에스앤에스텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	90,099,231,089	83,814,204,236

현금및현금성자산	53,388,828,221	20,802,903,449

정부보조금	0	0

단기금융상품	0	26,000,000,000

단기투자증권	0	0

매출채권	18,561,457,006	13,780,846,616

단기미수금	572,733,550	50,343,067

단기미수수익	3,742,560	122,242,844

단기선급비용	134,745,744	173,316,557

단기대여금	50,000,000	50,000,000

재고자산	16,877,169,193	21,328,511,337

당기법인세자산	65,025,060	27,109,080

기타유동금융자산	55,000,000	628,472,559

기타유동자산	390,529,755	850,458,727

비유동자산	108,316,337,685	102,104,379,150

장기금융상품	3,319,948,779	4,008,346,949

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,778,234,891	10,179,731,342

유형자산	83,952,488,095	76,499,084,328

영업권 이외의 무형자산	3,856,941,277	4,409,116,251

투자부동산	964,089,383	979,235,231

영업권	0	0

이연법인세자산	6,102,905,874	5,761,018,932

장기대여금	175,000,000	95,000,000

기타비유동금융자산	161,058,080	159,451,069

기타비유동자산	5,671,306	13,395,048

자산총계	198,415,568,774	185,918,583,386

부채

유동부채	19,688,126,937	15,361,623,976

단기매입채무	7,845,167,423	4,179,808,328

단기차입금	8,136,053,961	7,676,558,554

유동성장기차입금	0	0

단기미지급금	1,210,328,035	1,015,350,697

단기예수금	128,159,919	120,353,944

단기미지급비용	1,382,723,322	1,298,525,506

당기법인세부채	468,325,902	521,107,500

기타유동금융부채	10,000,000	0

기타유동부채	450,654,171	492,275,999

유동리스부채	56,714,204	57,643,448

비유동부채	6,745,638,896	6,088,659,684

장기차입금	0	0

장기미지급금	1,236,844,083	860,401,669

퇴직급여부채	5,232,371,810	4,935,479,285

비유동종업원급여충당부채	72,825,418	47,025,715

기타비유동부채	0	0

이연법인세부채	0	0

비유동리스부채	203,597,585	245,753,015

부채총계	26,433,765,833	21,450,283,660

자본

자본금	10,725,723,500	10,725,723,500

주식발행초과금	102,342,077,888	102,342,077,888

기타자본잉여금	(2,168,745,367)	(2,308,082,705)

기타포괄손익누계액	(117,837,720)	(117,837,720)

이익잉여금(결손금)	61,200,584,640	53,826,418,763

자본총계	171,981,802,941	164,468,299,726

자본과부채총계	198,415,568,774	185,918,583,386

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,959,655,988	71,245,796,094	20,279,155,524	68,211,973,907

매출원가	18,087,441,788	52,741,771,384	15,477,328,923	49,505,324,528

매출총이익	5,872,214,200	18,504,024,710	4,801,826,601	18,706,649,379

판매비와관리비	3,591,007,405	10,129,793,833	2,933,701,878	9,167,764,139

영업이익(손실)	2,281,206,795	8,374,230,877	1,868,124,723	9,538,885,240

기타이익	122,486,788	537,078,086	23,607,037	275,457,455

기타손실	68,309,334	101,384,702	9,368,929	118,862,295

금융수익	535,012,138	1,485,427,091	205,664,303	1,372,782,903

금융원가	319,704,575	726,847,232	249,219,032	1,756,845,007

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(141,661,602)	(401,496,451)	(24,247,391)	(109,409,826)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,409,030,210	9,167,007,669	1,814,560,711	9,202,008,470

법인세비용	79,939,632	126,420,192	50,436,839	298,901,378

계속영업이익(손실)	2,329,090,578	9,040,587,477	1,764,123,872	8,903,107,092

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,329,090,578	9,040,587,477	1,764,123,872	8,903,107,092

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,329,090,578	9,040,587,477	1,764,123,872	8,903,107,092

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	434	88	459

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	112	434	88	459

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	(2,308,082,705)	43,744,853,536	88,584,280,169

당기순이익(손실)	8,903,107,092	8,903,107,092

배당금지급	(955,707,700)	(955,707,700)

지분의 발행	858,058,000	65,062,234,050	65,920,292,050

지분법자본변동

주식기준보상거래

2020.09.30 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,308,082,705)	51,692,252,928	162,451,971,611

2021.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,308,082,705)	(117,837,720)	53,826,418,763	164,468,299,726

당기순이익(손실)	9,040,587,477	9,040,587,477

배당금지급	(1,666,421,600)	(1,666,421,600)

지분의 발행

지분법자본변동

주식기준보상거래	139,337,338	139,337,338

2021.09.30 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(2,168,745,367)	(117,837,720)	61,200,584,640	171,981,802,941

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	19,871,073,977	6,203,397,118

당기순이익(손실)	9,040,587,477	8,903,107,092

당기순이익조정을 위한 가감	7,566,609,825	8,001,531,594

법인세비용	126,420,192	298,901,378

지분법손실	401,496,451	109,409,826

이자비용	32,919,228	332,056,481

퇴직급여	774,431,289	730,987,227

감가상각비	5,932,859,820	5,843,923,856

대손상각비	0	120,699,000

판매보증충당부채전입액	2,451,281	45,718,862

외화환산손실	256,253,077	112,174,319

무형자산상각비	672,086,712	641,067,571

투자부동산 상각비	15,145,848	15,145,848

주식보상비용(환입)	139,337,338	0

무형자산손상차손	0	0

유형자산처분손실	67,462,138	91,533,795

무형자산처분손실	0	0

재고자산평가손실	0	0

투자주식손상차손	24,770	24,770

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

지분법이익	0	0

이자수익	(322,055,178)	(166,929,813)

외화환산이익	(287,228,455)	(149,857,964)

유형자산처분이익	(2,351,500)	(4,058,780)

장기투자증권평가이익	0	0

장기투자증권처분이익	(242,643,186)	0

무형자산처분이익	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(19,264,782)

회원권손상차손환입	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,418,427,408	(10,230,974,561)

매출채권의 감소(증가)	(4,562,566,493)	3,961,404,255

미수금의 감소(증가)	(107,651,347)	(196,757,661)

선급금의 감소(증가)	(12,085,252)	(12,786,356)

선급비용의 감소(증가)	46,294,555	90,277,485

부가가치세 선급금의 감소(증가)	332,134,678	(450,258,096)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

재고자산의 감소(증가)	4,408,365,895	(7,606,768,240)

장기투자증권의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	3,557,162,122	(1,422,909,545)

미지급금의 증가(감소)	177,839,827	(637,023,233)

예수금의 증가(감소)	7,805,975	(38,799,864)

선수금의 증가(감소)	(1,042,652)	(53,800,000)

미지급비용의 증가(감소)	111,068,235	184,284,197

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(477,538,764)	(269,491,918)

정부보조금의 사용	(61,359,371)	(3,778,345,585)

이자수취(영업)	437,301,010	110,216,969

이자지급(영업)	(32,847,031)	(341,819,902)

법인세납부(환급)	(559,004,712)	(238,664,074)

투자활동현금흐름	14,034,160,292	(52,953,750,650)

단기금융상품의 처분	26,000,000,000	0

단기투자증권의 감소	0	0

대여금의 감소	70,000,000	56,000,000

임대보증금의 증가

임차보증금의 감소	590,000,000	0

장기투자증권의감소	931,016,586	0

유형자산의 처분	30,374,009	4,404,319

무형자산의 처분	0	363,636,364

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	512,772,961	0

단기금융상품의 취득	0	(27,753,650,000)

단기투자증권의 증가	0	0

대여금의 증가	(150,000,000)	0

임차보증금의 증가	(25,000,000)	(88,989,000)

장기금융상품의 취득	0	0

관계기업투자주식의 증가	0	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(13,925,003,264)	(15,203,881,453)

무형자산의 취득	0	(331,270,880)

재무활동현금흐름	(1,374,609,970)	61,307,305,956

정부보조금의 수취	0	5,453,364,633

단기차입금의 증가	18,743,786,161	32,936,329,950

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	10,000,000	0

주식의 발행	0	65,920,292,050

단기차입금의 상환	(18,416,876,051)	(30,151,131,347)

유동성장기부채의 상환	0	(5,945,000,000)

장기차입금의 상환	0	(5,947,500,000)

배당금지급	(1,666,421,600)	(955,707,700)

금융리스부채의 지급	(45,098,480)	(3,341,630)

자기주식의 취득	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	32,530,624,299	14,556,952,424

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,300,473	(3,847,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,585,924,772	14,553,104,689

기초현금및현금성자산	20,802,903,449	18,145,541,982

기말현금및현금성자산	53,388,828,221	32,698,646,671