,551,082,000)

보증비용의 지급	(9,439,325,751)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,855,955,110	(3,290,819,770)	(4,452,703,383)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,977,659	37,940,456	(920,586)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,866,932,769	(3,252,879,314)	(4,453,623,969)

기초현금및현금성자산	8,603,706,371	11,856,585,685	16,310,209,654

기말현금및현금성자산	19,470,639,140	8,603,706,371	11,856,585,685

이익잉여금처분계산서
제 15 기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일까지 처분확정일 2016년 3월 17일
제 14 기 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일까지 처분확정일 2015년 3월 20일
제 13 기 2013년 1월 1일 부터 2013년 12월 31일까지 처분확정일 2014년 3월 20일
(단위 : 원)

구분	제 15기	제 14기	제 13기

Ⅰ.미처분이익잉여금	20,701,724,953	13,147,056,752	23,735,591,639

전기이월미처분이익잉여금	13,147,056,752	23,735,591,639	31,727,955,177

보험수리적 손익	(149,823,530)	42,205,474	53,031,532

당기순이익	7,704,491,731	(10,630,740,361)	(8,045,395,070)

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금	-	-	-

배당금	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	20,701,724,953	13,147,056,752	23,735,591,639