미래에셋벤처투자 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

제 26(당)기 1분기 2024년 03월 31일 현재
제 25(전)기 2023년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	54.92

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.50

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.41

자기주식	4,056	0.01	1,406,772	2.60

우리사주조합	78,036	0.15	78,036	0.14

기타	17,384,864	32.72	17,024,864	31.43

합계	53,124,634	100.00	54,167,350	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*1)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

(*1) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	총포괄손익

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	10,922,759	-	39,669	(205,846)	(205,846)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	9,698,465	-	717	(244,798)	(244,798)

미래에셋글로벌투자조합	41,693,509	1,689,945	229,487	(1,235,008)	(1,235,008)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,111	-	19	19	19

미래에셋 청년창업 투자조합	15,203,405	60,467	55,486	(3,331)	(3,331)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,276,065	4,670	3,355	(151,314)	(151,314)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,699,010	-	206,826	136,337	136,337

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,171,377	10,795	118,088	(138,818)	(138,818)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,206,394	25,871	2,774,713	1,654,221	1,654,221

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,417,348	119,405	397,580	267,369	267,369

미래에셋청년창업투자조합2호	29,332,994	104,802	4,227,633	4,106,394	4,106,394

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	20,095,123	766,781	7,028,230	6,982,794	6,982,794

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,332,862	2,200	154	154	154

미래에셋청년창업투자조합3호	23,467,954	514,802	168,468	64,688	64,688

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	50,463,814	791,714	1,190,041	964,771	964,771

미래에셋-그린프로그 투자조합	18,387,562	21,715	533,735	511,231	511,231

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	20,506,836	429,075	531,206	489,044	489,044

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	94,362,868	385,788	1,787,345	1,241,309	1,241,309

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,153,635	343,342	2,027,759	(212,520)	(212,520)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	27,966,864	106,179	579,291	(26,870)	(26,870)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,804,570	86,250	372,760	286,494	286,494

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	27,434,021	121,000	810,841	689,833	689,833

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,428,315	289,930	6	(57,924)	(57,924)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,624,616	47,502	859	(46,643)	(46,643)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,375,501	27,502	525	(26,977)	(26,977)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,522,730	-	6	6	6

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	33,811,846	110,000	14,373,860	14,216,137	14,216,137

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	43,695,842	225,461	534,961	307,394	307,394

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	40,257,839	140,000	14,518,616	14,332,178	14,332,178

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	10,336,055	13,750	6,025,004	5,991,385	5,991,385

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	61,765,127	444,102	4,266,824	3,802,327	3,802,327

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호(*1)	-	-	54	54	54

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,759,124	519	117,563	117,563	117,563

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,573,787	524	78,592	78,592	78,592

미래에셋글로벌투자조합	47,057,934	305,168	363,265	125,823	125,823

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,965,557	465	61	(10,797)	(10,797)

미래에셋 청년창업 투자조합	15,386,849	240,580	586,014	609,619	609,619

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,479,211	56,501	1,742,785	1,724,813	1,724,813

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	80,568,642	5,969	1,003,757	814,724	814,724

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,390,321	90,921	106,220	(141,628)	(141,628)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,855,235	122,229	107,505	(131,408)	(131,408)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	24,451,399	520,825	36,558	(335,721)	(335,721)

미래에셋청년창업투자조합2호	29,555,816	434,017	97,166	(35,233)	(35,233)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	18,756,987	311,439	120,959	21,058	21,058

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,333,049	2,541	158	(12,163)	(12,163)

미래에셋청년창업투자조합3호	23,307,960	419,496	98,120	(136,619)	(136,619)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	49,704,295	996,964	1,232,956	1,162,585	1,162,585

미래에셋-그린프로그 투자조합	18,559,320	104,703	81,439	56,896	56,896

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	21,091,552	502,835	189,734	136,156	136,156

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	96,329,326	1,593,556	1,335,314	576,253	576,253

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,336,267	313,455	1,017,638	279,606	279,606

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,005,031	117,476	455,290	10,356	10,356

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	18,525,191	93,364	250,101	(921,032)	(921,032)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	26,751,998	128,810	456,472	301,483	301,483

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,821	234,512	12	(62,325)	(62,325)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,677,113	53,356	838	(46,704)	(46,704)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,408,257	33,281	408	(27,134)	(27,134)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,300	576	51	(23,245)	(23,245)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	30,604,241	118,532	194,989	84,978	84,978

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,389,512	236,525	268,455	43,205	43,205

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	36,635,920	150,259	499,272	359,156	359,156

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	9,454,860	19,940	83,724	69,859	69,859

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,683,663	456,266	69,784	(344,521)	(344,521)

(*1) 전기 중 청산하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고 '에 따라 작성된 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다 . 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 .

한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석 2.4에서 설명하고 있습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다..(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	70,942,032	43,206,214

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권	351,725,240	358,091,575

기타유가증권	1,421,216	2,019,297

소계	353,146,456	360,110,872

상각후원가측정금융자산

예치금	21,168,083	15,732,558

대출채권	646,625	638,750

미수금	349,280	3,540,625

미수수익	961,635	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	23,707,238	21,666,348

합계	447,795,726	424,983,434

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	56,510,886	34,424,454

기타예치금	14,431,146	8,781,760

합계	70,942,032	43,206,214

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	644,702,557	628,731,321

채무증권	351,725,240	358,091,575

집합투자증권	24,796,409	24,239,143

기타유가증권	1,421,216	2,019,296

합계	1,022,645,422	1,013,081,335

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	21,168,083	15,732,558

대출채권	1,196,625	1,188,750

미수금	349,280	3,540,625

미수수익	961,635	1,172,800

보증금	581,615	581,615

소계	24,257,238	22,216,348

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	23,707,238	21,666,348

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.89 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 - (913,621) 200,712 2,931,982 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,128,301 - - (14,552) 11,113,749 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 - (549,950) 1,104,839 9,477,186 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 - - (17,980) 2,961,289 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (5,682) 1,218,201 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - 36,014 958,082 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 - - (7,463) 1,472,536 합계 30,300,708 - (1,463,571) 1,295,888 30,133,025 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 - (957,411) (52,393) 3,120,748 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - (14,435) 11,286,593 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (59,282) 2,857,593 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 - - (12,562) 5,236,831 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (14,899) 1,159,440 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (2,498) 995,480 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 - - (16,691) 748,274 합계 26,535,130 - (957,411) (172,760) 25,404,959 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 42,928,593 352,531 42,576,062 3,885,138 3,544,007 3,544,007 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 230,356,063 301,449 230,054,614 330 (301,119) (301,119) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 63,497,801 253,390 63,244,411 7,630,210 7,372,957 7,372,957 미래에셋 세이지 투자조합 2호 125,865,994 801,305 125,064,689 42,205 (759,371) (759,371) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,681,532 378,183 20,303,349 65,875 (94,703) (94,703) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 34,580,978 90,000 34,490,978 1,386,517 1,296,517 1,296,517 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,414,449 164,098 14,250,351 93,134 (72,221) (72,221) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 175,342 (414,519) (414,519) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 257 (298,696) (298,696) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 36,147 (395,606) (395,606) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 262,236 (530,516) (530,516) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 128,082 (248,323) (248,323) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 71 (89,929) (89,929) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 2,685 (161,524) (161,524) 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (43,571) - 101,665 기구비품 174,948 (125,821) - 49,127 임차점포시설물 736,082 (612,807) - 123,275 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,437,186) - 866,176 사용권자산 차량 122,216 (76,552) - 45,664 합계 4,481,844 (3,295,937) - 1,185,907 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 108,927 - - (7,262) 101,665 기구비품 52,026 4,460 (756) (6,603) 49,127 임차점포시설물 169,281 - - (46,006) 123,275 사용권자산 부동산 1,039,685 - - (173,509) 866,176 사용권자산 차량 55,848 - - (10,184) 45,664 합계 1,425,767 4,460 (756) (243,564) 1,185,907 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 137,974 - - (7,262) 130,712 기구비품 61,257 4,847 (1,624) (6,648) 57,832 임차점포시설물 353,301 - - (46,005) 307,296 사용권자산 부동산 1,717,226 - - (173,463) 1,543,763 사용권자산 차량 96,587 - - (10,185) 86,403 합계 2,366,345 4,847 (1,624) (243,563) 2,126,006 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (147,180) - 7,920 합계 342,906 (147,180) (45,187) 150,539 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - - (2,642) 7,920 합계 153,181 - - (2,642) 150,539 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (4,436) 18,482 합계 165,537 - - (4,436) 161,101 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급금 250 - 선급비용 98,035 41,554 합계 98,285 41,554 12. 차입부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 5.34-5.59 12,166,580 13,166,540 수협은행 5.70 3,000,000 3,000,000 소계 18,166,580 19,166,540 리스부채 - - 849,711 1,054,769 합계 19,016,291 20,221,309 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 889,428 1,102,496 현재가치할인차금 (39,717) (47,727) 최소리스료의 현재가치 849,711 1,054,769 12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,054,769 1,781,000 취득 - 16,433 지급 (213,067) (774,626) 이자비용 8,009 31,962 기말 849,711 1,054,769 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 213,067 207,134 비용인식액 8,009 7,953 13. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 109,692 - - 551 110,244 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 107,487 - - 551 108,038 14. 기타부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 1,000 189 미지급배당금 70,151 4,404,021 미지급비용 679,332 70,151 소계 750,483 4,474,361 기타부채 예수금 787,884 124,325 선수금 107,178 107,178 소계 895,062 231,503 합계 1,645,545 4,705,864 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 06일 주식선택권 행사 360,000 360,000 572,297 2024년 03월 27일 자기주식 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 03월 31일 분기말 53,124,634 55,027,350 31,859,485 (*) 당사는 2024년 3월 6일에 개최된 이사회의 결의에 따라 자기주식 1,402,716주를 2024년 3월 27일에 이익소각하였습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 당기초 48,480,361 48,980,361 12,009,574 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 03월 31일 당분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,187 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,859,484 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,863,455 31,291,159 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식 (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 265,990,141 262,526,424 합계 267,879,838 264,416,121 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 262,526,424 237,987,861 당기순이익 13,300,137 24,538,563 자기주식 소각 (9,836,420) - 기말 265,990,141 262,526,424 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 860,972 860,972 933,282 933,282 수수료비용 매매수수료 93,843 93,843 5,835 5,835 합계 767,129 767,129 927,447 927,447 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 31,799,449 31,799,449 2,414,270 2,414,270 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 32,755,476 32,755,476 9,519,672 9,519,672 소계 64,554,925 64,554,925 11,933,942 11,933,942 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 155,177 155,177 35,879 35,879 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,317,766 4,317,766 3,563,036 3,563,036 소계 4,472,943 4,472,943 3,598,915 3,598,915 합계 60,081,982 60,081,982 8,335,027 8,335,027 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 272,821 272,821 314,272 314,272 채권이자 - - 575 575 기타이자수익 76,278 76,278 124,661 124,661 소계 349,099 349,099 439,508 439,508 이자비용 차입금이자 250,739 250,739 421,434 421,434 리스부채이자 8,009 8,009 7,953 7,953 소계 258,748 258,748 429,387 429,387 합계 90,351 90,351 10,121 10,121 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 346,642 346,642 450,567 450,567 외환차익 5,521 5,521 - - 외화환산이익 7,249 7,249 233 233 비지배지분부채 수익 2,080,999 2,080,999 1,731,583 1,731,583 기타의영업수익 6,818 6,818 6,818 6,818 소계 2,447,229 2,447,229 2,189,201 2,189,201 기타영업비용 외환차손 124 124 2,399 2,399 외화환산손실 202 202 41 41 복구충당부채전입액 551 551 551 551 비지배지분부채 비용 46,737,191 46,737,191 5,487,171 5,487,171 소계 46,738,068 46,738,068 5,490,162 5,490,162 합계 (44,290,839) (44,290,839) (3,300,961) (3,300,961) 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,257,732 1,257,732 1,320,492 1,320,492 퇴직급여 137,429 137,429 134,981 134,981 복리후생비 177,160 177,160 199,161 199,161 합계 1,572,321 1,572,321 1,654,634 1,654,634 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기초 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 당기중 행사수량 135,000주 225,000주 - 당기말 잔존수량 - - 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,614원 1,931원 4,106원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량 (*1)(*2) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 137,429천원 및 134,981천원입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,561 71,561 69,667 69,667 지급수수료 443,531 443,531 220,415 220,415 접대비 233,343 233,343 276,197 276,197 유형자산감가상각비 243,564 243,564 243,563 243,563 연수비 110,208 110,208 2,610 2,610 무형자산상각비 2,642 2,642 4,436 4,436 세금과공과 126,110 126,110 33,896 33,896 기타 66,138 66,138 61,020 61,020 합계 1,297,097 1,297,097 911,804 911,804 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 14 14 101 101 소계 14 14 101 101 영업외비용 기부금 1,692 1,692 - - 소계 1,692 1,692 - - 합계 (1,678) (1,678) 101 101 23. 주당이익23.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 13,300,136,809 13,300,136,809 2,752,019,601 2,752,019,601 가중평균 유통보통주식수 53,112,666 53,112,666 51,727,436 51,727,436 기본주당이익 250 250 53 53 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 13,300,136,809 13,300,136,809 2,752,019,601 2,752,019,601 발행된 가중평균유통보통주식수 53,112,666 53,112,666 51,727,436 51,727,436 주식선택권 189,458 189,458 383,462 383,462 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,302,124 53,302,124 52,110,898 52,110,898 희석주당이익 250 250 53 53 24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 70,942,032 - 70,942,032 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,022,645,422 1,022,645,422 상각후원가측정금융자산 23,707,238 - 23,707,238 합계 94,649,270 1,022,645,422 1,117,294,692 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 43,206,214 - 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,013,081,335 1,013,081,335 상각후원가측정금융자산 21,666,348 - 21,666,348 합계 64,872,562 1,013,081,335 1,077,953,897 24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 19,016,291 20,221,309 기타금융부채 750,483 4,474,361 비지배지분부채 745,816,623 718,258,793 합계 765,583,397 742,954,463 24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 31,644,272 28,437,710 - 346,642 60,428,624 상각후원가측정금융자산 - - 349,099 - 349,099 합계 31,644,272 28,437,710 349,099 346,642 60,777,723 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,378,391 5,956,636 - 450,567 8,785,594 상각후원가측정금융자산 - - 439,508 - 439,508 합계 2,378,391 5,956,636 439,508 450,567 9,225,102 24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 2,080,999 (46,737,191) (44,656,192) 차입부채 - - (258,748) (258,748) 합계 2,080,999 (46,737,191) (258,748) (44,914,940) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 1,731,583 (5,487,171) - (3,755,587) 차입부채 - - (429,387) (429,387) 합계 1,731,583 (5,487,171) (429,387) (4,184,974) 25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 70,942,032 70,942,032 43,206,214 43,206,214 당기손익-공정가치측정금융자산 1,022,645,422 1,022,645,422 1,013,081,335 1,013,081,335 주식 644,702,557 644,702,557 628,731,321 628,731,321 채무증권 351,725,240 351,725,240 358,091,575 358,091,575 집합투자증권 24,796,409 24,796,409 24,239,143 24,239,143 기타유가증권 1,421,216 1,421,216 2,019,296 2,019,296 상각후원가측정금융자산 (*) 23,707,238 23,707,238 21,666,348 21,666,348 합계 1,117,294,692 1,117,294,692 1,077,953,897 1,077,953,897 금융부채 차입부채 (*) 19,016,291 19,016,291 20,221,309 20,221,309 기타금융부채 (*) 750,483 750,483 4,474,361 4,474,361 비지배지분부채 (*) 745,816,623 745,816,623 718,258,793 718,258,793 합계 765,583,397 765,583,397 742,954,463 742,954,463 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 72,870,188 3,399,641 568,432,728 644,702,557 채무증권 - - 351,725,240 351,725,240 집합투자증권 - 4,383,599 20,412,810 24,796,409 기타유가증권 - - 1,421,216 1,421,216 합계 72,870,188 7,783,240 941,991,994 1,022,645,422 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 20,417,375 5,004,383 603,309,563 628,731,321 채무증권 - - 358,091,575 358,091,575 집합투자증권 - 3,948,315 20,290,828 24,239,143 기타유가증권 - - 2,019,296 2,019,296 합계 20,417,375 8,952,698 983,711,262 1,013,081,335 26. 현금흐름표26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분부채 718,258,793 (17,098,362) - 44,656,192 745,816,623 차입부채 19,166,540 (999,960) - - 18,166,580 리스부채 1,054,769 (213,067) - 8,009 849,711 합계 738,480,102 (18,311,389) - 44,664,201 764,832,914 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분부채 688,509,826 8,010,000 - 3,755,587 700,275,413 차입부채 31,166,610 (1,000,020) - - 30,166,590 리스부채 1,781,000 (207,134) - 7,952 1,581,818 합계 721,457,436 6,802,846 - 3,763,539 732,023,821 26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익소각으로 인한 자기주식 감소 9,836,420 - 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 11,250,000 50,250,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 8,700,000 49,358,000 8,700,000 49,358,000 합계 1,621,966,000 146,669,178 1,187,190,947 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 6,839,501 6,208,619 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,039,062,041 2,110,916,361 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 63,072,163 56,114,505 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,383,599 20,412,810 24,796,409 최대손실노출액 투자자산 4,383,599 20,412,810 24,796,409 추가출자약정 - 1,449,263 1,449,263 합계 4,383,599 21,862,073 26,245,672 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,948,315 20,290,828 24,239,143 합계 3,948,315 20,290,828 24,239,143 최대손실노출액 투자자산 3,948,315 20,290,828 24,239,143 추가출자약정 - 1,423,080 1,423,080 합계 3,948,315 21,713,908 25,662,223 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래29.1 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 60,392 60,392 - - 52,595 52,595 - - 수수료비용 - - 115,483 115,483 - - 5,529 5,529 일반관리비 - - 38,384 38,384 - - 32,899 32,899 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 860,972 860,972 - - 933,282 933,282 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 수수료비용 - - 20,295 20,295 - - 31,977 31,977 수수료수익 6,819 6,819 - - 6,818 6,818 - - 합계 928,183 928,183 174,162 174,162 992,695 992,695 70,405 70,405 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 14,433,002 8,783,974 미지급비용 22,539 22,849 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 860,972 919,671 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 14,651 14,651 미지급비용 7,965 1,113 합 계 15,339,129 9,898,897 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 13,000,000 - - 4,202,924 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 913,621 - - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 549,950 - - 기타 미래에셋캐피탈(주) - - - 1,240,694 미래에셋자산운용(주) - - - 282,375 미래에셋생명(주) - - - 176,625 합계 13,000,000 1,463,571 - 5,902,618 (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자(*2) 분배(*1) 미래에셋증권(주) 3,000,000 - - - 미래에셋캐피탈(주)(*3) 25,000,004 - - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 957,411 - - (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. (*3) 미래에셋캐피탈의 미래에셋벤처투자에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,085,625 56.25% 1,440,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 506,625 26.25% 672,000 26.25% 미래에셋생명(주) 265,375 13.75% 352,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,260,000 64.29% 1,665,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 364,000 18.57% 481,000 18.57% 미래에셋생명(주) 280,000 14.29% 370,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 25,000 25.00% 370,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 22,500 22.50% 333,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 35,000 35.00% 35,000 35.00% 미래에셋증권(주) 22,500 22.50% 22,500 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 633,586 17.86% 633,586 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,160,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 1,917,000 15.00% 1,917,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,278,000 10.00% 1,278,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,235,107 5.62% 4,235,107 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,847,000 70.00% 14,847,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 33.30% 12,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 23,655,000 40.65% 15,000,000 40.65% 29.5.2 출자 약정 29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자조합 및 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 310,822 310,822 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자합자회사 6,300,000 6,300,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 1,550,000 합계 14,960,822 14,960,822 29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) - 3,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 25,000,000 35,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 64,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 8,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 1,123,740 1,123,740 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 1,680,000 1,680,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 135,003,740 148,003,740 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 274,630 270,792 퇴직급여 62,058 62,058 주식기준보상 1,203,060 - 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 1분기말 제 25 기말 자산 현금및현금성자산 14,812,090,059 9,014,837,708 당기손익-공정가치측정금융자산 197,806,299,828 197,276,036,289 상각후원가측정금융자산 27,120,680,539 27,488,880,283 관계기업투자자산 30,133,024,859 30,300,707,706 종속기업투자자산 84,521,582,607 83,693,609,130 유형자산 1,185,907,553 1,425,767,323 무형자산 150,539,240 153,181,240 기타자산 98,285,288 41,553,770 자산총계 355,828,409,973 349,394,573,449 자본과 부채 부채 차입부채 19,016,290,944 20,221,308,942 충당부채 110,243,572 109,692,292 기타부채 1,587,258,155 4,418,619,770 당기법인세부채 4,409,230,196 3,000,979,532 이연법인세부채 16,189,938,000 16,090,564,096 부채총계 41,312,960,867 43,841,164,632 자본 자본금 55,027,350,000 54,667,350,000 자본잉여금 31,863,455,346 31,291,158,786 이익잉여금 226,117,608,670 227,612,868,841 자본조정 1,507,035,090 (8,017,968,810) 자본총계 314,515,449,106 305,553,408,817 자본과 부채총계 355,828,409,973 349,394,573,449 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 13,359,280,930 13,359,280,930 6,101,824,327 6,101,824,327 수수료수익 5,738,315,023 5,738,315,023 3,866,009,628 3,866,009,628 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,948,298,786 1,948,298,786 1,735,496,452 1,735,496,452 관계기업 및 종속기업 관련이익 1,341,565,356 1,341,565,356 이자수익 207,824,281 207,824,281 117,342,054 117,342,054 기타영업수익 4,123,277,484 4,123,277,484 382,976,193 382,976,193 II. 영업비용 3,508,818,469 3,508,818,469 3,458,049,371 3,458,049,371 수수료비용 1,653,504 1,653,504 1,570,441 1,570,441 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 460,956,021 460,956,021 352,905,164 352,905,164 관계기업 및 종속기업 관련손실 45,677,153 45,677,153 172,759,743 172,759,743 이자비용 258,747,869 258,747,869 429,386,733 429,386,733 인건비 1,572,321,739 1,572,321,739 1,654,634,265 1,654,634,265 판매관리비 1,168,695,173 1,168,695,173 846,200,898 846,200,898 기타영업비용 767,010 767,010 592,127 592,127 III. 영업이익 9,850,462,461 9,850,462,461 2,643,774,956 2,643,774,956 IV. 영업외손익 (1,677,604) (1,677,604) 100,529 100,529 영업외수익 14,400 14,400 100,529 100,529 영업외비용 1,692,004 1,692,004 V. 법인세비용차감전순이익 9,848,784,857 9,848,784,857 2,643,875,485 2,643,875,485 VI. 법인세비용 1,507,624,568 1,507,624,568 283,011,920 283,011,920 당기순이익(손실) 8,341,160,289 8,341,160,289 2,360,863,565 2,360,863,565 VIII. 총포괄이익 8,341,160,289 8,341,160,289 2,360,863,565 2,360,863,565 IX. 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 157 157 46 46 희석주당이익 (단위 : 원) 156 156 45 45 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,360,863,565 2,360,863,565 소유주와의 거래 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 24,964,602,323 주식매수선택권의 행사 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 취득 (3,498,991,260) (3,498,991,260) 자기주식의 소각 2023.03.31 (기말자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 209,035,210,699 (6,145,933,860) 288,847,785,625 2024.01.01 (기초자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 227,612,868,841 (8,017,968,810) 305,553,408,817 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 8,341,160,289 8,341,160,289 소유주와의 거래 유상증자 주식매수선택권의 행사 360,000,000 572,296,560 (311,416,560) 620,880,000 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식의 취득 자기주식의 소각 (9,836,420,460) 9,836,420,460 2024.03.31 (기말자본) 55,027,350,000 31,863,455,346 226,117,608,670 1,507,035,090 314,515,449,106 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업활동현금흐름 5,750,459,696 (14,171,447,195) 영업에서 창출된 현금흐름 5,750,459,696 (14,171,447,195) 1. 조정후당기순이익 5,790,498,179 2,579,994,952 당기순이익 8,341,160,289 2,360,863,565 이자수익 (207,824,281) (117,342,054) 배당수익 (4,109,210,266) (375,925,212) 이자비용 258,747,869 429,386,733 법인세비용 1,507,624,568 283,011,920 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 753,592,751 738,376,550 당기손익－공정가치측정금융상품평가손실 460,956,021 317,025,968 감가상각비 243,563,917 243,563,045 무형자산상각비 2,642,000 4,435,667 관계기업관련손실 45,677,153 172,759,743 외화환산손실 202,380 40,847 복구충당부채전입 551,280 551,280 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (3,003,886,454) (1,377,710,086) 당기손익－공정가치측정금융상품평가이익 (1,655,072,061) (1,377,477,286) 관계기업관련이익 (1,341,565,356) 외화환산이익 (7,249,037) (232,800) ３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,876,015,649) (15,980,844,360) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 663,852,501 2,317,017,413 상각후원가측정금융자산의 증감 330,978,375 (16,227,228,604) 기타자산의 증감 (56,731,518) (39,142,611) 예수부채의 증감 668,872,031 96,383,170 기타부채의 증감 (3,482,987,038) (2,127,873,728) 4. 이자수취 245,045,650 53,684,521 5. 이자지급 (267,985,047) (427,387,924) 6. 배당금수취 4,109,210,266 375,925,212 7. 법인세지급 (133,486,060) 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동현금흐름 631,893,426 (45,812,197) １．투자활동으로 인한 현금유입액 6,136,353,416 959,035,083 유형자산의 처분 755,843 1,624,083 종속기업투자자산의 처분 4,672,026,523 관계기업투자자산의 처분 1,463,571,050 957,411,000 ２．투자활동으로 인한 현금유출액 (5,504,459,990) (1,004,847,280) 유형자산의 취득 (4,459,990) (4,847,280) 종속기업투자자산의 취득 (5,500,000,000) (1,000,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 재무활동현금흐름 (592,147,428) 20,258,456,684 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 624,240,000 24,964,602,323 유상증자 624,240,000 24,964,602,323 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (1,216,387,428) (4,706,145,639) 유상증자 (3,360,000) 리스부채의 상환 (213,067,428) (207,134,379) 차입금의 상환 (999,960,000) (1,000,020,000) 자기주식 취득 (3,498,991,260) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 7,046,657 191,953 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,797,252,351 6,041,389,245 기초현금및현금성자산 9,014,837,708 3,898,964,403 기말현금및현금성자산 14,812,090,059 9,940,353,648 5. 재무제표 주석 제 26(당)기 1분기 2024년 03월 31일 현재 제 25(전)기 2023년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 56.00 29,747,599 54.92 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.70 5,686,989 10.50 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.42 223,090 0.41 자기주식 4,056 0.01 1,406,772 2.60 우리사주조합 78,036 0.15 78,036 0.14 기타 17,384,864 32.72 17,024,864 31.43 합계 53,124,634 100.00 54,167,350 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고 '에 따라 작성된 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다 . 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 .한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . (2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . (3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 .해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . (4) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - '가상자산 공시 ' 가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 . 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ', 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 교환가능성의 정의 , 교환가능성의 평가 , 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다 . 동 개정사항은 2025년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 . 2.3 측정기준 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 14,812,090 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 37,708,714 37,670,937 기타유가증권 500,000 500,000 소계 38,208,714 38,170,937 상각후원가측정금융자산 예치금 18,000,000 14,500,000 대출채권 646,625 638,750 미수금 1,998,194 4,537,358 미수수익 5,894,247 7,231,158 보증금 581,615 581,615 소계 27,120,681 27,488,881 합계 80,141,485 74,674,656 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 380,944 233,078 기타예치금 14,431,146 8,781,760 합계 14,812,090 9,014,838 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 136,147,977 136,155,357 채무증권 37,708,714 37,670,937 집합투자증권 23,449,609 22,949,743 기타유가증권 500,000 500,000 합계 197,806,300 197,276,037 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 18,000,000 14,500,000 대출채권 1,196,625 1,188,750 미수금 1,998,194 4,537,358 미수수익 5,894,246 7,231,157 보증금 581,615 581,615 소계 27,670,680 28,038,880 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 27,120,680 27,488,880 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.89 6.55 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 - (913,621) 200,712 2,931,982 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,128,301 - - (14,552) 11,113,749 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 - (549,950) 1,104,839 9,477,186 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 - - (17,980) 2,961,289 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 - - (5,682) 1,218,201 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - 36,014 958,082 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 - - (7,463) 1,472,536 합계 30,300,708 - (1,463,571) 1,295,888 30,133,025 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 전분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 - (957,411) (52,393) 3,120,748 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - (14,435) 11,286,593 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (59,282) 2,857,593 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 - - (12,562) 5,236,831 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (14,899) 1,159,440 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (2,498) 995,480 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 - - (16,691) 748,274 합계 26,535,130 - (957,411) (172,760) 25,404,959 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 42,928,593 352,531 42,576,062 3,885,138 3,544,007 3,544,007 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 230,356,063 301,449 230,054,614 330 (301,119) (301,119) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 63,497,801 253,390 63,244,411 7,630,210 7,372,957 7,372,957 미래에셋 세이지 투자조합 2호 125,865,994 801,305 125,064,689 42,205 (759,371) (759,371) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,681,532 378,183 20,303,349 65,875 (94,703) (94,703) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 34,580,978 90,000 34,490,978 1,386,517 1,296,517 1,296,517 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,414,449 164,098 14,250,351 93,134 (72,221) (72,221) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 56,001,910 365,424 55,636,486 175,342 (414,519) (414,519) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 230,665,188 309,353 230,355,835 257 (298,696) (298,696) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 60,110,855 569,401 59,541,454 36,147 (395,606) (395,606) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 126,642,982 818,922 125,824,060 262,236 (530,516) (530,516) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 20,787,422 389,371 20,398,051 128,082 (248,323) (248,323) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,296,524 102,063 33,194,461 71 (89,929) (89,929) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,499,928 177,356 14,322,572 2,685 (161,524) (161,524) 9. 종속기업투자자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*1) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 18.29 (*1) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 분기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 86,343 - (23,625) 62,718 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 67,911 - (18,000) 49,911 미래에셋글로벌투자조합 23,992 - (23,992) - 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 606,236 - - 606,236 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - - - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,906,286 - - 1,906,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 717,841 - - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 772,418 - (77,657) 694,761 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 3,360,000 - (216,000) 3,144,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - (400,000) 1,200,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,252,002 - (129,280) 2,122,722 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,829,922 - - 2,829,922 미래에셋-그린프로그 투자조합 880,000 - (60,000) 820,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,404,298 - (96,222) 1,308,076 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,201,000 - (320,000) 13,881,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,117,022 - - 14,117,022 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,137,799 - - 3,137,799 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,363,000 - - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - (1,500,000) 3,500,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 4,000,000 1,000,000 - 5,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - (642,000) 2,158,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - (560,000) 440,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 4,500,000 (605,250) 10,644,750 합계 83,693,608 5,500,000 (4,672,026) 84,521,582 (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 분기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - - 102,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - - 79,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,950 - - 1,391,950 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 389,751 - - 389,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - - 3,394,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - - 795,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - - 840,872 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2,363,157 - - 2,363,157 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 2,979,384 - - 2,979,384 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - - 15,321,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - - 14,924,438 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - - 3,176,669 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - - 6,510,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,955 - - 240,955 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 - - 2,250,000 합계 85,616,610 1,000,000 - 86,616,610 9.4 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 10,922,759 - 39,669 (205,846) (205,846) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 9,698,465 - 717 (244,798) (244,798) 미래에셋글로벌투자조합 41,693,509 1,689,945 229,487 (1,235,008) (1,235,008) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,965,111 - 19 19 19 미래에셋 청년창업 투자조합 15,203,405 60,467 55,486 (3,331) (3,331) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,276,065 4,670 3,355 (151,314) (151,314) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 80,699,010 - 206,826 136,337 136,337 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,171,377 10,795 118,088 (138,818) (138,818) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,206,394 25,871 2,774,713 1,654,221 1,654,221 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 23,417,348 119,405 397,580 267,369 267,369 미래에셋청년창업투자조합2호 29,332,994 104,802 4,227,633 4,106,394 4,106,394 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 20,095,123 766,781 7,028,230 6,982,794 6,982,794 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,332,862 2,200 154 154 154 미래에셋청년창업투자조합3호 23,467,954 514,802 168,468 64,688 64,688 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 50,463,814 791,714 1,190,041 964,771 964,771 미래에셋-그린프로그 투자조합 18,387,562 21,715 533,735 511,231 511,231 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 20,506,836 429,075 531,206 489,044 489,044 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 94,362,868 385,788 1,787,345 1,241,309 1,241,309 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,153,635 343,342 2,027,759 (212,520) (212,520) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 27,966,864 106,179 579,291 (26,870) (26,870) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,804,570 86,250 372,760 286,494 286,494 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 27,434,021 121,000 810,841 689,833 689,833 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,428,315 289,930 6 (57,924) (57,924) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,624,616 47,502 859 (46,643) (46,643) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,375,501 27,502 525 (26,977) (26,977) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,522,730 - 6 6 6 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 33,811,846 110,000 14,373,860 14,216,137 14,216,137 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 43,695,842 225,461 534,961 307,394 307,394 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 40,257,839 140,000 14,518,616 14,332,178 14,332,178 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 10,336,055 13,750 6,025,004 5,991,385 5,991,385 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 61,765,127 444,102 4,266,824 3,802,327 3,802,327 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호(*) - - 54 54 54 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,759,124 519 117,563 117,563 117,563 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,573,787 524 78,592 78,592 78,592 미래에셋글로벌투자조합 47,057,934 305,168 363,265 125,823 125,823 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,965,557 465 61 (10,797) (10,797) 미래에셋 청년창업 투자조합 15,386,849 240,580 586,014 609,619 609,619 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,479,211 56,501 1,742,785 1,724,813 1,724,813 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 80,568,642 5,969 1,003,757 814,724 814,724 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,390,321 90,921 106,220 (141,628) (141,628) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,855,235 122,229 107,505 (131,408) (131,408) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 24,451,399 520,825 36,558 (335,721) (335,721) 미래에셋청년창업투자조합2호 29,555,816 434,017 97,166 (35,233) (35,233) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 18,756,987 311,439 120,959 21,058 21,058 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,333,049 2,541 158 (12,163) (12,163) 미래에셋청년창업투자조합3호 23,307,960 419,496 98,120 (136,619) (136,619) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 49,704,295 996,964 1,232,956 1,162,585 1,162,585 미래에셋-그린프로그 투자조합 18,559,320 104,703 81,439 56,896 56,896 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 21,091,552 502,835 189,734 136,156 136,156 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 96,329,326 1,593,556 1,335,314 576,253 576,253 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,336,267 313,455 1,017,638 279,606 279,606 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 28,005,031 117,476 455,290 10,356 10,356 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 18,525,191 93,364 250,101 (921,032) (921,032) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 26,751,998 128,810 456,472 301,483 301,483 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,430,821 234,512 12 (62,325) (62,325) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,677,113 53,356 838 (46,704) (46,704) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,408,257 33,281 408 (27,134) (27,134) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,523,300 576 51 (23,245) (23,245) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 30,604,241 118,532 194,989 84,978 84,978 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 34,389,512 236,525 268,455 43,205 43,205 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 36,635,920 150,259 499,272 359,156 359,156 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 9,454,860 19,940 83,724 69,859 69,859 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 36,683,663 456,266 69,784 (344,521) (344,521) (*)전기 중 청산하였습니다. 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (43,571) - 101,665 기구비품 174,948 (125,821) - 49,127 임차점포시설물 736,082 (612,807) - 123,275 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,437,186) - 866,176 사용권자산 차량 122,216 (76,552) - 45,664 합계 4,481,844 (3,295,937) - 1,185,907 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (36,309) - 108,927 기구비품 173,050 (121,024) - 52,026 임차점포시설물 736,082 (566,801) - 169,281 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,263,677) - 1,039,685 사용권자산 차량 122,216 (66,368) - 55,848 합계 4,479,946 (3,054,179) - 1,425,767 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 108,927 - - (7,262) 101,665 기구비품 52,026 4,460 (756) (6,603) 49,127 임차점포시설물 169,281 - - (46,006) 123,275 사용권자산 부동산 1,039,685 - - (173,509) 866,176 사용권자산 차량 55,848 - - (10,184) 45,664 합계 1,425,767 4,460 (756) (243,564) 1,185,907 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 137,974 - - (7,262) 130,712 기구비품 61,257 4,847 (1,624) (6,648) 57,832 임차점포시설물 353,301 - - (46,005) 307,296 사용권자산 부동산 1,717,226 - - (173,463) 1,543,763 사용권자산 차량 96,587 - - (10,185) 86,403 합계 2,366,345 4,847 (1,624) (243,563) 2,126,006 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (147,180) - 7,920 합계 342,906 (147,180) (45,187) 150,539 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (144,538) - 10,562 합계 342,906 (144,538) (45,187) 153,181 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - - (2,642) 7,920 합계 153,181 - - (2,642) 150,539 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (4,436) 18,482 합계 165,537 - - (4,436) 161,101 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급금 250 - 선급비용 98,035 41,554 합계 98,285 41,554 13. 차입부채 13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 3,000,000 농협은행 5.34-5.59 12,166,580 13,166,540 수협은행 5.70 3,000,000 3,000,000 소계 18,166,580 19,166,540 리스부채 - - 849,711 1,054,769 합계 19,016,291 20,221,309 13.2 당분기 및 전기 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 889,428 1,102,496 현재가치할인차금 (39,717) (47,727) 최소리스료의 현재가치 849,711 1,054,769 13.3 당분기말 및 전기말 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,054,769 1,781,000 취득 - 16,433 이자비용 8,009 31,962 지급 (213,067) (774,626) 기말 849,711 1,054,769 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 213,067 207,134 비용인식액 8,009 7,953 14. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 109,692 - - 551 110,244 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 107,487 - - 551 108,038 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 1,000 189 미지급비용 621,796 4,122,159 미지급배당금 70,151 70,151 소계 692,947 4,192,499 기타부채 예수금 787,133 118,943 선수금 107,178 107,178 소계 894,311 226,121 합계 1,587,258 4,418,620 16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 54,167,350주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,167,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 54,667,350 (*) 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 06일 주식선택권 행사 360,000 360,000 572,297 2024년 03월 27일 자기주식 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 03월 31일 분기말 53,124,634 55,027,350 31,859,485 (*) 당사는 2024년 3월 6일에 개최된 이사회의 결의에 따라 자기주식 1,402,716주를 2024년 3월 27일에 이익소각하였습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 03월 31일 분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,859,484 31,287,188 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,863,455 31,291,159 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,766,944 자기주식(*) (39,346) (9,875,767) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 (8,017,969) 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 224,227,912 225,723,172 합계 226,117,609 227,612,869 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 225,723,172 204,784,650 당기순이익 8,341,160 20,938,522 자기주식 소각 (9,836,420) - 기말 224,227,912 225,723,172 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 5,738,315 5,738,315 3,866,010 3,866,010 수수료비용 매매수수료 1,654 1,654 1,570 1,570 합계 5,736,661 5,736,661 3,864,440 3,864,440 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 293,227 293,227 358,019 358,019 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,655,072 1,655,072 1,377,477 1,377,477 소계 1,948,299 1,948,299 1,735,496 1,735,496 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - - 35,879 35,879 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 460,956 460,956 317,026 317,026 소계 460,956 460,956 352,905 352,905 합계 1,487,343 1,487,343 1,382,591 1,382,591 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 131,546 131,546 52,631 52,631 기타이자수익 76,278 76,278 64,711 64,711 소계 207,824 207,824 117,342 117,342 이자비용 차입부채이자 250,739 250,739 421,434 421,434 리스부채이자 8,009 8,009 7,953 7,953 소계 258,748 258,748 429,387 429,387 합계 (50,924) (50,924) (312,045) (312,045) 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 4,109,210 4,109,210 375,925 375,925 외화환산이익 7,249 7,249 233 233 기타의영업수익 6,818 6,818 6,818 6,818 소계 4,123,277 4,123,277 382,976 382,976 기타영업비용 외환차손 13 13 41 41 외화환산손실 203 203 - - 기타의영업비용 551 551 551 551 소계 767 767 592 592 합계 4,122,510 4,122,510 382,384 382,384 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,257,732 1,257,732 1,320,492 1,320,492 퇴직급여 137,429 137,429 134,981 134,981 복리후생비 177,160 177,160 199,161 199,161 합계 1,572,321 1,572,321 1,654,634 1,654,634 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기초 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 당기중 행사수량 135,000주 225,000주 - 당기말 잔존수량 - - 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,614원 1,931원 4,106원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 결산일 기준 가득수량(*1) 525,000 885,000 총보상원가 1,866,060 2,265,312 (*1) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 137,429천원 및 134,981천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,561 71,561 69,667 69,667 지급수수료 388,244 388,244 164,733 164,733 접대비 233,343 233,343 276,197 276,197 유형자산감가상각비 243,564 243,564 243,563 243,563 연수비 110,208 110,208 2,610 2,610 무형자산상각비 2,642 2,642 4,436 4,436 세금과공과 53,140 53,140 24,174 24,174 기타 65,993 65,993 60,821 60,821 합계 1,168,695 1,168,695 846,201 846,201 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 14 14 101 101 소계 14 14 101 101 영업외비용 기부금 1,692 1,692 - - 소계 1,692 1,692 - - 합계 (1,678) (1,678) 101 101 24. 주당이익24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 8,341,160,289 8,341,160,289 2,360,863,565 2,360,863,565 가중평균 유통보통주식수 53,112,666 53,112,666 51,727,436 51,727,436 기본주당이익 157 157 46 46 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 8,341,160,289 8,341,160,289 2,360,863,565 2,360,863,565 발행된 가중평균유통보통주식수 53,112,666 53,112,666 51,727,436 51,727,436 주식선택권 189,458 189,458 383,462 383,462 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,302,124 53,302,124 52,110,898 52,110,898 희석주당이익 156 156 45 45 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 14,812,090 - 14,812,090 당기손익-공정가치측정금융자산 - 197,806,300 197,806,300 상각후원가측정금융자산 27,120,680 - 27,120,680 합계 41,932,770 197,806,300 239,739,070 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 9,014,838 - 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 - 197,276,037 197,276,037 상각후원가측정금융자산 27,488,880 - 27,488,880 합계 36,503,718 197,276,037 233,779,755 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 19,016,291 20,221,309 기타금융부채 692,947 4,192,499 합계 19,709,238 24,413,808 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 293,227 1,194,116 - 296,000 1,783,343 상각후원가측정금융자산 - - 207,824 - 207,824 합계 293,227 1,194,116 207,824 296,000 1,991,167 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 322,140 1,060,451 575 375,925 1,759,091 상각후원가측정금융자산 - - 116,767 - 116,767 합계 322,140 1,060,451 117,342 375,925 1,875,858 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 차입부채 이자비용 250,738 421,434 리스부채 이자비용 8,009 7,953 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 14,812,090 14,812,090 9,014,838 9,014,838 당기손익-공정가치측정금융자산 197,806,300 197,806,300 197,276,037 197,276,037 주식 136,147,977 136,147,977 136,155,357 136,155,357 채무증권 37,708,714 37,708,714 37,670,937 37,670,937 집합투자증권 23,449,609 23,449,609 22,949,743 22,949,743 기타유가증권 500,000 500,000 500,000 500,000 상각후원가측정금융자산 (*) 27,120,681 27,120,681 27,488,880 27,488,880 합계 239,739,071 239,739,071 233,779,755 233,779,755 금융부채 차입부채 (*) 19,016,291 19,016,291 20,221,309 20,221,309 기타금융부채 (*) 692,947 692,947 4,192,499 4,192,499 합계 19,709,238 19,709,238 24,413,808 24,413,808 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 9,323,256 463,381 126,361,340 136,147,977 채무증권 - - 37,708,714 37,708,714 집합투자증권 - 4,383,599 19,066,010 23,449,609 기타유가증권 - - 500,000 500,000 합계 9,323,256 4,846,980 183,636,064 197,806,300 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 9,262,846 1,195,180 125,697,331 136,155,357 채무증권 - - 37,670,937 37,670,937 집합투자증권 - 3,948,315 19,001,428 22,949,743 기타유가증권 - - 500,000 500,000 합계 9,262,846 5,143,495 182,869,696 197,276,037 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 4,000,000 32,040,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 1,550,000 13,450,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 11,250,000 50,250,000 6,750,000 30,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 6,189,178 95,313,347 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 8,700,000 49,358,000 8,700,000 49,358,000 합계 1,621,966,000 146,669,178 1,187,190,947 141,169,178 1,159,080,947 (*1) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 60,392 60,392 52,595 52,595 수수료비용 755 755 1,571 1,571 일반관리비 38,384 38,384 32,899 32,899 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 외 30 수수료수익 4,877,343 4,877,343 2,932,728 2,932,728 배당수익 3,813,210 3,813,210 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 860,972 860,972 933,282 933,282 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 수수료수익 6,819 6,819 6,818 6,818 수수료비용 20,295 20,295 31,977 31,977 합 계 9,618,736 9,618,736 59,434 59,434 3,925,423 3,925,423 66,447 66,447 28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 14,433,002 8,781,429 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 외 30 미수수익 4,959,708 6,159,249 미수금 1,865,050 1,219,108 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 860,972 919,671 미지급비용 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 14,651 14,651 미지급비용 7,965 1,113 합계 22,141,348 17,251,860 28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자(*2) 분배(*1) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 23,625 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 18,000 미래에셋글로벌투자조합 - 689,274 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 201,412 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 216,000 미래에셋청년창업투자조합2호 - 400,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 1,357,453 미래에셋-그린프로그 투자조합 - 60,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 96,222 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 320,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 2,500,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 1,070,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 928,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 4,500,000 605,250 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 - 913,621 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 549,950 (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한 출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자(*2) 유상증자 분배(*1) 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - - 미래에셋캐피탈(주)(*3) - 25,000,004 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 - - 957,411 (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한 출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로 분류하고 있습니다.(*2) 미래에셋캐피탈의 회사에 대한 1월 31일에 진행된 유상증자 내역입니다.. 28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 28.5.2 출자 약정당기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자 조합 및 PEF와 관련한 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 310,822 310,822 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 6,300,000 6,300,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 1,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 1,550,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 11,250,000 15,750,000 합계 26,210,822 31,710,822 28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 274,630 270,792 퇴직급여 62,058 62,058 주식기준보상 1,203,060 - 29. 현금흐름표 29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입부채 19,166,540 (999,960) - - 18,166,580 리스부채 1,054,769 (213,067) - 8,009 849,711 합계 20,221,309 (1,213,027) - 8,009 19,016,291 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입부채 31,166,610 (1,000,020) - - 30,166,590 리스부채 1,781,000 (207,134) - 7,952 1,581,818 합계 32,947,610 (1,207,154) - 7,952 31,748,408 29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익소각으로 인한 자기주식 감소 9,836,420 - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 1분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 13,300 24,539 56,103 (별도)당기순이익(백만원) 8,341 20,939 41,386 (연결)주당순이익(원) 250 467 1,169 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.15 주) 평균 배당수익률은 배당기준일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 코스닥시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주1) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 2024.01.03 주식매수선택권행사 보통주 360,000 1,000 1,734 - 주1) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (제3자배정) - 2023.01.30 1. 운영자금- VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. 운영자금- VC 및 PEF 출자15,840 15,840 조합 및 펀드의 결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금, MMDA 등 9,160 - - 계 9,160 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 1분기 제25기 제 24기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 1분기 제25기 제 24기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 1분기(당분기) 삼정회계법인 - - - 제25기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제24기(전전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 1분기(당분기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 170,000 - 170,000 - 제25기(전기) 한미회계법인 반기검토 및 기말감사 220,000 - 220,000 1,720 제24기(전전기) 한미회계법인 반기검토 및 기말감사 220,000 - 220,000 1,848 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기 1분기(당분기) 2024-022024-02 법인세 경정청구세무조정 및 세무자문 2024.02~2024.042024.02~2024.04 9백만원20백만원 삼정회계법인 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 09월 22일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 1인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사계획, 독립성,핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 2 2024년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 1인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 3 2024년 03월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 바. 회계감사인의 변경 등 변경사유 가. 당사는 제26기 회계감사인을 한미회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 따른 증권선물위원회의 감사인 직권 지정 사유해소로, 동법 제10조 1항에 따라 외부감사인을 삼정회계법인으로 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 54.92 29,747,599 56.00 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 5,686,989 10.50 5,686,989 10.70 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.41 223,090 0.42 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 474,550 0.88 834,550 1.57 주식매수선택권 행사 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.15 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 고영완 계열회사 등기임원 보통주 37 0.00 0 0 장내 매도 정상기 계열회사 등기임원 보통주 12,245 0.02 12,245 0.02 신규 선임 계 보통주 36,239,140 66.90 36,599,103 68.89 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 김미섭 - - - 미래에셋캐피탈㈜ 30.20 허선호 - - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2023.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 128,177,312 부채총계 116,938,446 자본총계 11,238,866 매출액 20,359,463 영업이익 521,036 당기순이익 337,858 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 REC(재생에너지 공급 인증서) 장기구매계약 체결 - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2023년 06월 국제표준 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득 - 2023년 06월 연금자산 적립금(퇴직연금+개인연금) 30조원 돌파 - 2023년 07월 서스틴베스트 2023년 상반기 ESG 평가 'A등급' 획득 - 2023년 12월 인도 증권사 "쉐어칸" 인수 위한 주식매매계약(SPA) 체결 - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 - - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 166,763,224 부채총계 153,661,003 자본총계 13,102,221 매출액 12,598,954 영업이익 20,277 당기순이익 362,642 주) 2023.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(부회장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 834,550 - - 2002.04~ 2025.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2021.03~ 2025.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영자문 (‘18~‘현재) 미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18) 미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17) 미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14) 미래에셋증권 기획실 부서장(‘91) 고려대학교 농업경제학 - - 최대주주 및계열회사등기임원 2023.03~ 2025.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20) Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11) National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill,Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2025.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 감사(‘20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(‘16~'19) 미래에셋금융서비스(‘05~'14) 미래에셋생명(‘99~'05) SK생명(‘05) 연세대학교 법무대학원 석사(‘93) 연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장(‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무(‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장(‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 - - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무(‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무(‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 상무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory(‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 조진환 남 1984.09 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘17~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부(‘16~‘17) 쿠팡 투자개발실 투자 심사역(‘14~‘16) (주)프렌트립 전략기획팀 이사(‘13~‘14) 케이큐브벤처스 투자본부 투자팀장(‘12~‘13) 더보스턴컨설팅그룹인터내셔널 컨설팅팀(‘03~‘12) KAIST 산업및시스템공학과 학사 - - - 2017.11~ - 주) 등기임원의 재직기간은 임원으로 선임된 날(주주총회/이사회)의 임기시작일 또는 선임일을 기재, 미등기임원의 재직기간은 입사일을 기재. 나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 제26기 1분기 (연결)재무제표 주석 참조 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 처벌/조치 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 기관 대상자 2020.09.23 공정거래위원회 기관 과징금 부과(900만원) 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) 과징금납부(완료)* 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 2024.03.15 공정거래위원회 기관 경고 GP로 운용중인 PEF에 대한 계열편입 신고를 신고기한 내에 하지 않음(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제13조 제1항 및 동법 시행령 제20조 제3항) - 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 * 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부) 2) 금융감독당국의 제재현황 제재일자 제재기관 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2023.10.12 금융감독원 주의 조치 회사가 투자한 투자조합 청산시 취득한 자산의 평가손익에 대한 이연법인세 회계처리를 잘못 적용하여 이연법인세부채를 과소계상(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률) - 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음