월덱스 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 2012년 3월, 2015년 3월, 2018년 3월, 2021년 5월, 2 024년 3월 27일 주주총회 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명(김동윤)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 동감사는 2024년 3월 27일 주주총회에서 재선임되었습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부: 감사의 독립성 및 전문성

구 분	주 요 내 용

정 관	제48조 (감사의 직무와 권한) ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.②감사는 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있으며 필요한 경우 회의 목적과 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사의 영업에 관한 보고를 요구할 수 있다. ④감사의 재임 중 또는 퇴임 후의 회사 비밀유지에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다.

내부감사규정	제2조 (감사범위) 감사의 범위는 다음과 같다.1. 회계 : 재무제표 및 부속명세서, 이익잉여금처분계산서 등2. 업무 : 제부문의 개별적 사항 및 업무절차3. 제도 : 제관리조직 및 운영상태4. 기타: 대표이사의 특명사항제6조 (감사요원의 권한) 감사요원은 다음 각 호의 권한을 가진다1. 제장부, 증비서 및 감사업무 수행상 필요한 서류의 제출요청2. 관계자의 답변요청3. 회계관계거래처에 대한 감사자료의 제출요청4. 감사결과 부당사항에 대한 시정 및 관계직원의 문책건의5. 관계부서에 조언 권고6. 업무개선을 위한 제안 및 건의7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

김 동 윤	- 경희대 전기.전자공학과 졸- (주)이피테크 이사- (주)한양세미텍 상무이사	2012.03부터 상근감사 수행(5연임중)

*상기 김동윤은 2012.03부터 당사의 상근감사로 당해년도 14년차 근무 중임 (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

2025-05	2025.03.27	정기주주총회 개최 및 참석
제1호 의안 제25기 별도 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건	가결	-

2025-04	2025.03.11	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가 보고의 건	가결	-

2025-03	2025.03.11	내부회계관리자의 운영실태 평가 보고의 건	가결	-

2025-02	2025.02.24	제25기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최전자투표 및 전자위임장 권유제도 채택	가결	-

2025-01	2025.02.24	제25기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건	가결	-

2024-14	2024.11.07	제25기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2024-11	2024.08.08	제25기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2024-07	2024.05.03	제25기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2024-05	2024.03.27	정기주주총회 개최 및 참석
제1호 의안 제24기 별도 및 연결재무제표 승인과 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
제2호 의안 이사 선임의 건제3호 의안 감사 선임의 건
제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건	가결	-

2024-04	2024.03.11	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가 보고의 건	가결	-

2024-03	2024.03.11	내부회계관리자의 운영실태 평가 보고의 건	가결	-

2024-02	2024.02.26	제24기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최 전자투표 및 전자위임장 권유제도 채택	가결	-

2024-01	2024.02.26	제24기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건	가결	-

2023-20	2023.11.02	제24기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2023-18	2023.08.08	제24기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2023-10	2023.05.10	제24기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2023-06	2023.03.20	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가 보고의 건	가결	-

2023-05	2023.03.20	내부회계관리자의 운영실태 평가 보고의 건	가결	-

2023-03	2023.02.23	제23기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최전자투표 및 전자위임장 권유제도 채택	가결	-

2023-02	2023.02.23	제23기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건	가결	-

2022-25	2022.11.02	제23기 3분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2022-22	2022.08.03	제23기 반기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2022-18	2022.06.29	신규 시설투자(구미국가산업단지 제5단지) 투자기간 연장의 건	가결	-

2022-12	2022.05.09	제23기 1분기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결	-

2022-08	2022.03.30	정기주주총회 개최의 건	가결	-

2022-06	2022.02.24	제22기 현금배당(안) 확정, 정기주주총회 개최,전자투표제도 및 전자위임장 권유제도 채택,	가결	-

2022-05	2022.02.24	제22기 별도 및 연결재무제표 승인의 건	가결	-

2022-03	2022.01.04	내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사의 평가보고의 건	가결	-

2022-02	2022.01.04	내부회계관리자의 운영실태 평가보고의 건	가결	-

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.11.10	코스닥협회	- 상장법인 공시위반 제재사례- 코스닥시장 관련 주요이슈- 상장법인의 수시공시와 기준

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Vision 전략실	4	수석2명(14년)책임1명(12년)선임1명(3년)	- 연결회사 및 종속회사 내부감사- 내부회계관리제도 제반활동 감사

*당사는 내부회계관리 전담부서인 재무회계팀 외에 내부감사와 관련 VISION전략실에서 감사를 보좌하고 있습니다.

(5) 준법지원인 및 조직현황 당사는 상법 제542조의 13 및 시행령 제39조에서 규정하고 있는 준법지원인 선임요건(자산총액 5천억 이상)에 해당되지 아니하기에 당사는 별도의 준법지원인 및 지원조직을 두지 않고 있습니다. 다만, 당사 인사총무팀 1명과 정보전략팀 1명이 사내 준법관련사항을 담당하고 있습니다.