에스앤에스텍 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	119,728,950,912	113,047,059,373

현금및현금성자산	62,448,247,772	57,073,436,764

정부보조금, 현금및현금성자산	0	0

단기금융상품	0	0

단기투자증권	0	0

매출채권	36,535,715,634	33,301,177,989

단기미수금	827,839,799	307,610,533

단기미수수익	60,669,277	39,148,601

단기선급비용	332,463,094	291,200,560

단기대여금	22,500,000	31,000,000

유동재고자산	18,306,768,935	19,779,938,301

당기법인세자산	0	0

기타유동금융자산	60,000,000	60,000,000

기타유동자산	1,134,746,401	2,163,546,625

비유동자산	145,482,585,172	141,995,162,876

장기금융상품	923,057,612	923,057,612

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	23,167,514,167	19,012,140,406

유형자산	114,171,132,136	113,736,898,540

영업권 이외의 무형자산	1,811,129,317	1,894,269,370

투자부동산	0	0

영업권, 총액	0	0

이연법인세자산	5,116,574,941	6,142,122,849

장기대여금	161,500,000	151,500,000

기타비유동금융자산	131,676,999	135,174,099

기타비유동자산	0	0

자산총계	265,211,536,084	255,042,222,249

부채

유동부채	30,873,050,801	28,004,139,892

단기매입채무	10,621,693,331	9,540,462,180

유동 차입금	9,359,717,853	11,583,426,872

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	0

단기미지급금	3,942,034,994	2,956,631,093

단기예수금	162,457,242	213,085,740

단기미지급비용	2,375,534,990	2,143,768,992

당기법인세부채	814,046,388	1,252,249,881

기타유동금융부채	0	0

기타 유동부채	379,657,263	256,917,657

미지급배당금	3,154,540,500	0

유동 리스부채	63,368,240	57,597,477

비유동부채	6,504,599,250	6,239,305,164

장기차입금	0	0

장기미지급금	0	0

퇴직급여부채	6,115,701,306	5,984,520,843

비유동종업원급여충당부채	82,580,956	94,929,530

기타 비유동 부채	0	0

이연법인세부채	0	0

비유동 리스부채	306,316,988	159,854,791

부채총계	37,377,650,051	34,243,445,056

자본

자본금	10,725,723,500	10,725,723,500

주식발행초과금	102,342,077,888	102,342,077,888

기타자본잉여금	6,243,456,591	6,188,994,797

기타포괄손익누계액	(258,964,561)	(260,678,361)

이익잉여금(결손금)	108,781,592,615	101,802,659,369

자본총계	227,833,886,033	220,798,777,193

자본과부채총계	265,211,536,084	255,042,222,249

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,036,585,115	39,036,585,115	33,657,641,894	33,657,641,894

매출원가	27,523,157,954	27,523,157,954	23,622,138,679	23,622,138,679

매출총이익	11,513,427,161	11,513,427,161	10,035,503,215	10,035,503,215

판매비와관리비	5,758,684,937	5,758,684,937	4,135,269,351	4,135,269,351

영업이익(손실)	5,754,742,224	5,754,742,224	5,900,233,864	5,900,233,864

기타이익	2,560,175,816	2,560,175,816	86,345,758	86,345,758

기타손실	43,435,961	43,435,961	10,110,803	10,110,803

금융수익	1,488,665,324	1,488,665,324	1,088,119,014	1,088,119,014

금융원가	605,876,806	605,876,806	552,494,893	552,494,893

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)	2,268,147,879	2,268,147,879	1,075,011,728	1,075,011,728

법인세비용차감전순이익(손실)	11,422,418,476	11,422,418,476	7,587,104,668	7,587,104,668

법인세비용(수익)	1,288,944,730	1,288,944,730	(380,776,024)	(380,776,024)

계속영업이익(손실)	10,133,473,746	10,133,473,746	7,967,880,692	7,967,880,692

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	10,133,473,746	10,133,473,746	7,967,880,692	7,967,880,692

기타포괄손익	1,713,800	1,713,800	(228,974)	(228,974)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,713,800	1,713,800	(228,974)	(228,974)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,713,800	1,713,800	(228,974)	(228,974)

총포괄손익	10,135,187,546	10,135,187,546	7,967,651,718	7,967,651,718

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	482	482	383	383

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	482	482	383	383

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(1,845,511,036)	(180,889,460)	79,350,068,227	190,391,469,119

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,967,880,692	7,967,880,692

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,124,540,500)	(3,124,540,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(228,974)	0	(228,974)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	63,656,651	0	0	63,656,651

2023.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	(1,781,854,385)	(181,118,434)	84,193,408,419	195,298,236,988

2024.01.01 (기초자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	6,188,994,797	(260,678,361)	101,802,659,369	220,798,777,193

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,133,473,746	10,133,473,746

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,154,540,500)	(3,154,540,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	1,713,800	0	1,713,800

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	54,461,794	0	0	54,461,794

2024.03.31 (기말자본)	10,725,723,500	102,342,077,888	6,243,456,591	(258,964,561)	108,781,592,615	227,833,886,033

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	8,647,798,370	1,545,566,915

당기순이익(손실)	10,133,473,746	7,967,880,692

당기순이익조정을 위한 가감	(985,048,523)	955,951,010

법인세비용 조정	1,288,944,730	(380,776,024)

지분법손실 조정	132,289,216	299,110,116

이자비용 조정	11,978,355	13,522,009

퇴직급여 조정	344,601,342	310,403,967

감가상각비에 대한 조정	2,838,667,206	2,381,744,585

대손상각비 조정	0	0

판매보증충당부채전입액	0	0

외화환산손실 조정	280,329,188	370,928,822

무형자산상각비에 대한 조정	142,649,541	132,631,393

투자부동산 상각비	0	5,048,616

주식보상비용(환입) 조정	54,461,794	63,656,651

잡손실 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	0	0

유형자산처분손실 조정	43,432,419	1,000

무형자산처분손실 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	0	0

투자자산처분손실 조정	0	0

장기금융상품평가손실	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

지분법이익 조정	(2,400,437,095)	(1,374,121,844)

이자수익에 대한 조정	(571,624,758)	(303,901,928)

외화환산이익 조정	(635,121,910)	(562,296,353)

유형자산처분이익 조정	(69,020,635)	0

투자자산처분이익 조정	0	0

장기금융상품평가이익	0	0

장기투자증권처분이익 조정	0	0

무형자산처분이익 조정	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(2,446,197,916)	0

회원권손상차손환입	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(954,558,470)	(7,622,673,178)

매출채권의 감소(증가)	(3,467,310,441)	(2,695,533,183)

미수수익의 감소(증가)	0	0

미수금의 감소(증가)	(20,745,484)	(27,807,080)

선급금의 감소(증가)	(23,133,629)	(8,970,753)

선급비용의 감소 (증가)	(41,262,534)	85,061,236

부가가치세 선급금의 감소(증가)	954,263,961	(1,830,564,403)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

재고자산의 감소(증가)	1,473,169,366	(455,021,790)

매입채무의 증가(감소)	1,194,737,898	(1,283,744,355)

미지급금의 증가(감소)	(718,045,662)	250,516,181

예수금의 증가(감소)	(50,628,498)	(32,577,196)

선수금의 증가(감소)	(12,200,000)	(220,000)

미지급비용의 증가(감소)	221,271,308	(461,022,054)

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(143,402,633)	(193,280,651)

퇴직보험예치금의 증가	(2,113,200)	0

정부보조금의 사용	(319,158,922)	(969,509,130)

단기투자자산의 감소(증가)	0	0

장기투자증권의 감소(증가)	0	0

관계기업투자주식의 감소(증가)	0	0

이자수취	549,361,941	299,759,647

이자지급(영업)	(11,096,604)	(10,556,426)

법인세환급(납부)	(84,333,720)	(44,794,830)

투자활동현금흐름	(1,502,437,330)	(10,974,565,367)

단기금융상품의 처분	0	0

단기투자증권의 감소	0	0

대여금의 감소	38,500,000

임차보증금의 감소	0	0

장기투자증권의감소	0	123,852,000

유형자산의 처분	84,892,942	0

무형자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	558,972,034	0

정부보조금의 수취	0	43,050,000

단기금융상품의 취득	0	(5,000,000,000)

단기투자증권의 증가	0	0

대여금의 증가	(40,000,000)	0

임차보증금의 증가	(83,227,800)	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0

종속기업투자주식의 증가	0	0

관계기업투자주식의 증가	0	0

유형자산의 취득	(2,056,824,506)	(6,087,017,367)

무형자산의 취득	(4,750,000)	(44,450,000)

재무활동현금흐름	(2,147,686,821)	(2,427,931,326)

정부보조금의 수취	0	0

단기차입금의 증가	6,824,222,934	7,379,080,828

장기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	(8,952,020,917)	(6,666,893,206)

임대보증금의 감소	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	(3,124,540,500)

금융리스부채의 지급	(19,888,838)	(15,578,448)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,997,674,219	(11,856,929,778)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	377,136,789	65,938,249

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,374,811,008	(11,790,991,529)

기초현금및현금성자산	57,073,436,764	44,217,561,583

기말현금및현금성자산	62,448,247,772	32,426,570,054