모베이스 분기보고서 (2016.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (연결기준)

(단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제18기 1분기(2016년)	매출채권	35,871,262	2,804,474	7.82%

미수금	3,773,525	9,800	0.26%

장기대여금	46,998	46,998	100%

선급금	7,292,087	131,817	1.81%

제17기(2015년)	매출채권	25,096,044	2,815,896	11.22%

미수금	6,529,704	19,287	0.30%

장기대여금	46,998	46,998	100%

선급금	1,986,632	137,817	6.94%

제16기(2014년)	매출채권	23,578,315	246,978	1.05%

미수금	4,813,276	17,775	0.37%

장기대여금	46,998	46,998	100%

선급금	2,292,753	49,900	2.18%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (연결기준)

(단위: 천원)

구 분	제18기 1분기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,019,521	361,651	342,743

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	2,702,000	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(26,432)	(44,130)	18,908

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,993,089	3,019,521	361,651

다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방법 당사는 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 라. 당분기말(2016년 1분기) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준)

(단위: 백만원)

구 분	3월이하	3월~6월이하	6월~1년이하	1년초과	계

일반	22,304	2,036	11,505	26	35,871

구성비율(%)	62.18	5.68	32.07	0.07	100

마. 사업부문별 재고자산현황(단위: 천원)

구분	계정	2016연도 1분기(제18기)	2015연도(제17기)	2014연도(제16기)

한국	재공품	751,382	371,966	853,895

재공품평가충당금	(483,961)	(31,542)	(86,386)

상품	-	-	-

제품	52,996	98,216	162,154

제품평가충당금	(5,212)	(5,212)	(528)

원재료	57,351	31,652	145,951

원재료평가충당금	-	-	-

미착품	-	-	126,675

부재료	125,118	170,138	(1,168)

부재료평가충당금	(50,898)	(50,898)	-

중국	재공품	-	-	12,494

재공품평가충당금	-	-	(12,494)

제품	-	-	168,359

제품평가충당금	-	-	(168,359)

원재료	-	-	233,254

미착품	-	-	(233,254)

부재료	-	-	-

부재료평가충당금	-	-	-

태국	재공품	-	-	20,907

재공품평가충당금	-	-	-

제품	-	-	62,571

제품평가충당금	-	-	-

원재료	-	-	65,195

원재료평가충당금	-	-	-

미착품	-	-	-

부재료	-	-	-

부재료평가충당금	-	-	-

베트남	재공품	602,511	500,372	896,127

재공품평가충당금	-	-

제품	1,304,646	1,174,645	1923,307

제품평가충당금	-	-

원재료	796,736	393,571	493,776

원재료평가충당금	-	-

미착품	119,168	151,674	514,582

부재료	788,719	1,205,147	1613,320

부재료평가충당금	-	-	-

썬스타	재공품	-	-	-

재공품평가충당금	-	-	-

제품	4,625,709	4,921,320	-

제품평가충당금	(824,160)	(824,161)	-

상품	427,056	458,216	-

원재료	5,435,926	5,479,993	-

원재료평가충당금	(1,075,839)	(1,075,839)	-

미착품	-	-	-

부재료	-	-	-

부재료평가충당금	-	-	-

합계	12,647,248	12,969,258	6,790,378

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계*100]	6.2	6.5	3.8

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)/2]	15.09	22.22	43.6

바. 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 결산기말 기준으로 재고자산 실사를 하였고, 재고자산의 변동내역은 해당기간의 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통하여 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함. ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부

회사명	재고실사일	전문기관감사인참여여부	참여기관명

지배회사 - (주)모베이스	2016.03.30	-	-

종속회사 - Mobase Electronics (중국)	2016.03.31	-	-

종속회사 - Mobase Thai(태국)	2016.03.31	-	-

종속회사 - MobaseVietnam (베트남)	2016.03.30	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-