월덱스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

하기의 별도재무제표는 K-IFRS 채택 재무제표이며, 제15기 및 제16기의 재무제표는 외부감사인의 감사를, 제16기 3분기 및 제17기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 중간재무제표로 연말 결산감사에 따라 변동될 수 있습니다.

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	34,774,125,342	33,786,922,330	39,747,367,853

현금및현금성자산	2,600,269,772	3,626,312,120	5,256,583,250

단기금융상품	6,385,000,000	6,460,000,000	6,405,000,000

유동성만기보유금융자산	0	168,410,000	8,795,000

매출채권	14,449,317,483	14,244,767,145	16,900,781,468

기타수취채권	67,862,496	75,459,738	113,066,264

당기법인세자산	0	8,805,953	211,918,770

재고자산	10,696,190,710	8,344,271,043	10,239,991,246

기타유동자산	575,484,881	858,896,331	611,231,855

비유동자산	61,902,496,371	62,509,810,364	68,781,465,715

장기금융자산	505,513,930	304,027,716	438,927,033

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,595,915,041	3,872,646,796	0

만기보유금융자산	52,495,000	52,495,000	220,905,000

유형자산	25,422,298,258	27,347,641,415	30,735,177,513

무형자산	4,568,239,286	4,202,118,924	6,156,347,706

종속기업투자	23,899,345,792	23,899,345,792	29,311,853,503

이연법인세자산	2,376,847,345	2,372,693,002	1,320,425,834

기타비유동자산	481,841,719	458,841,719	597,829,126

자산총계	96,676,621,713	96,296,732,694	108,528,833,568

부채

유동부채	40,018,150,764	36,299,608,089	44,119,316,452

매입채무	1,811,544,757	1,493,358,157	1,976,643,012

기타지급채무	716,055,855	934,807,976	947,746,211

단기차입금	29,706,248,896	30,963,283,190	32,533,182,394

당기법인세부채	211,775,293	0	0

유동성장기차입금	460,000,000	898,255,981	6,776,958,236

유동성사채	872,362,400	1,564,936,100	1,481,425,400

전환사채	5,828,188,141	0	0

기타유동부채	411,975,422	444,966,685	403,361,199

비유동부채	11,044,488,067	18,617,376,911	10,305,832,365

장기차입금	7,345,513,250	7,087,635,265	2,714,869,043

사채	0	391,234,025	1,851,781,750

전환사채	0	8,209,884,584	3,026,140,155

퇴직급여채무	3,698,974,817	2,928,623,037	2,713,041,417

부채총계	51,062,638,831	54,916,985,000	54,425,148,817

자본

납입자본	7,307,537,500	6,750,000,000	6,750,000,000

보통주자본금	7,307,537,500	6,750,000,000	6,750,000,000

주식발행초과금	28,266,427,363	26,213,169,398	26,213,169,398

기타포괄손익누계액	(686,194,152)	(686,194,152)	(927,728,496)

기타자본항목	701,560,804	701,560,804	701,560,804

이익잉여금	10,024,651,367	8,401,211,644	21,366,683,045

자본총계	45,613,982,882	41,379,747,694	54,103,684,751

자본과부채총계	96,676,621,713	96,296,732,694	108,528,833,568

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,360,970,572	32,633,124,753	10,893,082,624	32,968,667,176	44,067,673,320	42,087,378,158

매출원가	8,384,104,784	22,858,475,013	7,714,394,155	23,631,861,077	31,485,662,705	31,753,852,667

매출총이익	2,976,865,788	9,774,649,740	3,178,688,469	9,336,806,099	12,582,010,615	10,333,525,491

판매비와관리비	1,811,882,086	6,212,417,497	2,185,957,047	6,130,377,377	8,881,142,356	7,648,923,983

영업이익(손실)	1,164,983,702	3,562,232,243	992,731,422	3,206,428,722	3,700,868,259	2,684,601,508

기타수익	178,310,732	993,921,566	1,488,001,233	2,281,588,726	1,957,112,281	1,929,844,938

기타비용	1,251,807,370	1,839,941,934	213,872,062	814,581,789	16,339,551,150	4,242,728,427

금융수익	1,393,659,764	1,398,596,777	28,872,916	329,326,387	425,650,112	2,395,725,415

금융비용	499,174,209	2,260,339,346	2,167,968,272	3,528,912,871	3,490,258,306	3,276,725,065

법인세비용차감전순이익(손실)	985,972,619	1,854,469,306	127,765,237	1,473,849,175	(13,746,178,804)	(509,281,631)

법인세비용(수익)	152,615,873	231,029,583	(130,787,990)	(246,071,928)	(780,707,403)	479,985,722

당기순이익(손실)	833,356,746	1,623,439,723	258,553,227	1,719,921,103	(12,965,471,401)	(989,267,353)

법인세비용차감후기타포괄손익	0	0	0	0	241,534,344	(169,179,543)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	241,534,344	(169,179,543)

보험수리적손익	0	0	0	0	241,534,344	(169,179,543)

총포괄이익(손실)	833,356,746	1,623,439,723	258,553,227	1,719,921,103	(12,723,937,057)	(1,158,446,896)

기본주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	59	117	19	127	(960)	(120)

희석주당이익(손실)	59	117	19	127	(960)	(120)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	22,734,446,980	(758,548,953)	693,318,963	22,705,950,398	48,875,167,388

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(989,267,353)	(989,267,353)

순확정급여부채의 재측정요소	(169,176,543)	(169,179,543)

소유주와의 거래	배당	(350,000,000)	(350,000,000)

전환사채발행	8,241,841	8,241,841

유상증자	3,250,000,000	3,478,722,418	6,728,722,418

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(927,728,496)	701,560,804	21,366,683,045	54,103,684,751

2015.01.01 (기초자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(927,728,496)	701,560,804	21,366,683,045	54,103,684,751

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	(12,965,471,401)	(12,965,471,401)

순확정급여부채의 재측정요소	241,534,344	241,534,344

소유주와의 거래	배당

전환사채발행

유상증자

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(686,194,152)	701,560,804	8,401,211,644	41,379,747,694

2015.01.01 (기초자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(927,728,496)	701,560,804	21,366,683,045	54,103,684,751

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	1,719,921,103	1,719,921,103

순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래	배당

전환사채발행

유상증자

전환사채의 전환

2015.09.30 (기말자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(927,728,496)	701,560,804	23,086,604,148	55,823,605,854

2016.01.01 (기초자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(686,194,152)	701,560,804	8,401,211,644	41,379,747,694

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	1,623,439,723	1,623,439,723

순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래	배당

전환사채발행

유상증자

전환사채의 전환	557,537,500	2,053,257,965	2,610,795,465

2016.09.30 (기말자본)	7,307,537,500	28,266,427,363	(686,194,152)	701,560,804	10,024,651,367	45,613,982,882

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,924,932,468	6,789,343,433	6,448,411,166	6,462,789,916

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,892,157,178	7,789,349,735	7,893,728,734	8,019,990,322

이자의수취	99,963,793	99,871,048	170,360,457	348,961,833

이자의지급	(1,052,585,823)	(1,134,034,720)	(1,479,106,005)	(1,435,514,239)

법인세납부액	(14,602,680)	34,157,370	(136,572,020)	(470,648,000)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,553,216,651)	(9,151,372,251)	(8,094,342,414)	(6,787,202,047)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,915,410,000	8,259,304,412	9,365,538,628	12,914,458,699

단기금융자산의 처분	5,745,000,000	5,138,000,000	8,868,000,000	6,500,000,000

기타수취채권의 감소	0	0	0	800,000,000

장기금융자산의 처분	0	318,326,329	318,326,329	5,415,458,699

만기보유금융자산의 처분	168,410,000	8,205,000	8,795,000	0

유형자산의 처분	0	3,363,637	9,411,157	0

기타비유동자산의 감소	2,000,000	2,791,409,446	161,006,142	199,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,468,626,651)	(17,410,676,663)	(17,459,881,042)	(19,701,660,746)

단기금융자산의 취득	5,670,000,000	5,328,000,000	8,923,000,000	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	160,000,000	210,000,000	230,000,000	250,000,000

장기금융자산의 취득	201,486,214	197,750,168	183,427,012	5,799,664,389

만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

종속기업투자의 취득	0	7,083,600,000	7,083,600,000	4,791,104,620

유형자산의 취득	666,242,186	454,595,496	665,132,201	988,009,706

무형자산의 취득	745,898,251	1,479,308,960	352,703,094	2,990,774,031

기타비유동자산의 증가	25,000,000	2,657,422,039	22,018,735	382,108,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,379,151,418)	1,018,829,599	11,082,699	897,811,716

재무활동으로 인한 현금유입액	26,055,266,132	31,960,275,769	47,819,959,904	55,785,478,765

단기차입금의 차입	26,055,266,132	26,960,275,769	37,727,700,555	45,956,756,347

장기차입금의 차입	0	0	5,092,259,349	100,000,000

사채의 발행	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	5,000,000,000	5,000,000,000	3,000,000,000

유상증자	0	0	0	6,728,722,418

재무활동으로 인한 현금유출액	(28,434,417,550)	(30,941,446,170)	(47,808,877,205)	(54,887,667,049)

단기차입금의 상환	26,473,568,644	28,423,445,338	39,550,493,569	36,999,051,152

유동성장기차입금의 상환	783,255,981	1,406,931,782	6,776,958,236	2,193,554,552

유동성사채의 상환	1,173,702,075	1,111,069,050	1,481,425,400	1,213,126,950

배당금의 지급	0	0	0	350,000,000

기타금융부채의 상환	0	0	0	9,566,508,726

파생상품 상환	0	0	0	4,565,425,669

전환사채의 전환	3,890,850	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,606,747)	24,339,790	4,577,419	(709,095)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,026,042,348)	(1,318,859,429)	(1,630,271,130)	572,690,490

기초현금및현금성자산	3,626,312,120	5,256,583,250	5,256,583,250	4,683,892,760

기말현금및현금성자산	2,600,269,772	3,937,723,821	3,626,312,120	5,256,583,250