미래에셋벤처투자 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

제 24(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재
제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	61.36	28,331,047	61.33

우리사주조합	92,900	0.19	152,727	0.33

자기주식	509,106	1.05	212,467	0.46

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.46	505,050	1.09

기타	17,907,666	36.94	16,994,532	36.79

합계	48,480,361	100.00	46,195,823	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당반기말	전기말

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	-

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	-

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	-

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	6,009,012	-	287,262	(939,960)	(939,960)

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,176,512	-	109	(485,256)	(485,256)

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	2,540,012	-	111,736	(1,086,209)	(1,086,209)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	12,185,294	-	5,883,317	5,471,688	5,471,688

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	12,997,574	46,565	5,653,325	5,545,329	5,545,329

미래에셋글로벌투자조합	28,710,588	158,465	11,767,864	9,680,341	9,680,341

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,188,429	21,652	278,900	256,569	256,569

미래에셋 청년창업 투자조합	14,405,579	131,414	638,876	(259,219)	(259,219)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	33,101,351	-	9,324,485	9,110,179	9,110,179

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	117,985,237	228,166	36,781,831	36,299,853	36,299,853

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	10,810,261	50,918	321,868	(1,072,680)	(1,072,680)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	12,710,928	63,680	512,460	(579,103)	(579,103)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,983,671	265,577	4,257,322	3,454,746	3,454,746

미래에셋청년창업투자조합2호	22,137,367	213,987	1,578,047	1,087,272	1,087,272

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	11,026,067	75,441	786,932	391,096	391,096

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,387,688	-	4,899	(181,880)	(181,880)

미래에셋청년창업투자조합3호	27,268,809	233,867	3,950,768	3,661,319	3,661,319

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	28,448,977	77,850	5,899,600	4,679,878	4,679,878

미래에셋-그린프로그 투자조합	12,582,140	12,669	1,259,839	1,207,444	1,207,444

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,417,444	58,881	674,535	547,215	547,215

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	109,352,985	849,442	4,093,166	2,722,341	2,722,341

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	93,271,205	-	3,379,407	1,616,673	1,616,673

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	31,826,393	-	2,056,005	1,823,559	1,823,559

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	24,491,103	-	1,715,303	1,536,982	1,536,982

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	25,012,483	-	1,261,199	1,013,548	1,013,548

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,555,163	-	117	(120,803)	(120,803)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,945,116	52,640	1,945	(98,266)	(98,266)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,567,876	31,391	1,134	(57,828)	(57,828)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,842	21,875	137	(44,273)	(44,273)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,143,411	-	339,918	143,411	143,411

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	17,734,291	-	13,393	(285,709)	(285,709)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	28,210,024	-	392,673	210,024	210,024

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,633,460	-	148,318	133,460	133,460

전반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	7,332,270	473	1,905,966	1,591,529	1,591,529

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	438,193	51	1,921,684	(943,323)	(943,323)

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,851,013	50	18,966	18,917	18,917

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	4,067,391	116,736	412,209	(385,587)	(385,587)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,171,209	64,470	273,473	(863,302)	(863,302)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,886,239	57,216	253,580	(441,589)	(441,589)

미래에셋글로벌투자조합	21,798,049	174,305	23,655,113	21,957,687	21,957,687

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,217,044	22,111	273,517	251,186	251,186

미래에셋 청년창업 투자조합	10,708,715	137,673	5,035,459	4,888,781	4,888,781

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	20,627,608	199,669	13,501,965	13,289,200	13,289,200

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	53,694,472	255,725	33,150,890	32,581,548	32,581,548

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	14,742,831	58,136	7,880,960	4,627,316	4,627,316

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	16,176,002	77,632	4,533,286	1,170,518	1,170,518

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,407,484	275,378	972,319	(2,098,910)	(2,098,910)

미래에셋청년창업투자조합2호	19,259,067	239,424	2,876,731	2,629,964	2,629,964

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,199,465	53,338	4,562,677	2,767,066	2,767,066

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,771,855	20,835	928	(40,497)	(40,497)

미래에셋청년창업투자조합3호	21,939,914	142,989	1,893,184	1,576,901	1,576,901

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	20,966,328	87,552	284,063	68,492	68,492

미래에셋-그린프로그 투자조합	8,925,452	27,055	523,285	468,679	468,679

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	17,606,971	74,149	462,524	59,343	59,343

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	90,742,442	500,868	2,905,297	1,341,975	1,341,975

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	65,591,708	384,024	2,153,602	1,351,228	1,351,228

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,004,374	35,122	4,374	(30,748)	(30,748)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	11,500,819	10,318	819	(9,499)	(9,499)

1.3 종속기업의 변동현황1.3.1 당반기 및 전반기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 신설 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 신설 종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 신설 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 신설 1.3.2 당반기 및 전반기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 측정 기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채2.3 기능통화와 표시통화지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 2.4 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 반기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2.5 유의적인 회계정책 연결실체는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.5.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.5.6 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험 투자자산포트폴리오 리스크 연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 75,729,237 71,573,344 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 345,413,412 309,355,015 회사채 25,181,006 27,075,363 기타 2,257,538 2,444,167 소계 372,851,956 338,874,545 상각후원가측정금융자산 대출채권 574,636 853,417 미수금 327,167 2,465,892 미수수익 504,257 431,653 보증금 581,306 581,093 소계 1,987,366 4,332,055 합계 450,568,559 414,779,944 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 3.5.4 이자율변동위험변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금 및 보통예금 70,859,501 62,181,485 기타예치금 4,869,736 9,391,859 합계 75,729,237 71,573,344 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식 686,421,377 550,409,650 회사채 23,762,059 25,418,624 집합투자증권 21,854,305 20,783,775 외화증권 193,417,043 165,955,954 기타유가증권 2,255,658 2,442,286 합계 927,710,442 765,010,289 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 대출채권 1,124,636 1,403,417 미수금 327,167 2,465,892 미수수익 504,257 431,653 보증금 581,306 581,093 소계 2,537,366 4,882,055 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 1,987,366 4,332,055 7.2 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당기말 전기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*1) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 6.32 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권과 동 피투자회사에 임원을 파견하여 의사결정에 참여함을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - 7,485 - 15,517 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,284,237) 416,079 (552,234) 4,692,190 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,156 - - 52,558 - 10,166,714 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 2,250,000 - (124,976) - 3,568,975 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 1,000,000 - (36,257) - 1,958,874 합계 17,454,340 4,469,512 (1,284,237) 314,889 (552,234) 20,402,270 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,314 - (260,000) 187,675 - 829,989 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - (8) - 8,044 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - 47,419 - 2,939,338 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 9,986,425 - - (29,260) - 9,957,165 합계 13,171,210 617,500 (260,000) 205,826 - 13,734,536 8.3 관계기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업손익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,912,105 2,339,465 12,572,640 (63,076) (44,282) (44,282) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 74,454,274 181,768 74,272,506 8,201,899 8,201,899 8,201,899 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 210,756,909 305,953 210,450,956 1,088,143 1,088,143 1,088,143 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 24,255,573 438,609 23,816,964 (834,005) (834,005) (834,005) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 82,729,514 - 82,729,514 (1,524,658) (1,524,658) (1,524,658) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,917,130 2,290,764 12,626,366 (13,706) (6,853) (6,853) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 47,756,483 344,760 47,411,723 777,356 777,356 777,356 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 206,113,269 - 206,113,269 (605,679) (605,679) (605,679) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 - - - - - - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - - - - - 8.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 476,122 235,094 관계기업관련손실 지분법손실 161,233 29,268 합계 314,889 205,826 9. 유형자산9.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 122,428 (67,335) - 55,093 기구비품 156,219 (88,586) - 67,633 임차점포시설물 736,082 (290,771) - 445,311 사용권자산 부동산 3,297,114 (1,224,813) - 2,072,301 사용권자산_차량 122,216 (5,259) - 116,957 합계 4,434,059 (1,676,764) - 2,757,295 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (81,216) - 83,021 기구비품 (*) 145,144 (78,014) - 67,130 임차점포시설물 736,082 (198,760) - 537,322 사용권자산 부동산 3,291,155 (876,243) - 2,414,912 합계 4,336,618 (1,234,233) - 3,102,385 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 9.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 83,021 - (13,640) (14,288) 55,093 기구비품 67,130 17,319 (3,549) (13,267) 67,633 임차점포시설물 537,322 - - (92,011) 445,311 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (348,570) 2,072,301 사용권자산 차량 - 122,216 - (5,259) 116,957 합계 3,102,386 145,494 (17,189) (473,395) 2,757,295 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 115,691 - - (16,335) 99,356 기구비품 48,493 14,908 (4,317) (9,570) 49,514 임차점포시설물 538,168 - - (73,382) 464,786 사용권자산 부동산 2,519,950 15,509 - (283,423) 2,252,036 합계 3,222,302 30,417 (4,317) (382,710) 2,865,692 10. 무형자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (121,512) - 33,588 합계 342,906 (121,512) (45,187) 176,207 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (110,842) - 44,258 합계 342,906 (110,842) (45,187) 186,877 10.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - (10,670) - 33,588 합계 186,877 - (10,670) - 176,207 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - (10,670) - 54,928 합계 208,217 - (10,670) - 197,547 11. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 1,490 3,267 선급비용 68, 317 44,201 합계 69, 807 47,468 12. 차입부채12.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.49 - 3.11 7,947,892 7,962,344 농협은행 3.10 - 3.26 19,166,650 20,000,000 광주은행 3.80 3,000,000 - 수협은행 3.87 3,000,000 - 소계 33,114,542 27,962,344 리스부채 - - 2,178,056 2,373,004 합계 35,292,598 30,335,348 12.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 2,273,435 2,481,818 현재가치할인차금 (95,379) (108,814) 최소리스료의 현재가치 2,178,056 2,373,004 12.3 당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 2,373,004 2,521,966 취득 127,536 15,508 지급 (337,326) (313,580) 이자비용 14,842 12,353 반기말 2,178,056 2,236,247 12.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 337,326 313,580 비용인식액 14,842 12,353 13. 충당부채 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,127 106,385 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 84,220 - - 865 85,085 14. 기타부채 14.1 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급배당금 70,151 54,346 미지급비용 2,652,680 6,415,279 소계 2,722,831 6,469,625 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 110,118 84,555 선수금 107,178 107,178 소계 227,873 202,310 합계 2,950,704 6,671,935 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당반기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 15.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 48,480,361주 46,195,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 48,480,361 46,195,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 48,980,361 46,695,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당반기 및 전반기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 당반기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 06월 30일 당반기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 전반기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 1월 29일 주식선택권행사 150,000 150,000 865,865 2021년 4월 13일 주식선택권행사 45,000 45,000 370,397 2021년 6월 30일 전반기말 46,195,823 46,695,823 12,009,574 15.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 12,009,574 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,545 12,013,545 15.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,766,943 1,766,944 자기주식 (4,504,740) (4,465,394) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (2,646,942) (2,607,596) 15.4 이익잉여금15.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금 1,889,697 1,510,464 미처분이익잉여금 222,471,839 188,340,852 합계 224,361,536 189,851,316 15.4.2 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 188,340,852 120,108,518 반기순이익 40,587,092 41,309,004 현금배당 (3,792,334) (7,130,128) 주식배당 (2,284,538) - 이익준비금전입 (379,233) (713,013) 반기말 222,471,839 154,485,824 15.4.3 전기말 기준으로 당반기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급내역 총 발행 주식 수 46,195,823주 배당가능 주식 수 45,690,773주 1주당 현금배당금 83원 현금배당 총액 3,792,334 16. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 632,650 1,268,548 309,201 609,332 수수료비용 매매수수료 5,593 6,556 30,751 54,280 합계 627,057 1,261,992 278,450 555,052 17. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 441,721 3,164,436 33,572,376 63,055,431 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 116,708,328 138,773,365 54,503,816 79,101,765 소계 117,150,049 141,937,801 88,076,192 142,157,196 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 330,361 632,040 192,423 237,543 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 11,987,140 17,405,705 6,931,003 17,270,366 소계 12,317,501 18,037,745 7,123,426 17,507,909 합계 104,832,548 123,900,056 80,952,766 124,649,287 18. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자수익 115,507 211,285 44,755 83,927 기타이자수익 19,600 40,756 8,438 14,754 소계 135,107 252,041 53,193 98,681 이자비용 차입금이자비용 242,209 454,696 91,322 130,235 리스부채이자비용 7,055 14,842 6,168 12,353 소계 249,264 469,538 97,490 142,588 합계 (114,157) (217,497) (44,297) (43,907) 19. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 254,054 948,888 428,158 833,129 외환차익 - 3,882 1,029 1,029 외화환산이익 1,398 1,398 (1,029) - 비지배지분부채 수익 268,718 4,715,794 (391,167) 4,157,593 기타의영업수익 6,818 13,637 9,605 16,424 소계 530,988 5,683,599 46,596 5,008,175 기타영업비용 외환차손 - 4,058 6,531 61,896 외화환산손실 70,371 70,371 - - 복구충당부채전입액 599 1,127 432 864 비지배지분부채 비용 73,527,379 77,359,007 46,475,058 76,682,549 소계 73,598,349 77,434,563 46,482,021 76,745,309 합계 (73,067,361) (71,750,964) (46,435,425) (71,737,134) 20. 인건비20.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,233,261 2,321,033 955,469 1,900,505 퇴직급여 129,703 256,626 102,335 197,761 복리후생비 202,671 347,713 127,600 227,234 합계 1,565,635 2,925,372 1,185,404 2,325,500 20.2 주식기준보상 20.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당반기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 주식기준보상비용 주식선택권 - - 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 256,626천원 및 197,761천원입니다. 21. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 67,595 135,409 54,005 108,042 지급수수료 395,509 649,043 223,180 464,403 접대비 214,816 415,482 151,163 258,039 유형자산감가상각비 238,962 473,396 191,415 382,710 연수비 4,645 14,922 10,117 16,321 무형자산상각비 5,335 10,670 5,335 10,670 세금과공과 35,636 86,983 135,477 220,374 기타 81,466 143,197 38,456 76,069 합계 1,043,964 1,929,102 809,148 1,536,628 22. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 660 660 - - 기타 122 484 501 9,784 소계 782 1,144 501 9,784 영업외비용 유형자산처분손실 34 34 60 60 기부금 - 31,989 - 1,946 소계 34 32,023 60 2,006 합계 748 (30,879) 441 7,778 23. 법인세비용 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 2,245,389 5,737,000 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,100 87,483 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 5,760,542 2,527,900 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 113,388 법인세비용 8,036,031 8,465,771 24. 주당이익24.1 기본주당이익 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 23,300,609,343 40,587,092,012 26,950,953,860 41,309,003,750 가중평균 유통보통주식수 45,912,616 46,938,108 48,515,974 48,447,301 기본주당이익 507 865 556 853 (*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다. 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 23,300,609,343 40,587,092,012 26,950,953,860 41,309,003,750 발행된 가중평균유통보통주식수 45,912,616 46,938,108 48,515,974 48,447,301 주식선택권 555,844 561,944 569,364 529,336 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,468,460 47,500,052 49,085,338 48,976,637 희석주당이익 501 854 549 843 25. 창업투자자산25.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.25.2 당반기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 502,888,636 403,824,226 경영지원자산 운용투자주식 183,532,742 146,585,424 회사채 투자실적자산 투자사채 692,001 2,429,332 경영지원자산 운용투자사채 23,070,058 22,989,292 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 21,854,305 20,783,775 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 188,607,445 165,955,954 경영지원자산 해외투자사채 4,809,598 - 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 2,255,657 2,442,286 합계 927,710,442 765,010,289 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 75,729,237 - 75,729,237 당기손익-공정가치측정금융자산 - 927,710,442 927,710,442 상각후원가측정금융자산 1,987,366 - 1,987,366 합계 77,716,603 927,710,442 1,005,427,045 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 71,573,344 - 71,573,344 당기손익-공정가치측정금융자산 - 765,010,289 765,010,289 상각후원가측정금융자산 4,332,055 - 4,332,055 합계 75,905,399 765,010,289 840,915,688 26.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 35,292,598 30,335,348 기타금융부채 2,722,832 6,469,625 비지배지분부채 684,058,405 557,576,888 합계 722,073,835 594,381,861 26.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,532,396 121,367,660 - 948,888 124,848,944 상각후원가측정금융자산 - - 252,041 - 252,041 합계 2,532,396 121,367,660 252,041 948,888 125,100,985 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 62,817,888 61,831,399 - 833,129 125,482,416 상각후원가측정금융자산 - - 98,681 - 98,681 합계 62,817,888 61,831,399 98,681 833,129 125,581,097 26.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,715,794 (77,359,008) - (72,643,213) 차입부채 - - (469,538) (469,538) 합계 4,715,794 (77,359,008) (469,538) (73,112,751) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,157,593 (76,682,549) - (72,524,956) 차입부채 - - (142,588) (142,588) 합계 4,157,593 (76,682,549) (142,588) (72,667,544) 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 75,729,237 75,729,237 71,573,344 71,573,344 당기손익-공정가치측정금융자산 927,710,442 927,710,442 765,010,289 765,010,289 주식 686,421,378 686,421,378 550,409,650 550,409,650 회사채 23,762,059 23,762,059 25,418,624 25,418,624 집합투자증권 21,854,305 21,854,305 20,783,775 20,783,775 외화증권 193,417,043 193,417,043 165,955,954 165,955,954 기타유가증권 2,255,657 2,255,657 2,442,286 2,442,286 상각후원가측정금융자산(*) 1,987,366 1,987,366 4,332,055 4,332,055 합계 1,005,427,045 1,005,427,045 840,915,688 840,915,688 금융부채 차입부채(*) 35,292,598 35,292,598 30,335,348 30,335,348 기타금융부채(*) 2,722,832 2,722,832 6,469,625 6,469,625 비지배지분부채(*) 684,058,405 684,058,405 557,576,888 557,576,888 합계 722,073,835 722,073,835 594,381,861 594,381,861 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 20,664,463 5,807,501 659,949,414 686,421,378 회사채 3,000,000 - 20,762,059 23,762,059 집합투자증권 - - 21,854,305 21,854,305 외화증권 12,213,951 - 181,203,092 193,417,043 기타유가증권 - - 2,255,657 2,255,657 합계 35,878,414 5,807,501 886,024,527 927,710,442 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 30,062,733 5,490,932 514,855,985 550,409,650 회사채 3,000,000 - 22,418,624 25,418,624 집합투자증권 - - 20,783,775 20,783,775 외화증권 8,259,129 - 157,696,825 165,955,954 기타유가증권 - - 2,442,286 2,442,286 합계 41,321,862 5,490,932 718,197,495 765,010,289 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당반기말 누적출자금액(*) 당반기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 14,400,000 75,600,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 2,000,000 82,466,400 1,000,000 41,233,200 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 - - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 2,000,000 16,020,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 3,400,000 1,000,000 4,500,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 5,274,573 81,228,427 4,055,061 62,447,939 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 3,750,000 21,275,000 1,500,000 8,510,000 합 계 1,372,916,000 124,884,573 991,979,827 108,015,061 848,081,139 (*) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,947,892 (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,962,344 29. 비연결구조화기업29.1 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당반기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 29,557,200 31,801,665 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,049,343,390 1,890,362,513 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 33,117,293 30,366,270 29.2 당반기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,750,883 18,103,422 21,854,305 최대손실노출액 투자자산 3,750,883 18,103,422 21,854,305 추가출자약정 - 3,726,225 3,726,225 합계 3,750,883 21,829,647 25,580,530 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,054,944 16,728,831 20,783,775 최대손실노출액 투자자산 4,054,944 16,728,831 20,783,775 추가출자약정 - 3,598,003 3,598,003 합계 4,054,944 20,326,834 24,381,778 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 30. 특수관계자거래 30.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 17,596 27,621 - - 4,779 7,367 - - 수수료비용 - - 5,434 6,556 - - 48,808 54,280 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 수수료수익 632,650 1,268,548 - - 309,201 609,332 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 6,818 13,636 일반관리비 48,028 104,426 - - 38,818 55,753 합계 650,246 1,302,987 53,462 110,982 313,980 616,699 87,626 110,033 30.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 4,869,736 9,391,859 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 2 미수수익 474,710 372,552 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타자산 13,551 5,199 미수수익 5,000 7,500 미지급비용 240 - 합계 6,055,237 10,469,110 30.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 52,053,200 - - 8,089,136 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,836,471 1,219,512 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - - 2,250,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 1,000,000 - 기타 미래에셋캐피탈(주) - - - 1,905,067 미래에셋자산운용(주) - - - 301,875 미래에셋생명(주) - - - 158,125 합계 56,053,200 1,836,471 44,469,512 10,454,203 (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 2,700,000 - - 13,718,290 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 260,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자 합자회사 - - 617,500 - 기타 미래에셋캐피탈(주) 8,050,000 - - 10,443,750 합계 10,750,000 260,000 617,500 24,162,040 (*1) 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,687,500 56.25% 1,800,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 787,500 26.25% 840,000 26.25% 미래에셋생명(주) 412,500 13.75% 440,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 770,000 25.00% 1,350,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 693,000 22.50% 1,215,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 945,000 35.00% 1,820,000 35.00% 미래에셋증권(주) 607,500 22.50% 1,170,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 1,847,857 17.86% 1,875,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 3,525,000 15.00% 3,750,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 2,350,000 10.00% 2,500,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 4,387,725 22.50% 4,500,000 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,500,000 5.62% 4,500,000 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 16,100,000 70.00% 16,100,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.66% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 6,000,000 33.30% - - 30.5.2 출자 약정30.5.2.1 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 3,000,000 4,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,225,427 2,444,939 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 11,250,000 13,500,000 합계 15,475,427 19,944,939 30.5.2.2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당반기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 96,000,000 148,932,800 미래에셋캐피탈(주) 12,000,000 16,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 4,430,389 8,839,395 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 3,000,000 3,600,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 9,000,000 - 합계 124,430,389 177,372,195 30.5.3 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.30.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 미래에셋증권㈜ 3,012,081 4,391,312 미래에셋캐피탈(주) 17,635 32,932 미래에셋컨설팅(주) 737,939 - 미래에셋자산운용(주) 249,375 - 미래에셋생명보험(주) 130,625 - 합계 4,147,655 4,424,244 30.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 530,799 389,167 퇴직급여 123,846 83,077 31. 현금흐름표31.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 557,576,888 53,838,303 - 72,643,214 684,058,405 차입부채 27,962,344 5,152,198 - - 33,114,542 리스부채 2,373,004 (337,326) 127,536 14,842 2,178,056 합계 587,912,236 58,653,175 127,536 72,658,056 719,351,003 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 325,167,386 18,821,479 - 72,522,169 416,511,034 차입부채 3,000,000 13,989,263 - - 16,989,263 리스부채 2,521,966 (313,580) 15,508 12,353 2,236,247 합계 330,689,352 32,497,162 15,508 72,534,522 435,736,544 31.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주식배당 2,284,538 주식발행초과금(주식선택권행사) 540,624 4. 재무제표 요 약 반 기 재 무 상 태 표 제 24(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 24(당)기 반기말 제23(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,27,28,30 11,875,665,688 13,291,725,039 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,26,27,28,30 184,324,806,735 163,251,687,463 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,27,28,30 4,339,884,033 7,782,016,593 IV. 관계기업투자자산 8 20,402,269,837 17,454,339,674 V. 종속기업투자자산 9 85,208,267,998 74,854,005,077 VI. 유형자산 10 2,757,294,838 3,102,385,350 VII. 무형자산 11 176,206,907 186,876,907 VIII. 기타자산 12,30 69,807,273 47,468,018 자 산 총 계 309,154,203,309 279,970,504,121 부 채 I. 차입부채 3,13,27,28,29,31 35,292,597,984 30,335,348,210 II. 충당부채 14 106,384,612 104,618,274 III. 기타부채 3,15,27,28 2,923,768,970 6,595,268,320 IV. 당기법인세부채 2,237,142,532 5,346,541,660 V. 이연법인세부채 24,32 13,180,034,433 10,122,107,285 부 채 총 계 53,739,928,531 52,503,883,749 자 본 I. 자본금 1,16 48,980,361,000 46,695,823,000 II. 자본잉여금 16 12,013,545,463 12,013,545,463 III. 이익잉여금 16 197,067,310,915 171,364,848,399 IV. 자본조정 16,21 (2,646,942,600) (2,607,596,490) 자 본 총 계 255,414,274,778 227,466,620,372 부 채 및 자 본 총 계 309,154,203,309 279,970,504,121 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 24(당)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 23(전)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 I. 영업수익 25,214,349,513 48,835,237,309 31,854,835,733 48,907,810,027 1. 수수료수익 17,30 4,166,677,479 7,243,485,237 7,735,374,454 9,954,212,824 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 18,27 19,717,746,103 39,032,115,131 19,924,574,329 33,109,381,966 3. 관계기업및종속기업 관련이익 8,9 (49,037,874) 476,121,673 343,316,563 343,316,563 4. 이자수익 19,27,30 36,071,377 62,089,610 7,201,142 13,651,726 5. 기타영업수익 20,27,30 1,342,892,428 2,021,425,658 3,844,369,245 5,487,246,948 II. 영업비용 7,585,047,602 11,691,165,799 4,945,984,096 8,030,602,783 1. 수수료비용 17,30 5,592,705 6,555,673 3,032,750 12,957,244 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 18,27 4,592,200,409 6,152,350,120 2,398,631,233 3,526,275,311 3. 관계기업및종속기업 관련손실 8,9,30 171,403,520 267,753,073 662,520,965 695,813,275 4. 이자비용 13,19,27 249,264,464 469,538,127 97,490,254 142,587,530 5. 인건비 21,30 1,565,634,957 2,925,372,281 1,185,404,471 2,325,499,878 6. 일반관리비 22,30 929,980,916 1,794,040,935 597,807,291 1,270,575,346 7. 기타영업비용 20 70,970,631 75,555,590 1,097,132 56,894,199 III. 영업이익 17,629,301,911 37,144,071,510 26,908,851,637 40,877,207,244 IV. 영업외손익 646,396 (31,321,145) (58,586) (1,983,577) 1. 영업외수익 23 680,370 701,878 1,500 22,509 2. 영업외비용 23 33,974 32,023,023 60,086 2,006,086 V. 법인세비용차감전순이익 17,629,948,307 37,112,750,365 26,908,793,051 40,875,223,667 VI. 법인세비용 24 3,552,090,168 5,333,415,690 3,865,923,804 6,286,147,675 VII. 반기순이익 14,077,858,139 31,779,334,675 23,042,869,247 34,589,075,992 VIII. 반기총포괄이익 14,077,858,139 31,779,334,675 23,042,869,247 34,589,075,992 IX. 주당이익 1. 기본주당이익 25 307 677 475 714 2. 희석주당이익 25 303 669 469 706 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 자 본 변 동 표 제 24(당)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 23(전)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2021년 1월 1일(제23(전)기초) 46,500,823,000 10,777,282,623 112,594,318,918 2,398,422,000 172,270,846,541 총포괄이익 1. 반기순이익 - - 34,589,075,992 - 34,589,075,992 소유주와의 거래 등 1. 주식선택권 행사 195,000,000 1,236,262,840 - (540,624,240) 890,638,600 2. 현금배당 - - (7,130,127,565) - (7,130,127,565) 2021년 6월 30일(제23(전)기 반기말) 46,695,823,000 12,013,545,463 140,053,267,345 1,857,797,760 200,620,433,568 2022년 1월 1일(제24(당)기초) 46,695,823,000 12,013,545,463 171,364,848,399 (2,607,596,490) 227,466,620,372 총포괄이익 1. 반기순이익 - - 31,779,334,675 - 31,779,334,675 소유주와의 거래 등 1. 자기주식의 증가 - - - (39,346,110) (39,346,110) 2. 주식배당 2,284,538,000 - (2,284,538,000) - - 3. 현금배당 - - (3,792,334,159) - (3,792,334,159) 2022년 6월 30일(제24(당)기 반기말) 48,980,361,000 12,013,545,463 197,067,310,915 (2,646,942,600) 255,414,274,778 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 현 금 흐 름 표 제 24(당)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 23(전)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제24(당)기 반기 제23(전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 10,763,050,809 6,441,780,353 1. 조정후반기순이익 35,517,689,578 35,531,577,947 반기순이익 31,779,334,675 34,589,075,992 이자수익 (62,089,610) (13,651,726) 배당수익 (2,002,509,304) (5,472,581,524) 이자비용 469,538,127 142,587,530 법인세비용 5,333,415,690 6,286,147,675 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 6,393,660,932 4,378,863,408 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 5,570,309,661 3,288,745,806 감가상각비 473,396,344 382,709,827 무형자산상각비 10,670,000 10,670,000 지분법손실 161,232,791 29,268,319 외화환산손실 70,371,321 - 종속기업관련손실 106,520,282 666,544,956 유형자산처분손실 33,958 60,086 복구충당부채전입 1,126,575 864,414 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (37,410,749,700) (24,047,496,075) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (36,932,569,604) (23,704,179,512) 유형자산처분이익 (659,990) - 지분법이익 (476,121,673) (235,094,268) 종속기업관련이익 - (108,222,295) 외화환산이익 (1,398,433) - 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 9,964,404,292 (12,257,768,988) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 10,289,140,671 (8,770,416,699) 상각후원가측정금융자산의 증감 3,394,050,368 102,203,458 기타자산의 증감 (30,585,755) (52,519,022) 예수부채의 증감 25,562,520 (9,647,890) 기타부채의 증감 (3,713,763,512) (3,527,388,835) 4. 이자수취 110,171,802 13,624,452 5. 이자지급 (437,994,229) (122,825,945) 6. 배당금수취 2,002,509,304 5,472,581,524 7. 법인세지급 (5,376,641,170) (2,526,775,970) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (13,093,328,460) (13,923,928,449) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 3,793,502,615 7,204,479,481 유형자산의 처분 17,814,904 4,257,002 종속기업투자자산의 처분 1,939,216,797 6,940,222,479 관계기업투자자산의 처분 1,836,470,914 260,000,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (16,886,831,075) (21,128,407,930) 유형자산의 취득 (17,318,880) (14,907,930) 종속기업투자자산의 취득 (12,400,000,000) (20,496,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (4,469,512,195) (617,500,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 983,191,188 7,353,069,835 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 5,985,547,611 14,779,262,460 유상증자(주식선택권행사) - 780,000,000 차입금의 증가 5,985,547,611 13,999,262,460 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (5,002,356,423) (7,426,192,625) 리스부채의 상환 (337,326,154) (313,579,875) 차입금의 상환 (833,350,000) (10,000,000) 신주발행비 - (2,749,400) 자기주식 취득 (39,346,110) - 배당금 지급 (3,792,334,159) (7,099,863,350) IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (68,972,888) - V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) (1,416,059,351) (129,078,261) VI. 기초 현금및현금성자산 13,291,725,039 8,091,071,710 VII. 반기말 현금및현금성자산 11,875,665,688 7,961,993,449 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 24(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 61.36 28,331,047 61.33 우리사주조합 92,900 0.19 152,727 0.33 자기주식 509,106 1.05 505,050 1.09 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.46 212,467 0.46 기타 17,907,666 36.94 16,994,532 36.79 합계 48,480,361 100.00 46,195,823 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계기준의 적용 회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 측정 기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 2.3 기능통화와 표시통화 지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 2.4 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 반기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2.5 유의적인 회계정책 회사는 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 회사의 반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.5.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.2 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.3 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.4 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 조인트 벤처에도 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.5 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.6 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오 리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 11,875,666 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 58,566,788 50,575,545 회사채 3,438,000 3,394,968 기타 501,884 501,884 소계 62,506,672 54,472,397 상각후원가측정금융자산 대출채권 574,636 853,417 미수금 112,139 2,209,962 미수수익 3,071,803 4,137,545 보증금 581,307 581,093 소계 4,339,885 7,782,017 합계 78,722,223 75,546,139 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환 위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격 위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 3.5.4 이자율 위험변동금리부 금융상품의 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금 및 보통예금 7,005,930 3,899,867 기타예치금 4,869,736 9,391,858 합계 11,875,666 13,291,725 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식 142,132,489 121,325,006 회사채 3,244,065 3,217,143 집합투자증권 21,078,565 20,783,775 외화증권 17,369,686 17,425,761 기타유가증권 500,002 500,002 합계 184,324,807 163,251,687 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 대출채권 1,124,636 1,403,417 미수금 112,139 2,209,962 미수수익 3,071,803 4,137,545 보증금 581,307 581,093 소계 4,889,885 8,332,017 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 4,339,884 7,782,017 7.2 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*1) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 6.32 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*2) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권과 동 피투자회사 에 임원을 파견하여 의사결정에 참여함을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - 7,485 - 15,517 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,284,237) 416,079 (552,234) 4,692,190 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,155 - - 52,558 - 10,166,713 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 2,250,000 - (124,975) - 3,568,976 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 1,000,000 - (36,257) - 1,958,874 합계 17,454,340 4,469,512 (1,284,237) 314,889 (552,234) 20,402,270 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,314 - (260,000) 187,675 - 829,989 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - (8) - 8,044 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - 47,419 - 2,939,338 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 9,986,425 - - (29,260) - 9,957,165 합계 13,171,210 617,500 (260,000) 205,826 - 13,734,536 8.3 관계기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업손익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,912,105 2,339,465 12,572,640 (63,076) (44,282) (44,282) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 74,454,274 181,768 74,272,506 8,201,899 8,201,899 8,201,899 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 210,756,909 305,953 210,450,956 1,088,143 1,088,143 1,088,143 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 24,255,573 438,609 23,816,964 (834,005) (834,005) (834,005) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 82,729,514 - 82,729,514 (1,524,658) (1,524,658) (1,524,658) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 12,867,621 2,807 12,864,814 2,908,971 2,908,971 2,908,971 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,917,130 2,290,764 12,626,366 (13,706) (6,853) (6,853) 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 47,756,483 344,760 47,411,723 777,356 777,356 777,356 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자 합자회사 206,113,269 - 206,113,269 (605,679) (605,679) (605,679) 8.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 476,122 235,094 관계기업관련손실 지분법손실 161,233 29,268 합계 314,889 205,826 9. 종속기업투자자산9.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 - (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 9.2 당반기 및 전반기 중 종속기업투자자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 반기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 30,000 - - - 30,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 122,193 - - - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - (7,500) - 102,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 513,992 - (290,513) - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - (27,128) - 1,820,522 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,093,751 - (550,000) - 543,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,739,286 - (225,000) - 3,514,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 859,210 - (63,369) - 795,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 941,353 - (100,481) - 840,872 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,280,000 - (245,846) - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,578,473 - (215,315) - 2,363,158 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - (87,894) - 3,432,106 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - (126,170) - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,400,000 1,600,000 - - 16,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,000,000 - - - 15,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,900,000 - - - 6,900,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 347,475 - - (106,520) 240,955 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,000,000 - - 1,000,000 합계 74,854,005 12,400,000 (1,939,216) (106,520) 85,208,269 (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 반기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - (400,000) 108,222 30,000 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 710,192 - (43,647) (666,545) - 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - (320,000) - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 2,138,992 - (1,625,000) - 513,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - (625,000) - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,633,751 - (1,320,000) - 1,313,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - (750,000) - 3,739,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,035,395 - (176,185) - 859,210 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,090,702 - (149,348) - 941,354 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 6,000,000 - - - 6,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 2,500,000 - (900,000) - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 3,338,000 - (631,042) - 2,706,958 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 3,520,000 - - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 800,000 - - - 800,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 9,600,000 4,800,000 - - 14,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 9,000,000 - - 12,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 3,246,000 - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 3,450,000 - - 3,450,000 합계 50,127,561 20,496,000 (6,940,222) (558,323) 63,125,016 9.3 당반기 및 전반기 중 종속기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 종속기업관련이익 손상차손환입 - 108,222 종속기업관련손실 손상차손 106,520 666,545 합계 (106,520) (558,323) 9.4 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 6,009,012 - 287,262 (939,960) (939,960) 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,176,512 - 109 (485,256) (485,256) 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 2,540,012 - 111,736 (1,086,209) (1,086,209) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 12,185,294 - 5,883,317 5,471,688 5,471,688 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 12,997,574 46,565 5,653,325 5,545,329 5,545,329 미래에셋글로벌투자조합 28,710,588 158,465 11,767,864 9,680,341 9,680,341 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,188,429 21,652 278,900 256,569 256,569 미래에셋 청년창업 투자조합 14,405,579 131,414 638,876 (259,219) (259,219) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 33,101,351 - 9,324,485 9,110,179 9,110,179 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 117,985,237 228,166 36,781,831 36,299,853 36,299,853 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 10,810,261 50,918 321,868 (1,072,680) (1,072,680) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 12,710,928 63,680 512,460 (579,103) (579,103) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 23,983,671 265,577 4,257,322 3,454,746 3,454,746 미래에셋청년창업투자조합2호 22,137,367 213,987 1,578,047 1,087,272 1,087,272 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 11,026,067 75,441 786,932 391,096 391,096 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,387,688 - 4,899 (181,880) (181,880) 미래에셋청년창업투자조합3호 27,268,809 233,867 3,950,768 3,661,319 3,661,319 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 28,448,977 77,850 5,899,600 4,679,878 4,679,878 미래에셋-그린프로그 투자조합 12,582,140 12,669 1,259,839 1,207,444 1,207,444 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,417,444 58,881 674,535 547,215 547,215 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 109,352,985 849,442 4,093,166 2,722,341 2,722,341 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 93,271,205 - 3,379,407 1,616,673 1,616,673 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 31,826,393 - 2,056,005 1,823,559 1,823,559 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 24,491,103 - 1,715,303 1,536,982 1,536,982 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 25,012,483 - 1,261,199 1,013,548 1,013,548 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,555,163 - 117 (120,803) (120,803) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,945,116 52,640 1,945 (98,266) (98,266) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,567,876 31,391 1,134 (57,828) (57,828) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,637,842 21,875 137 (44,273) (44,273) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,143,411 - 339,918 143,411 143,411 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 17,734,291 - 13,393 (285,709) (285,709) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,210,024 - 392,673 210,024 210,024 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,633,460 - 148,318 133,460 133,460 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 7,332,270 473 1,905,966 1,591,529 1,591,529 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 438,193 51 1,921,684 (943,323) (943,323) 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,851,013 50 18,966 18,917 18,917 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 4,067,391 116,736 412,209 (385,587) (385,587) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 7,171,209 64,470 273,473 (863,302) (863,302) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 5,886,239 57,216 253,580 (441,589) (441,589) 미래에셋글로벌투자조합 21,798,049 174,305 23,655,113 21,957,687 21,957,687 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,217,044 22,111 273,517 251,186 251,186 미래에셋 청년창업 투자조합 10,708,715 137,673 5,035,459 4,888,781 4,888,781 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,627,608 199,669 13,501,965 13,289,200 13,289,200 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 53,694,472 255,725 33,150,890 32,581,548 32,581,548 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,742,831 58,136 7,880,960 4,627,316 4,627,316 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,176,002 77,632 4,533,286 1,170,518 1,170,518 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,407,484 275,378 972,319 (2,098,910) (2,098,910) 미래에셋청년창업투자조합2호 19,259,067 239,424 2,876,731 2,629,964 2,629,964 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 14,199,465 53,338 4,562,677 2,767,066 2,767,066 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,771,855 20,835 928 (40,497) (40,497) 미래에셋청년창업투자조합3호 21,939,914 142,989 1,893,184 1,576,901 1,576,901 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 20,966,328 87,552 284,063 68,492 68,492 미래에셋-그린프로그 투자조합 8,925,452 27,055 523,285 468,679 468,679 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 17,606,971 74,149 462,524 59,343 59,343 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 90,742,442 500,868 2,905,297 1,341,975 1,341,975 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 65,591,708 384,024 2,153,602 1,351,228 1,351,228 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,004,374 35,122 4,374 (30,748) (30,748) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 11,500,819 10,318 819 (9,499) (9,499) 9.5 종속기업의 변동현황9.5.1 당반기 및 전반기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 신설 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 신설 종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 신설 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 신설 9.5.2 당반기 및 전반기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 10. 유형자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 122,428 (67,335) - 55,093 기구비품 156,219 (88,586) - 67,633 임차점포시설물 736,082 (290,771) - 445,311 사용권자산 부동산 3,297,114 (1,224,813) - 2,072,301 사용권자산 차량 122,216 (5,259) - 116,957 합계 4,434,059 (1,676,764) - 2,757,295 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (81,216) - 83,021 기구비품 (*) 145,144 (78,014) - 67,130 임차점포시설물 736,082 (198,760) - 537,322 사용권자산 부동산 3,291,155 (876,243) - 2,414,912 합계 4,336,618 (1,234,233) - 3,102,385 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 10.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 83,021 - (13,639) (14,289) 55,093 기구비품 67,130 17,319 (3,548) (13,268) 67,633 임차점포시설물 537,322 - - (92,010) 445,311 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (348,570) 2,072,301 사용권자산 차량 - 122,216 - (5,259) 116,957 합계 3,102,385 145,494 (17,187) (473,396) 2,757,295 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 115,691 - - (16,335) 99,356 기구비품 48,493 14,908 (4,317) (9,570) 49,514 임차점포시설물 538,168 - - (73,382) 464,786 사용권자산 부동산 2,519,950 15,509 - (283,423) 2,252,036 합계 3,222,302 30,417 (4,317) (382,710) 2,865,692 11. 무형자산11.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (121,512) - 33,588 합계 342,906 (121,512) (45,187) 176,207 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (110,842) - 44,258 합계 342,906 (110,842) (45,187) 186,877 11.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - (10,670) - 33,588 합계 186,877 - (10,670) - 176,207 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - (10,670) - 54,928 합계 208,217 - (10,670) - 197,547 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급금 1,490 3,267 선급비용 68,317 44,201 합계 69,807 47,468 13. 차입부채13.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.49 - 3.11 7,947,892 7,962,344 농협은행 3.10 - 3.26 19,166,650 20,000,000 광주은행 3.80 3,000,000 - 수협은행 3.87 3,000,000 - 소계 33,114,542 27,962,344 리스부채 - - 2,178,056 2,373,004 합계 35,292,598 30,335,348 13.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 2,273,435 2,481,818 현재가치할인차금 (95,379) (108,814) 최소리스료의 현재가치 2,178,056 2,373,004 13.3 당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 2,373,004 2,521,966 취득 127,536 15,508 지급 (337,326) (313,580) 이자비용 14,842 12,353 반기말 2,178,056 2,236,247 13.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 337,326 313,580 비용인식액 14,842 12,353 14. 충당부채당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,127 106,385 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 84,220 - - 865 85,085 15. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급배당금 70,151 54,346 미지급비용 2,625,745 6,338,612 소계 2,695,896 6,392,958 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 110,118 84,555 선수금 107,178 107,178 소계 227,873 202,310 합계 2,923,769 6,595,268 16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다.당반기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 16.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 48,480,361주 46,195,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 48,480,361 46,195,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 48,980,361 46,695,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당반기 및 전반기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 당반기초 46,195,823 46,695,823 12,009,575 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 06월 30일 당반기말 48,480,361 48,980,361 12,009,575 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 01월 01일 전반기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 01월 29일 주식선택권행사 150,000 150,000 865,865 2021년 04월 13일 주식선택권행사 45,000 45,000 370,397 2021년 06월 30일 전반기말 46,195,823 46,695,823 12,009,574 16.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 12,009,575 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,545 12,013,545 16.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (4,504,740) (4,465,394) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (2,646,943) (2,607,596) 16.4 이익잉여금16.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,510,464 미처분이익잉여금 195,177,614 169,854,384 합계 197,067,311 171,364,848 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 169,854,385 111,796,868 반기순이익 31,779,334 34,589,076 현금배당 (3,792,334) (7,130,128) 주식배당 (2,284,538) - 이익준비금전입 (379,233) (713,013) 반기말 195,177,614 138,542,803 16.4.3 전기말 기준으로 당반기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급내역 발행 주식 수 46,195,823주 배당가능 주식 수 45,690,773주 1주당 현금배당금 83원 현금배당 총액 3,792,334 17. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 4,166,677 7,243,485 7,735,374 9,954,213 수수료비용 매매수수료 5,593 6,556 3,033 12,957 순손익 4,161,084 7,236,929 7,732,341 9,941,256 18. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 437,050 2,099,545 2,837,893 9,405,202 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 19,280,696 36,932,570 17,086,681 23,704,180 소계 19,717,746 39,032,115 19,924,574 33,109,382 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 280,361 582,040 192,409 237,529 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,311,840 5,570,310 2,206,222 3,288,746 소계 4,592,201 6,152,350 2,398,631 3,526,275 순손익 15,125,545 32,879,765 17,525,943 29,583,107 19. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자수익 17,964 27,826 4,218 6,873 기타이자수익 18,107 34,263 2,983 6,779 소계 36,071 62,089 7,201 13,652 이자비용 차입금이자비용 242,209 454,696 91,322 130,235 리스부채이자비용 7,055 14,842 6,168 12,353 소계 249,264 469,538 97,490 142,588 순손익 (213,193) (407,449) (90,289) (128,936) 20. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 1,334,676 2,002,509 3,837,551 5,472,582 외환차익 - 3,883 1,029 1,029 외화환산이익 1,398 1,398 (1,029) - 기타의영업수익 6,818 13,636 6,818 13,636 소계 1,342,892 2,021,426 3,844,369 5,487,247 기타영업비용 외환차손 - 4,058 665 56,030 외화환산손실 70,371 70,371 - - 기타의영업비용 600 1,127 432 864 소계 70,971 75,556 1,097 56,894 순손익 1,272,521 1,945,870 3,843,272 5,430,353 21. 인건비21.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,233,261 2,321,033 955,469 1,900,505 퇴직급여 129,703 256,626 99,178 197,761 복리후생비 202,670 347,714 130,757 227,234 합계 1,565,634 2,925,373 1,185,404 2,325,500 21.2 주식기준보상 21.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당반기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 주식기준보상비용 - - 주식선택권 - - 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 256,626천원 및 197,761천원입니다 22. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 67,595 135,409 54,005 108,042 지급수수료 281,876 515,708 122,446 348,044 접대비 214,816 415,482 151,163 258,039 유형자산감가상각비 238,961 473,396 191,415 382,710 연수비 4,645 14,922 10,117 16,321 무형자산상각비 5,335 10,670 5,335 10,670 세금과공과 35,636 87,113 25,078 73,237 기타 81,117 141,341 38,248 73,512 합계 929,981 1,794,041 597,807 1,270,575 23. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 660 660 - - 기타 20 42 2 23 소계 680 702 2 23 영업외비용 유형자산처분손실 34 34 60 60 기부금 - 31,989 - 1,946 소계 34 32,023 60 2,006 합계 646 (31,321) (58) (1,983) 24. 법인세비용당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 2,245,389 5,737,000 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 30,100 87,483 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,057,927 348,277 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 113,388 법인세비용 5,333,416 6,286,148 25. 주당이익25.1 기본주당이익 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 14,077,858,139 31,779,334,675 23,042,869,247 34,589,075,992 가중평균 유통보통주식수 45,912,616 46,938,108 48,515,974 48,447,301 기본주당이익 307 677 475 714 (*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다. 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 14,077,858,139 31,779,334,675 23,042,869,247 34,589,075,992 발행된 가중평균유통보통주식수 45,912,616 46,938,108 48,515,974 48,447,301 주식선택권 555,844 561,944 569,392 529,368 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,468,460 47,500,052 49,085,366 48,976,669 희석주당이익 303 669 469 706 26. 창업투자자산26.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사 등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 26.2 당반기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 57,054,983 42,274,050 경영지원자산 운용투자주식 85,077,506 79,050,956 회사채 투자실적자산 투자사채 692,000 692,000 경영지원자산 운용투자사채 2,552,065 2,525,143 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 21,078,565 20,783,775 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 17,369,686 17,425,761 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 500,002 500,002 합계 184,324,807 163,251,687 27. 금융상품의 범주별 분류27.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 11,875,666 - 11,875,666 당기손익-공정가치측정금융자산 - 184,324,807 184,324,807 상각후원가측정금융자산 4,339,885 - 4,339,885 합계 16,215,551 184,324,807 200,540,358 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 13,291,725 - 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 - 163,251,687 163,251,687 상각후원가측정금융자산 7,782,017 - 7,782,017 합계 21,073,742 163,251,687 184,325,429 27.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 35,292,598 30,335,348 기타금융부채 2,695,896 6,392,958 합계 37,988,494 36,728,306 27.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,517,505 31,362,260 - 667,833 33,547,598 상각후원가측정금융자산 - - 62,089 - 62,089 합계 1,517,505 31,362,260 62,089 667,833 33,609,687 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 9,167,673 20,415,434 - 509,104 30,092,211 상각후원가측정금융자산 - - 13,652 - 13,652 합계 9,167,673 20,415,434 13,652 509,104 30,105,863 27.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융부채 이자비용 469,538 142,588 28. 금융자산 및 금융부채의 공정가치28.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 11,875,666 11,875,666 13,291,725 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 184,324,807 184,324,807 163,251,687 163,251,687 주식 142,132,489 142,132,489 121,325,006 121,325,006 회사채 3,244,065 3,244,065 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 21,078,565 21,078,565 20,783,775 20,783,775 외화증권 17,369,686 17,369,686 17,425,761 17,425,761 기타유가증권 500,002 500,002 500,002 500,002 상각후원가측정금융자산(*) 4,339,884 4,339,884 7,782,017 7,782,017 합계 200,540,357 200,540,357 184,325,429 184,325,429 금융부채 차입부채(*) 35,292,598 35,292,598 30,335,348 30,335,348 기타금융부채(*) 2,695,896 2,695,896 6,392,958 6,392,958 합계 37,988,494 37,988,494 36,728,306 36,728,306 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 28.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 8,200,133 1,425,450 132,506,906 142,132,489 회사채 - - 3,244,065 3,244,065 집합투자증권 - - 21,078,565 21,078,565 외화증권 2,026,681 - 15,343,005 17,369,686 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 10,226,814 1,425,450 172,672,543 184,324,807 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 18,035,030 1,424,516 101,865,460 121,325,006 회사채 - - 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 - - 20,783,775 20,783,775 외화증권 979,619 - 16,446,142 17,425,761 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 19,014,649 1,424,516 142,812,522 163,251,687 29. 우발 및 약정사항29.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 29.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당반기말 누적출자금액(*) 당반기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*2) 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 14,400,000 75,600,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 2,000,000 82,466,400 1,000,000 41,233,200 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 - - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 2,000,000 16,020,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 5,274,573 81,228,427 4,055,061 62,447,939 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 3,750,000 21,275,000 1,500,000 8,510,000 합계 1,375,516,000 124,884,573 992,479,827 108,015,061 848,081,139 (*) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 29.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,947,892 (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,962,344 30. 특수관계자거래 30.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 17,594 27,534 - - 4,119 6,707 - - 수수료비용 - - 5,433 6,556 - - 7,485 12,957 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 24 수수료수익 3,534,027 5,974,937 - - 7,426,174 9,344,881 - - 배당수익 1,334,676 1,334,676 - - 3,709,417 4,963,477 - - 일반관리비 - - - 3 - - - - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 수수료수익 632,651 1,268,549 - - 309,201 609,332 - - 기타 미래에셋자산운용 외 기타영업수익 6,817 13,635 - - - - - - 일반관리비 - - 48,029 104,426 - - 38,818 55,753 합 계 5,525,765 8,619,331 159,982 217,505 11,448,911 14,924,397 46,303 68,710 30.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 4,869,736 9,391,859 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 22 미수수익 2,567,546 3,709,412 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 2 미수수익 474,710 372,552 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타자산 13,551 5,199 미지급비용 240 - 미수수익 5,000 7,500 합계 8,622,783 14,178,522 30.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 43,125 미래에셋 글로벌 투자조합 - 290,513 미래에셋 청년창업 투자조합 - 357,143 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 550,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 225,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 - 188,398 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 - 121,211 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 455,928 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 400,490 미래에셋청년창업투자조합3호 - 515,914 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 126,170 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 2,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,219,512 1,836,471 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 2,250,000 - 합계 16,869,512 5,110,363 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 750,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 1,335,200 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 260,000 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 - 767,131 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 1,320,000 미래에셋글로벌투자조합 - 3,750,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 - 900,000 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합 - 320,000 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 - 620,195 미래에셋 청년창업 투자조합 - 1,093,750 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - 613,434 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 429,930 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 4,800,000 1,291 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 9,000,000 2,769 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 3,450,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 617,500 - 합계 21,113,500 12,163,700 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 29.1에 기재되어 있습니다. 30.5.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 및 PEF와 관련한 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당반기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 50,000 50,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 1,600,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 3,000,000 4,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,225,427 2,444,939 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 11,250,000 13,500,000 합계 19,245,427 22,314,939 30.5.3 당반기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 30.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 미래에셋증권(주) 2,351,477 4,391,312 미래에셋컨설팅(주) 17,635 32,932 합계 2,369,112 4,424,244 30.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 530,799 389,167 퇴직급여 123,846 83,077 31. 현금흐름표 31.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입부채 27,962,344 5,152,198 - - 33,114,542 리스부채 2,373,004 (337,326) 127,536 14,842 2,178,056 합계 30,335,348 4,814,872 127,536 14,842 35,292,598 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입부채 3,000,000 13,989,263 - - 16,989,263 리스부채 2,521,966 (313,580) 15,508 12,353 2,236,247 합계 5,521,966 13,675,683 15,508 12,353 19,225,510 31.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주식배당 2,284,538 - 주식발행초과금(주식선택권행사) - 540,624 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. 연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 2분기 제23기 제22기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 40,587 80,303 31,976 (별도)당기순이익(백만원) 31,779 65,901 28,405 (연결)주당순이익(원) 865 1,741 695 현금배당금총액(백만원) - 3,792 7,130 주식배당금총액(백만원) - 2,285 - (연결)현금배당성향(%) - 4.7 22.3 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.00 3.00 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - 1.73 - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 83 155 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - 0.05 - 우선주 - - - 주1) 전전기(제22기)의 배당에 관한 사항은 감사보고서 수정 전 금액으로 전전기(제22기)의 해당 정기주주총회에서 승인된 금액입니다. 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 3.18 1.91 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 - 2019.03.13 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 4,000- PE 펀드 7,0002) 2020- VC 조합 3,000- PE 펀드 4,0002. 운영경비: 2,199 20,199 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 7,000- PE 펀드 10,0002) 2020- PE 펀드 1,0002. 운영경비: 2,199 20,199 조합 및 펀드의 결성규모 및 시기의 차이로 인하여 발생함 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제24기 2분기 제 23기 제 22기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제24기 2분기 제 23기 제 22기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 2분기(당반기) 한미회계법인 - - - 제23기(전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제22기(전전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기 2분기(당반기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 - 제23기(전기) 삼덕회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,345 제22기(전전기) 삼덕회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,342 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기 2분기(당반기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 12월 23일 회사측 2인감사인측 2인 대면회의 내부회계관리제도 검토 결과, 계획된 감사범위와 시기 등 2 2022년 03월 03일 회사측 2인감사인측 1인 서면회의 재무제표감사와 관련된 감사인 책임,핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항, 전기오류수정사항 등 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사의 감사는 매월 일상감사를 진행중에 있으며 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 이사회 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2021 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2022년 3월 2일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도 - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 23기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 22기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 21기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - 주) 김선주 사외이사 신규선임(제23기 정기주주총회(2022.03.24)) 나. 이사회 구성 개요(1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.(2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김선주 ('97) 연세대학교 전자공학과 학사 ('01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 ('08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 ('09~'11) National University of Singapore, Research Fellow ('19~'20) Facebook, Visiting Scientist('13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수 ('22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 다. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 최현만(100%) 김유진에스(75%) 찬반여부 1차 2022.01.21 제23기 (가)결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 경영성과 및 2022년 경영계획 보고의 건 - - - - - 2차 2022.01.27 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2022.03.02 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제23기 배당(안) 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - - - - 4차 2022.03.24 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 사규 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 최현만(100%) 김선주(50%) 찬반여부 5차 2022.05.26 1Q경영현황 및 2Q경영계획 보고의 건 - - - - - 6차 2022.06.23 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2022.03.31~2023.03.31 O 9회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 사내이사 박준엽 이사회 2022.03.24~2023.03.24 O 1회 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사외이사 김선주 이사회 2022.03.31~2023.03.31 X - 인공지능 및 컴퓨터과학 전문가로서 이사회의 다양성과 전문성을 제고하기 위함 경영자문 - - 기타비상무이사 최현만 이사회 2022.03.31~2023.03.31 O 8회 경영분야 전문가 경영자문 - 최대주주 및 계열회사임원 ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김선주 김선주 사외이사는 연세대학교 인공지능학과 학과장과 컴퓨터과학과 교수로 재직중인 관련분야 전문가로서 그동안의 경험을 바탕으로 이사회의 다양성과 전문성을 제고하고 의사를 개진하여 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행 수 있을 것으로 판단되어 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의(FY2022 3차 이사회)를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고, 2022.03.24. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 2 수석매니저 1명(4년) 매니저 1명(1.9년) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주0요 경력 결격요건 여부 비 고 이봉민 (‘19~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16)미래에셋증권 (‘88~’99)한국투자신탁 (‘88)연세대학교 행정학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 이봉민 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(제24기 3차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2022.03.24. 정기주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2022.01.21 제23기 (가)결산재무제표 승인의 건 1명(1명) O - 2022.01.27 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 0명(1명) - 감사의 코로나 확진으로 인한 불참 2022.03.02 정기 주주총회 소집의 건 1명(1명) O - 제22기 배당(안) 결정의 건 O - 2022.03.24 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - 사규 제정의 건 O - 2022.06.23 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 1명(1명) O - 마. 감사의 전문성(1) 감사 교육 실시 현황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 매니저(8개월) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다. 다만, 중소기업창업투자회사로서 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인 제도를 운영하고 있습니다. (1) 준법감시인 역할 당사는 준법감시인 및 리스크관리실을 통해 내부통제체제 총괄운영, 임직원의 법규준수 감시, 일상업무 사전감시, 교육실시 및 보고, 시정조치 및 업무단계별 리스크관리 업무를 수행하고 있습니다. (2) 준법감시인의 인적사항 성 명 현재부서/직위 출생연도 주요경력 이종록 수석매니저 1983 ｏ변호사 주) 상법 제542조의13 제5항에서 규정한 자격요건 충족 (3) 주요 활동내역 및 처리결과 구 분 주요내용 이행조치 21.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.03.05 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 21.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.08.13 직장 내 장애인 인식개선 교육 - 장애인 고용촉진 및 직업 재활법 관련 제도와 한국장애인고용공단 지원 제도에 대한 설명 및 자료 배포 21.10.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 3분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.11.30 금융복합기업집단법 주요내용 교육 실시 - 금융복합기업집단 내부통제정책 및 내부통제기준 등 관련하여 임직원 업무수행시 준수사항 교육 실시 21.12.27 성희롱 예방교육 실시 - 직장 내 성희롱 행위유형, 대처방안, 구제절차 및 취업규칙 규정내용 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 동 교육을 통해 성희롱 예방에 대한 경각심 제고 21.12.27 직장 내 괴롭힘 예방교육 실시 - 직장 내 괴롭힘 판단 및 대응 매뉴얼과 취업규칙 중 “직장 내 괴롭힘의 예방 및 발생시 조치” 관련 조항 사내 전파 21.12.27 자금세탁방지 교육 실시 - 불법재산의 수수 및 자금세탁행위를 방지하기 위하여 운영 체계 및 임직원 준수사항 교육 실시 22.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 22.03.21 ESG 규정 제정 및 시행 - 기업의 비재무적 요소, 특히 환경, 사회 및 기업지배구조 등에 대한 중요도가 높아짐에 따라 당사의 투자활동에 있어 환경, 사회 및 지배구조에 관한 원칙을 수립하고 기업의 사회적, 윤리적 책임을 다하고자, 동 사규를 제정 및 시행함 22.04.20 자금집행 적정성 점검 - 자금집행업무 프로세스 적정성 및 자금집행업무 수행내용 적정성 점검 22.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2022년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 (4) 준법지원인 지원조직당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 5천억원 미만인 상장회사로서 상법 제542조의13에 따른 준법지원인 선임의무가 없지만, 준법경영의 실천을 위하여 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인을 선임하고 있고 그 지원조직은 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 당사 이사회는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 개최한 제21기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제 23기(2021년도) 정기주총 ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 다. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 48,480,361 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 509,106 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 47,971,255 - 우선주 - - 라. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 주) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의종류"를 기재하지 않음. 마. 주주총회 의사록 요약 1) 정기주주총회 주총일자 안 건 결의내용 제21기 정기주주총회2020.03.25 제 1호 의안 : 제21기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 185원)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 안성호 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김유진에스 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제22기 정기주주총회2021.03.24 제 1호 의안 : 제22기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (현금배당:주당 155원) 제 1-1호 : 제22기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제22기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 및 사외이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김유진에스 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제23기 정기주주총회2022.03.24 제 1호 의안 : 제23기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (주식배당:주당 0.05주/현금배당:주당 83원) 제 1-1호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 및 사외이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김선주 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 감사 이봉민 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 ※ 당사는 공시대상기간 중 임시주주총회를 개최하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 28,331,047 61.33 29,747,599 61.36 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 212,467 0.46 223,090 0.46 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 541,477 1.17 594,550 1.23 장내매수 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 0 0.00 464 0.00 주식배당 최현만 계열회사 등기임원 보통주 0 0.00 14,000 0.03 장내매수 이만열 계열회사 등기임원 보통주 5,000 0.01 3,250 0.01 장내매도 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 79,847 0.17 84,024 0.17 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 5,317 0.01 5,582 0.01 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 4,830 0.01 5,071 0.01 - 설경석 계열회사 등기임원 보통주 7,245 0.02 7,607 0.02 - 계 보통주 29,187,230 63.18 30,685,237 63.30 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 최현만 0.05 - - 미래에셋캐피탈㈜ 25.24 - - - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2021.12.31 기준입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 108,641,793 부채총계 98,031,834 자본총계 10,609,959 매출액 13,152,002 영업이익 1,485,476 당기순이익 1,183,438 주) 2021.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2017년 01월 미래에셋증권-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017년 06월 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018년 03월 우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자 - 2018년 03월 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018년 05월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주) - 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(ci.securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - 주) 출자자수 및 지분율은 2021.12.31. 기준입니다. 2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 8,403,017 부채총계 5,830,667 자본총계 2,572,350 매출액 422,941 영업이익 121,858 당기순이익 429,007 주) 2021.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 미래에셋증권 29,747,599 61.36 최대주주 - - - - 우리사주조합 92,900 0.19 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,377 13,383 99.96 15,593,425 48,480,361 32.16 - 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 원, 천주) 종류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 주가 최고 8,260 10,650 11,300 9,450 8,840 7,630 최저 7,710 8,030 9,060 8,450 7,510 5,110 평균 7,983 9,618 9,739 9,046 7,983 6,269 일간거래량 최고 574 4,267 1,935 1,587 460 284 최저 69 246 119 64 38 70 월간거래량 3,583 17,255 9,501 5,540 2,261 2,805 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 594,550 - - 2002.04~ 2023.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2019.02~ 2023.03.24 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘15~현재) 미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재) 미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재) 미래에셋증권 대표이사 (‘12~’16) 미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11) 미래에셋증권 대표이사 (‘02) 서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90) 전남대학 정치외교학 학사 14,000 - 최대주주 및계열회사등기임원 2015.12~ 2023.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2024.03.31 이봉민 남 1963.05 상근감사 감사 상근 감사 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16) 미래에셋증권 (‘88~’99) 한국투자신탁 (‘88) 연세대학교 행정학사 - - - 2019.12~ 2023.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 50,000 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory (‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 조호정 남 1982.09 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘20~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부(‘16~’19) 삼정KPMG 차장(‘15~’16) 니즈윅 경영전략(‘12~‘14) 삼정KPMG(‘01~’09) 연세대학교 산업공학 학사 278 - - 2020.01~ - 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변동된 미등기임원은 다음과 같습니다. 구분(사유) 성명 성별 출생연월 직위 담당업무 최대주주와의 관계 임원선임 권보람 남 1982.11 이사대우 PE투자심사 및 관리 - 임원사임 조호정 남 1982.09 이사대우 PE투자심사 및 관리 - 2022년 6월 30일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋증권 대표이사 상근 관계회사 최현만 이사(등기) Mirae Asset Securities (HK) 기타비상무이사 비상근 계열회사 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 노바칩스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 홍동희 이사(미등기) 에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사 대표이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 나. 직원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 미래에셋벤처투자 남 22 - 1 - 23 3년8개월 2,496,050 108,524 - - - - 미래에셋벤처투자 여 12 - 1 - 13 1년9개월 508,650 39,127 - 합 계 34 - 2 - 36 3년4개월 3,004,700 83,464 - 주) 휴직자는 포함하고 등기임원을 제외한 기준입니다. 주) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 1,272,421 254,484 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 1,210,799 242,160 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,140,631 380,210 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 21,000 10,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 49,168 49,168 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 984,615 - 주식매수선택권 : 2015년 1차 주식매수선택권 135,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.03.31~2024.03.31) : 2015년 2차 주식매수선택권 225,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.07.08~2024.07.08) : 2018년 1차 주식매수선택권 525,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 4,000원, 행사기간: 2020.08.04~2024.08.04) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 384,615 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 769백만원으로 설정하고, 2022년 1월부터 6월까지 64백만원을 매월 지급함 상여 600,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2021 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2022년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2021년 중 「KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 2021년 중 「미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호」을 비롯한 벤처투자조합 6개를 3,200억원에 결성하였고,「 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사」외 1개의 PEF를 1,152억원에 결성하여 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 600백만원을 FY2021 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 984,615 - 주식매수선택권 : 2015년 1차 주식매수선택권 135,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.03.31~2024.03.31) : 2015년 2차 주식매수선택권 225,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.07.08~2024.07.08) : 2018년 1차 주식매수선택권 525,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 4,000원, 행사기간: 2020.08.04~2024.08.04) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 384,615 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 769백만원으로 설정하고, 2022년 1월부터 6월까지 64백만원을 매월 지급함 상여 600,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2021 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2022년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2021년 중 「KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 2021년 중 「미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호」을 비롯한 벤처투자조합 6개를 3,200억원에 결성하였고,「 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사」외 1개의 PEF를 1,152억원에 결성하여 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 600백만원을 FY2021 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 2,265,312 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 - - - 계 1 2,265,312 - (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 김응석 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 285,000 - - 150,000 - 135,000 2017.03.31~2024.03.31 1,734 X - 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 475,000 - - 250,000 - 225,000 2017.07.08~2024.07.08 1,734 X - 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 525,000 - - - - 525,000 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 30,000 - - 30,000 - - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - 김민겸 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 15,000 - - 15,000 - - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - OOO외 8명 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 180,000 - - 150,000 30,000 - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 미래에셋 3 137 140 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간 계통도 - 계열회사간 상호 지분관계 [2022년 6월 30일 기준] (단위 : %, 발행주식총수 기준, 괄호내 의결권 기준 기재) 투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 미래에셋벤처투자 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 오딘제5차 오딘제8차 자스민제일호 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 피투자회사 미래에셋캐피탈 29.53 미래에셋증권 21.62 (26.06) 19.93 미래에셋생명보험 13.93 (15.59) 19.67 (22.01) 34.15 (23.49) 8.21 (9.19) 멀티에셋자산운용 100 미래에셋벤처투자 61.36 미래에셋금융서비스 100 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 3.97 11.91 0 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 12.53 2.51 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 14.53 11.64 3.1 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 0.45 미래에셋증권글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 30.3 미래에셋증권코리아제2호사모투자합자회사 29.27 미래에셋증권코리아제삼호사모투자합자회사 9.68 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 26.12 시니안(유) 100 오딘2(유) 42.12 오딘제5차(유) 100 오딘제7차(유) 100 오딘제8차(유) 100 오딘제9차(유) 100 오딘제10차(유) 100 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 3 자스민제일호(유) 100 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 3.57 86.79 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 0.17 83.17 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 4.83 에스케이에스미래에셋콘텐츠(유) 100 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 21.04 6.32 (6.10) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사 10.59 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자합자회사 4 14.99 수원학교사랑 85 에너지인프라자산운용 9.9 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 100 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. 100 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 100 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 100 Mirae Asset Daewoo Global I, LLC 100 Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited 50 Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. 100 Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. 100 Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. 100 Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. 100 MAPS US Logistics GP One LLC 100 Mirae Asset Global Investments (USA) INC. 67.24 Global X Brasil Gestora De Investimentos Ltda 79.76 Mirae Asset Global ETFs Holdings Ltd. 100 Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd 100 Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. 100 Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. 25 Mirae Asset (Vietnam) Fund Management Co., LTD 100 Alexandria II Corp 100 Alexandria III Corp. Limited 100 Mirae Super Foods I, LLC 100 Mirae Asset Finance Company(Vietnam) 100 Mirae Asset Financial Services (India) Private Limited 40 투자회사 미래에셋컨설팅 미래에셋매니지먼트 멀티에셋자산운용 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. HGX (USA), LLC 피투자회사 미래에셋캐피탈 9.98 9.49 미래에셋생명보험 0.47 (0.52) 미래에셋자산운용 34.3 미래에셋벤처투자 0.46 미래에셋매니지먼트 100 와이케이디벨롭먼트㈜ 50.00 (66.67) 에너지인프라자산운용 80.2 Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC 99.8 Mirae Asset Realty(Vietnam) 85.01 14.99 Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. 100 Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM 99.99 Mirae Asset Securities (USA) Inc. 100