미래에셋벤처투자 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

제 26(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재
제 25(전)기 3분기 2023년 09월 30일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현. 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주

미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	54.92

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.50

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.41

우리사주조합	78,036	0.15	78,036	0.14

자기주식	4,056	0.01	1,406,772	2.60

기타	17,384,864	32.72	17,024,864	31.43

합계	53,124,634	100.00	54,167,350	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	51.22	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,283,739	-	695,105	155,134	155,134

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,394,643	-	708,471	451,380	451,380

미래에셋글로벌투자조합	30,225,988	4,403,945	2,088,961	(4,560,528)	(4,560,528)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	3,141,494	-	1,449,716	1,176,402	1,176,402

미래에셋 청년창업 투자조합	16,873,476	93,819	1,692,899	1,633,388	1,633,388

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	13,032,524	11,309	370,315	(2,097,871)	(2,097,871)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	76,243,028	-	308,944	(3,269,646)	(3,269,646)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	12,399,404	29,009	3,436,724	3,070,995	3,070,995

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,312,911	53,237	6,988,866	4,917,372	4,917,372

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	21,800,210	333,965	359,671	(1,564,330)	(1,564,330)

미래에셋청년창업투자조합2호	24,146,226	294,194	6,248,155	4,500,233	4,500,233

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	11,701,124	47,172	7,437,067	5,864,917	5,864,917

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,345,437	-	15,265	14,928	14,928

미래에셋청년창업투자조합3호	23,297,086	720,016	1,502,908	(311,393)	(311,393)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	50,428,203	916,991	1,272,201	803,883	803,883

미래에셋-그린프로그 투자조합	20,394,168	64,284	2,711,172	2,475,267	2,475,267

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	19,784,514	671,122	1,447,160	1,211,634	1,211,634

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	98,370,518	1,154,071	13,755,226	8,380,676	8,380,676

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	86,988,898	1,021,877	2,358,306	(2,055,791)	(2,055,791)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	26,370,415	117,592	506,842	(1,634,733)	(1,634,733)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,453,352	73,896	189,704	(52,370)	(52,370)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,869,117	85,103	519,797	160,826	160,826

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	13,026,015	397,628	605,750	432,079	432,079

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,620,793	142,505	865	(145,469)	(145,469)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,371,610	82,505	531	(85,872)	(85,872)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,522,171	-	17	(553)	(553)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	18,234,994	-	18,113,630	16,126,073	16,126,073

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	43,076,920	-	619,602	(86,066)	(86,066)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	24,845,678	-	18,083,261	17,540,017	17,540,017

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,290,879	-	7,640,446	7,547,106	7,547,106

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	80,938,935	-	5,424,783	3,882,917	3,882,917

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호(*)	-	-	152	(246,211)	(246,211)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,759,124	519	846,836	757,861	757,861

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,573,787	524	811,929	809,752	809,752

미래에셋글로벌투자조합	47,057,934	305,168	910,835	132,051	132,051

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,557	465	234,988	202,018	202,018

미래에셋 청년창업 투자조합	15,386,849	240,580	7,087,029	6,895,409	6,895,409

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,479,211	56,501	2,825,320	(11,676,406)	(11,676,406)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,568,642	5,969	2,679,726	(15,457,721)	(15,457,721)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,390,321	90,921	1,230,122	542,947	542,947

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,855,235	122,229	1,900,655	909,482	909,482

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,451,399	520,825	4,283,382	3,439,090	3,439,090

미래에셋청년창업투자조합2호	29,555,816	434,017	3,298,246	1,687,999	1,687,999

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	18,756,987	311,439	3,003,188	2,762,017	2,762,017

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,333,049	2,541	475	(29,770)	(29,770)

미래에셋청년창업투자조합3호	23,307,960	419,496	217,032	(2,154,152)	(2,154,152)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	49,704,295	996,964	2,108,755	1,614,759	1,614,759

미래에셋-그린프로그 투자조합	18,559,320	104,703	711,883	584,727	584,727

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	21,091,552	502,835	1,281,186	1,111,935	1,111,935

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,329,326	1,593,556	6,891,714	3,850,745	3,850,745

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,336,267	313,455	9,609,729	7,295,099	7,295,099

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,005,031	117,476	897,850	201,122	201,122

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,525,191	93,364	448,473	(993,188)	(993,188)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,751,998	128,810	961,294	557,468	557,468

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,821	234,512	25	(179,289)	(179,289)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,677,113	53,356	910	(146,774)	(146,774)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,408,257	33,281	449	(85,986)	(85,986)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,300	576	79	(48,450)	(48,450)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	30,604,241	118,532	4,990,350	4,564,087	4,564,087

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,389,512	236,525	702,515	11,316	11,316

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	36,635,920	150,259	5,624,991	5,196,918	5,196,918

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	9,454,860	19,940	2,121,046	2,075,750	2,075,750

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,683,663	456,266	574,477	(723,575)	(723,575)

(*) 전기 중 청산하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

2.1 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.2 중요한 판단과 추정

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

3.1 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

3.1.1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.1.2 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.3.1.3 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3.1.4 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.상기의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 금융위험의 관리

4.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오 리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

4.2 리스크 관리 조직4.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

4.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 리스크관리 지원부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리 지원부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

4.3 투자관리4.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다.

4.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

4.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	37,205,601	43,206,214

소계	37,205,601	43,206,214

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권	345,251,457	358,091,575

수익증권	24,001,540	26,258,439

소계	369,252,997	384,350,014

상각후원가측정금융자산

예치금	51,452,429	15,732,558

대출채권	789,158	638,750

미수금	308,409	3,540,625

미수수익	512,525	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	53,644,136	21,666,348

합계	460,102,734	449,222,576

4.5 시장리스크관리4.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

4.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

4.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4.5.4 이자율변동위험변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다.

5. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

6. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보통예금	20,736,174	34,424,454

기타예치금(*)	16,469,427	8,781,760

합계	37,205,601	43,206,214

(*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

지분증권	609,698,282	628,731,321

채무증권	345,251,457	358,091,575

수익증권	24,001,540	26,258,439

합계	978,951,279	1,013,081,335

8. 상각후원가측정금융자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금(*)	51,452,429	15,732,558

대출채권	1,339,158	1,188,750

미수금	308,409	3,540,625

미수수익	512,525	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	54,194,136	22,216,348

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	53,644,136	21,666,348

(*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다.

8.2 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 21,666,348 - 550,000 22,216,348 실행 31,977,788 - - 31,977,788 회수 - - - - 분기말 53,644,136 - 550,000 54,194,136 (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 4,129,977 - 550,000 4,679,977 실행 17,536,371 - - 17,536,371 회수 - - - - 기말 21,666,348 - 550,000 22,216,348 9. 관계기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 (*2)(*3) 투자 대한민국 12월 1.00 - (*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 신설되었습니다. 9.2 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (2,312,733) 1,618,053 (1,370,267) 1,887,871 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,128,301 - - 580,101 (2,952,000) 8,756,402 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 1,500,000 (1,982,517) 2,812,494 - 11,252,274 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 1,000,000 - (28,143) - 3,951,126 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (55,275) - 1,168,608 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (7,000) - 915,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 775,000 - (52,059) - 2,202,940 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (53) - 38,947 합계 30,300,708 3,621,927 (4,295,250) 4,868,118 (4,322,267) 30,173,236 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (1,131,320) (67,856) (201,090) 3,644,891 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,301,028 - - (124,417) (48,310) 11,128,301 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 3,150,000 - 522,904 - 8,922,297 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - 62,394 - 2,979,269 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - 49,544 - 1,223,883 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (75,910) - 922,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (59,966) - 1,479,999 합계 26,535,130 4,839,605 (1,131,320) 306,693 (249,400) 30,300,708 9.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 29,331,814 84,846 29,246,968 24,886,878 23,339,113 23,339,113 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 181,562,300 304,762 181,257,538 20,100,774 12,008,205 12,008,205 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 75,371,853 281,691 75,090,162 19,588,988 18,768,708 18,768,708 미래에셋 세이지 투자조합 2호 166,869,883 1,198 166,868,685 6,403,726 (1,188,575) (1,188,575) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,478,019 1,210 19,476,809 107,204 (921,243) (921,243) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 32,942,479 - 32,942,479 28,859 (251,982) (251,982) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 21,484,674 165,902 21,318,772 7,678 (503,800) (503,800) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,894,661 - 3,894,661 2,556 (5,339) (5,339) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 1,498,962 (1,625,200) (1,625,200) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 9,395,614 8,484,489 8,484,489 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 69,684 (1,248,101) (1,248,101) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 1,141,761 (1,271,488) (1,271,488) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 507,972 (628,457) (558,385) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 42,940 (2,106,047) (2,106,047) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 11,992 (492,420) (492,420) 9.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 5,010,648 409,873 관계기업관련손실 지분법손실 142,530 493,542 합계 4,868,118 (83,669) 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (58,094) - 87,142 기구비품 197,944 (139,373) - 58,571 임차점포시설물 736,082 (692,600) - 43,482 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,784,372) - 519,226 사용권자산 차량 122,216 (96,921) - 25,295 합계 4,505,076 (3,771,360) - 733,716 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 10.2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 108,927 - - (21,785) 87,142 기구비품 52,026 28,158 (1,195) (20,418) 58,571 임차점포시설물 169,281 - - (125,799) 43,482 사용권자산 부동산 1,039,685 235 - (520,694) 519,226 사용권자산 차량 55,848 - - (30,553) 25,295 합계 1,425,767 28,393 (1,195) (719,249) 733,716 (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 137,974 - - (29,047) 108,927 기구비품 61,257 22,424 (4,680) (26,975) 52,026 임차점포시설물 353,301 - - (184,020) 169,281 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (693,974) 1,039,685 사용권자산 차량 96,587 - - (40,739) 55,848 합계 2,366,345 38,857 (4,680) (974,755) 1,425,767 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (152,458) - 2,642 합계 342,906 (152,458) (45,187) 145,261 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 11.2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - (7,920) - 2,642 합계 153,181 - (7,920) - 145,261 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (12,356) - 10,562 합계 165,537 - (12,356) - 153,181 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 63,283 41,554 선급금 84 - 합계 63,367 41,554 13. 차입부채13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 4.81~5.34 10,166,660 13,166,540 수협은행 - 3,000,000 소계 13,166,660 19,166,540 리스부채 - - 501,546 1,054,769 합계 13,668,206 20,221,309 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 525,249 1,102,496 현재가치할인차금 (23,703) (47,727) 최소리스료의 현재가치 501,546 1,054,769 13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,054,769 1,781,000 취득 236 16,433 지급 (577,498) (774,626) 이자비용 24,039 31,962 (분)기말 501,546 1,054,769 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 577,498 561,558 비용인식액 24,039 23,952 13.5 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 소액자산리스료 5,088 7,749 (*) 당분기 및 전분기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 14. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 분기말 복구충당부채 109,692 - - 1,654 111,346 (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 기말 복구충당부채 107,487 - - 2,205 109,692 15. 기타부채 15.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 21 189 미지급비용 675,890 4,404,021 미지급배당금 70,151 70,151 소계 746,062 4,474,361 기타부채 예수금 118,878 124,325 선수금 107,178 107,178 소계 226,056 231,503 합계 972,118 4,705,864 16. 자본16.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션 행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 09월 30일 당분기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 12월 31일 기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 16.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 31,291,159 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식 (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 268,985,924 262,526,424 합계 270,875,621 264,416,121 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기초 262,526,424 237,987,861 당(분)기순이익 16,295,920 24,538,563 자사주 이익소각 (9,836,420) - (분)기말 268,985,924 262,526,424 17. 수수료수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 761,381 2,408,987 971,990 2,866,318 수수료비용 매매수수료 12,077 242,666 25,268 56,011 합계 749,304 2,166,321 946,722 2,810,307 18. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 3,452,067 73,184,620 5,732,488 19,271,472 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (17,266,217) 34,370,784 1,839,149 66,089,239 소계 (13,814,150) 107,555,404 7,571,637 85,360,711 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 3,550,222 4,513,268 14,153,294 14,741,422 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,372,992 27,948,959 2,913,646 27,987,890 소계 7,923,214 32,462,227 17,066,940 42,729,312 합계 (21,737,364) 75,093,177 (9,495,303) 42,631,399 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 629,993 629,993 - 575 예치금이자수익 404,105 1,118,117 476,916 1,152,587 기타이자수익 149,520 321,606 (89,938) 114,615 소계 1,183,618 2,069,716 386,978 1,267,777 이자비용 차입금이자비용 176,577 625,845 283,530 1,012,547 리스부채이자비용 8,011 24,039 8,010 23,953 기타이자비용 - 89 - 56,986 소계 184,588 649,973 291,538 1,093,486 합계 999,030 1,419,743 95,440 174,291 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 4,563 452,102 211 561,499 외환차익 7,292 32,198 23,925 23,956 외화환산이익 - 19,045 1,287 1,568 비지배지분부채 이익 7,704,866 13,316,422 14,494,943 26,000,520 기타의영업수익 4,545 75,700 6,820 20,455 소계 7,721,266 13,895,467 14,527,186 26,607,998 기타영업비용 외환차손 13,272 13,396 13,183 15,582 외화환산손실 309 10,353 1,220 1,339 복구충당부채전입액 551 1,654 551 1,654 비지배지분부채 비용 (10,140,119) 67,670,475 4,133,242 37,663,983 소계 (10,125,986) 67,695,879 4,148,196 37,682,558 합계 17,847,254 (53,800,411) 10,378,990 (11,074,560) 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,201,127 3,853,195 1,225,393 3,804,913 퇴직급여 134,317 407,477 135,954 405,272 복리후생비 141,990 467,441 166,258 504,231 합계 1,477,435 4,728,114 1,527,605 4,714,416 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당분기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*) 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 21.2.4 연결실체의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 885,000 3,078 885,000 3,078 행사(*) 360,000 1,734 - - 당분기말 525,000 4,000 885,000 3,078 (*) 당분기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 407,477천원 및 405,272천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 73,680 216,795 71,899 211,008 지급수수료 609,083 1,409,038 320,412 1,109,766 접대비 256,141 733,038 255,674 787,571 광고선전비 - 23,100 - 19,800 유형자산감가상각비 231,693 719,250 243,789 730,977 연수비 6,320 118,579 2,000 13,831 무형자산상각비 2,640 7,920 2,640 9,716 세금과공과 53,713 354,182 34,138 125,521 기타 76,663 231,718 79,477 221,788 합계 1,309,933 3,813,620 1,010,029 3,229,978 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 624 728 20 76,277 영업외비용 기부금 20,000 21,692 - 6,692 합계 (19,376) (20,964) 20 69,585 24. 주당이익24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (2,830,035,483) 16,295,920,348 (754,209,624) 21,070,337,937 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,117,950 52,760,576 52,419,678 기본주당이익 (53) 307 (16) 402 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (2,830,035,483) 16,295,920,348 (754,209,624) 21,070,337,937 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,117,950 52,760,576 52,419,678 주식선택권 130,323 161,049 341,082 367,368 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,250,901 53,278,999 53,101,658 52,787,046 희석주당이익 (53) 306 (16) 399 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 37,205,601 - 37,205,601 당기손익-공정가치측정금융자산 - 978,951,279 978,951,279 상각후원가측정금융자산 53,644,136 - 53,644,136 합계 90,849,737 978,951,279 1,069,801,016 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 43,206,214 - 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,013,081,335 1,013,081,335 상각후원가측정금융자산 21,666,348 - 21,666,348 합계 64,872,562 1,013,081,335 1,077,953,897 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 13,668,206 20,221,309 기타금융부채 746,062 4,474,361 비지배지분부채 701,851,023 718,258,793 합계 716,265,291 742,954,463 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 68,671,352 6,421,825 629,992 452,102 75,545,279 상각후원가측정금융자산 - - 1,439,724 - 2,069,716 합계 68,671,352 6,421,825 2,069,716 452,102 77,614,995 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 4,530,050 38,101,349 - 561,499 43,192,898 상각후원가측정금융자산 - - 1,267,777 - 1,267,777 합계 4,530,050 38,101,349 1,267,777 561,499 44,460,675 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 13,316,422 (67,670,476) - (54,354,054) 차입부채 - - (649,884) (649,884) 기타금융부채 - - (90) (90) 합계 13,316,422 (67,670,476) (649,974) (55,004,028) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 26,000,520 (37,663,983) - (11,663,463) 차입부채 - - (1,036,499) (1,036,499) 기타금융부채 - - (56,986) (56,986) 합계 26,000,520 (37,663,983) (1,093,485) (12,756,948) 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 37,205,601 37,205,601 43,206,214 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 978,951,279 978,951,279 1,013,081,335 1,013,081,335 지분증권 609,698,282 609,698,282 628,731,321 628,731,321 채무증권 345,251,457 345,251,457 358,091,575 358,091,575 수익증권 24,001,540 24,001,540 26,258,439 26,258,439 상각후원가측정금융자산(*) 53,644,136 53,644,136 21,666,348 21,666,348 합계 1,069,801,016 1,069,801,016 1,077,953,897 1,077,953,897 금융부채 차입부채(*) 13,668,206 13,668,206 20,221,309 20,221,309 기타금융부채(*) 746,062 746,062 4,474,361 4,474,361 비지배지분부채(*) 701,851,023 701,851,023 718,258,793 718,258,793 합계 716,265,291 716,265,291 742,954,463 742,954,463 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정하는 금융상품 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 30,554,129 3,269,109 575,875,044 609,698,282 채무증권 - - 345,251,457 345,251,457 수익증권 - 2,873,655 21,127,885 24,001,540 합계 30,554,129 6,142,764 942,254,386 978,951,279 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 20,417,375 5,004,383 603,309,563 628,731,321 채무증권 - - 358,091,575 358,091,575 수익증권 - 3,948,315 22,310,124 26,258,439 합계 20,417,375 8,952,698 983,711,262 1,013,081,335 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋글로벌투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋청년창업투자조합2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*2) 2,050,000 1,050,000 1,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋청년창업투자조합3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 4,000,000 164,932,800 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*3) 123,000,000 15,750,000 70,350,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 10,200,000 57,868,000 8,700,000 49,358,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 2,325,000 20,175,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*4) 3,900,000 39,000 3,861,000 - - 합계 1,625,866,000 155,791,105 1,271,362,220 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. (*2) 출자지분 양수도 거래로 출자약정금액이 변경되었습니다. (*3) 전기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. (*4) 당기 중 신설되었습니다. 27.3 금융기관 여신한도약정당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 5,029,023 6,208,619 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,522,172,033 2,652,921,171 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 33,546,021 58,846,396 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,873,655 20,303,224 23,176,879 관계기업투자주식 - 30,173,235 30,173,235 합계 2,873,655 50,476,459 53,350,114 최대손실노출액 투자자산 2,873,655 50,476,459 53,350,114 추가출자약정 - 12,793,957 12,793,957 합계 2,873,655 63,270,416 66,144,071 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,948,315 20,290,828 24,239,143 관계기업투자주식 - 30,300,708 30,300,708 합계 3,948,315 50,591,536 54,539,851 최대손실노출액 투자자산 3,948,315 50,591,536 54,539,851 추가출자약정 - 16,383,902 16,383,902 합계 3,948,315 66,975,438 70,923,753 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 150,400 360,172 - - 25,942 175,411 - - 수수료비용 - - 34,088 309,328 - - 99,074 127,986 일반관리비 - - 7,000 49,019 - - 3,906 41,732 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 수수료수익 761,380 2,408,987 - - 971,990 2,866,319 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 4,546 15,909 - - 6,819 20,514 - - 일반관리비 - - 22,437 66,274 - - 16,150 75,813 합계 916,326 2,785,068 63,525 424,621 1,004,751 3,062,244 119,130 245,531 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 15,972,243 8,783,974 미지급비용 - 22,849 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 356,446 919,671 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 21,676 14,651 미지급비용 219 1,113 합계 16,350,584 9,898,897 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) - - - 5,294,562 지배기업 미래에셋증권(주) 23,000,000 - - 11,139,339 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 3,683,000 307,927 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자합자회사 - 2,952,000 - - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 1,982,518 1,500,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 1,000,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크혁신 투자조합 - - 775,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - - 39,000 - 기타 미래에셋자산운용(주) - - - 282,375 미래에셋생명(주) - - - 176,625 합계 23,000,000 8,617,518 3,621,927 16,892,901 (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) 25,000,004 - - 6,013,351 지배기업 미래에셋증권(주) 13,000,000 - - 4,521,894 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 957,411 914,605 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 - - 1,950,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크혁신 투자조합 - - 775,000 - 기타 미래에셋자산운용(주) - - - 193,500 미래에셋생명(주) - - - 120,500 합계 38,000,004 957,411 3,639,605 10,849,245 (*1) 연결실체에 포함된 조합들의 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액이 포함되어 있습니다. 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,085,625 56.25% 1,440,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 506,625 26.25% 672,000 26.25% 미래에셋생명(주) 265,375 13.75% 352,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,260,000 64.29% 1,665,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 364,000 18.57% 481,000 18.57% 미래에셋생명(주) 280,000 14.29% 370,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 25,000 25.00% 370,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 22,500 22.50% 333,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 35,000 35.00% 35,000 35.00% 미래에셋증권(주) 22,500 22.50% 22,500 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 633,586 17.86% 633,586 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 1,121,400 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 1,759,500 15.00% 1,917,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,173,000 10.00% 1,278,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,235,107 5.62% 4,235,107 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,847,000 70.00% 14,847,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 33.30% 12,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 31,597,000 40.65% 15,000,000 40.65% 29.5.2 출자 약정29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 2,895 310,822 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자합자회사 4,800,000 6,300,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 1,550,000 합계 11,375,000 14,960,822 29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) - 3,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 35,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 32,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 4,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 10,466 1,123,740 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 1,280,000 1,680,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 87,490,466 148,003,740 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 미래에셋증권(주) 4,715,864 2,217,623 미래에셋캐피탈(주) 4,879,062 3,449,636 합계 9,594,926 5,667,259 29.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 820,793 240,512 퇴직급여 186,173 186,173 30. 현금흐름표30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분 부채 718,258,793 (70,761,824) - 54,354,054 701,851,023 차입금 19,166,540 (5,999,880) - - 13,166,660 리스부채 1,054,769 (553,459) 236 - 501,546 합계 738,480,102 (77,315,163) 236 54,354,054 715,519,229 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분 부채 688,509,826 (13,108,593) - 11,663,463 687,064,696 차입금 31,166,610 (11,000,060) - - 20,166,550 리스부채 1,781,000 (561,558) 16,433 23,952 1,259,827 합계 721,457,436 (24,670,211) 16,433 11,687,415 708,491,073 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 자기주식의 이익소각 9,836,421 - 31. 영업부문연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역등의 성격 등을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업 수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산 부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(연결 조정 후 관리보수 및성과보수, 지분법 손익 및 금융상품의 손익, 기타수익 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 13,713,626 11.86% 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 18,098,238 15.66% 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 18,065,085 15.63% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 9,539,981 10.75% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 3분기말 제 25 기말 자산 현금및현금성자산 16,033,304,317 9,014,837,708 당기손익-공정가치측정금융자산 190,086,107,356 197,276,036,289 상각후원가측정금융자산 37,685,775,346 27,488,880,283 관계기업투자자산 30,173,235,602 30,300,707,706 종속기업투자자산 82,305,252,823 83,693,609,130 유형자산 733,716,606 1,425,767,323 무형자산 145,261,240 153,181,240 기타자산 63,366,819 41,553,770 자산총계 357,226,020,109 349,394,573,449 자본과 부채 부채 차입부채 13,668,206,020 20,221,308,942 충당부채 111,346,132 109,692,292 기타부채 954,948,687 4,418,619,770 당기법인세부채 4,204,038,408 3,000,979,532 이연법인세부채 14,950,045,657 16,090,564,096 부채총계 33,888,584,904 43,841,164,632 자본 자본금 55,027,350,000 54,667,350,000 자본잉여금 32,221,625,466 31,291,158,786 이익잉여금 234,581,424,649 227,612,868,841 자본조정 1,507,035,090 (8,017,968,810) 자본총계 323,337,435,205 305,553,408,817 자본과 부채총계 357,226,020,109 349,394,573,449 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 9,998,016,001 37,778,892,938 7,518,612,252 39,510,217,312 수수료수익 7,157,766,489 18,969,308,232 5,697,296,384 15,176,434,069 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (1,748,896,071) 2,415,343,439 (120,746,678) 20,095,775,310 관계기업 및 종속기업관련이익 1,684,257,704 5,010,647,985 1,206,371 425,837,405 이자수익 335,301,633 835,013,876 131,978,359 459,141,593 기타영업수익 2,569,586,246 10,548,579,406 1,808,877,816 3,353,028,935 II. 영업비용 7,265,609,064 16,552,399,094 4,118,647,335 11,774,674,045 수수료비용 0 5,043,057 354,666 11,311,453 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 4,282,503,169 7,681,018,526 1,130,246,012 2,536,844,412 관계기업 및 종속기업관련손실 76,561,055 142,529,894 202,373,822 493,542,472 이자비용 184,588,002 649,973,487 291,537,772 1,093,485,799 인건비 1,477,434,846 4,728,113,829 1,527,605,513 4,714,416,711 일반관리비 1,243,661,749 3,333,700,108 929,216,859 2,886,539,057 기타영업비용 860,243 12,020,193 37,312,691 38,534,141 III. 영업이익 2,732,406,937 21,226,493,844 3,399,964,917 27,735,543,267 IV. 영업외손익 (19,984,999) (21,662,603) 19,998 (6,571,473) 1. 영업외수익 15,001 29,401 19,998 120,527 2. 영업외비용 20,000,000 21,692,004 6,692,000 V. 법인세비용차감전순이익 2,712,421,938 21,204,831,241 3,399,984,915 27,728,971,794 VI. 법인세비용 559,547,394 4,399,854,973 676,832,864 5,521,608,716 VII. 당기순이익 2,152,874,544 16,804,976,268 2,723,152,051 22,207,363,078 VIII. 총포괄이익 2,152,874,544 16,804,976,268 2,723,152,051 22,207,363,078 IX. 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 40 316 52 424 희석주당이익 (단위 : 원) 40 315 51 421 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 22,207,363,078 22,207,363,078 소유주와의 거래 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 24,964,602,323 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 (5,371,026,210) (5,371,026,210) 자기주식의 소각 주식매수선택권의 행사 2023.09.30 (기말자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 228,881,710,212 (8,017,968,810) 306,822,250,188 2024.01.01 (기초자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 227,612,868,841 (8,017,968,810) 305,553,408,817 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 16,804,976,268 16,804,976,268 소유주와의 거래 유상증자 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 증가 자기주식의 소각 (9,836,420,460) 9,836,420,460 주식매수선택권의 행사 360,000,000 930,466,680 (311,416,560) 979,050,120 2024.09.30 (기말자본) 55,027,350,000 32,221,625,466 234,581,424,649 1,507,035,090 323,337,435,205 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 26 기 3분기 제 25 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업활동현금흐름 6,585,250,370 (3,969,007,870) 영업에서 창출된 현금흐름 6,585,250,370 (3,969,007,870) 1. 조정후당기순이익 10,512,307,652 25,033,561,646 당기순이익 16,804,976,268 22,207,363,078 이자수익 (835,013,876) (459,141,593) 배당수익 (10,507,483,200) (3,329,754,354) 이자비용 649,973,487 1,093,485,799 법인세비용 4,399,854,973 5,521,608,716 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 8,306,766,952 3,735,199,239 당기손익－공정가치측정금융상품평가손실 7,425,060,462 2,497,970,775 감가상각비 719,249,753 730,976,993 무형자산상각비 7,920,000 9,715,667 관계기업관련손실 142,529,894 493,542,472 외화환산손실 10,353,003 1,339,492 복구충당부채전입 1,653,840 1,653,840 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,765,215,320) (19,514,826,301) 당기손익－공정가치측정금융상품평가이익 (1,735,522,637) (19,087,420,693) 종속기업관련이익 (15,964,309) 관계기업관련이익 (5,010,647,985) (409,873,096) 외화환산이익 (19,044,698) (1,568,203) ３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (12,108,298,672) (15,185,725,282) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 1,500,391,108 (1,644,316,516) 상각후원가측정금융자산의 증감 (10,163,236,704) (10,709,198,700) 기타자산의 증감 (21,813,049) (16,201,205) 예수부채의 증감 834,049 6,112,900 기타부채의 증감 (3,424,474,076) (2,822,121,761) 4. 이자수취 801,355,517 414,928,170 5. 이자지급 (690,004,543) (1,098,977,116) 6. 배당금수취 10,507,483,200 3,329,754,354 7. 법인세지급 (3,979,144,416) (682,922,580) 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동현금흐름 6,356,983,535 (2,055,300,453) １．투자활동으로 인한 현금유입액 20,604,256,950 7,101,146,028 유형자산의 처분 1,194,624 4,679,672 종속기업투자자산의 감소 11,985,545,302 6,139,055,356 관계기업투자자산의 감소 8,617,517,024 957,411,000 ２．투자활동으로 인한 현금유출액 (14,247,273,415) (9,156,446,481) 유형자산의 취득 (28,157,591) (16,841,280) 종속기업투자자산의 증가 (10,597,188,995) (5,500,000,000) 관계기업투자자산의 증가 (3,621,926,829) (3,639,605,201) 재무활동으로 인한 현금흐름 재무활동현금흐름 (5,932,458,991) 8,031,958,010 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 620,880,000 24,964,602,323 유상증자 24,964,602,323 주식선택권의 행사 620,880,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (6,553,338,991) (16,932,644,313) 리스부채의 상환 (553,458,991) (561,558,103) 차입금의 상환 (5,999,880,000) (11,000,060,000) 자기주식 취득 (5,371,026,210) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 8,691,695 228,711 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,018,466,609 2,007,878,398 기초현금및현금성자산 9,014,837,708 3,898,964,403 기말현금및현금성자산 16,033,304,317 5,906,842,801 5. 재무제표 주석 제 26(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 제 25(전)기 3분기 2023년 09월 30일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '당사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현. 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 당사는 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.당사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주 미래에셋증권(주) 29,747,599 56.00 29,747,599 54.92 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.70 5,686,989 10.50 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.42 223,090 0.41 우리사주조합 78,036 0.15 78,036 0.14 자기주식 4,056 0.01 1,406,772 2.60 기타 17,384,864 32.72 17,024,864 31.43 합계 53,124,634 100.00 54,167,350 100.00 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.이 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 동 기준서에 따라 원가법으로 처리하고, 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호에 따라 지분법으로 처리합니다.2.2 중요한 판단과 추정 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 28에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 3.1.1 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.1.2 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.3.1.3 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3.1.4 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.2 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.상기의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 4. 금융위험의 관리 4.1 위험관리정책 개요당사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 4.2 리스크 관리 조직4.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 당사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 4.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 리스크관리 지원부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리 지원부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 4.3 투자관리4.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 4.3.2 사후관리당사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 4.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 16,033,304 9,014,838 소계 16,033,304 9,014,838 당기손익공정가치측정 금융자산 채무증권 36,489,295 37,670,937 수익증권 22,060,054 23,449,743 소계 58,549,349 61,120,680 상각후원가측정금융자산 예치금 25,000,000 14,500,000 대출채권 789,158 638,750 미수금 1,394,412 4,537,358 미수수익 9,920,590 7,231,157 보증금 581,615 581,615 소계 37,685,775 27,488,880 합계 112,268,428 97,624,398 4.5 시장리스크관리4.5.1 외환 위험 당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 4.5.2 가격 위험당사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 4.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4.5.4 이자율 위험변동금리부 금융상품의 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 5. 자본관리당사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 당사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 6. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 172,733 233,078 기타예치금(*) 15,860,571 8,781,760 합계 16,033,304 9,014,838 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 131,536,758 136,155,357 채무증권 36,489,295 37,670,937 수익증권 22,060,054 23,449,743 합계 190,086,107 197,276,037 8. 상각후원가측정금융자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금(*) 25,000,000 14,500,000 대출채권 1,339,158 1,188,750 미수금 1,394,412 4,537,358 미수수익 9,920,590 7,231,157 보증금 581,615 581,615 소계 38,235,775 28,038,880 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 37,685,775 27,488,880 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 8.2 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 27,488,880 - 550,000 28,038,880 실행 10,196,895 - - 10,196,895 회수 - - - - 분기말 37,685,775 - 550,000 38,235,775 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 9,373,900 - 550,000 9,923,900 실행 18,114,980 - - 18,114,980 회수 - - - - 기말 27,488,880 - 550,000 28,038,880 9. 관계기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*2)(*3) 투자 대한민국 12월 1.00 - (*1) 지분율이 20% 미만이나 당사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당기 중 신설되었습니다. 9.2 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (2,312,733) 1,618,053 (1,370,267) 1,887,871 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,128,301 - - 580,102 (2,952,000) 8,756,403 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 1,500,000 (1,982,517) 2,812,493 - 11,252,273 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 1,000,000 - (28,143) - 3,951,126 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (55,275) - 1,168,608 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (7,000) - 915,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 775,000 - (52,059) - 2,202,940 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (53) - 38,947 합계 30,300,708 3,621,927 (4,295,250) 4,868,118 (4,322,267) 30,173,236 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (1,131,320) (67,856) (201,090) 3,644,891 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - (124,417) (48,310) 11,128,301 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 3,150,000 - 522,904 - 8,922,297 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - 62,394 - 2,979,269 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - 49,544 - 1,223,883 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (75,910) - 922,068 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (59,966) - 1,479,999 합계 26,535,130 4,839,605 (1,131,320) 306,693 (249,400) 30,300,708 9.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 29,331,814 84,846 29,246,968 24,886,878 23,339,113 23,339,113 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 181,562,300 304,762 181,257,538 20,100,774 12,008,205 12,008,205 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 75,371,853 281,691 75,090,162 19,588,988 18,768,708 18,768,708 미래에셋 세이지 투자조합 2호 166,869,883 1,198 166,868,685 6,403,726 (1,188,575) (1,188,575) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,478,019 1,210 19,476,809 107,203 (921,243) (921,243) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 32,942,479 - 32,942,479 28,859 (251,982) (251,982) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 21,484,674 165,902 21,318,772 7,678 (503,800) (503,800) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,894,661 - 3,894,661 2,556 (5,339) (5,339) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 1,498,962 (1,625,200) (1,625,200) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 9,395,614 8,484,489 8,484,489 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 69,684 (1,248,101) (1,248,101) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 1,141,761 (1,271,488) (1,271,488) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 507,972 (628,457) (558,385) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 42,940 (2,106,047) (2,106,047) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 11,992 (492,420) (492,420) 9.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 5,010,648 409,873 관계기업관련손실 지분법손실 142,530 493,542 합계 4,868,118 (83,669) 10. 종속기업투자자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 51.22 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 18.29 (*) 지분율이 50% 미만이나 당사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 10.2 당분기 및 전기 중 종속기업투자자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 분기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 86,343 - (23,625) - 62,718 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 67,911 - (18,000) - 49,911 미래에셋글로벌투자조합 23,993 - (23,993) - - 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 606,236 - - - 606,236 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*) - - - - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,906,286 - (157,500) - 1,748,786 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 717,841 - - - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 772,418 - (156,944) - 615,474 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 3,360,000 - (216,000) - 3,144,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - (977,000) - 623,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,252,002 - (376,385) - 1,875,617 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 597,189 - - 642,178 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,829,922 - - - 2,829,922 미래에셋-그린프로그 투자조합 880,000 - (60,000) - 820,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,404,298 - (155,228) - 1,249,070 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,201,000 - (800,000) - 13,401,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,117,022 - - - 14,117,022 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,137,799 - - - 3,137,799 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,363,000 - - - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - (211,921) - 1,388,079 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - (4,545,000) - 455,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 4,000,000 1,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - (1,750,800) - 1,049,200 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - (981,800) - 18,200 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 9,000,000 (1,531,350) - 14,218,650 합계 83,693,608 10,597,189 (11,985,545) - 82,305,252 (*) 당분기말 현재 청산 중에 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 기말 미래에셋사회적기업투자조합2호(*1) 15,505 - (15,505) - - MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - (16,500) - 86,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - (12,000) - 67,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - (199,486) - 23,993 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,951 - (785,714) - 606,237 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*2) 389,751 - (389,751) - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - (1,488,000) - 1,906,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - (78,000) - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - (68,455) - 772,417 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - (1,674,154) - 3,360,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,363,157 - (111,155) - 2,252,002 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,979,384 - (149,463) - 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - (120,000) - 880,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - (201,532) - 1,404,298 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - (1,120,000) - 14,201,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - (807,416) - 14,117,022 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - (38,869) - 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - (147,000) - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 4,500,000 - - 6,750,000 합계 85,616,609 5,500,000 (7,423,000) - 83,693,609 (*1) 전기 중 청산되었습니다. (*2) 전기말 현재 청산 중에 있습니다. 10.3 종속기업의 재무정보 요약당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,283,739 - 695,105 155,134 155,134 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,394,643 - 708,471 451,380 451,380 미래에셋글로벌투자조합 30,225,988 4,403,945 2,088,961 (4,560,528) (4,560,528) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 3,141,494 - 1,449,716 1,176,402 1,176,402 미래에셋 청년창업 투자조합 16,873,476 93,819 1,692,899 1,633,388 1,633,388 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 13,032,524 11,309 370,315 (2,097,871) (2,097,871) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 76,243,028 - 308,944 (3,269,646) (3,269,646) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,399,404 29,009 3,436,724 3,070,995 3,070,995 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,312,911 53,237 6,988,866 4,917,372 4,917,372 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 21,800,210 333,965 359,671 (1,564,330) (1,564,330) 미래에셋청년창업투자조합2호 24,146,226 294,194 6,248,155 4,500,233 4,500,233 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 11,701,124 47,172 7,437,067 5,864,917 5,864,917 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,345,437 - 15,265 14,928 14,928 미래에셋청년창업투자조합3호 23,297,086 720,016 1,502,908 (311,393) (311,393) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 50,428,203 916,991 1,272,201 803,883 803,883 미래에셋-그린프로그 투자조합 20,394,168 64,284 2,711,172 2,475,267 2,475,267 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 19,784,514 671,122 1,447,160 1,211,634 1,211,634 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 98,370,518 1,154,071 13,755,226 8,380,676 8,380,676 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 86,988,898 1,021,877 2,358,306 (2,055,791) (2,055,791) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 26,370,415 117,592 506,842 (1,634,733) (1,634,733) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,453,352 73,896 189,704 (52,370) (52,370) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 26,869,117 85,103 519,797 160,826 160,826 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 13,026,015 397,628 605,750 432,079 432,079 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,620,793 142,505 865 (145,469) (145,469) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,371,610 82,505 531 (85,872) (85,872) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,522,171 - 17 (553) (553) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 18,234,994 - 18,113,630 16,126,073 16,126,073 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 43,076,920 - 619,602 (86,066) (86,066) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 24,845,678 - 18,083,261 17,540,017 17,540,017 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,290,879 - 7,640,446 7,547,106 7,547,106 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 80,938,935 - 5,424,783 3,882,917 3,882,917 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호(*) - - 152 (246,210) (246,210) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,759,124 519 846,836 757,861 757,861 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,573,787 524 811,929 809,752 809,752 미래에셋글로벌투자조합 47,057,934 305,168 910,835 132,051 132,051 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,965,557 465 234,988 202,018 202,018 미래에셋 청년창업 투자조합 15,386,849 240,580 7,087,029 6,895,409 6,895,409 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,479,211 56,501 2,825,320 (11,676,406) (11,676,406) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 80,568,642 5,969 2,679,726 (15,457,721) (15,457,721) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,390,321 90,921 1,230,122 542,947 542,947 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,855,235 122,229 1,900,655 909,482 909,482 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 24,451,399 520,825 4,283,382 3,439,091 3,439,091 미래에셋청년창업투자조합2호 29,555,816 434,017 3,298,246 1,687,999 1,687,999 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 18,756,987 311,439 3,003,187 2,762,017 2,762,017 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,333,049 2,541 475 (29,770) (29,770) 미래에셋청년창업투자조합3호 23,307,960 419,496 217,032 (2,154,152) (2,154,152) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 49,704,295 996,964 2,108,755 1,614,759 1,614,759 미래에셋-그린프로그 투자조합 18,559,320 104,703 711,883 584,727 584,727 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 21,091,552 502,835 1,281,186 1,111,935 1,111,935 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 96,329,326 1,593,556 6,891,714 3,850,745 3,850,745 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,336,267 313,455 9,609,729 7,295,099 7,295,099 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 28,005,031 117,476 897,850 201,122 201,122 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,525,191 93,364 448,473 (993,188) (993,188) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 26,751,998 128,810 961,294 557,468 557,468 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,430,821 234,512 25 (179,289) (179,289) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,677,113 53,356 910 (146,774) (146,774) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,408,257 33,281 449 (85,986) (85,986) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,523,300 576 78 (48,450) (48,450) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 30,604,241 118,532 4,990,350 4,564,087 4,564,087 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 34,389,512 236,525 702,515 11,316 11,316 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 36,635,920 150,259 5,624,991 5,196,918 5,196,918 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 9,454,860 19,940 2,121,046 2,075,750 2,075,750 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 36,683,663 456,266 574,477 (723,575) (723,575) (*) 전기 중 청산되었습니다. 10.4 종속기업 관련 손익당분기 및 전분기 중 종속기업관련손익은 없습니다. 11. 유형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (58,094) - 87,142 기구비품 197,944 (139,373) - 58,571 임차점포시설물 736,082 (692,600) - 43,482 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,784,372) - 519,226 사용권자산 차량 122,216 (96,921) - 25,295 합계 4,505,076 (3,771,360) - 733,716 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 11.2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 108,927 - - (21,785) 87,142 기구비품 52,026 28,158 (1,195) (20,418) 58,571 임차점포시설물 169,281 - - (125,799) 43,482 사용권자산 부동산 1,039,685 236 - (520,694) 519,227 사용권자산 차량 55,848 - - (30,554) 25,294 합계 1,425,767 28,394 (1,195) (719,250) 733,716 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 137,974 - - (29,047) 108,927 기구비품 61,257 22,424 (4,680) (26,975) 52,026 임차점포시설물 353,301 - - (184,020) 169,281 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (693,974) 1,039,685 사용권자산 차량 96,587 - - (40,739) 55,848 합계 2,366,345 38,857 (4,680) (974,755) 1,425,767 12. 무형자산12.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (152,458) - 2,642 합계 342,906 (152,458) (45,187) 145,261 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 12.2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - (7,920) - 2,642 합계 153,181 - (7,920) - 145,261 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (12,356) - 10,562 합계 165,537 - (12,356) - 153,181 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 63,283 41,554 선급금 84 - 합계 63,367 41,554 14. 차입부채14.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 4.81-5.34 10,166,660 13,166,540 수협은행 - - 3,000,000 소계 13,166,660 19,166,540 리스부채 - - 501,546 1,054,769 합계 13,668,206 20,221,309 14.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 525,249 1,102,496 현재가치할인차금 (23,703) (47,727) 최소리스료의 현재가치 501,546 1,054,769 14.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,054,769 1,781,000 취득 236 16,433 지급 (577,498) (774,626) 이자비용 24,039 31,962 (분)기말 501,546 1,054,769 14.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 577,498 561,558 비용인식액 24,039 23,952 14.5 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 소액자산리스료 5,088 7,749 (*) 당분기 및 전분기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 15. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 분기말 복구충당부채 109,692 - - 1,654 111,346 (단위: 천원) 구분 기초 전입 감소 상각 기말 복구충당부채 107,487 - - 2,205 109,692 16. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 21 189 미지급비용 658,721 4,122,159 미지급배당금 70,151 70,151 소계 728,893 4,192,499 기타부채 예수금 118,878 118,943 선수금 107,178 107,178 소계 226,056 226,121 합계 954,949 4,418,620 17. 자본17.1 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다당분기말 현재 당사가 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 17.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 17.1.2 당분기 및 전기 중 당사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션 행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 09월 30일 당분기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 30일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 12월 31일 기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 17.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 31,291,159 17.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식 (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 17.4 이익잉여금17.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 232,691,728 225,723,172 합계 234,581,425 227,612,869 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17.4.2 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 225,723,172 204,784,650 당(분)기순이익 16,804,976 20,938,522 자사주 이익소각 (9,836,420) - (분)기말 232,691,728 225,723,172 18. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합관리보수 3,221,162 10,141,341 3,693,299 11,547,167 조합성과보수 3,936,604 8,827,967 2,003,997 3,629,267 소계 7,157,766 18,969,308 5,697,296 15,176,434 수수료비용 매매수수료 - 5,043 355 11,311 소계 - 5,043 355 11,311 합계 7,157,766 18,964,265 5,696,941 15,165,123 19. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 679,821 430,822 1,008,355 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (1,748,897) 1,735,522 (551,568) 19,087,421 소계 (1,748,897) 2,415,343 (120,746) 20,095,776 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 255,858 255,958 11 38,874 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,026,645 7,425,060 1,130,235 2,497,971 소계 4,282,503 7,681,018 1,130,246 2,536,845 순손익 (6,031,400) (5,265,675) (1,250,992) 17,558,931 20. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 - - - 575 예치금이자수익 185,781 513,407 221,917 404,477 기타이자수익 149,521 321,607 (89,938) 54,090 소계 335,302 835,014 131,979 459,142 이자비용 차입금이자비용 176,577 625,845 283,529 1,012,547 리스부채이자비용 8,011 24,039 8,009 23,953 기타이자비용 - 89 - 56,986 소계 184,588 649,973 291,538 1,093,486 순손익 150,714 185,041 (159,559) (634,344) 21. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 2,565,041 10,507,483 1,799,520 3,329,754 외환차익 - 6,142 1,252 1,252 외화환산이익 - 19,045 1,287 1,568 기타의영업수익 4,545 15,909 6,819 20,455 소계 2,569,586 10,548,579 1,808,878 3,353,029 기타영업비용 외환차손 - 13 - - 외화환산손실 309 10,353 1,220 1,339 복구충당부채전입액 551 1,654 552 1,654 기타의영업비용 - - 35,541 35,541 소계 860 12,020 37,313 38,534 순손익 2,568,726 10,536,559 1,771,565 3,314,495 22. 인건비22.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,201,127 3,853,195 1,225,393 3,804,913 퇴직급여 134,317 407,477 135,954 405,272 복리후생비 141,990 467,441 166,258 504,231 합계 1,477,434 4,728,113 1,527,605 4,714,416 22.2 주식기준보상 22.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당분기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 22.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 22.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*) 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 22.2.4 당사의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 885,000 3,078 885,000 3,078 행사(*) 360,000 1,734 - - 분기말 525,000 4,000 885,000 3,078 (*) 당기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 22.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 407,477천원 및 405,272천원입니다. 23. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 73,680 216,795 71,899 211,008 지급수수료 555,996 1,137,378 248,565 805,787 접대비 256,142 733,038 255,674 787,571 광고선전비 - 23,100 - 19,800 유형자산감가상각비 231,693 719,250 243,789 730,977 연수비 6,320 118,579 2,000 13,831 무형자산상각비 2,640 7,920 2,640 9,716 세금과공과 40,529 146,144 25,243 86,479 기타 76,662 231,496 79,406 221,370 합계 1,243,662 3,333,700 929,216 2,886,539 24. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 15 29 20 121 영업외비용 기부금 20,000 21,692 - 6,692 합계 (19,985) (21,663) 20 (6,571) 25. 주당이익25.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,152,874,544 16,804,976,268 2,723,152,051 22,207,363,078 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,117,950 52,760,579 52,419,678 기본주당이익 40 316 52 424 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,152,874,544 16,804,976,268 2,723,152,051 22,207,363,078 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,117,950 52,760,579 52,419,679 주식선택권 130,323 161,049 341,082 367,368 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,250,901 53,278,999 53,101,661 52,787,047 희석주당이익 40 315 51 421 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 16,033,304 - 16,033,304 당기손익-공정가치측정금융자산 - 190,086,107 190,086,107 상각후원가측정금융자산 37,685,775 - 37,685,775 합계 53,719,079 190,086,107 243,805,186 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 9,014,838 - 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 - 197,276,037 197,276,037 상각후원가측정금융자산 27,488,880 - 27,488,880 합계 36,503,718 197,276,037 233,779,755 26.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 13,668,206 20,221,309 기타금융부채 728,893 4,192,499 합계 14,397,099 24,413,808 26.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 423,863 (5,689,538) - 300,563 (4,965,112) 상각후원가측정금융자산 - - 835,014 - 835,014 합계 423,863 (5,689,538) 835,014 300,563 (4,130,098) (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 969,481 16,589,450 576 402,137 17,961,644 상각후원가측정금융자산 - - 458,566 - 458,566 합계 969,481 16,589,450 459,142 402,137 18,420,210 26.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 차입부채이자비용 649,884 1,036,500 기타이자비용 90 56,986 합계 649,974 1,093,486 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 16,033,304 16,033,304 9,014,838 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 190,086,107 190,086,107 197,276,037 197,276,037 지분증권 131,536,758 131,536,758 136,155,357 136,155,357 채무증권 36,489,295 36,489,295 37,670,937 37,670,937 수익증권 22,060,054 22,060,054 23,449,743 23,449,743 상각후원가측정금융자산(*) 37,685,775 37,685,775 27,488,880 27,488,880 합계 243,805,186 243,805,186 233,779,755 233,779,755 금융부채 차입부채(*) 13,668,206 13,668,206 20,221,309 20,221,309 기타금융부채(*) 728,893 728,893 4,192,499 4,192,499 합계 14,397,099 14,397,099 24,413,808 24,413,808 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정하는 금융상품 27.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 7,200,870 372,527 123,963,361 131,536,758 채무증권 - - 36,489,295 36,489,295 수익증권 - 2,873,655 19,186,399 22,060,054 합계 7,200,870 3,246,182 179,639,055 190,086,107 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 9,262,846 1,195,180 125,697,331 136,155,357 채무증권 - - 37,670,937 37,670,937 수익증권 - 3,948,315 19,501,428 23,449,743 합계 9,262,846 5,143,495 182,869,696 197,276,037 27.3 상각후원가로 측정하는 금융상품27.3.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 16,033,304 - - 16,033,304 소계 16,033,304 - - 16,033,304 상각후원가측정금융자산 예치금 - 25,000,000 - 25,000,000 대출채권 - - 789,158 789,158 미수금 - - 1,394,412 1,394,412 미수수익 - - 9,920,590 9,920,590 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 25,000,000 12,685,775 37,685,775 합계 16,033,304 25,000,000 12,685,775 53,719,079 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 9,014,838 - - 9,014,838 소계 9,014,838 - - 9,014,838 상각후원가측정금융자산 예치금 - 14,500,000 - 14,500,000 대출채권 - - 638,750 638,750 미수금 - - 4,537,358 4,537,358 미수수익 - - 7,231,157 7,231,157 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 14,500,000 12,988,880 27,488,880 합계 9,014,838 14,500,000 12,988,880 36,503,718 27.3.2 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융부채의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 13,166,660 13,166,660 리스부채 - - 501,546 501,546 소계 - - 13,668,206 13,668,206 기타부채 - 기타금융부채 - - 728,893 728,893 합계 - - 14,397,099 14,397,099 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 19,166,540 19,166,540 리스부채 - - 1,054,769 1,054,769 소계 - - 20,221,309 20,221,309 기타부채 기타금융부채 - - 4,192,499 4,192,499 합계 - - 24,413,808 24,413,808 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액(*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 당사 당사 이외 당사 당사 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*2) 2,050,000 1,050,000 1,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 4,000,000 164,932,800 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 2,325,000 20,175,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합(*3) 123,000,000 15,750,000 70,350,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*4) 3,900,000 39,000 3,861,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 10,200,000 57,868,000 8,700,000 49,358,000 합계 1,625,866,000 155,791,105 1,271,362,220 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. (*2) 출자지분 양수도 거래로 출자약정금액이 변경되었습니다. (*3) 전기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. (*4) 당기 중 신설되었습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호,미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 149,748 355,862 - - 25,728 175,188 - - 수수료비용 - - - 4,616 - - 1,684 10,811 일반관리비 - - 7,000 49,019 - - 3,906 41,732 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 30 수수료수익 6,396,385 16,560,321 - - 4,725,307 12,310,116 - - 처분이익 - - - - 15,964 15,964 - - 배당수익 2,560,479 10,206,921 - - 1,799,309 2,927,618 - - 이자수익 - - - - - 7,408 - - 수수료비용 - - 90 11,092 - 35,541 92,527 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 외 7 수수료수익 761,380 2,408,987 - - 971,990 2,866,319 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 4,546 15,909 - - 6,819 20,515 - - 일반관리비 - - 22,438 66,274 - - 16,149 75,812 합 계 9,872,543 29,548,000 29,528 131,001 7,545,117 18,323,128 57,280 220,882 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 15,864,880 8,781,429 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 30 미수수익 9,419,698 6,159,249 미수금 1,277,373 1,219,108 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 356,446 919,671 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 21,676 14,651 미지급비용 219 1,113 합계 27,370,481 17,251,860 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 23,625 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 18,000 미래에셋글로벌투자조합 - 2,046,274 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 946,797 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 157,500 미래에셋신성장좋은기업투자조합 17-1호 - 492,024 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 216,000 미래에셋청년창업투자조합2호 - 977,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합 18-1호 - 2,816,496 미래에셋-그린프로그 투자조합 - 60,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 258,545 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 944,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 - 211,921 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 6,449,270 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,918,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 2,125,663 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 9,000,000 1,531,350 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 307,927 3,683,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 - 2,952,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,500,000 1,982,517 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 39,000 - 합계 13,621,927 30,809,982 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*1) 미래에셋 사회적기업 투자조합2호(*2) - 31,470 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 16,500 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 12,000 미래에셋 청년창업 투자조합 - 785,714 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 2,498,343 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 1,365,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - 92,100 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 80,911 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 1,674,154 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 - 376,354 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 290,691 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 1,320,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 - 280,899 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 55,401 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 147,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 4,500,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 914,605 957,411 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,950,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - 합계 9,139,605 9,983,948 (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 전기 중 청산하였습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 당사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 29.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 및 PEF와 관련한 당사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,895 310,822 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 4,800,000 6,300,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 1,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 1,550,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 15,750,000 합계 18,127,895 31,710,822 29.5.3 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 29.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 없습니다. 29.7 주요 경영진은 당사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 820,793 240,512 퇴직급여 186,173 186,173 30. 현금흐름표 30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입금 19,166,540 (5,999,880) - - 13,166,660 리스부채 1,054,769 (553,459) 236 - 501,546 합계 20,221,309 (6,553,339) 236 - 13,668,206 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입금 31,166,610 (11,000,060) - - 20,166,550 리스부채 1,781,000 (561,558) 16,433 23,953 1,259,828 합계 32,947,610 (11,561,618) 16,433 23,953 21,426,378 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 자기주식의 이익소각 9,836,421 - 31. 영업부문당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역등의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업 수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산 부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수, 지분법 수익, 기타 수익의 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋글로벌투자조합 6,122,087 17.91% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 3,603,431 10.54% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 5,312,238 28.69% 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 3분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 16,296 24,539 56,103 (별도)당기순이익(백만원) 16,805 20,939 41,386 (연결)주당순이익(원) 307 467 1,169 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.15 주) 평균 배당수익률은 배당기준일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주1) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 2024.01.03 주식매수선택권행사 보통주 360,000 1,000 1,734 - 주1) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (제3자배정) - 2023.01.30 1. 운영자금- VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. 운영자금- VC 및 PEF 출자 24,559 조합 및 펀드의결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금, MMDA 등 441 - - 계 441 - 주) 상기 자금사용 계획에 의거 VC조합 및 PEF의 결성 및 캐피탈콜에 따라 자금집행 예정 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 3분기 제25기 제 24기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 3분기 제25기 제 24기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - - - 제25기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제24기(전전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 170,000 1,630 170,000 556 제25기(전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 1,749 220,000 1,720 제24기(전전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 1,936 220,000 1,848 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기 3분기(당분기) 2024-022024-02 법인세 경정청구세무조정 및 세무자문 2024.02~2024.042024.02~2024.04 9백만원20백만원 삼정회계법인 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 3 2024년 03월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과,핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 등 변경사유 가. 당사는 제26기 회계감사인을 한미회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 따른 증권선물위원회의 감사인 직권 지정 사유해소로, 동법 제10조 1항에 따라 외부감사인을 삼정회계법인으로 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 54.92 29,747,599 56.00 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 5,686,989 10.50 5,686,989 10.70 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.41 223,090 0.42 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 474,550 0.88 834,550 1.57 주식매수선택권 행사 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.15 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 고영완 계열회사 등기임원 보통주 37 0.00 0 0 장내 매도 정상기 계열회사 등기임원 보통주 12,245 0.02 12,245 0.02 신규 선임 계 보통주 36,239,140 66.90 36,599,103 68.89 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 김미섭 - - - 미래에셋캐피탈㈜ 30.20 허선호 - - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2023.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 128,177,312 부채총계 116,938,446 자본총계 11,238,866 매출액 20,359,463 영업이익 521,036 당기순이익 337,858 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 REC(재생에너지 공급 인증서) 장기구매계약 체결 - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2023년 06월 국제표준 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득 - 2023년 06월 연금자산 적립금(퇴직연금+개인연금) 30조원 돌파 - 2023년 07월 서스틴베스트 2023년 상반기 ESG 평가 'A등급' 획득 - 2023년 12월 인도 증권사 "쉐어칸" 인수 위한 주식매매계약(SPA) 체결 - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 - - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 166,763,224 부채총계 153,661,003 자본총계 13,102,221 매출액 12,598,954 영업이익 20,277 당기순이익 362,642 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(부회장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 834,550 - - 2002.04~ 2025.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2021.03~ 2025.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영자문 (‘18~‘현재) 미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18) 미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17) 미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14) 미래에셋증권 기획실 부서장(‘91) 고려대학교 농업경제학 - - 최대주주 및계열회사등기임원 2023.03~ 2025.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20) Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11) National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill,Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2025.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 감사(‘20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(‘16~'19) 미래에셋금융서비스(‘05~'14) 미래에셋생명(‘99~'05) SK생명(‘05) 연세대학교 법무대학원 석사(‘93) 연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장(‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무(‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장(‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 - - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무(‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무(‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 상무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory(‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 조진환 남 1984.09 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘17~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부(‘16~‘17) 쿠팡 투자개발실 투자 심사역(‘14~‘16) (주)프렌트립 전략기획팀 이사(‘13~‘14) 케이큐브벤처스 투자본부 투자팀장(‘12~‘13) 더보스턴컨설팅그룹인터내셔널 컨설팅팀(‘03~‘12) KAIST 산업및시스템공학과 학사 - - - 2017.11~ - 주) 등기임원의 재직기간은 임원으로 선임된 날(주주총회/이사회)의 임기시작일 또는 선임일을 기재, 미등기임원의 재직기간은 입사일을 기재. 나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 처벌/조치 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 기관 대상자 2020.09.23 공정거래위원회 기관 과징금 부과(900만원) 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) 과징금납부(완료)* 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 2024.03.15 공정거래위원회 기관 경고 GP로 운용중인 PEF에 대한 계열편입 신고를 신고기한 내에 하지 않음(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제13조 제1항 및 동법 시행령 제20조 제3항) - 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 * 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부) 2) 금융감독당국의 제재현황 제재일자 제재기관 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2023.10.12 금융감독원 주의 조치 회사가 투자한 투자조합 청산시 취득한 자산의 평가손익에 대한 이연법인세 회계처리를 잘못 적용하여 이연법인세부채를 과소계상(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률) - 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음