에스앤에스텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	156,470,512,268	142,963,044,153

현금및현금성자산	72,922,600,932	71,245,294,836

매출채권	50,729,244,271	36,485,343,305

단기미수금	128,221,493	397,166,176

단기미수수익	36,666,733	320,163,596

단기선급비용	154,195,739	200,723,286

단기대여금	30,666,672	28,166,670

유동재고자산	30,504,313,221	31,394,274,642

기타유동금융자산	40,000,000	45,000,000

기타유동자산	1,924,603,207	2,846,911,642

비유동자산	152,545,209,244	149,676,997,880

장기금융상품	570,927,232	570,927,232

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	22,305,980,536	21,031,310,210

유형자산	124,127,513,093	121,997,374,669

영업권 이외의 무형자산	1,683,285,032	1,732,069,837

이연법인세자산	3,612,995,102	4,093,156,199

장기대여금	109,333,328	117,833,330

기타비유동금융자산	135,174,921	134,326,403

자산총계	309,015,721,512	292,640,042,033

부채

유동부채	44,697,865,163	37,185,833,333

단기매입채무	16,530,654,097	13,592,505,854

유동 차입금	16,337,605,605	15,325,626,306

단기미지급금	3,613,891,919	3,167,519,897

단기예수금	208,078,468	219,716,379

단기미지급비용	3,169,541,889	3,057,872,316

당기법인세부채	1,168,338,901	1,312,497,122

기타 유동부채	485,685,581	448,543,745

미지급 배당금	3,124,440,600	0

유동 리스부채	59,628,103	61,551,714

비유동부채	10,023,494,921	9,982,798,555

장기미지급금	2,364,914,169	2,354,950,077

퇴직급여부채	7,242,187,384	7,191,289,558

비유동종업원급여충당부채	163,707,423	171,640,798

비유동 리스부채	252,685,945	264,918,122

부채총계	54,721,360,084	47,168,631,888

자본

자본금	10,725,723,500	10,725,723,500

주식발행초과금	102,342,077,888	102,342,077,888

기타자본잉여금	1,470,815,312	1,470,815,312

기타포괄손익누계액	(243,992,742)	(243,992,742)

이익잉여금(결손금)	139,999,737,470	131,176,786,187

자본총계	254,294,361,428	245,471,410,145

자본과부채총계	309,015,721,512	292,640,042,033

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	54,853,396,391	54,853,396,391	39,036,585,115	39,036,585,115

매출원가	37,167,511,539	37,167,511,539	27,523,157,954	27,523,157,954

매출총이익	17,685,884,852	17,685,884,852	11,513,427,161	11,513,427,161

판매비와관리비	7,176,228,785	7,176,228,785	5,758,684,937	5,758,684,937

영업이익(손실)	10,509,656,067	10,509,656,067	5,754,742,224	5,754,742,224

기타이익	86,639,699	86,639,699	2,560,175,816	2,560,175,816

기타손실	14	14	43,435,961	43,435,961

금융수익	2,724,312,884	2,724,312,884	1,488,665,324	1,488,665,324

금융원가	1,591,411,442	1,591,411,442	605,876,806	605,876,806

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	1,274,670,326	1,274,670,326	2,268,147,879	2,268,147,879

법인세비용차감전순이익(손실)	13,003,867,520	13,003,867,520	11,422,418,476	11,422,418,476

법인세비용(수익)	1,056,475,637	1,056,475,637	1,288,944,730	1,288,944,730

계속영업이익(손실)	11,947,391,883	11,947,391,883	10,133,473,746	10,133,473,746

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	11,947,391,883	11,947,391,883	10,133,473,746	10,133,473,746

기타포괄손익	0	0	1,713,800	1,713,800

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	1,713,800	1,713,800

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	1,713,800	1,713,800

총포괄손익	11,947,391,883	11,947,391,883	10,135,187,546	10,135,187,546

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	574	574	482	482

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	574	574	482	482

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	6,188,994,797	(260,678,361)	101,802,659,369	220,798,777,193

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,133,473,746	10,133,473,746

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,154,540,500)	(3,154,540,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	54,461,794	0	0	54,461,794

지분법자본변동	0	0	0	1,713,800	0	1,713,800

2024.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	6,243,456,591	(258,964,561)	108,781,592,615	227,833,886,033

2025.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	1,470,815,312	(243,992,742)	131,176,786,187	245,471,410,145

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,947,391,883	11,947,391,883

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,124,440,600)	(3,124,440,600)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	1,470,815,312	(243,992,742)	139,999,737,470	254,294,361,428

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	6,051,188,090	8,647,798,370

당기순이익(손실)	11,947,391,883	10,133,473,746

당기순이익조정을 위한 가감	2,379,721,685	(985,048,523)

법인세비용 조정	1,056,475,637	1,288,944,730

지분법손실 조정	252,571,132	132,289,216

이자비용 조정	39,159,533	11,978,355

퇴직급여 조정	387,005,808	344,601,342

감가상각비에 대한 조정	3,086,590,108	2,838,667,206

충당부채전입액	30,000,000	0

외화환산손실 조정	1,160,697,246	280,329,188

무형자산상각비에 대한 조정	124,269,347	142,649,541

주식보상비용(환입) 조정	0	54,461,794

유형자산처분손실 조정	0	43,432,419

기타장기종업원급여	27,272,785	0

지분법이익 조정	(1,527,241,458)	(2,400,437,095)

이자수익에 대한 조정	(332,350,411)	(571,624,758)

외화환산이익 조정	(1,924,728,042)	(635,121,910)

유형자산처분이익 조정	0	(69,020,635)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(2,446,197,916)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,781,330,315)	(954,558,470)

매출채권의 감소(증가)	(12,940,162,816)	(3,467,310,441)

미수금의 감소(증가)	(64,805,970)	(20,745,484)

선급금의 감소(증가)	14,149,593	(23,133,629)

선급비용의 감소 (증가)	46,527,547	(41,262,534)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	920,702,186	954,263,961

재고자산의 감소(증가)	889,961,421	1,473,169,366

매입채무의 증가(감소)	2,370,821,484	1,194,737,898

미지급금의 증가(감소)	(58,871,381)	(718,045,662)

예수금의 증가(감소)	(11,637,911)	(50,628,498)

선수금의 증가(감소)	30,424,742	(12,200,000)

미지급비용의 증가(감소)	68,650,359	221,271,308

퇴직금의 지급	(323,516,844)	(143,402,633)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	0	(2,113,200)

정부보조금의 사용	276,427,275	(319,158,922)

이자수취	614,998,756	549,361,941

이자지급(영업)	(28,368,249)	(11,096,604)

법인세환급(납부)	(81,225,670)	(84,333,720)

투자활동현금흐름	(5,403,825,838)	(1,502,437,330)

대여금의 감소	6,000,000	38,500,000

임차보증금의 감소	5,000,000	0

유형자산의 처분	0	84,892,942

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	558,972,034

정부보조금의 수취	5,000,000	0

대여금의 증가	0	(40,000,000)

임차보증금의 증가	0	(83,227,800)

유형자산의 취득	(5,328,875,838)	(2,056,824,506)

무형자산의 취득	(90,950,000)	(4,750,000)

재무활동현금흐름	419,924,385	(2,147,686,821)

단기차입금의 증가	11,373,603,800	6,824,222,934

단기차입금의 상환	(10,937,187,377)	(8,952,020,917)

금융리스부채의 지급	(16,492,038)	(19,888,838)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,067,286,637	4,997,674,219

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	610,019,459	377,136,789

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,677,306,096	5,374,811,008

기초현금및현금성자산	71,245,294,836	57,073,436,764

기말현금및현금성자산	72,922,600,932	62,448,247,772