미래에셋벤처투자 반기보고서 (2024.06)
3. 연결재무제표 주석

제 26(당)기 반기 2024년 06월 30일 현재
제 25(전)기 반기 2023년 06월 30일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 . 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주

미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	54.92

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.50

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.41

우리사주조합	78,036	0.15	78,036	0.14

자기주식	4,056	0.01	1,406,772	2.60

기타	17,384,864	32.72	17,024,864	31.43

합계	53,124,634	100.00	54,167,350	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당반기말	전기말

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	51.22	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,351,895	411	725,683	222,879	222,879

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,316,659	415	708,190	372,981	372,981

미래에셋글로벌투자조합	39,175,968	2,290,095	2,310,228	(1,952,699)	(1,952,699)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	3,141,933	460	1,449,698	1,176,381	1,176,381

미래에셋 청년창업 투자조합	16,939,077	96,638	1,757,195	1,696,170	1,696,170

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	16,388,450	4,694	157,323	(1,455,329)	(1,455,329)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	76,850,963	2,081	585,622	(2,663,791)	(2,663,791)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	12,565,361	22,182	3,563,774	3,243,779	3,243,779

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,441,193	45,201	7,028,012	5,053,690	5,053,690

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,501,354	242,647	496,917	228,132	228,132

미래에셋청년창업투자조합2호	24,462,902	202,856	6,547,034	4,908,248	4,908,248

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	12,783,277	34,402	7,575,988	6,256,668	6,256,668

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,330,896	336	388	51	51

미래에셋청년창업투자조합3호	23,622,630	622,616	1,810,497	111,551	111,551

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	51,592,238	858,653	2,446,594	2,026,255	2,026,255

미래에셋-그린프로그 투자조합	20,555,300	45,402	2,860,286	2,655,281	2,655,281

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	20,066,278	634,421	1,725,886	1,530,098	1,530,098

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	103,455,711	774,205	16,293,355	11,345,735	11,345,735

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,912,044	697,041	3,903,291	192,191	192,191

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	27,717,773	109,530	1,175,061	(279,312)	(279,312)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,906,926	88,955	561,367	386,145	386,145

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	27,958,988	126,555	1,456,808	1,209,245	1,209,245

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,422,755	342,228	12	(115,782)	(115,782)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,624,619	98,833	862	(97,970)	(97,970)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,375,505	58,902	528	(58,373)	(58,373)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,522,735	570	11	(558)	(558)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	29,421,778	114,793	18,542,021	17,631,276	17,631,276

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	44,399,071	234,054	1,463,651	1,002,031	1,002,031

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	25,970,193	146,326	18,921,450	18,518,205	18,518,205

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	8,666,556	15,956	7,776,269	7,696,679	7,696,679

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	70,184,911	450,393	5,918,002	4,978,501	4,978,501

전반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호(*)	-	-	237,103	237,053	237,053

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,759,124	519	710,898	621,923	621,923

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,573,787	524	611,036	608,860	608,860

미래에셋글로벌투자조합	47,057,934	305,168	900,150	388,761	388,761

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,557	465	234,943	212,800	212,800

미래에셋 청년창업 투자조합	15,386,849	240,580	7,062,146	6,936,073	6,936,073

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,479,211	56,501	3,007,037	(2,541,335)	(2,541,335)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,568,642	5,969	3,426,880	(7,483,517)	(7,483,517)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,390,321	90,921	1,091,689	403,273	403,273

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,855,235	122,229	1,810,658	785,924	785,924

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,451,399	520,825	2,567,519	1,813,602	1,813,602

미래에셋청년창업투자조합2호	29,555,816	434,017	3,212,442	1,732,223	1,732,223

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	18,756,987	311,439	2,384,568	2,230,388	2,230,388

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,333,049	2,541	318	(22,560)	(22,560)

미래에셋청년창업투자조합3호	23,307,960	419,496	160,429	(2,140,186)	(2,140,186)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	49,704,295	996,964	1,214,752	1,018,777	1,018,777

미래에셋-그린프로그 투자조합	18,559,320	104,703	637,471	534,817	534,817

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	21,091,552	502,835	580,945	467,641	467,641

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,329,326	1,593,556	5,887,479	3,684,861	3,684,861

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,336,267	313,455	8,090,677	6,662,971	6,662,971

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,005,031	117,476	616,193	72,990	72,990

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,525,191	93,364	326,302	(890,200)	(890,200)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,751,998	128,810	591,538	319,019	319,019

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,821	234,512	17	(121,416)	(121,416)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,677,113	53,356	881	(99,301)	(99,301)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,408,257	33,281	432	(58,501)	(58,501)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,300	576	71	(45,609)	(45,609)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	30,604,241	118,532	4,822,275	4,474,011	4,474,011

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,389,512	236,525	387,479	(70,335)	(70,335)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	36,635,920	150,259	5,240,989	4,952,916	4,952,916

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	9,454,860	19,940	2,057,082	2,025,536	2,025,536

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,683,663	456,266	413,184	(475,117)	(475,117)

(*) 전기 중 청산하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.2 중요한 판단과 추정

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3.1 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

3.1.1 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

3.1.2 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 :공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 . 3.1.3 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3.1.4 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니 다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.상기의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 금융위험의 관리

4.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오 리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

4.2 리스크 관리 조직4.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

4.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

4.3 투자관리4.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.

4.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

4.4 신용위험

당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

현금및현금성자산	64,659,436	43,206,214

소계	64,659,436	43,206,214

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권	358,382,162	358,091,575

수익증권	24,251,088	26,258,439

소계	382,633,250	384,350,014

상각후원가측정금융자산

예치금	33,271,179	15,732,558

대출채권	805,583	638,750

미수금	333,175	3,540,625

미수수익	897,625	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	35,889,177	21,666,348

합계	483,181,863	449,222,576

4.5 시장리스크관리4.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

4.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

4.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4.5.4 이자율변동위험변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.

5. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

6. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

보통예금	36,410,505	34,424,454

기타예치금(*)	28,248,931	8,781,760

합계	64,659,436	43,206,214

(*) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

지분증권	626,995,479	628,731,321

채무증권	358,382,162	358,091,575

수익증권	24,251,088	26,258,439

합계	1,009,628,729	1,013,081,335

8. 상각후원가측정금융자산

8.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

예치금(*)	33,271,179	15,732,558

대출채권	1,355,583	1,188,750

미수금	333,175	3,540,625

미수수익	897,625	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	36,439,177	22,216,348

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	35,889,177	21,666,348

(*) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

8.2 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 21,666,348 - 550,000 22,216,348 실행 14,222,829 - - 14,222,829 회수 - - - - 반기말 35,889,177 - 550,000 36,439,177 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 9,373,990 - 550,000 9,923,990 실행 12,292,358 - - 12,292,358 회수 - - - - 기말 21,666,348 - 550,000 22,216,348 9. 관계기업투자자산 9.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 (*2)(*3) 투자 대한민국 12월 1.00 - (*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당반기 중 신설되었습니다. 9.2 당반기 및 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (2,312,733) 1,610,687 (1,370,267) 1,880,505 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,128,301 - - 594,821 (2,952,000) 8,771,122 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 1,500,000 (1,982,517) 1,120,882 - 9,560,662 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 500,000 - (9,326) - 3,469,943 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (17,410) - 1,206,473 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (4,502) - 917,566 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 - - (34,714) - 1,445,285 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (17) - 38,983 합계 30,300,708 2,346,927 (4,295,250) 3,260,421 (4,322,267) 27,290,539 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (1,131,320) (67,856) (201,090) 3,644,891 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,301,028 - - (124,417) (48,310) 11,128,301 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 3,150,000 - 522,904 - 8,922,297 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - 62,394 - 2,979,269 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - 49,544 - 1,223,883 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (75,910) - 922,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (59,966) - 1,479,999 합계 26,535,130 4,839,605 (1,131,320) 306,693 (249,400) 30,300,708 9.3 관계기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 29,274,421 141,565 29,132,856 24,685,170 23,225,001 23,225,001 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 181,837,304 275,066 181,562,238 20,100,713 12,312,905 12,312,905 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 64,065,031 263,558 63,801,473 8,005,339 7,480,019 7,480,019 미래에셋 세이지 투자조합 2호 147,351,430 804,639 146,546,791 6,334,216 (393,869) (393,869) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,485,990 378,100 20,107,890 92,816 (290,162) (290,162) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,133,225 100,841 33,032,384 28,764 (162,077) (162,077) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,163,924 177,298 13,986,626 7,257 (335,946) (335,946) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,901,369 3,020 3,898,349 1,369 (1,651) (1,651) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 1,498,322 (1,129,331) (1,129,331) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 9,395,507 8,789,978 8,789,978 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 46,561 (827,732) (827,732) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 1,039,128 (568,375) (568,375) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 227,835 (536,336) (568,895) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 40,368 (2,018,619) (2,018,619) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 3,178 (325,579) (325,579) 9.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 3,326,390 424,631 관계기업관련손실 지분법손실 65,969 291,169 합계 3,260,421 133,462 10. 유형자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (50,833) - 94,403 기구비품 186,770 (132,716) - 54,054 임차점포시설물 736,082 (658,811) - 77,271 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,610,833) - 692,765 사용권자산 차량 122,216 (86,737) - 35,479 합계 4,493,902 (3,539,930) - 953,972 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 10.2 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 108,927 - - (14,524) 94,403 기구비품 52,026 16,282 (756) (13,498) 54,054 임차점포시설물 169,281 - - (92,010) 77,271 사용권자산 부동산 1,039,685 236 - (347,156) 692,765 사용권자산 차량 55,848 - - (20,369) 35,479 합계 1,425,767 16,518 (756) (487,557) 953,972 (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 137,974 - - (29,047) 108,927 기구비품 61,257 22,424 (4,680) (26,975) 52,026 임차점포시설물 353,301 - - (184,020) 169,281 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (693,974) 1,039,685 사용권자산 차량 96,587 - - (40,739) 55,848 합계 2,366,345 38,857 (4,680) (974,755) 1,425,767 11. 무형자산11.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (149,818) - 5,282 합계 342,906 (149,818) (45,187) 147,901 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 11.2 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - (5,280) - 5,282 합계 153,181 - (5,280) - 147,901 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (12,356) - 10,562 합계 165,537 - (12,356) - 153,181 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급비용 69,408 41,554 13. 차입부채13.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 5.34~5.59 11,166,620 13,166,540 수협은행 - - 3,000,000 소계 14,166,620 19,166,540 리스부채 - - 699,650 1,054,769 합계 14,866,270 20,221,309 13.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 731,364 1,102,496 현재가치할인차금 (31,714) (47,727) 최소리스료의 현재가치 699,650 1,054,769 13.3 당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,054,769 1,781,000 취득 236 16,433 지급 (371,383) (774,626) 이자비용 16,028 31,962 (반)기말 699,650 1,054,769 13.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 371,383 361,134 비용인식액 16,028 15,943 13.5 당반기 및 전반기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 소액자산리스료 3,250 5,422 (*) 당반기 및 전반기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 14. 충당부채 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 반기말 복구충당부채 109,692 - - 1,103 110,795 (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 기말 복구충당부채 107,487 - - 2,205 109,692 15. 기타부채 15.1 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금 867 189 미지급비용 828,536 4,404,021 미지급배당금 70,151 70,151 소계 899,554 4,474,361 기타부채 예수금 118,229 124,325 선수금 107,178 107,178 소계 225,407 231,503 합계 1,124,961 4,705,864 16. 자본16.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당반기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 16.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당반기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션 행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 06월 30일 당반기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 12월 31일 기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 16.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 31,291,159 16.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식 (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 16.4 이익잉여금16.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 271,815,960 262,526,424 합계 273,705,657 264,416,121 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 당기초 262,526,424 237,987,861 당(반)기순이익 19,125,956 24,538,563 자사주 이익소각 (9,836,420) - (반)기말 271,815,960 262,526,424 17. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 786,634 1,647,606 961,046 1,894,328 수수료비용 매매수수료 136,747 230,589 24,908 30,743 합계 649,887 1,417,017 936,138 1,863,585 18. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 37,933,104 69,732,553 11,124,714 13,538,984 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 18,881,525 51,637,002 54,730,418 64,250,090 소계 56,814,629 121,369,555 65,855,132 77,789,074 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 807,869 963,046 552,249 588,128 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 19,258,201 23,575,967 21,511,208 25,074,244 소계 20,066,070 24,539,013 22,063,457 25,662,372 합계 36,748,559 96,830,542 43,791,675 52,126,702 19. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 - - - 575 예치금이자수익 441,191 714,012 361,399 675,671 기타이자수익 95,809 172,086 79,892 204,553 소계 537,000 886,098 441,291 880,799 이자비용 차입금이자비용 198,530 449,268 307,584 729,018 리스부채이자비용 8,019 16,028 7,990 15,943 기타이자비용 89 89 56,987 56,987 소계 206,638 465,385 372,561 801,948 합계 330,362 420,713 68,730 78,851 20. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 100,897 447,539 110,721 561,288 외환차익 19,385 24,906 31 31 외화환산이익 11,796 19,045 48 281 비지배지분부채 이익 3,530,557 5,611,556 9,773,994 11,505,577 기타의영업수익 64,336 71,154 6,817 13,635 소계 3,726,971 6,174,200 9,891,611 12,080,812 기타영업비용 외환차손 - 124 - 2,399 외화환산손실 9,842 10,044 78 119 복구충당부채전입액 551 1,103 552 1,103 비지배지분부채 비용 31,073,403 77,810,594 28,043,570 33,530,741 소계 31,083,796 77,821,865 28,044,200 33,534,362 합계 (27,356,825) (71,647,665) (18,152,589) (21,453,550) 21. 인건비21.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,394,336 2,652,068 1,259,028 2,579,520 퇴직급여 135,731 273,160 134,337 269,318 복리후생비 148,291 325,451 138,812 337,973 합계 1,678,358 3,250,679 1,532,177 3,186,811 21.2 주식기준보상 21.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당반기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*) 당반기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 21.2.4 연결실체의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 885,000 3,078 885,000 3,078 행사(*) 360,000 1,734 - - 당반기말 525,000 4,000 885,000 3,078 (*) 당반기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 273,160천원 및 269,318천원입니다. 22. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,554 143,115 69,442 139,109 지급수수료 356,424 799,955 568,939 789,354 접대비 243,554 476,897 255,700 531,897 광고선전비 23,100 23,100 19,800 19,800 유형자산감가상각비 243,993 487,557 243,625 487,188 연수비 2,051 112,259 9,221 11,831 무형자산상각비 2,638 5,280 2,640 7,076 세금과공과 174,359 300,469 57,487 91,383 기타 88,918 155,055 81,291 142,311 합계 1,206,591 2,503,687 1,308,145 2,219,949 23. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 90 104 76,156 76,257 영업외비용 기부금 - 1,692 6,692 6,692 합계 90 (1,588) 69,464 69,565 24. 법인세비용 24.1 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 3,971,612 593,916 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (192,332) (724,142) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,261,668 5,717,534 자본에 직접 반영된 법인세비용 358,170 - 법인세비용 5,399,118 5,587,308 24.2 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 24,525,074 27,333,689 적용세율에 따른 세부담액 5,434,292 5,852,082 조정사항 (35,173) (264,775) 이연법인세 미인식 효과 1,366,298 297,583 비과세 (230,680) (137,084) 기타변동 (1,170,791) (425,274) 법인세비용 5,399,119 5,587,307 유효세율 22.0% 20.4% 24.3 당반기 및 전기 중 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (116,598,312) (51,232) (116,649,544) (26,934,210) (11,835) (26,946,045) 종속기업투자주식 150,284 (148,507) 1,777 34,716 (34,306) 410 관계기업투자주식 (1,079,144) 1,063,903 (15,241) (249,282) 245,761 (3,521) 감가상각비 66,675 29,492 96,167 15,403 6,812 22,215 미지급비용 104,929 25,619 130,548 24,238 5,919 30,157 회원권 51,133 - 51,133 11,812 - 11,812 사용권자산 (1,095,533) 367,289 (728,244) (253,068) 84,844 (168,224) 리스부채 1,054,769 (355,119) 699,650 243,651 (82,032) 161,619 신용손실충당금 421,911 25,690 447,601 97,461 5,935 103,396 동업기업소득배분 57,491 (505,296) (447,805) 13,280 (116,723) (103,443) 복구충당부채 109,692 1,103 110,795 25,339 255 25,594 소계 (116,756,105) 452,942 (116,303,163) (26,970,660) 104,630 (26,866,030) 이연법인세인식제외 당기손익-공정가치측정금융자산 (47,099,984) (833,391) (47,933,375) (10,880,096) (192,513) (11,072,609) 종속기업투자주식 22,213,337 6,748,099 28,961,436 5,131,281 1,558,811 6,690,092 소계 (24,886,647) 5,914,708 (18,971,939) (5,748,815) 1,366,298 (4,382,517) 이연법인세인식액 (91,869,458) (5,461,766) (97,331,224) (21,221,845) (1,261,668) (22,483,513) (단위: 천원) 구 분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (107,391,838) (9,206,474) (116,598,312) (24,914,906) (2,019,304) (26,934,210) 종속기업투자주식 173,028 (22,744) 150,284 40,143 (5,427) 34,716 관계기업투자주식 (1,019,794) (59,350) (1,079,144) (236,592) (12,690) (249,282) 감가상각비 7,690 58,985 66,675 1,784 13,619 15,403 미지급비용 4,084,699 (3,979,770) 104,929 947,650 (923,412) 24,238 회원권 51,133 - 51,133 11,863 (51) 11,812 사용권자산 (1,813,814) 718,281 (1,095,533) (420,805) 167,737 (253,068) 리스부채 1,781,000 (726,231) 1,054,769 413,192 (169,541) 243,651 신용손실충당금 460,499 (38,588) 421,911 106,836 (9,375) 97,461 동업기업소득배분 986,462 (928,971) 57,491 228,859 (215,579) 13,280 복구충당부채 107,487 2,205 109,692 24,937 402 25,339 미수수익 (14,425) 14,425 - (3,347) 3,347 - 미수금 (344,396) 344,396 - (79,900) 79,900 - 소계 (102,932,269) (13,823,836) (116,756,105) (23,880,286) (3,090,374) (26,970,660) 이연법인세인식제외 당기손익-공정가치측정금융자산 (48,372,159) 1,272,175 (47,099,984) (11,222,341) 342,245 (10,880,096) 종속기업투자주식 16,906,641 5,306,696 22,213,337 3,922,341 1,208,940 5,131,281 소계 (31,465,518) 6,578,871 (24,886,647) (7,300,000) 1,551,185 (5,748,815) 이연법인세인식액 (71,466,751) (20,402,707) (91,869,458) (16,580,286) (4,641,559) (21,221,845) 25. 주당이익25.1 기본주당이익25.1.1 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 5,825,819,022 19,125,955,831 19,072,527,960 21,824,547,561 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,116,622 52,836,447 52,246,404 기본주당이익 110 360 361 418 25.1.2 당반기 및 전반기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 주식수 적수 주식수 적수 기초 52,760,578 9,602,425,196 47,971,256 8,682,797,336 주식매입선택권의 행사 360,000 64,800,000 - - 유상증자 - - 5,686,989 858,735,339 자기주식 취득 - - (897,666) (84,933,622) 합계 53,120,578 9,667,225,196 52,760,579 9,456,599,053 일수 182 181 가중평균 유통보통주식수 53,116,622 52,246,404 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 5,825,819,022 19,125,955,831 19,072,527,960 21,824,547,561 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,116,622 52,836,447 52,246,404 주식선택권 159,029 175,029 375,773 379,678 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,279,607 53,291,651 53,212,220 52,626,082 희석주당이익 109 359 358 415 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 64,659,436 - 64,659,436 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,009,628,729 1,009,628,729 상각후원가측정금융자산 35,889,177 - 35,889,177 합계 100,548,613 1,009,628,729 1,110,177,342 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 43,206,214 - 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,013,081,335 1,013,081,335 상각후원가측정금융자산 21,666,348 - 21,666,348 합계 64,872,562 1,013,081,335 1,077,953,897 26.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 14,866,270 20,221,309 기타금융부채 899,554 4,474,361 비지배지분부채 733,620,381 718,258,793 합계 749,386,205 742,954,463 26.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 68,769,507 28,061,035 - 447,539 97,278,081 상각후원가측정금융자산 - - 886,098 - 886,098 합계 68,769,507 28,061,035 886,098 447,539 98,164,179 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,950,856 39,175,846 - 561,288 52,687,990 상각후원가측정금융자산 - - 880,799 - 880,799 합계 12,950,856 39,175,846 880,799 561,288 53,568,789 26.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 5,611,556 (77,810,594) - (72,199,038) 차입부채 - - (465,296) (465,296) 기타금융부채 - - (89) (89) 합계 5,611,556 (77,810,594) (465,385) (72,664,423) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 11,505,577 (33,530,741) - (22,025,164) 차입부채 - - (744,962) (744,962) 기타금융부채 - - (56,986) (56,986) 합계 11,505,577 (33,530,741) (801,948) (22,827,112) 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 64,659,436 64,659,436 43,206,214 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 1,009,628,729 1,009,628,729 1,013,081,335 1,013,081,335 지분증권 626,995,479 626,995,479 628,731,321 628,731,321 채무증권 358,382,162 358,382,162 358,091,575 358,091,575 수익증권 24,251,088 24,251,088 26,258,439 26,258,439 상각후원가측정금융자산(*) 35,889,177 35,889,177 21,666,348 21,666,348 합계 1,110,177,342 1,110,177,342 1,077,953,897 1,077,953,897 금융부채 차입부채(*) 14,866,270 14,866,270 20,221,309 20,221,309 기타금융부채(*) 899,554 899,554 4,474,361 4,474,361 비지배지분부채(*) 733,620,381 733,620,381 718,258,793 718,258,793 합계 749,386,205 749,386,205 742,954,463 742,954,463 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정하는 금융상품 27.2.1 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 36,743,018 3,057,681 587,194,780 626,995,479 채무증권 - - 358,382,162 358,382,162 수익증권 - 3,045,346 21,205,742 24,251,088 합계 36,743,018 6,103,027 966,782,684 1,009,628,729 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 20,417,375 5,004,383 603,309,563 628,731,321 채무증권 - - 358,091,575 358,091,575 수익증권 - 3,948,315 22,310,124 26,258,439 합계 20,417,375 8,952,698 983,711,262 1,013,081,335 27.2.2 당반기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 취득/전환 매도/결제 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 603,309,563 33,964,806 22,441,958 (7,813,550) (64,707,997) 587,194,780 채무증권 358,091,575 (4,562,033) 13,398,754 (8,546,134) - 358,382,162 수익증권 22,310,124 99,800 64,582 (1,268,764) - 21,205,742 합계 983,711,262 29,502,573 35,905,294 (17,628,448) (64,707,997) 966,782,684 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 취득/전환 매도/결제 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 562,554,279 62,397,882 55,689,849 (70,737,675) (6,594,772) 603,309,563 채무증권 336,378,991 34,377,508 (1,185,529) (11,479,395) - 358,091,575 수익증권 21,931,163 (145,400) 662,874 (138,513) - 22,310,124 합계 920,864,433 96,629,990 55,167,194 (82,355,583) (6,594,772) 983,711,262 27.2.3 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 3,057,681 5,004,383 시장접근법 동일한 자산에 대한 비활성시장의 공시가격 수익증권 3,045,346 3,948,315 시장접근법, 순자산가치 주식 및 채권 등 기초가격 합계 6,103,027 8,952,698 27.2.4 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가치평가기법 투입변수 비관측 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 이항모형, 현금흐름할인모형, 시장접근법, 순자산가치평가법 영구성장률, 가중평균자본비용, 비교대상기업 순자산가치, 변동성, 주가 변동성 : 15.02 ~ 29.52%가중평균자본비용 : 10.48 ~ 17.45%영구성장률 : 1.00% 변동성, 주가 및 영구성장률이 높아질수록 공정가치가 높게 평가. 가중평균자본비용이 높아질수록 공정가치가 낮게 평가. 채무증권 수익증권 (단위: 천원) 구분 가치평가기법 투입변수 비관측 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 이항모형, 현금흐름할인모형, 시장접근법, 순자산가치평가법 영구성장률, 가중평균자본비용, 비교대상기업 순자산가치, 변동성, 주가 변동성 : 19.06~33.35%가중평균자본비용 : 11.02~19.21%영구성장률 : 1.00% 변동성, 주가 및 영구성장률이 높아질수록 공정가치가 높게 평가. 가중평균자본비용이 높아질수록 공정가치가 낮게 평가. 채무증권 수익증권 27.2.5 비관측변수에 대한 민감도분석27.2.5.1 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 27.2.5.2 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에 따른 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익인식 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,638,924 (1,438,882) (단위: 천원) 구 분 손익인식 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 1,599,128 (1,421,475) (*1) 내재파생상품이 포함된 금융상품의 경우 주요 비관측 변수인 기초자산의 가격 및 변동성 을 각각 10% 증가 또는 감소하여 산출하였습니다. (*2) 보통주의 경우 영구성장률 및 가중평균자본비용을 각각 0.5%p, 1%p 증가 또는 감소하여 산출하였습니다. 27.3 상각후원가로 측정하는 금융상품 27.3.1 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 64,659,436 - - 64,659,436 소계 64,659,436 - - 64,659,436 상각후원가측정금융자산 예치금 - 33,271,179 - 33,271,179 대출채권 - - 805,583 805,583 미수금 - - 333,175 333,175 미수수익 - - 897,625 897,625 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 33,271,179 2,617,998 35,889,177 합계 64,659,436 33,271,179 2,617,998 100,548,613 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 43,206,214 - - 43,206,214 소계 43,206,214 - - 43,206,214 상각후원가측정금융자산 예치금 - 15,732,558 - 15,732,558 대출채권 - - 638,750 638,750 미수금 - - 3,540,625 3,540,625 미수수익 - - 1,172,800 1,172,800 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 15,732,558 5,933,790 21,666,348 합계 43,206,214 15,732,558 5,933,790 64,872,562 27.3.2 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융부채의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 14,166,620 14,166,620 리스부채 - - 699,650 699,650 소계 - - 14,866,270 14,866,270 기타부채 기타금융부채 - - 899,554 899,554 비지배지분부채 비지배지분부채 - - 733,620,381 733,620,381 합계 - - 749,386,205 749,386,205 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 19,166,540 19,166,540 리스부채 - - 1,054,769 1,054,769 소계 - - 20,221,309 20,221,309 기타부채 기타금융부채 - - 4,474,361 4,474,361 비지배지분부채 비지배지분부채 - - 718,258,793 718,258,793 합계 - - 742,954,463 742,954,463 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당반기말 누적출자금액 (*1) 당반기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋글로벌투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋청년창업투자조합2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*2) 2,050,000 1,050,000 1,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋청년창업투자조합3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,500,000 144,316,200 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*3) 123,000,000 13,500,000 60,300,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 10,200,000 57,868,000 8,700,000 49,358,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*4) 3,900,000 39,000 3,861,000 - - 합계 1,625,866,000 152,266,105 1,233,970,620 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. (*2) 출자지분 양수도 거래로 출자약정금액이 변경되었습니다. (*3) 전기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. (*4) 당반기 중 신설되었습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 29. 비연결구조화기업29.1 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당반기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 5,470,643 6,208,619 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,503,330,252 2,652,921,171 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 67,199,010 58,846,396 29.2 당반기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,045,346 20,372,824 23,418,170 관계기업투자주식 - 27,290,539 27,290,539 합계 3,045,346 47,663,363 50,708,709 최대손실노출액 투자자산 3,045,346 47,663,362 50,708,708 추가출자약정 - 14,147,264 14,147,264 합계 3,045,346 61,810,626 64,855,972 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,948,315 20,290,828 24,239,143 관계기업투자주식 - 30,300,708 30,300,708 합계 3,948,315 50,591,536 54,539,851 최대손실노출액 투자자산 3,948,315 50,591,536 54,539,851 추가출자약정 - 16,383,902 16,383,902 합계 3,948,315 66,975,438 70,923,753 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 30. 특수관계자거래 30.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 149,380 209,772 - - 96,874 149,469 - - 수수료비용 - - 159,757 275,240 - - 23,383 28,912 일반관리비 - - 3,635 42,019 - - 4,927 37,826 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 수수료수익 786,635 1,647,607 - - 961,047 1,894,329 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 4,544 11,363 - - 6,877 13,695 - - 일반관리비 - - 23,541 43,836 - - 27,686 59,663 합계 940,559 1,868,742 186,933 361,095 1,064,798 2,057,493 55,996 126,401 30.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 29,990,347 8,783,974 미지급비용 4,694 22,849 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 786,634 919,671 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 9,782 14,651 미지급비용 1,067 1,113 합계 30,792,524 9,898,897 30.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) - - - 2,439,962 지배기업 미래에셋증권(주) 18,000,000 - - 8,413,339 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 3,683,000 307,927 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자합자회사 - 2,952,000 - - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 1,982,518 1,500,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 500,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - - 39,000 - 기타 미래에셋자산운용(주) - - - 282,375 미래에셋생명(주) - - - 176,625 합계 18,000,000 8,617,518 2,346,927 11,312,301 (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) 25,000,004 - - 2,708,622 지배기업 미래에셋증권(주) 8,000,000 - - 1,737,424 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 957,411 914,605 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 - - 900,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 775,000 - 기타 미래에셋자산운용(주) - - - 193,500 미래에셋생명(주) - - - 120,500 합계 33,000,004 957,411 2,589,605 4,760,046 (*1) 연결실체에 포함된 조합들의 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액이 포함되어 있습니다. 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당반기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,085,625 56.25% 1,440,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 506,625 26.25% 672,000 26.25% 미래에셋생명(주) 265,375 13.75% 352,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,260,000 64.29% 1,665,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 364,000 18.57% 481,000 18.57% 미래에셋생명(주) 280,000 14.29% 370,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 25,000 25.00% 370,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 22,500 22.50% 333,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 35,000 35.00% 35,000 35.00% 미래에셋증권(주) 22,500 22.50% 22,500 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 633,586 17.86% 633,586 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 1,121,400 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 1,759,500 15.00% 1,917,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,173,000 10.00% 1,278,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,235,107 5.62% 4,235,107 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,847,000 70.00% 14,847,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 33.30% 12,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 26,597,000 40.65% 15,000,000 40.65% 30.5.2 출자 약정30.5.2.1 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당반기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,895 310,822 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 4,800,000 6,300,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,500,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 1,550,000 합계 12,652,895 14,960,822 30.5.2.2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당반기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) - 3,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 20,000,000 35,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 48,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 6,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 10,466 1,123,740 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 1,280,000 1,680,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 110,490,466 148,003,740 30.5.3 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.30.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 미래에셋증권(주) 1,989,864 789,845 미래에셋캐피탈(주) 2,024,462 1,089,907 합계 4,014,326 1,879,752 30.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 546,263 554,397 퇴직급여 124,115 124,115 31. 현금흐름표31.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 718,258,793 (56,837,450) - 72,199,038 733,620,381 차입금 19,166,540 (4,999,920) - - 14,166,620 리스부채 1,054,769 (355,355) 236 - 699,650 합계 738,480,102 (62,192,725) 236 72,199,038 748,486,651 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 688,509,826 (188,576) - 21,901,823 710,223,073 차입금 31,166,610 (10,000,040) - - 21,166,570 리스부채 1,781,000 (361,134) 16,433 15,942 1,452,241 합계 721,457,436 (10,549,750) 16,433 21,917,765 732,841,884 31.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 자기주식의 이익소각 9,836,421 - 32. 영업부문연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역등의 성격 등을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업 수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산 부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(연결 조정 후 관리보수 및성과보수, 지분법 손익 및 금융상품의 손익, 기타수익 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 16,252,524 13.30% 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 18,533,286 15.17% 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 18,905,528 15.47% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 7,990,697 13.41% 미래에셋 청년창업 투자조합 7,061,537 11.85% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 반기말 2024.06.30 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 반기말 제 25 기말 자산 현금및현금성자산 28,388,229,909 9,014,837,708 당기손익-공정가치측정금융자산 195,761,350,526 197,276,036,289 상각후원가측정금융자산 21,614,583,992 27,488,880,283 관계기업투자자산 27,290,538,953 30,300,707,706 종속기업투자자산 82,676,507,551 83,693,609,130 유형자산 953,972,183 1,425,767,323 무형자산 147,901,240 153,181,240 기타자산 69,407,787 41,553,770 자산총계 356,902,492,141 349,394,573,449 자본과 부채 부채 차입부채 14,866,269,708 20,221,308,942 충당부채 110,794,852 109,692,292 기타부채 975,832,943 4,418,619,770 당기법인세부채 3,971,612,434 3,000,979,532 이연법인세부채 15,793,421,543 16,090,564,096 부채총계 35,717,931,480 43,841,164,632 자본 자본금 55,027,350,000 54,667,350,000 자본잉여금 32,221,625,466 31,291,158,786 이익잉여금 232,428,550,105 227,612,868,841 자본조정 1,507,035,090 (8,017,968,810) 자본총계 321,184,560,661 305,553,408,817 자본과 부채총계 356,902,492,141 349,394,573,449 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 반기 제 25 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 14,421,596,007 27,780,876,937 25,889,780,733 31,991,605,060 수수료수익 6,073,226,720 11,811,541,743 5,613,128,057 9,479,137,685 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,215,940,724 4,164,239,510 18,481,025,536 20,216,521,988 관계기업 및 종속기업관련이익 1,984,824,925 3,326,390,281 424,631,034 424,631,034 이자수익 291,887,962 499,712,243 209,821,180 327,163,234 기타영업수익 3,855,715,676 7,978,993,160 1,161,174,926 1,544,151,119 II. 영업비용 5,777,971,561 9,286,790,030 4,197,977,339 7,656,026,710 수수료비용 3,389,553 5,043,057 9,386,346 10,956,787 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 2,937,559,336 3,398,515,357 1,053,693,236 1,406,598,400 관계기업 및 종속기업관련손실 20,291,686 65,968,839 118,408,907 291,168,650 이자비용 206,637,616 465,385,485 372,561,294 801,948,027 인건비 1,678,357,244 3,250,678,983 1,532,176,933 3,186,811,198 일반관리비 921,343,186 2,090,038,359 1,111,121,300 1,957,322,198 기타영업비용 10,392,940 11,159,950 629,323 1,221,450 III. 영업이익 8,643,624,446 18,494,086,907 21,691,803,394 24,335,578,350 IV. 영업외손익 (1,677,604) (6,692,000) (6,591,471) 1. 영업외수익 14,400 100,529 2. 영업외비용 1,692,004 6,692,000 6,692,000 V. 법인세비용차감전순이익 8,643,624,446 18,492,409,303 21,685,111,394 24,328,986,879 VI. 법인세비용 2,332,683,011 3,840,307,579 4,561,763,932 4,844,775,852 VII. 당기순이익 6,310,941,435 14,652,101,724 17,123,347,462 19,484,211,027 VIII. 총포괄이익 6,310,941,435 14,652,101,724 17,123,347,462 19,484,211,027 IX. 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 119 276 324 373 희석주당이익 (단위 : 원) 118 275 322 370 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 19,484,211,027 19,484,211,027 소유주와의 거래 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 24,964,602,323 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 (5,371,026,210) (5,371,026,210) 자기주식의 소각 주식매수선택권의 행사 2023.06.30 (기말자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 226,158,558,161 (8,017,968,810) 304,099,098,137 2024.01.01 (기초자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 227,612,868,841 (8,017,968,810) 305,553,408,817 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 14,652,101,724 14,652,101,724 소유주와의 거래 유상증자 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 자기주식의 소각 (9,836,420,460) 9,836,420,460 주식매수선택권의 행사 360,000,000 930,466,680 (311,416,560) 979,050,120 2024.06.30 (기말자본) 55,027,350,000 32,221,625,466 232,428,550,105 1,507,035,090 321,184,560,661 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 반기 제 25 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업활동현금흐름 16,826,621,170 (8,416,014,129) 영업에서 창출된 현금흐름 16,826,621,170 (8,416,014,129) 1. 조정후당기순이익 10,515,640,137 23,273,537,503 당기순이익 14,652,101,724 19,484,211,027 이자수익 (499,712,243) (327,163,234) 배당수익 (7,942,442,408) (1,530,234,169) 이자비용 465,385,485 801,948,027 법인세비용 3,840,307,579 4,844,775,852 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 3,968,368,103 2,154,389,142 당기손익－공정가치측정금융상품평가손실 3,398,415,357 1,367,735,763 감가상각비 487,557,307 487,187,612 무형자산상각비 5,280,000 7,075,667 관계기업관련손실 65,968,839 291,168,650 외화환산손실 10,044,040 118,890 복구충당부채전입 1,102,560 1,102,560 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,829,853,687) (20,063,900,790) 당기손익－공정가치측정금융상품평가이익 (3,484,418,708) (19,638,989,168) 관계기업관련이익 (3,326,390,281) (424,631,034) 외화환산이익 (19,044,698) (280,588) ３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동 4,027,447,501 (14,262,665,830) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 1,600,689,114 (1,186,989,439) 상각후원가측정금융자산의 증감 5,874,499,306 (10,438,415,326) 기타자산의 증감 (27,854,017) (17,595,818) 예수부채의 증감 189,199 7,518,230 기타부채의 증감 (3,420,076,101) (2,627,183,477) 4. 이자수취 499,509,228 184,027,072 5. 이자지급 (488,285,410) (813,416,505) 6. 배당금수취 7,942,442,408 1,530,234,169 7. 법인세지급 (2,808,647,110) (418,218,890) 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동현금흐름 7,272,165,676 (2,075,204,095) １．투자활동으로 인한 현금유입액 17,982,563,441 3,777,975,386 유형자산의 처분 755,843 3,127,323 종속기업투자자산의 감소 9,364,290,574 2,817,437,063 관계기업투자자산의 감소 8,617,517,024 957,411,000 ２．투자활동으로 인한 현금유출액 (10,710,397,765) (5,853,179,481) 유형자산의 취득 (16,281,941) (13,574,280) 종속기업투자자산의 증가 (8,347,188,995) (3,250,000,000) 관계기업투자자산의 증가 (2,346,926,829) (2,589,605,201) 재무활동으로 인한 현금흐름 재무활동현금흐름 (4,734,395,303) 9,232,401,886 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 620,880,000 24,964,602,323 유상증자 24,964,602,323 주식선택권의 행사 620,880,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (5,355,275,303) (15,732,200,437) 리스부채의 상환 (355,355,303) (361,134,227) 차입금의 상환 (4,999,920,000) (10,000,040,000) 자기주식 취득 (5,371,026,210) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 9,000,658 161,698 현금및현금성자산의순증가(감소) 19,373,392,201 (1,258,654,640) 기초현금및현금성자산 9,014,837,708 3,898,964,403 기말현금및현금성자산 28,388,229,909 2,640,309,763 5. 재무제표 주석 제 26(당)기 반기 2024년 06월 30일 현재 제 25(전)기 반기 2023년 06월 30일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '당사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 . 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 당사는 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.당사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주 미래에셋증권(주) 29,747,599 56.00 29,747,599 54.92 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.70 5,686,989 10.50 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.42 223,090 0.41 우리사주조합 78,036 0.15 78,036 0.14 자기주식 4,056 0.01 1,406,772 2.60 기타 17,384,864 32.72 17,024,864 31.43 합계 53,124,634 100.00 54,167,350 100.00 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.이 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표 '에 따른 별도재무제표입니다 . 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 동 기준서에 따라 원가법으로 처리하고 , 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1028호에 따라 지분법으로 처리합니다 .2.2 중요한 판단과 추정 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 28에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 3.1.1 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 3.1.2 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 :공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 . 3.1.3 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3.1.4 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니 다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.2 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.상기의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 4. 금융위험의 관리 4.1 위험관리정책 개요당사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 4.2 리스크 관리 조직4.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 당사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 4.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 4.3 투자관리4.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 4.3.2 사후관리당사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 4.4 신용위험 당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 28,388,230 9,014,838 소계 28,388,230 9,014,838 당기손익공정가치측정 금융자산 채무증권 37,033,073 37,670,937 수익증권 22,234,821 23,449,743 소계 59,267,894 61,120,680 상각후원가측정금융자산 예치금 11,000,000 14,500,000 대출채권 805,583 638,750 미수금 1,394,412 4,537,358 미수수익 7,832,974 7,231,158 보증금 581,615 581,615 소계 21,614,584 27,488,881 합계 109,270,708 97,624,399 4.5 시장리스크관리4.5.1 외환 위험 당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 4.5.2 가격 위험당사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 4.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4.5.4 이자율 위험변동금리부 금융상품의 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 5. 자본관리당사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 당사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 6. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 843,128 233,078 기타예치금(*) 27,545,102 8,781,760 합계 28,388,230 9,014,838 (*) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분증권 136,493,457 136,155,357 채무증권 37,033,073 37,670,937 수익증권 22,234,821 23,449,743 합계 195,761,351 197,276,037 8. 상각후원가측정금융자산 8.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예치금(*) 11,000,000 14,500,000 대출채권 1,355,583 1,188,750 미수금 1,394,412 4,537,358 미수수익 7,832,974 7,231,157 보증금 581,615 581,615 소계 22,164,584 28,038,880 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 21,614,584 27,488,880 (*) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 8.2 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당반기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 27,488,880 - 550,000 28,038,880 실행 - - - - 회수 (5,874,296) - - (5,874,296) 반기말 21,614,584 - 550,000 22,164,584 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 9,373,900 - 550,000 9,923,900 실행 18,114,980 - - 18,114,980 회수 - - - - 기말 27,488,880 - 550,000 28,038,880 9. 관계기업투자자산 9.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*2)(*3) 투자 대한민국 12월 1.00 - (*1) 지분율이 20% 미만이나 당사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당반기 중 신설되었습니다. 9.2 당반기 및 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (2,312,733) 1,610,687 (1,370,267) 1,880,505 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,128,301 - - 594,821 (2,952,000) 8,771,122 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 1,500,000 (1,982,517) 1,120,882 - 9,560,662 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 500,000 - (9,326) - 3,469,943 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (17,410) - 1,206,473 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (4,502) - 917,566 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 - - (34,714) - 1,445,285 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (17) - 38,983 합계 30,300,708 2,346,927 (4,295,250) 3,260,421 (4,322,267) 27,290,539 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (1,131,320) (67,856) (201,090) 3,644,891 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - (124,417) (48,310) 11,128,301 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 3,150,000 - 522,904 - 8,922,297 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - 62,394 - 2,979,269 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - 49,544 - 1,223,883 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (75,910) - 922,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (59,966) - 1,479,999 합계 26,535,130 4,839,605 (1,131,320) 306,693 (249,400) 30,300,708 9.3 관계기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 29,274,421 141,565 29,132,856 24,685,170 23,225,001 23,225,001 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 181,837,304 275,066 181,562,238 20,100,713 12,312,905 12,312,905 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 64,065,031 263,558 63,801,473 8,005,339 7,480,019 7,480,019 미래에셋 세이지 투자조합 2호 147,351,430 804,639 146,546,791 6,334,216 (393,869) (393,869) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,485,990 378,100 20,107,890 92,816 (290,162) (290,162) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,133,225 100,841 33,032,384 28,764 (162,077) (162,077) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,163,924 177,298 13,986,626 7,257 (335,946) (335,946) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,901,369 3,020 3,898,349 1,369 (1,651) (1,651) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 1,498,322 (1,129,331) (1,129,331) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 9,395,507 8,789,978 8,789,978 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 46,561 (827,732) (827,732) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 1,039,128 (568,375) (568,375) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 227,835 (536,336) (568,895) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 40,368 (2,018,619) (2,018,619) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 3,178 (325,579) (325,579) 9.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 3,326,390 424,631 관계기업관련손실 지분법손실 65,969 291,169 합계 3,260,421 133,462 10. 종속기업투자자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 51.22 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 18.29 (*) 지분율이 50% 미만이나 당사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 10.2 당반기 및 전기 중 종속기업투자자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 반기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 86,343 - (23,625) - 62,718 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 67,911 - (18,000) - 49,911 미래에셋글로벌투자조합 23,993 - (23,993) - - 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 606,237 - - - 606,237 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*) - - - - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,906,286 - (157,500) - 1,748,786 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 717,841 - - - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 772,417 - (156,944) - 615,473 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 3,360,000 - (216,000) - 3,144,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - (977,000) - 623,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,252,002 - (320,451) - 1,931,551 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 597,189 - - 642,178 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,829,921 - - - 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 880,000 - (60,000) - 820,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,404,298 - (155,228) - 1,249,070 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,201,000 - (480,000) - 13,721,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,117,022 - - - 14,117,022 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,137,800 - - - 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,363,000 - - - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - (2,565,000) - 2,435,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 4,000,000 1,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - (1,750,800) - 1,049,200 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - (928,400) - 71,600 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 6,750,000 (1,531,350) - 11,968,650 합계 83,693,609 8,347,189 (9,364,291) - 82,676,507 (*) 당반기말 현재 청산 중에 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 기말 미래에셋사회적기업투자조합2호(*1) 15,505 - (15,505) - - MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - (16,500) - 86,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - (12,000) - 67,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - (199,486) - 23,993 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,951 - (785,714) - 606,237 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*2) 389,751 - (389,751) - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - (1,488,000) - 1,906,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - (78,000) - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - (68,455) - 772,417 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - (1,674,154) - 3,360,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,363,157 - (111,155) - 2,252,002 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,979,384 - (149,463) - 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - (120,000) - 880,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - (201,532) - 1,404,298 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - (1,120,000) - 14,201,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - (807,416) - 14,117,022 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - (38,869) - 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - (147,000) - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 4,500,000 - - 6,750,000 합계 85,616,609 5,500,000 (7,423,000) - 83,693,609 (*1) 전기 중 청산되었습니다. (*2) 전기말 현재 청산 중에 있습니다. 10.3 종속기업의 재무정보 요약당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,351,895 411 725,683 222,879 222,879 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,316,659 415 708,190 372,981 372,981 미래에셋글로벌투자조합 39,175,968 2,290,095 2,310,228 (1,952,699) (1,952,699) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 3,141,933 460 1,449,698 1,176,381 1,176,381 미래에셋 청년창업 투자조합 16,939,077 96,638 1,757,195 1,696,170 1,696,170 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 16,388,450 4,694 157,323 (1,455,329) (1,455,329) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 76,850,963 2,081 585,622 (2,663,791) (2,663,791) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,565,361 22,182 3,563,774 3,243,779 3,243,779 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,441,193 45,201 7,028,012 5,053,690 5,053,690 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 23,501,354 242,647 496,917 228,132 228,132 미래에셋청년창업투자조합2호 24,462,902 202,856 6,547,034 4,908,248 4,908,248 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 12,783,277 34,402 7,575,988 6,256,668 6,256,668 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,330,896 336 388 51 51 미래에셋청년창업투자조합3호 23,622,630 622,616 1,810,497 111,551 111,551 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 51,592,238 858,653 2,446,594 2,026,255 2,026,255 미래에셋-그린프로그 투자조합 20,555,300 45,402 2,860,286 2,655,281 2,655,281 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 20,066,278 634,421 1,725,886 1,530,098 1,530,098 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 103,455,711 774,205 16,293,355 11,345,735 11,345,735 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,912,044 697,041 3,903,291 192,191 192,191 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 27,717,773 109,530 1,175,061 (279,312) (279,312) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,906,926 88,955 561,367 386,145 386,145 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 27,958,988 126,555 1,456,808 1,209,245 1,209,245 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,422,755 342,228 12 (115,782) (115,782) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,624,619 98,833 862 (97,970) (97,970) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,375,505 58,902 528 (58,373) (58,373) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,522,735 570 11 (558) (558) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 29,421,778 114,793 18,542,021 17,631,276 17,631,276 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 44,399,071 234,054 1,463,651 1,002,031 1,002,031 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 25,970,193 146,326 18,921,450 18,518,205 18,518,205 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 8,666,556 15,956 7,776,269 7,696,679 7,696,679 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 70,184,911 450,393 5,918,002 4,978,501 4,978,501 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호(*) - - 237,103 237,053 237,053 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,759,124 519 710,898 621,923 621,923 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,573,787 524 611,036 608,860 608,860 미래에셋글로벌투자조합 47,057,934 305,168 900,150 388,761 388,761 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,965,557 465 234,943 212,799 212,799 미래에셋 청년창업 투자조합 15,386,849 240,580 7,062,146 6,936,073 6,936,073 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,479,211 56,501 3,007,037 (2,541,335) (2,541,335) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 80,568,642 5,969 3,426,880 (7,483,517) (7,483,517) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,390,321 90,921 1,091,689 403,273 403,273 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,855,235 122,229 1,810,657 785,924 785,924 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 24,451,399 520,825 2,567,518 1,813,602 1,813,602 미래에셋청년창업투자조합2호 29,555,816 434,017 3,212,442 1,732,223 1,732,223 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 18,756,987 311,439 2,384,568 2,230,388 2,230,388 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,333,049 2,541 318 (22,560) (22,560) 미래에셋청년창업투자조합3호 23,307,960 419,496 160,429 (2,140,186) (2,140,186) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 49,704,295 996,964 1,214,752 1,018,777 1,018,777 미래에셋-그린프로그 투자조합 18,559,320 104,703 637,471 534,817 534,817 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 21,091,552 502,835 580,945 467,641 467,641 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 96,329,326 1,593,556 5,878,478 3,684,860 3,684,860 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,336,267 313,455 8,090,677 6,662,971 6,662,971 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 28,005,031 117,476 603,593 72,990 72,990 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,525,191 93,364 326,302 (890,200) (890,200) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 26,751,998 128,810 591,538 319,019 319,019 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,430,821 234,512 17 (121,416) (121,416) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,677,113 53,356 881 (99,301) (99,301) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,408,257 33,281 432 (58,501) (58,501) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,523,300 576 71 (45,609) (45,609) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 30,604,241 118,532 4,822,275 4,474,011 4,474,011 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 34,389,512 236,525 378,479 (70,335) (70,335) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 36,635,920 150,259 5,240,989 4,952,915 4,952,915 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 9,454,860 19,940 2,057,082 2,025,536 2,025,536 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 36,683,663 456,266 413,184 (475,117) (475,117) (*) 전기 중 청산되었습니다. 10 .4 종속기업 관련 손익 당반기 및 전반기 중 종속기업관련손익은 없습니다. 11. 유형자산11.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (50,833) - 94,403 기구비품 186,770 (132,716) - 54,054 임차점포시설물 736,082 (658,811) - 77,271 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,610,833) - 692,765 사용권자산 차량 122,216 (86,737) - 35,479 합계 4,493,902 (3,539,930) - 953,972 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 11.2 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 108,927 - - (14,524) 94,403 기구비품 52,026 16,282 (756) (13,498) 54,054 임차점포시설물 169,281 - - (92,010) 77,271 사용권자산 부동산 1,039,685 236 - (347,156) 692,765 사용권자산 차량 55,848 - - (20,369) 35,479 합계 1,425,767 16,518 (756) (487,557) 953,972 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 137,974 - - (29,047) 108,927 기구비품 61,257 22,424 (4,680) (26,975) 52,026 임차점포시설물 353,301 - - (184,020) 169,281 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (693,974) 1,039,685 사용권자산 차량 96,587 - - (40,739) 55,848 합계 2,366,345 38,857 (4,680) (974,755) 1,425,767 12. 무형자산12.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (149,818) - 5,282 합계 342,906 (149,818) (45,187) 147,901 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 12.2 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - (5,280) - 5,282 합계 153,181 - (5,280) - 147,901 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (12,356) - 10,562 합계 165,537 - (12,356) - 153,181 13. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급비용 69,408 41,554 14. 차입부채14.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 5.34~5.59 11,166,620 13,166,540 수협은행 - - 3,000,000 소계 14,166,620 19,166,540 리스부채 - - 699,650 1,054,769 합계 14,866,270 20,221,309 14.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 731,364 1,102,496 현재가치할인차금 (31,714) (47,727) 최소리스료의 현재가치 699,650 1,054,769 14.3 당반기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,054,769 1,781,000 취득 236 16,433 지급 (371,383) (774,626) 이자비용 16,028 31,962 (반)기말 699,650 1,054,769 14.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 371,383 361,134 비용인식액 16,028 15,943 14.5 당반기 및 전반기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 소액자산리스료 3,250 5,422 (*) 당반기 및 전반기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 15. 충당부채당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 반기말 복구충당부채 109,692 - - 1,103 110,795 (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 기말 복구충당부채 107,487 - - 2,205 109,692 16. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금 867 189 미지급비용 679,408 4,122,159 미지급배당금 70,151 70,151 소계 750,426 4,192,499 기타부채 예수금 118,229 118,943 선수금 107,178 107,178 소계 225,407 226,121 합계 975,833 4,418,620 17. 자본17.1 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다당반기말 현재 당사가 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 17.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 17.1.2 당반기 및 전기 중 당사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션 행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 06월 30일 당반기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 30일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 12월 31일 기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 17.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 31,291,159 17.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식 (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 17.4 이익잉여금17.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 230,538,853 225,723,172 합계 232,428,550 227,612,869 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17.4.2 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 225,723,172 204,784,650 당(반)기순이익 14,652,102 20,938,522 자사주 이익소각 (9,836,421) - (반)기말 230,538,853 225,723,172 18. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합관리보수 3,340,965 6,920,179 3,987,858 7,853,868 조합성과보수 2,732,262 4,891,363 1,625,270 1,625,270 소계 6,073,227 11,811,542 5,613,128 9,479,138 수수료비용 매매수수료 3,390 5,043 9,386 10,957 소계 3,390 5,043 9,386 10,957 합계 6,069,837 11,806,499 5,603,742 9,468,181 19. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 386,594 679,821 219,514 577,533 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,829,346 3,484,419 18,261,512 19,638,989 소계 2,215,940 4,164,240 18,481,026 20,216,522 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 100 100 2,984 38,863 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 2,937,459 3,398,415 1,050,710 1,367,736 소계 2,937,559 3,398,515 1,053,694 1,406,599 순손익 (721,619) 765,725 17,427,332 18,809,923 20. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 - - - 575 예치금이자수익 196,080 327,626 129,929 182,560 기타이자수익 95,808 172,086 79,892 144,028 소계 291,888 499,712 209,821 327,163 이자비용 차입금이자비용 198,530 449,268 307,584 729,018 리스부채이자비용 8,018 16,028 7,991 15,944 기타이자비용 90 89 56,986 56,986 소계 206,638 465,385 372,561 801,948 순손익 85,250 34,327 (162,740) (474,785) 21. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 3,833,232 7,942,442 1,154,309 1,530,234 외환차익 6,142 6,142 - - 외화환산이익 11,796 19,045 48 281 기타의영업수익 4,545 11,364 6,818 13,636 소계 3,855,715 7,978,993 1,161,175 1,544,151 기타영업비용 외환차손 - 13 - - 외화환산손실 9,842 10,044 78 119 복구충당부채전입액 551 1,103 551 1,102 소계 10,393 11,160 629 1,221 순손익 3,845,322 7,967,833 1,160,546 1,542,930 22. 인건비22.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,394,336 2,652,068 1,259,028 2,579,520 퇴직급여 135,731 273,160 134,336 269,318 복리후생비 148,291 325,451 138,812 337,973 합계 1,678,358 3,250,679 1,532,176 3,186,811 22.2 주식기준보상 22.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당반기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 22.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 22.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*) 당반기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 22.2.4 당사의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 885,000 3,078 885,000 3,078 행사(*) 360,000 1,734 - - 반기말 525,000 4,000 885,000 3,078 (*) 당반기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 22.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 273,160천원 및 269,318천원입니다. 23. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,554 143,115 69,442 139,109 지급수수료 193,137 581,382 392,488 557,221 접대비 243,553 476,896 255,700 531,897 광고선전비 23,100 23,100 19,800 19,800 유형자산감가상각비 243,993 487,557 243,625 487,188 연수비 2,051 112,259 9,221 11,831 무형자산상각비 2,638 5,280 2,640 7,076 세금과공과 52,475 105,615 37,062 61,236 기타 88,841 154,834 81,143 141,964 합계 921,342 2,090,038 1,111,121 1,957,322 24. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 - 14 - 101 영업외비용 기부금 - 1,692 6,692 6,692 합계 - (1,678) (6,692) (6,591) 25. 법인세비용25.1 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 3,971,612 593,916 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (192,332) (724,142) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (297,143) 4,975,002 자본에 직접 반영된 법인세비용 358,170 - 법인세비용 3,840,307 4,844,776 25.2 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 18,492,409 24,328,987 적용세율에 따른 세부담액 4,040,746 5,157,997 조정사항 (200,439) (313,221) 이연법인세 미인식 효과 (192,513) (444,949) 비과세 (230,680) (137,084) 기타변동 222,754 268,812 법인세비용 3,840,307 4,844,776 유효세율 20.8% 19.9% 25.3 당반기 및 전기 중 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (116,598,312) (51,232) (116,649,544) (26,934,210) (11,835) (26,946,045) 종속기업투자주식 150,285 (148,508) 1,777 34,716 (34,306) 410 관계기업투자주식 (1,079,143) 1,063,902 (15,241) (249,282) 245,761 (3,521) 감가상각비 66,675 29,492 96,167 15,402 6,813 22,215 미지급비용 104,928 25,620 130,548 24,238 5,919 30,157 회원권 51,133 - 51,133 11,812 - 11,812 사용권자산 (1,095,533) 367,289 (728,244) (253,068) 84,844 (168,224) 리스부채 1,054,769 (355,119) 699,650 243,652 (82,033) 161,619 신용손실충당금 421,911 25,690 447,601 97,461 5,935 103,396 동업기업소득배분 57,491 (505,296) (447,805) 13,280 (116,723) (103,443) 복구충당부채 109,692 1,103 110,795 25,339 255 25,594 소계 (116,756,104) 452,941 (116,303,163) (26,970,660) 104,630 (26,866,030) 이연법인세인식제외 당기손익-공정가치측정금융자산 (47,099,983) (833,391) (47,933,374) (10,880,096) (192,513) (11,072,609) 소계 (47,099,983) (833,391) (47,933,374) (10,880,096) (192,513) (11,072,609) 이연법인세인식액 (69,656,121) 1,286,332 (68,369,789) (16,090,564) 297,143 (15,793,421) (단위: 천원) 구분 차감할(가산할) 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 기초 증감 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 (107,391,838) (9,206,474) (116,598,312) (24,914,906) (2,019,304) (26,934,210) 종속기업투자주식 173,028 (22,743) 150,285 40,143 (5,427) 34,716 관계기업투자주식 (1,019,794) (59,349) (1,079,143) (236,592) (12,690) (249,282) 감가상각비 7,690 58,985 66,675 1,784 13,618 15,402 미지급비용 4,084,699 (3,979,771) 104,928 947,650 (923,412) 24,238 회원권 51,133 - 51,133 11,863 (51) 11,812 사용권자산 (1,813,814) 718,281 (1,095,533) (420,805) 167,737 (253,068) 리스부채 1,781,000 (726,231) 1,054,769 413,192 (169,540) 243,652 신용손실충당금 460,499 (38,588) 421,911 106,836 (9,375) 97,461 동업기업소득배분 986,462 (928,971) 57,491 228,859 (215,579) 13,280 복구충당부채 107,487 2,205 109,692 24,937 402 25,339 미수수익 (14,425) 14,425 - (3,347) 3,347 - 미수금 (344,396) 344,396 - (79,900) 79,900 - 소계 (102,932,269) (13,823,835) (116,756,104) (23,880,286) (3,090,374) (26,970,660) 이연법인세인식제외 당기손익-공정가치측정금융자산 (48,372,159) 1,272,176 (47,099,983) (11,222,341) 342,245 (10,880,096) 소계 (48,372,159) 1,272,176 (47,099,983) (11,222,341) 342,245 (10,880,096) 이연법인세인식액 (54,560,110) (15,096,011) (69,656,121) (12,657,945) (3,432,619) (16,090,564) 26. 주당이익26.1 기본주당이익26.1.1 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 6,310,941,435 14,652,101,724 17,123,347,462 19,484,211,027 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,116,622 52,836,447 52,246,404 기본주당이익 119 276 324 373 26.1.2 당반기 및 전반기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 주식수 적수 주식수 적수 기초 52,760,578 9,602,425,196 47,971,256 8,682,797,336 주식매입선택권의 행사 360,000 64,800,000 - - 유상증자 - - 5,686,989 858,735,339 자기주식 취득 - - (897,666) (84,933,622) 합계 53,120,578 9,667,225,196 52,760,579 9,456,599,053 일수 182 181 가중평균 유통보통주식수 53,116,622 52,246,404 26.2 희석주당이익 26.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 26.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 6,310,941,435 14,652,101,724 17,123,347,462 19,484,211,027 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,116,622 52,836,447 52,246,404 주식선택권 159,029 175,029 375,773 379,678 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,279,607 53,291,651 53,212,220 52,626,082 희석주당이익 118 275 322 370 27. 금융상품의 범주별 분류27.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 28,388,230 - 28,388,230 당기손익-공정가치측정금융자산 - 195,761,351 195,761,351 상각후원가측정금융자산 21,614,584 - 21,614,584 합계 50,002,814 195,761,351 245,764,165 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 9,014,838 - 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 - 197,276,037 197,276,037 상각후원가측정금융자산 27,488,880 - 27,488,880 합계 36,503,718 197,276,037 233,779,755 27.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 14,866,270 20,221,309 기타금융부채 750,426 4,192,499 합계 15,616,696 24,413,808 27.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 679,721 86,004 - 296,000 1,061,725 상각후원가측정금융자산 - - 499,712 - 499,712 합계 679,721 86,004 499,712 296,000 1,561,437 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 538,670 18,271,253 575 401,925 19,212,423 상각후원가측정금융자산 - - 326,588 - 326,588 합계 538,670 18,271,253 327,163 401,925 19,539,011 27.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융부채 차입부채이자비용 465,296 744,961 기타이자비용 89 56,986 합계 465,385 801,947 28. 금융자산 및 금융부채의 공정가치28.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 28,388,230 28,388,230 9,014,838 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 195,761,351 195,761,351 197,276,037 197,276,037 지분증권 136,493,457 136,493,457 136,155,357 136,155,357 채무증권 37,033,073 37,033,073 37,670,937 37,670,937 수익증권 22,234,821 22,234,821 23,449,743 23,449,743 상각후원가측정금융자산(*) 21,614,584 21,614,584 27,488,880 27,488,880 합계 245,764,165 245,764,165 233,779,755 233,779,755 금융부채 차입부채(*) 14,866,270 14,866,270 20,221,309 20,221,309 기타금융부채(*) 750,426 750,426 4,192,499 4,192,499 합계 15,616,696 15,616,696 24,413,808 24,413,808 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 28.2 공정가치로 측정하는 금융상품 28.2.1 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 10,597,151 438,855 125,457,451 136,493,457 채무증권 - - 37,033,073 37,033,073 수익증권 - 3,045,346 19,189,475 22,234,821 합계 10,597,151 3,484,201 181,679,999 195,761,351 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 9,262,846 1,195,180 125,697,331 136,155,357 채무증권 - - 37,670,937 37,670,937 수익증권 - 3,948,315 19,501,428 23,449,743 합계 9,262,846 5,143,495 182,869,696 197,276,037 28.2.2 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 취득/전환 매도/결제 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 125,697,331 (68,877) - (171,003) 125,457,451 채무증권 37,670,937 (592,162) - (45,702) 37,033,073 수익증권 19,501,428 - 64,582 (376,535) 19,189,475 합계 182,869,696 (661,039) 64,582 (593,240) 181,679,999 (단위: 천원) 구분 기초 당기손익 취득/전환 매도/결제 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 105,665,673 14,199,618 13,076,145 (7,244,105) 125,697,331 채무증권 52,369,057 (646,990) 1,047,552 (15,098,682) 37,670,937 수익증권 18,913,773 - 662,874 (75,219) 19,501,428 합계 176,948,503 13,552,628 14,786,571 (22,418,006) 182,869,696 28.2.3 당반기 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 438,855 1,195,180 시장접근법 동일한 자산에 대한 비활성시장의 공시가격 수익증권 3,045,346 3,948,315 시장접근법, 순자산가치 주식 및 채권 등 기초가격 합계 3,484,201 5,143,495 28.2.4 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가치평가기법 투입변수 비관측 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 이항모형, 현금흐름할인모형, 시장접근법, 순자산가치평가법 영구성장률, 가중평균자본비용, 비교대상기업 순자산가치, 변동성, 주가 변동성 : 15.02 ~ 27.36%가중평균자본비용 : 15.73 ~ 17.45%영구성장률 : 1.00% 변동성, 주가 및 영구성장률이 높아질수록 공정가치가 높게 평가. 가중평균자본비용이 높아질수록 공정가치가 낮게 평가. 채무증권 수익증권 (단위: 천원) 구분 가치평가기법 투입변수 비관측 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 이항모형, 현금흐름할인모형, 시장접근법, 순자산가치평가법 영구성장률, 가중평균자본비용, 비교대상기업 순자산가치, 변동성, 주가 변동성 : 21.03 ~ 31.97%가중평균자본비용 : 13.47 ~ 19.21%영구성장률 : 1.00% 변동성, 주가 및 영구성장률이 높아질수록 공정가치가 높게 평가. 가중평균자본비용이 높아질수록 공정가치가 낮게 평가. 채무증권 수익증권 28.2.5 비관측변수에 대한 민감도분석28.2.5.1 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 28.2.5.2 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 투입변수에 따른 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익인식 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 954,688 (844,108) (단위: 천원) 구 분 손익인식 유리한변동 불리한변동 당기손익-공정가치측정금융자산 900,883 (811,239) (*1) 내재파생상품이 포함된 금융상품의 경우 주요 비관측 변수인 기초자산의 가격 및 변동성 을 각각 10% 증가 또는 감소하여 산출하였습니다. (*2) 보통주의 경우 영구성장률 및 가중평균자본비용을 각각 0.5%p, 1%p 증가 또는 감소하여 산출하였습니다. 28.3 상각후원가로 측정하는 금융상품28.3.1 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 28,388,230 - - 28,388,230 소계 28,388,230 - - 28,388,230 상각후원가측정금융자산 예치금 - 11,000,000 - 11,000,000 대출채권 - - 805,583 805,583 미수금 - - 1,394,412 1,394,412 미수수익 - - 7,832,974 7,832,974 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 11,000,000 10,614,584 21,614,584 합계 28,388,230 11,000,000 10,614,584 50,002,814 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 9,014,838 - - 9,014,838 소계 9,014,838 - - 9,014,838 상각후원가측정금융자산 예치금 - 14,500,000 - 14,500,000 대출채권 - - 638,750 638,750 미수금 - - 4,537,358 4,537,358 미수수익 - - 7,231,157 7,231,157 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 14,500,000 12,988,880 27,488,880 합계 9,014,838 14,500,000 12,988,880 36,503,718 28.3.2 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융부채의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 14,166,620 14,166,620 리스부채 - - 699,650 699,650 소계 - - 14,866,270 14,866,270 기타부채 기타금융부채 - - 750,426 750,426 합계 - - 15,616,696 15,616,696 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 19,166,540 19,166,540 리스부채 - - 1,054,769 1,054,769 소계 - - 20,221,309 20,221,309 기타부채 기타금융부채 - - 4,192,499 4,192,499 합계 - - 24,413,808 24,413,808 29. 우발 및 약정사항29.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 29.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당반기말 누적출자금액(*1) 당반기말 전기말 출자약정금액 당사 당사 이외 당사 당사 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*2) 2,050,000 1,050,000 1,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,500,000 144,316,200 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*3) 123,000,000 13,500,000 60,300,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 10,200,000 57,868,000 8,700,000 49,358,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*4) 3,900,000 39,000 3,861,000 - - 합계 1,625,866,000 152,266,105 1,233,970,620 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. (*2) 출자지분 양수도 거래로 출자약정금액이 변경되었습니다. (*3) 전기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. (*4) 당반기 중 신설되었습니다. 29.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 30. 특수관계자거래 30.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호,미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호, 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 145,722 206,114 - - 96,864 149,460 - - 수수료비용 - - 3,861 4,616 - - 7,556 9,127 일반관리비 - - 3,635 42,019 - - 4,927 37,826 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 30 수수료수익 5,286,593 10,163,936 - - 4,652,081 7,584,809 - - 배당수익 3,833,232 7,646,442 - - 1,128,309 1,128,309 - - 수수료비용 - - 11,002 11,002 - - 56,986 56,986 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 수수료수익 786,635 1,647,607 - - 961,047 1,894,329 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 4,544 11,363 - - 6,878 13,696 - - 일반관리비 - - 23,541 43,836 - - 28,910 59,663 합 계 10,056,726 19,675,462 42,039 101,473 6,845,179 10,770,603 98,379 163,602 30.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 27,547,021 8,781,429 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 30 미수수익 6,935,349 6,159,249 미수금 1,277,373 1,219,108 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 786,635 919,671 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 9,782 14,651 미지급비용 1,067 1,113 합계 36,557,227 17,251,860 30.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 23,625 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 18,000 미래에셋글로벌투자조합 - 989,274 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 348,397 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 157,500 미래에셋신성장좋은기업투자조합 17-1호 - 492,024 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 216,000 미래에셋청년창업투자조합2호 - 977,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합 18-1호 - 2,660,017 미래에셋-그린프로그 투자조합 - 60,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 258,545 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 544,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 4,275,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,918,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,542,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 1,531,350 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 307,927 3,683,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 - 2,952,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,500,000 1,982,517 미래에셋 세이지 투자조합 2호 500,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 39,000 - 합계 10,096,927 25,628,249 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 16,500 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 12,000 미래에셋 청년창업 투자조합 - 785,714 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 905,085 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 210,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 - 92,100 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 - 80,911 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 1,320,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 - 280,899 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 55,401 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 147,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 914,605 957,411 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 900,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - 합계 5,839,605 4,863,021 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 당사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 29.1에 기재되어 있습니다. 30.5.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 및 PEF와 관련한 당사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당반기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,500,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,895 310,822 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 4,800,000 6,300,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 1,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 1,550,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 9,000,000 15,750,000 합계 21,652,895 31,710,822 30.5.3 당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 30.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 없습니다. 30.7 주요 경영진은 당사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 546,263 554,397 퇴직급여 124,115 124,115 31. 현금흐름표 31.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입금 19,166,540 (4,999,920) - - 14,166,620 리스부채 1,054,769 (355,355) 236 - 699,650 합계 20,221,309 (5,355,275) 236 - 14,866,270 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입금 31,166,610 (10,000,040) - - 21,166,570 리스부채 1,781,000 (361,134) 16,433 15,943 1,452,242 합계 32,947,610 (10,361,174) 16,433 15,943 22,618,812 31.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 자기주식의 이익소각 9,836,421 - 32. 영업부문당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역등의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업 수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산 부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수, 지분법 수익, 기타 수익의 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋글로벌투자조합 2,951,087 12.95% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 3,312,133 14.54% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,871,064 16.96% 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,169,897 10.60% 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 2개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당)① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 2분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 19,126 24,539 56,103 (별도)당기순이익(백만원) 14,652 20,939 41,386 (연결)주당순이익(원) 360 467 1,169 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.15 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 2024.01.03 주식매수선택권행사 보통주 360,000 1,000 1,734 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2023.01.30 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. VC 및 PEF 출자20,437 20,437 조합 및 펀드의결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금, MMDA 등 4,563 - - 계 4,563 - [주] 상기 자금사용 계획에 의거 VC조합 및 PEF의 결성 및 캐피탈콜에 따라 자금집행 예정 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 2분기 제 25기 제 24기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 2분기 제 25기 제 24기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 2분기(당반기) 삼정회계법인 - - - 제25기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제24기(전전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 [감사용역 체결현황] (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 2분기(당반기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 170,000 1,630 55,000 556 제25기(전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 1,749 220,000 1,720 제24기(전전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 1,936 220,000 1,848 [회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황] 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기 2분기(당반기) 2024-02 2024-02 법인세 경정청구 세무조정 및 세무자문 2024.02~2024.04 2024.02~2024.04 9백만원 20백만원 - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - [내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과] 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 3 2024년 03월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 나. 회계감사인의 변경 변경사유 가. 당사는 제26기 회계감사인을 한미회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 따른 증권선물위원회의 감사인 직권 지정 사유해소로, 동법 제10조 1항에 따라 외부감사인을 삼정회계법인으로 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사의 감사는 매월 일상감사를 진행중에 있으며 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2023 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2024년 3월 6일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도 - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 25기 한미회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제 24기 한미회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 23기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나. 이사회 구성 개요(1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당반기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.(2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김선주 ('97) 연세대학교 전자공학과 학사 ('01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 ('08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 ('09~'11) National University of Singapore, Research Fellow ('19~'20) Facebook, Visiting Scientist('13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수 ('22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 다. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 강성범 (100%) 김선주 (75%) 찬반여부 1차 2024.02.06 제25기 (가)결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사규 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2023년 경영성과 및 2024년 경영계획 보고의 건 - - - - - 2차 2024.03.06 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 자기주식 소각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - - - - 3차 2024.03.26 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2024.05.23 1Q 경영현황 및 2Q 경영계획 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2024.03.31~2025.03.31 O 11회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 사내이사 박준엽 이사회 2024.03.24~2025.03.24 O 3회 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사외이사 김선주 이사회 2024.03.31~2025.03.31 O 1회 인공지능 및 컴퓨터과학 전문가로서 이사회의 다양성과 전문성을 제고하기 위함 경영자문 - - 기타비상무이사 강성범 이사회 2024.03.31~2025.03.31 O 1회 경영분야 전문가 경영자문 - - ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김선주 김선주 사외이사는 연세대학교 인공지능학과 학과장과 컴퓨터과학과 교수로 재직중인 관련분야 전문가로서 그동안의 경험을 바탕으로 이사회의 다양성과 전문성을 제고하고 의사를 개진하여 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행 수 있을 것으로 판단되어 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의 (FY2024 2차 이사회)를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고, 2024.03.26. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 2 선임매니저 1명(3.9년)주임 1명(1.2년) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김광수 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 김광수 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(제24기 9차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2022.10.04. 임시주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사의 성명(출석률) 김광수(100%) 찬반여부 1차 2024.02.06 제25기 (가)결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 사규 개정의 건 가결 찬성 2023년 경영성과 및 2024년 경영계획 보고의 건 - - 2차 2024.03.06 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 자기주식 소각의 건 가결 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - 3차 2024.03.26 대표이사 선임의 건 가결 찬성 4차 2024.05.23 1Q 경영현황 및 2Q 경영계획 보고의 건 - - 마. 감사의 전문성(1) 감사 교육 실시 현황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 선임매니저(2.6년) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 당사 이사회는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 개최한 제21기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제 25기(2023년도) 정기주총 ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 다. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 53,124,634 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 4,056 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 53,120,578 - 우선주 - - 라. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 - 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 주) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의종류"를 기재하지 않음. 마. 주주총회 의사록 요약 1) 정기주주총회 주총일자 안 건 결의내용 제23기 정기주주총회2022.03.24 제 1호 의안 : 제23기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (주식배당:주당 0.05주/현금배당:주당 83원) 제 1-1호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 및 사외이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김선주 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 감사 이봉민 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제24기 정기주주총회2023.03.23 제 1호 의안 : 제24기 재무제표(안) 승인의 건 제 1-1호 : 제24기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제24기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 포함)제 3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제 4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제25기 정기주주총회2024.03.26 제 1호 의안 : 제25기 재무제표(안) 승인의 건 제 2호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 포함) 제 2-1호 : 사내이사 선임의 건 제 2-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 2-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 2-2호 : 기타비상무이사 강성범 선임의 건 제 2-3호 : 사외이사 김선주 선임의 건제 3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 퇴직공로금 지급규정 개정의 건제 6호 의안 : 임직원 퇴직연금 부담금 적용규정 개정의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 2) 임시주주총회 주총일자 안 건 결의내용 제24기 임시주주총회2022.10.04 제 1호 의안 : 감사 선임의 건 가 결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 54.92 29,747,599 56.00 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 5,686,989 10.50 5,686,989 10.70 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.41 223,090 0.42 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 474,550 0.88 834,550 1.57 주식매수선택권 행사 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.15 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 김미섭 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 고영완 계열회사 등기임원 보통주 37 0.00 0 0 장내매도 정상기 계열회사 등기임원 보통주 12,245 0.02 12,245 0.02 신규선임 계 보통주 36,239,140 66.90 36,599,103 68.89 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 김미섭 - - - 미래에셋캐피탈(주) 30.20 허선호 0.00 - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 지분율은 2023.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 128,177,312 부채총계 116,938,446 자본총계 11,238,866 매출액 20,359,463 영업이익 521,036 당기순이익 337,858 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2023년 02월 REC(재생에너지 공급 인증서) 장기구매계약 체결 2023년 06월 국제표준 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득 2023년 06월 연금자산 적립금(퇴직연금+개인연금) 30조원 돌파 2023년 07월 서스틴베스트 2023년 상반기 ESG 평가 'A등급' 획득 2023년 12월 인도 증권사 "쉐어칸" 인수 위한 주식매매계약(SPA) 체결 ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(ci.securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 - - - 박현주 34.32 - - - - - - 주) 출자자수 및 지분율은 2023.12.31. 기준입니다. 2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 166,763,224 부채총계 153,661,003 자본총계 13,102,221 매출액 12,598,954 영업이익 20,277 당기순이익 362,642 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 미래에셋증권 29,747,599 56.00 최대주주 미래에셋캐피탈 5,686,989 10.70 - 우리사주조합 78,036 0.15 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,455 9,459 99.96 16,067,722 53,124,634 30.25 - 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 원, 천주) 종류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 주가 최고 6,740 7,120 6,200 5,810 5,960 6,230 최저 5,890 5,920 5,690 5,360 5,580 5,590 평균 6,351 6,567 5,863 5,553 5,753 5,927 일간거래량 최고 1,151 1,340 664 319 1,189 498 최저 162 119 45 37 25 27 월간거래량 7,921 8,322 3,050 2,087 2,731 3,143 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(부회장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 834,550 - - 2002.04~ 2025.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2019.02~ 2025.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘18~‘현재)미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18)미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17)미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14)미래에셋증권 기획실 부서장(‘91)고려대학교 농업경제학 - - - 2023.03~ 2025.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2025.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 - - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리