에스앤에스텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	99,816,241,265	99,177,643,521

현금및현금성자산	47,531,333,754	51,851,405,699

정부보조금	0	0

단기금융상품	8,000,000,000	0

단기투자증권	1,797,948,284	7,760,338,966

매출채권	23,420,914,995	22,219,006,118

단기미수금	203,150,855	11,265,472

단기미수수익	52,833,732	5,642,153

단기선급비용	210,964,019	115,617,725

단기대여금	50,000,000	50,000,000

재고자산	17,215,560,319	16,825,277,939

당기법인세자산	272,730	89,476,520

기타유동금융자산	50,000,000	55,000,000

기타유동자산	1,283,262,577	194,612,929

비유동자산	117,530,878,653	98,261,117,203

장기금융상품	8,558,329,989	4,781,621,049

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,703,852,656	1,334,726,200

유형자산	94,843,891,250	82,016,186,162

영업권 이외의 무형자산	2,165,214,473	2,757,440,931

투자부동산	943,894,915	959,040,763

영업권	0	0

이연법인세자산	6,704,532,651	6,032,551,868

장기대여금	175,000,000	175,000,000

기타비유동금융자산	436,162,719	201,026,085

기타비유동자산	0	3,524,145

자산총계	217,347,119,918	197,438,760,724

부채

유동부채	25,095,533,752	17,092,412,291

단기매입채무	10,715,087,824	9,252,635,040

단기차입금	9,043,469,536	4,042,161,062

유동성장기차입금	0	0

단기미지급금	2,262,895,781	1,164,542,014

단기예수금	184,487,912	144,605,703

단기미지급비용	1,696,250,513	1,544,719,901

당기법인세부채	528,720,301	617,520,354

기타유동금융부채	37,500,000	10,000,000

기타유동부채	309,783,390	236,018,685

유동리스부채	317,338,495	80,209,532

비유동부채	6,184,188,170	5,921,171,101

장기차입금	0	0

장기미지급금	0	0

퇴직급여부채	5,593,205,785	5,443,883,218

비유동종업원급여충당부채	61,736,952	66,604,779

기타비유동부채	0	0

이연법인세부채	0	0

비유동리스부채	312,596,391	191,203,020

비지배지분부채	216,649,042	219,480,084

부채총계	31,279,721,922	23,013,583,392

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	186,067,397,996	174,425,177,332

자본금	10,725,723,500	10,725,723,500

주식발행초과금	102,342,077,888	102,342,077,888

기타자본잉여금	(1,910,582,280)	(2,103,674,123)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	74,910,178,888	63,461,050,067

비지배지분	0	0

자본총계	186,067,397,996	174,425,177,332

자본과부채총계	217,347,119,918	197,438,760,724

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,575,647,983	91,270,011,855	23,967,773,355	71,253,913,461

매출원가	22,152,712,392	66,181,397,018	18,087,441,788	52,741,771,384

매출총이익	9,422,935,591	25,088,614,837	5,880,331,567	18,512,142,077

판매비와관리비	4,511,619,056	13,166,287,057	3,763,787,941	10,551,101,746

영업이익(손실)	4,911,316,535	11,922,327,780	2,116,543,626	7,961,040,331

기타이익	112,449,917	206,635,942	122,488,291	537,082,628

기타손실	17,381,732	59,286,414	68,309,334	101,384,702

금융수익	853,659,704	3,007,888,995	653,580,444	1,641,991,223

금융원가	(28,777,955)	1,613,135,544	319,854,354	727,174,429

지분법이익(손실)	0	0	(95,418,463)	(144,547,382)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,888,822,379	13,464,430,759	2,409,030,210	9,167,007,669

법인세비용	(502,922,689)	(67,725,062)	79,939,632	126,420,192

계속영업이익(손실)	6,391,745,068	13,532,155,821	2,329,090,578	9,040,587,477

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	6,391,745,068	13,532,155,821	2,329,090,578	9,040,587,477

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	6,391,745,068	13,532,155,821	2,329,090,578	9,040,587,477

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,391,745,068	13,532,155,821	2,329,090,578	9,040,587,477

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,391,745,068	13,532,155,821	2,329,090,578	9,040,587,477

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	307	650	112	434

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	307	650	112	434

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,308,082,705)	53,708,581,043	164,468,299,726	164,468,299,726

당기순이익(손실)	9,040,587,477	9,040,587,477	9,040,587,477

보험수리적손익

배당금지급	(1,666,421,600)	(1,666,421,600)	(1,666,421,600)

지분법자본변동

주식기준보상거래	139,337,338	139,337,338	139,337,338

지분의 발행

2021.09.30 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,168,745,367)	61,082,746,920	171,981,802,941	171,981,802,941

2022.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,103,674,123)	63,461,050,067	174,425,177,332	174,425,177,332

당기순이익(손실)	13,532,155,821	13,532,155,821	13,532,155,821

보험수리적손익

배당금지급	(2,083,027,000)	(2,083,027,000)	(2,083,027,000)

지분법자본변동

주식기준보상거래	193,091,843	193,091,843	193,091,843

지분의 발행

2022.09.30 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(1,910,582,280)	74,910,178,888	186,067,397,996	186,067,397,996

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	19,634,812,885	19,455,182,319

당기순이익(손실)	13,532,155,821	9,040,587,477

당기순이익조정을 위한 가감	7,507,318,011	7,308,338,853

법인세비용	(67,725,062)	126,420,192

지분법손실	57,966,604	144,767,564

이자비용	41,084,520	33,246,425

퇴직급여	873,963,733	793,678,826

감가상각비	6,954,330,139	5,969,710,783

대손상각비	0	0

판매보증충당부채전입액	928,262	2,451,281

외화환산손실	398,490,487	256,253,077

무형자산상각비	555,515,568	672,911,712

투자부동산 상각비	15,145,848	15,145,848

주식보상비용(환입)	193,091,843	139,337,338

잡손실	7,820,854	0

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	23,465,225	67,462,138

무형자산처분손실	0	0

재고자산평가손실	0	0

투자자산처분손실	0	0

투자주식손상차손	0	24,770

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

지분법이익	0	0

이자수익	(627,009,852)	(380,847,960)

외화환산이익	(903,188,809)	(287,228,455)

유형자산처분이익	(6,500,000)	(2,351,500)

투자자산처분이익	0	0

장기투자증권평가이익	0	0

장기투자증권처분이익	0	(242,643,186)

무형자산처분이익	(5,137,247)	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(2,093,060)	0

회원권손상차손환입	0	0

비지배지분부채평가이익	(2,831,042)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,342,421,346)	3,204,916,971

매출채권의 감소(증가)	(686,187,294)	(4,562,566,493)

미수금의 감소(증가)	(39,123,060)	(107,651,347)

선급금의 감소(증가)	(605,054,999)	(21,528,752)

선급비용의 감소(증가)	(92,158,650)	48,107,407

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(237,055,412)	332,134,678

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(634,516,976)	4,408,365,895

매입채무의 증가(감소)	1,392,167,160	3,557,162,122

미지급금의 증가(감소)	103,527,229	177,065,887

예수금의 증가(감소)	39,882,209	11,671,635

선수금의 증가(감소)	(377,762)	(1,042,652)

미지급비용의 증가(감소)	135,027,205	112,096,726

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(701,629,883)	(477,538,764)

정부보조금의 사용	(77,602,855)	(61,359,371)

단기투자자산의 감소(증가)	5,962,390,682	0

장기투자증권의 감소(증가)	(5,901,708,940)	(210,000,000)

이자수취(영업)	572,324,519	500,300,991

이자지급(영업)	(30,712,136)	(32,847,031)

법인세납부(환급)	(603,851,984)	(566,114,942)

투자활동현금흐름	(26,749,491,347)	14,019,900,520

단기금융상품의 처분	0	26,000,000,000

단기투자증권의 감소	0	196,750,300

대여금의 감소	0	70,000,000

임대보증금의 증가	0	0

임차보증금의 감소	75,000,000	590,000,000

장기투자증권의감소	0	931,016,586

유형자산의 처분	44,688,818	2,363,500

무형자산의 처분	86,363,637	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	388,687,341	512,772,961

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	0

단기투자증권의 증가	0	(220,795,100)

대여금의 증가	0	(150,000,000)

임차보증금의 증가	(320,500,000)	(25,000,000)

장기금융상품의 취득	(300,000,000)	0

관계기업투자주식의 증가	0	0

유형자산의 취득	(18,554,310,543)	(13,887,207,727)

무형자산의 취득	(169,420,600)	0

재무활동현금흐름	2,407,190,155	(1,400,349,970)

정부보조금의 수취	0	0

단기차입금의 증가	22,692,972,353	18,743,786,161

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	27,500,000	10,000,000

비지배지분의 취득	0	0

주식의 발행	0	0

단기차입금의 상환	(17,966,794,534)	(18,416,876,051)

유동성장기부채의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	(2,083,027,000)	(1,666,421,600)

금융리스부채의 지급	(263,460,664)	(70,838,480)

자기주식의 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,707,488,307)	32,074,732,869

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	387,416,362	55,300,473

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,320,071,945)	32,130,033,342

기초현금및현금성자산	51,851,405,699	30,430,577,973

기말현금및현금성자산	47,531,333,754	62,560,611,315