미래에셋벤처투자 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	54.92	29,747,599	61.36

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.50	-	-

우리사주조합	92,900	0.17	92,900	0.19

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.41	223,090	0.46

자기주식	999,106	1.84	509,106	1.05

기타	17,417,666	32.16	17,907,666	36.94

합계	54,167,350	100.00	48,480,361	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당기말	전기말

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	20.45	20.45

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	당기순손익	총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호	875,660	-	54	54	54

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,707,946	-	117,563	117,563	117,563

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,352,477	-	78,592	78,592	78,592

미래에셋글로벌투자조합	29,970,260	74,778	363,265	125,823	125,823

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,735,166	10,826	61	(10,797)	(10,797)

미래에셋 청년창업 투자조합	13,618,991	318,208	586,014	609,619	609,619

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	35,524,088	8,626	1,742,785	1,724,813	1,724,813

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	106,826,113	111,484	1,003,757	814,724	814,724

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,769,749	24,402	106,220	(141,628)	(141,628)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	12,936,943	31,699	107,505	(131,408)	(131,408)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,349,757	663,942	36,558	(335,721)	(335,721)

미래에셋청년창업투자조합2호	20,964,326	109,744	97,166	(35,233)	(35,233)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,656,244	37,721	120,959	21,058	21,058

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,350,502	-	158	(12,163)	(12,163)

미래에셋청년창업투자조합3호	24,648,089	102,960	98,120	(136,619)	(136,619)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	47,427,646	411,730	1,232,956	1,162,585	1,162,585

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,403,087	24,502	81,439	56,896	56,896

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	25,446,820	53,558	189,734	136,156	136,156

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	102,853,364	427,018	1,335,314	576,253	576,253

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,415,131	-	1,017,638	279,606	279,606

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,152,090	-	455,290	10,356	10,356

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	23,093,470	-	250,101	(921,032)	(921,032)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,929,241	-	456,472	301,483	301,483

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,433,276	56,625	12	(62,325)	(62,325)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,800,849	47,502	838	(46,704)	(46,704)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,482,483	27,502	407	(27,134)	(27,134)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,570,075	21,576	51	(23,245)	(23,245)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	21,980,795	-	194,989	84,978	84,978

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	35,035,457	-	268,455	43,205	43,205

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	27,745,994	-	499,272	359,156	359,156

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,628,819	-	83,724	69,859	69,859

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	10,485,735	-	69,784	(344,521)	(344,521)

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합(*)	-	-	167,518	167,518	167,518

미래에셋사회적기업투자조합2호	875,657	50	55	55	55

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합(*)	-	-	111,674	111,674	111,674

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,591,034	652	576,344	395,077	395,077

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,274,554	669	577,625	525,949	525,949

미래에셋글로벌투자조합	30,274,745	505,087	4,622	(980,748)	(980,748)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,781,106	45,968	80	(10,966)	(10,966)

미래에셋 청년창업 투자조합	13,048,900	357,736	2,666	(827,265)	(827,265)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	33,791,410	761	3,261	3,261	3,261

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	106,363,996	464,090	1,584,533	708,594	708,594

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,992,747	105,772	827,965	445,744	445,744

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,168,188	131,536	850,711	559,602	559,602

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,566,910	545,374	2,947	(366,594)	(366,594)

미래에셋청년창업투자조합2호	21,325,145	435,329	2,179	(209,260)	(209,260)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,752,975	155,509	29,437	(161,951)	(161,951)

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,373,003	10,338	121	(20,443)	(20,443)

미래에셋청년창업투자조합3호	25,120,218	438,470	596,792	488,738	488,738

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	46,424,148	570,818	959,131	877,893	877,893

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,387,613	65,924	689	(24,380)	(24,380)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	25,324,396	67,289	8,083	(58,273)	(58,273)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	103,565,105	1,715,012	4,070	(978,320)	(978,320)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,570,757	435,233	7,069	(1,040,603)	(1,040,603)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,268,608	126,873	1,998	(113,506)	(113,506)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	24,124,108	109,606	4,386	(81,960)	(81,960)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,756,568	128,810	5,676	(115,431)	(115,431)

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,498,113	59,137	61	(62,682)	(62,682)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,854,405	54,353	1,590	(45,981)	(45,981)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,515,210	33,094	921	(26,650)	(26,650)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,945	66,202	77	(21,799)	(21,799)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,025,074	129,257	7,951	(70,568)	(70,568)

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	26,216,648	234,396	3,313	(68,274)	(68,274)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	27,542,871	156,034	8,777	(28,557)	(28,557)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,578,900	19,940	419	(336)	(336)

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	11,044,636	214,379	-	-	-

2. 재무제표 작성기준

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표 되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	57,755,958	53,800,020

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권	337,382,460	336,378,991

기타유가증권	2,051,163	2,082,592

소계	339,433,623	338,461,583

상각후원가측정금융자산

예치금	22,198,809	1,344,396

대출채권	551,875	553,750

미수금	3,839,632	561,389

미수수익	689,964	1,089,135

보증금	581,307	581,307

소계	27,861,587	4,129,977

합계	425,051,168	396,391,580

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	50,418,074	52,901,489

기타예치금	7,337,884	898,531

합계	57,755,958	53,800,020

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	599,438,352	593,882,149

채무증권	337,382,460	336,378,991

집합투자증권	23,591,701	23,619,676

기타유가증권	2,051,163	2,082,592

합계	962,463,676	955,963,408

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	22,198,809	1,344,396

대출채권	1,101,875	1,103,750

미수금	3,839,632	561,389

미수수익	689,964	1,089,135

보증금	581,307	581,307

소계	28,411,587	4,679,977

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	27,861,587	4,129,977

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.56 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 - (957,411) (52,393) 3,120,748 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - (14,435) 11,286,593 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (59,282) 2,857,593 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 - - (12,562) 5,236,831 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (14,899) 1,159,440 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (2,498) 995,480 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 - - (16,691) 748,274 합계 26,535,130 - (957,411) (172,760) 25,404,959 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 전분기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) 8,032 - - - 7,537 15,569 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 - - (527,118) 517,622 4,883,574 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,156 - - - (14,430) 10,099,726 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 - - - (63,763) 1,380,188 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 - - - (18,156) 976,975 합계 17,454,340 - - (527,118) 428,810 17,356,032 (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 47,903,761 336,234 47,567,527 175,342 (414,519) (414,519) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 233,931,423 298,953 233,632,470 257 (298,696) (298,696) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,388,067 752,731 34,635,336 36,147 (395,606) (395,606) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,658,795 341 122,658,454 262,236 (530,516) (530,516) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,325,858 1,856 19,324,002 128,082 (248,323) (248,323) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 35,837,285 - 35,837,285 71 (89,929) (89,929) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,404,101 162,740 7,241,361 2,685 (161,524) (161,524) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) - - - (25,199) (18,220) (18,220) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 9,095,114 9,095,114 9,095,114 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 (298,691) (298,691) (298,691) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,796,284 765,342 35,030,942 (425,515) (425,515) (425,515) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 (760,217) (760,217) (760,217) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,810 97,925 7,402,885 - - - (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (14,524) - 130,712 기구비품 161,364 (103,532) - 57,832 임차점포시설물 736,082 (428,786) - 307,296 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,743,166) - 1,543,763 사용권자산 차량 122,216 (35,813) - 86,403 합계 4,451,827 (2,325,821) - 2,126,006 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 137,974 - - (7,262) 130,712 기구비품 61,257 4,847 (1,624) (6,648) 57,832 임차점포시설물 353,301 - - (46,005) 307,296 사용권자산 부동산 1,717,226 - - (173,463) 1,543,763 사용권자산 차량 96,587 - - (10,185) 86,403 합계 2,366,345 4,847 (1,624) (243,563) 2,126,006 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 83,021 - - (8,167) 74,854 기구비품 67,130 5,283 (873) (6,568) 64,972 임차점포시설물 537,322 - - (46,006) 491,316 사용권자산 부동산 2,414,912 - - (173,694) 2,241,218 합계 3,102,385 5,283 (873) (234,435) 2,872,360 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (136,618) - 18,482 합계 342,906 (136,618) (45,187) 161,101 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (4,436) 18,482 합계 165,537 - - (4,436) 161,101 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (5,335) 38,923 합계 186,877 - - (5,335) 181,542 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급비용 79,463 46,804 합계 79,463 46,804 12. 차입부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.05-6.06 8,000,000 8,000,000 농협은행 16,166,590 17,166,610 광주은행 3,000,000 3,000,000 수협은행 3,000,000 3,000,000 소계 30,166,590 31,166,610 리스부채 - - 1,581,818 1,781,000 합계 31,748,408 32,947,610 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 1,652,908 1,860,042 현재가치할인차금 (71,090) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,581,818 1,781,000 12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,781,000 2,373,004 취득 - 117,351 지급 (207,134) (739,995) 이자비용 7,952 30,640 기말 1,581,818 1,781,000 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 (207,134) (191,694) 비용인식액 7,953 7,787 13. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 107,487 - - 551 108,038 (단위: 천원) 구분 전분기초 설정 사용 전입 전분기말 복구충당부채 104,618 - - 527 105,146 14. 기타부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기타금융부채 미지급금 491,404 - 미지급배당금 70,151 70,151 미지급비용 2,335,898 5,199,912 소계 2,897,453 5,270,063 기타부채 예수금 210,946 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 318,124 225,097 합계 3,215,577 5,495,160 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 당기초 48,480,361 48,980,361 12,009,574 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 03월 31일 당분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,187 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 전기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 03월 31일 전분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,287,187 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,158 12,013,545 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (8,003,732) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (6,145,934) (2,646,943) 15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 240,739,881 237,987,861 합계 242,629,578 239,877,558 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 237,987,861 188,340,852 당기순이익 2,752,020 56,103,114 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 기말 240,739,881 237,987,861 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 933,282 635,898 수수료비용 매매수수료 5,835 963 합계 927,447 634,935 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 처분이익 2,414,270 2,722,715 평가이익 9,519,672 22,065,037 소계 11,933,942 24,787,752 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 처분손실 35,879 301,679 평가손실 3,563,036 5,418,565 소계 3,598,915 5,720,244 합계 8,335,027 19,067,508 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 314,272 95,778 채권이자 575 - 기타이자수익 124,661 21,157 소계 439,508 116,935 이자비용 차입금이자 421,434 212,487 리스부채이자 7,953 7,787 소계 429,387 220,274 합계 10,121 (103,339) 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 450,567 694,833 외화환산이익 233 3,882 비지배지분부채 수익 1,731,583 4,447,077 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 2,189,201 5,152,610 기타영업비용 외환차손 2,399 4,058 외화환산손실 41 - 복구충당부채전입액 551 527 비지배지분부채 비용 5,487,171 3,831,628 소계 5,490,162 3,836,213 합계 (3,300,961) 1,316,397 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,320,492 1,087,771 퇴직급여 134,981 126,922 복리후생비 199,161 145,044 합계 1,654,634 1,359,737 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량 (*1) (*2) 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 134,981천원 및 126,922천원입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 69,667 67,814 지급수수료 220,415 253,534 접대비 276,197 200,666 유형자산감가상각비 243,563 234,435 연수비 2,610 10,277 무형자산상각비 4,436 5,335 세금과공과 33,896 51,346 기타 61,020 61,731 합계 911,804 885,138 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 101 363 소계 101 363 영업외비용 기부금 - 31,990 소계 - 31,990 합계 101 (31,627) 23. 주당이익23.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 2,752,019,601 17,286,482,669 가중평균 유통보통주식수 51,727,436 47,974,996 기본주당이익 53 360 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 2,752,019,601 17,286,482,669 발행된 가중평균유통보통주식수 51,727,436 47,974,996 주식선택권 383,462 585,856 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 52,110,898 48,560,852 희석주당이익 53 356 24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 57,755,958 - 57,755,958 당기손익-공정가치측정금융자산 - 962,463,676 962,463,676 상각후원가측정금융자산 27,861,587 - 27,861,587 합계 85,617,545 962,463,676 1,048,081,221 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 53,800,020 - 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 955,963,408 955,963,408 상각후원가측정금융자산 4,129,977 - 4,129,977 합계 57,929,997 955,963,408 1,013,893,405 24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 31,748,408 32,947,610 기타금융부채 2,897,453 5,270,063 비지배지분부채 700,275,413 688,509,826 합계 734,921,274 726,727,499 24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,378,391 5,956,636 - 450,567 8,785,594 상각후원가측정금융자산 - - 439,508 - 439,508 합계 2,378,391 5,956,636 439,508 450,567 9,225,102 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,421,036 16,646,472 - 694,833 19,762,341 상각후원가측정금융자산 - - 116,935 - 116,935 합계 2,421,036 16,646,472 116,935 694,833 19,879,276 24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 1,731,583 (5,487,171) - (3,755,587) 차입부채 - - (429,387) (429,387) 합계 1,731,583 (5,487,171) (429,387) (4,184,974) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,447,077 (3,831,628) - 615,449 차입부채 - - (220,274) (220,274) 합계 4,447,077 (3,831,628) (220,274) 395,175 25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 57,755,958 57,755,958 53,800,020 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 962,463,676 962,463,676 955,963,408 955,963,408 주식 599,438,352 599,438,352 593,882,149 593,882,149 채무증권 337,382,460 337,382,460 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 23,591,701 23,591,701 23,619,676 23,619,676 기타유가증권 2,051,163 2,051,163 2,082,592 2,082,592 상각후원가측정금융자산 (*) 27,861,588 27,861,588 4,129,977 4,129,977 합계 1,048,081,222 1,048,081,222 1,013,893,405 1,013,893,405 금융부채 차입부채 (*) 31,748,408 31,748,408 32,947,610 32,947,610 기타금융부채 (*) 2,897,453 2,897,453 5,270,063 5,270,063 비지배지분부채 (*) 700,275,413 700,275,413 688,509,826 688,509,826 합계 734,921,274 734,921,274 726,727,499 726,727,499 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 26,777,892 4,323,847 568,336,613 599,438,352 채무증권 - - 337,382,460 337,382,460 집합투자증권 - 3,743,130 19,848,571 23,591,701 기타유가증권 - - 2,051,163 2,051,163 합계 26,777,892 8,066,977 927,618,807 962,463,676 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 27,222,290 4,105,580 562,554,279 593,882,149 채무증권 - - 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 - 3,771,105 19,848,571 23,619,676 기타유가증권 - - 2,082,592 2,082,592 합계 27,222,290 7,876,685 920,864,433 955,963,408 26. 현금흐름표26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 비지배지분부채 688,509,826 8,010,000 - 3,755,587 700,275,413 차입부채 31,166,610 (1,000,020) - - 30,166,590 리스부채 1,781,000 (207,134) - 7,952 1,581,818 합계 721,457,436 6,802,846 - 3,763,539 732,023,821 (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 비지배지분부채 557,576,888 52,610,000 - (615,448) 609,571,440 차입부채 27,962,344 12,262 - - 27,974,606 리스부채 2,373,004 (191,694) - 7,787 2,189,097 합계 587,912,236 52,430,568 - (607,661) 639,735,144 26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 - 3,792,334 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 775,000 6,725,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 110,000,000 2,250,000 8,750,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 5,274,573 81,228,427 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 5,550,000 31,487,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,612,966,000 132,029,573 1,102,800,027 131,029,573 1,094,790,027 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 5,985,523 5,982,972 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,091,495,262 2,114,222,261 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 40,420,162 56,286,903 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,743,130 19,848,571 23,591,701 합계 3,743,130 19,848,571 23,591,701 최대손실노출액 투자자산 3,743,130 19,848,571 23,591,701 추가출자약정 - 2,101,346 2,101,346 합계 3,743,130 21,949,917 25,693,047 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 - (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 최대손실노출액 투자자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 추가출자약정 - 2,034,791 2,034,791 합계 3,771,105 21,883,362 25,654,467 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래29.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 52,595 - 10,025 - 수수료비용 - 5,529 - 1,122 일반관리비 - 32,899 - - 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 933,282 - 635,898 - 기타 미래에셋자산운용(주) 외대규모기업집단 계열회사 일반관리비 - 31,977 - 56,398 기타영업수익 6,818 - 6,818 - 합계 992,695 70,405 652,741 57,520 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당기말 전기말 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 7,337,944 898,530 금융자산 8,154,412 - 미지급금 491,404 - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 586,076 965,964 미지급비용 156,639 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 7,474 7,474 미수수익 - 280 미지급비용 12,507 - 합 계 16,746,456 2,028,887 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자(*2) 분배(*1) 미래에셋증권(주) 3,000,000 - - - 미래에셋캐피탈(주)(*3) 25,000,004 - - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 957,411 - - (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. (*3) 미래에셋캐피탈의 미래에셋벤처투자에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자(*2) 분배(*1) 미래에셋증권(주) 7,410,000 - - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 527,118 - - (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 2.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,687,500 56.25% 1,687,500 56.25% 미래에셋자산운용(주) 787,500 26.25% 787,500 26.25% 미래에셋생명(주) 412,500 13.75% 412,500 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,935,000 64.29% 1,935,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 559,000 18.57% 559,000 18.57% 미래에셋생명(주) 430,000 14.29% 430,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 768,973 25.00% 768,973 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 384,487 12.50% 384,487 12.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 700,000 35.00% 700,000 35.00% 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 1,419,300 17.86% 1,419,300 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 3,405,000 15.00% 3,405,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 2,270,000 10.00% 2,270,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,477,331 5.62% 4,477,331 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 15,190,000 70.00% 15,190,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 12,000,000 33.30% 9,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 5,000,000 45.45% 5,000,000 45.45% 29.5.2 출자 약정 29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 1,225,427 1,225,427 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자합자회사 9,450,000 9,450,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 2,325,000 2,325,000 합계 19,800,427 19,800,427 29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 3,000,000 6,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 45,000,000 45,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 64,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 8,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 4,430,389 4,430,389 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 2,520,000 2,520,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 162,150,389 165,150,389 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 270,792 261,622 퇴직급여 62,058 61,923 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제25(당)기 1분기말 제24(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,25,26,28 9,940,353,648 3,898,964,403 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,25,26,28 187,856,851,942 189,113,418,037 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,25,26,28 25,664,786,075 9,373,899,938 IV. 관계기업투자자산 8 25,404,959,127 26,535,129,870 V. 종속기업투자자산 9 86,616,610,046 85,616,610,046 VI. 유형자산 10 2,126,006,759 2,366,346,607 VII. 무형자산 11 161,101,240 165,536,907 VIII. 기타자산 12,28 79,463,435 46,803,954 자 산 총 계 337,850,132,272 317,116,709,762 부 채 I. 차입부채 13,25,26,29 31,748,408,000 32,947,609,523 II. 충당부채 14 108,038,452 107,487,172 III. 기타부채 15,25,26,28 3,202,550,701 5,239,995,306 IV. 당기법인세부채 1,285,403,868 1,142,361,138 V. 이연법인세부채 32 12,657,945,626.00 12,657,945,626.00 부 채 총 계 49,002,346,647 52,095,398,765 자 본 I. 자본금 1,16 54,667,350,000 48,980,361,000 II. 자본잉여금 16 31,291,158,786 12,013,545,463 III. 이익잉여금 16 209,035,210,699 206,674,347,134 IV. 자본조정 16 (6,145,933,860) (2,646,942,600) 자 본 총 계 288,847,785,625 265,021,310,997 부 채 및 자 본 총 계 337,850,132,272 317,116,709,762 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 누적 누적 I. 영업수익 6,101,824,327 23,620,887,796 1. 수수료수익 17,28 3,866,009,628 3,076,807,758 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 18,25 1,735,496,452 19,314,369,028 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 - 525,159,547 4. 이자수익 19,25 117,342,054 26,018,233 5. 기타의영업수익 20,25 382,976,193 678,533,230 II. 영업비용 3,458,049,371 4,106,118,197 1. 수수료비용 17 1,570,441 962,968 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 18,25 352,905,164 1,560,149,711 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 172,759,743 96,349,553 4. 이자비용 19,25 429,386,733 220,273,663 5. 인건비 21 1,654,634,265 1,359,737,324 6. 일반관리비 22 846,200,898 864,060,019 7. 기타의 영업비용 20,25 592,127 4,584,959 III. 영업이익 2,643,774,956 19,514,769,599 IV. 영업외손익 100,529 (31,967,541) 1. 영업외수익 23 100,529 21,508 2. 영업외비용 23 - 31,989,049 V. 법인세비용차감전순이익 2,643,875,485 19,482,802,058 VI. 법인세비용 283,011,920 1,781,325,522 VII. 분기순이익 2,360,863,565 17,701,476,536 VIII. 분기총포괄이익 2,360,863,565 17,701,476,536 IX. 주당이익 1. 기본주당이익(*) 24 46 369 2. 희석주당이익(*) 24 45 365 (*) 제23기 정기주주총회에서 주식배당을 결의하여 전기 주당이익을 소급하여 재계산하였습니다. 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2022.01.01(제24(전)기초) 46,695,823,000 12,013,545,463 171,364,848,399 (2,607,596,490) 227,466,620,372 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 17,701,476,536 - 17,701,476,536 소유주와의 거래 등 1. 자기주식의 증가 - - - (39,346,110) (39,346,110) 2. 주식배당 2,284,538,000 - (2,284,538,000) - - 3. 현금배당 - - (3,792,334,159) - (3,792,334,159) 2022.03.31(제24(전)기 1분기말) 48,980,361,000 12,013,545,463 182,989,452,776 (2,646,942,600) 241,336,416,639 2023.01.01(제25(당)기초) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 2,360,863,565 - 2,360,863,565 소유주와의 거래 등 1. 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 - - 24,964,602,323 2. 자기주식의 증가 - - - (3,498,991,260) (3,498,991,260) 2023.03.31(제25(당)기 1분기말) 54,667,350,000 31,291,158,786 209,035,210,699 (6,145,933,860) 288,847,785,625 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 25(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 24(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제25(당)기 1분기 제24(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (14,171,447,195) 6,799,349,255 1. 조정후분기순이익 2,579,994,952 19,009,223,998 분기순이익 2,360,863,565 17,701,476,536 이자수익 (117,342,054) (26,018,233) 배당수익 (375,925,212) (667,833,490) 이자비용 429,386,733 220,273,663 법인세비용 283,011,920 1,781,325,522 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 738,376,550 1,595,116,730 당기손익인식금융자산평가손실 317,025,968 1,258,470,263 감가상각비 243,563,045 234,434,649 무형자산상각비 4,435,667 5,335,000 외화환산손실 40,847 - 지분법평가손실 172,759,743 96,349,553 복구충당부채전입 551,280 527,265 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (1,377,710,086) (18,177,033,611) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,377,477,286) (17,651,874,064) 외화환산이익 (232,800) - 지분법평가이익 - (525,159,547) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (15,980,844,360) 6,207,794,190 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 2,317,017,413 6,292,034,688 상각후원가측정금융자산의 증감 (16,227,228,604) 3,727,446,671 기타자산의 증감 (39,142,611) (35,054,038) 예수부채의 증감 96,383,170 42,822,242 기타부채의 증감 (2,127,873,728) (3,819,455,373) 4. 이자수취 53,684,521 74,100,425 5. 이자지급 (427,387,924) (174,288,077) 6. 배당금수취 375,925,212 667,833,490 7. 법인세지급 (133,486,060) (2,403,397,890) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (45,812,197) (9,277,292,111) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 959,035,083 527,991,359 유형자산의 처분 1,624,083 873,445 관계기업투자자산의 처분 957,411,000 527,117,914 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (1,004,847,280) (9,805,283,470) 유형자산의 취득 (4,847,280) (5,283,470) 종속기업투자자산의 취득 (1,000,000,000) (9,800,000,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 20,258,456,684 (218,778,340) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 24,964,602,323 12,261,812 유상증자 24,964,602,323 - 단기차입금의 증가 - 12,261,812 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,706,145,639) (231,040,152) 단기차입금의 상환 (1,000,020,000) - 자기주식 취득 (3,498,991,260) (39,346,110) 리스부채의 상환 (207,134,379) (191,694,042) IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 191,953 - V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 6,041,389,245 (2,696,721,196) VI. 기초 현금및현금성자산 3,898,964,403 13,291,725,039 VII. 분기말 현금및현금성자산 9,940,353,648 10,595,003,843 5. 재무제표 주석 제 25(당)기 1분기 2023년 03월 31일 현재 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당1분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 54.92 29,747,599 61.36 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.41 223,090 0.46 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.50 - - 우리사주조합 92,900 0.17 92,900 0.19 자기주식 999,106 1.84 509,106 1.05 기타 17,417,666 32.16 17,907,666 36.94 합계 54,167,350 100.00 48,480,361 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다. 2.3 측정기준 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 9,940,354 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 51,122,349 52,369,057 기타유가증권 500,002 500,002 소계 51,622,351 52,869,059 상각후원가측정금융자산 예치금 21,154,412 - 대출채권 551,875 553,750 미수금 513,487 474,318 미수수익 2,863,705 7,764,525 보증금 581,307 581,307 소계 25,664,786 9,373,900 합계 87,227,491 66,141,923 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 2,602,470 3,000,434 기타예치금 7,337,884 898,530 합계 9,940,354 3,898,964 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 114,077,600 114,059,483 채무증권 51,122,349 52,369,057 집합투자증권 22,156,901 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 합계 187,856,852 189,113,418 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 21,154,412 - 대출채권 1,101,875 1,103,750 미수금 513,487 474,318 미수수익 2,863,705 7,764,525 보증금 581,307 581,307 소계 26,214,786 9,923,900 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 25,664,786 9,373,900 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 당기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 당분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 전기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 전분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.56 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 - - (957,411) (52,393) 3,120,748 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - - (14,435) 11,286,593 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - - (59,282) 2,857,593 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 - - - (12,562) 5,236,831 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - - (14,899) 1,159,440 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - - (2,498) 995,480 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 - - - (16,691) 748,274 합계 26,535,130 - - (957,411) (172,760) 25,404,959 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 전분기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) 8,032 - - - 7,538 15,570 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 - - (527,118) 517,622 4,883,574 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 10,114,154 - - - (14,429) 10,099,725 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 - - - (63,763) 1,380,188 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 - - - (18,156) 976,975 합계 17,454,338 - - (527,118) 428,812 17,356,032 (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 47,903,761 336,234 47,567,527 175,342 (414,519) (414,519) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 233,931,423 298,953 233,632,470 257 (298,696) (298,696) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,388,067 752,731 34,635,336 36,147 (395,606) (395,606) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,658,795 341 122,658,454 262,236 (530,516) (530,516) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,325,858 1,856 19,324,002 128,082 (248,323) (248,323) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 35,837,285 - 35,837,285 71 (89,929) (89,929) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,404,101 162,740 7,241,361 2,685 (161,524) (161,524) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) - - - (25,199) (18,220) (18,220) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 9,095,114 9,095,114 9,095,114 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 (298,691) (298,691) (298,691) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,796,284 765,342 35,030,942 (425,515) (425,515) (425,515) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 (760,217) (760,217) (760,217) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,809 97,924 7,402,885 - - - (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 9. 종속기업투자자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 20.45 20.45 (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 당기초 취득 처분 당분기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - - 102,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - - 79,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,950 - - 1,391,950 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 389,751 - - 389,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - - 3,394,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - - 795,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - - 840,872 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2,363,157 - - 2,363,157 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 2,979,384 - - 2,979,384 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - - 15,321,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - - 14,924,438 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - - 3,176,669 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - - 6,510,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,955 - - 240,955 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 - - 2,250,000 합계 85,616,610 1,000,000 - 86,616,610 (단위: 천원) 기업(조합) 명 전기초 취득 처분 전분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 30,000 - - 30,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 122,193 - - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 513,992 - - 513,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,093,751 - - 1,093,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,739,286 - - 3,739,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 859,210 - - 859,210 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 941,353 - - 941,353 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,280,000 - - 5,280,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2,578,473 - - 2,578,473 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,400,000 - - 14,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,000,000 - - 15,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,900,000 - - 6,900,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 347,475 - - 347,475 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 5,000,000 - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 1,000,000 - 1,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800,000 - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 74,854,005 9,800,000 - 84,654,005 9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 손상차손 - - 9.4 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호 875,660 - 54 54 54 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,707,946 - 117,563 117,563 117,563 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,352,477 - 78,592 78,592 78,592 미래에셋글로벌투자조합 29,970,260 74,778 363,265 125,823 125,823 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,735,166 10,826 61 (10,797) (10,797) 미래에셋 청년창업 투자조합 13,618,991 318,208 586,014 609,619 609,619 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 35,524,088 8,626 1,742,785 1,724,813 1,724,813 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 106,826,113 111,484 1,003,757 814,724 814,724 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,769,749 24,402 106,220 (141,628) (141,628) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 12,936,943 31,699 107,505 (131,408) (131,408) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,349,757 663,942 36,558 (335,721) (335,721) 미래에셋청년창업투자조합2호 20,964,326 109,744 97,166 (35,233) (35,233) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 14,656,244 37,721 120,959 21,058 21,058 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,350,502 - 158 (12,163) (12,163) 미래에셋청년창업투자조합3호 24,648,089 102,960 98,120 (136,619) (136,619) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 47,427,646 411,730 1,232,956 1,162,585 1,162,585 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,403,087 24,502 81,439 56,896 56,896 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 25,446,820 53,558 189,734 136,156 136,156 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 102,853,364 427,018 1,335,314 576,253 576,253 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,415,131 - 1,017,638 279,606 279,606 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,152,090 - 455,290 10,356 10,356 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,093,470 - 250,101 (921,032) (921,032) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,929,241 - 456,472 301,483 301,483 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,433,276 56,625 12 (62,325) (62,325) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,800,849 47,502 838 (46,704) (46,704) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,482,483 27,502 408 (27,134) (27,134) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,570,075 21,576 51 (23,245) (23,245) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 21,980,795 - 194,989 84,978 84,978 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 35,035,457 - 268,455 43,205 43,205 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 27,745,994 - 499,272 359,156 359,156 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,628,819 - 83,724 69,859 69,859 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 10,485,735 - 69,784 (344,521) (344,521) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합(*) - - 167,518 167,518 167,518 미래에셋사회적기업투자조합2호 875,657 50 55 55 55 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합(*) - - 111,674 111,674 111,674 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,591,034 652 576,344 395,077 395,077 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,274,554 669 577,625 525,949 525,949 미래에셋글로벌투자조합 30,274,745 505,087 4,622 (980,748) (980,748) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,781,106 45,968 80 (10,966) (10,966) 미래에셋 청년창업 투자조합 13,048,900 357,736 2,666 (827,265) (827,265) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 33,791,410 761 3,261 3,261 3,261 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 106,363,996 464,090 1,584,533 708,594 708,594 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,992,747 105,772 827,965 445,744 445,744 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,168,188 131,536 850,711 559,602 559,602 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,566,910 545,374 2,947 (366,594) (366,594) 미래에셋청년창업투자조합2호 21,325,145 435,329 2,179 (209,260) (209,260) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 14,752,975 155,509 29,437 (161,951) (161,951) 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,373,003 10,338 121 (20,443) (20,443) 미래에셋청년창업투자조합3호 25,120,218 438,470 596,792 488,738 488,738 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 46,424,148 570,818 959,131 877,893 877,893 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,387,613 65,924 689 (24,380) (24,380) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 25,324,396 67,289 8,083 (58,273) (58,273) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 103,565,105 1,715,012 4,070 (978,320) (978,320) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,570,757 435,233 7,069 (1,040,603) (1,040,603) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,268,608 126,873 1,998 (113,506) (113,506) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 24,124,108 109,606 4,386 (81,960) (81,960) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,756,568 128,810 5,676 (115,431) (115,431) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,498,113 59,137 61 (62,682) (62,682) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,854,405 54,353 1,590 (45,981) (45,981) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,515,210 33,094 921 (26,650) (26,650) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,637,945 66,202 77 (21,799) (21,799) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,025,074 129,257 7,951 (70,568) (70,568) 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 26,216,648 234,396 3,313 (68,274) (68,274) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 27,542,871 156,034 8,777 (28,557) (28,557) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,578,900 19,940 419 (336) (336) 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 11,044,636 214,379 - - - (*)전기 중 청산하였습니다. 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (14,524) - 130,712 기구비품 161,364 (103,532) - 57,832 임차점포시설물 736,082 (428,786) - 307,296 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,743,166) - 1,543,763 사용권자산 차량 122,216 (35,813) - 86,403 합계 4,451,827 (2,325,821) - 2,126,006 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 137,974 - - (7,262) 130,712 기구비품 61,257 4,847 (1,624) (6,648) 57,832 임차점포시설물 353,301 - - (46,005) 307,296 사용권자산 부동산 1,717,226 - - (173,463) 1,543,763 사용권자산 차량 96,587 - - (10,185) 86,403 합계 2,366,345 4,847 (1,624) (243,563) 2,126,006 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 83,021 - - (8,167) 74,854 기구비품 67,130 5,283 (873) (6,568) 64,972 임차점포시설물 537,322 - - (46,006) 491,316 사용권자산 부동산 2,414,912 - - (173,694) 2,241,218 합계 3,102,385 5,283 (873) (234,435) 2,872,360 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (136,618) - 18,482 합계 342,906 (136,618) (45,187) 161,101 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (4,436) 18,482 합계 165,537 - - (4,436) 161,101 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (5,335) 38,923 합계 186,877 - - (5,335) 181,542 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 기타자산 선급비용 79,463 46,804 합계 79,463 46,804 13. 차입부채 13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.05 ~ 6.06 8,000,000 8,000,000 농협은행 16,166,590 17,166,610 광주은행 3,000,000 3,000,000 수협은행 3,000,000 3,000,000 소계 30,166,590 31,166,610 리스부채 - - 1,581,818 1,781,000 합계 31,748,408 32,947,610 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 1,652,908 1,860,042 현재가치할인차금 (71,090) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,581,818 1,781,000 13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,781,000 2,373,004 취득 - 117,351 이자비용 7,952 30,640 지급 (207,134) (739,995) 기말 1,581,818 1,781,000 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 (207,134) (191,694) 비용인식액 7,953 7,787 14. 충당부채당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 107,487 - - 551 108,038 (단위: 천원) 구분 전분기초 설정 사용 전입 전분기말 복구충당부채 104,618 - - 527 105,146 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 491,404 - 미지급비용 2,322,872 4,944,747 미지급배당금 70,151 70,151 소계 2,884,427 5,014,898 기타부채 예수금 210,946 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 318,124 225,097 합계 3,202,551 5,239,995 16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 당기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 03월 31일 당분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 전기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 03월 31일 당분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,287,187 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,158 12,013,545 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (8,003,732) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (6,145,934) (2,646,943) 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 207,145,514 204,784,650 합계 209,035,211 206,674,347 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 204,784,650 169,854,384 당기순이익 2,360,864 41,386,371 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 기말 207,145,514 204,784,650 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 3,866,010 3,076,808 수수료비용 매매수수료 1,570 963 합계 3,864,440 3,075,845 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 처분이익 358,019 1,662,495 평가이익 1,377,477 17,651,874 소계 1,735,496 19,314,369 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 처분손실 35,879 301,679 평가손실 317,026 1,258,470 소계 352,905 1,560,149 합계 1,382,591 17,754,220 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 52,631 9,862 기타이자수익 64,711 16,156 소계 117,342 26,018 이자비용 차입금이자 421,434 212,487 리스부채이자 7,953 7,787 소계 429,387 220,274 합계 (312,045) (194,256) 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 375,925 667,833 외화환산이익 233 3,882 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 382,976 678,533 기타영업비용 외환차손 41 4,058 기타의영업비용 551 527 소계 592 4,585 합계 382,384 673,948 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,320,492 1,087,771 퇴직급여 134,981 126,922 복리후생비 199,161 145,044 합계 1,654,634 1,359,737 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 결산일 기준 가득수량(*1) (*2) 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 (*1) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 134,981천원 및 126,922천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 69,667 67,814 지급수수료 164,733 233,832 접대비 276,197 200,666 유형자산감가상각비 243,563 234,435 연수비 2,610 10,277 무형자산상각비 4,436 5,335 세금과공과 24,174 51,477 기타 60,821 60,224 합계 846,201 864,060 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 잡이익 101 21 영업외비용 기부금 - 31,989 합계 101 (31,968) 24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기(*) 분기순이익 2,360,863,565 17,701,476,536 가중평균 유통보통주식수 51,727,436 47,974,996 기본주당이익 46 369 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 2,360,863,565 17,701,476,536 발행된 가중평균유통보통주식수 51,727,436 47,974,996 주식선택권 383,462 585,856 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 52,110,898 48,560,852 희석주당이익 45 365 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 9,940,354 - 9,940,354 당기손익-공정가치측정금융자산 - 187,856,852 187,856,852 상각후원가측정금융자산 25,664,786 - 25,664,786 합계 35,605,140 187,856,852 223,461,992 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 3,898,964 - 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 - 189,113,418 189,113,418 상각후원가측정금융자산 9,373,900 - 9,373,900 합계 13,272,864 189,113,418 202,386,282 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 31,748,408 32,947,610 기타금융부채 2,884,427 5,014,898 합계 34,632,835 37,962,508 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 322,140 1,060,451 575 375,925 1,759,091 상각후원가측정금융자산 - - 116,767 - 116,767 합계 322,140 1,060,451 117,342 375,925 1,875,858 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,360,816 16,393,404 - 667,833 18,422,053 상각후원가측정금융자산 - - 26,018 - 26,018 합계 1,360,816 16,393,404 26,018 667,833 18,448,071 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 이자비용 429,387 220,274 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 9,940,354 9,940,354 3,898,964 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 187,856,852 187,856,852 189,113,418 189,113,418 주식 114,077,600 114,077,600 114,059,483 114,059,483 채무증권 51,122,349 51,122,349 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 22,156,901 22,156,901 22,184,876 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 500,002 500,002 상각후원가측정금융자산 (*) 25,664,786 25,664,786 9,373,900 9,373,900 합계 223,461,992 223,461,992 202,386,282 202,386,282 금융부채 차입부채 (*) 31,748,408 31,748,408 32,947,610 32,947,610 기타금융부채 (*) 2,884,427 2,884,427 5,014,898 5,014,898 합계 34,632,835 34,632,835 37,962,508 37,962,508 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 6,632,674 1,292,806 106,152,120 114,077,600 채무증권 - - 51,122,349 51,122,349 집합투자증권 - 3,743,130 18,413,771 22,156,901 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 6,632,674 5,035,936 176,188,242 187,856,852 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 7,127,389 1,266,421 105,665,673 114,059,483 채무증권 - - 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 - 3,771,105 18,413,771 22,184,876 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 7,127,389 5,037,526 176,948,503 189,113,418 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*) 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 775,000 6,725,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 110,000,000 2,250,000 8,750,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 5,274,573 81,228,427 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 5,550,000 31,487,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,612,966,000 132,029,573 1,102,800,027 131,029,573 1,094,790,027 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 52,595 - 9,940 - 수수료비용 - 1,571 - 1,122 일반관리비 - 32,899 - - 종속기업 미래에셋사회적기업투자조합2호 외 31 수수료수익 2,932,728 - 2,440,909 - 일반관리비 - - - 3 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 933,282 - 635,898 - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 수수료수익 6,818 - 6,818 - 일반관리비 - 31,977 56,398 합 계 3,925,423 66,447 3,093,565 57,523 28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 7,337,944 898,530 금융자산 8,154,412 - 미지급금 491,404 - 종속기업 미래에셋사회적기업투자조합2호 외 31 미수수익 2,206,980 6,784,137 미수금 344,396 344,396 미지급비용 216,143 216,143 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 586,076 965,964 미지급비용 156,639 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 7,474 7,474 미지급비용 12,507 280 합계 19,513,97 9,373,563 28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자(*2) 유상증자 분배(*1) 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - - 미래에셋캐피탈(주)(*3) - 25,000,004 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 - - 957,411 (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한 출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로 분류하고 있습니다.(*2) 미래에셋캐피탈의 회사에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다.. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 - 527,117 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 28.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,225,427 1,225,427 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 9,450,000 9,450,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 2,325,000 2,325,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 20,250,000 20,250,000 합계 41,050,427 42,050,427 28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 270,792 261,622 퇴직급여 62,058 61,923 29. 현금흐름표 29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 차입부채 31,166,610 (1,000,020) - - 30,166,590 리스부채 1,781,000 (207,134) - 7,952 1,581,818 합계 32,947,610 (1,207,154) - 7,952 31,748,408 (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 취득 기타 차입부채 27,962,344 12,262 - - 27,974,606 리스부채 2,373,004 (191,694) - 7,787 2,189,097 합계 30,335,348 (179,432) - 7,787 30,163,703 29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 - 3,792,334 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 1분기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 2,752 56,103 80,303 (별도)당기순이익(백만원) 2,361 41,386 65,901 (연결)주당순이익(원) 53 1,169 1,741 현금배당금총액(백만원) - - 3,792 주식배당금총액(백만원) - - 2,285 (연결)현금배당성향(%) - - 4.7 현금배당수익률(%) 보통주 - - 1.00 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - 1.73 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - 83 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - 0.05 우선주 - - - 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - 1.91 1.91 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,800 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2023.01.30 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. VC 및 PEF 출자1,000 1,000 조합 및 펀드의결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금, MMDA 등 24,000 - - 계 24,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 1분기 제24기 제 23기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 1분기 제24기 제 23기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기 1분기(당분기) 한미회계법인 - - - 제24기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제23기(전전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기 1분기(당분기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 - 제24기(전기) 한미회계법인 반기검토 및 기말감사 220,000 - 220,000 1,848 제23기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,345 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 1분기(당분기) - - - - - 제24기(전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 2 2023년 03월 14일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 61.36 29,747,599 54.92 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 0 0 5,686,989 10.50 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.46 223,090 0.41 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 594,550 1.23 474,550 0.88 증여 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 최현만 계열회사 등기임원 보통주 14,000 0.03 14,000 0.03 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 3,250 0.01 3,250 0.01 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.17 84,024 0.16 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 5,582 0.01 5,582 0.01 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 설경석 계열회사 등기임원 보통주 7,607 0.02 7,607 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 0 0 5,071 0.01 신규선임 계 보통주 30,685,237 63.30 36,257,297 66.95 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 최현만 0.05 - - 미래에셋캐피탈㈜ 27.50 이만열 0.01 - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2022.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 106,213,250 부채총계 95,852,875 자본총계 10,360,375 매출액 19,161,174 영업이익 835,559 당기순이익 659,659 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2017년 01월 미래에셋증권-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017년 06월 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018년 03월 우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자 - 2018년 03월 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018년 05월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주) - 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 8,528,380 부채총계 5,634,120 자본총계 2,894,260 매출액 535,153 영업이익 72,448 당기순이익 602,636 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 474,550 - - 2002.04~ 2024.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 - - - 2019.07~ 2024.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘18~‘현재)미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18)미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17)미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14)미래에셋증권 기획실 부서장(‘91)고려대학교 농업경제학 - - - 2023.03~ 2024.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2024.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 50,000 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.10 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory(‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 제25기 1분기 (연결)재무제표 주석 참조 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 처벌/조치 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 기관 대상자 2020.09.23 공정거래위원회 기관 과징금 부과(900만원) 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) 과징금납부(완료)* 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 * 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 보호예수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 5,686,989 2023.02.15 2024.02.15 1년 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 54,167,350 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음