미래에셋벤처투자 분기보고서 (2019.03)
3. 연결재무제표 주석

제 21 기 1분기말 : 2019년 03월 31일 현재
제 20 기 : 2018년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 30,667,215천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 30,667,215천원 (보통주: 30,667,215천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식주(주)	지분율(%)	주식주(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋대우(주)	18,887,365	61.59	18,887,365	72.55

우리사주조합	500,000	1.63	300,000	1.15

미래에셋컨설팅(주)	141,645	0.46	141,645	0.54

기타	11,138,205	36.32	6,703,205	25.75

합계	30,667,215	100.00	26,032,215	100.00

1.2 종속기업 1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명(*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	투자	대한민국	12월	10.53	10.53

미래에셋사회적기업투자조합	투자	대한민국	12월	-	4.76

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	투자	대한민국	12월	6.51	6.51

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	투자	대한민국	12월	26.11	26.11

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	투자	대한민국	12월	14.92	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였음.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	17,656,697	-	2,242,287	2,236,920	2,236,920

미래에셋사회적기업투자조합	-	-	216,926	94,806	94,806

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	10,224,618	1,226,368	1,348,376	1,348,255	1,348,255

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	21,056,266	2,118,621	903,067	696,402	696,402

미래에셋사회적기업투자조합2호	3,888,719	2,897	3,649	608	608

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	7,882,115	39,538	1,453,920	1,414,239	1,414,239

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	8,719,601	-	626,497	625,397	625,397

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	6,032,824	170,697	288,624	247,751	247,751

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,217,124	150,815	288,607	253,085	253,085

미래에셋글로벌투자조합	29,111,122	503,304	930,343	687,200	687,200

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,342,277	6,736	2,132	(4,747)	(4,747)

미래에셋 청년창업 투자조합	13,458,812	87,500	351,700	264,079	264,079

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,001,441	127,970	13,759	(302,596)	(302,596)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	27,693,690	154,171	53,283	(183,486)	(183,486)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	23,173,292	54,920	10,889,197	10,668,839	10,668,839

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	20,458,010	64,218	3,811,892	3,574,547	3,574,547

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	20,000,900	159,087	386,871	220,410	220,410

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	19,383,132	156,250	5,645	(152,706)	(152,706)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	15,019,824	58,537	23,846	(34,988)	(34,988)

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	9,946,191	125,000	5,162	(121,048)	(121,048)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	22,000,000	2,690	-	(2,690)	(2,690)

전분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	15,424,003	4,225	2,260,258	2,260,258	2,260,258

미래에셋사회적기업투자조합	142,844	5,259	15,813	13,219	13,219

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	9,013,136	1,363,141	677,110	(680,878)	(680,878)

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	20,293,764	2,052,522	1,895,104	(1,513,737)	(1,513,737)

미래에셋사회적기업투자조합2호	3,910,638	25,425	15,906	7,534	7,534

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	6,645,733	217,395	655,787	597,717	597,717

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	8,095,516	1,312	330,156	(6,283)	(6,283)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	5,745,690	131,314	65,706	(34,357)	(34,357)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	4,929,789	116,565	12,996	(30,756)	(30,756)

미래에셋글로벌투자조합	28,270,762	350,144	823,747	(114,815)	(114,815)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,352,622	12,334	598	(11,902)	(11,902)

미래에셋 청년창업 투자조합	13,201,246	94,013	3,680	(83,820)	(83,820)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,308,581	132,515	6,199	(641,521)	(641,521)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	21,880,298	157,293	6,897	(144,829)	(144,829)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	12,507,450	57,917	216,459	163,739	163,739

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	16,887,102	67,857	11,519	(50,532)	(50,532)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	19,784,046	162,643	2,237	(154,013)	(154,013)

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	14,539,624	160,035	7,005	(149,245)	(149,245)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	15,058,210	61,935	-	-	-

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	5,002,886	60,647	-	-	-

1.2.3 종 속 기 업의 변동현황 1.2.3.1 당분기 중 종속기업에 신규로 포함된 회사의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 신설 1.2.3.2 당분기 중 종속기업에서 제외된 회사의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋사회적기업투자조합 청산 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ① 적용시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용시점에, 연결실체는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 적용시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 361,250 리스부채 361,250 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.05%~2.28% 입니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월1일 전기말(2018년 12월 31일) 재무제표에 공시된 운용리스 약정 398,568 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 361,250 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 - 적용시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 361,250 ② 적용기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 305,371천원을 인식하였고,리스부채로 280,096천원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 55,879천원, 이자비용 6,043천원을 인식하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3.2 리스 연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할것입니다. (2) 리스이용자연결실체는 건물, 차량을 포함한 자산을 리스하고 있습니다.연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 연결실체는 리스부채를 재무상태표의 차입부채 항목에 포함합니다.① 유의적인 회계정책연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 연결실체의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 공정가치로 측정합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. 2.4 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종·업력·규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안의 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험종류별·자산별 위험측정·관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용. 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진, 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용,재무상황,수익성,성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 회사정리법에 따라 회사정리절차 진행 중인 기업체 및 화의법에 의한 화의절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산,청산,폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험3.4.1 신용위험 최대노출 정도 당기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 109,283,240 57,824,827 당기손익-공정가치측정금융상품 상환우선주 78,816,353 78,816,353 회사채 25,641,493 26,647,834 기타 3,744 3,744 소계 104,461,590 105,467,931 상각후원가측정금융상품 예치금 10,143,947 9,131,770 대출채권 1,448,527 1,160,725 미수금 250,002 213,895 미수수익 65,351 1,366 보증금 245,268 245,268 소계 12,153,095 10,753,024 합계 225,897,925 174,045,782 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내 외 Credit-Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 90,027,111 44,162,539 기타예치금 19,256,129 13,662,288 합계 109,283,240 57,824,827 6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 212,403,656 184,882,705 회사채 12,426,890 26,341,493 집합투자증권 5,316,331 4,041,590 외화증권 39,808,420 38,180,366 기타유가증권 1,000,002 2 합계 270,955,299 253,446,156 7. 상각후원가측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 장기성예적금 10,143,947 9,131,770 대여금 1,448,527 1,160,725 미수금 250,002 213,895 미수수익 65,351 1,366 보증금 245,268 245,268 합계 12,153,095 10,753,024 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 9.95 - (*) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였음. 8.2 당분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체 처분 지분법손익 당기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 989,640 - - - (3,563) 986,077 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사(*) - - 2,000,000 - (8,410) 1,991,590 합계 989,640 - 2,000,000 - (11,973) 2,977,667 (*) 당기 중 업무집행사원으로 등록함에 따라 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융상품에서 관계기업으로 분류하였음. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,380,183 96,043 15,284,140 (55,237) (55,237) (55,237) 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,045,666 84,601 19,961,065 (84,527) (84,527) (84,527) 전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,343,255 3,878 15,339,377 - - - 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (129,430) - 63,827 기구비품 146,632 (115,481) - 31,151 시설장치 366,124 (321,392) - 44,732 사용권자산 건물 287,073 (49,136) - 237,937 사용권자산 차량운반구 74,177 (6,743) - 67,434 합계 1,067,263 (622,182) - 445,081 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (121,319) - 71,938 기구비품 139,707 (113,711) - 25,996 시설장치 359,920 (315,533) - 44,387 합계 692,884 (550,563) - 142,321 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 71,938 - - (8,111) 63,827 기구비품 25,996 6,924 - (1,769) 31,151 시설장치 44,387 6,204 - (5,859) 44,732 사용권자산 건물 287,073 - - (49,136) 237,937 사용권자산 차량운반구 74,177 - - (6,743) 67,434 합계 503,571 13,128 - (71,618) 445,081 (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 62,774 - - (7,078) 55,696 기구비품 15,905 5,557 - (2,801) 18,661 시설장치 67,195 - - (8,870) 58,325 합계 145,874 5,557 - (18,749) 132,682 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (78,482) - 76,618 합계 342,906 (78,482) - 264,424 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (57,382) - 97,718 합계 342,906 (57,382) - 285,524 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 97,718 - - (21,100) 76,618 합계 285,524 - - (21,100) 264,424 (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 192,806 - - - 192,806 기타 4,840 53,900 - (3,318) 55,422 합계 197,646 53,900 - (3,318) 248,228 11. 리스부채 11.1 당분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 기초 - 회계정책변경효과 361,250 이자비용 6,043 지급 (87,197) 분기말 280,096 11.2 당분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유출액 비용인식액 리스부채에서 발생한 금액 87,197 6,043 12. 기타부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 10,577 212,864 미지급비용 34,004 2,185,138 기타예수금 276,615 37,599 소계 321,196 2,435,601 기타부채 제세금예수금 682 2,336 선수금 107,178 107,178 소계 107,860 109,514 합계 429,056 2,545,115 13. 자본13.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주식수는 30,667,215주 입니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 30,667,215주 26,032,215주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 30,667,215 26,032,215 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 31,167,215 26,532,215 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 13.1.2 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2019.01.01 기초 26,032,215 26,532,215 10,493,271 2019.03.13 유상증자(*) 4,635,000 4,635,000 15,626,324 2019.03.31 분기말 30,667,215 31,167,215 26,119,595 (*) 코스닥시장 상장공모 신주 4,635,000주를 공모가 4,500원에 발행하였습니다. 13.2 자본잉여금 13.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,119,595 10,493,271 감자차익 2,263 2,263 합계 26,121,858 10,495,534 13.3 자본조정 13.3.1 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식매수선택권 740,935 740,935 기타자본조정 90,854 90,854 합계 831,789 831,789 13.4 이익잉여금13.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 230,107 230,107 미처분이익잉여금 83,945,967 80,516,399 합계 84,176,074 80,746,506 13.4.2 법정적립금법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 14. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료비용의 내역은 다음과 같으며 수수료수익은 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 56,486 39 수수료비용 매매수수료 19,805 45,888 합계 36,681 (45,849) 15. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 12,464,722 7,740,132 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 14,947,124 8,232,439 소계 27,411,846 15,972,571 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 2,427,423 563,080 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,444,631 6,328,203 소계 3,872,054 6,891,283 합계 23,539,792 9,081,288 16. 이자수익 당분기 및 전분기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 192,027 100,452 기타이자수익 211,785 5,571 합계 403,812 106,023 17. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 472,102 117,618 비지배지분 평가이익 661,625 3,193,034 기타 6,818 6,818 소계 1,140,545 3,317,470 기타영업비용 비지배지분 평가손실 19,114,941 2,726,739 소계 19,114,941 2,726,742 합계 (17,974,395) 590,728 18. 인건비18.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,021,326 560,531 퇴직급여 84,370 64,222 복리후생비 109,357 59,413 합계 1,215,053 684,166 18.2 주식기준보상 18.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015.03.31 2015.07.08 2018.08.03 부여수량 1,200,000주 720,000주 500,000주 당기말 잔존수량 90,000주 150,000주 500,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 2,600원 2,600원 6,000원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정 한 금액입니다. 18.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015.03.31 2015.07.08 2018.08.03 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주기변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 2,420원 2,896원 6,159원 주식매입선택권의 공정가치(*) 1,426.8원 1,805.6원 5,331.6원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정 한 금액입니다. 18.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위:천원) 구 분 당분기 전기말(전분기) 결산일 기준 추정 가득수량(*) 740,000 740,000 총보상원가 15,325,260 399,252 (*) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 18.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기와 전분기 중 각각 84,370천원 및 64,222천원입니다. 19. 판매관리비당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 34,283 111,729 지급수수료 368,200 83,459 접대비 113,031 74,514 광고선전비 - 117,117 유형자산감가상각비 71,618 18,748 연수비 700 789 무형자산상각비 21,100 3,318 세금과공과 57,395 76,348 기타 72,537 60,434 합계 738,864 546,456 20. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 기타영업외수익 90 - 소계 90 - 영업외비용 기부금 3,281 3,461 소계 3,281 3,461 합계 (3,191) (3,461) 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.22. 주당이익22.1 기본주당이익22.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 3,429,567,878 6,794,270,997 가중평균 유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 기본주당이익 127 279 22.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수(*) 적수 기초 26,032,215 2,342,899,350 24,362,215 2,192,599,350 유상증자 4,635,000 88,065,000 - - 일수 90 90 가중평균 유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 주식수입니다. 22.2 희석주당이익 22.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 22.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 3,429,567,878 6,794,270,997 발행된 가중평균유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 주식선택권 110,590 75,765 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 27,121,305 24,437,980 희석주당이익 126 278 23. 창업투자자산 23.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의규정에 의거 중소기업청장이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.23.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 129,613,023 114,300,170 경영지원자산 운용투자주식 81,505,434 68,582,535 회사채 투자실적자산 투자사채 9,269,940 10,280,075 경영지원자산 운용투자사채 3,156,951 16,061,418 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 5,316,331 6,041,590 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 41,093,618 38,180,366 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1,000,002 2 소계 270,955,299 253,446,156 상각후원가측정 금융자산 대여금 경영지원자산 창업자대여금 550,000 550,000 소계 550,000 550,000 합계 271,505,299 253,996,156 24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 109,283,240 - 109,283,240 당기손익-공정가치측정금융자산 - 270,955,299 270,955,299 상각후원가측정금융자산 12,153,095 - 12,153,095 합계 121,436,335 270,955,299 392,391,634 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 57,824,827 - 57,824,827 당기손익-공정가치측정금융자산 - 253,446,156 253,446,156 상각후원가측정금융자산 10,753,024 - 10,753,024 합계 68,577,851 253,446,156 322,024,007 24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 기타금융부채 321,196 2,435,601 비지배지분부채 254,153,798 203,483,807 합계 254,474,994 205,919,408 24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 10,037,299 13,502,493 - 472,102 24,011,894 상각후원가측정금융자산 - - 403,812 - 403,812 합계 10,037,299 13,502,493 403,812 472,102 24,415,706 (단위 : 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 7,177,052 1,904,236 - 117,618 9,198,906 상각후원가측정금융자산 - - 106,023 - 106,023 합계 7,177,052 1,904,236 106,023 117,618 9,304,929 24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. 위 : 천원) 구분 당분기 전분기 비지배지분부채 평가이익 661,625 3,193,034 비지배지분부채 평가손실 (19,114,941) (2,726,739) 합계 (18,453,316) 466,295 25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 109,283,240 109,283,240 57,824,827 57,824,827 당기손익-공정가치측정금융자산 270,955,299 270,955,299 253,446,156 253,446,156 주식 211,118,457 211,118,457 182,882,705 182,882,705 회사채 12,426,891 12,426,891 26,341,493 26,341,493 집합투자증권 5,316,331 5,316,331 6,041,590 6,041,590 외화증권 41,093,618 41,093,618 38,180,366 38,180,366 기타유가증권 1,000,002 1,000,002 2 2 상각후원가측정금융자산(*) 12,153,096 12,153,096 10,753,023 10,753,023 합계 392,391,635 392,391,635 322,024,006 322,024,006 금융부채 기타금융부채(*) 321,196 321,196 2,435,601 2,435,601 비지배지분부채 254,153,798 254,153,798 203,483,807 203,483,807 합계 254,474,994 254,474,994 205,919,408 205,919,408 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시함. 25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 55,383,826 2,114,539 153,620,092 211,118,457 회사채 - - 12,426,891 12,426,891 집합투자증권 - - 5,316,331 5,316,331 외화증권 297,573 - 40,796,045 41,093,618 기타유가증권 - - 1,000,002 1,000,002 합계 55,681,399 2,114,539 213,159,361 270,955,299 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 34,102,531 1,986,061 146,794,113 182,882,705 회사채 - - 26,341,493 26,341,493 집합투자증권 - - 6,041,590 6,041,590 외화증권 384,854 - 37,795,512 38,180,366 기타유가증권 - - 2 2 합계 34,487,385 1,986,061 216,972,710 253,446,156 26. 현금흐름표26.1 당분기 및 전분기 현재 재무활동으로 분류된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 환율변동 공정가치변동 기타 비지배지분 부채 203,483,807 32,216,675 - 18,453,316 - 254,153,798 (단위 : 천원) 구분 분기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 환율변동 공정가치변동 기타 비지배지분 부채 175,695,671 5,100,000 - (466,295) - 180,329,376 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 분배에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함)출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함)출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합과 PEF와 관련하여 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 누적출자금액 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합 28,500,000 2,880,000 24,480,000 2,880,000 24,480,000 미래에셋사회적기업투자조합 - - - 200,000 4,000,000 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 18,000,000 4,700,000 13,300,000 4,700,000 13,300,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 20,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 3,600,000 20,400,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 4,800,000 15,200,000 4,800,000 15,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,000,000 18,000,000 1,500,000 13,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 1,760,000 8,240,000 880,000 4,120,000 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,100,000 2,000,000 18,100,000 - - 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 - - 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 372,966,824 368,673,176 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용 - 관련보수의 지급 및 운용,수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 784,763,171 722,353,613 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용,수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 107,636 1,308,177 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,721,589 3,594,743 5,316,332 합계 1,721,589 3,594,743 5,316,332 최대손실노출액 투자자산 1,721,589 3,594,743 5,316,332 추가출자약정 - 2,456,981 2,456,981 합계 1,721,589 6,051,724 7,773,313 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정 금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,640,110 2,401,479 4,041,589 합 계 1,640,110 2,401,479 4,041,589 최대손실노출액 투자자산 1,640,110 2,401,479 4,041,589 추가출자약정 - 233,015 233,015 합계 1,640,110 2,634,494 4,274,604 최대 노출의 결정 방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정 금액 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 및 전기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 최상위지배기업 미래에셋대우(주) 지배기업 미래에셋대우(주) 종속기업 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합, 미래에셋애그로프로젝트조합, KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 관계회사 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주)미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋대우(주) 이자수익 45,224 - 11,574 - 매매수수료 - 695 - 666 지급수수료 - 23,017 - 4,657 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명투자조합 조합관리보수 38,219 - - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 PEF관리보수 19,123 - - - 기타 미래비아이(*) 지급임차료 및 관리비 - - - 2,464 미래에셋자산운용 브랜드 수수료 - 3,441 - 1,434 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 등 투자자문 수수료 6,818 - 6,818 - 합 계 109,384 27,153 18,392 9,221 (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋대우(주) 현금및현금성자산 14,187,152 10,609,029 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미수수익 38,219 - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 미수수익 19,123 - 기타 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 등 미수수익 7,500 - 합 계 14,251,994 10,609,029 29.4 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 분배 미래에셋대우(주) 21,643,000 27,666 미래에셋캐피탈(주) 600,000 - 합계 22,243,000 27,666 (*) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자가 출자 및 분배를 받음에 따라서 발생함. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류됨. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위 : 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 미래에셋대우증권(주) 550,000 19.30% 550,000 19.30% 미래에셋사회적기업투자조합 미래에셋대우증권(주) - - 100,000 11.90% KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 미래에셋대우증권(주) 470,000 15.31% 470,000 15.31% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 미래에셋대우증권(주) 900,000 25.00% 900,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 632,320 11.11% 632,320 11.11% MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋대우증권(주) 3,037,500 56.25% 3,037,500 56.25% 미래에셋자산운용(주) 1,417,500 26.25% 1,417,500 26.25% 미래에셋생명(주) 742,500 13.75% 742,500 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋대우증권(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋대우증권(주) 8,000,000 25.00% 8,000,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 6,100,000 22.50% 6,100,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋대우증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 5,904,000 35.00% 5,904,000 35.00% 미래에셋대우증권(주) 3,510,000 22.50% 3,510,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,500,000 17.86% 2,500,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋대우증권(주) 3,600,000 18.00% 2,700,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋대우증권(주) 4,500,000 15.00% 3,600,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 3,000,000 10.00% 2,400,000 10.00% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 미래에셋대우증권(주) 11,295,174 89.60% 11,295,174 89.60% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 미래에셋대우증권(주) 14,259,820 90.87% 14,259,820 90.87% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 미래에셋대우증권(주) 11,662,000 77.75% 11,662,000 77.75% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋대우증권(주) 2,250,000 22.50% 1,125,000 22.50% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 미래에셋대우증권(주) 18,718,000 85.08% - - 29.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자와 관련하여 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋대우증권(주) 4,050,000 4,050,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋대우증권(주) 900,000 1,800,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋대우증권(주) 2,250,000 3,375,000 합계 7,200,000 9,225,000 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산은 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 895,778 388,019 퇴직급여 34,622 31,350 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 21 기 1분기말 : 2019년 03월 31일 현재 제 20 기 : 2018년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 21(당) 1분기말 제20(전)기말 자 산 I. 현금 및 현금성자산 3,5,25,26 19,508,921,224 13,759,693,062 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,24,25,26 66,586,528,491 63,662,091,436 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,24,25,26 10,160,471,386 6,544,376,864 IV. 관계기업투자자산 8 2,977,666,653 989,639,830 V. 종속기업투자자산 9 40,665,570,424 35,132,959,830 VI. 유형자산 10 445,081,173 142,320,574 VII. 무형자산 11 264,424,316 285,523,907 VIII. 이연법인세자산 22 1,574,281,900 1,574,281,900 자 산 총 계 142,182,945,567 122,090,887,403 부 채 I. 리스부채 12 280,096,041 - II. 기타부채 3,13,25,26 401,370,496 2,246,720,999 III. 당기법인세부채 22 967,396,404 1,218,666,534 부 채 총 계 1,648,862,941 3,465,387,533 자 본 I. 자본금 14 31,167,215,000 26,532,215,000 II. 자본잉여금 14 26,121,858,381 10,495,533,881 III. 이익잉여금 14 82,413,219,922 80,765,961,666 IV. 자본조정 14 831,789,323 831,789,323 자 본 총 계 140,534,082,626 118,625,499,870 부 채 및 자 본 총 계 142,182,945,567 122,090,887,403 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 21 기 1분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 제 20 기 1분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과목 주석 제21기(당)1분기 제20(전)1분기 I. 영업수익 5,026,365,520 10,587,931,351 1. 수수료수익 15,28 1,453,515,905 1,392,077,545 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 16,25 3,021,126,635 9,109,825,643 3. 이자수익 17,25,28 73,627,596 39,419,671 4. 기타의영업수익 18,25 478,095,384 46,608,492 II. 영업비용 3,138,385,334 1,978,480,069 1. 수수료비용 15,28 694,810 18,843,822 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 16,25 1,220,397,840 789,144,539 3. 이자비용 12 6,043,480 - 4. 인건비 19,28 1,215,053,370 684,166,320 5. 관계기업 및 종속기업 관련손실 8 30,296,321 - 6. 판매관리비 20,28 665,899,513 486,322,336 7. 기타의영업비용 18 - 3,052 III. 영업이익 1,887,980,186 8,609,451,282 IV. 영업외손익 (3,190,826) (3,377,394) 1. 영업외수익 21 89,824 12,111 2. 영업외비용 21 3,280,650 3,389,505 V. 법인세비용차감전순이익 1,884,789,360 8,606,073,888 VI. 법인세비용 22 237,531,104 1,830,252,330 VII. 분기순이익 1,647,258,256 6,775,821,558 VIII. 총포괄이익 1,647,258,256 6,775,821,558 IX. 주당이익 1. 기본주당이익 23 61 278 2. 희석주당이익 23 61 277 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제 21 기 1분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 제 20 기 1분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2018.01.01(제19(전)기초) 24,862,215,000 5,330,278,041 60,191,252,839 2,074,564,782 92,458,310,662 총포괄이익 : 1. 분기순이익 - - 6,775,821,558 - 6,775,821,558 2018.03.31(제20(전)1분기말) 24,862,215,000 5,330,278,041 66,967,074,397 2,074,564,782 99,234,132,220 2019.01.01(제21(당)기초) 26,532,215,000 10,495,533,881 80,765,961,666 831,789,323 118,625,499,870 총포괄이익 : 1. 분기순이익 - - 1,647,258,256 - 1,647,258,256 소유주와의 거래 등 : 1. 유상증자 4,635,000,000 15,626,324,500 - - 20,261,324,500 2019.03.31(제21(당)1분기말) 31,167,215,000 26,121,858,381 82,413,219,922 831,789,323 140,534,082,626 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제 21 기 1분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 제 20 기 1분기 : 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제21(당) 1분기 제20(전) 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (8,948,033,450) (2,465,574,509) 1. 조정후분기순이익 1,345,928,041 8,526,863,967 분기순이익 1,647,258,256 6,775,821,558 이자수익 (73,627,596) (39,419,671) 배당수익 (471,277,203) (39,790,250) 이자비용 6,043,480 - 법인세비용 237,531,104 1,830,252,330 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,343,412,035 453,316,992 당기손익인식금융자산평가손실 1,220,397,840 431,247,505 감가상각비 71,618,283 18,748,102 무형자산상각비 21,099,591 3,318,333 외화환산손실 - 3,052 지분법평가손실 11,973,177 - 종속기업투자주식처분손실 18,323,144 - 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (1,650,764,019) (2,336,753,588) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,650,764,019) (2,336,753,527) 외화환산이익 - (61) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (10,042,713,072) (9,188,211,801) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (4,494,070,876) (6,240,313,282) 상각후원가측정금융자산의 증감 (3,616,094,522) (435,394,377) 기타자산의 증감 - 26,950,000 리스부채의 증감 (87,197,171) - 예수부채의 증감 239,016,550 (1,744,765,102) 기타부채의 증감 (2,084,367,053) (794,689,040) 4. 이자수취 73,627,596 39,419,671 5. 배당금수취 471,277,203 39,790,250 6. 법인세지급 (488,801,234) - Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,564,062,888) (959,457,000) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 11,066,262 - 종속기업투자자산의 처분 11,066,262 - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 5,575,129,150 959,457,000 유형자산의 취득 13,129,150 5,557,000 무형자산의 취득 - 53,900,000 종속기업투자자산의 취득 5,562,000,000 900,000,000 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 20,261,324,500 - 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 20,261,324,500 - 유상증자 20,261,324,500 - IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 - (2,991) V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 5,749,228,162 (3,425,034,500) VI. 기초 현금및현금성자산 13,759,693,062 14,079,362,478 VII. 분기말 현금및현금성자산 19,508,921,224 10,654,327,978 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 21 기 1분기말 : 2019년 03월 31일 현재 제 20 기 : 2018년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 30,667,215천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 30,667,215천원(보통주: 30,667,215천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식주(주) 지분율(%) 주식주(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋대우(주) 18,887,365 61.59 18,887,365 72.55 우리사주조합 500,000 1.63 300,000 1.15 미래에셋컨설팅(주) 141,645 0.46 141,645 0.54 기타 11,138,205 36.32 6,703,205 25.75 합계 30,667,215 100.00 26,032,215 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ① 적용시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용시점에, 회사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 적용시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 361,250 리스부채 361,250 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.05%~2.28% 입니다. (단위: 천원) 구분 2019년 1월1일 전기말(2018년 12월 31일) 재무제표에 공시된 운용리스 약정 398,568 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 361,250 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 - 적용시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 361,250 ② 적용기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 회사는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 305,371천원을 인식하였고,리스부채로 280,096천원을 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 회사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 55,879천원, 이자비용 6,043천원을 인식하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3.2 리스 회사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 회사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다. (2) 리스이용자회사는 건물, 차량을 포함한 자산을 리스하고 있습니다. 회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 그러나 회사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 회사는 리스부채를 재무상태표의 차입부채 항목에 포함합니다.① 유의적인 회계정책회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 회사의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 공정가치로 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. 2.4 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종·업력·규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안의 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험종류별·자산별 위험측정·관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용. 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진, 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절거래처에 대한 총투자 - 최근6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용,재무상황,수익성,성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 회사정리법에 따라 회사정리절차 진행 중인 기업체 및 화의법에 의한 화의절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산,청산,폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험3.4.1 신용위험 최대노출 정도 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 19,508,921 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융상품 상환우선주 9,797,084 8,946,902 회사채 1,235,206 14,139,673 기타 1,873 1,873 소계 11,034,163 23,088,448 상각후원가측정금융상품 예치금 3,000,000 - 대출채권 1,448,527 1,160,725 미수금 3,231,367 2,998,134 미수수익 2,235,309 2,140,250 보증금 245,268 245,268 소계 10,160,471 6,544,377 합계 40,703,555 43,392,518 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내 외 Credit-Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 252,792 97,404 기타예치금 19,256,129 13,662,289 합계 19,508,921 13,759,693 6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 53,590,945 37,049,814 회사채 1,235,206 14,139,673 집합투자증권 5,316,331 6,041,590 외화증권 6,444,045 6,431,013 기타유가증권 1 1 합계 66,586,528 63,662,091 7. 상각후원가측정 금융자산 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장기성예적금 3,000,000 - 대여금 1,448,527 1,160,725 미수금 3,231,367 2,998,134 미수수익 2,235,309 2,140,250 보증금 245,268 245,268 합계 10,160,471 6,544,377 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 9.95 - (*) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였음. 8.2 당분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체 처분 지분법손익 기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 989,640 - - - (3,563) 986,077 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사(*) - - 2,000,000 - (8,410) 1,991,590 합계 989,640 - 2,000,000 - (11,973) 2,977,667 (*) 당기 중 업무집행사원으로 등록함에 따라 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 당기손익-공정가치측정금융상품에서 관계기업으로 분류함 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,380,183 96,043 15,284,140 (55,237) (55,237) (55,237) 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,045,666 84,601 19,961,065 (84,527) (84,527) (84,527) 전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,343,255 3,878 15,339,377 - - - 9. 종속기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 투자 대한민국 12월 10.53 10.53 미래에셋사회적기업투자조합 투자 대한민국 12월 - 4.76 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 투자 대한민국 12월 6.51 6.51 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 투자 대한민국 12월 26.11 26.11 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 투자 대한민국 12월 14.92 - (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였음. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업(조합) 명 분기초 취득 처분 분기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 933,036 - - 933,036 미래에셋사회적기업투자조합 29,389 - (29,389) - 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 976,419 - - 976,419 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,352,257 - - 1,352,257 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - - 115,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 932,614 - - 932,614 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 3,208,021 - - 3,208,021 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 192,843 - - 192,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 3,838,992 - - 3,838,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,381,751 - - 3,381,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,589,286 900,000 - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,310,151 - - 1,310,151 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,432,259 - - 1,432,259 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 4,800,000 - - 4,800,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 1,500,000 500,000 - 2,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - - 3,338,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 880,000 880,000 - 1,760,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 - 3,282,000 - 3,282,000 합계 35,132,958 5,562,000 (29,389) 40,665,569 (단위 : 천원) 기업(조합) 명 분기초 취득 처분 분기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 1,233,036 - - 1,233,036 미래에셋사회적기업투자조합 89,389 - - 89,389 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 1,156,419 - - 1,156,419 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,432,257 - - 1,432,257 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - - 115,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 1,092,614 - - 1,092,614 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 3,678,021 - - 3,678,021 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 290,343 - - 290,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 193,911 - - 193,911 미래에셋글로벌투자조합 4,838,992 - - 4,838,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,249,751 - - 3,249,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,789,286 900,000 - 2,689,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,455,104 - - 1,455,104 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,506,000 - - 1,506,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 1,200,000 - - 1,200,000 미래에셋청년창업투자조합2호 500,000 - - 500,000 합계 26,398,152 900,000 - 27,298,152 9.3 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 17,656,697 - 2,242,287 2,236,920 2,236,920 미래에셋사회적기업투자조합 - - 216,926 94,806 94,806 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 10,224,618 1,226,368 1,348,376 1,348,255 1,348,255 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 21,056,266 2,118,621 903,067 696,402 696,402 미래에셋사회적기업투자조합2호 3,888,719 2,897 3,649 608 608 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 7,882,115 39,538 1,453,920 1,414,239 1,414,239 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 8,719,601 - 626,497 625,397 625,397 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 6,032,824 170,697 288,624 247,751 247,751 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 5,217,124 150,815 288,607 253,085 253,085 미래에셋글로벌투자조합 29,111,122 503,304 930,343 687,200 687,200 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,342,277 6,736 2,132 (4,747) (4,747) 미래에셋 청년창업 투자조합 13,458,812 87,500 351,700 264,079 264,079 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,001,441 127,970 13,759 (302,596) (302,596) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 27,693,690 154,171 53,283 (183,486) (183,486) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 23,173,292 54,920 10,889,197 10,668,839 10,668,839 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 20,458,010 64,218 3,811,892 3,574,547 3,574,547 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 20,000,900 159,087 386,871 220,410 220,410 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 19,383,132 156,250 5,645 (152,706) (152,706) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 15,019,824 58,537 23,846 (34,988) (34,988) 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 9,946,191 125,000 5,162 (121,048) (121,048) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 22,000,000 2,690 - (2,690) (2,690) 전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 15,424,003 4,225 2,260,258 2,260,258 2,260,258 미래에셋사회적기업투자조합 142,844 5,259 15,813 13,219 13,219 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 9,013,136 1,363,141 677,110 (680,878) (680,878) KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 20,293,764 2,052,522 1,895,104 (1,513,737) (1,513,737) 미래에셋사회적기업투자조합2호 3,910,638 25,425 15,906 7,534 7,534 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 6,645,733 217,395 655,787 597,717 597,717 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 8,095,516 1,312 330,156 (6,283) (6,283) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 5,745,690 131,314 65,706 (34,357) (34,357) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 4,929,789 116,565 12,996 (30,756) (30,756) 미래에셋글로벌투자조합 28,270,762 350,144 823,747 (114,815) (114,815) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,352,622 12,334 598 (11,902) (11,902) 미래에셋 청년창업 투자조합 13,201,246 94,013 3,680 (83,820) (83,820) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,308,581 132,515 6,199 (641,521) (641,521) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 21,880,298 157,293 6,897 (144,829) (144,829) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,507,450 57,917 216,459 163,739 163,739 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,887,102 67,857 11,519 (50,532) (50,532) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 19,784,046 162,643 2,237 (154,013) (154,013) 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 14,539,624 160,035 7,005 (149,245) (149,245) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 15,058,210 61,935 - - - 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 5,002,886 60,647 - - - 9.4 종속기업의 변동현황9.4.1 당분기 중 종속기업에 신규로 포함된 회사의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 신설 9.4.2 당분기 중 종속기업에서 제외된 회사의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋사회적기업투자조합 청산 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (129,430) - 63,827 기구비품 146,632 (115,481) - 31,151 시설장치 366,124 (321,392) - 44,732 사용권자산 건물 287,073 (49,136) - 237,937 사용권자산 차량운반구 74,177 (6,743) - 67,434 합계 1,067,263 (622,182) - 445,081 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (121,319) - 71,938 기구비품 139,707 (113,711) - 25,996 시설장치 359,920 (315,533) - 44,387 합계 692,884 (550,563) - 142,321 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 71,938 - - (8,111) 63,827 기구비품 25,996 6,924 - (1,769) 31,151 시설장치 44,387 6,204 - (5,859) 44,732 사용권자산 건물 287,073 - - (49,136) 237,937 사용권자산 차량운반구 74,177 - - (6,743) 67,434 합계 503,571 13,128 - (71,618) 445,081 (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 62,774 - - (7,078) 55,696 기구비품 15,905 5,557 - (2,801) 18,661 시설장치 67,195 - - (8,870) 58,325 합계 145,874 5,557 - (18,749) 132,682 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (78,482) - 76,618 합계 342,906 (78,482) - 264,424 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (57,382) - 97,718 합계 342,906 (57,382) - 285,524 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 97,718 - - (21,100) 76,618 합계 285,524 - - (21,100) 264,424 (단위: 천원) 구분 분기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 192,806 - - - 192,806 기타 4,840 53,900 - (3,318) 55,422 합계 197,646 53,900 - (3,318) 248,228 12. 리스부채 12.1 당분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 기초 - 회계정책변경효과 361,250 이자비용 6,043 지급 (87,197) 분기말 280,096 12.2 당분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유출액 비용인식액 리스부채에서 발생한 금액 87,197 6,043 13. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 10,577 10,577 미지급비용 6,319 2,089,031 기타예수금 276,615 37,599 소계 293,511 2,137,207 기타부채 제세금예수금 682 2,336 선수금 107,178 107,178 소계 107,860 109,514 합계 401,371 2,246,721 14. 자본14.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주식수는 30,667,215주 입니다. 14.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 30,667,215주 26,032,215주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 30,667,215 26,032,215 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 31,167,215 26,532,215 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 14.1.2 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2019.01.01 기초 26,032,215 26,532,215 10,493,271 2019.03.13 유상증자(*) 4,635,000 4,635,000 15,626,324 2019.03.31 분기말 30,667,215 31,167,215 26,119,595 (*) 코스닥시장 상장공모 신주 4,635,000주를 공모가 4,500원에 발행하였습니다. 14.2 자본잉여금 14.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,119,595 10,493,271 감자차익 2,263 2,263 합계 26,121,858 10,495,534 14.3 자본조정 14.3.1 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식매수선택권 740,935 740,935 기타자본조정 90,854 90,854 합계 831,789 831,789 14.4 이익잉여금14.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 230,107 230,107 미처분이익잉여금 82,183,112 80,535,854 합계 82,413,219 80,765,961 14.4.2 법정적립금법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 1,453,516 1,392,078 수수료비용 매매수수료 695 18,844 합계 1,452,821 1,373,234 16. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 1,370,363 6,773,072 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,650,764 2,336,754 소계 3,021,127 9,109,826 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 357,897 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,220,398 431,248 소계 1,220,398 789,145 합계 1,800,729 8,320,681 17. 이자수익 당분기 및 전분기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 73,132 38,806 기타이자수익 495 613 합계 73,627 39,419 18. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 471,277 39,790 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 478,095 46,608 기타영업비용 외화환산손실 - 3 소계 - 3 합계 478,095 46,605 19. 인건비19.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,021,326 560,531 퇴직급여 84,370 64,222 복리후생비 109,357 59,413 합계 1,215,053 684,166 19.2 주식기준보상 19.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015.03.31 2015.07.08 2018.08.03 부여수량 1,200,000주 720,000주 500,000주 당기말 잔존수량 90,000주 150,000주 500,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 2,600원 2,600원 6,000원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정 한 금액입니다. 19.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015.03.31 2015.07.08 2018.08.03 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주기변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 2,420원 2,896원 6,159원 주식매입선택권의 공정가치(*) 1,426.8원 1,805.6원 5,331.6원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 19.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위:천원) 구 분 당분기 전기말(전분기) 결산일 기준 추정 가득수량(*) 740,000 740,000 총보상원가 15,325,260 399,252 (*) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 19.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기와 전분기 중 각각 84,370천원 및 64,222천원입니다 20. 판매관리비당분기 및 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 34,283 111,729 지급수수료 329,517 80,480 접대비 113,031 74,514 광고선전비 - 117,117 유형자산감가상각비 71,618 18,748 연수비 700 789 무형자산상각비 21,100 3,318 세금과공과 26,036 20,685 기타 69,615 58,943 합계 665,900 486,323 21. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 기타 90 12 소계 90 12 영업외비용 기부금 3,281 3,390 소계 3,281 3,390 합계 (3,191) (3,378) 22. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 23. 주당이익23.1 기본주당이익23.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 1,647,258,256 6,775,821,558 가중평균 유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 기본주당이익 61 278 23.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수(*) 적수 기초 26,032,215 2,342,899,350 24,362,215 2,192,599,350 유상증자 4,635,000 88,065,000 - - 일수 90 90 가중평균 유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 주식수입니다. 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 1,647,258,256 6,775,821,558 발행된 가중평균유통보통주식수 27,010,715 24,362,215 주식선택권 110,590 75,765 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 27,121,305 24,437,980 희석주당이익 61 277 24. 창업투자자산 24.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의규정에 의거 중소기업청장이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 24.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 원화주식 투자실적자산 투자주식 11,110,362 10,733,611 경영지원자산 운용투자주식 42,480,583 26,316,203 회사채 투자실적자산 투자사채 947,927 947,927 경영지원자산 운용투자사채 287,279 13,191,746 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 5,316,331 6,041,590 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 6,444,045 6,431,013 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1 1 소계 66,586,528 63,662,091 상각후원가측정 금융자산 대여금 경영지원자산 창업자대여금 550,000 550,000 소계 550,000 550,000 합계 67,136,528 64,212,091 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 19,508,921 - 19,508,921 당기손익-공정가치측정금융자산 - 66,586,528 66,586,528 상각후원가측정금융자산 10,160,471 - 10,160,471 합계 29,669,392 66,586,528 96,255,920 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 13,759,693 - 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융자산 - 63,662,091 63,662,091 상각후원가측정금융자산 6,544,377 - 6,544,377 합계 20,304,070 63,662,091 83,966,161 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 기타금융부채 293,511 2,137,207 합계 293,511 2,137,207 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,370,363 430,366 - 471,277 2,272,006 상각후원가측정금융자산 - - 73,627 - 73,627 합계 1,370,363 430,366 73,627 471,277 2,345,633 (단위 : 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,415,175 1,905,506 - 39,790 8,360,471 상각후원가측정금융자산 - - 39,419 - 39,419 합계 6,415,175 1,905,506 39,419 39,790 8,399,890 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 19,508,921 19,508,921 13,759,693 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융자산 66,586,528 66,586,528 63,662,091 63,662,091 주식 53,590,945 53,590,945 37,049,814 37,049,814 회사채 1,235,206 1,235,206 14,139,673 14,139,673 집합투자증권 5,316,331 5,316,331 6,041,590 6,041,590 외화증권 6,444,045 6,444,045 6,431,013 6,431,013 기타유가증권 1 1 1 1 상각후원가측정금융자산(*) 10,160,471 10,160,471 6,544,377 6,544,377 합계 96,255,920 96,255,920 83,966,161 83,966,161 금융부채 기타금융부채(*) 293,511 293,511 2,137,207 2,137,207 합계 293,511 293,511 2,137,207 2,137,207 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시함. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 24,364,659 768,929 28,457,357 53,590,945 회사채 - - 1,235,206 1,235,206 집합투자증권 - - 5,316,331 5,316,331 외화증권 40,066 - 6,403,979 6,444,045 기타유가증권 - - 1 1 합계 24,404,725 768,929 41,412,874 66,586,528 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 7,528,258 1,134,164 28,387,392 37,049,814 회사채 - - 14,139,673 14,139,673 집합투자증권 - - 6,041,590 6,041,590 외화증권 38,414 - 6,392,599 6,431,013 기타유가증권 - - 1 1 합계 7,566,672 1,134,164 54,961,255 63,662,091 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 분배에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함)출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함)출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합과 PEF와 관련하여 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 누적출자금액 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합 28,500,000 2,880,000 24,480,000 2,880,000 24,480,000 미래에셋사회적기업투자조합 - - - 200,000 4,000,000 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 18,000,000 4,700,000 13,300,000 4,700,000 13,300,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 20,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 3,600,000 20,400,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 4,800,000 15,200,000 4,800,000 15,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,000,000 18,000,000 1,500,000 13,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 1,760,000 8,240,000 880,000 4,120,000 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,100,000 2,000,000 18,100,000 - - 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 - - 28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 및 전기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 최상위지배기업 미래에셋대우(주) 지배기업 미래에셋대우(주) 종속기업 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합, 미래에셋애그로프로젝트조합, KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 관계회사 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주)미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋대우(주) 이자수익 45,224 - 11,574 - 매매수수료 - 695 - 666 지급수수료 - 23,017 - 4,657 종속기업 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 외 16 조합관리보수 1,397,030 - 1,392,078 - 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 조합관리보수 38,219 - - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 PEF관리보수 19,123 - - - 기타 미래비아이(*) 지급임차료 및 관리비 - - - 2,464 미래에셋자산운용 브랜드 수수료 - 3,441 - 1,434 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호 등 투자자문 수수료 6,818 - 6,818 - 합 계 1,506,414 27,153 1,410,470 9,221 (*) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. 28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권·채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋대우(주) 현금및현금성자산 14,187,152 10,609,029 종속회사 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ2011-3호투자조합 외 186 미수수익 2,171,324 2,141,500 미수금 3,010,311 2,998,134 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미수수익 38,219 - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 미수수익 19,123 - 기타 미래에셋대우 조합 미수수익 7,500 - 합 계 19,433,629 15,748,663 28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 분배 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 900,000 - 미래에셋사회적기업투자조합 - 11,066 미래에셋청년창업투자조합2호 500,000 - 미래에셋청년창업투자조합3호 880,000 - 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - 합계 5,562,000 11,066 (단위 : 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 분배 미래에셋글로벌투자조합 900,000 - 28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 28.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 6,750,000 6,750,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 900,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 1,200,000 1,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 500,000 1,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 1,760,000 2,640,000 합계 10,930,000 13,210,000 28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산은 없습니다.28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 895,778 388,019 퇴직급여 34,622 31,350 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 해 당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제21기 1분기(당분기) 삼덕회계법인 - - 제20기(전기)제20기 반기(전반기) 신한회계법인 적정(K-IFRS)적정(K-IFRS) - 제19기(전전기) 삼정회계법인 적정(K- GAAP) - 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제21기 1분기(당분기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 제20기(전기)제20기 반기(전반기) 신한회계법인 기말감사반기감사 145,000140,000 1,243684 제19기(전전기) 삼정회계법인 기말감사 31,000 514 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 특기사항 요약 해당사항 없음 마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 연결재무제표 주석 1.2 를 참조하시기 바랍니다. 바. 회계감사인의 변경 등 변경사유 당사는 기업공개를 위해 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 2018년 5월 외부감사인으로 신한회계법인을 지정받아 2018년 수검을 받았으며, 2019년부터 회계감사인을 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 사. 내부통제에 관한 사항당사는 현재 내부회계관리제도 시스템을 운영 중에 있으며, 내부회계관리제도 운용성과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 2019년부터 보고할 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습 니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대 표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다 양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김유진 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 나. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 안성호(100%) 최현만(100%) 김유진 (100%) 찬반여부 1차 2019.01.23 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2018 가결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사규 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2019.02.26 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 조합 결성ㆍ출자 및 대규모 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2019.03.27 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 6회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 대표이사 (1년) 안성호 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 6회 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사내이사 (1년) 사외이사 김유진에스 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 1회 벤처투자 전문가 경영자문 - - (1년) 기타비상무이사 최현만 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 5회 경영분야 전문가 경영자문 - 최대주주 및 계열회사임원 (1년) ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김유진에스 김유진 사외이사는 ㈜스파크랩스의 General Partner로서 중소기업 창업투자 시장 및 벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높으며, 텐센트 코리아에서 역임하는 등 다년간의 해외사업 개발 및 글로벌 전략기획 업무 등을 통해 회사 경영 및 해외 사업 기능 강화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(FY2019 2차 이사회)를 통해 사외이사로 추천되었고, 2019.03.27. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 [2019.03.31. 기준] 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 3 수석매니저 1명(3년 6개월)선임매니저 2명(평균 9개월) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 이상걸 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘05~’15)미래에셋생명 대표이사(사장) (‘03~’04)미래에셋증권 금융상품마케팅본부 이사 (‘90~’01)하나은행 (‘88~’90)외환은행 (‘80~‘85)서울대학교 언어학 학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 이상걸 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(FY2019 2차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2019.03.27. 정기주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2019.01.23 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 승인의 건FY2018 가결산재무제표 승인의 건사규 제정의 건 1명(1명) O - 2019.02.26 정기주주총회 소집의 건준법감시인 선임의 건조합 결성ㆍ출자 및 대규모 내부거래 승인의 건 1명(1명) O - 2019.03.27 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - 마. 감사의 전문성 (1) 감사 교육 실 시 현 황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 선임매니저(2년) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다. 다만, 중소기업창업투자회사로서 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인 제도를 운영하고 있습니다. (1) 준법감시인 역할 당사는 준법감시인 및 리스크관리실을 통해 내부통제체제 총괄운영, 임직원의 법규준수 감시, 일상업무 사전감시, 교육실시 및 보고, 시정조치 및 업무단계별 리스크관리 업무를 수행하고 있습니다. (2) 준법감시인의 인적사항 성 명 현재부서/직위 출생연도 주요경력 박준엽 경영관리본부 / 수석매니저 1977 ｏ고려대학교 법무대학원 금융법학 석사 (2012.02) ｏ미래에셋증권 법무팀 (2007.01~2012.03) ｏ미래에셋증권 기획팀 (2012.04~2016.12) ｏ미래에셋대우 경영관리팀 (2017.01~2019.01) ｏ미래에셋벤처투자 입사(2019.02)ｏ준법감시인 선임(2019.02) [주] 상법 제542조의13 제5항에서 규정한 자격요건 충족 (3) 주요 활동내역 및 처리결과 구 분 주요내용 이행조치 17.02.13 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (금융회사 임직원 윤리의식) - 특경법 횡령·사기죄/유사수신행위, 특경법 (알선)수재죄, 미공개 중요정보 이용 등 사례 중심 강의 주관 - 모회사인 미래에셋대우 노재청 준법감시인 강사 초빙 17.02.14 이클리어인터내셔널(KoFC조합, 글로벌조합) 계약 위반 확인에 따른 조합원 보고 및 처리방안 검토 - 2016년초 투자 후 부실경영 징후 발견. 공동 투자기관(IMM인베스트먼트, 케이비인베스트먼트 등)과 태성회계법인을 통해 경영진단 실시 - 담당자에게 산업은행, 한국모태펀드 등 조합원에 정확한 상황 보고 및 대응방안 보고 지시 - 이클리어인터내셔널에 대한 법적조치와 SI 투자유치를 통한 M 가능성 등 회수 방안 검토 17.05.15 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 관련 불공정거래 및 최근 쟁점 사례) - 창투조합(KVF 포함) 기준 규약 상 불공정 투자행위 및 규약 위반 사례 중심 설명 - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 17.08.07 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (VC 준법감시제도 및 사례) - 창투조합, KVF, PEF 등 근거 법률 및 펀드 형태별 제약 요인 비교 설명 - 중소기업 여부, 투자금지업종, 특수관계인 거래 등 주요 Compliance 이슈 및 사례 교육 17.11.10 내부통제기준, 임직원 이해상충방지를 위한 내부통제 기준, 리스크관리 규정 개정 및 임직원 교육 실시 - 내부통제기준 등 리스크관리 관련 내부 규정 개정 - 임직원 유가증권(상장/비상장 주식) 거래기준 신설하고 매분기말 기준 준법감시인이 위반 여부 점검키로 함 - 이에 대한 임직원 교육 실시(11/13) 18.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2017년말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.02.12 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (자본시장 불공정거래행위 관련 법규 및 사례) - 불공정 거래행위 규제, 시세조종 행위, 미공개주요정보 이용행위, 부정거래행위, 불공정거래 예방적 규제, 시장질서 교란행위 규제, 최근 불공정거래 현황 등 교육 18.04.24 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.05.14 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률) - 청탁금지법 제정배경, 제정의의, 주요내용(부정청탁의 금지, 금품 등 수수 금지, 위반행위 신고/처리 등)에 대한 임직원 교육 18.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.08.06 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 환경 선진화를 위한 제도 개선안) - 이해관계인의 의무와 책임 조정, 주식매수청구권의 행사 범위조정, RCPS 활용 의견, 기타 투자계약서 관련 개정 방향(안) - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 18.10.26 자본시장법상 불공정거래행위 -자본시장법상 불공정거래 규제체계, 미공개정보 이용행위/시장질서 교란행위 내용 및 벌칙 등 제재 사항,사례, FAQ 19.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.02.26 상장회사 자사주 매매 관련 규제 교육 실시 - 단기매매차익 반환제도 및 임원 등의 특정증권등의 소유상황 보고제도에 대해 전 임직원 교육 실시 - 준법감시인이 직접 교육 실시함 19.03.25 임직원 불공정거래 규제 교육 실시 - 불공정거래 규제 체계, 미공개 중요정보 이용행위, 시세조종 / 부정거래 / 시장질서 교란행위, 지분공시 등에 대해 전 임직원 집합교육 실시 - 한국거래소 시장감시위원회 정인호 부장 강사 초빙 19.03.25 한국거래소 주관 상장법인 컴플라이언스 컨설팅 - 상장회사 컴플라이언스 체계 구축을 통한 기업 신뢰도 제고 및 불공정거래 사전예방과 투자자보호 강화를 위해 컴플라이언스 컨설팅을 받음 - 한국거래소 시장감시위원회 투자자보호부 주관 19.03.26 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 개인(신용)정보 침해 사고 사례 및 대응방법 전파를 통해 정보유출 방지에 대한 경각심 제고 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (4) 준법지원인 지원조직당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 5천억원 미만인 상장회사로서 상법 제542조의13에 따른 준법지원인 선임의무가 없지만, 준법경영의 실천을 위하여 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인을 선임하고 있고 그 지원조직은 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 제37조(이사의 선임) 제3항2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 아울러 회사는 이사회의 결의로 전자투표제의 채택을 정할 수 있습니다. 다만, 2019.03.27. 개최한 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하지 않았습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋대우㈜ 최대주주 보통주 18,887,365 72.55 18,887,365 61.59 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 419,840 1.61 419,840 1.37 - 최현만 발행회사 등기임원 보통주 213,830 0.82 214,030 0.7 장내매수 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 141,645 0.58 141,645 0.49 - 안성호 발행회사 등기임원 보통주 100,000 0.38 100,000 0.33 - 강길환 계열회사 등기임원 보통주 90,245 0.35 90,245 0.29 - 김승건 계열회사 등기임원 보통주 15,000 0.06 15,000 0.05 - 김병윤 계열회사 등기임원 보통주 10,495 0.04 10,495 0.03 - 정상기 계열회사 등기임원 보통주 7,775 0.03 7,775 0.03 - 조웅기 계열회사 등기임원 보통주 3,885 0.01 3,885 0.01 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 3,545 0.01 3,545 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 3,220 0.01 3,220 0.01 - 이구범 계열회사 등기임원 보통주 965 0 965 0 - 계 보통주 19,756,165 75.87 19,756,365 64.42 - 종류주식 - - - - - [주] 상기 표의 기초와 기말 간 지분율 변동은 미래에 셋벤처투자(주)의 코스닥상장을 위한 4,635,000주의 신주 발행(2019.03.13)에 따른 차이입니다. 나. 최대주주인 미래에셋대우의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋대우(주) 101,349 최현만 ('61년생) 0.05 - - 미래에셋캐피탈(주) 19.29 조웅기 ('64년생) 0.02 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주) 출자자수는 미래에셋대우의 정기주주총회를 위한 기준일인 2018.12.31. 기준 이고, 지분(%)은 의결권 있는 주식 기준으로 작성하 였습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋대우(주) 자산총계 118,085,499 부채총계 109,733,133 자본총계 8,352,366 매출액 13,323,940 영업이익 512,329 당기순이익 462,010 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋대우가 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. - 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2014.04.10 노부스 캐피탈(Novus Aviation Capital)과 전략적 MOU 체결 - 2014.09.25 더블유에셋(W-Asset)과 전략적 업무 제휴 - 2014.10.08 자회사 믿음주식회사 청산 - 2014.10.20 베스트로(Bestro)와 업무협약 체결 - 2014.12.31 통합산업은행 출범 및 당사 최대주주 변경(산은금융지주→한국산업은행) - 2015.03.04 AT에셋과 업무협약 체결 - 2015.03.10 롯데-산업은행-KDB대우증권-코스모 글로벌투자파트너십 PEF'의 업무집행사원으로서 해외공동투자 업무협약 체결 - 중국 교통은행 서울지점과 업무협약 체결 - 2015.03.25 금융감독원과 '금융교육 토탈네트워크' 업무협약 체결 - 2015.04.14 한국핀테크포럼과 MOU 체결 - 2015.05.21 교육부 한국외대와 업무 협약 체결 - 2015.06.17 한국세무사고시회와 업무 협약 체결 - 2015.07.20 한솔교육해피너스와 전략적 업무 제휴 - 2015.09.17 디셈버앤컴퍼니, AIM과 업무 협약 체결 - 2015.10.06 미국법인(USA) USD 1천만 증자 - 2015.10.07 쿼터백랩과 업무협약 체결 - 2015.10.07 KKR과 PEFㆍ헤지펀드 업무협약 체결 - 2015.10.14 Data Analytics와 업무협약 체결 - 2015.10.19 IFA와 업무협약 체결 - 2015.10.22 Value System과 업무협약 체결 - 2015.12.09 브이아이피투자자문과 투자권유 업무위수탁 계약 체결 - 2015.12.16 프리베서비스코리아와 업무협약 체결 - 2016.08.17 바이오헬스케어협회와 업무협약 체결 - 2016.09.08 엔터플과 업무협약 체결 - 2016.11.08 베트남법인, 베트남투자청(SCIC)과 MOU 체결 - 2016.12.30 미래에셋대우 합병법인 출범 - 2017.01.13 미래에셋대우-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017.06.27 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018.03.27 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018.05.31 자기주식 취득 및 이익 소각 (800만주) - ※ 미래에셋대우에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋대우 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이구범 대표이사 ('64년생) 0 - - 박현주 34.32 이만희 대표이사 ('64년생) 0 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주) 출자자수 및 지분율은 2018.12.31. 기준입니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 4,100,508 부채총계 3,193,918 자본총계 906,591 매출액 176,916 영업이익 54,773 당기순이익 70,325 2. 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.30 미래에셋대우(주) 3,741,377 76.79 합병 주1) 주1) 기존 최대주주인 미래에셋증권 ㈜이 미래에셋대우㈜와 합병함에 따라 존속법인인 미래에셋대우㈜로 최대주주가 변경된 바 있습니다. 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 미래에셋대우 18,887,365 61.59 - - - - - 우리사주조합 500,000 1.63 - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 146 96.05% 2,640,615 10.14% - 주) 상기 소액주주 현황은 미래에셋벤처투자의 정기주주총회를 위한 기준일인 2018.12.31 기준입니다. 4. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 주권의 종류 기명식 보통주, 기명식 우선주 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, 천주) 종류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 주가 최고 - - - - - 7,850 최저 - - - - - 5,310 평균 - - - - - 6,858 일간거래량 최고 - - - - - 17,206 최저 - - - - - 1,280 월간거래량 - - - - - 63,985 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (‘02~현재)미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02)미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00)장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97)LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97)LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96)연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91)연세대학교 전기공학 학사 419,840 - - 17년 2020.03.31 안성호 남 1972.02 사내이사 등기임원 상근 기획/관리총괄 (‘10~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘09~’10)센츄리온기술투자 이사 (‘00~’08)중소기업진흥공단 과장 (‘91~‘98)고려대학 행정학 학사 100,000 - - 8년11개월 2020.03.31 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 등기임원 비상근 관리일반 (‘15~현재)미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재)미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재)미래에셋대우 대표이사 (‘12~’16)미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11)미래에셋증권 대표이사 (‘02)서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90)전남대학 정치외교학 학사 214,030 - 최대주주 및계열회사등기임원 3년5개월 2020.03.31 김유진 남 1977.02 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 - - - 8개월 2020.03.31 이상걸 남 1961.12 상근감사 등기임원 상근 감사 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘05~’15)미래에셋생명 대표이사(사장) (‘03~’04)미래에셋증권 금융상품마케팅본부 이사 (‘90~’01)하나은행 (‘88~’90)외환은행 (‘80~‘85)서울대학교 언어학 학사 - - - 8개월 2021.03.31 채정훈 남 1970.02 상무 미등기임원 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재)미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13)에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04)보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99)삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97)쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94)서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92)서울대학교 무기재료공학 학사 125,000 - - 5년6개월 - 김재준 남 1974.05 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘09~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09)미래에셋캐피탈 심사역(‘08~’09) (‘06~’08)미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06)마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02)고려대학교 의학 석사 (‘93~’00)고려대학교 응용생명환경화학 학사 170,000 - - 9년11개월 - 한정수 남 1974.09 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘08~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07)삼정KPMG (‘14~‘16)서울대학교 EMBA(‘93~’99)한양대학교 경영학 학사 130,000 - - 11년3개월 - 김경모 남 1978.10 이사대우 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘11~현재)미래에셋벤처투자 이사대우 (‘04~’10)액센츄어 컨설팅사업본부 부장 (‘97~‘04)서울대학 화학공학 학사 140,000 - - 8년3개월 - 이태용 남 1966.06 상무 미등기임원 상근 PE본부 총괄 (‘10~현재)미래에셋벤처투자 상무 (‘05~’10)한국기술투자 기업투자본부 이사(본부장) (‘02~’05)다임CRC 투자본부 이사 (‘01~’02)이든커뮤니케이션 이사(CFO) (‘94~’01)우리은행 경영기획팀 대리 (‘86~‘90)연세대학 경제학 학사 145,000 - - 9년 3개월 - 홍동희 남 1976.10 이사대우 미등기임원 상근 PE투자심사 및 관리 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 이사대우 (‘17~’18)오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16)이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09)네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07)삼정KPMG 과장 (‘09~‘11)미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03)서울대학교 경제학 학사 - - - 1년 2개월 - 2019년 3월 31일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋대우 대표이사 상근 계열회사 최현만 이사(등기) Mirae Asset Securities (HK) Board of Director 비상근 계열회사 김유진 이사(등기) 스파크랩스 대표이사 상근 관계없음 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) ㈜PRND 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) ㈜코인플러그 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) TeamBlind 사외이사 비상근 관계없음 김경모 이사(미등기) ㈜버킷플레이스 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) Neoimmunetech, Inc. Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 나. 직원의 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 투자 남 16 - 1 - 17 4년 994,239 58,485 - 투자 여 2 - - - 2 1년 8개월 71,089 35,544 - 관리 남 3 - 1 - 4 1년 4개월 175,900 43,975 - 관리 여 4 - 1 - 5 2년 9개월 191,320 38,264 - 합 계 25 - 3 - 22 2년 804,468 151,070 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원의 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 628,080 104,680 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 721,028 144,206 - 주1) 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함 주2) 상기 보수총액은 2019.01.01 ~ 2019.03.31 동안 임원에게 지급된 금액임 (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 680,414 226,805 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 34,614 34,614 - 주1) 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함 주2) 상기 보수총액은 2019.01.01 ~ 2019.03.31 동안 등기임원에게 지급된 금액임 보수현황>이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 및 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제160조에 의하여 분기보고서에는 기재하지 않음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 4,741,936 - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 4,741,936 - (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 김응석 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 240,000 150,000 - 90,000 2017.03.31~2024.03.31 2,600 안성호 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 80,000 80,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 채정훈 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 100,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 이태용 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 120,000 120,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김재준 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 130,000 130,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 한정수 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 140,000 140,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김경모 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 100,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 직원 5명 직원 2015.03.31 신주교부 보통주 290,000 60,000 230,000 - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 400,000 250,000 - 150,000 2017.07.08~2024.07.08 2,600 안성호 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 채정훈 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 25,000 25,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 이태용 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 25,000 25,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김재준 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 한정수 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김경모 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 직원 5명 직원 2015.07.08 신주교부 보통주 130,000 50,000 80,000 - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 350,000 - - 350,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 직원 9명 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 130,000 - - 130,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 주) 2019년 3월 29일 미래에셋벤처투자 보통주 종가는 6,270원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 회사가 속한 기업집단의 명칭 (1) 기업집단 명칭 : 미래에셋 : 독점규제및공정거래에관한법률에 의해 2010 년 4월 1일자로 상호출자제한, 채무 보증제한기업집단으로 지정되었음 나. 기업집단에 소속된 회사 (공정위 기업집단 기준, 2019.03.31) 구 분 회사 사업자등록번호 법인등록번호 비 고 상장 미래에셋벤처투자㈜ 211-86-53095 110111-1710527 3개사 미래에셋대우㈜ 116-81-05556 110111-0011679 미래에셋생명보험㈜ 305-81-08605 160111-0014483 비상장 미래에셋캐피탈㈜ 410-81-40265 200111-0076179 35개사 미래에셋자산운용㈜ 211-86-23290 110111-1441685 미래에셋펀드서비스㈜ 211-86-47536 110111-1610470 미래에셋금융서비스㈜ 120-88-10829 110111-5371359 미래에셋모바일㈜ 270-87-00541 110111-6137734 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 107-86-89687 110113-0012607 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 107-87-11890 110113-0013275 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 420-88-00293 110113-0019843 시니안유한회사 107-87-17327 110114-0078706 오딘2유한회사 104-86-34242 110114-0099033 오딘제5차유한회사 104-86-34830 110114-0100210 오딘제7차유한회사 102-88-00717 110113-0019843 오딘제8차유한회사 430-87-01119 110114-0225513 오딘제9차유한회사 696-81-01037 110114-0213873 오딘제10차유한회사 280-88-01151 110114-0219673 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 107-87-44445 110113-0015205 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 662-86-01005 110113-0022523 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 556-81-01103 110113-0023068 미래에셋컨설팅㈜ 105-87-24502 110111-3974957 브랜드무브㈜ 107-86-94026 110111-3729998 수원학교사랑㈜ 135-81-90336 135811-0136028 멀티에셋자산운용㈜ 116-81-59620 110111-1271115 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 107-87-29070 110113-0014637 미래에셋대우헌터스사모투자합자회사 107-88-08922 110113-0017730 미래에셋대우오퍼튜너티사모투자합자회사 107-88-27443 110113-0018291 롯데KDB미래에셋대우글로벌투자파트너쉽사모투자합자회사 107-88-40446 110113-0018598 미래에셋대우글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 762-88-00144 110113-0018960 미래에셋대우코리아제일호사모투자합자회사 778-88-00265 110113-0019231 미래에셋대우코리아제2호사모투자합자회사 406-86-01098 110113-0023894 디앤디전략성장유한회사 264-81-40890 110114-0150728 그로쓰파트너주식회사 898-86-00060 110111-5692747 미래에셋대우글로벌제일호사모투자합자회사 790-88-01089 110113-0023399 와이케이디벨롭먼트 주식회사 711-86-00399 206211-0059713 에너지인프라자산운용 주식회사 181-81-00574 110111-6223260 서울공항리무진㈜ 215-87-87819 110111-5304756 비상장해외법인 Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. - - 56개사 MAPS Capital Management Ltd. MAPS Capital Management (Cayman) Ltd. Mirae Asset Global Investments (Brazil) Mirae Asset Global Investments (USA) INC. Mirae Asset Global Investments (USA) LLC Mirae Asset Alternative Investments LLC Global X Management Company Inc. Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Shanghai Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd Mirae Asset Global Investments (Australia) Pty Ltd Horizons ETFs Management (Canada) Inc. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc. BetaShares Holdings Pty Ltd BetaShares Capital Ltd. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Overseas Investment Fund Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Alternative Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Global ETFs Holdings Limited Mirae Asset Realty (Singapore) Mirae Asset Securities (UK) Mirae Asset Realty (Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Mirae Asset Securities (HK) Mirae Asset Securities(HK) Nominees Mirae Asset Securities (Vietnam), LLC Mirae Asset Finance Company(Vietnam) MAPS Hotels and Resorts Sydney1 pty., LTD. MAPS Hotels and Resorts US 1. LLC MAPS Hotel and Resorts Hawaii 1. LLC MASON STREET TRS, LLC MASON STREET OPCO, LLC Mirae Asset Securities (USA) Daewoo Securities(Europe) Ltd Mirae Asset Investment Advisory(Beijing) Co., Ltd. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte.Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC. PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Horizons ETFs Management (US) LLC Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. MIRAE ASSET (VIETNAM) FUND MANAGEMENT COMPANY LIMITED Mirae Asset Securities Investments (USA), LLC Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited Mac Global Unicorn Investment Ltd. Global X Management Company LLC MIRAE ASSET-NAVER ASIA GROWTH INVESTMENT PTE. LTD. MAPS LOCATION (SIGNAPORE) PTE. LTD Mirae Asset Daewoo Global I, LLC LOGISVALLEY BACNINH COMPANY LIMITED 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사명 직급 상근여부 직위 성명 상근여부 기타비상무이사 최현만 비상근 미래에셋대우 대표이사 상근 Mirae Asset Securities (HK) 기타비상무이사 비상근 3. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 2010.07.27 펀드 운용 300,000 30 10.53 933,036 - - - 30 11 933,036 14,451,281 4,515,758 미래에셋사회적기업투자조합 2011.06.22 펀드 운용 - 40 4.76 29,389 -40 -29,389 - - - - 142,844 -348,069 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 2011.08.08 펀드 운용 790,000 79 10.00 976,419 - - - 79 10.00 976,419 9,013,136 1,715,602 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 2011.12.19 펀드 운용 200,000 200 6.51 1,352,257 - - - 200 6.51 1,352,257 19,793,765 1,891,020 미래에셋사회적기업투자조합2호 2012.09.07 펀드 운용 110,000 1 5.00 115,505 - - - 1 5.00 115,505 4,160,637 -93,987 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 2012.10.10 펀드 운용 640,000 64 10.00 932,614 - - - 64 10.00 932,614 6,645,733 -2,727,418 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2013.08.05 펀드 운용 940,000 94 26.11 3,208,021 - - - 94 26.11 3,208,021 8,095,516 -2,681,093 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 2015.05.11 펀드 운용 202,500 20 3.75 192,843 - - - 20 3.75 192,843 5,745,690 2,133,015 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 2015.06.18 펀드 운용 126,000 13 2.86 119,911 - - - 13 2.86 119,911 4,929,789 1,832,289 미래에셋글로벌투자조합 2015.07.10 펀드 운용 4,000,000 400 12.50 3,838,992 - - - 400 12.50 3,838,992 28,376,878 2,530,368 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2015.11.16 펀드 운용 750,000 75 37.50 729,874 - - - 75 37.50 729,874 2,352,622 445,300 미래에셋 청년창업 투자조합 2016.06.01 펀드 운용 2,500,000 2,500 17.86 2,472,650 - - - 2,500 17.86 2,472,650 13,248,495 -144,234 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2016.07.13 펀드 운용 3,432,000 3,432 22.00 3,381,751 - - - 3,432 22.00 3,381,751 19,975,176 5,332,706 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 2016.11.07 펀드 운용 4,500,000 3,600 15.00 3,589,286 900 900,000 - 4,500 15.00 4,489,286 21,927,547 -520,174 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 2016.12.15 펀드 운용 1,311,046 1,311 10.40 1,310,151 - - - 1,311 10.40 1,310,151 12,516,711 4,566,824 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 2017.05.12 펀드 운용 1,432,258 1,432 9.13 1,432,259 - - - 1,432 9.13 1,432,259 16,880,299 5,648,158 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 2017.09.19 펀드 운용 4,800,000 480 24.00 4,800,000 - - - 480 24.00 4,800,000 20,442,616 453,674 미래에셋청년창업투자조합2호 2017.12.28 펀드 운용 2,000,000 150 10.00 1,500,000 1,850 500,000 - 2,000 10.00 2,000,000 14,539,624 -612,383 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2018.05.21 펀드 운용 3,338,000 3,338 22.25 3,338,000 - - - 3,338 22.25 3,338,000 15,065,734 3,798 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 2018.07.06 펀드 운용 1,000,000 100 6.45 989,640 - - - 100 6.45 989,640 15,343,255 -160,623 미래에셋청년창업투자조합 3호 2018.11.20 펀드 운용 1,760,000 880 17.60 880,000 880 880,000 - 1,760 17.60 1,760,000 5,002,886 -57,761 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 2019.03.29 펀드 운용 3,282,000 3,282 14.92 3,282,000 - - - 3,282 14.92 3,282,000 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자합자회사 2018.09.21 펀드 운용 2,000,000 - 10.00 2,000,000 - - - - 10.00 2,000,000 20,111,542 83,463 와이솔 (상장) 2015.01.15 투자 146,983 15,000 0.06 231,750 - - 6,000 15,000 - 237,750 370,602,217 45,369,757 Vipshop (상장) 2016.09.29 투자 976,979 81,700 0.06 498,764 - - 247,691 81,700 - 746,455 7,090,258,542 114,594,688 에스티팜 (상장) 2017.01.06 투자 1,972,777 41,134 0.22 814,453 13,108 290,168 88,703 54,242 - 1,193,324 345,505,352 -9,267,935 디엔에프 (상장) 2013.10.11 투자 1,262,754 68,000 0.67 515,440 32,000 261,928 145,632 100,000 - 923,000 115,553,080 14,116,309 유바이오로직스 (상장) 2017.06.15 투자 1,152,540 216,359 0.85 1,298,154 - - 153,615 216,359 - 1,451,769 68,237,555 3,780,520 큐리언트 (상장) 2016.02.05 투자 945,302 33,107 0.40 658,830 - - 218,506 33,107 0.23 877,336 43,196,042 -16,415,137 파마리서치프로덕트 (상장) 2018.03.28 투자 286,817 4,843 - 162,967 - - 21,067 4,843 - 184,034 258,188,072 11,265,362 티맥스소프트 (비상장) 2000.06.14 투자 - 25,000 0.20 443,700 - - - 25,000 0.20 443,700 188,777,115 10,414,879 드림바이오스 (비상장) 2000.06.14 투자 181,546 135,000 6.74 181,546 - - - 135,000 6.74 181,546 7,095,501 767,868 제노텍 (비상장) 2000.06.29 투자 65,977 262,857 4.78 967,314 - - -375,886 262,857 4.70 591,428 8,094,055 -994,650 베리콤 (비상장) 1999.10.29 투자 164,900 13,982 6.45 164,900 - - - 13,982 6.45 164,900 23,243,831 3,874,076 이음소시어스 (비상장) 2010.11.29 투자 200,002 105,544 5.98 250,742 - - - 105,544 5.98 250,742 2,285,768 106,358 공게임즈 (비상장) 2012.09.28 투자 300,000 5,000 3.50 563,936 - - - 5,000 3.50 563,936 8,737,653 205,261 테크로스 (비상장) 2013.03.05 투자 288,148 195,000 0.70 290,854 -51,643 -77,029 - 143,357 0.52 213,825 99,040,599 326,243 엠디펄스 (비상장) 2013.03.19 투자 300,006 9,524 2.20 100,309 - - - 9,524 2.20 100,309 3,893,403 1,298,861 플래티넘맥주 (비상장) 2014.08.07 투자 900,000 30,000 3.25 641,055 - - - 30,000 3.25 641,055 4,406,591 -1,023,650 솔젠트 (비상장) 2015.05.28 투자 500,000 125,000 1.41 107,750 - - - 125,000 1.41 107,750 5,213,285 575,831 유쎌 (비상장) 2015.05.08 투자 500,000 25,000 1.25 166,986 - 1 - 25,000 1.25 166,987 9,367,986 -2,070,457 애니젠 (상장) 2015.06.19 투자 336,000 28,000 0.57 386,400 - - 40,600 28,000 0.56 427,000 35,424,188 -7,164,135 비피도 (상장) 2015.08.28 투자 665,737 28,841 0.71 855,135 - 1 229,286 28,841 0.71 1,084,422 46,741,371 1,132,106 루키스트엔터테인먼트 (비상장) 2015.09.25 투자 500,000 25,000 16.17 322,625 - - - 25,000 16.17 322,625 2,056,377 -147,046 유티아이 (상장) 2012.10.30 투자 - 61,620 0.39 350,002 -61,620 -350,002 - - - - 77,731,152 6,449,398 지피씨알 (비상장) 2016.07.29 투자 500,000 34,965 1.35 500,000 - - - 34,965 1.35 500,000 10,297,444 -2,243,556 휴먼스캔 (비상장) 2010.12.16 투자 339,200 100,000 3.20 729,400 - - - 100,000 3.20 729,400 27,704,048 876,657 버킷플레이스 (비상장) 2018.01.12 투자 500,030 13,522 2.15 500,030 - - - 13,522 2.15 500,030 2,796,848 -439,764 아시안보스 (비상장) 2018.02.02 투자 197,368 70 2.82 197,368 - - - 70 2.82 197,368 30,663 16,542 패브릭타임 (비상장) 2018.02.12 투자 307,171 902 6.95 307,171 - - - 902 6.95 307,171 25,007 51,652 매스프레소 (비상장) 2018.06.01 투자 500,029 3,932 2.64 500,029 - - - 3,932 2.64 500,029 736,319 562,094 뮤즈라이브 (비상장) 2018.09.14 투자 519,999 75,101 6.21 519,999 - - - 75,101 6.21 519,999 248,714 -1,481 다른코스메틱스 (비상장) 2018.12.14 투자 500,000 100,000 12.31 500,000 - - - 100,000 12.31 500,000 1,657,374 1,589 위드이노베이션 (비상장) 2018.12.31 투자 349,500 466 0.83 329,071 - - - 466 0.83 329,071 32,097,789 2,473,310 에이피티씨 (상장) 2006.06.02 투자 226,482 411,780 1.93 2,347,146 - - 82,356 411,780 1.77 2,429,502 64,674,902 17,476,845 기린산업 (비상장) 2016.08.05 투자 1,000,000 50,000 2.79 1,092,998 - - - 50,000 2.79 1,092,998 99,662,212 1,102,319 아이씨뱅큐 (비상장) 2015.02.11 투자 25,150 10,000 6.33 25,150 - - - 10,000 6.33 25,150 - - 다음소프트 (비상장) 2006.09.05 투자 258,770 13,716 3.46 258,770 - - - 13,716 3.46 258,770 22,425,135 1,069,904 선익시스템 (상장) 2011.01.24 투자 62,508 23,358 0.26 176,353 - - 25,460 23,358 0.26 201,813 116,006,785 5,158,264 에이치엔에스하이텍 (비상장) 2012.10.25 투자 685,355 71,000 0.95 166,850 - - 10,650 71,000 0.95 177,500 52,390,001 1,137,637 켐포트 (비상장) 2014.01.23 투자 322,400 104,000 1.67 247,832 - - - 104,000 1.67 247,832 27,181,585 630,435 리디 (비상장) 2011.12.06 투자 4,312,379 104,834 8.08 13,514,256 - - - 104,834 8.08 13,514,256 35,814,808 -2,166,978 코리아인스트루먼트 (비상장) 2014.09.17 투자 483,473 99,161 2.32 927,948 - 1 - 99,161 2.32 927,949 49,454,438 2,970,191 애드팍테크놀러지 (비상장) 2015.10.21 투자 150,000 19,048 4.76 150,000 - - - 19,048 4.76 150,000 18,692,630 -2,553,153 와이드 (비상장) 2015.11.30 투자 121,312 709,427 7.09 121,312 - - - 709,427 7.09 121,312 13,000,637 1,080,228 리프텍 (비상장) 2015.11.30 투자 1,235,430 37,526 4.39 1,394,852 - - - 37,526 4.39 1,394,852 30,844,520 785,051 본아이에프 (비상장) 2016.02.16 투자 666,540 40,250 1.01 1,452,593 - - - 40,250 1.01 1,452,593 59,937,776 5,652,276 한국바이오플랜트 (비상장) 2014.03.07 투자 1,099,990 44,242 9.01 - - - - 44,242 9.01 - 5,108,095 -2,139,914 에코탑 (비상장) 2017.12.22 투자 100 62,899 6.07 100 - - - 62,899 6.07 100 5,832,490 -744,240 모란식품 (비상장) 2017.12.22 투자 200 871,579 8.69 200 - - - 871,579 8.69 200 27,799,825 1,848,665 웰마커바이오 (비상장) 2017.12.28 투자 666,640 296,680 2.39 666,640 - - - 296,680 2.39 666,640 3,160,505 -1,916,650 Tom N Toms (비상장) 2012.11.02 투자 1,002,680 50,000 19.92 1,436,002 - - - 50,000 19.92 1,436,002 8,851,879 171,208 NeoImmunetech, Inc. (비상장) 2015.10.14 투자 713,001 191,667 1.44 420,034 - - - 191,667 1.44 420,034 27,264,015 -6,261,648 KAHR Medical Ltd (비상장) 2015.12.11 투자 2,563,814 544,606 4.39 1,223,937 - - - 544,606 4.39 1,223,937 8,847,929 -6,314,463 Buwon Precision Sciences Co., Ltd (비상장) 2015.12.02 투자 285,002 985,385 3.39 285,002 - - - 985,385 3.39 285,002 - - ImmunoMet Therapeutics (비상장) 2016.02.11 투자 595,268 92,166 2.02 515,254 - - - 92,166 2.29 515,254 7,700,252 -5,260,948 Famepick (비상장) 2017.10.16 투자 284,393 195,312 4.09 284,393 - - - 195,312 4.09 284,393 408,461 -828,844 TCR2 Therapeutics (비상장) 2018.03.21 투자 1,081,600 500,000 1.00 1,081,600 - - - 500,000 1.00 1,081,600 8,834,108 -12,439,992 KSV eSports (비상장) 2018.03.13 투자 537,750 748,506 0.65 537,750 - - - 748,506 0.65 537,750 - - 4D Molecular Therapeutics Inc. (비상장) 2018.08.29 투자 559,052 28,637 0.56 559,052 - - - 28,637 0.56 559,052 108,271,549 -10,417,310 Joy Capital (비상장) 2016.07.08 투자 1,947,756 - 1.00 1,947,756 - - - - 1.00 1,947,756 545,126,736 243,568,424 하이비젼시스템 (상장) 2018.01.11 투자 257,025 10,000 - 88,000 10,000 103,025 8,975 20,000 - 200,000 167,515,611 20,294,871 인텔리안테크놀로지스 (상장) 2019.01.17 투자 496,242 - - - 29,200 496,242 108,198 29,200 - 604,440 129,430,896 9,254,308 원익큐엔씨 (상장) 2019.02.08 투자 504,399 - - - 40,000 504,399 75,601 40,000 - 580,000 359,501,283 41,187,636 에이치엘비생명과학 (상장) 2019.03.22 투자 7,200,000 - - - 821,355 13,963,036 -739,220 821,355 3.08 13,223,816 386,255,479 -3,298,883 메자닌아이팩 (비상장) 2019.03.12 투자 100 - - - 16,283 100 - 16,283 9.39 100 7,304,913 -1,048,748 클래스101 (비상장) 2019.03.29 투자 1,013,387 - - - 211 1,013,387 - 211 2.29 1,013,387 2,647,101 529,558 QuestVenturePartnersFundⅢ (비상장) 2019.01.04 투자 1,193,263 - 8.57 - - 1,193,263 - - 8.57 1,193,263 - - SPARKLABS KOREA FUND II (비상장) 2018.07.17 투자 453,723 - 4.00 453,723 - - - - 4.00 453,723 - - 합 계 8,201,769 - 86,836,781 852,484 19,649,131 347,234 9,054,253 - 106,833,146 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 제20기 (연결)감사보고서 주석 참조 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사가 운영중인 투자조합과 관련하여 관리보수 수령 등의 영업 수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 성 명 관계 구 분 2019년도 1분기 2018년도 2017년도 (법인명) (제20기 1분기) (제20기) (제19기) 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 관계사 매출거래 - 766,207,960 161,704,979 매출채권잔액 - - - 미래에셋사회적기업투자조합 관계사 매출거래 77,463,824 422,577,251 11,516,280 매출채권잔액 - 2,577,251 11,516,280 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 관계사 매출거래 - 138,303,380 160,881,391 매출채권잔액 - 138,303,380 1,184,298,973 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 관계사 매출거래 59,952,179 271,113,570 352,423,900 매출채권잔액 331,065,749 271,113,570 2,108,898,587 미래에셋사회적기업투자조합2호 관계사 매출거래 2,897,010 22,538,025 36,831,520 매출채권잔액 2,897,010 22,538,025 36,831,520 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 관계사 매출거래 39,538,115 1,092,245,538 238,631,199 매출채권잔액 39,538,115 212,245,538 238,631,199 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 관계사 매출거래 - 556,406,528 275,342,541 매출채권잔액 - - 275,342,541 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 관계사 매출거래 40,722,413 178,174,351 200,000,000 매출채권잔액 168,896,764 128,174,351 50,000,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 관계사 매출거래 35,371,020 157,392,393 175,000,000 매출채권잔액 149,013,413 113,642,393 43,750,000 미래에셋글로벌투자조합 관계사 매출거래 161,034,262 798,827,018 920,000,000 매출채권잔액 499,861,280 338,827,018 230,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 관계사 매출거래 6,736,158 47,169,449 50,000,000 매출채권잔액 6,736,158 9,669,449 12,500,000 미래에셋청년창업투자조합 관계사 매출거래 87,500,000 350,000,000 350,000,000 매출채권잔액 87,500,000 87,500,000 87,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 관계사 매출거래 125,000,000 500,000,000 500,000,000 매출채권잔액 125,000,000 125,000,000 125,000,000 2016KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 관계사 매출거래 150,000,000 600,000,000 600,000,000 매출채권잔액 150,000,000 150,000,000 150,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 관계사 매출거래 52,500,000 210,000,000 210,000,000 매출채권잔액 52,500,000 52,500,000 52,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 관계사 매출거래 61,875,000 247,500,000 157,654,110 매출채권잔액 61,875,000 61,875,000 61,875,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 관계사 매출거래 156,250,000 625,000,000 176,797,945 매출채권잔액 156,250,000 156,250,000 156,250,000 미래에셋청년창업투자조합 2호 관계사 매출거래 156,250,000 625,000,000 6,849,315 매출채권잔액 156,250,000 156,250,000 6,849,315 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 관계사 매출거래 56,250,000 137,773,973 - 매출채권잔액 56,250,000 56,250,000 - 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 관계사 매출거래 38,219,178 76,013,698 - 매출채권잔액 38,219,178 - - 미래에셋청년창업투자조합 3호 관계사 매출거래 125,000,000 57,534,247 매출채권잔액 125,000,000 57,534,247 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 관계사 매출거래 2,690,217 매출채권잔액 2,690,217 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 관계사 매출거래 2,272,727 9,090,908 6,818,181 매출채권잔액 2,500,000 - 2,500,000 미래에셋셀트리온신성장투자조합1호 관계사 매출거래 2,272,727 9,090,908 6,818,181 매출채권잔액 2,500,000 - 2,500,000 미래에셋네이버신성장투자조합1호 관계사 매출거래 2,272,727 9,090,908 9,090,908 매출채권잔액 2,500,000 - 2,500,000 미래비아이 관계사 매입거래 - 2,463,560 14,629,134 매출채권잔액 - - 5,285,300 미래에셋자산운용 관계사 매입거래 3,440,925 1,433,518 1,058,700 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 의안내용 가결여부 2019.03.27 정기 제20기 영업보고 및 재무제표 승인의 건이사 선임의 건감사 선임의 건이사 보수 한도 승인의 건정관 변경 승인의 건 가결 2018.12.06 임시 정관 변경 승인의 건 가결 2018.08.03 임시 액면분할 승인의 건정관 변경 승인의 건사외이사 산임의 건상근감사 선임의 건감사 보수 한도액 승인의 건사규 제정의 건주식매수선택권 부여의 건 가결 2018.04.24 임시 제3자배정 유상증자 결의 승인의 건 가결 2018.03.29 정기 제19기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건이사선임의 건이사 보수 한도 승인의 건정관 변경 승인의 건 가결 2017.03.24 정기 제18기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건이사선임의 건감사 변경 승인의 건이사 보수 한도 승인의 건 가결 2016.03.21 정기 제17기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건이사선임의 건감사 변경 승인의 건이사 보수 한도 승인의 건사규 개정의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다 다. 채무보증 현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다 라. 채무인수약정 현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 당사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원(사원)으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 청산하는 때에 손실이 발생하는경우 조합에 대한 당사의 출자금 총액의 일정 비율에 상당하는 금액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있습니다. 따라서 회사는 투자조합이 청산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할수도 있으므로, 매 결산기에 그 금액을 신뢰성 있게 추정하여 별도의 예치금을 준비하고 있으며, 당기말 현재 예치금으로 인식한 금액은 약 30억원 입니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권 등 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그밖의 상황 가. 제재현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 단기매매차익 환수현황 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 직접금융 자금의 사용 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 2019.03.13 투자조합 출자 15,000 투자조합 출자 3,282 미사용 자금은 정기예금 등 금융기관을 통하여 보관하고 있으며, 향후 VC투자조합 및 PEF 결성시 출자금으로 사용 예정 코스닥시장 상장 2019.03.13 운영자금 1,680 인건비 등 운영자금 1,215 미사용 자금은 정기예금 등 금융기관을 통하여 보관하고 있으며, 향후 운영자금으로 사용 예정 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정유상증자 2018.05.09 신규 VC조합 결성 및 운영자금 1,200 신규 VC조합 결성시 GP 출자금 납입으로 자금 소진 완료 1,200 - (3) 보호예수 현황 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 20,607,810 2018.11.08 2019.09.15 상장 후 6개월 최대주주 등 30,667,215 보통주 300,000 2018.11.30 2019.11.30 예탁일로부터 1년 우리사주 사전배정 30,667,215 보통주 200,000 2019.03.15 2020.03.15 예탁일로부터 1년 우리사주 우선배정 30,667,215 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음