에스앤에스텍 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	33,897,027,184	37,874,434,814	25,262,617,944

현금및현금성자산	10,506,270,070	19,393,421,140	8,603,706,371

정부보조금	(15,719,000)

단기금융상품	5,000,000,000	2,000,000,000

단기투자증권

매출채권	9,315,876,879	9,385,671,918	7,729,740,908

미수금	308,741,643	468,266,098	1,173,259,070

미수수익	26,207,927	6,343,908	43,802,080

선급비용	121,530,134	92,847,908	164,111,246

단기대여금	66,000,000	66,000,000	136,000,000

재고자산	7,894,334,519	8,124,159,648	5,115,428,134

당기법인세자산	27,866,610	24,225,590

기타유동금융자산	33,336,465	31,000,000	24,000,000

기타유동자산	612,581,937	282,498,604	272,570,135

비유동자산	63,904,682,608	58,873,373,079	60,484,340,992

장기투자증권	22,100	22,100	230,964,112

지분법적용 투자지분	4,347,044,600	4,347,044,600	4,753,170,285

유형자산	51,813,728,164	47,355,154,264	48,473,852,542

영업권 이외의 무형자산	4,395,557,249	3,714,397,392	3,680,729,580

투자부동산	1,075,158,571	1,080,207,571

이연법인세자산	2,109,939,924	2,210,978,687	3,302,504,108

장기대여금	150,000,000	150,000,000	30,000,000

기타비유동금융자산	13,232,000	15,568,465	13,120,365

기타비유동자산

자산총계	97,801,709,792	96,747,807,893	85,746,958,936

부채

유동부채	20,332,084,848	22,875,631,095	18,287,687,841

매입채무	2,101,248,193	3,495,493,022	874,763,290

단기차입금	5,727,428,835	5,101,882,198	7,131,967,929

유동성장기차입금	7,737,559,850	11,962,502,000	8,150,707,776

미지급금	3,846,226,222	1,298,220,359	852,803,373

예수금	77,690,626	210,079,848	115,666,308

미지급비용	831,931,122	797,453,668	735,089,128

당기법인세부채	214,300,245

파생상품부채

기타유동부채	10,000,000	10,000,000	212,389,792

보증부채

비유동부채	7,312,322,420	7,857,166,377	18,826,163,275

장기차입금	4,282,950,400	4,980,278,800	16,597,242,880

장기미지급금	266,144,041	253,869,128	83,552,959

신주인수권부사채

퇴직급여채무	2,763,227,979	2,623,018,449	2,135,367,436

기타비유동부채	10,000,000

이연법인세부채

부채총계	27,644,407,268	30,732,797,472	37,113,851,116

자본

자본금	9,867,665,500	9,543,516,500	7,977,346,500

주식발행초과금	37,279,843,838	35,280,412,880	25,286,236,451

기타자본항목	6,087,900	333,050,648	2,066,162,677

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	23,003,705,286	20,858,030,393	13,303,362,192

자본총계	70,157,302,524	66,015,010,421	48,633,107,820

자본과부채총계	97,801,709,792	96,747,807,893	85,746,958,936

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,110,798,085	14,110,798,085	11,411,188,531	11,411,188,531	51,210,649,038	44,426,845,913

매출원가	9,428,416,298	9,428,416,298	7,619,782,173	7,619,782,173	32,275,128,750	30,414,926,846

매출총이익	4,682,381,787	4,682,381,787	3,791,406,358	3,791,406,358	18,935,520,288	14,011,919,067

판매비와관리비	2,102,534,735	2,102,534,735	1,853,136,853	1,853,136,853	8,631,390,665	8,521,761,569

영업이익(손실)	2,579,847,052	2,579,847,052	1,938,269,505	1,938,269,505	10,304,129,623	5,490,157,498

기타수익	6,079,757	6,079,757	162,129,667	162,129,667	95,214,899	721,485,057

기타비용	116,745,245	116,745,245	45,358,061	45,358,061	470,608,952	16,749,318,639

금융수익	603,158,042	603,158,042	151,020,757	151,020,757	1,153,050,651	1,411,962,841

금융비용	825,625,950	825,625,950	352,671,290	352,671,290	2,173,073,141	2,542,321,759

법인세비용차감전순이익(손실)	2,246,713,656	2,246,713,656	1,853,390,578	1,853,390,578	8,908,713,080	(11,668,035,002)

법인세비용	101,038,763	101,038,763	209,634,363	209,634,363	1,204,221,349	(1,037,294,641)

당기순이익(손실)	2,145,674,893	2,145,674,893	1,643,756,215	1,643,756,215	7,704,491,731	(10,630,740,361)

기타포괄손익	(149,823,530)	65,137,474

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(149,823,530)	42,205,474

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	22,932,000

매도가능금융자산	22,932,000

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	22,932,000

총포괄손익	2,145,674,893	2,145,674,893	1,643,756,215	1,643,756,215	7,554,668,201	(10,565,602,887)

주당이익

기본주당이익(손실)	110	110	103	103	446	(678)

희석주당이익(손실)	109	109	97	97	413	(678)

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,815,272,000	24,286,180,497	2,229,644,046	(22,932,000)	23,891,897,079	58,200,061,622

자본의 변동	신주인수권대가	162,074,500	1,000,055,954	(163,481,369)	998,649,085

주식선택권의 행사

보험수리적손익	42,205,474	42,205,474

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	22,932,000	22,932,000

포괄손익	당기순이익(손실)	(10,630,740,361)	(10,630,740,361)

2014.12.31 (기말자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,066,162,677	13,303,362,192	48,633,107,820

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,066,162,677	13,303,362,192	48,633,107,820

자본의 변동	신주인수권대가	1,458,670,000	9,000,488,722	(1,471,332,322)	8,987,826,400

주식선택권의 행사	107,500,000	993,687,707	(261,779,707)	839,408,000

보험수리적손익	(149,823,530)	(149,823,530)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	7,704,491,731	7,704,491,731

2015.12.31 (기말자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	333,050,648	20,858,030,393	66,015,010,421

2015.01.01 (기초자본)	7,977,346,500	25,286,236,451	2,066,162,677	13,303,362,192	48,633,107,820

자본의 변동	신주인수권대가	162,074,500	999,958,594	(163,481,369)	998,551,725

주식선택권의 행사

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	1,643,756,215	1,643,756,215

2015.03.31 (기말자본)	8,139,421,000	26,286,195,045	1,902,681,308	14,947,118,407	51,275,415,760

2016.01.01 (기초자본)	9,543,516,500	35,280,412,880	333,050,648	20,858,030,393	66,015,010,421

자본의 변동	신주인수권대가	324,149,000	1,999,430,958	(326,962,748)	1,996,617,210

주식선택권의 행사

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,145,674,893	2,145,674,893

2016.03.31 (기말자본)	9,867,665,500	37,279,843,838	6,087,900	23,003,705,286	70,157,302,524

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	2,583,313,893	3,017,095,710	14,325,151,929	359,136,445

당기순이익(손실)	2,145,674,893	1,643,756,215	7,704,491,731	(8,045,395,070)

당기순이익조정을 위한 가감	547,786,388	1,586,090,062	7,492,955,201	9,140,659,481

법인세비용	101,038,763	209,634,363	1,204,221,349	(158,373,448)

이자비용	128,643,150	242,773,462	773,156,173	1,380,814,397

퇴직급여	168,278,910	150,442,368	601,769,488	628,096,865

감가상각비	1,275,258,993	1,257,048,790	4,901,663,793	5,696,157,331

대손상각비	7,062,124	376,035,982	11,184,199

외화환산손실	195,041,586	49,590,078	445,200,715	159,945,286

무형자산상각비	131,739,591	145,565,607	573,979,772	747,346,205

투자부동산상각비	5,049,000	20,194,467

회원권손상차손	147,333,200

유형자산처분손실	99,796,540	42,820,521	141,342,838	42,820,521

재고자산감액	148,151,391	46,894,685

사채상환손실	1,598,447,511

투자주식손상차손	230,942,012

이자수익	(44,263,400)	(34,068,018)	(123,374,176)	(99,733,165)

외화환산이익	(146,829,273)	(48,879,097)	(117,081,106)	(462,375,818)

유형자산처분이익	(5,388,829)	(6,002,329)	(6,002,329)

매출채권의 감소(증가)	11,083,699	(1,106,283,266)	(1,935,048,155)	(3,045,217,781)

미수금의 감소(증가)	170,254,455	397,964,666	875,679,772	931,802,187

선급금의 감소(증가)	(10,466,537)	(756,012,245)	35,693,864	28,852,818

선급비용의 감소(증가)	(28,682,226)	(23,381,847)	3,448,049	58,487,770

부가세대급금의 감소(증가)	(330,346,796)	(467,791,276)	(34,892,333)

미수법인세환급액의 감소(증가)	(18,863,070)

재고자산의 감소(증가)	229,825,129	(585,226,865)	(3,156,882,905)	(1,699,699,768)

매입채무의 증가(감소)	(1,424,117,823)	1,000,642,289	2,577,426,379	1,448,465,692

미지급금의 증가(감소)	140,573,236	946,541,468	132,918,541	2,054,519,977

예수금의 증가(감소)	(132,389,222)	(66,151,677)	94,413,540	(25,998,792)

부가세예수금의증가(감소)	398,557,960	(191,509,792)	(167,723,960)

선수금의 증가(감소)	120,000,000

미지급비용의 증가(감소)	36,367,993	(35,839,537)	80,374,595	(27,701,576)

장기미지급금의 증가(감소)	17,548,631	134,237,212

퇴직금의 지급	(28,069,380)	(151,079,608)	(306,199,923)	(235,723,468)

이자수취	24,399,381	69,597,547	160,832,348	125,218,385

이자지급	(130,905,749)	(243,872,646)	(791,978,795)	(644,423,385)

법인세납부(환급)	(3,641,020)	(38,475,468)	(241,148,556)	(216,922,966)

투자활동현금흐름	(9,461,353,147)	(1,594,921,266)	(4,836,558,551)	(3,665,817,781)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

보증금의 감소	6,581,900	10,160,900	10,160,900

유형자산의 처분	2,100,000	60,272,727	180,896,227	60,896,227

관계기업에 대한 투자자산의 처분	637,714,285

종속기업에 대한 투자자산의 처분	637,714,285

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

단기투자증권의 증가	(5,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(50,000,000)

보증금의 증가	(40,489,000)	(19,609,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(231,588,600)	(231,588,600)

유형자산의 취득	(3,499,580,433)	(205,739,117)	(4,887,604,289)	(4,195,814,100)

무형자산의 취득	(963,872,714)	(456,036,776)	(2,455,648,074)	(1,877,577,493)

재무활동현금흐름	(2,037,388,205)	(785,608,142)	1,367,361,732	(1,528,886,399)

정부보조금의 수취	171,749,179	157,937,708	1,766,784,659	1,211,757,843

단기차입금의 증가	4,430,810,071	2,722,803,774	12,609,473,656	8,602,870,476

신주인수권의 행사	1,996,617,210	998,552,060	8,987,826,400	5,991,107,265

주식선택권의 행사	839,408,000	839,408,000

국고보조금의 사용

단기차입금의 상환	(3,789,801,865)	(2,304,575,476)	(14,685,423,207)	(11,757,069,087)

유동성장기부채의 상환	(4,846,762,800)	(2,360,326,208)	(8,150,707,776)	(6,406,960,896)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,915,427,459)	636,566,302	10,855,955,110	(4,835,567,735)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,941,611)	18,358,025	10,977,659	152,585,098

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,964,369,070)	654,924,327	10,866,932,769	(4,682,982,637)

기초현금및현금성자산	19,470,639,140	8,603,706,371	8,603,706,371	8,603,706,371

기말현금및현금성자산	10,506,270,070	9,258,630,698	19,470,639,140	3,920,723,734