모베이스 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

1. 회 사의 개요

주식회사 모베이스(이하"당사")는 1999년 3월 17일에 설립되어 2004년에 주식회사 선화인텍 및 주식회사 아크테크놀러지코리아를 합병하고, 2006년 9월 6일 종속기업인 주식회사 모베이스를 합병하였습니다. 합병후 상호를 (주)손엔아크에서 주식회사 모베이스로 변경하였으며 금형과 전자부품의 제작 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 경기도 화성시에 본사를 두고 있으며, 베트남 등에 13 개의 종속기업을 두고 있습니다. 한편, 당사는 2001년 12월 6일자로 외국인투자촉진법에 의거 외국인투자법인으로 재정경제부에 등록하였으나 2009년 3월 외국인투자법인에서 제외되었습니다. 그리고 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 11,979백만원이며, 2010년 2월 4일자로 코스닥상장을 통해 기업공개를 하였습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수	지 분 율

손 병 준 외1	10,734,814	44.81%

기 타	13,223,374	55.19%

합 계	23,958,188	100.0%

2. 재무제표 작성기준 (1) 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3. 회계정책의 변경 (1) 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 ' 리 스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 제2015호 '운용리스: 인센티브', 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 종전 리스 회계모형은 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 인식하도록 요구하지 않았으나 이 기준서에서는 리스이용자가 리스기간이 12개월을초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구하 는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 개정기준서는 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 계약상 현금흐름을 만족하는 금융자산임을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 개정기준서는 보고기간 중에 제도개정 등이 발생하여 순확정급여부채(자산)을 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 이용하여 계산하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 개정기준서는 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는금융상품)에 기업회계기준서 제1109호를 적용하며, 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이포함되며, 기업은 그러한 장기투자지분에 대하여 기업회계기준서 제1028호를 적용하기 전에 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(마) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' 제정 제 해석서는 과세당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지(probable)를 판단하여 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 제정내용은 2019년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (바) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 관련하여 공동약정의 한 당사자가 공동영업인 사업에 대한 지배력을 획득하는 경우 단계적으로 이루어지는 사업결합에 해당함을 명확히 하는 등 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1111호 '공동영업', 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 및 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'에 대한 일부개정내용이 있습니다. 당사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 유의적인 회계정책 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 당분기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

5. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

토지	10,913,369,757	10,913,369,757

건물	13,984,138,530	13,984,138,530

감가상각누계액	(1,107,050,254)	(1,018,623,055)

구축물	139,000,000	139,000,000

감가상각누계액	(114,033,333)	(112,908,333)

기계장치	10,571,131,028	10,419,181,028

감가상각누계액	(9,179,477,257)	(9,094,760,286)

국고보조금	(5,000)	(5,000)

차량운반구	581,240,810	669,585,472

감가상각누계액	(439,101,368)	(501,946,091)

공구와기구	1,855,613,933	1,935,863,723

감가상각누계액	(1,606,754,584)	(1,602,060,277)

비품	1,649,631,750	1,649,631,750

감가상각누계액	(1,635,582,102)	(1,633,319,673)

합계	25,612,121,910	25,747,147,545

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	감가상각비	당분기말

토 지	10,913,369,757	-	-	-	10,913,369,757

건 물	12,965,515,475	-	-	(88,427,199)	12,877,088,276

구 축 물	26,091,667	-	-	(1,125,000)	24,966,667

기 계 장 치	1,324,415,742	151,950,000	-	(84,716,971)	1,391,648,771

차량운반구	167,639,381	-	(12,574,067)	(12,925,872)	142,139,442

공구와기구	333,803,446	-	(53,724,839)	(31,219,258)	248,859,349

비 품	16,312,077	-	-	(2,262,429)	14,049,648

합 계	25,747,147,545	151,950,000	(66,298,906)	(220,676,729)	25,612,121,910

2) 전기(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	감가상각비	기 말

토 지	10,913,369,757	-	-	-	10,913,369,757

건 물	13,319,552,697	-	-	(354,037,222)	12,965,515,475

구 축 물	30,591,667	-	-	(4,500,000)	26,091,667

기 계 장 치	1,736,125,473	161,246,130	(243,280,863)	(329,674,998)	1,324,415,742

차량운반구	268,323,367	15,699,710	-	(116,383,696)	167,639,381

공구와기구	550,376,532	32,500,000	(58,647,196)	(190,425,890)	333,803,446

비 품	36,601,798	-	-	(20,289,721)	16,312,077

합 계	26,854,941,291	209,445,840	(301,928,059)	(1,015,311,527)	25,747,147,545

6. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

토지	7,445,615,383	7,445,615,383

건물	5,534,275,836	5,534,275,836

감가상각누계액	(1,975,600,467)	(1,936,041,129)

합 계	11,004,290,752	11,043,850,090

*비고: 상기 투자부동산은 당사의 장기차입금 및 미지급금 관련하여 총 28,800백만원의 근저동이 설정되어 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.1)당분기

(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	감가상각비	당분기 말

토 지	7,445,615,383	-	-	-	7,445,615,383

건 물	3,598,234,707	-	-	(39,559,338)	3,558,675,369

합 계	11,043,850,090	-	-	(39,559,338)	11,004,290,752

2)전기(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	감가상각비	기 말

토 지	7,445,615,383	-	-	-	7,445,615,383

건 물	3,758,062,482	-	-	(159,827,775)	3,598,234,707

합 계	11,203,677,865	-	-	(159,827,775)	11,043,850,090

(3) 투자부동산의 공정가치당분기말 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치

토 지	7,445,615,383	7,445,615,383

건 물	3,558,675,369	3,558,675,369

합 계	11,004,290,752	11,004,290,752

(4) 당분기 및 전기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전 기

투자부동산 처분이익	-	-

투자부동산에서 발생한 임대수익	300,000,000	300,000,000

임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접비용	-	-

차감계	300,000,000	300,000,000

7. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

산업재산권	49,151,124	49,151,124

상각누계액	(44,393,064)	(43,177,388)

회원권	1,814,188,728	1,814,188,728

손상차손누계액	(362,611,465)	(362,611,465)

소프트웨어	723,905,778	723,905,778

상각누계액	(723,875,778)	(723,875,778)

합 계	1,456,365,323	1,457,580,999

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	상각비	손상차손	당분기말

산업재산권	5,973,736	-	-	(1,215,676)	-	4,758,060

회원권	1,451,577,263	-	-	-	-	1,451,577,263

소프트웨어	30,000	-	-	-	-	30,000

합 계	1,457,580,999	-	-	(1,215,676)	-	1,456,365,323

2) 전기(단위: 원)

구 분	기 초	취득및대체	처분및대체	상각비	손상차손	전기말

산업재산권	10,307,586	1,213,800	-	(5,547,650)	-	5,973,736

회원권	1,047,000,000	486,577,263	(82,000,000)	-	-	1,451,577,263

소프트웨어	30,000	-	-	-	-	30,000

합 계	1,057,337,586	487,791,063	(82,000,000)	(5,547,650)	-	1,457,580,999

(3) 경상연구개발비당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

판매비와관리비	55,176,493	144,361,276

8. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

기업명	주요영업활동	소재국	지분율	당분기말	전기말

MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED	전자부품 제조	베트남	100.00%	3,265,600,718	3,265,600,718

모베이스썬스타㈜(구.썬스타)	재봉기,자수기 제조	한국	100.00%	7,400,000,000	7,400,000,000

MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED	전자부품 제조	인도	100.00%	3,602,064,060	3,602,064,060

모베이스오토테크㈜(구,산일테크)	전자부품 제조	한국	100.00%	11,406,437,066	11,406,437,066

㈜티브이포어스	방송프로그램 제작	한국	90.00%	900,000,000	900,000,000

모베이스전자	자동차부품제조	한국	51.97%	39,236,531,426	39,236,531,426

모베이스오토	자동차부품제조	한국	100.00%	9,680,000,000	2,000,000,000

MOBASE AUTO VISION VN COMPANY LIMITED	자동차부품제조	베트남	50.00%	891,750,000	891,750,000

종속기업투자 소계	-	-	76,382,383,270	68,702,383,270

당사는 한국채택국제회계기준 전환일(2010.1.1)현재 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 전환일 현재 장부금액을 간주원가로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

기업명	당기초	증가	감소	손상	당분기말

MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED	3,265,600,718	-	-	-	3,265,600,718

모베이스썬스타㈜(구.썬스타)	7,400,000,000	-	-	-	7,400,000,000

MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED	3,602,064,060	-	-	-	3,602,064,060

모베이스오토테크㈜(구,산일테크)	11,406,437,066	-	-	-	11,406,437,066

㈜티브이포어스	900,000,000	-	-	-	900,000,000

모베이스전자	39,236,531,426	-	-	-	39,236,531,426

모베이스오토	2,000,000,000	7,680,000,000	-	-	9,680,000,000

MOBASE AUTO VISION VN COMPANY LIMITED	891,750,000	-	-	-	891,750,000

종속기업투자 소계	68,702,383,270	7,680,000,000	-	-	76,382,383,270

9. 공정가치금융자산

당분기말과 전기말 현재 공정가치금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	주식수	지분율	취득원가	장부가액	손상차손누계액

당분기말	전기말

하이브모션(주)	45,156	12.90%	1,090,460,000	-	-	(1,090,460,000)

(주)소프트모션앤로보틱스	36,500	16.67%	3,771,759,830	3,175,500,000	3,175,500,000	(596,259,830)

(주)림사이언스	33,000	3.16%	495,000,000	495,000,000	495,000,000	-

합 계	114,656	-	5,357,219,830	3,670,500,000	3,670,500,000	(1,686,719,830)

10. 장기대여금 및 수취채권

당분기말과 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 장기대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장기대여금	8,747,112,339	16,427,112,339

대손충당금	(46,997,677)	(46,997,677)

임차보증금	350,720,000	350,720,000

회원권	592,367,453	519,547,453

합 계	9,643,202,115	17,250,382,115

11. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

제품	90,130,256	132,620,467

평가충당금	-	-

재공품	-	-

평가충당금	-	-

원재료	-	-

부재료	-	-

평가충당금	-	-

합 계	90,130,256	132,620,467

12. 매출채권 및 기타유동채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	9,669,768,544	9,522,628,088

대손충당금	(1,336,730,624)	(1,336,730,624)

단기대여금	31,286,504,811	31,708,660,371

미수수익	139,417,687	119,616,251

대손충당금	-	-

미수금	13,971,136,188	13,549,721,840

대손충당금	(691,709,501)	(691,709,501)

합계	53,038,387,105	52,872,186,425

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석자료는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

3개월이하	21,538,617,805	(212,564,746)	53,084,751,170	(212,564,746)

3개월초과 ~ 6개월이하	324,661,420	-	-	-

6개월초과 ~ 1년이하	31,286,504,811	-	-	-

1년초과 ~	1,917,043,194	(1,815,875,379)	1,815,875,380	(1,815,875,379)

합 계	55,066,827,230	(2,028,440,125)	54,900,626,550	(2,028,440,125)

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

한편 상기 연령분석 및 개별분석에 따른 당분기와 전기의 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	2,028,440,125	2,575,209,522

손상차손인식	-	-

환입액	-	-

기말금액	-	(546,769,397)

2,028,440,125	2,028,440,125

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 기타비용에 포함되어 있으며, 충당금 환입은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 부수(-)로 표시되거나 기타수익에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금 회수가능성이 없는 매출채권 및 기타유동채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

13. 기타유동비금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	142,940,544	167,084,324

대손충당금	(93,916,874)	(93,916,874)

선급비용	10,348,489	18,004,252

합계	59,372,159	91,171,702

14. 기타유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품(*)	1,012,268,504	1,003,665,041

(*) 당기말 현재 단기금융상품은 전액 특수관계자인 모베이스오토테크㈜의 차입금과 관련하여 기업은행에 근질권 제공되어 사용이 제한되어 있습니다.

15. 범 주별 금융상품 (1) 범주별 금융상품자산당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 당 분기 말(단위: 원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	합 계

비유동금융자산

장기대여금및수취채권	-	-	9,643,202,115	9,643,202,115

당기손익-공정가치금융자산	3,670,500,000	-	-	3,670,500,000

유동금융자산

매출채권및기타유동채권	-	-	53,050,873,105	53,050,873,105

기타유동금융자산	-	-	1,012,268,504	1,012,268,504

현금및현금성자산	-	-	10,926,865,517	10,926,865,517

합 계	3,670,500,000	-	74,633,209,241	78,303,709,241

2) 전 기 말(단위: 원)

금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	합 계

비유동금융자산

장기대여금및수취채권	-	-	17,250,382,115	17,250,382,115

당기손익-공정가치금융자산	3,670,500,000	-	3,670,500,000

유동금융자산

매출채권및기타유동채권	-	-	52,872,186,425	52,872,186,425

기타유동금융자산	-	-	1,003,665,041	1,003,665,041

현금및현금성자산	-	-	731,725,754	731,725,754

합 계	3,670,500,000	-	71,857,959,335	75,528,459,335

(2) 범주별 금융상품부채

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로평가하는 금융부채	합 계

비유동금융부채

장기차입금	-	14,999,100,000	14,999,100,000

유동금융부채

매입채무 및 기타유동채무	-	16,171,085,894	16,171,085,894

유동성장기부채	-	3,851,900,000	3,851,900,000

단기차입금	-	11,000,000,000	11,000,000,000

합 계	-	46,022,085,894	46,022,085,894

2) 전기말(단위: 원)

금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가로평가하는 금융부채	합 계

비유동금융부채

장기차입금	-	14,999,100,000	14,999,100,000

유동금융부채

매입채무 및 기타유동채무	-	17,293,904,183	17,293,904,183

유동성장기부채	-	4,871,900,000	4,871,900,000

단기차입금	-	6,000,000,000	6,000,000,000

합 계	0-	43,164,904,183	43,164,904,183

(2) 당기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 원)

구분	금융자산	금융부채	합계

당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채

이자수익	-	224,179,418	-	224,179,418

외환차익	-	37,761,353	-	37,761,353

외화환산이익	-	631,761,013	-	631,761,013

대손충당금환입	-	-	-	-

대손상각비	-	-	-	-

기타의대손상각비	-	-	-	-

이자비용	-	-	235,076,323	235,076,323

외환차손	-	2,260,340	483,221	2,743,561

외화환산손실	-	902,832,927	-	902,832,927

합계	-	1,798,795,051	235,559,544	2,034,354,595

2) 전분기(단위: 원)

구분	금융자산	금융부채	합계

공정가치로 인식된 금융자산	상각후원가로 인식된금융자산	상각후원가로 인식된금융부채

이자수익	-	295,659,847	-	295,659,847

외환차익	-	14,697,114	107,160	14,804,274

외화환산이익	-	266,301,966	-	266,301,966

대손상각비	-	(9,767,417)	-	(9,767,417)

기타의대손상각비	-	(64,384,648)	-	(64,384,648)

이자비용	-	-	(105,004,852)	(105,004,852)

외환차손	-	432,958	(128,532)	304,426

외화환산손실	-	-	(18,823,933)	(18,823,933)

합계	-	502,939,820	(123,850,157)	379,089,663

16. 현금및현금성자산 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

보통예금(*)	10,926,864,151	684,311,737

외화예금	1,366	47,414,017

합계	10,926,865,517	731,725,754

17. 자본금과 자 본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	40,000,000	40,000,000

1주당금액	500	500

발행주식수	23,958,188	23,958,188

보통주자본금	11,979,094,000	11,979,094,000

(2) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기	전기

기초 발행주식수	23,958,188	23,958,188

무상증자	-	-

기말 발행주식수	23,958,188	23,958,188

(3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기초 주식발행초과금	11,488,466,472	11,488,466,472

기초 기타자본잉여금	175,492,016	175,492,016

자기주식처분	(54,940,000)	(54,940,000)

기타 자본잉여금	120,552,016	120,552,016

유상증자	-	-

무상증자	-	-

기말금액	11,609,018,488	11,609,018,488

18. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(1,455,594,358)	(1,455,594,358)

19. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	943,120,660	943,120,660

미처분이익잉여금	122,782,154,125	113,951,038,212

합계	123,725,274,785	114,894,158,872

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	114,894,158,872	98,451,876,456

당기순이익	8,831,115,913	18,813,365,016

배당금	-	(2,371,082,600)

기말금액	123,725,274,785	114,894,158,872

(3) 주당 배당금

당사의 당분기 및 전기 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

1) 당사의 당분기 및 전기 중 배당금 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	현금배당

당분기	전기

1주당 배당금(배당률)	-	-

발행주식수	-	23,958,188

배당금총액	-	-

20. 주당이익

(1) 기본주당순이익당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

보통주당기순이익	8,831,115,913	2,142,731,224

가중평균유통보통주식수(*)	23,730,278	23,508,437

주당순이익	373	91

(*)가중평균 유통보통주식수의 산정내용

(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

기초보통유통주식수	23,958,188	2,142,731,224

무상증자	-	23,738,021

자기주식	(227,910)	(229,584)

가중평균유통보통주식수	23,730,278	23,508,437

(2) 희석주당순이익

당분기말과 전분기말 현재 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당순이익은 기 본주당순이익과 동일합니다. 21. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입처	연이자율	당분기말	전기말	상환방법

운영자금	기업은행	3.0220%	6,000,000,000	6,000,000,000	만기일시상환

운영자금	하나은행	3.1100%	5,000,000,000	-	만기일시상환

합 계	11,000,000,000	6,000,000,000	-

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입처	연이자율	당분기말	전기말	상환방법

시설자금	한국산업은행	2.85%	3,000,000,000	3,000,000,000	만기일시상환

시설자금	한국산업은행	2.73%	1,751,000,000	1,751,000,000	만기일시상환

운영자금	한국산업은행	2.93%	5,100,000,000	6,120,000,000	만기일시상환

시설자금	KEB하나은행	3.03%	9,000,000,000	9,000,000,000	만기일시상환

소 계	-	18,851,000,000	19,871,000,000	-

유동성대체	(3,851,900,000)	(4,871,900,000)	-

합 계	-	14,999,100,000	14,999,100,000	-

상기 장기차입금에 대하여 토지,건물 및 기계장치에 총 34,800백만원의 근저당이 설정되어 있으며, 총 차입금 한도는 300억원 입니다. 또한 동 장기차입금과 관련하여 당사가 건물 등에 가입한 화재보험금에 대하 여 11,233백 만원의 질권 이 설정되어 있습니다. (3) 장기차입금에 대한 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

1년이내	1년초과 2년이내	2년초과 3년이내	3년이후	합계

1,248,100,000	9,000,000,000	4,751,000,000	14,999,100,000

상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.

22. 퇴직급여 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 불입한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

총퇴직금(A)	80,146,600	239,393,834

퇴직연금 불입액	80,146,600	200,430,284

당기분 실불입액(B)	-	183,021,004

기말 미지급비용(A-B)	80,146,600	56,372,830

23. 기타비유동금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기말	전기말

예수보증금	-	-

24. 매입채무 및 기타유동채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	2,635,106,858	3,853,248,647

미지급금	12,862,920,790	12,812,920,174

미지급비용	523,296,635	515,376,131

선수금	7,753,601	7,753,601

예수금	142,008,010	104,605,630

합계	16,171,085,894	17,293,904,183

25. 매출액 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출	215,768,241	28,206,259

제품매출	-	1,404,715,593

기타매출	4,289,549,239	4,754,121,139

합계	4,505,317,480	6,187,042,991

26. 매출원가

당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출원가	60,432,730	28,989,590

제품매출원가	-	1,895,252,937

기타매출원가	73,111,948	324,235,696

합계	133,544,678	2,248,478,223

27. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

급여	617,456,730	824,625,794

퇴직급여	-	31,543,934

복리후생비	93,337,478	139,839,670

지급임차료	-	3,210,000

접대비	33,107,800	26,393,202

감가상각비	287,253,625	113,891,524

무형자산상각비	1,215,676	1,468,251

세금과공과	237,550,169	192,891,868

경상연구개발비	55,176,493	144,361,276

여비교통비	690,426	54,810,563

통신비	7,006,917	6,361,188

차량유지비	20,880,694	18,821,318

운반비	1,936,240	27,298,124

수선비	305,000	-

도서인쇄비	361,800	1,175,900

사무용품비	93,400	-

소모품비	7,445,105	9,358,567

전력비	2,105,529	57,120,733

수도광열비	6,598,024	6,509,566

보험료	14,796,082	16,557,753

용역수수료	-	41,456,695

지급수수료	164,064,161	199,923,873

포장비	-	210,000

교육훈련비	-	185,000

A/S비	-	25,740,917

대손상각비	-	9,767,417

잡비	-	200,000

합 계	1,551,381,349	1,953,723,133

28. 기타수익

당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

외환차익_영업	37,761,353	14,804,274

외화환산이익_영업	631,761,013	265,014,443

유형자산처분이익	28,138,994	65,653,939

잡이익	3,601,884	7,310,677

수입수수료	219,132,000	204,804,000

합계	920,395,244	557,587,333

29. 기타비용

당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

외환차손_영업	2,743,561	(304,426)

외화환산손실_영업	902,832,927	18,823,933

기부금	10,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	1,571,302	-

기타의대손상각	-	64,384,648

잡손실	2,126,089	2

합 계	919,273,879	92,904,157

30. 순금융수익(비용)

당분기와 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

이자수익	224,179,418	295,659,847

외화환산이익	-	1,287,523

배당금수익	6,020,500,000	-

금융수익 소계	6,244,679,418	296,947,370

금융비용:

이자비용	235,076,323	105,004,852

외화환산손실	-	-

금융비용 소계	235,076,323	105,004,852

순금융수익(비용)	6,009,603,095	191,942,518

31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 당사의 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

제품 및 재공품의 변동	-	113,981,018

상품의 변동	42,490,211	-

원재료 및 부재료 사용	-	517,311,311

상품 매입액	17,942,519	28,989,590

종업원급여	617,456,730	1,213,766,499

감가상각비와 무형자산상각비	288,469,301	315,577,424

외주가공비	-	199,619,471

임차료	-	4,110,000

운반비	1,936,240	29,089,574

지급수수료	164,064,161	223,744,474

용역수수료	-	49,967,127

기타비용	479,454,917	1,506,044,868

합 계	1,611,814,079	4,202,201,356

32. 종업원급여 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

급여	617,456,730	1,165,461,465

퇴직급여	-	48,305,034

합 계	617,456,730	1,213,766,499

33. 영업활동 현금흐름

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기	전분기

1. 당기순이익	8,831,115,913	2,142,731,224

2. 가감	-	-

법인세비용	-	498,736,105

금융비용	235,076,323	105,004,852

대손상각비	-	74,152,065

감가상각비	157,940,521	314,109,173

무형자산상각비	1,215,676	1,468,251

퇴직급여	-	-

유형자산처분손실	1,571,302

외화환산손실	902,832,927	18,823,933

외화환산이익	(631,761,013)	(265,014,443)

금융수익	(6,244,674,418)	(296,947,370)

유형자산처분이익	(28,138,994)	(65,653,939)

소 계	(5,605,937,676)	384,678,627

3. 자산부채의 증감	-	-

매출채권 증감	(147,140,456)	(862,311,371)

기타유동채권 증감	(409,416,241)	(177,402,827)

기타유동비금융자산 증감	-	5,013,673,917

재고자산 증감	42,490,211	133,760,831

매입채무 증감	(1,218,141,789)	(826,385,340)

기타유동채무 증감	95,323,500	2,326,036,198

미지급법인세 증감	(1,483,138,121)	-

소 계	(3,120,022,896)	5,607,371,408

4. 영업에서 창출된 현금	105,155,341	8,134,781,259

(2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	3,851,900,000	-

34. 위험관리

(1) 위험관리의 개요당사는 금융상품을 운용함에 있어 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.① 신용위험② 유동성위험③ 환위험④ 이자율위험⑤ 가격위험상기 위험과 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리 및 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법은 본 주석에서 설명하고 있으며, 추가적인 양적공시사항은 관련 주석에 포함되어 있습니다.

(2) 위험관리 개념체계당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같이 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여각각의 위험요인들에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. (3) 금융위험관리① 신용위험당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권 및 기타유동채권	53,050,873,105	52,872,186,425

기타유동금융자산	1,012,268,504	1,003,665,041

장기대여금 및 수취채권	9,643,202,115	17,250,382,115

현금및현금성자산(*)	10,926,865,517	731,725,754

합 계	74,633,209,241	71,857,959,335

(*)당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. 기 매출채권을 제외하고는 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 이를 제외한 매출채권 및 기 타유동채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

i) 당분기말(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년미만	1년~2년	2년~3년	3년초과

장기차입금	14,999,100,000	14,999,100,000	-	1,248,100,000	9,000,000,000	4,751,000,000

유동성장기부채	3,851,900,000	3,851,900,000	3,851,900,000	-	-	-

단기차입금	11,000,000,000	11,000,000,000	11,000,000,000	-	-	-

매입채무 및 기타유동채무	16,171,085,894	16,171,085,894	16,171,085,894	-	-	-

합 계	46,022,085,894	46,022,085,894	31,022,985,894	1,248,100,000	9,000,000,000	4,751,000,000

당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

ii) 전기말(단위: 원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년미만	1년~2년	2년~3년	3년초과

장기차입금	14,999,100,000	14,999,100,000	-	5,623,640,000	8,583,640,000	791,820,000

유동성장기부채	4,871,900,000	4,871,900,000	4,871,900,000	-	-	-

단기차입금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000	-	-	-

매입채무 및 기타유동채무	17,293,904,183	17,293,904,183	17,293,904,183	-	-	-

합 계	43,164,904,183	43,164,904,183	28,165,804,183	5,623,640,000	8,583,640,000	791,820,000

③ 환위험당사는 매출채권, 대여금 및 차입금 등과 관련하여 주로 USD, VND 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	21,958,952,271	979,794,883	12,437,691,793	1,331,157,011

VND	1,035,793,731	-	602,451,311	-

JPY	7,523,384	-	7,523,384	-

합계	23,002,269,386	979,794,883	13,047,666,488	1,331,157,011

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	2,097,915,738	(2,097,915,738)	1,110,653,478	(1,110,653,478)

VND	103,579,373	(103,579,373)	60,245,131	(60,245,131)

JPY	752,338	(752,338)	752,338	(752,338)

합 계	2,202,247,449	(2,202,247,449)	1,171,650,947	(1,171,650,947)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.④ 이자율위험당사는 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장기차입금	14,999,100,000	14,999,100,000

유동성장기부채	3,851,900,000	4,871,900,000

단기차입금	11,000,000,000	6,000,000,000

(-)단기금융상품	(1,012,268,504)	(1,003,665,041)

순차입금	28,838,731,496	24,867,334,959

당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

순이익 증가(감소)	(288,387,314)	288,387,314	(248,673,349)	248,673,349

⑤ 가격위험당사는 재무상태표상 가격위험에 노출되어 있는 당기손익인식금융자산으로 분류되는 지분증권이 없습니다.

(4) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장·단기 자금차입, 자산매각 그리고 유상증자 등을 통하여 순부채비율을 개선하기 위한 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출됩니다. 당문기말과 전기말 현재 당사의 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장기차입금	14,999,100,000	14,999,100,000

유동성장기부채	3,851,900,000	4,871,900,000

단기차입금	11,000,000,000	6,000,000,000

현금및현금성자산	10,926,865,517	(731,725,754)

기타유동금융자산	1,012,268,504	(1,003,665,041)

순차입금(A)	41,790,134,021	24,135,609,205

총자본(B)	145,857,792,915	137,026,677,002

부채비율(%)(A/B)	28.65%	17.61%

(5) 금융상품의 공정가치1) 당사의 경영진은 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 금융자산

- 당기손익-공정가치금융자산	3,670,500,000	3,670,500,000	3,670,500,000	3,670,500,000

상각후원가로 인식된 금융자산

- 매출채권및기타유동채권	53,050,873,105	53,050,873,105	52,872,186,425	52,872,186,425

- 기타유동금융자산	1,012,268,504	1,012,268,504	1,003,665,041	1,003,665,041

- 현금및현금성자산	10,926,865,517	10,926,865,517	731,725,754	731,725,754

- 장기대여금및기타수취채권	9,643,202,115	9,643,202,115	17,250,382,115	17,250,382,115

소 계	74,633,209,241	74,633,209,241	71,857,959,335	71,857,959,335

금융자산 합계	78,303,709,241	78,303,709,241	75,528,459,335	75,528,459,335

상각후원가로 인식된 금융부채

- 매입채무및기타유동채무	16,171,085,894	16,171,085,894	17,293,904,183	17,293,904,183

-단기차입금	11,000,000,000	11,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

- 장기차입금	14,999,100,000	14,999,100,000	14,999,100,000	14,999,100,000

- 유동성장기부채	3,851,900,000	3,851,900,000	4,871,900,000	4,871,900,000

- 기타비유동금융부채	-	-	-	-

소계	46,022,085,894	46,022,085,894	43,164,904,183	43,164,904,183

금융부채 합계	46,022,085,894	46,022,085,894	43,164,904,183	43,164,904,183

2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 변경하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.-당분기말

(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

지분증권	-	-	3,670,500,000	3,670,500,000

- 전기말(단위: 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

지분증권	-	-	3,670,500,000	3,670,500,000

35. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토 지	10,913,369,757	18,000,000,000	장기차입금	9,851,000,000	산업은행

건 물	12,877,088,276

기계장치	1,391,648,771

투자부동산(토지/건물/순액)	11,004,290,752	12,000,000,000	미지급금	11,773,877,040	(주)서연

16,800,000,000	장기/단기차입금	14,000,000,000	KEB하나은행

합 계	36,186,397,556	46,800,000,000	-	35,624,877,040	-

(2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공 되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	질권설정금액	제공받은자	담보권자	비고

기타유동금융자산	1,012,268,504	1,100,000,000	모베이스오토테크㈜	기업은행	차입금 등

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공처	내용	한도액	실행잔액	보증기간	보증처

기업은행	기타원화지급보증	1,750,000,000	263,104,880	2017.10.24~2020.10.25	한국화낙

1,750,000,000	311,958,580	2019.08.23~2020.05.31

기타지급보증	USD 1,875,000	USD 1,875,000	2016.04.27~2020.04.27	MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED

USD 4,500,000	USD 4,500,000	2018.11.01~2025.11.02	MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED

36. 약정사항 및 우발사항 (1) 당분기말 현재 당사는 MOBASE VIETNAM COMPANY LTD. 등과 기술제공계약 등을 체결하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

회 사 명	구분	계약기간	계약내용

MOBASE VIETNAM COMPANY LTD.	기술제공계약	2012년 7월부터 2020년 12월까지	매출액의 5%

MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED	로열티	2016년 4월 1일부터~	매출액의 3%

INTRA GROUP SURVICE	2016년 4월 1일부터~	월 USD 60,000

썬스타(주)	임대차계약	2018년 3월부터~	월 50백만원

대여금 이자약정	대여일로부터 1년	대여금잔액의 3.1%

모베이스오토테크㈜(구,산일테크)	대여금 이자약정	2018년 6월부터 2021년 6월까지	대여금잔액의 2.9%

㈜모베이스전자(구,서연전자)	대여금 이자약정	대여일로부터 1년	대여금잔액의 3.1%

(2) 금융기관 여신한도약정(단위: 원)

구분	소송금액	원고

구 분	금융기관	한도약정액

장기차입금	KEB하나은행	9,000,000,000

장기차입금	산업은행	15,000,000,000

단기차입금	기업은행	6,000,000,000

단기차입금	KEB하나은행	5,000,000,000

합 계	-	35,000,000,000

37. 영업부문

(1) 당사는 전자부품의 제조 및 판매부분으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. (2) 당(전)기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사로 수익 금액의 합계는 927백 만원입니다.

38. 특수관계자 (1) 지배·종속기업 등 현황1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업의 개요는 다음과 같습니다.

구분	회 사 명	소유지분율	비고

당분기말	전기말

종속기업	㈜모베이스	-	-	-

MOBASE THAI COMPANY LIMITED	100.00%	100.00%	-

MOBASE VIETNAM COMPANY LIMITED	100.00%	100.00%	-

모베이스썬스타㈜(구,썬스타)	100.00%	100.00%	-

MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED	100.00%	100.00%	-

SUNSTAR SWF INC	0.00%	0.00%	모베이스썬스타(주)가 지분 100% 소유

신시탑봉제설비有限公司	0.00%	0.00%	모베이스썬스타(주)가 지분 100% 소유

SUNSTAR-ZOJE VINA CO.,LIMITED	0.00%	0.00%	모베이스썬스타(주)가 지분 50% 소유

MOBASE SUNSTAR PRECISION VINA CO., LIMITED	0.00%	0.00%	MOBASE VIETNAM COMPANY LTD가 지분 100% 소유

모베이스오토테크(주)(구,산일테크)	100.00%	100.00%	-

(주)티브이포머스	90.00%	90.00%	-

SWF SUNSTAR INDIA PRIVATE LIMITED	0.00%	0.00%	MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED가 지분 80% 소유

썬스타판매㈜	0.00%	0.00%	모베이스썬스타(주)가 지분 100%

(주)모베이스오토	100.00%	0.00%	-

MOBASE AUTO VISION VN COMPANY LIMITED	50.00%	50.00%	모베이스오토테크㈜가 50%

㈜모베이스전자	51.90%	52.16%	-

모베이스정기㈜	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

㈜모베이스투자㈜(구,우창정기)(주2)	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

소주서연전자과기유한공사	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가32.5%, ㈜모베이스투자가 32.5%소유

소주서연소료유한공사	0.00%	0.00%	소주서연전자과기유한공시가100%소유

Seoyon Electronics Poland	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

소주서연압주유한공사	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

Seoyon Electronics India Private Limited	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 99.99%소유

Seoyon Electronics Mexico s.de R.L.de C.V	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

에스와이제이차 유한회사(주1)	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

디에스와이제일차 주식히사(주1)	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 100%소유

관계기업	PT. SUNSTAR MANDIRI	0.00%	0.00%	모베이스썬스타㈜가 지분 30%소유

귀주화창기차전기유한공사	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 25% 소유

㈜모베이스코넥타	0.00%	0.00%	㈜모베이스전자가 50%소유

(주1) 매출채권유동화 목적으로 설립한 특수목적법인

2) 당분기와 전기에 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

기타 특수관계자	테크노에스㈜	테크노에스㈜	동일인 대주주

썬스타판매㈜	썬스타판매㈜	동일인 대주주

㈜투아이소프트	㈜투아이소프트	동일인 대주주

에스앤지홀딩스서울㈜	에스앤지홀딩스서울㈜	동일인 대주주

TECHNO YEN PHONG VINA	TECHNO YEN PHONG VINA	테크노에스㈜가 100% 소유

TWOEYE TECH VINA	TWOEYE TECH VINA	㈜투아이소프트가 100% 소유

(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출 ·매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 원)

구분	회사명	매출거래	매입거래

상품,제품매출	용역매출	기타	상품매입	원재료매입	기타

종속기업	MOBASE VIETNAM	-	2,384,571,364	6,020,500,000	-	-	651,149

MOBASE INDIA	215,768,241	676,726,011	-	-	-	16,537,620

모베이스오토테크㈜	-	-	-	150,000,000	-	-

오베이스썬스타㈜	-	-	-	150,000,000	-	-

㈜모베이스전자	-	-	-	-	-	-

㈜모베이스오토	-	-	-	-	-	-

합계	215,768,241	3,061,297,375	6,020,500,000	300,000,000	-	17,188,769

2) 전기(단위: 원)

구분	회사명	매출거래	매입거래

상품,제품매출	용역매출	기타	상품매입	원재료매입	기타

종속기업	MOBASE VIETNAM	3,743,336,981	10,718,169,063	11,828,500,000	399,474,372	5,962,649	-

MOBASE INDIA	837,289,214	3,300,865,867	-	914,908,368	-	-

모베이스오토테크㈜	515,692,786	-	-	568,019,248	324,085,617	1,000,000

오베이스썬스타㈜	25,766,316	-	-	600,000,000	-	-

㈜모베이스전자	-	-	-	361,805,748	-	-

㈜모베이스오토	-	-	-	18,915,945	-	-

합계	5,122,085,297	14,019,034,930	11,828,500,000	2,863,123,681	330,048,266	1,000,000

(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	특수관계자명	당분기	전기

자금대여	자금회수	자금대여	자금회수

종속기업	MOBASE VIETNAM	-	-	-	5,590,500,000

모베이스썬스타㈜	-	15,000,000	-	83,847,359

모베이스오토테크㈜	-	-	7,680,000,000	15,129,605,338

㈜모베이스오토	-	-	7,680,000,000	-

㈜모베이스전자	4,900,000,000	5,300,000,000	24,700,000,000	-

합 계	4,900,000,000	5,315,000,000	40,060,000,000	20,803,952,697

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	장기대여금	기타	매입채무	미지급금

종속기업	MOBASE VIETNAM	191,317,296	-	148,661,420	520,751,775	320,855,730

MOBASE INDIA	7,879,871,761	-	12,674,289,274	-	-

모베이스썬스타㈜	-	6,979,391,841	255,000,000	-	138,187,378

모베이스오토테크㈜	-	8,700,114,662	123,309,450	-	-

㈜모베이스전자	-	24,300,000,000	176,000,000	-	-

합계	8,071,189,057	39,979,506,503	13,377,260,144	520,751,775	459,043,108

MOBASE THAI 채권잔액에 대하여는 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.

2) 전기(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	장기대여금	기타	매입채무	미지급금

종속기업	MOBASE VIETNAM	841,124,637	-	114,479,964	520,751,775	320,855,730

MOBASE THAI	1,223,215,464	-	561,830,589	-	-

모베이스썬스타㈜	-	6,994,391,841	255,000,000	-	138,187,378

MOBASE INDIA	7,201,652,678	-	11,996,470,744	65,820,421	-

모베이스오토테크㈜	26,061,764	8,700,114,662	235,763,779	-

㈜모베이스오토	-	7,680,000,000	18,915,945	-	-

㈜모베이스전자	6,050,000	24,700,000,000	241,032,055	-	-

기타특수관계자	TECHNO YEN PHONG	-	-	-	57,206,898	186,428,956

합계	9,298,104,543	48,074,506,503	13,423,493,076	643,779,094	645,472,064

MOBASE THAI 채권잔액에 대하여는 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(5) 담보제공내역(단위: 원)

제공받는자	담보제공자산	금액	담보내용	담보권자

모베이스오토테크㈜	기타유동금융자산	1,012,268,504	차입금 담보제공외	기업은행

(6) 지급보증 내역당분기말 현재 당사는 종속기업의 장단기차입금 등과 관련하여 지급보증을 제공하고 있는바, 그 내용은 다음과 같습니다.

특수관계자명	채권자	보증금액	보증기간

MOBASE INDIA PRIVATE LIMITED	기업은행	USD 1,875,000	2016.04.27~2020.04.27

USD 4,500,000	2018.11.01~2025.11.02

우리은행	USD 1,800,000	2016.07.01~2020.03.05

합 계	-	USD 8,175,000	-

(8) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 상기의 주요경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	312,709,632	1,330,838,531