에스앤에스텍 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	41,603,664,454	34,926,369,218	31,769,194,420

현금및현금성자산	16,735,593,037	14,324,766,219	7,031,129,304

정부보조금	(5,230)

단기금융상품	3,743,167,981	2,000,000,000	5,000,000,000

단기투자증권

매출채권	9,744,601,525	8,627,945,217	8,967,096,179

단기미수금	84,073,609	826,775,806	604,793,662

단기미수수익	18,249,794	23,875,901	66,381,486

단기선급비용	230,796,574	403,989,412	354,434,960

단기대여금	66,000,000	66,000,000	66,000,000

재고자산	10,340,977,223	8,282,230,798	7,593,004,026

당기법인세자산	32,923,022	17,694,020	16,630,270

기타유동금융자산	79,609,000	81,945,465	67,336,465

기타유동자산	527,677,919	271,146,380	2,002,388,068

비유동자산	82,209,289,302	86,036,904,854	89,204,505,295

장기금융상품	697,753,407	22,100	22,100

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	527,836,249	878,182,549	2,135,264,176

유형자산	69,173,766,629	74,372,749,333	77,651,700,809

영업권 이외의 무형자산	5,634,610,679	5,275,741,143	4,484,066,732

투자부동산	1,019,624,167	1,039,818,635	1,060,013,103

영업권

이연법인세자산	4,849,139,085	4,221,659,094	3,638,356,375

장기대여금	175,000,000	175,000,000	175,000,000

기타비유동금융자산	73,732,000	73,732,000	60,082,000

기타비유동자산	57,827,086

자산총계	123,812,953,756	120,963,274,072	120,973,699,715

부채

유동부채	28,454,113,315	18,106,092,352	24,240,281,242

단기매입채무	4,789,402,078	2,320,050,137	2,908,837,901

단기차입금	11,817,768,056	5,694,517,062	3,561,494,189

유동성장기차입금	8,257,500,000	7,506,395,600	6,785,873,200

단기미지급금	2,091,588,233	1,167,229,239	9,902,446,943

단기예수금	96,009,360	90,579,140	80,640,995

단기미지급비용	1,112,934,152	905,915,744	791,601,120

당기법인세부채	94,601,104	70,125,579	167,386,894

유동판매보증충당부채	145,461,217

기타유동금융부채	194,310,332	205,818,634	42,000,000

비유동부채	15,690,825,998	24,497,380,003	21,589,513,237

장기차입금	11,892,500,000	20,524,668,580	17,887,221,450

장기미지급금	65,397,911	431,801,288	207,147,201

퇴직급여부채	3,662,341,150	3,488,815,714	3,382,492,234

기타장기종업원급여	70,586,937	52,094,421	112,652,352

기타비유동부채

이연법인세부채

부채총계	44,144,939,313	42,603,472,355	45,829,794,479

자본

자본금	9,867,665,500	9,867,665,500	9,867,665,500

주식발행초과금	37,279,843,838	37,279,843,838	37,279,843,838

기타자본잉여금	(2,308,082,705)	(27,765,115)	(27,765,115)

기타포괄손익누계액	51,546,856

이익잉여금(결손금)	34,828,587,810	31,240,057,494	27,972,614,157

자본총계	79,668,014,443	78,359,801,717	75,143,905,236

자본과부채총계	123,812,953,756	120,963,274,072	120,973,699,715

포괄손익계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	61,016,169,663	53,899,316,762	54,012,868,260

매출원가	46,555,455,810	42,636,917,179	38,100,393,268

매출총이익	14,460,713,853	11,262,399,583	15,912,474,992

판매비와관리비	9,274,468,068	8,819,344,642	8,607,616,899

영업이익(손실)	5,186,245,785	2,443,054,941	7,304,858,093

기타이익	137,130,615	101,864,253	30,544,085

기타손실	68,944,660	63,393,284	167,715,100

금융수익	810,726,628	1,328,572,738	1,688,494,163

금융원가	1,611,584,622	1,222,524,448	2,288,284,753

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(350,346,300)	7,632,657	1,192,061,135

법인세비용차감전순이익(손실)	4,103,227,446	2,595,206,857	7,759,957,623

법인세비용	(519,490,406)	(536,470,959)	(1,201,527,216)

계속영업이익(손실)	4,622,717,852	3,131,677,816	8,961,484,839

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	4,622,717,852	3,131,677,816	8,961,484,839

기타포괄손익	(47,420,986)	84,218,665	(1,395,517,904)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(47,420,986)	135,765,521	(258,826,818)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(47,420,986)	135,765,521	(258,826,818)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(51,546,856)	(1,136,691,086)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(51,546,856)	(1,136,691,086)

총포괄손익	4,575,296,866	3,215,896,481	7,565,966,935

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	236	159	455

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	236	159	454

자본변동표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	299,197,633	1,188,237,942	19,269,956,136	65,581,321,091

신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210

보험수리적손익	(258,826,818)	(258,826,818)

당기순이익(손실)	8,961,484,839	8,961,484,839

배당금지급

지분율변동	(1,136,691,086)	(1,136,691,086)

자기주식의 취득

2016.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

2017.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	51,546,856	27,972,614,157	75,143,905,236

신주인수권대가

보험수리적손익	135,765,521	135,765,521

당기순이익(손실)	3,131,677,816	3,131,677,816

배당금지급

지분율변동	(51,546,856)	(51,546,856)

자기주식의 취득

2017.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	0	31,240,057,494	78,359,801,717

2018.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(27,765,115)	0	31,240,057,494	78,359,801,717

신주인수권대가

보험수리적손익	(47,420,986)	(47,420,986)

당기순이익(손실)	4,622,717,852	4,622,717,852

배당금지급	(986,766,550)	(986,766,550)

지분율변동

자기주식의 취득	(2,280,317,590)	(2,280,317,590)

2018.12.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(2,308,082,705)	0	34,828,587,810	79,668,014,443

현금흐름표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	12,315,420,818	9,521,947,437	12,666,553,664

당기순이익(손실)	4,622,717,852	3,131,677,816	8,961,484,839

당기순이익조정을 위한 가감	9,886,462,539	7,822,477,584	4,847,070,925

법인세비용	(519,490,406)	(536,470,959)	(1,201,527,216)

지분법손실	350,346,300	9,896,779

이자비용	775,554,183	357,087,850	566,238,281

퇴직급여	841,496,160	810,995,672	673,115,649

감가상각비	7,833,117,162	6,528,635,942	5,508,288,417

대손상각비	(11,638,000)	19,876,000	362,166

판매보증충당부채전입액	39,847,703	145,461,217

외화환산손실	148,381,401	292,404,141	228,117,199

무형자산상각비	667,649,829	757,656,028	580,192,633

투자부동산 상각비	20,194,468	20,194,468	20,194,468

무형자산손상차손	9,000,000

유형자산처분손실	18,240,397	13,404,218	104,864,398

무형자산처분손실	10,454,545

재고자산평가손실	32,313,939	23,107,169

투자주식손상차손	29,043,600

지분법이익	(17,529,436)	(1,192,061,135)

이자수익	(221,169,128)	(76,077,954)	(171,503,394)

외화환산이익	(74,287,548)	(524,098,594)	(301,317,710)

유형자산처분이익	(823,000)	(7,271,727)

장기투자증권평가이익	(1,065,127)

무형자산처분이익	(19,390,000)

회원권손상차손환입	(4,000,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,548,906,965)	(657,272,080)	(701,334,821)

매출채권의 감소(증가)	(1,041,241,472)	114,246,964	363,670,260

미수금의 감소(증가)	(10,720,029)	44,699,396	392,245,436

선급금의 감소(증가)	7,267,478	(15,503,007)	(65,253,525)

선급비용의 감소(증가)	114,993,360	(48,389,979)	(261,587,052)

부가세대급금의 감소(증가)	1,723,724,252	(1,688,831,919)

부가세예수금의 증가(감소)	(196,817,222)	205,818,634

재고자산의 감소(증가)	(2,058,746,425)	(721,540,711)	508,048,453

매입채무의 증가(감소)	2,421,857,981	(485,838,726)	(506,337,371)

미지급금의 증가(감소)	(304,560,741)	(954,513,253)	788,795,950

예수금의 증가(감소)	5,430,220	9,938,145	(129,438,853)

선수금의 증가(감소)	(42,000,000)	42,000,000

미지급비용의 증가(감소)	236,292,308	85,957,968	100,824,917

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(43,257,931)

퇴직금의 지급	(722,662,423)	(530,613,832)	(245,471,117)

이자수취(영업)	226,795,235	118,583,539	111,465,816

이자지급(영업)	(786,279,930)	(724,608,615)	(559,728,415)

법인세납부(환급)	(85,367,913)	(168,910,807)	7,595,320

투자활동현금흐름	(6,132,524,131)	(9,113,808,427)	(37,034,323,146)

단기금융상품의 처분	9,280,317,590	5,000,000,000

대여금의 감소	15,000,000

임차보증금의 감소	2,336,465

유형자산의 처분	30,841,000	11,363,637	26,372,727

무형자산의 처분	54,545,455

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,198,628,571	1,848,000,000

단기금융상품의 취득	(11,023,485,571)	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

대여금의 증가	(40,000,000)

임차보증금의 증가	(292,839,142)	(28,259,000)	(90,850,000)

장기금융상품의 취득	(725,709,780)

관계기업투자주식의 증가

유형자산의 취득	(1,340,747,603)	(11,037,264,101)	(31,339,107,167)

무형자산의 취득	(2,117,782,545)	(2,258,277,534)	(2,453,738,706)

재무활동현금흐름	(3,768,365,256)	6,972,874,048	11,890,974,598

정부보조금의 수취	1,340,950,046	1,062,371,362	3,689,320,637

단기차입금의 증가	24,262,050,252	18,910,303,117	16,370,458,316

장기차입금의 증가	10,550,000,000	16,600,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,996,617,210

주식선택권의 행사

단기차입금의 상환	(18,223,217,234)	(16,563,927,231)	(17,802,919,565)

유동성장기부채의 상환	(7,506,395,600)	(6,985,873,200)	(8,962,502,000)

장기차입금의 상환	(374,668,580)

배당금지급	(986,766,550)

자기주식의 취득	(2,280,317,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,414,531,431	7,381,013,058	(12,476,794,884)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,704,613)	(87,376,143)	37,285,048

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,410,826,818	7,293,636,915	(12,439,509,836)

기초현금및현금성자산	14,324,766,219	7,031,129,304	19,470,639,140

기말현금및현금성자산	16,735,593,037	14,324,766,219	7,031,129,304

이익잉여금처분계산서
제 18 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일까지 처분확정일 2019년 3월 18일
제 17 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일까지 처분확정일 2018년 3월 13일
제 16 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일까지 처분확정일 2017년 3월 24일
(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	34,573,605,715	31,083,752,054	27,816,308,717

전기이월미처분이익잉여금	29,998,308,849	27,816,308,717	19,113,650,696

당기순이익	4,622,717,852	3,131,677,816	8,961,484,839

확정급여제도의 재측정요소	(47,420,986)	135,765,521	(258,826,818)

Ⅱ.이익잉여금처분액	(1,051,278,470)	(1,085,443,205)	-

이익준비금	95,570,770	98,676,655	-

배당금(주당배당금(액면배당률)) 당 기 : 50원(10%) 전 기 : 50원(10%) 전전기 : -원( -%)	955,707,700	986,766,550	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	33,522,327,245	29,998,308,849	27,816,308,717