월덱스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 2012년 3월, 2015년 3월, 2018년 3월 29일 주주총회 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명(김동윤)이 감사업무 를 수행하고 있습니다. 동감사는 2021년 5월 21일 주주총회에서 재선임되었습니다 .

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 : 감사의 독립성 및 전문성

구 분	주 요 내 용

정 관	제48조 (감사의 직무와 권한)①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다②감사는 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있으며 필요한 경우 회의 목적과 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사의 영업에 관한 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④감사의 재임 중 또는 퇴임 후의 회사 비밀유지에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다

내부감사규정	제2조 (감사범위) 감사의 범위는 다음과 같다 1. 회계 : 재무제표 및 부속명세서, 이익잉여금처분계산서 등 2. 업무 : 제부문의 개별적 사항 및 업무절차 3. 제도 : 제관리조직 및 운영상태 4. 기타 : 대표이사의 특명사항제6조 (감사요원의 권한) 감사요원은 다음 각 호의 권한을 가진다 1. 제장부, 증비서 및 감사업무 수행상 필요한 서류의 제출요청 2. 관계자의 답변요청 3. 회계관계거래처에 대한 감사자료의 제출요청 4. 감사결과 부당사항에 대한 시정 및 관계직원의 문책건의 5. 관계부서에 조언 권고 6. 업무개선을 위한 제안 및 건의 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

김 동 윤	- 경희대 전기.전자공학과 졸- (주)이피테크 이사- (주)한양세미텍 상무이사	2012.03 부터 상근감사 수행(3연임중)

*상기 김동윤은 2012.03부터 당사의 상근감사로 당해년도 10년차 근무중임

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2021-33	2021.12.16	현금.현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정	가결	-

2021-32	2021.12.15	주주명부 폐쇄기간 또는 기준일 설정	가결	-

2021-29	2021.11.05	구미국가산업단지 하이테크 밸리 신축공장 건설 및 시설투자 심의의 건	가결	-

2021-28	2021.11.03	제22기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2021-23	2021.08.02	제22기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2021-20	2021.07.01	구미국가산업단지 제5단지 투자양해각서(MOU) 체결 승인의 건	가결	-

2021-17	2021.06.16	구미국가산업단지 하이테크밸리 토지 분양계약 승인의 건	가결	-

2021-12	2021.05.07	제22기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2021-10	2021.04.06	임시주주총회 소집의 건	가결	-

2021-09	2021.04.01	(주)이코루미 대여금 만기 및 자금대여의 건	가결	-

2021-08	2021.03.26	대표이사 선임의 건 (배종식 2021.3.31자 중임)	가결	-

2021-07	2021.03.26	정기주주총회 개최의 건	가결	-

2021-06	2021.03.02	㈜이코루미 대여금 만기 및 자금대여의 건	가결	-

2021-05	2021.02.17	제21기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최, 전자투표제도 및 전자위임장 권유제도 채택,	가결	-

2021-04	2021.02.17	제21기 별도 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-

2021-03	2021.01.04	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2021-02	2021.01.04	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

2020-24	2020.10.29	제21기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2020-19	2020.07.30	제21기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2020-06	2020.02.21	제20기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최, 전자투표제도 및 전자위임장 권유제도 채택,	가결	-

2020-05	2020.02.21	제20기 별도 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-

2020-03	2020.01.02	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2020-02	2020.01.02	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

2019-27	2019.10.31	제20기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2019-20	2019.08.01	제20기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2019-15	2019.06.05	우리사주 취득자금 대출연장 연대보증 승인의 건 채권자: 한국증권금융, 보증금액: 852,973,500원	가결	-

2019-10	2019.05.08	제20기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2019-07	2019.03.21	학자금규정 일부 변경의 건	가결	-

2019-06	2019.02.25	제19기 이익잉여금처분계산서(안) 승인, 정기주주총회 개최,	가결	-

2019-05	2019.02.25	제19기 별도 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-

2019-02	2019.01.02	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2019-01	2019.01.02	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.11.02	코스닥협회	김동윤	-	- 상장법인 공시위반 제재사례- 코스닥시장 관련 주요이슈- 상장법인의 수시공시와 기준

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

VISION전략실	4	부장2명(11년)부장1명(10년)사원1명(4개월)	- 연결회사 및 종속회사 내부감사- 내부회계관리제도 제반활동 감사

*당사는 내부회계관리 전담부서인 재무회계팀외에 내부감사와 관련 VISION전략실에서 감사를 보좌하고 있습니다.

(5) 준법지원인 및 조직현황 당사는 상법 제542조의13 및 시행령 제39조에서 규정하고 있는 준법지원인 선임요건(자산총액 5천억 이상)에 해당되지 아니하기에 당사는 별도의 준법지원인 및 지원조직을 두지 않고 있습니다. 다만, 당사 인사총무팀 1명과 정보전략팀 1명이 사내 준법관련사항을 담당하고 있습니다.