월덱스 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 2015년 3월 27일 주주총회 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명(김동윤)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 동감사는 2018년 3월 29일 주주총회에서 재선임되었습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 : 감사의 독립성 및 전문성

구 분	주 요 내 용

정 관	제48조 (감사의 직무와 권한)①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다②감사는 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있으며 필요한 경우 회의 목적과 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사의 영업에 관한 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④감사의 재임 중 또는 퇴임 후의 회사 비밀유지에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다

내부감사규정	제2조 (감사범위) 감사의 범위는 다음과 같다 1. 회계 : 재무제표 및 부속명세서, 이익잉여금처분계산서 등 2. 업무 : 제부문의 개별적 사항 및 업무절차 3. 제도 : 제관리조직 및 운영상태 4. 기타 : 대표이사의 특명사항제6조 (감사요원의 권한) 감사요원은 다음 각 호의 권한을 가진다 1. 제장부, 증비서 및 감사업무 수행상 필요한 서류의 제출요청 2. 관계자의 답변요청 3. 회계관계거래처에 대한 감사자료의 제출요청 4. 감사결과 부당사항에 대한 시정 및 관계직원의 문책건의 5. 관계부서에 조언 권고 6. 업무개선을 위한 제안 및 건의 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

내부회계관리규정	제11조(감사) ① 감사는 제18조에 따라 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 보고한다.② 감사는 회사의 회계처리 위반사실을 감사인으로부터 통보받은 경우 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 위반내용의 시정 등을 요구한다.③ 감사는 제1항에 따른 조사결과 및 제2항에 따른 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출한다.④ 감사는 제1항 내지 제3항의 직무를 수행할 때 대표이사에게 필요한 자료, 정보 및 비용의 제공을 문서로 요청할 수 있다.⑤ 감사는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사인에게 통보한다.제18조 (감사의 운영실태 평가 보고의 기준 및 절차) ① 감사는 제17조 제3항에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고서를 평가하고, 그 평가결과를 문서(이하 '내부회계관리제도 평가보고서'라 한다)로 작성하여 이사회에 사업연도마다 보고한다. 이 경우 내부회계관리제도의 관리ㆍ운영에 대하여 시정 의견이 있으면 그 의견을 포함하여 보고한다.② 감사는 정기총회 개최 1주 전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면(對面) 보고하여야 한다.③ 제1항에 따른 평가, 보고의 세부 기준 및 절차는 다음 각 호를 고려하여 제24조 제4항에 따른 '내부회계관리제도 업무지침'에서 정한다.1. 경영진 및 회사 경영에 사실상 영향력을 미칠 수 있는 자가 회계정보의 작성ㆍ공시 과정에 부당하게 개입할 수 없도록 내부회계관리제도가 설계 및 운영되는지를 평가할 것2. 내부회계관리규정이 실질적으로 운영되는지를 평가할 것3. 대표이사가 내부회계관리제도 운영실태보고서 작성에 관한 기준 및 절차를 준수하는지를 평가할 것

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

김 동 윤	- 경희대 전기.전자공학과 졸- (주)이피테크 이사- (주)한양세미텍 상무이사	2018.03 재선임

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2018-030	2018.12.05	내부회계관리규정 일부 변경의 건	가결	-

2018-026	2018.11.01	제19기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2018-021	2018.08.02	제19기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2018-012	2018.05.09	제19기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2018-07	2018.02.28	제18기 이익잉여금처분계산서(안) 승인, 정기주주총회 개최,전자투표제도 및 전자위임장 권유제도 채택의 건	가결	-

2018-06	2018.02.26	제18기 별도 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-

2018-03	2018.01.03	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2018-02	2018.01.03	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

2017-31	2017.11.02	제18기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2017-24	2017.08.03	제18기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2017-14	2017.05.08	제18기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2017-07	2017.02.28	제17기 별도 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인, 정기주주총회 개최의 건	가결	-

2016-28	2016.11.03	제17기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2016-20	2016.08.04	제17기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2016-12	2016.06.10	우리사주 취득자금 대출연장 연대보증 승인의 건 채권자: 한국증권금융, 보증금액: 905,973,500원	가결	-

2016-11	2016.05.03	제17기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2016-06	2016.02.29	제16기 별도 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인, 정기주주총회 개최의 건	가결	-

2016-04	2016.01.05	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2016-03	2016.01.05	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

2015-35	2015.12.16	기채에 관한 건(포괄수출금융) 차입기관 : 한국수출입은행, 차입한도 : 미화 오백만불정	가결	-

2015-34	2015.12.16	기채에 관한 건 차입기관 : 한국산업은행, 차입한도 : 원화 일십오억원정	가결	-

2015-33	2015.11.25	제3자를 위한 연대보증에 관한 건 채 무 자 : West Coast Quartz Corporation, 차입은행 : 한국수출입은행 보증금액 : 원금(USD3,000,000), 이자 및 지연배상금, 기타 차주 부담 비용	가결	-

2015-31	2015.11.10	기채에 관한 건(시설자금 외대시 기한연장) 차입기관 : 산업은행 구미지점, 차입한도 : 일본화 오백사십만정	가결	-

2015-30	2015.11.04	제16기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2015-29	2015.10.28	담보제공의 건 채무자: West Coast Quartz Corporation 차입은행: Shinhan Bank America, 차입종류: Commercial Line of Credit(CLOC) 담보금액: 월덱스 정기예금 25억원, 담보기간: 2015.11.02~2016.11.02	가결	-

2015-26	2015.08.11	종속회사 WCQ 신주 인수의 건WCQ 기명식 보통주 3,125,000주, 100% 주주배정증자 USD6,000,000)	가결	-

2015-25	2015.08.10	제2회 무기명식 무보증 사모전환사채 발행의 건 사채의 종류: 무기명식 전환사채, 사채의 총액: 원화 오십억원정	가결	-

2015-23	2015.08.06	제16기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2015-22	2015.07.30	기채에 관한 건(운영자금대출) 차입기관 : 한국산업은행, 차입한도 : 원화 일십오억원정	가결	-

2015-15	2015.06.11	우리사주 취득자금 대출연장 연대보증 승인의 건 채권자: 한국증권금융, 보증금액: 1,006,753,500원	가결	-

2015-13	2015.06.05	종속회사의 CB채무연장에 대한 보증금(예치금)제공 및 채무보증 연장의 건 보증금 : 금오억원정, 채무보증기간 : 2015년 6월 6일 ~ 2015년 9월 5일	가결	-

2015-11	2015.05.07	제16기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2015-09	2015.03.11	기채에 관한 건(수입자금대출) 차입기관 : 한국수출입은행, 차입한도 : 미화 이백만불정	가결	-

2015-08	2015.03.10	(주)이코루미 자금대여의 건 대여금액: 금삼천만원, 대여용도: 운전자금	가결	-

2015-07	2015.03.04	종속회사의 CB채무연장에 대한 채무보증 연장의 건	가결	-

2015-06	2015.02.26	제15기 별도 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인, 정기주주총회 개최의 건	가결	-

2015-05	2015.02.26	전자투표 채택의 건	가결	-

2015-04	2015.01.15	외부감사인과의 커뮤니케이션의 건	가결	-

2015-03	2015.01.08	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2015-02	2015.01.08	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

2015-01	2015.01.07	(주)이코루미 자금대여의 건 대여금액: 금오천만원, 대여용도: 운전자금	가결	-

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따라 2019년 교육계획을 수립중에 있음.

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

VISION전략실	4	부장3명(8년)차장1명(7년)	- 연결회사 및 종속회사 내부감사- 내부회계관리제도 제반활동 감사

*당사는 내부회계관리 전담부서인 재무회계팀외에 내부감사와 관련 VISION전략실에서 감사를 보좌하고 있습니다.

(7) 준법지원인 및 조직현황 당사는 상법 제542조의13 및 시행령 제39조에서 규정하고 있는 준법지원인 선임요건(자산총액 5천억 이상)에 해당되지 아니하기에 당사는 별도의 준법지원인 및 지원조직을 두지 않고 있습니다. 다만, 당사 인사총무팀 1명과 정보전략팀1명이 사내 준법관련사항을 담당하고 있습니다.