모베이스 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (연결기준)

(단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제20기 3분기(2018년)	매출채권	52,376,373	1,172,658	2.24%

단기대여금	1,023,134	868,000	84.84%

미수금	3,809,543	148,426	3.90%

선급법인세	2,667,720	218,160	8.18%

장기외상매출금	1,241,979	1,206,756	97.16%

장기대여금	1,221,611	46,998	3.85%

선급금	9,918,676	93,997	0.95%

제19기(2017년)	매출채권	29,096,891	431,312	1.48%

미수금	3,820,658	155,838	4.08%

장기대여금	46,998	46,998	100%

선급금	10,297,477	93,917	0.91%

제18기(2016년)	매출채권	32,515,529	2,546,403	7.83%

미수금	4,936,231	149,467	3.03%

장기대여금	46,998	46,998	100%

선급금	2,723,801	93,917	3.45%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (연결기준)

(단위: 천원)

구 분	제20기 3분기	제19기	제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	728,065	2,836,784	3,019,997

2. 순대손처리액(①－②±③)	(2,361,428)

① 대손처리액(상각채권액)	(2,361,428)

② 상각채권회수액

③ 기타증감액(연결실체의변동)	3,065,753

3. 대손상각비 계상(환입)액	(38,823)	252,708	(183,213)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,754,995	728,065	2,836,784

다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방법 당사는 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 라. 당분기말(2018년 3분기) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준)

(단위: 백만원)

구 분	3월이하	3월~6월이하	6월~1년이하	1년초과	계

일반	45,075	1,141	1,002	5,157	52,376

구성비율(%)	86.06	2.18	1.91	9.85	100

마. 사업부문별 재고자산현황(단위: 천원)

구분	계정	2018연도 3분기(제20기)	2017연도(제19기)	2016연도(제18기)

휴대폰케이스 등	재공품	3,566,961	1,618,044	1,527,144

재공품평가충당금	(440,195)	(220,749)	(255,188)

상품	51,000	0	0

상품평가충당금	0	0	0

제품	3,232,170	2,127,842	3,709,139

제품평가충당금	(349,702)	(189,005)	(410,280)

원재료	3,210,648	1,218,250	1,382,566

원재료평가충당금	(641,859)	(221,225)	(198,883)

미착품	606,843	380,831	248,569

부재료	1,795,566	1,242,552	1,327,896

부재료평가충당금	(248,585)	(183,794)	(131,847)

재봉기 및자수기 등	재공품	442,759	418,541	228,938

재공품평가충당금	0	0	0

제품	5,389,470	5,088,063	3,479,395

제품평가충당금	(48,455)	(48,455)	(3,498)

상품	5,834,274	3,731,123	4,560,043

상품평가충당금	(164,723)	(164,723)	(543,559)

원재료	6,310,153	6,269,784	5,907,441

원재료평가충당금	(306,379)	(306,379)	(339,963)

미착품	62,058	255,416	38,867

부재료	10,317	3,918	0

부재료평가충당금	0	0	0

합계	28,312,323	21,020,034	20,526,780

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계*100]	8.9	8.39	8.29

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)/2]	11.84	12.93	13.42

바. 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 결산기말 기준으로 재고자산 실사를 하였고, 재고자산의 변동내역은 해당기간의 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통하여 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함. ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부

회사명	재고실사일	전문기관감사인참여여부	참여기관명

지배회사 - (주)모베이스	2018.09.28	-	-

종속회사 - Mobase Electronics (중국)	-	-	-

종속회사 - Mobase Thai(태국)	-	-	-

종속회사 - MobaseVietnam (베트남)	2018.09.28	-	-

종속회사 - 썬스타(주)	2018.10.01	-	-

종속회사 - MobaseIndia (인도)	2018.09.28	-	-

종속 회사 - SUNSTAR SWF INC (미국)	2018.09.27	-	-

종속회사 - 신시탑봉제설비有限公司 (중국)	2018.09.30	-	-

종속회사-MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA	2018.09.27	-	-

종속회사 -SUNSTAR-Zoje VINA	2018.09.27	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-