KS인더스트리 사업보고서 (2021.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 선박용 크레인 등 선박구성부분품을 제조 및 판매하는 조선기자재 사업을 주요 사업으로 하고 있습니다.

지배회사인 주식회사 상상인인더스트리와 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	회사	주요 제품	비고

선박구성부분품	주식회사 상상인인더스트리	마린크레인, 오프쇼어크레인, 데크머시너리, 머테리얼핸들링이큅먼트 등	-

기타	디엠씨자산관리주식회사	소송 수행 관련 업무	지배회사 주식회사 상상인인더스트리의 회생절차 종결결정으로 채무자회생 및 파산에 관한 법률 제212조에 의하여 부인권 소송 등과 관련된 자산, 부채 및 계약일체 등과 소송비용 등의 지급을 위한 현금일정액 등을 분할신설법인 디엠씨자산관리주식회사에 이전하고, 지배회사가 디엠씨자산관리주식회사 발행주식 전부를 인수함

주요 제품은 선박 정박시 수톤에서 수백톤의 운반 물품 및 항해에 필요한 소모품을 선적 및 하역하는 선박용 크레인(Marine Crane)에서부터 해양플랜트에 탑재되어 해상 작업을 지원하는 해양플랜트용 크레인(Offshore Crane)까지 다양한 종류의 크레인과 데크머시너리(Deck Machinery), 해양플랜트에 탑재되는 머테리얼핸들링이큅먼트(MaterialHandling Equipment)등 입니다.

사업부문 요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

구분	제16기	제15기	제14기

매출액	32,881	65,812	95,702

영업이익(손실)	(987)	(18,015)	(4,395)

자산총계	47,883	69,726	168,270

가. 시장여건 (1) 산업의 특성 조선기자재 산업이란 선박의 건조 및 수리에 사용되는 모든 기계 및 자재류를 생산하는 조선산업의 후방산업 입니다. 따라서, 조선산업의 경쟁력 확보에 결정적인 역할을 하는 근간이 됩니다. 또한, 철강 및 화학 등 기초소재산업에서 기계, 전자산업에 이르기까지 타 산업에 대한 전후방 파급효과가 큰 산업이며, 수입효과가 큰 산업으로 외화가득에 공헌도가 매우 높습니다.조선기자재 산업은 1970년대 말 조선업계가 본격적으로 세계 조선시장에 진출하면서 하나의 산업으로서 생산 기반을 갖추기 시작했고 조선산업의 경기 변동의 흐름과 함께 성장하였습니다. 1990년대 이후 세계 조선시황의 호조로 국내 신조물량이 확대됨에 따라 조선기자재의 내수가 급증하였고, 그에 따라 조선기자재산업도 체계적인 생산기반을 갖추기 시작하였습니다. 과거 단순가공 조립제품에 속하는 의장품류를 생산하는 수준에서 시작하여 현재는 고부가가치 기계류, 부품, 소재 국산화를 통해 첨단기술이 필요한 기술 선도산업으로 성장하였습니다.조선기자재는 선박이라는 제한된 공간내에서 사용되므로 중량과 용적에 제한을 받고선박이 해상의 악조건(염수, 고온다습, 진동, 충격 등)속에서 운행해야 하므로 인명의안전을 위하여 내구성, 내식성, 안정성 등 고도의 신뢰성이 요구됩니다. 따라서 선박의 안전운항을 위해 국제협약에 의한 엄격한 품질관리 기준의 적용과 각국 선급 검사의 합격품이 요구됩니다. 선박의 선종과 선형이 다양하기 때문에 사양에 맞추어 부품을 생산하는 다품종 소량 주문생산체제로서 제품의 공기가 장기간 소요되고 제품공정상 단위당 생산면적이 타 업종에 비해 많이 차지합니다. 특히 품질과 성능이 선박의 기능에 매우 큰 영향을 미치게 되므로 조선산업의 생산기반 확충과 국제경쟁력 강화를 위해서는 조선기자재산업의 발전이 필수적입니다. (2) 산업의 성장성조선기자재 산업의 성장성은 전방산업인 조선산업의 성장과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 조선산업은 고부가가치 상선 및 해양플랜트 부문에서 기술력과 건조능력을 바탕으로 세계시장을 선도하고 있습니다. 특히 LNG/LPG 운반선, 초대형 컨테이너선, 중대형 탱커 등 고부가가치 선종에서 세계 최고의 기술력을 보유하고 있으며 해양플랜트부문의 경우 세계 최고수준의 건조능력과 실적을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 조선산업은 글로벌 신조발주 침체와 중국 조선산업의 추격 등 악재에도 불구하고 매년 30~40% 안팎의 세계시장 점유를 유지하고 있습니다.조선산업의 구조가 과거 일반 상선에서 고부가가치 선종 및 해양플랜트로 변화함에 따라 조선기자재 산업 또한 점차 높은 기술과 생산시설이 요구되는 첨단 기자재의 비중이 높아지고 있습니다. 특히 2000년대 중반이후 해양플랜트 기자재의 국산화에 대한 필요성이 매우 높아지고 있습니다.국내 조선산업 및 조선기자재 산업의 변화에 발맞추어 기존 상선용 기자재 부문에서는 고부가가치화 및 시장점유율 확대를 추진하고 있으며, 해양플랜트 기자재 부문에서도 기존 실적제품군인 Burner Boom, MHE, Offshore Crane 등의 수주 확대와 함께 연구개발을 통한 신 제품군 시장진입을 위해 노력하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 조선기자재 산업의 전방산업은 조선산업, 조선산업의 전방산업은 해운산업이므로 세계 선박금융시장과 해운시장의 경기 변동, 각종 선박 관련 국제법규 및 기준의 변경에 따른 선주들의 수요 증감에 큰 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소 회사가 영위하고 있는 대형 기계류 및 구조물 산업은 기술력은 물론이고 대규모 생산, 테스트 및 야적을 위한 설비와 부지를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 사업 초기 상당한 투자 자금이 필요합니다. 또한, 안정적인 제품을 생산하기까지 상당한 기간이 소요되며 조선사 및 선주사의 까다로운 품질테스트 및 인증을 통과할 수 있을 정도의 축적된 품질관리 노하우가 필요합니다. 게다가 선주가 특정 업체의 제품을 지정하는 경우가 많아 브랜드 인지도를 확보하기까지 장기간에 걸친 영업실적이 필요 합니다. 따라서, 신규 업체가 시장에 진입하기 매우 어려운 산업이며 소수 기업간의 경쟁이 치열한 상태입니다. (5) 자원조달상의 특성 주요 원자재는 강재와 형강으로 한 일철강과 국 일철강, 삼우강업에서 주로 조달하고 있습니다. 국제 원자재 가격 등의 변동에 따라 공급처인 철강회사의 제품 가격 변동이 고스란히 제품의 원가에 반영되어 외부 요인에 의한 제품의 가격변동성이 높습니다.(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 선박은 막대한 재화와 인명을 수송하므로 염수, 고온다습, 진동, 충격 등 해상여건의 극복을 위해 내구성, 내식성, 안전성 등 고도의 품질 보장이 요구됩니다. 국제해사기구(IMO)에서는 해상인명안전협정(SOLAS), 해상오염방지협약(MARPOL) 등 국제협약을 제정하여 여러 기준과 규제를 생산자에게 부과하고 있습니다. 그리고 선주가 요구하는 각국 선급 검사 및 공업규격을 적용해야 하므로 당사는 철저한 품질관리시스템 및 테스트 장비를 완비하여 검사를 수행하고 있습니다.

(7) 시장점유율

객관적인 시장의 규모와 통계자료가 없어 시장점유율은 산출할 수 없습니다.

나. 영업개황 2019년 세계 신조선시황은 미중무역갈등으로 인한 세계경제 침체 여파로 조선발주량이 40% 가까이 급감했지만, 한국 조선소 Big3(현대중공업, 대우조선해양, 삼성중공업)의 수주는 약 4%밖에 감소되지 않아, 2020년에는 글로벌 선박 발주량이 증가할 것이라는 관측과 더불어 국내 조선소에 대한 실적이 상당히 개선될 것으로 보고 있습니다. 클락슨리서치(글로벌 조선.해운시황 전문기관)에 따르면 2020년 세계선박발주량은 2019년 발주량 대비 52.2% 상승할 것으로 예상하고 있습니다. * 전 대표이사의 횡령, 배임 등으로 자금 유동성 위기를 맞으며 제품 생산활동에 차질을 빚었으나 인가전 M 회생계획안 인가 결정에 따라 채권을 변제하고 법원허가로 신규 경영진이 선임되는 등 경영 정상화를 이루었습니다. 2019.2.13. 회생절차 종결결정을 받았고 기존의 CR5 목표(원가절감, 모듈화, 월매출, ERP 구축, 예방 품질)를 심화하고 끊임없는 기술개발을 통해 시장의 변화에 적극적으로 대응해 나가며, 철저한 품질관리 및 납기 준수로 고객사에 대한 신뢰 회복과 신시장 개척을 통해 경쟁력 있는 기업이 되도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

다. 조직도[주요 고객별 매출 증감 내역]

(단위 : 백만원)

거래처	제16기 4분기	제15기 4분기	매출액증감비율

현대중공업 그룹	19,785	37,838	-47.71%

삼성중공업	2,939	1,519	51.68%

상상인선박기계	5,734	-	100%

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

구분	매출액	비율	제품 설명

조선기자재 사업부문	선박구성부분품	26,791	81.48	선박에 장착되어 물건을 싣고 내리는 선박용 크레인으로 그 종류는 선실 양 옆에 설치되어 운항 중에 선원들에게 필요한 소모품을 부두에서 선상으로 선적하는 데 사용되는 PROVISION CRANE, 유조선 및 화학물 운반선에서 유류, 화학물류를 운반하는 HOSE HANDLING CRANE, 엔진룸 천장에 설치되어 엔진 실린더 작업 또는 기타 부품을 이동하는 데 사용되는 ENGINE ROOM CRANE 등이 있음

-

Support Device 등	6,084	18.50	-

임 대 매 출	6	0.02	-

합계	32,881	100	-

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이제품의 가격은 당사의 영업정책상의 사유로 기재하지 않습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 사항 (단위 : 백만원)

매입유형	품 목	매입액	비율

원재료	강재	3,377	93.7%

형강	187	5.2%

데크머시너리 자재	39	1.1%

합계	3,603	100.0%

부재료	감속기	2,756	23.0%

유압부품	3,461	28.8%

베어링	419	3.5%

전기부품	617	5.1%

데크머시너리 자재	2,013	22.8%

기타	2,736	16.8%

합계	12,002	100.0%

총 합 계	15,605	-

나. 주요 원재료의 가격 변동 추이 (단위 : 원/KG)

구분	제16기	제15기	제14기	주요 매입처

원재료	강재	824.8	813.83	736.72	한일철강, 국일철강

형강	784.78	799.08	798.64	삼우강업

4. 생산 및 설비가. 생산능력, 생산실적, 가동률

생산공장	품목	구 분	단위	제16기	제15기	제14기

(주)상상인인더스트리	선박구성부분품	생산능력	대	954	960	2,160

생산실적	342	594	976

가동율	35.85%	61.88%	45.19%

주) 상기 최대 생산능력은 생산능력의 저해요소를 모두 배제하고 산출하였습니다. (1) 산출근거 (단위 : 대)

구 분	제16기	제15기	제14기

시간당 생산량(A)	0.45	0.385	0.77

1일 평균작업시간(B)	8	8	9

월평균 작업일수(C)	22	26	26

연간생산능력(A*B*C)*월수	954	960	2,160

주) 크레인 등의 종류 및 사양에 따라 생산량 차이가 있어 정확한 생산량은 파악하기 어렵습니다.

나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처분및대체	감가상각	기 말

토지	14,400,107	723,310	(14,143,117)	-	980,300

건물	5,938,418	2,727,983	(5,742,006)	(230,512)	2,693,883

구축물	-	-	-	-	-

기계장치	5,968,493	1,727,950	(5,946,676)	(801,352)	948,414

기계장치_정부보조금	(2,227,253)	-	1,980,654	246,599	-

차량운반구	54,001	-	-	(20,267)	33,734

공구와 기구	122,979	15,443	(75,255)	(41,926)	21,242

집기비품	253,886	460,081	-	(100,406)	613,562

기타의 유형자산	792,942	773,988	(405,017)	(220,847)	941,066

건설중인자산	1,269,989	1,263,320	(2,532,870)	-	440

건설중인자산_정부보조금	(637,069)	(20,702)	657,772	-	-

사용권자산	-	1,834,122	-	(183,412)	1,650,710

계	25,936,493	9,505,495	(26,206,515)	(1,352,123)	7,883,351

다. 설비의 신설, 매입 계획 등 해 당사항 없음 5. 매출

가 . 매 출실적당사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

품목	제16기	제15기	제14기

선박구성부분품	내 수	2,086	6,975	8,012

수 출	24,705	44,112	78,616

소 계	26,791	51,087	86,628

Support Device 등	내 수	1,119	14,725	9,074

수 출	4,971	-	-

소 계	6,090	14,725	9,074

합계	내 수	3,205	21,700	17,086

수 출	29,676	44,112	78,616

합 계	32,881	65,812	95,702

주) 상기 수출 매출액은 직수출, 구매확인서 및 LOCAL L/C 포함 금액입니다. 나. 판매경로

사업부문	품 목	판매경로	판매경로별 매출비중

조선기자재	선박구성부분품	국 내	8.37%

수 출	91.63%

Support Device 등	국 내	-

수 출	100%

다. 판매방법당사는 개별 주문 생산하여 납품하고 있습니다. 라. 판매전략당사는 국내 주요 조선소로부터 적정 수주량을 확보하기 위하여 납기관리 및 품질 보증기간 연장 등을 통해 경쟁사 대비 우위를 점할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 따라서, 기존 거래 조선소로부터의 신뢰를 받아 안정적 물량 확보 및 점진적 물량 증대에 주안점을 맞추고 있습니다. 일반 선박용 크레인 부문에서 독보적인 위치를 점하는 것 외에 사업품목 다각화의 일환으로 머테리얼핸들링이큅먼트, 오프쇼어크레인 등 해양플랜트용 기자재와 데크머시너리 등의 시장 확대에 노력하고 있습니다. 선주의 브랜드 인지도 열위를 극복하기 위해 외국선도기업과 전략적 기술제휴로 기술축적을 실현하고, 궁극적으로 국산화를 완료하는데 목표를 두고 있습니다.

6. 수주현황(단위 : 백만원)

품목	수주총액	기납품액	수주잔고

선박구성부분품	52,567	26,791	25,776

Support Device 등	9,147	6,084	3,063

GRSE	16,000	-	16,000

기타	6	6	-

합 계	77,720	32,881	44,839

주1) 상기 수주잔고의 원화금액은 외화(USD) 수주건에 대하여 환율 1,100원을 적용하여 환산한 금액이며 개별 건의 실제 원화금액은 납품시 기준환율에 따라 확정됩니다.주2) 기타 품목에는 임대매출금액이 포함되어 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관 리 정책 은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재경팀은 당사의 현업 부서 들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

가. 시장위험 (1) 외환위험

당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원)

구 분	당기말	전기말

외 화 금 액	원화환산액	외 화 금 액	원화환산액

현금및현금성자산	USD	518,205	599,978	USD	303,168	338,973

매 출 채 권	USD	421,460	487,966	USD	177,135	198,054

매 입 채 무	EUR	4,200	5,449	EUR	42,080	53,827

USD	447,868	518,542	USD	44,922	50,228

미 지 급 비 용	USD	444,146	514,233	USD	747,326	835,585

당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외 화 자 산	108,794	(108,794)	53,703	(53,703)

외 화 부 채	(103,822)	103,822	(93,964)	93,664

순 효 과	4,972	(4,972)	(40,261)	40,261

( 2) 이자율위험당사 의 현금흐름 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있 습니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 기타금융자산으로 분류된 고정이자부금융자산으로 인하여 당사는 공정가치 이자율위험에 노출되어 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당기말	전기말

고 정 금 리	변 동 금 리	고 정 금 리	변 동 금 리

차 입 금	-	4,000,000	4,616,514	3,295,119

당기 와 전기 중 변동금리차입금의 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 세전손익의 변동금액은 각 각 40,000천원과 32,951천 원 입 니다.

(3) 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금 액은 현금및현금성자 산 ( 현 금보유분 제외 ), 기타금융자산, 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액입니다.

(4) 유동성위험① 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당기말 및 전기말 현재 당사 의 유동성위험 분석내역은다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당 기 말

3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년초과	계

차 입 금	-	2,000,000	-	2,000,000	-	4,000,000

매 입 채 무	7,880,589	-	-	-	-	7,880,589

기타지급채무	2,397,942	-	-	-	-	2,397,942

전 환 사 채	-	-	-	2,746,823	-	2,746,823

계	10,278,531	2,000,000	-	4,746,823	-	17,025,354

(단위:천원)

구 분	전 기 말

3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년초과	계

차 입 금	4,616,514	3,295,119	-	-	-	7,911,633

매 입 채 무	3,860,668	-	-	-	-	3,860,668

기타지급채무	20,873,117	-	-	284,610	-	21,157,727

전 환 사 채	-	-	-	7,628,078	-	7,628,078

계	29,350,299	3,295,119	-	7,912,688	-	40,558,106

위의 분석에 포함된 비파생금융부채와 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데필수적인 차액 결제되는 파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.

② 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당기말	전기말

부 채	23,168,057	40,990,498

자 본	24,665,123	28,735,627

부 채 비 율	93.9%	142.6%

당기말 현재 당사의 부채비율은 회생채권의 변제 등의 원인으로 감소 하였습니다. 당사는 해외선도 기업과의 전략적 제휴를 통한 영업력 강화에 따른 지속적인 이익의 확보로 부채비율을 낮추고자 노력하고 있습니다.

③ 공정가치측정당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

분 류	투입변수의 내용

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 당사의 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당 기 말

수준 1	수준 2	수준 3	계

기타포괄손익인식금융자산	-	-	20,660	20,660

(단위:천원)

구 분	전 기 말

수준 1	수준 2	수준 3	계

기타포괄손익인식금융자산	-	-	65,419	65,419

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황연결회사는 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산을 보유하고 있지 아니합니다.

9. 경영상의 주요계약 등

가. 전략적 제휴 계약 체결 내역 2019.6.30. 자 로 MacGregor Pusnes AS(데크머시너리), Cargote c Sweden AB(데크크레인)와의 기술/영업/제작 관련 Co-operation Agreement는 종료되었습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 조직 총 인원 : 18명

나. 연구개발비용 (단위: 백만원)

과 목	제16기	제15기	제14기

연구개발비용	465	1,010	1,465

연구개발비/매출액[연구개발비용계/당기매출액*100]	1.96%	1.53%	1.53%

다. 연구개발 실적(1) 데크크레인(Deck Crane) 개발

연구과제	정격하중 30t × 26m Deck Crane 국산화 개발

연구기관	(주)상상인인더스트리 기업부설 연구소

연구결과	2007년 이전까지 전세계의 Bulk, Container Vessel 등에 장착되는Deck Crane은 유럽, 미주 등 몇몇 제조사에 의하여 전량 공급되었습니다. 수입에 따른 가격 부담, 납기지연, A/S 불안 등의 배경에서본 장비의 국산화 개발을 촉진하게 되었으며, 2008년 2월 설계에 착수하여 2008년 9월 100% 국산화에 성공적으로 개발을 완료하였습니다.

기대효과	충분한 검증을 거친 후 수입품에 대하여 충분히 경쟁력을 가지고국내의 조선 산업발전에 일조를 기대합니다.

상품화	상품화하여 국내 조선소뿐만 아니라 중국, 베트남 등지의 해외조선소에납품하였습니다.

(2) 모바일 하버 크레인(Mobile Harbor Crane) 개발

연구과제	모바일 하버용 경량 크레인 핵심기술개발

연구기관	(주)상상인인더스트리 기업부설 연구소

연구결과	컨테이너 물동량 증가에 따라 부두 신, 증설에 따른 환경문제, 대규모SOC 투자비용문제, 테러로부터의 안전 문제 등의 배경으로 모바일하버에 대한 국산화 개발이 촉진되었으며, 카이스트 등과 함께2010년 5월경 연구개발에 착수하여 2011년 6월 시연회의 성공적 개최및 개발이 완료 되었습니다.

기대효과	모바일 하버크레인은 수심이 얕은 항구나 항만 시설 부족 등으로대형 컨테이너 선박이 항구에 접안할 수 없는 상황에서 항구를 대신하여물류를 이동시키는데 필요한 크레인입니다. 항만시설 비용감소 물류의이동거리를 단축시킴으로서 조선시장과 더불어 세계시장의 점유율 확보및 수요증대를 충족시킬 것으로 예상됩니다.

상품화	세계 컨테이너 물동량 8%대의 증가가 전망되고 있으며 매년 부산항의4~5개 규모에 해당하는 처리능력 증가가 필요합니다. 이로 인해 항구를대신하는 모바일 하버의 수요가 증대된다면 이번 국산화 개발의 성공으로 모바일하버 크레인의 수주를 기대할 수 있습니다.

(3) 석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSO) 크레인 및 장비 개발

연구과제	석유 시추선용(Drillship, FPSO, FSP) Crane 및 장비개발

연구기관	(주)상상인인더스트리 기업부설 연구소

연구결과	2009년 10월 1일 동남광역경제권선도산업 R 과제 FPSO PedestalCrane 기술개발 주관기업으로 선정되었고 2012년 6월 29일개발사업을 성공적으로 완료하였습니다.

기대효과	자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에맞는 고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있습니다. 원양에서의 악조건에 적합한 장비를 국산화하고 개발함으로써 세계적인 수요증대를 충족할 것으로 기대합니다.

상품화	해양플랜트 기자재는 외국 기업이 시장을 거의 독점하고 있기 때문에선주 영업을 통해 당사 기술력을 알리고 수주할 수 있도록 할 예정입니다.

(4) BOP Gantry Crane 기술개발

연구과제	BOP Gantry Crane 기술개발

연구기관	(주)상상인인더스트리 기업부설 연구소

연구결과	2012년 5월 16일 동남광역경제권선도산업 R 과제 BOP GantryCrane 기술 개발 주관기업으로 선정되었고 2015년 6월 26일 개발사업을성공적으로 완료하였습니다.

기대효과	자원의 고갈에 따른 심해 원유채취가 활발히 진행됨에 따라 그에 맞는고부가가치의 선박 및 장비 수요량이 증대하고 있으나 관련 기자재국산화율이 매우 낮은 상황입니다. BOP Gantry Crane은 석유시추용Drillship/Rig 용 Drilling System Package의 필수 장비로 국내 개발 실적이전무한 상태이므로 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수있을 것으로 예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다.

소요자금 및재원 조달방법	다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다.

(5) Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발

연구과제	해양플랜트용 60톤급 Lattice Boom Type Offshore Crane 기술개발

연구기관	(주)상상인인더스트리 기업부설 연구소

진행상황	2015년 8월 17일 (재)경남지역사업평가단의 2015년 경제협력권사업비지니스협력형 R 과제 Lattice Boom Crane 기술개발 주관기업으로선정되었고, 2018년 9월 10일 개발사업을 성공적으로 완료하였습니다.

기대효과	본 개발 크레인은 FPSO, Drillship, Rig, Platform, OSV 등의 해양플랜트Topside main deck에 설치되어 중량물, Raiser rack, Pipe rack 등을Handling 또는 Supply vessel로부터의 중량물 이송을 Handling 하기 위한용도로 사용됩니다. 통상 FPSO 및 Drillship에 2~4기 이상 탑재되는필수장비로 전량수입되고 있는 고가장비로 반드시 국산화가 필요합니다.당사의 국산화 개발 시 수입가 대비 가격 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로예상되어 국내 대형조선소 공급을 기대합니다.

소요자금 및재원 조달방법	다양한 종류와 기능이 요구됨에 따라 소요자금의 변동이 매우 심하지만상선용 장비 대비 수십배의 소요자금이 필요하기에 다방면으로서의지원체계를 모색하고 활용할 계획입니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 소요기술명세 및 자체개발 정도 등선박용 크레인은 100% 주문생산이기에 고객의 니즈에 맞추어 제품을 만들어야 합니다. 그러기 위해서는 제관과 용접 및 가공기술 뿐만 아니라 기계, 유압, 전기 등의 설계 능력이 우수해야하고 제품에 대한 전문적인 지식과 노하우로 생산력을 높일 수 있어야 다양한 고객의 요구를 만족 할 수 있습니다. 또한, 30Ton 이상의 대형 크레인 제작과 해양플랜트 사업에는 인적 구성과 물적 설비 및 기술적인 설계능력이 반드시 필요합니다. 그리고 대형구조물의 특성상 그 제작 요건이 까다롭기 때문에 각종 인허가 및 인증을 획득하여야 하므로 당사는 설립 초기부터 지속적으로 노력해왔습니다.

개발내역	개발기간

DECK CRANE	2004.06~2005.06

다기능 크레인	2004.12~2005.09

전동식 버켓 크레인	2005.01~2005.10

FLOATING DOCK CRANE	2005.06~2006.02

고속단정 데빗	2005.03~2006.12

API-2C 인증획득	2006.08~2007.08

OHSAS 인증획득	2006.12~2008.05

MOBILE HARBOR CRANE	2010.05~2011.07

FPSO PEDESTAL CRANE	2009.10~2012.04

BOP GANTRY CRANE	2012.06~2015.06

LATTICE BOOM TYPE OFFSHORE CRANE	2015.08~2019.08

나. 핵심 보유기술에 대한 기술 로드맵당사에서 개발 가능한 고부가가치 크레인 제품에 대한 시장성과 고객확보가 가능한지를 분석하고 검토합니다. 기술개발연구소에서 개발 가능한 제품에 대해서 추진전략을 수립하고 이에 대한 보고서를 작성합니다. 그리고 당사가 만든 기존 제품과 유사성과 차이점을 파악한 후 구체적인 개발 프로젝트 팀을 구성하여 설계의 난이도와 규격 및 중량에 따라서 역할 분담을 하여 검토 작업을 합니다. 또한, 크레인의 핵심보유기술인 전기, 유압, 기계 설계는 회사의 핵심 인물들이 서로간의 의견을 검토한 후 구체적인 개발 일정을 수립 합니다. 초안 작업을 위하여 크레인의 각 부분별(JIB, UPPER POST, PEDESTAL) 또는 대수별로 설계를 하고, 전기, 유압 및 시스템에서 구조적인 문제를 해결합니다. 연구프로젝트 전담팀은 각 부서와 초안 설계 도면을 검토합니다. 이 과정에서 당사에서 생산 가능 한지, 구매조달이 가능한지를 검토합니다. 그리고 제품 생산에 필요한 자격요건과 사후 문제점을 파악하고, 지적재산권 침해여부를 검토한 후 지속적인 판매처가 될 수 있는 고객을 만들 수 있는지 검토합니다.내부적 검토가 끝이 난 제품은 실용신안 및 특허등록을 준비하여 당사의 기술보유에 반독점적 지위를 누릴 수 있도록 합니다. 시장과 고객확보가 이루어진 개발은 판매처에 당사의 기술을 소개하고 최초로 납품을 할 수 있는 고객을 확보하여 수주를 받습니다. 도면이 출도되면 생산에 돌입하여 전기, 유압, 기계 설계 도면의 문제점을 점검합니다. 그리고 각종 선급기관에 품질을 인증 받아 고객에게 납품을 합니다. 납품 후 문제점과 개선점을 찾아 각 부분별로 피드백 하여 설계도면 및 생산, 기술을 보완하여 자료보관 장치에 보관하여 업그레이드 해나갑니다.

다. 지적재산권 등

번호	구분	내용	출원일	등록일	적용제품	주무관청

1	상표권	Dongnam Marine Crane co., Ltd.	2004.09.30	2005.09.28	선박용 크레인등	특허청

2	특허권	다기능크레인	2005.09.05	2006.09.15	크레인	특허청

3	특허권	고속단정용 데빗	2005.09.07	2007.02.22	크레인	특허청

4	특허권	전동식 버켓크레인	2005.10.19	2006.12.21	크레인	특허청

5	특허권	구명정 데비트	2008.09.05	2010.12.22	크레인	특허청

6	특허권	심해작업 크레인용 능동보상시스템	2010.09.02	2011.03.23	크레인	특허청

7	특허권	심해작업 크레인용 과부하보호장치	2010.09.08	2011.03.23	크레인	특허청

8	특허권	오프쇼어 크레인의 장력유지 시스템	2011.12.28	2012.07.16	크레인	특허청

9	특허권	오프쇼어 크레인의 장력유지시스템 및 그를 이용한 장력유지 방법	2011.12.28	2012.07.16	크레인	특허청

10	특허권	선박 엔진룸 크레인 접근용 대차	2010.11.04	2013.03.14	크레인	특허청

11	특허권	BOP 갠트리 오프쇼어 크레인용 권상 및 권하 동조 시스템	2014.11.24	2015.03.02	크레인	특허청

12	해외특허권	ACTIVE HEAVE COMPENSATION SYSTEM FOR CRANE OPERATING IN DEEP SEA	2011.06.30	2014.07.09	크레인	중국

13	특허권	유압 비례 밸브와 PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인용 위치 유지 시스템	2017.03.22	2017.10.11	크레인	특허청

14	특허권	유압 비례 밸브와PLC를 이용한 래티스 붐 오프쇼어 크레인의 레벨 포지셔닝 방법	2017.12.05	2018.05.11	크레인	특허청

라. 보유기술의 경쟁력 평가당사는 해상 크레인에서 설계, 구매, 생산, 품질, 납품, 사후관리까지 TOTAL QA 방식으로 납품을 하고 있어 고객의 요구에 맞는 제품을 생산하고 있습니다. 그 중 전기, 유압, 기계설계는 당사만의 핵심 기술로서 다양한 고객의 요구에 맞출 수 있는 시스템을 가지고 있고, 다년간의 축적된 생산력과 노하우는 타사에 비해 우수한 품질과 기능을 구사할 수 있어 업계 제일을 유지하고 있습니다. 또한, 기술연구소에서는 끊임 없는 기술개발과 교육으로 변화되는 고객의 요구에 맞추어 설계를 하고 있으며, 생산성 향상을 위하여 현장의 문제점을 개선하고 원가절감의 노력으로 경쟁업체보다 한발 앞서나가고 있습니다. 그리고 국산화 개발과 대형크레인을 제작하기 위한 생산능력을 확보, 기존시장에 안주하지 않고 새로운 시장을 개척하여 해양플랜트 사업에 납품이 가능한 각종인허가와 설계 개발을 하고 있어 동종 타사들 대비 경쟁력 있는 기술력을 가지고 나아가고 있습니다.