월덱스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	44,147,172,392	38,077,943,025

현금및현금성자산	8,435,977,169	4,309,231,408

단기금융상품	6,385,000,000	6,400,000,000

유동만기보유금융자산	2,675,000	0

매출채권 및 기타유동채권	17,855,166,242	16,606,022,565

매출채권	17,338,446,430	16,016,940,779

단기대여금	925,000,000	490,000,000

대손충당금	(925,000,000)	(490,000,000)

미수금	43,779,822	11,933,150

미수수익	66,630,354	35,843,579

선급금	374,941,820	437,462,394

관세환급금	0	68,495,370

선급비용	31,367,816	35,347,293

재고자산	11,468,353,981	10,762,689,052

제품	3,543,013,682	2,661,491,523

평가충당금	(1,596,334,509)	(1,284,918,188)

재공품	2,958,523,154	1,976,549,241

평가충당금	(136,910,456)	(157,722,764)

원재료	7,258,692,499	8,291,938,773

평가충당금	(1,109,014,132)	(1,481,420,713)

부재료	3,811,519	3,328,743

소모품	439,249,819	435,397,021

미착품	107,322,405	318,045,416

비유동자산	57,356,255,720	60,570,284,794

장기금융상품	769,061,037	572,832,575

비유동만기보유금융자산	50,475,000	52,495,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	219,288,091	4,399,819,039

장기매출채권	2,134,834,406	6,315,365,354

대손충당금	(1,915,546,315)	(1,915,546,315)

유형자산	25,134,625,408	24,880,030,201

토지	5,786,832,184	5,763,000,298

건물	14,982,708,462	14,917,945,978

감가상각누계액	(4,894,765,219)	(4,472,846,937)

구축물	5,013,694,521	4,816,829,795

감가상각누계액	(1,824,837,939)	(1,640,967,743)

기계장치	39,307,698,377	37,980,319,118

정부보조금	(10,961,400)	(16,571,100)

감가상각누계액	(34,336,397,702)	(33,135,415,978)

차량운반구	201,969,352	178,995,444

감가상각누계액	(171,129,527)	(158,547,052)

집기비품	1,469,494,262	1,417,606,354

감가상각누계액	(1,359,206,603)	(1,326,626,978)

공구와기구	2,866,705,580	2,621,432,709

정부보조금	(9,500,330)	(11,210,033)

감가상각누계액	(2,298,918,961)	(2,157,363,167)

금형	225,605,600	233,305,600

감가상각누계액	(193,631,447)	(186,976,033)

건설중인자산	503,335,278	147,472,726

손상차손누계액	(124,069,080)	(90,352,800)

무형자산	3,378,765,068	4,020,677,855

소프트웨어	43,192,921	32,918,142

산업재산권	3,072,176	4,842,544

개발비	3,332,499,971	3,982,917,169

종속기업에 대한 투자자산	25,252,120,292	23,899,345,792

이연법인세자산	2,189,879,105	2,263,242,613

기타비유동자산	362,041,719	481,841,719

자산총계	101,503,428,112	98,648,227,819

부채

유동부채	40,793,034,580	46,625,560,008

매입채무 및 기타유동채무	39,385,685,000	45,993,598,758

단기매입채무	2,688,286,282	3,543,089,795

미지급금	1,049,540,036	1,084,890,519

미지급비용	39,250,578	66,626,740

단기차입금	28,805,221,963	31,340,900,862

유동성장기차입금	6,238,988,567	6,017,474,017

유동성사채	0	417,316,025

유동성전환사채	0	3,212,779,247

선수금	115,357,424	33,323,995

예수금	283,869,597	173,990,427

부가가치세예수금	165,170,553	103,207,131

당기법인세부채	1,117,187,586	306,897,663

유동금융보증부채	15,320,994	50,222,587

연차수당부채	274,841,000	274,841,000

비유동부채	5,995,428,035	4,647,065,274

장기차입금	2,155,000,000	1,420,000,000

퇴직급여부채	3,840,428,035	3,227,065,274

확정급여채무	7,957,493,032	7,341,505,961

사외적립자산	(4,117,064,997)	(4,114,440,687)

부채총계	46,788,462,615	51,272,625,282

자본

자본금	8,255,496,500	7,920,974,000

보통주자본금	8,255,496,500	7,920,974,000

주식발행초과금	31,597,920,024	30,317,218,407

확정급여제도의 재측정손익	(745,075,999)	(745,075,999)

자기주식처분이익	693,318,963	693,318,963

이익잉여금(결손금)	14,913,306,009	9,189,167,166

이익준비금	325,000,000	325,000,000

임의적립금	666,666,666	1,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,921,639,343	7,264,167,166

자본총계	54,714,965,497	47,375,602,537

자본과부채총계	101,503,428,112	98,648,227,819

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,480,311,024	49,671,337,704	11,360,970,572	32,633,124,753

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	19,473,999,084	49,652,273,574	11,352,721,544	32,614,213,971

상품매출액	1,673,280,000	1,801,204,666	0	0

제품매출액	17,800,719,084	47,851,068,908	11,352,721,544	32,614,213,971

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,311,940	19,064,130	8,249,028	18,910,782

임가공매출액	6,311,940	19,064,130	8,249,028	18,910,782

매출원가	14,080,416,160	35,178,262,877	8,384,104,784	22,858,475,013

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	14,077,375,625	35,168,740,537	8,379,794,180	22,849,067,225

상품매출원가	1,612,800,000	1,612,800,000	0	0

제품매출원가	12,464,575,625	33,555,940,537	8,379,794,180	22,849,067,225

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,040,535	9,522,340	4,310,604	9,407,788

임가공매출원가	3,040,535	9,522,340	4,310,604	9,407,788

매출총이익	5,399,894,864	14,493,074,827	2,976,865,788	9,774,649,740

판매비와관리비	1,841,092,915	6,097,112,423	1,811,882,086	6,212,417,497

급여	696,862,923	2,186,931,889	700,574,324	2,077,355,276

퇴직급여	73,641,630	229,007,666	78,833,490	215,406,408

복리후생비	80,808,600	247,105,203	78,829,030	241,124,268

여비교통비	59,321,690	190,904,616	55,656,149	164,150,570

통신비	5,723,174	17,628,318	6,429,966	18,308,336

수도광열비	56,442,801	173,555,490	62,425,996	178,301,046

세금과공과	47,823,184	78,829,494	54,739,997	89,267,832

지급임차료	28,147,859	80,248,988	26,069,132	80,629,544

감가상각비	35,486,198	109,038,455	34,460,001	103,677,250

무형자산상각비	231,276,542	658,477,080	126,277,365	378,777,427

수선비	6,397,817	13,506,194	1,191,861	3,109,235

보험료	5,141,678	15,252,125	4,832,738	16,524,186

접대비	15,674,753	35,284,691	15,802,791	32,169,878

광고선전비	338,182	792,727	0	5,000,000

경상개발비	361,633,664	1,482,907,685	454,037,101	1,975,339,852

운반비	5,706,222	26,210,238	10,997,656	33,367,417

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	(40,528,854)	105,642,271

차량유지비	4,592,058	9,656,816	2,080,332	10,190,507

교육훈련비	3,091,163	9,732,592	2,629,765	7,509,935

도서문구비	1,463,932	3,296,542	1,073,576	4,693,890

소모품비	1,992,844	5,603,593	1,634,234	5,768,312

지급수수료	31,696,416	139,164,482	31,790,923	126,114,647

용역비	18,390,171	60,454,051	54,893,779	162,488,958

수출비	67,697,947	318,747,681	46,033,294	173,669,123

잡비	1,741,467	4,775,807	1,117,440	3,831,329

영업이익(손실)	3,558,801,949	8,395,962,404	1,164,983,702	3,562,232,243

기타이익	329,094,269	619,486,935	178,310,732	993,921,566

외환차익	116,480,438	418,654,532	170,321,812	809,276,464

외화환산이익	209,820,919	137,507,238	0	148,981,272

유형자산처분이익	2,144,830	8,778,352	0	0

건물임대수익	0	2,100,000	2,100,000	6,300,000

수입수수료	0	50,000,000	0	10,067,180

잡이익	648,082	2,446,813	5,888,920	19,296,650

기타비용	377,210,110	2,043,308,556	1,251,807,370	1,839,941,934

외환차손	232,210,110	1,282,695,942	312,722,262	818,976,696

외화환산손실	0	246,346,309	889,085,108	841,548,697

기부금	0	50,000	0	0

기타의대손상각비	140,000,000	435,000,000	50,000,000	160,000,000

유형자산손상차손	0	33,716,280	0	0

잡손실	5,000,000	45,500,025	0	19,416,541

금융수익	141,675,493	1,302,772,797	1,393,659,764	1,398,596,777

이자수익	36,845,959	100,828,984	32,722,991	98,405,357

외환차익(금융수익)	90,651,790	853,223,205	335,421,424	412,698,036

외화환산이익(금융수익)	0	304,874,383	1,009,742,984	839,890,983

금융보증수익	14,177,744	43,846,225	15,772,365	47,602,401

금융비용	505,024,581	1,265,039,674	499,174,209	2,260,339,346

이자비용	335,129,402	1,071,421,350	417,464,563	1,282,910,469

외환차손(금융원가)	64,294,497	82,660,085	81,709,646	251,970,570

외화환산손실(금융원가)	105,600,682	102,013,607	0	712,538,283

금융보증비용(손실)	0	8,944,632	0	12,920,024

법인세비용차감전순이익(손실)	3,147,337,020	7,009,873,906	985,972,619	1,854,469,306

법인세비용	591,611,905	1,285,735,063	152,615,873	231,029,583

당기순이익(손실)	2,555,725,115	5,724,138,843	833,356,746	1,623,439,723

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	2,555,725,115	5,724,138,843	833,356,746	1,623,439,723

주당이익

기본주당이익(손실)	155	353	59	117

희석주당이익(손실)	155	353	59	117

자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,750,000,000	26,213,169,398	(686,194,152)	701,560,804	8,401,211,644	41,379,747,694

순확정급여부채의 재측정요소

전환사채의 보통주 전환	557,537,500	2,053,257,965	2,610,795,465

당기순이익(손실)	1,623,439,723	1,623,439,723

2016.09.30 (기말자본)	7,307,537,500	28,266,427,363	(686,194,152)	701,560,804	10,024,651,367	45,613,982,882

2017.01.01 (기초자본)	7,920,974,000	30,317,218,407	(745,075,999)	693,318,963	9,189,167,166	47,375,602,537

순확정급여부채의 재측정요소

전환사채의 보통주 전환	334,522,500	1,280,701,617	1,615,224,117

당기순이익(손실)	5,724,138,843	5,724,138,843

2017.09.30 (기말자본)	8,255,496,500	31,597,920,024	(745,075,999)	693,318,963	14,913,306,009	54,714,965,497

현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	10,479,107,548	2,924,932,468

법인세비용차감전순이익(손실)	7,009,873,906	1,854,469,306

당기순이익조정을 위한 가감	4,891,061,626	5,698,409,453

감가상각비	2,132,578,772	2,589,046,143

무형자산상각비	664,167,787	382,317,089

퇴직급여	792,708,071	746,366,490

대손상각비	435,000,000	265,642,271

외화환산손실	348,359,916	1,554,086,980

유형자산손상차손	33,716,280	0

금융비용	1,071,421,350	1,282,910,469

금융보증비용	8,944,632	12,920,024

외화환산이익	(442,381,621)	(988,872,255)

유형자산처분이익	(8,778,352)	0

금융수익	(100,828,984)	(98,405,357)

금융보증수익	(43,846,225)	(47,602,401)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	103,173,661	(3,660,721,581)

매출채권의 감소(증가)	1,391,623,352	(1,747,322,573)

미수금의 감소(증가)	(31,839,393)	6,038,806

선급금의 감소(증가)	186,421,974	77,929,675

선급비용의 감소(증가)	3,979,477	(13,173,219)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	177,150,074

관세환급금	68,495,370	41,504,920

재고자산의 감소(증가)	(705,664,929)	(2,351,919,667)

매입채무의 증가(감소)	(862,060,325)	323,985,524

미지급금의 증가(감소)	(22,312,576)	(200,591,525)

선수금의 증가(감소)	82,033,429	(20,177,365)

예수금의 증가(감소)	109,879,170	21,868,479

부가가치세 예수금의 증가(감소)	61,963,422	0

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(176,721,000)	(339,321,790)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,624,310)	363,307,080

이자지급(영업)	(1,192,962,224)	(1,052,585,823)

이자수취(영업)	70,042,209	99,963,793

법인세납부(환급)	(402,081,630)	(14,602,680)

투자활동현금흐름	(3,055,351,769)	(1,553,216,651)

단기금융상품의 처분	5,685,000,000	5,745,000,000

유형자산의 처분	9,900,000	0

유동만기보유금융자산의 처분	0	168,410,000

기타비유동금융자산의 처분	240,000,000	2,000,000

단기금융상품의 취득	(5,670,000,000)	(5,670,000,000)

대여금의 증가	(435,000,000)	(160,000,000)

장기금융상품의 취득	(196,228,462)	(201,486,214)

비유동만기보유금융자산의 취득	(655,000)	0

유형자산의 취득	(2,545,913,307)	(666,242,186)

무형자산의 취득	(22,255,000)	(745,898,251)

기타비유동금융자산의 취득	(120,200,000)	(25,000,000)

재무활동현금흐름	(3,360,759,952)	(2,379,151,418)

단기차입금의 증가	25,392,057,439	26,055,266,132

단기차입금의 상환	(28,027,110,946)	(26,473,568,644)

장기차입금의 상환	(305,000,000)	(783,255,981)

사채의 상환	(417,316,025)	(1,173,702,075)

전환사채의 전환	(3,390,420)	(3,890,850)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,749,934	(18,606,747)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,126,745,761	(1,026,042,348)

기초현금및현금성자산	4,309,231,408	3,626,312,120

기말현금및현금성자산	8,435,977,169	2,600,269,772