에코앤드림 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	116,447,882,747	78,760,732,020

현금및현금성자산	37,331,020,011	5,697,743,061

단기금융상품	11,500,000,000	11,500,000,000

단기당기손익-공정가치측정금융자산	289,917,471	1,087,482,142

매출채권	15,091,318,917	21,043,507,505

기타금융자산	772,037,226	740,911,918

기타유동자산	2,324,726,251	5,701,335,910

재고자산	49,063,078,351	32,854,034,132

당기법인세자산	75,784,520	135,717,352

비유동자산	378,441,074,875	327,009,775,379

장기당기손익-공정가치측정 금융자산	607,493,400	544,925,083

기타비유동금융자산	589,697,640	731,763,640

기타비유동자산	283,073,411	332,428,270

유형자산	356,999,085,816	305,363,375,205

사용권자산	163,019,682	234,356,801

투자부동산	197,420,935	203,109,116

무형자산	1,638,134,612	1,714,030,675

이연법인세자산	17,963,149,379	17,885,786,589

자산총계	494,888,957,622	405,770,507,399

부채

유동부채	126,985,599,611	86,931,762,514

매입채무	11,590,608,189	5,904,538,752

기타유동금융부채	5,190,305,137	12,051,560,261

기타유동부채	759,159,968	5,359,577,934

당기법인세부채	294,199,217

단기차입금	98,000,000,000	54,000,000,000

유동성장기부채	11,027,800,000	9,305,506,000

유동리스부채	81,670,321	110,317,554

유동파생상품부채	41,856,779	200,262,013

비유동부채	145,496,947,828	97,189,841,247

사채	30,000,000,000

장기차입금	114,222,200,000	95,777,774,000

기타비유동금융부채	234,793,616	213,498,268

기타비유동부채	93,337,061	176,790,720

비유동리스부채	92,730,681	134,696,924

비유동파생상품부채	174,986,084	241,242,775

순확정급여부채	678,900,386	645,838,560

부채총계	272,482,547,439	184,121,603,761

자본

지배기업 소유주지분	222,164,010,544	221,419,874,618

자본금	8,893,057,000	8,893,057,000

자본잉여금	192,192,957,145	192,191,790,298

기타자본항목	135,269,951	(305,660,172)

이익잉여금(결손금)	20,942,726,448	20,640,687,492

비지배지분	242,399,639	229,029,020

자본총계	222,406,410,183	221,648,903,638

자본과부채총계	494,888,957,622	405,770,507,399

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,978,452,921	104,664,384,750	20,787,518,147	68,336,930,060

매출원가	30,717,370,360	93,605,180,075	18,630,422,765	62,054,687,258

매출총이익	4,261,082,561	11,059,204,675	2,157,095,382	6,282,242,802

판매비와관리비	3,938,071,340	10,624,721,558	2,504,036,579	6,981,785,916

영업이익(손실)	323,011,221	434,483,117	(346,941,197)	(699,543,114)

기타수익	546,391,898	1,309,598,452	200,624,484	802,796,852

기타비용	68,161,060	1,936,147,460	463,551,842	916,337,429

금융수익	168,283,030	1,330,223,654	641,488,522	1,163,979,710

금융비용	331,623,751	464,997,160	(218,039,308)	1,840,833,210

법인세차감전순이익(손실)	637,901,338	673,160,603	249,659,275	(1,489,937,191)

법인세비용(수익)	315,330,973	337,751,028	42,707,569	(206,136,338)

분기순이익(손실)	322,570,365	335,409,575	206,951,706	(1,283,800,853)

지배기업소유주지분	237,193,847	302,038,956	177,064,038	(1,337,995,175)

비지배지분	85,376,518	33,370,619	29,887,668	54,194,322

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

분기총포괄손익	322,570,365	335,409,575	206,951,706	(1,283,800,853)

지배기업소유주지분	237,193,847	302,038,956	177,064,038	(1,337,995,175)

비지배지분	85,376,518	33,370,619	29,887,668	54,194,322

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	17	11	(92)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	17	11	(92)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,707,641,500	87,747,086,337	(269,085,412)	7,399,481,460	100,585,123,885	305,080,084	100,890,203,969

분기순이익(손실)	(1,337,995,175)	(1,337,995,175)	54,194,322	(1,283,800,853)

교환사채 발행 및 상환	850,199,926	850,199,926	850,199,926

유상증자	1,702,128,000	105,361,723,200	107,063,851,200	107,063,851,200

신주발행비의 지급	(644,999,265)	(644,999,265)	(644,999,265)

신주발행비의 환급

무상증자	1,463,287,500	(1,463,287,500)	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	(366,060,400)	(366,060,400)	(366,060,400)

주식매수선택권의 행사	20,000,000	341,160,000	(91,960,000)	269,200,000	269,200,000

주식매수선택권 부여	421,052,133	421,052,133	421,052,133

배당금의 지급	0	(40,000,000)	(40,000,000)

2024.09.30 (분기말)	8,893,057,000	192,191,882,698	(306,053,679)	6,061,486,285	206,840,372,304	319,274,406	207,159,646,710

2025.01.01 (기초자본)	8,893,057,000	192,191,790,298	(305,660,172)	20,640,687,492	221,419,874,618	229,029,020	221,648,903,638

분기순이익(손실)	302,038,956	302,038,956	33,370,619	335,409,575

교환사채 발행 및 상환

유상증자

신주발행비의 지급

신주발행비의 환급	1,166,847	1,166,847	1,166,847

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권 부여	440,930,123	440,930,123	440,930,123

배당금의 지급	(20,000,000)	(20,000,000)

2025.09.30 (분기말)	8,893,057,000	192,192,957,145	135,269,951	20,942,726,448	222,164,010,544	242,399,639	222,406,410,183

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,401,338,091)	(29,379,164,244)

분기순이익(손실)	335,409,575	(1,283,800,853)

조정	3,902,430,952	3,868,209,185

자산ㆍ부채의변동	(6,674,441,561)	(28,964,390,252)

법인세환급(납부)	(60,981,769)	60,767,255

이자지급	(6,270,234,235)	(3,329,141,126)

이자수취	365,008,947	269,191,547

배당금수취	1,470,000

투자활동현금흐름	(54,025,332,213)	(165,214,382,055)

단기금융상품의 감소	11,620,697,843	300,000,000

당기손익－공정가치측정금융자산의 감소	49,279,575,699	147,859,195,126

기타유동금융자산의 감소	91,260,000

유형자산의 처분	33,312,227	8,750,000

관계기업투자주식의 처분	129,157,000

기타비유동금융자산의 감소	400,000	24,120,000

파생상품의 정산	24,193,023	26,654,097

정부보조금의 수령	74,808,378	10,826,130,266

단기금융상품의 증가	(11,620,697,843)	(11,300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(48,362,000,000)	(155,000,000,000)

유형자산의 취득	(55,209,537,740)	(157,835,513,363)

무형자산의 취득	(34,941,800)	(20,418,181)

기타유동금융자산의 증가	(2,500,000)

기타비유동금융자산의 증가	(49,059,000)	(103,300,000)

재무활동현금흐름	94,051,508,901	191,543,215,088

단기차입금의 증가	91,000,000,000	35,000,000,000

교환사채의 증가	13,000,000,000

장기차입금의 증가	27,000,000,000	61,000,000,000

사채의 증가	30,000,000,000

유상증자	107,063,851,200

주식매수선택권의 행사	269,200,000

신주발행비의 환급	1,166,847

단기차입금의 감소	(47,000,000,000)	(330,000,000)

교환사채의 감소	(13,267,835,616)

유동성장기부채의 감소	(6,833,280,000)	(2,174,900,000)

장기차입금의 감소	(7,812,500,000)

교환사채 발행비 지급	(6,630,000)

신주발행비의 지급	(644,999,265)

자기주식의 취득	(366,060,400)

리스부채의 감소	(96,377,946)	(146,910,831)

배당금지급	(20,000,000)	(40,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	31,624,838,597	(3,050,331,211)

기초 현금및현금성자산	5,697,743,061	13,060,770,528

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,438,353	6,162,670

분기말 현금및현금성자산	37,331,020,011	10,016,601,987