에스앤에스텍 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	34,065,120,866	37,928,224,053	25,331,509,528

현금및현금성자산	10,672,368,582	19,445,235,349	8,659,878,355

정부보조금	(15,719,000)

단기금융상품	5,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	9,315,876,879	9,385,671,918	7,729,740,908

미수금	310,736,813	470,241,128	1,185,978,670

미수수익	26,207,927	6,343,908	43,802,080

선급비용	121,530,134	92,847,908	164,111,246

단기대여금	66,000,000	66,000,000	136,000,000

재고자산	7,894,334,519	8,124,159,648	5,115,428,134

당기법인세자산	27,866,610	24,225,590

기타유동금융자산	33,336,465	31,000,000	24,000,000

기타유동자산	612,581,937	282,498,604	272,570,135

비유동자산	65,449,624,712	60,574,285,498	60,967,907,309

장기투자증권	4,950,218,500	5,052,218,500	4,522,712,797

지분법적용 투자지분	941,790,304	995,760,619	944,987,917

유형자산	51,813,728,164	47,355,154,264	48,473,852,542

영업권 이외의 무형자산	4,395,557,249	3,714,397,392	3,680,729,580

투자부동산	1,075,158,571	1,080,207,571

이연법인세자산	2,109,939,924	2,210,978,687	3,302,504,108

장기대여금	150,000,000	150,000,000	30,000,000

기타비유동금융자산	13,232,000	15,568,465	13,120,365

자산총계	99,514,745,578	98,502,509,551	86,299,416,837

부채

유동부채	20,332,084,848	22,875,826,095	18,287,687,841

매입채무	2,101,248,193	3,495,493,022	874,763,290

단기차입금	5,727,428,835	5,101,882,198	7,131,967,929

유동성장기차입금	7,737,559,850	11,962,502,000	8,150,707,776

미지급금	3,846,226,222	1,298,415,359	852,803,373

예수금	77,690,626	210,079,848	115,666,308

미지급비용	831,931,122	797,453,668	735,089,128

당기법인세부채	214,300,245

기타유동부채	10,000,000	10,000,000	212,389,792

비유동부채	7,312,322,420	7,857,166,377	18,826,163,275

장기차입금	4,282,950,400	4,980,278,800	16,597,242,880

장기미지급금	266,144,041	253,869,128	83,552,959

퇴직급여채무	2,763,227,979	2,623,018,449	2,135,367,436

기타비유동부채	10,000,000

부채총계	27,644,407,268	30,732,992,472	37,113,851,116

자본

자본금	9,867,665,500	9,543,516,500	7,977,346,500

주식발행초과금	37,279,843,838	35,280,412,880	25,286,236,451

기타자본항목	(27,765,115)	299,197,633	2,032,309,662

기타포괄손익누계액	1,149,511,125	1,188,237,942	(25,714,286)

이익잉여금(결손금)	21,407,530,070	19,269,956,136	12,046,541,564

비지배지분	2,193,552,892	2,188,195,988	1,868,845,830

자본총계	71,870,338,310	67,769,517,079	49,185,565,721

자본과부채총계	99,514,745,578	98,502,509,551	86,299,416,837

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,207,396,488	14,207,396,488	11,411,283,748	11,411,283,748	51,783,909,563	45,730,573,604

매출원가	9,428,416,298	9,428,416,298	7,619,782,173	7,619,782,173	32,275,128,750	30,414,926,846

매출총이익	4,778,980,190	4,778,980,190	3,791,501,575	3,791,501,575	19,508,780,813	15,315,646,758

판매비와관리비	2,118,861,765	2,118,861,765	1,879,561,146	1,879,561,146	9,467,917,220	8,618,933,792

영업이익(손실)	2,660,118,425	2,660,118,425	1,911,940,429	1,911,940,429	10,040,863,593	6,696,712,966

기타수익	6,079,757	6,079,757	162,129,667	162,129,667	95,214,899	320,829,057

기타비용	116,745,245	116,745,245	45,358,061	45,358,061	470,608,952	10,126,797,881

금융수익	603,158,042	603,158,042	151,020,757	151,020,757	1,153,050,651	1,411,962,841

금융비용	825,625,950	825,625,950	352,671,290	352,671,290	2,173,073,141	2,542,321,759

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(53,970,315)	(53,970,315)	(76,984,704)	(76,984,704)	(180,815,898)	(292,722,741)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,273,014,714	2,273,014,714	1,750,076,798	1,750,076,798	8,464,631,152	(4,532,337,517)

법인세비용	101,038,763	101,038,763	209,634,363	209,634,363	1,204,221,349	(1,125,438,961)

계속영업이익(손실)	2,171,975,951	2,171,975,951	1,540,442,435	1,540,442,435	7,260,409,803	(3,406,898,556)

중단영업이익(손실)	(1,261,089,020)

당기순이익(손실)	2,171,975,951	2,171,975,951	1,540,442,435	1,540,442,435	7,260,409,803	(4,667,987,576)

기타포괄손익	(67,771,930)	(67,771,930)	1,974,592,870	74,512,714

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(67,771,930)	(67,771,930)	2,124,416,400	32,307,240

매도가능금융자산	(67,771,930)	(67,771,930)	2,124,416,400	32,307,240

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(67,771,930)	(67,771,930)	2,124,416,400	32,307,240

총포괄손익	2,104,204,021	2,104,204,021	1,540,442,435	1,540,442,435	9,235,002,673	(4,593,474,862)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,137,573,934	2,137,573,934	1,551,726,325	1,551,726,325	7,373,238,102	(4,804,005,904)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	34,402,017	34,402,017	(11,283,890)	(11,283,890)	(112,828,299)	136,018,328

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,098,847,117	2,098,847,117	1,551,726,325	1,551,726,325	8,437,366,800	(4,733,511,150)

포괄손익, 비지배지분	5,356,904	5,356,904	(11,283,890)	(11,283,890)	797,635,873	140,036,288

주당이익

기본주당이익(손실)	109	109	97	97	427	(250)

희석주당이익(손실)	109	109	92	92	395	(250)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	1,577,694,891	(54,003,566)	16,808,341,994	50,433,485,816	2,966,882,221	53,400,368,037

자본의 변동	신주인수권행사	162,074,500	1,000,055,954	(163,481,369)	998,649,085	998,649,085

종속기업 유상감자	(751,714,285)	(751,714,285)

주식선택권	5,637,538	5,637,538	2,446,183	8,083,721

보험수리적손익	42,205,474	42,205,474	42,205,474

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	28,289,280	28,289,280	4,017,960	32,307,240

계속영업이익	(3,923,993,756)	(3,923,993,756)	517,095,200	(3,406,898,556)

중단영업손익	(880,012,148)	(880,012,148)	(381,076,872)	(1,261,089,020)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

전환권대가

배당금지급

연결대상기업 변동으로 인한 변동	612,458,602	612,458,602	(488,804,577)	123,654,025

2014.12.31 (기말자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	1,868,845,830	49,185,565,721

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	1,868,845,830	49,185,565,721

자본의 변동	신주인수권행사	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400	8,987,826,400

종속기업 유상감자	(478,285,715)	(478,285,715)

주식선택권	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)	(149,823,530)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,213,952,228	1,213,952,228	910,464,172	2,124,416,400

계속영업이익	7,373,238,102	7,373,238,102	(112,828,299)	7,260,409,803

중단영업손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

전환권대가

배당금지급

연결대상기업 변동으로 인한 변동

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	2,188,195,988	67,769,517,079

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,032,309,662	(25,714,286)	12,046,541,564	47,316,719,891	1,868,845,830	49,185,565,721

자본의 변동	신주인수권행사	162,074,500	999,958,594	(163,481,369)	998,551,725	998,551,725

종속기업 유상감자

주식선택권

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

계속영업이익	1,551,726,325	1,551,726,325	(11,283,890)	1,540,442,435

중단영업손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

전환권대가

배당금지급

연결대상기업 변동으로 인한 변동

2015.03.31 (기말자본)	8,139,421,000	26,286,195,045	1,868,828,293	(25,714,286)	13,598,267,889	49,866,997,941	1,857,561,940	51,724,559,881

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091	2,188,195,988	67,769,517,079

자본의 변동	신주인수권행사	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210	1,996,617,210

종속기업 유상감자	0	0

주식선택권	0

보험수리적손익	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(38,726,817)	(38,726,817)	(29,045,113)	(67,771,930)

계속영업이익	2,137,573,934	2,137,573,934	34,402,017	2,171,975,951

중단영업손익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

전환권대가

배당금지급

연결대상기업 변동으로 인한 변동

2016.03.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	1,149,511,125	21,407,530,070	69,676,785,418	2,193,552,892	71,870,338,310

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	2,697,598,196	2,990,767,594	15,436,794,154	513,207,151

당기순이익(손실)	2,171,975,951	1,540,442,435	7,260,409,803	(4,667,987,576)

당기순이익조정을 위한 가감	635,769,633	1,663,075,726	9,048,679,354	6,928,544,130

법인세비용	101,038,763	209,634,363	1,204,221,349	(1,125,438,961)

지분법손실	53,970,315	76,984,704	180,815,898	292,722,741

이자비용	128,643,150	242,773,462	773,156,173	1,869,305,987

퇴직급여	168,278,910	150,442,368	601,769,488	806,258,119

감가상각비	1,275,258,993	1,257,048,790	4,901,663,793	6,622,313,667

대손상각비	7,062,124	376,035,982	766,755,917

외화환산손실	195,041,586	49,590,078	445,200,715	448,648,989

무형자산상각비	131,739,591	145,565,607	573,979,772	912,072,817

주식기준보상	8,083,721

투자부동산상각비	5,049,000	20,194,467

무형자산손상차손	147,333,200	395,442,324

유형자산처분손실	99,796,540	42,820,521	141,342,838	338,257,756

재고자산폐기손실	148,151,391	20,947,457

투자주식손상차손	980,940,697

매도가능증권처분손실	31,150,000

중단사업처분이익	(2,366,208,823)

이자수익	(44,263,400)	(34,068,018)	(123,374,176)	(201,524,249)

배당금수익	(400,000)

외화환산이익	(146,829,273)	(48,879,097)	(117,081,106)	(219,611,135)

유형자산처분이익	(5,388,829)	(6,002,329)

채무면제이익	(171,818,182)

매출채권의 감소(증가)	11,083,699	(1,106,283,266)	(1,935,048,155)	419,395,813

미수금의 감소(증가)	170,234,315	397,964,666	886,424,342	552,002,663

선급금의 감소(증가)	(10,466,537)	(756,011,285)	35,693,864	505,016,815

선급비용의 감소(증가)	(28,682,226)	(23,381,847)	3,448,049	52,626,922

부가세대급금의 감소(증가)	(330,346,796)	(467,791,276)	(34,892,333)	57,748,191

부가세예수금의증가(감소)	398,557,960	(191,509,792)	191,509,792

재고자산의 감소(증가)	229,825,129	(585,226,865)	(3,156,882,905)	1,045,579,831

장기투자증권의 감소(증가)	34,228,070	613,970,000	(1,475,381,000)

미수법인세환급액의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	(1,424,117,823)	1,000,642,289	2,577,426,379	(1,107,131,036)

미지급금의 증가(감소)	140,378,236	946,541,468	133,113,541	(1,059,499,126)

예수금의 증가(감소)	(132,389,222)	(66,151,677)	94,413,540	17,060,364

선수금의 증가(감소)	(200,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	36,367,993	(35,839,537)	80,374,595	(106,467,300)

장기미지급금의 증가(감소)	17,548,631	83,552,959

퇴직금의 지급	(28,069,380)	(151,079,608)	(306,199,923)	(474,428,903)

이자수취	24,399,381	69,597,547	160,832,348	184,963,874

이자지급	(130,905,749)	(243,872,646)	(791,978,795)	(1,753,822,587)

배당금수취	400,000

법인세납부(환급)	(3,641,020)	(38,475,468)	(241,148,556)	(178,890,690)

투자활동현금흐름	(9,461,353,147)	(1,594,921,266)	(5,474,272,836)	(1,075,468,228)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	5,000,000,000	4,201,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	29,095,803

보증금의 감소	6,581,900	10,160,900	163,680,000

장기금융상품의 처분	174,450,000

유형자산의 처분	2,100,000	60,272,727	180,896,227	583,990,364

중단사업의 처분	1,472,106,546

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,031,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(19,468,142)

보증금의 증가	(40,489,000)	(13,436,465)

장기금융상품의 취득	(22,100)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)

유형자산의 취득	(3,499,580,433)	(205,739,117)	(4,887,604,289)	(3,124,555,551)

무형자산의 취득	(963,872,714)	(456,036,776)	(2,455,648,074)	(1,511,308,683)

장기대여금및수취채권의 취득

연결실체 및 지분율변동으로 인한 현금유출액

재무활동현금흐름	(2,037,388,205)	(785,608,142)	889,076,017	(3,329,833,318)

정부보조금의 수취	171,749,179	157,937,708	1,766,784,659	747,507,713

단기차입금의 증가	4,430,810,071	2,722,803,774	12,609,473,656	20,051,343,566

장기차입금의 증가	5,943,474,400

신주인수권의 행사	1,996,617,210	8,987,826,400	998,649,420

신주인수권부사채의 발행	998,552,060

주식선택권의 행사	839,408,000

단기차입금의 상환	(3,789,801,865)	(2,304,575,476)	(14,685,423,207)	(17,838,595,064)

유동성장기부채의 상환	(4,846,762,800)	(2,360,326,208)	(8,150,707,776)	(12,379,671,528)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(100,827,540)

종속기업의 유상감자	(478,285,715)	(751,714,285)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,801,143,156)	610,238,186	10,851,597,335	(3,892,094,395)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,941,611)	18,358,025	10,977,659	37,940,456

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,850,084,767)	628,596,211	10,862,574,994	(3,854,153,939)

기초현금및현금성자산	19,522,453,349	8,659,878,355	8,659,878,355	12,514,032,294

기말현금및현금성자산	10,672,368,582	9,288,474,566	19,522,453,349	8,659,878,355