에코앤드림 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	98,123,401,343	49,672,267,240

현금및현금성자산	49,063,219,344	12,158,858,254

단기금융상품	605,300,000	605,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산	4,029,714,809	9,007,943,016

매출채권	11,962,927,159	4,381,539,945

기타금융자산	468,012,812	511,212,328

기타유동자산	4,857,189,710	349,107,801

재고자산	26,956,392,699	22,499,713,516

당기법인세자산	180,644,810	158,592,380

비유동자산	134,774,976,489	99,508,010,607

당기손익-공정가치 측정 금융자산	491,381,188	1,092,472,530

기타비유동금융자산	888,207,640	881,207,640

기타비유동자산	26,018,497	32,696,622

종속기업투자	1,760,000,000	1,760,000,000

유형자산	124,341,223,050	88,602,849,947

사용권자산	194,461,050	194,771,489

투자부동산	718,155,600	721,879,099

무형자산	932,557,611	975,873,346

이연법인세자산	5,422,971,853	5,246,259,934

자산총계	232,898,377,832	149,180,277,847

부채

유동부채	79,771,899,528	13,049,449,011

매입채무	1,275,654,695	2,994,431,548

기타유동금융부채	21,048,707,200	2,625,662,100

기타 유동부채	713,081,181	1,362,748,045

단기차입금	38,000,000,000	3,000,000,000

유동 리스부채	117,885,338	100,067,318

유동성장기부채	5,441,550,000	2,966,540,000

교환사채	13,000,000,000

유동파생상품부채	175,021,114

비유동부채	52,686,737,032	35,361,416,435

장기차입금	51,791,640,000	34,395,780,000

기타비유동금융부채	358,547,859	352,406,054

기타 비유동 부채	266,687,229	367,996,378

비유동 리스부채	82,964,421	100,310,737

순확정급여부채	186,897,523	144,923,266

부채총계	132,458,636,560	48,410,865,446

자본

자본금	5,727,641,500	5,707,641,500

자본잉여금	88,088,246,337	87,747,086,337

기타자본항목	(281,026,920)	(269,085,412)

기타포괄손익누계액	(138,568,220)

이익잉여금(결손금)	7,043,448,575	7,583,769,976

자본총계	100,439,741,272	100,769,412,401

자본과부채총계	232,898,377,832	149,180,277,847

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,801,947,104	17,801,947,104	9,220,473,165	9,220,473,165

매출원가	16,700,167,586	16,700,167,586	8,751,831,439	8,751,831,439

매출총이익	1,101,779,518	1,101,779,518	468,641,726	468,641,726

판매비와관리비	1,742,218,445	1,742,218,445	1,794,996,610	1,794,996,610

영업이익(손실)	(640,438,927)	(640,438,927)	(1,326,354,884)	(1,326,354,884)

기타수익	236,033,713	236,033,713	140,483,572	140,483,572

기타비용	167,581,483	167,581,483	32,346,941	32,346,941

금융수익	334,451,456	334,451,456	369,069,171	369,069,171

금융비용	479,498,079	479,498,079	9,933,899,106	9,933,899,106

법인세차감전순이익	(717,033,320)	(717,033,320)	(10,783,048,188)	(10,783,048,188)

법인세비용	(176,711,919)	(176,711,919)	127,594,494	127,594,494

당기순이익(손실)	(540,321,401)	(540,321,401)	(10,910,642,682)	(10,910,642,682)

기타포괄손익	(138,568,220)	(138,568,220)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(138,568,220)	(138,568,220)

현금흐름위험회피손익	(138,568,220)	(138,568,220)

총포괄손익	(678,889,621)	(678,889,621)	(10,910,642,682)	(10,910,642,682)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(48.00)	(48.00)	(1,040.00)	(1,040.00)

희석주당이익 (단위 : 원)	(48.00)	(48.00)	(1,040.00)	(1,040.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,304,318,000	56,230,888,357	(223,105,412)	159,366,398	18,153,945,296	79,625,412,639

당기순이익(손실)	(10,910,642,682)	(10,910,642,682)

전환사채의 전환	392,338,500	31,258,312,218	31,650,650,718

현금흐름위험회피 적립금

주식기준보상

주식매수선택권의행사	10,000,000	170,580,000	(45,980,000)	134,600,000

2023.03.31 (기말자본)	5,706,656,500	87,659,780,575	(269,085,412)	159,366,398	7,243,302,614	100,500,020,675

2024.01.01 (기초자본)	5,707,641,500	87,747,086,337	(269,085,412)	7,583,769,976	100,769,412,401

당기순이익(손실)	(540,321,401)	(540,321,401)

전환사채의 전환

현금흐름위험회피 적립금	(138,568,220)	(138,568,220)

주식기준보상	80,018,492	80,018,492

주식매수선택권의행사	20,000,000	341,160,000	(91,960,000)	269,200,000

2024.03.31 (기말자본)	5,727,641,500	88,088,246,337	(281,026,920)	(138,568,220)	7,043,448,575	100,439,741,272

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(16,762,715,292)	(1,658,063,593)

당기순이익(손실)	(540,321,401)	(10,910,642,682)

조정	691,819,692	10,094,847,276

자산ㆍ부채의변동	(16,554,236,730)	(814,521,499)

법인세환급(납부)	(22,052,430)	125,666,207

이자지급	(416,317,669)	(366,146,848)

이자수취	78,393,246	212,733,953

투자활동현금흐름	(14,387,055,001)	(7,499,543,766)

단기금융상품의 감소	5,664,832,878	10,000,000,000

당기손익－공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

유형자산의 처분	7,750,000

기타비유동금융자산의 감소	(7,000,000)

단기금융상품의 증가	(16,000,000,000)

유형자산의 취득	(20,052,637,879)	(1,983,488,334)

무형자산의 취득	(6,055,432)

기타비유동금융자산의 증가	(10,000,000)

재무활동현금흐름	68,101,607,141	30,794,371

단기차입금의 증가	35,000,000,000

교환사채의 증가	13,000,000,000

장기차입금의 증가	29,000,000,000

주식매수선택권의 행사	269,200,000	134,600,000

유동성장기부채의 감소	(1,316,630,000)	(66,630,000)

장기차입금의 감소	(7,812,500,000)

리스부채의 지급	(38,462,859)	(37,175,629)

현금및현금성자산의 증가(감소)	36,951,836,848	(9,126,812,988)

기초현금및현금성자산	12,158,858,254	20,667,899,631

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,475,758)	49,418,614

기말현금및현금성자산	49,063,219,344	11,590,505,257