에코앤드림 사업보고서 (2023.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1) 보고기간 후 발생한 주식매수선택권 행사당사는 2024년 1월 4일 주식매수선택권 행사로 보통주 40,000주가 추가 발행되었습니다. 2) 보고기간 후 발생한 신규시설투자당사는 전구체 생산 Capacity 증설을 위해 2024년 1월 12일 이사회 결의에 의거하여 신규시설투자를 결정했습니다.

(*) 투자금액 및 투자기간은 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

투자구분	투자목적	투자금액	투자기간

신규시설투자	이차전지소재 CAPA증설	180,000,000,000원	2024.01.12~2025.03.31

3) 보고기간 후 발생한 단기차입금증가당사는 운영자금 확보를 위해 2024년 2월 26일 이사회 결의에 의거하여 단기차입금 증가를 결정했습니다.

(단위: 백만원)

구분	차입목적	차입금액	차입기관

단기차입금	운영자금 확보	20,000	한국산업은행

4) 보고기간 후 발생한 주식매수선택권 부여당사는 2024년 2월 29일에 개최된 이사회 결의에 따라 당사 직원 108명에게 주식매수선택권(보통주 33,550주, 행사가격 56,318원)을 부여하였습니다. 5) 보고기간 후 발생한 교환사채권 발행

(가) 당사는 2024년 3월 5일에 개최된 이사회 결의에 따라 교환사채권 발행을 결정하고 주요사항보고서(교환사채권발행결정) 공시를 제출하였습니다.(나) 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	제 6회 교환 사채(*)

사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채

사채의 발행일	2024년 03월 07일

사채의 만기일	2025년 03월 07일

사채의 권면총액	13,000,000,000 원

표면이자율(%)	0.0

만기이자율(%)	15.0

교환대상	주식회사 에코앤드림 기명식 보통주 147,058주

교환청구기간	시작일	2024년 06월 07일

종료일	2025년 02월 07일

교환가격 (원/주)	88,400 원

매도청구권	발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 3개월이 경과한 날(24.06.07)부터 6개월이 경과한 날(24.09.07)까지의 기간동안에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도 청구 가능하며 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연복리 8.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액을 매매가액으로 한다.

(*) 교환가격을 하회하는 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 등의 사유발생시 약정조건에 따라 교환가격이 조정될 수 있습니다.

(다) 교환사채권 발행을 통한 자금조달의 구체적 사용 목적은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

자금용도	세부내역	연도별 사용 예정 금액

2024년	2025년	2026년 이후	합계

운영자금	원재료 매입	13,000	-	-	13,000

(라) 당사는 2024년 3월 5일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 공시를 제출하였습니다. 본 자기주식은 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행에 따라 처분되으며 2024년 3월 7일 자기주식처분결과보고서를 제출하였습니다. (마) 자기주식 처분내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

일자	종류	수량	1주당 처분가액	처분가액 총액	처분대상

주문수량	처분수량

2024년 03월 07일	보통주식	-	147,058	88,400	13,000,000,000	키움증권 등

계	-	-	147,058	88,400	13,000,000,000	-

(*) 상기 자기주식 처분내용은 교환사채의 교환청구 시점에 확정되며, 해당 자기주식은 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 교환사채가 만기전 취득되어 말소될 경우 예탁된 자기주식은 회수될 수 있습니다.
(**) 상기 처분가액 총액은 교환사채 발행금액으로 단수주대금이 포함되어 있습니다.
(***) 처분 후 잔여 자기주식은 79,602주입니다.

나. 중소기업기준 검토표다. 외국지주회사의 자회사 현황

제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 합병등의 사후정보1) 중요한 자산양수도 - 유형자산 취득당사는 2020년 12월 28일 유형자산 양수 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년 02월 04일 양수가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.자세한 내용은 주요사항보고서(유형자산양수결정)를 참고하시기 바랍니다.(1) 거래상대방- 양도인 : 청주지방법원- 소재지 : 충청북도 청주시 서원구 산남로62번길 51(2) 계약내용- 양수도 배경 : 촉매소재설비 이전 및 관련사업 확장을 위한 부지확보- 대상자산 : 충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 남촌리 1108-3 일원 토지 및 건물- 주요일정

구 분	일 자	비 고

이사회결의일	2020년 12월 28일	-

주요사항보고서 제출일	2020년 12월 28일	-

자산양수도 계약체결일	2020년 12월 28일	-

잔금 지급일	2021년 02월 04일	-

자산양수도 종료일	2021년 02월 04일	-

(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았으며, 외부평가의무가 없는 자산을 양수하였기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.

2) 중요한 자산양수도 - 유형자산 취득당사는 2023년 06월 09일 유형자산 양수 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2023년 10월 31일 잔금 납입을 완료함에 따라 유형자산의 사용권을 확보하였습니다. 다만, 새만금지구 산업단지 토지조성 개발사업의 준공 및 지적공부가 완료되지 않은 상태로 소유권이전 등기는 한국농어촌공사와 협의하에 진행될 예정입니다.등기가 완료 후 합병등종료보고서를 제출할 예정입니다.자세한 내용은 주요사항보고서(유형자산양수결정) 를 참고하시기 바랍니다.(1) 거래상대방- 양도인 : 한국농어촌공사- 소재지 : 전남 나주시 그린로20 (빛가람동 358)(2) 계약내용- 양수도 배경 : 이차전지 양극활물질 전구체 생산을 위한 공장 신축 부지 확보- 대상자산 : 전북 군산시 오식도동 산38-5, 새만금산업단지 1공구 토지- 주요일정

구 분	일 자	비 고

이사회결의일	2023년 06월 09일	-

주요사항보고서 제출일	2023년 06월 09일	-

자산양수도 계약체결일	2023년 06월 09일	-

잔금 지급일	2023년 10월 31일	-

바. 녹색경영제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 보호예수 현황제출일 현재 해당사항 없습니다 .

자. 상장기업의 사후정보

1) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2023년(제20기)	51,455	미해당	미해당	-	-

2) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2021년(제18기)	10,820	71,617	15.1	미해당	미해당	-

2022년(제19기)	-974	79,523	-1.2

2023년(제20기)	-12,337	100,890	-12.2