미래에셋벤처투자 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제 25(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재
제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	54.92	29,747,599	61.36

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.41	223,090	0.46

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.50	-	-

우리사주조합	78,036	0.14	92,900	0.19

자기주식	1,406,772	2.60	509,106	1.05

기타	17,024,864	31.43	17,907,666	36.94

합계	54,167,350	100.00	48,480,361	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*1)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

미래에셋사회적기업투자조합2호(*2)	투자	대한민국	12월	-	5.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	20.45

(*1) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 당기 중 청산하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호(*)	-	-	152	(246,211)	(246,211)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,908,244	-	846,836	757,861	757,861

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,663,637	-	811,929	809,752	809,752

미래에셋글로벌투자조합	29,901,746	36	910,835	132,051	132,051

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,969,633	32,477	234,988	202,018	202,018

미래에셋 청년창업 투자조합	15,450,194	263,622	7,087,029	6,895,409	6,895,409

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	10,762,584	4,447	2,825,320	(11,676,406)	(11,676,406)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	81,668,941	326,757	2,679,726	(15,457,721)	(15,457,721)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,789,045	244,695	1,230,122	542,947	542,947

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,326,267	266,615	1,900,655	909,482	909,482

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	23,874,291	389,306	4,283,382	3,439,090	3,439,090

미래에셋청년창업투자조합2호	22,898,795	320,981	3,298,246	1,687,999	1,687,999

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	17,448,102	88,620	3,003,188	2,762,017	2,762,017

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,338,062	5,167	475	(29,770)	(29,770)

미래에셋청년창업투자조합3호	22,836,477	308,881	217,032	(2,154,152)	(2,154,152)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	45,871,678	926,375	2,108,755	1,614,759	1,614,759

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,979,922	73,506	711,883	584,727	584,727

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	23,799,191	451,185	1,281,186	1,111,935	1,111,935

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	98,657,076	1,206,238	6,891,714	3,850,745	3,850,745

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	94,342,198	411,574	9,609,729	7,295,099	7,295,099

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,938,881	108,054	897,850	201,122	201,122

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	22,617,564	86,250	448,473	(993,188)	(993,188)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	25,306,226	121,000	961,294	557,468	557,468

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,818	171,131	25	(179,289)	(179,289)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,700,779	47,502	910	(146,774)	(146,774)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,423,632	27,502	449	(85,986)	(85,986)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,523,294	-	79	(48,450)	(48,450)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	26,569,904	110,000	4,990,350	4,564,087	4,564,087

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	35,229,558	225,990	702,515	11,316	11,316

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	32,723,756	140,000	5,624,991	5,196,918	5,196,918

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	7,648,460	13,750	2,121,046	2,075,750	2,075,750

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	36,261,312	450,849	574,477	(723,575)	(723,575)

(*) 당기 중 청산하였습니다.

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	-	-	288,338	(1,982,812)	(1,982,812)

미래에셋사회적기업투자조합2호	875,657	50	163	(486,852)	(486,852)

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	-	-	112,245	(1,241,558)	(1,241,558)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,591,034	652	5,760,571	5,139,252	5,139,252

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,274,554	669	5,531,303	5,290,745	5,290,745

미래에셋글로벌투자조합	30,274,745	505,087	12,074,481	9,576,063	9,576,063

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,781,106	45,968	278,962	245,805	245,805

미래에셋 청년창업 투자조합	13,048,900	357,736	1,344,481	134,984	134,984

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	33,791,410	761	10,903,115	10,688,809	10,688,809

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	106,363,996	464,090	37,676,170	36,964,177	36,964,177

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,992,747	105,772	409,314	(1,361,999)	(1,361,999)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,168,188	131,536	478,260	(969,966)	(969,966)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,566,910	545,374	4,399,440	3,413,359	3,413,359

미래에셋청년창업투자조합2호	21,325,145	435,329	1,767,668	1,141,614	1,141,614

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,752,975	155,509	1,066,683	620,947	620,947

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,373,003	10,338	5,008	(196,710)	(196,710)

미래에셋청년창업투자조합3호	25,120,218	438,470	4,798,570	4,400,088	4,400,088

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	46,424,148	570,818	7,040,884	5,133,315	5,133,315

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,387,613	65,924	1,562,228	1,485,071	1,485,071

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	25,324,396	67,289	1,531,548	1,325,520	1,325,520

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	103,565,105	1,715,012	5,498,065	1,461,436	1,461,436

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,570,757	435,233	7,277,449	5,387,651	5,387,651

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,268,608	126,873	3,864,311	3,516,503	3,516,503

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	24,124,108	109,606	3,280,494	3,014,097	3,014,097

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,756,568	128,810	3,154,107	2,785,456	2,785,456

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,498,113	59,137	157	(177,854)	(177,854)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,854,405	54,353	2,056	(145,657)	(145,657)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,515,210	33,094	1,197	(85,267)	(85,267)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,945	66,202	189	(66,097)	(66,097)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,025,074	129,257	1,206,284	899,460	899,460

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	26,216,648	234,396	331,731	(193,898)	(193,898)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	27,542,871	156,034	1,378,045	1,048,182	1,048,182

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,578,900	19,940	432,119	403,511	403,511

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	11,044,636	214,379	-	-	-

2. 연결재무제표 작성기준

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표 되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	55,769,443	53,800,020

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권	341,704,024	336,378,991

기타유가증권	2,024,022	2,082,592

소계	343,728,046	338,461,583

상각후원가측정금융자산

예치금	12,828,137	1,344,396

대출채권	585,625	553,750

미수금	414,043	561,389

미수수익	1,462,453	1,089,135

보증금	581,615	581,307

소계	15,871,873	4,129,977

합계	415,369,362	396,391,580

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	50,113,389	52,901,489

기타예치금	5,656,054	898,531

합계	55,769,443	53,800,020

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	602,211,860	593,882,149

채무증권	341,704,024	336,378,991

집합투자증권	24,291,580	23,619,676

기타유가증권	2,024,022	2,082,592

합계	970,231,486	955,963,408

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	12,828,137	1,344,396

대출채권	1,135,625	1,103,750

미수금	414,043	561,389

미수수익	1,462,453	1,089,135

보증금	581,615	581,307

소계	16,421,873	4,679,977

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	15,871,873	4,129,977

7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (957,411) (129,316) 3,958,430 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - 409,873 11,710,901 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 1,950,000 - (187,028) 7,012,365 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (30,106) 2,886,769 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (37,707) 1,136,632 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (58,501) 939,477 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (50,884) 1,489,081 합계 26,535,130 3,639,605 (957,411) (83,669) 29,133,655 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 처분손익 분기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) 8,032 - (16,920) - 8,888 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,836,471) 395,214 - 4,671,325 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,156 - - 41,416 - 10,155,572 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 4,050,000 - (184,807) - 5,309,144 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 2,000,000 - (54,705) - 2,940,426 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 - 1,200,000 - (6,943) - 1,193,057 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 - 1,000,000 - - - 1,000,000 합계 17,454,340 9,469,512 (1,853,391) 190,175 8,888 25,269,524 (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 61,710,584 354,213 61,356,371 1,498,962 (1,625,200) (1,625,200) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 242,721,251 305,596 242,415,655 9,395,614 8,484,489 8,484,489 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 47,552,667 756,826 46,795,841 69,684 (1,248,101) (1,248,101) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,720,799 803,316 121,917,483 1,141,736 (1,271,488) (1,271,488) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,393,877 379,938 19,013,939 507,936 (628,457) (558,385) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,911,167 90,000 33,821,167 42,940 (2,106,047) (2,106,047) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,576,822 166,356 14,410,466 11,992 (492,420) (492,420) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 11,355,406 7,871,632 7,871,632 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 1,694,020 857,515 857,515 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,483,005 452,063 35,030,942 82,213 (1,234,999) (1,234,999) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 94,387 (2,303,781) (2,303,781) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 12,388 (115,724) (115,724) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,810 97,925 7,402,885 - - - 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (29,047) - 116,189 기구비품 167,468 (114,206) - 53,262 임차점포시설물 736,082 (520,796) - 215,286 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,090,169) - 1,213,193 사용권자산 차량 122,216 (56,183) - 66,034 합계 4,474,364 (2,810,401) - 1,663,964 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 137,974 - - (21,785) 116,189 기구비품 61,257 16,841 (4,680) (20,156) 53,262 임차점포시설물 353,301 - - (138,015) 215,286 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (520,466) 1,213,193 사용권자산 차량 96,587 - - (30,554) 66,033 합계 2,366,345 33,274 (4,680) (730,978) 1,663,963 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 83,021 - (12,958) (21,092) 48,971 기구비품 67,130 22,134 (4,413) (19,920) 64,931 임차점포시설물 537,322 - - (138,016) 399,306 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (522,712) 1,898,159 사용권자산 차량 - 122,216 - (15,444) 106,772 합계 3,102,385 150,309 (17,371) (717,184) 2,518,139 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (141,898) - 13,202 합계 342,906 (141,898) (45,187) 155,821 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (9,716) 13,202 합계 165,537 - - (9,716) 155,821 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (16,005) 28,253 합계 186,877 - - (16,005) 170,872 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급비용 50,893 46,804 합계 50,893 46,804 12. 차입부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 8,000,000 농협은행 5.31-5.36 14,166,550 17,166,610 수협은행 5.65 3,000,000 3,000,000 광주은행 - - 3,000,000 소계 20,166,550 31,166,610 리스부채 - - 1,259,827 1,781,000 합계 21,426,377 32,947,610 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 1,315,563 1,860,042 현재가치할인차금 (55,736) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,259,827 1,781,000 12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,781,000 2,373,004 취득 16,433 117,351 지급 (561,558) (739,995) 이자비용 23,952 30,640 기말 1,259,827 1,781,000 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 561,558 532,861 비용인식액 23,952 22,831 13. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 107,487 - - 1,654 109,141 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,678 106,936 14. 기타부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 441,087 - 미지급배당금 70,151 70,151 미지급비용 2,108,373 5,199,912 소계 2,619,611 5,270,063 기타부채 예수금 121,499 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 228,677 225,097 합계 2,848,288 5,495,160 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,574 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,614 2023년 09월 30일 분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 09월 30일 분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,287,188 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,159 12,013,545 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (9,875,767) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (8,017,969) (2,646,943) 15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 259,058,199 237,987,861 합계 260,947,896 239,877,558 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 237,987,861 188,340,852 당기순이익 21,070,338 56,103,114 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 기말 259,058,199 237,987,861 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 971,990 2,866,318 761,860 2,030,408 수수료비용 매매수수료 25,268 56,011 15,900 22,456 합계 946,722 2,810,307 745,960 2,007,952 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,732,488 19,271,472 5,463,074 8,627,510 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,839,149 66,089,239 16,436,956 155,210,321 소계 7,571,637 85,360,711 21,900,030 163,837,831 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 14,153,294 14,741,422 2,068,538 2,700,578 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 2,913,646 27,987,890 4,528,425 21,934,130 소계 17,066,940 42,729,312 6,596,963 24,634,708 합계 (9,495,303) 42,631,399 15,303,067 139,203,123 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 476,916 1,152,587 123,219 334,503 채권이자 - 575 - - 기타이자수익 (89,938) 114,615 22,277 63,034 소계 386,978 1,267,777 145,496 397,537 이자비용 차입금이자 283,530 1,012,547 356,866 811,562 리스부채이자 8,010 23,953 7,989 22,831 기타이자비용 - 56,986 - - 소계 291,538 1,093,486 364,855 834,393 합계 95,440 174,291 (219,359) (436,856) 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 211 561,499 18,000 966,888 외환차익 23,925 23,956 1,420 5,302 외화환산이익 1,287 1,568 85,419 86,818 비지배지분부채 수익 14,494,943 26,000,520 1,557,593 6,273,387 기타의영업수익 6,820 20,455 6,818 20,456 소계 14,527,186 26,607,998 1,669,250 7,352,851 기타영업비용 외환차손 13,183 15,582 70,371 74,429 외화환산손실 1,220 1,339 (70,371) - 복구충당부채전입액 551 1,654 551 1,678 비지배지분부채 비용 4,133,242 37,663,983 11,046,349 88,405,356 소계 4,148,196 37,682,558 11,046,900 88,481,463 합계 10,378,990 (11,074,560) (9,377,650) (81,128,612) 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,225,393 3,804,913 1,162,327 3,483,360 퇴직급여 135,954 405,272 131,344 387,969 복리후생비 166,258 504,231 170,461 518,173 합계 1,527,605 4,714,416 1,464,132 4,389,502 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량 (*1) 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 405,272천원 및 387,969천원 입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,899 211,008 71,765 207,174 지급수수료 320,412 1,109,766 215,979 865,021 접대비 255,674 787,571 245,579 661,060 광고선전비 - 19,800 - - 유형자산감가상각비 243,789 730,977 243,787 717,184 연수비 2,000 13,831 10,249 25,171 무형자산상각비 2,640 9,716 5,335 16,005 세금과공과 34,138 125,521 12,868 99,850 기타 79,477 221,788 82,919 226,117 합계 1,010,029 3,229,978 888,481 2,817,582 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - (618) 42 기타 20 76,277 10,811 11,294 소계 20 76,277 10,193 11,336 영업외비용 기부금 - 6,692 - 31,989 유형자산처분손실 - - 34 소계 - 6,692 - 32,023 합계 20 69,585 10,193 (20,687) 23. 주당이익23.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (754,209,624) 21,070,337,937 3,629,125,723 44,216,217,735 가중평균 유통보통주식수 52,760,576 52,419,678 47,971,255 47,286,275 기본주당이익 (16) 402 76 935 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 (754,209,624) 21,070,337,937 3,629,125,723 44,216,217,735 발행된 가중평균유통보통주식수 52,760,576 52,419,678 47,971,255 47,286,275 주식선택권 341,082 367,368 413,532 522,919 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,101,658 52,787,046 48,384,787 47,809,194 희석주당이익 (16) 399 75 925 24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 55,769,443 - 55,769,443 당기손익-공정가치측정금융자산 - 970,231,486 970,231,486 상각후원가측정금융자산 15,871,874 - 15,871,874 합계 71,641,317 970,231,486 1,041,872,803 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 53,800,020 - 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 955,963,408 955,963,408 상각후원가측정금융자산 4,129,977 - 4,129,977 합계 57,929,997 955,963,408 1,013,893,405 24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 21,426,377 32,947,610 기타금융부채 2,619,611 5,270,063 비지배지분부채 687,064,696 688,509,826 합계 711,110,684 726,727,499 24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 4,530,050 38,101,349 - 561,499 43,192,898 상각후원가측정금융자산 - - 1,267,777 - 1,267,777 합계 4,530,050 38,101,349 1,267,777 561,499 44,460,675 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,926,932 133,276,191 59,555 966,888 140,229,566 상각후원가측정금융자산 - - 337,982 - 337,982 합계 5,926,932 133,276,191 397,537 966,888 140,567,548 24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 26,000,520 (37,663,983) - (11,663,463) 차입부채 - - (1,036,499) (1,036,499) 기타이자비용 (56,986) (56,986) 합계 26,000,520 (37,663,983) (1,093,485) (12,756,948) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 6,273,387 (88,405,357) - (82,131,970) 차입부채 - - (834,393) (834,393) 합계 6,273,387 (88,405,357) (834,393) (82,966,363) 25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 55,769,443 55,769,443 53,800,020 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 970,231,486 970,231,486 955,963,408 955,963,408 주식 602,211,860 602,211,860 593,882,149 593,882,149 채무증권 341,704,024 341,704,024 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 24,291,580 24,291,580 23,619,676 23,619,676 기타유가증권 2,024,022 2,024,022 2,082,592 2,082,592 상각후원가측정금융자산 (*) 15,871,874 15,871,874 4,129,977 4,129,977 합계 1,041,872,803 1,041,872,803 1,013,893,405 1,013,893,405 금융부채 차입부채 (*) 21,426,377 21,426,377 32,947,610 32,947,610 기타금융부채 (*) 2,619,611 2,619,611 5,270,063 5,270,063 비지배지분부채 (*) 687,064,696 687,064,696 688,509,826 688,509,826 합계 711,110,684 711,110,684 726,727,499 726,727,499 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 20,947,565 5,604,484 575,659,811 602,211,860 채무증권 - - 341,704,024 341,704,024 집합투자증권 - 3,870,135 20,421,445 24,291,580 기타유가증권 - - 2,024,022 2,024,022 합계 20,947,565 9,474,619 939,809,302 970,231,486 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 27,222,290 4,105,580 562,554,279 593,882,149 채무증권 - - 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 - 3,771,105 19,848,571 23,619,676 기타유가증권 - - 2,082,592 2,082,592 합계 27,222,290 7,876,685 920,864,433 955,963,408 26. 현금흐름표26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분부채 688,509,826 (13,108,593) - 11,663,463 687,064,696 차입부채 31,166,610 (11,000,060) - - 20,166,550 리스부채 1,781,000 (561,558) 16,433 23,952 1,259,827 합계 721,457,436 (24,670,211) 16,433 11,687,415 708,491,073 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분부채 557,576,888 45,541,587 - 82,131,970 685,250,445 차입부채 27,962,344 4,204,286 - - 32,166,630 리스부채 2,373,004 (532,861) 127,536 22,831 1,990,510 합계 587,912,236 49,213,012 127,536 82,154,801 719,407,585 26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 주식배당 - 2,284,538 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호(*), MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 (*)당기 중 청산하였습니다. 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호(*2) - - - 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 6,750,000 30,150,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 7,500,000 42,550,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,621,966,000 139,969,178 1,152,272,947 131,029,573 1,094,790,027 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다.(*2) 당기 중 청산되었습니다. 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 5,963,378 5,982,972 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,226,314,407 2,114,222,261 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 39,752,209 56,286,903 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,870,135 20,421,445 24,291,580 최대손실노출액 투자자산 3,870,135 20,421,445 24,291,580 추가출자약정 - 1,482,624 1,482,624 합계 3,870,135 21,904,069 25,774,204 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 최대손실노출액 투자자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 추가출자약정 - 2,034,791 2,034,791 합계 3,771,105 21,883,362 25,654,467 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래29.1 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 25,942 175,411 - - 5,693 33,314 - - 수수료비용 - - 99,074 127,986 - - 5,259 11,815 일반관리비 - - 3,906 41,732 - - 1,243 1,243 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 971,990 2,866,319 - - 761,860 2,030,408 - - 평가이익 - - - - - - - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 6,819 20,514 - - 6,819 20,455 - - 일반관리비 - - 16,150 75,813 - - 23,435 127,861 합계 1,004,751 3,062,244 119,130 245,531 774,372 2,084,177 29,937 140,919 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 5,658,564 898,530 금융자산 - - 미지급금 22,849 - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 1,018,935 965,964 미지급비용 156,639 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 16,681 7,474 미수수익 - 280 미지급비용 968 - 합 계 6,874,636 2,028,887 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 13,000,000 - - 4,521,894 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 957,411 914,605 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - - 1,950,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 - - 775,000 - 기타 미래에셋캐피탈(주) 25,000,004 - - 6,013,351 미래에셋자산운용(주) - - - 193,500 미래에셋생명(주) - - - 120,500 합계 38,000,004 957,411 3,639,605 10,849,245 (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 구분 현금유입 현금유출 출자 분배 출자 분배 지배기업 미래에셋증권(주) 22,230,000 - - - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 1,836,471 1,219,512 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - - 4,050,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 2,000,000 - 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 - - 1,200,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 - - 1,000,000 - 기타 미래에셋캐피탈(주) - - - 2,413,638 미래에셋자산운용(주) - - - 717,875 미래에셋생명보험(주) - - - 478,125 합계 22,230,000 1,836,471 9,469,512 3,609,638 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 2.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,440,000 56.25% 1,687,500 56.25% 미래에셋자산운용(주) 672,000 26.25% 787,500 26.25% 미래에셋생명(주) 352,000 13.75% 412,500 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,665,000 64.29% 1,935,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 481,000 18.57% 559,000 18.57% 미래에셋생명(주) 370,000 14.29% 430,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 768,973 25.00% 768,973 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 692,076 22.50% 692,076 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 175,000 35.00% 700,000 35.00% 미래에셋증권(주) 112,500 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 633,586 17.86% 1,419,300 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 2,040,000 15.00% 3,405,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,360,000 10.00% 2,270,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,393,062 5.62% 4,477,331 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,847,000 70.00% 15,190,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 12,000,000 33.30% 9,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 40.65% 5,000,000 45.45% 29.5.2 출자 약정 29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 투자조합 및 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 310,822 1,225,427 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자합자회사 7,500,000 9,450,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 2,325,000 합계 16,160,822 19,800,427 29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 3,000,000 6,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 35,000,000 45,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 64,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 8,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 1,123,740 4,430,389 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 2,000,000 2,520,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 148,323,740 165,150,389 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 240,512 801,221 퇴직급여 186,173 124,615 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 24 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 현금및현금성자산 5,906,842,801 3,898,964,403 당기손익-공정가치측정금융자산 207,347,184,471 189,113,418,037 상각후원가측정금융자산 20,127,312,061 9,373,899,938 관계기업투자자산 29,133,654,695 26,535,129,870 종속기업투자자산 84,993,518,999 85,616,610,046 유형자산 1,663,963,887 2,366,346,607 무형자산 155,821,240 165,536,907 기타자산 50,893,459 46,803,954 자산총계 349,379,191,613 317,116,709,762 자본과 부채 부채 차입부채 21,426,376,940 32,947,609,523 충당부채 109,141,012 107,487,172 기타부채 2,394,542,273 5,239,995,306 당기법인세부채 993,933,344 1,142,361,138 이연법인세부채 17,632,947,856 12,657,945,626 부채총계 42,556,941,425 52,095,398,765 자본 자본금 54,667,350,000 48,980,361,000 자본잉여금 31,291,158,786 12,013,545,463 이익잉여금 228,881,710,212 206,674,347,134 자본조정 (8,017,968,810) (2,646,942,600) 자본총계 306,822,250,188 265,021,310,997 자본과부채총계 349,379,191,613 317,116,709,762 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 7,518,612,252 39,510,217,312 7,528,464,242 56,363,701,551 수수료수익 5,697,296,384 15,176,434,069 4,640,320,522 11,883,805,759 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 (120,746,678) 20,095,775,310 2,030,325,509 41,062,440,640 관계기업관련이익 1,206,371 425,837,405 (30,603,229) 445,518,444 이자수익 131,978,359 459,141,593 21,673,706 83,763,316 기타영업수익 1,808,877,816 3,353,028,935 866,747,734 2,888,173,392 영업비용 4,118,647,335 11,774,674,045 5,001,239,093 16,692,404,892 수수료비용 354,666 11,311,453 1,802,586 8,358,259 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 1,130,246,012 2,536,844,412 2,219,164,016 8,371,514,136 관계기업 및 종속기업관련손실 202,373,822 493,542,472 85,222,456 352,975,529 이자비용 291,537,772 1,093,485,799 364,854,762 834,392,889 종업원급여비용 1,527,605,513 4,714,416,711 1,464,130,539 4,389,502,820 판매 및 일반관리비 929,216,859 2,886,539,057 865,513,468 2,659,554,403 기타영업비용 37,312,691 38,534,141 551,266 76,106,856 영업이익(손실) 3,399,964,917 27,735,543,267 2,527,225,149 39,671,296,659 영업외손익 19,998 (6,571,473) 10,178,468 (21,142,677) 영업외수익 19,998 120,527 10,178,508 10,880,386 영업외비용 6,692,000 40 32,023,063 법인세차감전순이익 3,399,984,915 27,728,971,794 2,537,403,617 39,650,153,982 법인세비용(수익) 676,832,864 5,521,608,716 364,646,331 5,698,062,021 당기순이익(손실) 2,723,152,051 22,207,363,078 2,172,757,286 33,952,091,961 총포괄손익 2,723,152,051 22,207,363,078 2,172,757,286 33,952,091,961 주당이익(손실) 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 52 424 45 718 보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 51 421 45 710 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 46,695,823,000 12,013,545,463 171,364,848,399 (2,607,596,490) 227,466,620,372 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 33,952,091,961 33,952,091,961 소유주와의 거래 유상증자 자기주식의 증가 자기주식의 취득 (39,346,110) (39,346,110) 주식배당 2,284,538,000 (2,284,538,000) 현금배당 (3,792,334,159) (3,792,334,159) 2022.09.30 (기말자본) 48,980,361,000 12,013,545,463 199,240,068,201 (2,646,942,600) 257,587,032,064 2023.01.01 (기초자본) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 22,207,363,078 22,207,363,078 소유주와의 거래 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 24,964,602,323 자기주식의 증가 자기주식의 취득 (5,371,026,210) (5,371,026,210) 주식배당 현금배당 2023.09.30 (기말자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 228,881,710,212 (8,017,968,810) 306,822,250,188 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (3,969,007,870) 13,661,770,623 영업에서 창출된 현금흐름 (3,969,007,870) 13,661,770,623 1. 조정후분기순이익 25,033,561,646 37,539,765,167 분기순이익 22,207,363,078 33,952,091,961 이자수익에 대한 조정 (459,141,593) (83,763,316) 배당수익에 대한 조정 (3,329,754,354) (2,861,018,388) 이자비용에 대한 조정 1,093,485,799 834,392,889 법인세비용 조정 5,521,608,716 5,698,062,021 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 3,735,199,239 8,291,038,716 당기손익인식금융자산평가손실 2,497,970,775 7,203,162,754 감가상각비 730,976,993 717,183,620 무형자산상각비 9,715,667 16,005,000 지분법평가손실 493,542,472 246,455,247 종속기업투자자산처분손실 106,520,282 유형자산처분손실 33,958 복구충당부채전입 1,653,840 1,677,855 외화환산손실 1,339,492 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (19,514,826,301) (38,662,238,358) 당기손익인식금융자산평가이익 (19,087,420,693) (38,215,279,263) 유형자산처분이익 (41,990) 외화환산이익 (1,568,203) (1,398,661) 종속기업투자자산처분이익 (15,964,309) 지분법평가이익 (409,873,096) (436,630,087) 지분법처분이익 (8,888,357) ３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (15,185,725,282) 10,270,991,332 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (1,644,316,516) 12,107,622,085 상각후원가측정금융자산의 증감 (10,709,198,700) 1,912,954,038 기타자산의 증감 (16,201,205) (27,451,227) 예수부채의 증감 6,112,900 29,430,140 기타부채의 증감 (2,822,121,761) (3,751,563,704) 4. 이자수취 414,928,170 131,845,508 5. 이자지급 (1,098,977,116) (775,043,440) 6. 배당금수취 3,329,754,354 2,861,018,388 7. 법인세납부(환급) (682,922,580) (5,995,606,690) 투자활동현금흐름 투자활동현금흐름 (2,055,300,453) (17,431,266,157) １．투자활동으로 인한 현금유입액 7,101,146,028 5,460,379,818 유형자산의 처분 4,679,672 17,380,056 종속기업투자자산의 처분 6,139,055,356 3,606,528,848 관계기업투자자산의 처분 957,411,000 1,836,470,914 ２．투자활동으로 인한 현금유출액 (9,156,446,481) (22,891,645,975) 유형자산의 취득 (16,841,280) (22,133,780) 종속기업투자자산의 취득 (5,500,000,000) (13,400,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (3,639,605,201) (9,469,512,195) 재무활동현금흐름 재무활동현금흐름 8,031,958,010 (160,255,419) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 24,964,602,323 6,037,655,795 유상증자 24,964,602,323 차입금의 증가 6,037,655,795 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (16,932,644,313) (6,197,911,214) 자기주식 취득 (5,371,026,210) (39,346,110) 차입금의 상환 (11,000,060,000) (1,833,370,000) 리스부채의 상환 (561,558,103) (532,860,945) 배당금 지급 (3,792,334,159) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 228,711 1,398,661 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,007,878,398 (3,928,352,292) 기초현금및현금성자산 3,898,964,403 13,291,725,039 기말현금및현금성자산 5,906,842,801 9,363,372,747 5. 재무제표 주석 제 25(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 54.92 29,747,599 61.36 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.41 223,090 0.46 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.50 - - 우리사주조합 78,036 0.14 92,900 0.19 자기주식 1,406,772 2.60 509,106 1.05 기타 17,024,864 31.43 17,907,666 36.94 합계 54,167,350 100.00 48,480,361 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다. 2.3 측정기준 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.2.4 유의적인 회계정책재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 5,906,843 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 56,879,264 52,369,057 기타유가증권 500,002 500,002 소계 57,379,266 52,869,059 상각후원가측정금융자산 예치금 11,000,000 - 대출채권 585,625 553,750 미수금 1,147,685 474,318 미수수익 6,812,387 7,764,525 보증금 581,615 581,307 소계 20,127,312 9,373,900 합계 83,413,421 66,141,923 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 250,789 3,000,434 기타예치금 5,656,054 898,530 합계 5,906,843 3,898,964 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 127,021,139 114,059,483 채무증권 56,879,264 52,369,057 집합투자증권 22,946,780 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 합계 207,347,185 189,113,418 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 11,000,000 - 대출채권 1,135,625 1,103,750 미수금 1,147,685 474,318 미수수익 6,812,387 7,764,525 보증금 581,615 581,307 소계 20,677,312 9,923,900 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 20,127,312 9,373,900 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 - (957,411) (129,316) 3,958,430 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,301,028 - - - 409,873 11,710,901 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,392 1,950,000 - - (187,028) 7,012,364 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - - (30,106) 2,886,769 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - - (37,707) 1,136,632 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - - (58,501) 939,477 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - - (50,883) 1,489,082 합계 26,535,129 3,639,605 - (957,411) (83,668) 29,133,655 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 처분손익 분기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사(*1) 8,032 - (16,920) - 8,888 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,836,471) 395,214 - 4,671,325 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 10,114,155 - - 41,416 - 10,155,571 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 4,050,000 - (184,806) - 5,309,145 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 2,000,000 - (54,705) - 2,940,426 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 - 1,200,000 - (6,943) - 1,193,057 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 - 1,000,000 - - - 1,000,000 합계 17,454,339 9,469,512 (1,853,391) 190,176 8,888 25,269,524 (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 61,710,584 354,213 61,356,371 1,498,962 (1,625,200) (1,625,200) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 242,721,251 305,596 242,415,655 9,395,614 8,484,489 8,484,489 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 47,552,667 756,826 46,795,841 69,684 (1,248,101) (1,248,101) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,720,799 803,316 121,917,483 1,141,761 (1,271,488) (1,271,488) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,393,877 379,938 19,013,939 507,972 (628,457) (558,385) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,911,167 90,000 33,821,167 42,940 (2,106,047) (2,106,047) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,576,822 166,356 14,410,466 11,992 (492,420) (492,420) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 11,355,406 7,871,632 7,871,632 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 1,694,020 857,515 857,515 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,483,005 452,063 35,030,942 82,213 (1,233,277) (1,233,277) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 94,387 (2,303,781) (2,303,781) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 12,388 (115,724) (115,724) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,809 97,924 7,402,885 - - - 9. 종속기업투자자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*1) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋사회적기업투자조합2호(*2) 투자 대한민국 12월 0.00 5.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 20.45 (*1) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 당기 중 청산하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 분기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - (15,505) - MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - (16,500) 86,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - (12,000) 67,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,950 - (785,714) 606,237 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 389,751 - (330,000) 59,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - (1,365,000) 2,029,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - (78,000) 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - (68,455) 772,417 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - (1,674,154) 3,360,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,363,157 - - 2,363,157 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,979,384 - (149,463) 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - (201,532) 1,404,298 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - (960,000) 14,361,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - (280,899) 14,643,539 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - (38,869) 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - (147,000) 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,955 - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 4,500,000 - 6,750,000 합계 85,616,610 5,500,000 (6,123,091) 84,993,518 (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 30,000 - (29,000) - 1,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 122,193 - (60,000) - 62,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - (7,500) - 102,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - (40,000) - 79,911 미래에셋글로벌투자조합 513,992 - (290,513) - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - (455,700) - 1,391,950 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,093,751 - (550,000) - 543,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,739,286 - (345,000) - 3,394,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 859,210 - (63,369) - 795,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 941,353 - (100,481) - 840,872 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,280,000 - (245,846) - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,578,473 - (215,315) - 2,363,158 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - (148,679) - 3,371,321 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - (180,624) - 3,101,376 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - (126,170) - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,400,000 1,600,000 (679,000) - 15,321,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,000,000 - - - 15,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - (69,331) - 3,176,669 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,900,000 - - - 6,900,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 347,475 - - (106,520) 240,955 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,000,000 - - 1,000,000 합계 74,854,005 13,400,000 (3,606,528) (106,520) 84,540,957 9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 종속기업관련이익 처분이익 15,964 - 종속기업관련손실 손상차손 - 106,520 합계 15,964 (106,520) 9.4 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호(*) - - 152 (246,210) (246,210) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,908,244 - 846,836 757,861 757,861 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,663,637 - 811,929 809,752 809,752 미래에셋글로벌투자조합 29,901,746 36 910,835 132,051 132,051 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,969,633 32,477 234,988 202,018 202,018 미래에셋 청년창업 투자조합 15,450,194 263,622 7,087,029 6,895,409 6,895,409 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 10,762,584 4,447 2,825,320 (11,676,406) (11,676,406) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 81,668,941 326,756 2,679,726 (15,457,721) (15,457,721) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,789,045 244,695 1,230,122 542,947 542,947 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,326,267 266,615 1,900,655 909,482 909,482 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 23,874,291 389,306 4,283,382 3,439,091 3,439,091 미래에셋청년창업투자조합2호 22,898,795 320,981 3,298,246 1,687,999 1,687,999 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 17,448,102 88,620 3,003,187 2,762,017 2,762,017 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,338,062 5,167 475 (29,770) (29,770) 미래에셋청년창업투자조합3호 22,836,477 308,881 217,032 (2,154,152) (2,154,152) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 45,871,678 926,375 2,108,755 1,614,759 1,614,759 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,979,922 73,506 711,883 584,727 584,727 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 23,799,192 451,185 1,281,186 1,111,935 1,111,935 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 98,657,076 1,206,238 6,891,714 3,850,745 3,850,745 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 94,342,198 411,574 9,609,729 7,295,099 7,295,099 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 28,938,881 108,054 897,850 201,122 201,122 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 22,617,564 86,250 448,473 (993,188) (993,188) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 25,306,226 121,000 961,294 557,468 557,468 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,430,818 171,131 25 (179,289) (179,289) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,700,779 47,502 910 (146,774) (146,774) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,423,632 27,501 449 (85,986) (85,986) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,523,294 - 78 (48,450) (48,450) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 26,569,904 110,000 4,990,350 4,564,087 4,564,087 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 35,229,558 225,990 702,515 11,316 11,316 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 32,723,756 140,000 5,624,991 5,196,918 5,196,918 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 7,648,460 13,750 2,121,046 2,075,750 2,075,750 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 36,261,312 450,849 574,477 (723,575) (723,575) (*) 당기 중 청산하였습니다. 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합(*) - - 288,335 (1,982,812) (1,982,812) 미래에셋사회적기업투자조합2호 875,657 50 163 (486,852) (486,852) 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합(*) - - 112,243 (1,241,558) (1,241,558) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,591,034 652 5,760,571 5,139,252 5,139,252 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,274,554 669 5,531,303 5,290,745 5,290,745 미래에셋글로벌투자조합 30,274,745 505,087 12,074,481 9,576,063 9,576,063 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,781,106 45,968 278,962 245,805 245,805 미래에셋 청년창업 투자조합 13,048,900 357,736 1,344,481 134,984 134,984 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 33,791,410 761 10,903,115 10,688,809 10,688,809 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 106,363,996 464,090 37,676,170 36,964,177 36,964,177 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,992,747 105,772 409,314 (1,361,999) (1,361,999) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,168,188 131,536 478,260 (969,966) (969,966) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,566,910 545,374 4,399,440 3,413,359 3,413,359 미래에셋청년창업투자조합2호 21,325,145 435,329 1,767,668 1,141,614 1,141,614 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 14,752,975 155,509 1,066,683 620,947 620,947 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,373,003 10,338 5,008 (196,710) (196,710) 미래에셋청년창업투자조합3호 25,120,218 438,470 4,798,570 4,400,088 4,400,088 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 46,424,148 570,818 7,040,884 5,133,315 5,133,315 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,387,613 65,924 1,562,228 1,485,071 1,485,071 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 25,324,396 67,289 1,531,548 1,325,520 1,325,520 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 103,565,105 1,715,012 5,498,065 1,461,436 1,461,436 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,570,757 435,233 7,277,449 5,387,651 5,387,651 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,268,608 126,873 3,864,311 3,516,503 3,516,503 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 24,124,108 109,606 3,280,494 3,014,097 3,014,097 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,756,568 128,810 3,154,107 2,785,456 2,785,456 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,498,113 59,137 157 (177,854) (177,854) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,854,405 54,353 2,056 (145,657) (145,657) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,515,210 33,094 1,197 (85,267) (85,267) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,637,945 66,202 189 (66,097) (66,097) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,025,074 129,257 1,206,284 899,460 899,460 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 26,216,648 234,396 331,731 (193,898) (193,898) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 27,542,871 156,034 1,378,045 1,048,182 1,048,182 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,578,900 19,940 432,119 403,511 403,511 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 11,044,636 214,379 - - - (*)전기 중 청산하였습니다. 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (29,047) - 116,189 기구비품 167,468 (114,206) - 53,262 임차점포시설물 736,082 (520,796) - 215,286 사용권자산 부동산 3,303,362 (2,090,169) - 1,213,193 사용권자산 차량 122,216 (56,183) - 66,033 합계 4,474,364 (2,810,401) - 1,663,963 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 137,974 - - (21,785) 116,189 기구비품 61,257 16,841 (4,680) (20,156) 53,262 임차점포시설물 353,301 - - (138,015) 215,286 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (520,466) 1,213,193 사용권자산 차량 96,587 - - (30,554) 66,033 합계 2,366,345 33,274 (4,680) (730,978) 1,663,963 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 83,021 - (12,958) (21,092) 48,971 기구비품 67,130 22,134 (4,413) (19,920) 64,931 임차점포시설물 537,322 - - (138,015) 399,307 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (522,713) 1,898,158 사용권자산 차량 - 122,216 - (15,444) 106,772 합계 3,102,385 150,309 (17,371) (717,184) 2,518,139 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (141,898) - 13,202 합계 342,906 (141,898) (45,187) 155,821 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - - (9,716) 13,202 합계 165,537 - - (9,716) 155,821 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (16,005) 28,253 합계 186,877 - - (16,005) 170,872 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급비용 50,893 46,804 합계 50,893 46,804 13. 차입부채 13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 8,000,000 농협은행 5.31-5.36 14,166,550 17,166,610 수협은행 5.65 3,000,000 3,000,000 광주은행 - - 3,000,000 소계 20,166,550 31,166,610 리스부채 - - 1,259,827 1,781,000 합계 21,426,377 32,947,610 13.2 당분기 및 전기 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 1,315,563 1,860,042 현재가치할인차금 (55,736) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,259,827 1,781,000 13.3 당분기말 및 전기말 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,781,000 2,373,004 취득 16,433 117,351 이자비용 23,952 30,640 지급 (561,558) (739,995) 기말 1,259,828 1,781,000 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 561,558 532,861 비용인식액 23,952 22,831 14. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 107,487 - - 1,654 109,141 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,678 106,936 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급비용 2,094,741 4,944,747 미지급배당금 70,151 70,151 소계 2,164,892 5,014,898 기타부채 미지급금 1,796 - 예수금 120,676 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 229,650 225,097 합계 2,394,542 5,239,995 16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,614 2023년 09월 30일 분기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 09월 30일 분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,287,188 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,159 12,013,545 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (9,875,767) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (8,017,969) (2,646,943) 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 226,992,013 204,784,650 합계 228,881,710 206,674,347 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 204,784,650 169,854,384 당기순이익 22,207,363 41,386,371 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 기말 226,992,013 204,784,650 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 5,697,296 15,176,434 4,640,321 11,883,806 수수료비용 매매수수료 355 11,311 1,803 8,358 합계 5,696,941 15,165,123 4,638,518 11,875,448 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 430,822 1,008,355 747,614 2,847,161 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (551,568) 19,087,421 1,282,709 38,215,280 소계 (120,746) 20,095,776 2,030,323 41,062,441 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 11 38,874 586,311 1,168,351 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,130,235 2,497,971 1,632,853 7,203,163 소계 1,130,246 2,536,845 2,219,164 8,371,514 합계 (1,250,992) 17,558,931 (188,841) 32,690,927 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자 - 575 - - 예치금이자 221,917 404,477 6,507 34,333 기타이자수익 (89,938) 54,090 15,167 49,430 소계 131,979 459,142 21,674 83,763 이자비용 차입부채이자 283,529 1,012,547 356,866 811,562 리스부채이자 8,009 23,953 7,989 22,831 기타이자비용 - 56,986 - - 소계 291,538 1,093,486 364,855 834,393 합계 (159,559) (634,344) (343,181) (750,630) 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 1,799,520 3,329,754 858,509 2,861,018 외환차익 1,252 1,252 1,420 5,302 외화환산이익 1,287 1,568 1 1,399 기타의영업수익 6,819 20,455 6,819 20,455 소계 1,808,878 3,353,029 866,749 2,888,173 기타영업비용 외환차손 - - 70,371 74,429 외화환산손실 1,220 1,339 (70,371) - 복구충당부채전입액 552 1,654 551 1,678 기타의영업비용 35,541 35,541 - - 소계 37,313 38,534 551 76,107 합계 1,771,565 3,314,495 866,198 2,812,066 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,225,393 3,804,913 1,162,327 3,483,360 퇴직급여 135,954 405,272 131,344 387,969 복리후생비 166,258 504,231 170,460 518,174 합계 1,527,605 4,714,416 1,464,131 4,389,503 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 결산일 기준 가득수량(*1) 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 (*1) 당사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 405,272천원 및 387,969천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 71,899 211,008 71,765 207,174 지급수수료 248,566 805,787 194,932 710,640 접대비 255,674 787,571 245,578 661,060 광고선전비 - 19,800 - - 유형자산감가상각비 243,789 730,977 243,788 717,184 연수비 2,000 13,831 10,249 25,171 무형자산상각비 2,640 9,716 5,335 16,005 세금과공과 25,243 86,479 10,946 98,059 기타 79,406 221,370 82,920 224,261 합계 929,217 2,886,539 865,513 2,659,554 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - (618) 42 기타 20 121 10,796 10,838 소계 20 121 10,178 10,880 영업외비용 유형자산처분손실 - - - 34 기부금 - 6,692 - 31,986 기타 - - - 3 소계 - 6,692 - 32,023 합계 20 (6,571) 10,178 (21,143) 24. 주당이익24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,723,152,051 22,207,363,078 2,172,757,286 33,952,091,961 가중평균 유통보통주식수 52,760,579 52,419,678 47,971,255 47,286,275 기본주당이익 52 424 45 718 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,723,152,051 22,207,363,078 2,172,757,286 33,952,091,961 발행된 가중평균유통보통주식수 52,760,579 52,419,679 47,971,255 47,286,275 주식선택권 341,082 367,368 413,532 522,919 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,101,661 52,787,047 48,384,787 47,809,194 희석주당이익 51 421 45 710 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 5,906,843 - 5,906,843 당기손익-공정가치측정금융자산 - 207,347,185 207,347,185 상각후원가측정금융자산 20,127,312 - 20,127,312 합계 26,034,155 207,347,185 233,381,340 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 3,898,964 - 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 - 189,113,418 189,113,418 상각후원가측정금융자산 9,373,900 - 9,373,900 합계 13,272,864 189,113,418 202,386,282 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 21,426,377 32,947,610 기타금융부채 2,164,892 5,014,898 합계 23,591,269 37,962,508 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 969,481 16,589,450 576 402,137 17,961,644 상각후원가측정금융자산 - - 458,566 - 458,566 합계 969,481 16,589,450 459,142 402,137 18,420,210 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,678,809 31,012,116 45,952 685,833 33,422,710 상각후원가측정금융자산 - - 37,811 - 37,811 합계 1,678,809 31,012,116 83,763 685,833 33,460,521 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 차입부채 1,036,500 - 기타금융부채 56,986 834,393 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 5,906,843 5,906,843 3,898,964 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 207,347,185 207,347,185 189,113,418 189,113,418 주식 127,021,139 127,021,139 114,059,483 114,059,483 채무증권 56,879,264 56,879,264 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 22,946,780 22,946,780 22,184,876 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 500,002 500,002 상각후원가측정금융자산 (*) 20,127,312 20,127,312 9,373,900 9,373,900 합계 233,381,340 233,381,340 202,386,282 202,386,282 금융부채 차입부채 (*) 21,426,377 21,426,377 32,947,610 32,947,610 기타금융부채 (*) 2,164,892 2,164,892 5,014,898 5,014,898 합계 23,591,269 23,591,269 37,962,508 37,962,508 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 10,410,362 1,239,772 115,371,005 127,021,139 채무증권 - - 56,879,264 56,879,264 집합투자증권 - 3,870,135 19,076,645 22,946,780 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 10,410,362 5,109,907 191,826,916 207,347,185 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 7,127,389 1,266,421 105,665,673 114,059,483 채무증권 - - 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 - 3,771,105 18,413,771 22,184,876 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 7,127,389 5,037,526 176,948,503 189,113,418 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호(*), MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 (*)당기 중 청산하였습니다. 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호(*2) - - - 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 6,750,000 30,150,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 7,500,000 42,550,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,625,966,000 140,169,178 1,156,072,947 131,029,573 1,094,790,027 (*1) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다.(*2) 당기 중 청산하였습니다. 28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 25,728 175,188 - - 5,701 33,236 - - 수수료비용 - - 1,684 10,811 - - 2,988 9,544 일반관리비 - - 3,906 41,732 - - - - 종속기업 미래에셋애그로프로젝트조합 외 31 수수료수익 4,725,307 12,310,116 - - 3,878,461 9,853,398 - - 처분이익 15,964 15,964 - - - - - - 배당수익 1,799,309 2,927,618 - - 840,509 2,175,185 - - 이자수익 - 7,408 - - - - - - 수수료비용 - 35,541 92,527 - - - - 일반관리비 - - - - - 106,520 106,523 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 971,990 2,866,319 - - 761,859 2,030,408 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 수수료수익 6,819 20,515 - - 6,819 20,454 - - 일반관리비 - - 16,149 75,812 - - 23,436 127,862 합 계 7,545,117 18,323,128 57,280 220,882 5,493,349 14,112,681 132,944 243,929 28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 5,658,564 898,530 종속기업 미래에셋사회적기업투자조합2호 외 31 선급비용 1,018,828 - 미수수익 - 6,784,137 미수금 5,749,240 344,396 미지급비용 - 216,143 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 1,018,935 965,964 미지급비용 - 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 16,681 7,474 미지급비용 - 280 합계 13,462,248 9,373,563 28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자(*2) 분배(*1) 미래에셋 사회적기업 투자조합2호 - 31,470 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 16,500 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 12,000 미래에셋 청년창업 투자조합 - 785,714 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 2,498,343 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 1,365,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - 92,100 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 80,911 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 1,674,154 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 - 376,354 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 290,691 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 1,320,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 - 280,899 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 55,401 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 147,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 4,500,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 914,605 957,411 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,950,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - (*1) 이익 배분이 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래 중 출자는 종속기업인 조합 또는 관계기업인 PEF에 대한 출자거래입니다. 출자한 금액은 재무제표에서 관계기업투자자산 또는 종속기업투자자산으로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋애그로프로젝트조합 - 228,244 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 - 60,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 43,125 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 64,000 미래에셋 글로벌 투자조합 - 290,513 미래에셋 청년창업 투자조합 - 785,714 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 550,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 345,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 - 188,398 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 - 121,211 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 455,928 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 400,491 미래에셋청년창업투자조합3호 - 679,955 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 - 280,468 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 126,170 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,024,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 138,496 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,219,512 1,836,471 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 4,050,000 - 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,200,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 1,000,000 - 합계 22,869,512 7,618,184 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 28.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 310,822 1,225,427 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 7,500,000 9,450,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 2,325,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 15,750,000 20,250,000 합계 32,910,822 42,050,427 28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 240,512 801,221 퇴직급여 186,173 124,615 29. 현금흐름표 29.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입부채 31,166,610 (11,000,060) - - 20,166,550 리스부채 1,781,000 (561,558) 16,433 23,953 1,259,828 합계 32,947,610 (11,561,618) 16,433 23,953 21,426,378 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입부채 27,962,344 4,204,286 - - 32,166,630 리스부채 2,373,004 (532,861) 127,536 22,831 1,990,510 합계 30,335,348 3,671,425 127,536 22,831 34,157,140 29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 - 3,792,334 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 3분기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 21,070 56,103 80,303 (별도)당기순이익(백만원) 22,207 41,386 65,901 (연결)주당순이익(원) 402 1,169 1,741 현금배당금총액(백만원) - - 3,792 주식배당금총액(백만원) - - 2,285 (연결)현금배당성향(%) - - 4.7 현금배당수익률(%) 보통주 - - 1.00 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - 1.73 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - 83 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - 0.05 우선주 - - - 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - 1.91 1.91 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,800 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2023.01.30 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. VC 및 PEF 출자9,140 9,140 조합 및 펀드의결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금, MMDA 등 15,860 - - 계 15,860 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 3분기 제24기 제 23기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 3분기 제24기 제 23기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기 3분기(당분기) 한미회계법인 - - - 제24기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제23기(전전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기 3분기(당분기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 - 제24기(전기) 한미회계법인 반기검토 및 기말감사 220,000 - 220,000 1,848 제23기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,345 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 3분기(당분기) - - - - - 제24기(전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 2 2023년 03월 14일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 61.36 29,747,599 54.92 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 0 0 5,686,989 10.50 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.46 223,090 0.41 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 594,550 1.23 474,550 0.88 증여 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 최현만 계열회사 등기임원 보통주 14,000 0.03 14,000 0.26 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 3,250 0.01 3,250 0.01 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.17 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 설경석 계열회사 등기임원 보통주 7,607 0.02 7,607 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 0 0 5,071 0.01 신규선임 계 보통주 30,684,726 63.29 36,251,715 67.17 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 최현만 0.05 - - 미래에셋캐피탈㈜ 27.50 이만열 0.01 - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2022.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 106,213,250 부채총계 95,852,875 자본총계 10,360,375 매출액 19,161,174 영업이익 835,559 당기순이익 659,659 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2017년 01월 미래에셋증권-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017년 06월 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018년 03월 우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자 - 2018년 03월 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018년 05월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주) - 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 8,528,380 부채총계 5,634,120 자본총계 2,894,260 매출액 535,153 영업이익 72,448 당기순이익 602,636 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 474,550 - - 2002.04~ 2024.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2019.07~ 2024.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘18~‘현재)미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18)미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17)미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14)미래에셋증권 기획실 부서장(‘91)고려대학교 농업경제학 - - - 2023.03~ 2024.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2024.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 부사장 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 50,000 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.10 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory(‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 제25기 3분기 (연결)재무제표 주석 참조 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '28.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 처벌/조치 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 기관 대상자 2020.09.23 공정거래위원회 기관 과징금 부과(900만원) 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) 과징금납부(완료)* 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 * 상기 2020. 9. 23 공정거래위원회 과징금 부과(9백만원) 건은 불복하여 처분취소소송을 진행 중(과징금 기납부) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 보호예수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 5,686,989 2023.02.15 2024.02.15 1년 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 54,167,350 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음