미래에셋벤처투자 반기보고서 (2023.06)
3. 연결재무제표 주석

제 25(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재
제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	54.92	29,747,599	61.36

미래에셋캐피탈	5,686,989	10.50	-	-

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.41	223,090	0.46

우리사주조합	78,036	0.14	92,900	0.19

자기주식	1,406,772	2.60	509,106	1.05

기타	17,024,864	31.43	17,907,666	36.94

합계	54,167,350	100.00	48,480,361	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당반기말	전기말

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	20.45

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,112,660	-	237,103	237,053	237,053

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,773,853	1,548	710,898	621,923	621,923

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,464,293	1,548	611,036	608,860	608,860

미래에셋글로벌투자조합	30,307,977	149,557	900,150	388,761	388,761

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,969,589	21,652	234,943	212,800	212,800

미래에셋 청년창업 투자조합	15,432,042	204,805	7,062,146	6,936,073	6,936,073

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	27,152,918	17,625	3,007,037	(2,541,335)	(2,541,335)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	97,240,908	224,520	3,426,880	(7,483,517)	(7,483,517)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,627,782	223,106	1,091,689	403,273	403,273

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,173,917	237,822	1,810,658	785,924	785,924

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	29,631,933	796,794	2,567,519	1,813,602	1,813,602

미래에셋청년창업투자조합2호	22,836,026	213,987	3,212,442	1,732,223	1,732,223

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	16,894,861	67,007	2,384,568	2,230,388	2,230,388

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,340,105	-	318	(22,560)	(22,560)

미래에셋청년창업투자조합3호	22,747,483	205,921	160,429	(2,140,186)	(2,140,186)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	47,352,651	480,543	1,214,752	1,018,777	1,018,777

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,905,510	49,004	637,471	534,817	534,817

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	25,834,244	109,497	580,945	467,641	467,641

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	98,097,051	812,097	5,887,479	3,684,861	3,684,861

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	93,298,515	19	8,090,677	6,662,971	6,662,971

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	28,703,255	560	616,193	72,990	72,990

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	22,634,303	-	326,302	(890,200)	(890,200)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,948,475	1,698	591,538	319,019	319,019

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,430,810	113,250	17	(121,416)	(121,416)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,753,390	52,640	881	(99,301)	(99,301)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,455,006	31,391	432	(58,501)	(58,501)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,569,526	43,391	71	(45,609)	(45,609)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	26,369,828	-	4,822,275	4,474,011	4,474,011

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	34,921,917	-	387,479	(70,335)	(70,335)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	32,339,753	-	5,240,989	4,952,916	4,952,916

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	7,584,496	-	2,057,082	2,025,536	2,025,536

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	23,758,921	-	413,184	(475,117)	(475,117)

전반기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	반기순손익	반기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	-	-	287,262	(939,960)	(939,960)

미래에셋사회적기업투자조합2호	875,657	50	109	(485,256)	(485,256)

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	-	-	111,736	(1,086,209)	(1,086,209)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	11,591,034	652	5,883,317	5,471,688	5,471,688

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	10,274,554	669	5,653,325	5,545,329	5,545,329

미래에셋글로벌투자조합	30,274,745	505,087	11,767,864	9,680,341	9,680,341

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,781,106	45,968	278,900	256,569	256,569

미래에셋 청년창업 투자조합	13,048,900	357,736	638,876	(259,219)	(259,219)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	33,791,410	761	9,324,485	9,110,179	9,110,179

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	106,363,996	464,090	36,781,831	36,299,853	36,299,853

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	9,992,747	105,772	321,868	(1,072,680)	(1,072,680)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	13,168,188	131,536	512,460	(579,103)	(579,103)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,566,910	545,374	4,257,322	3,454,746	3,454,746

미래에셋청년창업투자조합2호	21,325,145	435,329	1,578,047	1,087,272	1,087,272

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,752,975	155,509	786,932	391,096	391,096

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,373,003	10,338	4,899	(181,880)	(181,880)

미래에셋청년창업투자조합3호	25,120,218	438,470	3,950,768	3,661,319	3,661,319

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	46,424,148	570,818	5,899,600	4,679,878	4,679,878

미래에셋-그린프로그 투자조합	13,387,613	65,924	1,259,839	1,207,444	1,207,444

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	25,324,396	67,289	674,535	547,215	547,215

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	103,565,105	1,715,012	4,093,166	2,722,341	2,722,341

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	88,570,757	435,233	3,379,407	1,616,673	1,616,673

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,268,608	126,873	2,056,005	1,823,559	1,823,559

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	24,124,108	109,606	1,715,303	1,536,982	1,536,982

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,756,568	128,810	1,261,199	1,013,548	1,013,548

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,498,113	59,137	117	(120,803)	(120,803)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,854,405	54,353	1,945	(98,266)	(98,266)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,515,210	33,094	1,134	(57,828)	(57,828)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,637,945	66,202	137	(44,273)	(44,273)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	22,025,074	129,257	339,918	143,411	143,411

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	26,216,648	234,396	13,393	(285,709)	(285,709)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	27,542,871	156,034	392,673	210,024	210,024

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	5,578,900	19,940	148,318	133,460	133,460

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	11,044,636	214,379	-	-	-

1.3 종속기업의 변동현황1.3.1 당반기 및 전반기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다.

당반기 중 신규로 포함된 회사는 없습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 신설 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 신설 1.3.2 당반기 및 전반기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 중요한 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 측정 기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정되는 주식기준보상- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채2.3 기능통화와 표시통화지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 2.4 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 반기연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2.5 중요한 회계정책 2.5.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표 되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험 투자자산포트폴리오 리스크 연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 48,120,418 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 343,063,874 336,378,991 기타유가증권 2,035,338 2,082,592 소계 345,099,212 338,461,583 상각후원가측정금융자산 예치금 14,351,784 1,344,396 대출채권 470,000 553,750 미수금 632,206 561,389 미수수익 754,861 1,089,135 보증금 581,615 581,307 소계 16,790,466 4,129,977 합계 410,010,096 396,391,580 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 3.5.4 이자율변동위험변동금리부 금융상품의 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 45,491,598 52,901,489 기타예치금 2,628,820 898,531 합계 48,120,418 53,800,020 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식 633,640,192 593,882,149 채무증권 343,075,754 336,378,991 집합투자증권 24,146,135 23,619,676 기타유가증권 2,035,338 2,082,592 합계 1,002,897,419 955,963,408 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예치금 14,351,784 1,344,396 대출채권 1,020,000 1,103,750 미수금 632,206 561,389 미수수익 754,861 1,089,135 보증금 581,615 581,307 소계 17,340,466 4,679,977 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 16,790,466 4,129,977 7.2 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적 인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (798,372) (29,825) (159,039) 4,057,921 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,301,028 - - 424,631 - 11,725,659 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (13,458) - 2,903,417 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,393 900,000 - (124,036) - 6,025,357 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (34,134) - 1,140,205 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (56,073) - 941,905 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (33,643) - 1,506,322 합계 26,535,130 2,589,605 (798,372) 133,462 (159,039) 28,300,786 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - 7,485 - 15,517 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,284,237) 416,079 (552,234) 4,692,190 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,156 - - 52,558 - 10,166,714 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 2,250,000 - (124,976) - 3,568,975 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 1,000,000 - (36,257) - 1,958,874 합계 17,454,340 4,469,512 (1,284,237) 314,889 (552,234) 20,402,270 8.3 관계기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재와 당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 62,200,807 348,566 61,852,241 1,498,322 (1,129,331) (1,129,331) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 243,027,097 305,953 242,721,144 9,395,507 8,789,978 8,789,978 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,620,595 - 122,620,595 1,039,128 (568,375) (568,375) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 40,963,855 754,645 40,209,210 46,561 (827,732) (827,732) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,003,430 - 19,003,430 227,835 (536,299) (568,895) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,908,595 - 33,908,595 40,368 (2,018,619) (2,018,619) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,741,855 164,548 14,577,307 3,178 (325,579) (325,579) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 - - - (63,076) (44,282) (44,282) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 8,201,899 8,201,899 8,201,899 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 1,088,143 1,088,143 1,088,143 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,483,005 452,063 35,030,942 (834,005) (834,005) (834,005) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 (1,524,658) (1,524,658) (1,524,658) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,810 97,925 7,402,885 - - - 8.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 424,631 476,122 관계기업관련손실 지분법손실 291,169 161,233 합계 133,462 314,889 9. 유형자산9.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (21,786) - 123,450 기구비품 167,804 (109,427) - 58,377 임차점포시설물 736,082 (474,791) - 261,291 사용권자산 부동산 3,303,362 (1,916,660) - 1,386,702 사용권자산_차량 122,216 (45,999) - 76,217 합계 4,474,700 (2,568,663) - 1,906,037 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 9.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 137,974 - - (14,524) 123,450 기구비품 61,257 13,574 (3,127) (13,327) 58,377 임차점포시설물 353,301 - - (92,010) 261,291 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (346,957) 1,386,702 사용권자산 차량 96,587 - - (20,370) 76,217 합계 2,366,345 30,007 (3,127) (487,188) 1,906,037 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 83,021 - (13,640) (14,288) 55,093 기구비품 67,130 17,319 (3,549) (13,267) 67,633 임차점포시설물 537,322 - - (92,011) 445,311 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (348,570) 2,072,301 사용권자산 차량 - 122,216 - (5,259) 116,957 합계 3,102,386 145,494 (17,189) (473,395) 2,757,295 10. 무형자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (139,258) - 15,842 합계 342,906 (139,258) (45,187) 158,461 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 10.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (7,076) - 15,842 합계 165,537 - (7,076) - 158,461 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - (10,670) - 33,588 합계 186,877 - (10,670) - 176,207 11. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급비용 52,832 46,804 12. 차입부채12.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 8,000,000 농협은행 5.31~5.36 15,166,570 17,166,610 수협은행 5.65 3,000,000 3,000,000 광주은행 - - 3,000,000 소계 21,166,570 31,166,610 리스부채 - - 1,452,241 1,781,000 합계 22,618,811 32,947,610 12.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 1,515,987 1,860,042 현재가치할인차금 (63,746) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,452,241 1,781,000 12.3 당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 1,781,000 2,373,004 취득 16,433 127,536 지급 (361,134) (337,326) 이자비용 15,943 14,842 반기말 1,452,242 2,178,056 12.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 361,134 337,326 비용인식액 15,943 14,842 13. 충당부채 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 107,487 - - 1,103 108,590 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,127 106,385 14. 기타부채 14.1 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급비용 2,329,500 5,199,912 미지급배당금 70,151 70,151 소계 2,399,651 5,270,063 기타부채 미지급금 235 - 예수금 122,763 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 230,176 225,097 합계 2,629,827 5,495,160 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당반기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 15.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당반기 및 전반기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 당반기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 31일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 06월 30일 당반기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 전반기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 06월 30일 전반기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 15.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 31,287,187 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,158 12,013,545 15.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,766,944 1,766,944 자기주식 (9,875,768) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (8,017,969) (2,646,943) 15.4 이익잉여금15.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 259,812,408 237,987,861 합계 261,702,105 239,877,558 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 237,987,861 188,340,852 반기순이익 21,824,548 40,587,092 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 반기말 259,812,409 222,471,839 16. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 961,046 1,894,328 632,650 1,268,548 수수료비용 매매수수료 24,908 30,743 5,593 6,556 합계 936,138 1,863,585 627,057 1,261,992 17. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 11,124,714 13,538,984 441,721 3,164,436 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 54,730,418 64,250,090 116,708,328 138,773,365 소계 65,855,132 77,789,074 117,150,049 141,937,801 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 552,249 588,128 330,361 632,040 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 21,511,208 25,074,244 11,987,140 17,405,705 소계 22,063,457 25,662,372 12,317,501 18,037,745 합계 43,791,675 52,126,702 104,832,548 123,900,056 18. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 - 575 - - 예치금이자수익 361,399 675,671 115,507 211,285 기타이자수익 79,892 204,553 19,600 40,756 소계 441,291 880,799 135,107 252,041 이자비용 차입금이자비용 307,584 729,018 242,209 454,696 리스부채이자비용 7,990 15,943 7,055 14,842 기타이자비용 56,987 56,987 - - 소계 372,561 801,948 249,264 469,538 합계 68,730 78,851 (114,157) (217,497) 19. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 110,721 561,288 254,054 948,888 외환차익 31 31 - 3,882 외화환산이익 48 281 1,398 1,398 비지배지분부채 수익 9,773,994 11,505,577 268,718 4,715,794 기타의영업수익 6,817 13,635 6,818 13,637 소계 9,891,611 12,080,812 530,988 5,683,599 기타영업비용 외환차손 - 2,399 - 4,058 외화환산손실 78 119 70,371 70,371 복구충당부채전입액 552 1,103 599 1,127 비지배지분부채 비용 28,043,570 33,530,741 73,527,379 77,359,007 소계 28,044,200 33,534,362 73,598,349 77,434,563 합계 (18,152,589) (21,453,550) (73,067,361) (71,750,964) 20. 인건비20.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,259,028 2,579,520 1,233,261 2,321,033 퇴직급여 134,337 269,318 129,703 256,626 복리후생비 138,812 337,973 202,671 347,713 합계 1,532,177 3,186,811 1,565,635 2,925,372 20.2 주식기준보상 20.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당반기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 주식기준보상비용 주식선택권 - - 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 269,318천원 및 256,626천원입니다. 21. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 69,442 139,109 67,595 135,409 지급수수료 568,939 789,354 395,509 649,043 접대비 255,700 531,897 214,816 415,482 광고선전비 19,800 19,800 - - 유형자산감가상각비 243,625 487,188 238,962 473,396 연수비 9,221 11,831 4,645 14,922 무형자산상각비 2,640 7,076 5,335 10,670 세금과공과 57,487 91,383 35,636 86,983 기타 81,291 142,311 81,466 143,197 합계 1,308,145 2,219,949 1,043,964 1,929,102 22. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - 660 660 기타 76,156 76,257 122 484 소계 76,156 76,257 782 1,144 영업외비용 유형자산처분손실 - - 34 34 기부금 6,692 6,692 - 31,989 소계 6,692 6,692 34 32,023 합계 69,464 69,565 748 (30,879) 23. 법인세비용 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 593,916 2,245,389 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (724,142) 30,100 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 5,717,534 5,760,542 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 5,587,308 8,036,031 24. 주당이익24.1 기본주당이익 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 19,072,527,960 21,824,547,561 23,300,609,343 40,587,092,012 가중평균 유통보통주식수 52,836,447 52,246,404 45,912,616 46,938,108 기본주당이익 361 418 507 865 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 19,072,527,960 21,824,547,561 23,300,609,343 40,587,092,012 발행된 가중평균유통보통주식수 52,836,447 52,246,404 45,912,616 46,938,108 주식선택권 375,773 379,678 555,844 561,944 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,212,220 52,626,082 46,468,460 47,500,052 희석주당이익 358 415 501 854 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 48,120,418 - 48,120,418 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,002,897,419 1,002,897,419 상각후원가측정금융자산 16,790,466 - 16,790,466 합계 64,910,884 1,002,897,419 1,067,808,303 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 53,800,020 - 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 - 955,963,408 955,963,408 상각후원가측정금융자산 4,129,977 - 4,129,977 합계 57,929,997 955,963,408 1,013,893,405 25.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 22,618,811 32,947,610 기타금융부채 2,399,651 5,270,063 비지배지분부채 710,346,414 688,509,826 합계 735,364,876 726,727,499 25.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,950,856 39,175,846 - 561,288 52,687,990 상각후원가측정금융자산 - - 880,799 - 880,799 합계 12,950,856 39,175,846 880,799 561,288 53,568,789 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,532,396 121,367,660 - 948,888 124,848,944 상각후원가측정금융자산 - - 252,041 - 252,041 합계 2,532,396 121,367,660 252,041 948,888 125,100,985 25.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 11,505,577 (33,530,741) - (22,025,164) 차입부채 - - (801,948) (801,948) 합계 11,505,577 (33,530,741) (801,948) (22,827,112) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,715,794 (77,359,008) - (72,643,213) 차입부채 - - (469,538) (469,538) 합계 4,715,794 (77,359,008) (469,538) (73,112,751) 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 48,120,418 48,120,418 53,800,020 53,800,020 당기손익-공정가치측정금융자산 1,002,897,419 1,002,897,419 955,963,408 955,963,408 주식 633,640,192 633,640,192 593,882,149 593,882,149 채무증권 343,075,754 343,075,754 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 24,146,135 24,146,135 23,619,676 23,619,676 기타유가증권 2,035,338 2,035,338 2,082,592 2,082,592 상각후원가측정금융자산(*) 16,790,467 16,790,467 4,129,977 4,129,977 합계 1,067,808,304 1,067,808,304 1,013,893,405 1,013,893,405 금융부채 차입부채(*) 22,618,811 22,618,811 32,947,610 32,947,610 기타금융부채(*) 2,399,651 2,399,651 5,270,063 5,270,063 비지배지분부채(*) 710,346,414 710,346,414 688,509,826 688,509,826 합계 735,364,876 735,364,876 726,727,499 726,727,499 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 24,135,055 4,961,572 604,543,565 633,640,192 채무증권 - - 343,075,754 343,075,754 집합투자증권 - 3,904,194 20,241,941 24,146,135 기타유가증권 - - 2,035,338 2,035,338 합계 24,135,055 8,865,766 969,896,598 1,002,897,419 (*)당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품은 321,745,525천원이며, 해당금액은 수준3에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 27,222,290 4,105,580 562,554,279 593,882,149 채무증권 - - 336,378,991 336,378,991 집합투자증권 - 3,771,105 19,848,571 23,619,676 기타유가증권 - - 2,082,592 2,082,592 합계 27,222,290 7,876,685 920,864,433 955,963,408 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당기말 누적출자금액 (*1) 당기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*2) 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 4,500,000 20,100,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 6,450,000 36,593,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,625,966,000 136,869,178 1,140,065,947 131,029,573 1,094,790,027 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 27.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 5,000,000 28. 비연결구조화기업28.1 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당반기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 6,222,793 5,982,972 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,117,112,530 2,114,222,261 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 40,645,416 56,286,903 28.2 당반기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,904,194 20,241,941 24,146,135 최대손실노출액 투자자산 3,904,194 20,241,942 24,146,136 추가출자약정 - 1,612,557 1,612,557 합계 3,904,194 21,854,499 25,758,693 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 최대손실노출액 투자자산 3,771,105 19,848,571 23,619,676 추가출자약정 - 2,034,791 2,034,791 합계 3,771,105 21,883,362 25,654,467 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래 29.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 96,874 149,469 - - 17,596 27,621 - - 수수료비용 - - 23,383 28,912 - - 5,434 6,556 일반관리비 - - 4,927 37,826 - - - - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 수수료수익 961,047 1,894,329 - - 632,650 1,268,548 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 6,877 13,695 - - 6,818 13,636 - - 일반관리비 - - 27,686 59,663 - - 48,028 104,426 합계 1,064,798 2,057,493 55,996 126,401 657,064 1,309,805 53,462 110,982 29.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 6,013,970 898,530 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 610,462 965,964 미지급비용 156,639 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 8,959 7,474 미지급비용 990 280 합계 6,791,020 2,028,887 29.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 8,000,000 - - 1,737,424 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 957,411 914,605 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - - 900,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 - - 775,000 - 기타 미래에셋캐피탈(주) 25,000,004 - - 2,708,622 미래에셋자산운용(주) - - - 193,500 미래에셋생명(주) - - - 120,500 합계 33,000,004 957,411 2,589,605 4,760,046 (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 지배기업 미래에셋증권(주) 52,053,200 - - 8,089,136 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 1,836,471 1,219,512 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - - 2,250,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 1,000,000 - 기타 미래에셋캐피탈(주) - - - 1,905,067 미래에셋자산운용(주) - - - 301,875 미래에셋생명(주) - - - 158,125 합계 52,053,200 1,836,471 4,469,512 10,454,203 (*1) 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,440,000 56.25% 1,687,500 56.25% 미래에셋자산운용(주) 672,000 26.25% 787,500 26.25% 미래에셋생명(주) 352,000 13.75% 412,500 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,665,000 64.29% 1,935,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 481,000 18.57% 559,000 18.57% 미래에셋생명(주) 370,000 14.29% 430,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 768,973 25.00% 768,973 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 384,487 12.50% 384,487 12.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 350,000 35.00% 700,000 35.00% 미래에셋증권(주) 225,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 633,586 17.86% 1,419,300 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 3,195,000 15.00% 3,405,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 2,130,000 10.00% 2,270,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,393,062 5.62% 4,477,331 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,847,000 70.00% 15,190,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 12,000,000 33.30% 9,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 10,000,000 40.65% 5,000,000 45.45% 29.5.2 출자 약정29.5.2.1 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 310,822 1,225,427 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 8,550,000 9,450,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 2,325,000 합계 17,210,822 19,800,427 29.5.2.2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당기말 전기말 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 3,000,000 6,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 34,715,447 45,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 64,000,000 64,000,000 미래에셋캐피탈(주) 8,000,000 8,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 1,123,740 4,430,389 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 2,280,000 2,520,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 28,000,000 28,000,000 미래에셋캐피탈(주) 7,200,000 7,200,000 합계 148,319,187 165,150,389 29.5.3 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 미래에셋증권㈜ 789,845 3,012,081 미래에셋캐피탈(주) 1,089,907 17,635 미래에셋컨설팅(주) - 737,939 미래에셋자산운용(주) - 249,375 미래에셋생명보험(주) - 130,625 합계 1,879,752 4,147,655 29.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 554,397 530,799 퇴직급여 124,115 123,846 30. 현금흐름표30.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 688,509,826 (188,576) - 21,901,823 710,223,073 차입부채 31,166,610 (10,000,040) - - 21,166,570 리스부채 1,781,000 (361,134) 16,433 15,942 1,452,241 합계 721,457,436 (10,549,750) 16,433 21,917,765 732,841,884 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 비지배지분 부채 557,576,888 53,838,303 - 72,643,214 684,058,405 차입부채 27,962,344 5,152,198 - - 33,114,542 리스부채 2,373,004 (337,326) 127,536 14,842 2,178,056 합계 587,912,236 58,653,175 127,536 72,658,056 719,351,003 30.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주식배당 - 2,284,538 4. 재무제표 요 약 반 기 재 무 상 태 표 제 25(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 25(당)기 반기말 제24(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,26,27,29 2,640,309,763 3,898,964,403 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,26,27,29 208,571,660,881 189,113,418,037 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,26,27,29 19,955,451,426 9,373,899,938 IV. 관계기업투자자산 8 28,300,786,455 26,535,129,870 V. 종속기업투자자산 9 86,049,172,983 85,616,610,046 VI. 유형자산 10 1,906,038,617 2,366,346,607 VII. 무형자산 11 158,461,240 165,536,907 VIII. 기타자산 12,29 52,832,042 46,803,954 자 산 총 계 347,634,713,407 317,116,709,762 부 채 I. 차입부채 13,26,27,30 22,618,811,386 32,947,609,523 II. 충당부채 14 108,589,732 107,487,172 III. 기타부채 15,26,27,29 2,592,918,156 5,239,995,306 IV. 당기법인세부채 582,348,140 1,142,361,138 V. 이연법인세부채 24 17,632,947,856 12,657,945,626 부 채 총 계 43,535,615,270 52,095,398,765 자 본 I. 자본금 1,16 54,667,350,000 48,980,361,000 II. 자본잉여금 16 31,291,158,786 12,013,545,463 III. 이익잉여금 16 226,158,558,161 206,674,347,134 IV. 자본조정 16 (8,017,968,810) (2,646,942,600) 자 본 총 계 304,099,098,137 265,021,310,997 부 채 및 자 본 총 계 347,634,713,407 317,116,709,762 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 25(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 24(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제25(당)기 반기 제24(전)기 반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 I. 영업수익 25,889,780,733 31,991,605,060 25,214,349,513 48,835,237,309 1. 수수료수익 17,29 5,613,128,057 9,479,137,685 4,166,677,479 7,243,485,237 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 18,26 18,481,025,536 20,216,521,988 19,717,746,103 39,032,115,131 3. 관계기업및종속기업 관련이익 8,9 424,631,034 424,631,034 (49,037,874) 476,121,673 4. 이자수익 19,26 209,821,180 327,163,234 36,071,377 62,089,610 5. 기타영업수익 20,26 1,161,174,926 1,544,151,119 1,342,892,428 2,021,425,658 II. 영업비용 4,197,977,339 7,656,026,710 7,585,047,602 11,691,165,799 1. 수수료비용 17,29 9,386,346 10,956,787 5,592,705 6,555,673 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 18,26 1,053,693,236 1,406,598,400 4,592,200,409 6,152,350,120 3. 관계기업및종속기업 관련손실 8,9 118,408,907 291,168,650 171,403,520 267,753,073 4. 이자비용 13,19,26 372,561,294 801,948,027 249,264,464 469,538,127 5. 인건비 21 1,532,176,933 3,186,811,198 1,565,634,957 2,925,372,281 6. 일반관리비 22 1,111,121,300 1,957,322,198 929,980,916 1,794,040,935 7. 기타영업비용 20 629,323 1,221,450 70,970,631 75,555,590 III. 영업이익 21,691,803,394 24,335,578,350 17,629,301,911 37,144,071,510 IV. 영업외손익 (6,692,000) (6,591,471) 646,396 (31,321,145) 1. 영업외수익 23 - 100,529 680,370 701,878 2. 영업외비용 23 6,692,000 6,692,000 33,974 32,023,023 V. 법인세비용차감전순이익 21,685,111,394 24,328,986,879 17,629,948,307 37,112,750,365 VI. 법인세비용 24 4,561,763,932 4,844,775,852 3,552,090,168 5,333,415,690 VII. 반기순이익 17,123,347,462 19,484,211,027 14,077,858,139 31,779,334,675 VIII. 반기총포괄이익 17,123,347,462 19,484,211,027 14,077,858,139 31,779,334,675 IX. 주당이익 1. 기본주당이익 25 324 373 307 677 2. 희석주당이익 25 322 370 303 669 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 자 본 변 동 표 제 25(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 24(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2022년 1월 1일(제24(전)기초) 46,695,823,000 12,013,545,463 171,364,848,399 (2,607,596,490) 227,466,620,372 총포괄이익 1. 반기순이익 - - 31,779,334,675 - 31,779,334,675 소유주와의 거래 등 1. 자기주식의 증가 - - - (39,346,110) (39,346,110) 2. 주식배당 2,284,538,000 - (2,284,538,000) - - 3. 현금배당 - - (3,792,334,159) - (3,792,334,159) 2022년 6월 30일(제24(전)기 반기말) 48,980,361,000 12,013,545,463 197,067,310,915 (2,646,942,600) 255,414,274,778 2023년 1월 1일(제25(당)기초) 48,980,361,000 12,013,545,463 206,674,347,134 (2,646,942,600) 265,021,310,997 총포괄이익 1. 반기순이익 - - 19,484,211,027 - 19,484,211,027 소유주와의 거래 등 1. 유상증자 5,686,989,000 19,277,613,323 - - 24,964,602,323 2. 자기주식의 증가 (5,371,026,210) (5,371,026,210) 2023년 6월 30일(제25(당)기 반기말) 54,667,350,000 31,291,158,786 226,158,558,161 (8,017,968,810) 304,099,098,137 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 현 금 흐 름 표 제 25(당)기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 24(전)기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제25(당)기 반기 제24(전)기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (8,416,014,129) 10,763,050,809 1. 조정후반기순이익 23,273,537,503 35,517,689,578 반기순이익 19,484,211,027 31,779,334,675 이자수익 (327,163,234) (62,089,610) 배당수익 (1,530,234,169) (2,002,509,304) 이자비용 801,948,027 469,538,127 법인세비용 4,844,775,852 5,333,415,690 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 2,154,389,142 6,393,660,932 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,367,735,763 5,570,309,661 감가상각비 487,187,612 473,396,344 무형자산상각비 7,075,667 10,670,000 지분법손실 291,168,650 161,232,791 외화환산손실 118,890 70,371,321 종속기업관련손실 - 106,520,282 유형자산처분손실 - 33,958 복구충당부채전입 1,102,560 1,126,575 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (20,063,900,790) (37,410,749,700) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (19,638,989,168) (36,932,569,604) 유형자산처분이익 - (659,990) 지분법이익 (424,631,034) (476,121,673) 외화환산이익 (280,588) (1,398,433) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (14,262,665,830) 9,964,404,292 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (1,186,989,439) 10,289,140,671 상각후원가측정금융자산의 증감 (10,438,415,326) 3,394,050,368 기타자산의 증감 (17,595,818) (30,585,755) 예수부채의 증감 7,518,230 25,562,520 기타부채의 증감 (2,627,183,477) (3,713,763,512) 4. 이자수취 184,027,072 110,171,802 5. 이자지급 (813,416,505) (437,994,229) 6. 배당금수취 1,530,234,169 2,002,509,304 7. 법인세지급 (418,218,890) (5,376,641,170) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,075,204,095) (13,093,328,460) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 3,777,975,386 3,793,502,615 유형자산의 처분 3,127,323 17,814,904 종속기업투자자산의 처분 2,817,437,063 1,939,216,797 관계기업투자자산의 처분 957,411,000 1,836,470,914 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (5,853,179,481) (16,886,831,075) 유형자산의 취득 (13,574,280) (17,318,880) 종속기업투자자산의 취득 (3,250,000,000) (12,400,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (2,589,605,201) (4,469,512,195) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 9,232,401,886 983,191,188 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 24,964,602,323 5,985,547,611 유상증자 24,964,602,323 - 차입금의 증가 - 5,985,547,611 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (15,732,200,437) (5,002,356,423) 리스부채의 상환 (361,134,227) (337,326,154) 차입금의 상환 (10,000,040,000) (833,350,000) 자기주식 취득 (5,371,026,210) (39,346,110) 배당금 지급 - (3,792,334,159) IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 161,698 (68,972,888) V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) (1,258,654,640) (1,416,059,351) VI. 기초 현금및현금성자산 3,898,964,403 13,291,725,039 VII. 반기말 현금및현금성자산 2,640,309,763 11,875,665,688 "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 25(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재 제 24(전)기 2022년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 보통주 54,167,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 54,167,350천원(보통주: 54,167,350천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당반기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 54.92 29,747,599 61.36 미래에셋캐피탈 5,686,989 10.50 - - 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.41 223,090 0.46 우리사주조합 78,036 0.14 92,900 0.19 자기주식 1,406,772 2.60 509,106 1.05 기타 17,024,864 31.43 17,907,666 36.94 합계 54,167,350 100.00 48,480,361 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계기준의 적용 회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 중요한 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 측정 기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 2.3 기능통화와 표시통화 지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 2.4 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 반기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2.5 중요한 회계정책 2.5.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.5.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오 리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 2,640,310 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 55,810,651 52,369,057 기타유가증권 500,002 500,002 소계 56,310,653 52,869,059 상각후원가측정금융자산 예치금 14,000,000 - 대출채권 470,000 553,750 미수금 471,562 474,318 미수수익 4,432,275 7,764,525 보증금 581,615 581,307 소계 19,955,452 9,373,900 합계 78,906,415 66,141,923 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환 위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격 위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 3.5.4 이자율 위험변동금리부 금융상품의 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 11,490 3,000,434 기타예치금 2,628,820 898,530 합계 2,640,310 3,898,964 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식 129,427,673 114,059,483 채무증권 55,810,651 52,369,057 집합투자증권 22,833,335 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 합계 208,571,661 189,113,418 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예치금 14,000,000 - 대출채권 1,020,000 1,103,750 미수금 471,562 474,318 미수수익 4,432,275 7,764,525 보증금 581,615 581,307 소계 20,505,452 9,923,900 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 19,955,452 9,373,900 7.2 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 반기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.32 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적 인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,130,552 914,605 (798,371) (29,825) (159,039) 4,057,922 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,301,028 - - 424,631 - 11,725,659 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,916,875 - - (13,458) - 2,903,417 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 5,249,392 900,000 - (124,036) - 6,025,356 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,174,339 - - (34,134) - 1,140,205 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 997,978 - - (56,073) - 941,905 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 764,965 775,000 - (33,643) - 1,506,322 합계 26,535,129 2,589,605 (798,371) 133,462 (159,039) 28,300,786 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 지분법손익 배당 반기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - 7,485 - 15,517 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 1,219,512 (1,284,237) 416,079 (552,234) 4,692,190 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,155 - - 52,558 - 10,166,713 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 2,250,000 - (124,975) - 3,568,976 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 1,000,000 - (36,257) - 1,958,874 합계 17,454,340 4,469,512 (1,284,237) 314,889 (552,234) 20,402,270 8.3 관계기업의 재무정보 요약당반기 및 전반기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 62,200,806 348,566 61,852,241 1,498,322 (1,129,331) (1,129,331) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 243,027,097 305,953 242,721,144 9,395,507 8,789,978 8,789,978 미래에셋 세이지 투자조합 2호 122,620,595 - 122,620,595 1,039,128 (568,375) (568,375) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 40,963,855 754,645 40,209,210 46,561 (827,732) (827,732) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,003,430 - 19,003,430 227,835 (536,336) (568,895) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 33,908,595 - 33,908,595 40,368 (2,018,619) (2,018,619) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 14,741,853 164,548 14,577,307 3,178 (325,579) (325,579) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 - - - (63,076) (44,282) (44,282) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,747,641 365,284 65,382,357 8,201,899 8,201,899 8,201,899 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 234,215,429 284,148 233,931,281 1,088,143 1,088,143 1,088,143 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 35,483,005 452,063 35,030,942 (834,005) (834,005) (834,005) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 124,001,930 812,959 123,188,971 (1,524,658) (1,524,658) (1,524,658) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 19,953,297 380,972 19,572,325 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,018,577 91,363 35,927,214 - - - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 7,500,810 97,925 7,402,885 - - - 8.4 당반기 및 전반기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 관계기업관련이익 지분법이익 424,631 476,122 관계기업관련손실 지분법손실 291,169 161,233 합계 133,462 314,889 9. 종속기업투자자산9.1 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당반기말 전기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 20.45 (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다. 9.2 당반기 및 전반기 중 종속기업투자자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 반기말 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 102,843 - (16,500) - 86,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 79,911 - (12,000) - 67,911 미래에셋글로벌투자조합 223,479 - - - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,391,951 - (785,714) - 606,236 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 389,751 - (220,000) - 169,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,394,286 - (210,000) - 3,184,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 795,841 - (78,000) - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 840,872 - (68,455) - 772,418 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,034,154 - - - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2,363,157 - - - 2,363,157 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 2,979,384 - - - 2,979,384 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,605,830 - - - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 15,321,000 - (960,000) - 14,361,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,924,438 - (280,899) - 14,643,539 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,176,669 - (38,869) - 3,137,799 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,510,000 - (147,000) - 6,363,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 3,000,000 1,000,000 - - 4,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 2,250,000 - - 4,500,000 합계 85,616,610 3,250,000 (2,817,437) - 86,049,173 (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 반기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 30,000 - - - 30,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 122,193 - - - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - (7,500) - 102,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 513,992 - (290,513) - 223,479 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - (27,128) - 1,820,522 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,093,751 - (550,000) - 543,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,739,286 - (225,000) - 3,514,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 859,210 - (63,369) - 795,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 941,353 - (100,481) - 840,872 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,280,000 - (245,846) - 5,034,154 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,578,473 - (215,315) - 2,363,158 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - (87,894) - 3,432,106 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - (126,170) - 1,605,830 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,400,000 1,600,000 - - 16,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,000,000 - - - 15,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,900,000 - - - 6,900,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 347,475 - - (106,520) 240,955 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 5,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 2,000,000 - - 2,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800,000 - - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,000,000 - - 1,000,000 합계 74,854,005 12,400,000 (1,939,216) (106,520) 85,208,269 9.3 당반기 및 전반기 중 종속기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 종속기업관련이익 손상차손환입 - - 종속기업관련손실 손상차손 - 106,520 합계 - (106,520) 9.4 종속기업의 재무정보 요약당반기 및 전반기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.당반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,112,660 - 237,103 237,053 237,053 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,773,853 1,548 710,898 621,923 621,923 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,464,293 1,548 611,036 608,860 608,860 미래에셋글로벌투자조합 30,307,977 149,557 900,150 388,761 388,761 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,969,589 21,651 234,943 212,799 212,799 미래에셋 청년창업 투자조합 15,432,041 204,805 7,062,146 6,936,073 6,936,073 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 27,152,918 17,625 3,007,037 (2,541,335) (2,541,335) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 97,240,908 224,520 3,426,880 (7,483,517) (7,483,517) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,627,782 223,106 1,091,689 403,273 403,273 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,173,917 237,822 1,810,657 785,924 785,924 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 29,631,933 796,794 2,567,518 1,813,602 1,813,602 미래에셋청년창업투자조합2호 22,836,026 213,987 3,212,442 1,732,223 1,732,223 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 16,894,861 67,007 2,384,568 2,230,388 2,230,388 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,340,105 - 318 (22,560) (22,560) 미래에셋청년창업투자조합3호 22,747,482 205,921 160,429 (2,140,186) (2,140,186) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 47,352,651 480,543 1,214,752 1,018,777 1,018,777 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,905,510 49,004 637,471 534,817 534,817 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 25,834,244 109,497 580,945 467,641 467,641 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 98,097,051 812,097 5,878,478 3,684,860 3,684,860 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 93,298,515 19 8,090,677 6,662,971 6,662,971 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 28,703,255 560 603,593 72,990 72,990 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 22,634,303 - 326,302 (890,200) (890,200) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,948,475 1,698 591,538 319,019 319,019 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,430,810 113,250 17 (121,416) (121,416) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,753,390 52,640 881 (99,301) (99,301) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,455,006 31,391 432 (58,501) (58,501) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,569,525 43,391 71 (45,609) (45,609) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 26,369,828 - 4,822,275 4,474,011 4,474,011 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 34,921,917 - 378,479 (70,335) (70,335) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 32,339,753 - 5,240,989 4,952,915 4,952,915 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 7,584,496 - 2,057,082 2,025,536 2,025,536 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 23,758,921 - 413,184 (475,117) (475,117) 전반기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 - - 287,262 (939,960) (939,960) 미래에셋사회적기업투자조합2호 875,657 50 109 (485,256) (485,256) 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 - - 111,736 (1,086,209) (1,086,209) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 11,591,034 652 5,883,317 5,471,688 5,471,688 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 10,274,554 669 5,653,325 5,545,329 5,545,329 미래에셋글로벌투자조합 30,274,745 505,087 11,767,864 9,680,341 9,680,341 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,781,106 45,968 278,900 256,569 256,569 미래에셋 청년창업 투자조합 13,048,900 357,736 638,876 (259,219) (259,219) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 33,791,410 761 9,324,485 9,110,179 9,110,179 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 106,363,996 464,090 36,781,831 36,299,853 36,299,853 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 9,992,747 105,772 321,868 (1,072,680) (1,072,680) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 13,168,188 131,536 512,460 (579,103) (579,103) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,566,910 545,374 4,257,322 3,454,746 3,454,746 미래에셋청년창업투자조합2호 21,325,145 435,329 1,578,047 1,087,272 1,087,272 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 14,752,975 155,509 786,932 391,096 391,096 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,373,003 10,338 4,899 (181,880) (181,880) 미래에셋청년창업투자조합3호 25,120,218 438,470 3,950,768 3,661,319 3,661,319 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 46,424,148 570,818 5,899,600 4,679,878 4,679,878 미래에셋-그린프로그 투자조합 13,387,613 65,924 1,259,839 1,207,444 1,207,444 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 25,324,396 67,289 674,535 547,215 547,215 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 103,565,105 1,715,012 4,093,166 2,722,341 2,722,341 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 88,570,757 435,233 3,379,407 1,616,673 1,616,673 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,268,608 126,873 2,056,005 1,823,559 1,823,559 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 24,124,108 109,606 1,715,303 1,536,982 1,536,982 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,756,568 128,810 1,261,199 1,013,548 1,013,548 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,498,113 59,137 117 (120,803) (120,803) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,854,405 54,353 1,945 (98,266) (98,266) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,515,210 33,094 1,134 (57,828) (57,828) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,637,945 66,202 137 (44,273) (44,273) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,025,074 129,257 339,918 143,411 143,411 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 26,216,648 234,396 13,393 (285,709) (285,709) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 27,542,871 156,034 392,673 210,024 210,024 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,578,900 19,940 148,318 133,460 133,460 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 11,044,636 214,379 - - - 9.5 종속기업의 변동현황9.5.1 당반기 및 전반기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 당반기 중 신규로 포함된 회사는 없습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 신설 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 신설 9.5.2 당반기 및 전반기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 10. 유형자산10.1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (21,786) - 123,450 기구비품 167,804 (109,427) - 58,377 임차점포시설물 736,082 (474,791) - 261,291 사용권자산 부동산 3,303,362 (1,916,660) - 1,386,702 사용권자산 차량 122,216 (45,999) - 76,217 합계 4,474,700 (2,568,663) - 1,906,037 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (7,262) - 137,974 기구비품 158,466 (97,209) - 61,257 임차점포시설물 736,082 (382,781) - 353,301 사용권자산 부동산 3,286,929 (1,569,703) - 1,717,226 사용권자산 차량 122,216 (25,629) - 96,587 합계 4,448,929 (2,082,584) - 2,366,345 10.2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 137,974 - - (14,524) 123,450 기구비품 61,257 13,574 (3,127) (13,327) 58,377 임차점포시설물 353,301 - - (92,010) 261,291 사용권자산 부동산 1,717,226 16,433 - (346,957) 1,386,702 사용권자산 차량 96,587 - - (20,370) 76,217 합계 2,366,345 30,007 (3,127) (487,188) 1,906,037 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 반기말 차량운반구 83,021 - (13,639) (14,289) 55,093 기구비품 67,130 17,319 (3,548) (13,268) 67,633 임차점포시설물 537,322 - - (92,010) 445,311 사용권자산 부동산 2,414,912 5,959 - (348,570) 2,072,301 사용권자산 차량 - 122,216 - (5,259) 116,957 합계 3,102,385 145,494 (17,187) (473,396) 2,757,295 11. 무형자산11.1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (139,258) - 15,842 합계 342,906 (139,258) (45,187) 158,461 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (132,182) - 22,918 합계 342,906 (132,182) (45,187) 165,537 11.2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 22,918 - (7,076) - 15,842 합계 165,537 - (7,076) - 158,461 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 손상 반기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - (10,670) - 33,588 합계 186,877 - (10,670) - 176,207 12. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 선급비용 52,832 46,804 13. 차입부채13.1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국산업은행 5.10 3,000,000 8,000,000 농협은행 5.31~5.36 15,166,570 17,166,610 수협은행 5.65 3,000,000 3,000,000 광주은행 - - 3,000,000 소계 21,166,570 31,166,610 리스부채 - - 1,452,241 1,781,000 합계 22,618,811 32,947,610 13.2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 최소리스료 1,515,987 1,860,042 현재가치할인차금 (63,746) (79,042) 최소리스료의 현재가치 1,452,241 1,781,000 13.3 당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 1,781,000 2,373,004 취득 16,433 127,536 지급 (361,134) (337,326) 이자비용 15,943 14,842 반기말 1,452,241 2,178,056 13.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 361,134 337,326 비용인식액 15,943 14,842 14. 충당부채당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 107,487 - - 1,103 108,590 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 반기말 복구충당부채 104,618 640 - 1,127 106,385 15. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급비용 2,292,591 4,944,747 미지급배당금 70,151 70,151 소계 2,362,742 5,014,898 기타부채 미지급금 235 - 예수금 122,763 117,919 선수금 107,178 107,178 소계 230,176 225,097 합계 2,592,918 5,239,995 16. 자본16.1 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다.당반기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 54,167,350주입니다. 16.1.1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보통주 발행한 주식수 54,167,350주 48,480,361주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,167,350 48,480,361 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 54,667,350 48,980,361 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당반기 및 전반기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2023년 01월 01일 당반기초 48,480,361 48,980,361 12,009,575 2023년 01월 30일 유상증자 5,686,989 5,686,989 19,277,613 2023년 06월 30일 당반기말 54,167,350 54,667,350 31,287,188 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 당반기초 46,195,823 46,695,823 12,009,575 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 06월 30일 당반기말 48,480,361 48,980,361 12,009,575 16.2 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 31,287,188 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 31,291,159 12,013,545 16.3 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 주식선택권 1,766,943 1,766,944 자기주식 (9,875,766) (4,504,741) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (8,017,969) (2,646,943) 16.4 이익잉여금16.4.1 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,889,697 미처분이익잉여금 224,268,861 204,784,650 합계 226,158,558 206,674,347 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 204,784,649 169,854,385 반기순이익 19,484,211 31,779,334 현금배당 - (3,792,334) 주식배당 - (2,284,538) 이익준비금전입 - (379,233) 반기말 224,268,861 195,177,614 17. 수수료수익 및 비용당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 5,613,128 9,479,138 4,166,677 7,243,485 수수료비용 매매수수료 9,386 10,957 5,593 6,556 순손익 5,603,742 9,468,181 4,161,084 7,236,929 18. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 219,514 577,533 437,050 2,099,545 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 18,261,512 19,638,989 19,280,696 36,932,570 소계 18,481,026 20,216,522 19,717,746 39,032,115 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 2,984 38,863 280,361 582,040 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,050,710 1,367,736 4,311,840 5,570,310 소계 1,053,694 1,406,598 4,592,201 6,152,350 순손익 17,427,332 18,809,924 15,125,545 32,879,765 19. 이자수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 - 575 - - 예치금이자수익 129,929 182,560 17,964 27,826 기타이자수익 79,892 144,028 18,107 34,263 소계 209,821 327,163 36,071 62,089 이자비용 차입금이자비용 307,584 729,018 242,209 454,696 리스부채이자비용 7,991 15,944 7,055 14,842 기타이자비용 56,986 56,986 - - 소계 372,561 801,948 249,264 469,538 순손익 (162,741) (474,785) (213,193) (407,449) 20. 기타영업수익 및 비용 당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 1,154,309 1,530,234 1,334,676 2,002,509 외환차익 - - - 3,883 외화환산이익 48 281 1,398 1,398 기타의영업수익 6,818 13,636 6,818 13,636 소계 1,161,175 1,544,151 1,342,892 2,021,426 기타영업비용 외환차손 - - - 4,058 외화환산손실 78 119 70,371 70,371 복구충당부채전입액 551 1,102 600 1,127 소계 629 1,221 70,971 75,556 순손익 1,160,546 1,542,930 1,272,521 1,945,870 21. 인건비21.1 당반기 및 전반기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,259,028 2,579,520 1,233,261 2,321,033 퇴직급여 134,336 269,318 129,703 256,626 복리후생비 138,812 337,973 202,670 347,714 합계 1,532,176 3,186,811 1,565,634 2,925,373 21.2 주식기준보상 21.2.1 당반기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당반기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 결산일 기준 가득수량 885,000 885,000 총보상원가 2,265,312 2,265,312 주식기준보상비용 - - 주식선택권 - - 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당반기 및 전반기 중 각각 269,318천원 및 256,626천원입니다. 22. 일반관리비당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 69,442 139,109 67,595 135,409 지급수수료 392,488 557,221 281,876 515,708 접대비 255,700 531,897 214,816 415,482 광고선전비 19,800 19,800 - - 유형자산감가상각비 243,625 487,188 238,961 473,396 연수비 9,221 11,831 4,645 14,922 무형자산상각비 2,640 7,076 5,335 10,670 세금과공과 37,062 61,236 35,636 87,113 기타 81,143 141,964 81,117 141,341 합계 1,111,121 1,957,322 929,981 1,794,041 23. 영업외손익 당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - 660 660 기타 - 101 20 42 소계 - 101 680 702 영업외비용 유형자산처분손실 - - 34 34 기부금 6,692 6,692 - 31,989 소계 6,692 6,692 34 32,023 합계 (6,692) (6,591) 646 (31,321) 24. 법인세비용당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세 부담액 593,916 2,245,389 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (724,142) 30,100 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 4,975,002 3,057,927 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 4,844,776 5,333,416 25. 주당이익25.1 기본주당이익 당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 17,123,347,462 19,484,211,027 14,077,858,139 31,779,334,675 가중평균 유통보통주식수 52,836,447 52,246,404 45,912,616 46,938,108 기본주당이익 324 373 307 677 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당반기 및 전반기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 17,123,347,462 19,484,211,027 14,077,858,139 31,779,334,675 발행된 가중평균유통보통주식수 52,836,447 52,246,404 45,912,616 46,938,108 주식선택권 375,773 379,678 555,844 561,944 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,212,220 52,626,082 46,468,460 47,500,052 희석주당이익 322 370 303 669 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 2,640,310 - 2,640,310 당기손익-공정가치측정금융자산 - 208,571,661 208,571,661 상각후원가측정금융자산 19,955,452 - 19,955,452 합계 22,595,762 208,571,661 231,167,423 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 3,898,964 - 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 - 189,113,418 189,113,418 상각후원가측정금융자산 9,373,900 - 9,373,900 합계 13,272,864 189,113,418 202,386,282 26.2 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당반기말 전기말 차입부채 22,618,811 32,947,610 기타금융부채 2,362,742 5,014,898 합계 24,981,553 37,962,508 26.3 당반기 및 전반기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 538,670 18,271,253 575 401,925 19,212,423 상각후원가측정금융자산 - - 326,588 - 326,588 합계 538,670 18,271,253 327,163 401,925 19,539,011 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,517,505 31,362,260 - 667,833 33,547,598 상각후원가측정금융자산 - - 62,089 - 62,089 합계 1,517,505 31,362,260 62,089 667,833 33,609,687 26.4 당반기 및 전반기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융부채 이자비용 801,947 469,538 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 2,640,310 2,640,310 3,898,964 3,898,964 당기손익-공정가치측정금융자산 208,571,661 208,571,661 189,113,418 189,113,418 주식 129,427,673 129,427,673 114,059,483 114,059,483 채무증권 55,810,651 55,810,651 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 22,833,335 22,833,335 22,184,876 22,184,876 기타유가증권 500,002 500,002 500,002 500,002 상각후원가측정금융자산(*) 19,955,451 19,955,451 9,373,900 9,373,900 합계 231,167,422 231,167,422 202,386,282 202,386,282 금융부채 차입부채(*) 22,618,811 22,618,811 32,947,610 32,947,610 기타금융부채(*) 2,362,742 2,362,742 5,014,898 5,014,898 합계 24,981,553 24,981,553 37,962,508 37,962,508 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 11,831,636 1,311,086 116,284,951 129,427,673 채무증권 - - 55,810,651 55,810,651 집합투자증권 - 3,904,193 18,929,142 22,833,335 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 11,831,636 5,215,279 191,524,746 208,571,661 (*)당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품은 35,333,676천원이며, 해당금액은 수준3에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 7,127,389 1,266,421 105,665,673 114,059,483 채무증권 - - 52,369,057 52,369,057 집합투자증권 - 3,771,105 18,413,771 22,184,876 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 7,127,389 5,037,526 176,948,503 189,113,418 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당반기말 누적출자금액(*) 당반기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 3,000,000 123,699,600 3,000,000 123,699,600 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 4,000,000 32,040,000 3,000,000 24,030,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 1,200,000 18,800,000 1,200,000 18,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 1,550,000 13,450,000 775,000 6,725,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 4,500,000 20,100,000 2,250,000 8,750,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,189,178 95,313,347 5,274,573 81,228,427 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 6,450,000 36,593,000 5,550,000 31,487,000 합계 1,625,966,000 136,869,178 1,140,065,947 131,029,573 1,094,790,027 (*) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정당반기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 5,000,000 29. 특수관계자거래 29.1 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋애그로프로젝트조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호,미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 96,864 149,460 - - 17,594 27,534 - - 수수료비용 - - 7,556 9,127 - - 5,433 6,556 일반관리비 - - 4,927 37,826 - - - - 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 24 수수료수익 4,652,081 7,584,809 - - 3,534,027 5,974,937 - - 배당수익 1,128,309 1,128,309 - - 1,334,676 1,334,676 - - 수수료비용 - - 56,986 56,986 - - - 3 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 수수료수익 961,047 1,894,329 - - 632,651 1,268,549 - - 기타 미래에셋자산운용 외 기타영업수익 6,878 13,696 - - 6,817 13,635 - - 일반관리비 - - 28,910 59,663 - - 48,029 104,426 합 계 6,845,179 10,770,603 98,378 163,602 5,525,765 8,619,331 53,462 110,985 29.3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당반기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 2,630,627 898,530 미수수익 - - 미지급금 - - 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 33 미수수익 3,678,677 6,784,137 미수금 344,396 344,396 미지급비용 216,143 216,143 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 6 미수수익 610,462 965,964 미지급비용 156,639 156,639 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 8,959 7,474 미지급비용 990 280 합계 7,646,893 9,373,563 29.4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 16,500 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 12,000 미래에셋 청년창업 투자조합 - 785,714 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 905,085 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 210,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 - 92,100 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 - 80,911 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 1,320,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 - 280,899 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 55,401 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 147,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 914,605 957,411 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 900,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - 합계 5,839,605 4,863,021 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 43,125 미래에셋 글로벌 투자조합 - 290,513 미래에셋 청년창업 투자조합 - 357,143 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 550,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 225,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 - 188,398 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 - 121,211 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 455,928 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 400,490 미래에셋청년창업투자조합3호 - 515,914 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 126,170 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 2,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,219,512 1,836,471 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 2,250,000 - 합계 16,869,512 5,110,363 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 29.5.2 출자 약정당반기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 및 PEF와 관련한 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당반기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,000,000 2,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 310,822 1,225,427 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 8,550,000 9,450,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 2,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 4,800,000 4,800,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,550,000 2,325,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 18,000,000 20,250,000 합계 36,210,822 42,050,427 29.5.3 당반기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 29.6 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 미래에셋증권(주) - 2,351,477 미래에셋컨설팅(주) - 17,635 합계 - 2,369,112 29.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 단기종업원급여 554,397 530,799 퇴직급여 124,115 123,846 30. 현금흐름표 30.1 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입부채 31,166,610 (10,000,040) - - 21,166,570 리스부채 1,781,000 (361,134) 16,433 15,943 1,452,242 합계 32,947,610 (10,361,174) 16,433 15,943 22,618,812 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 반기말 취득 기타 차입부채 27,962,344 5,152,198 - - 33,114,542 리스부채 2,373,004 (337,326) 127,536 14,842 2,178,056 합계 30,335,348 4,814,872 127,536 14,842 35,292,598 30.2 당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 주식배당 - 2,284,538 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 2개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(동등배당)회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당)① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 2분기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 21,825 56,103 80,303 (별도)당기순이익(백만원) 19,484 41,386 65,901 (연결)주당순이익(원) 418 1,169 1,741 현금배당금총액(백만원) - - 3,792 주식배당금총액(백만원) - - 2,285 (연결)현금배당성향(%) - - 4.7 현금배당수익률(%) 보통주 - - 1.00 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - 1.73 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - 83 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - 0.05 우선주 - - - 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - 1.91 1.91 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2023.01.30 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. VC 및 PEF 출자6,355 6,355 조합 및 펀드의결성 및 출자시기의 미도래 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 보통예금, 정기예금, CMA 등 18,645 - - 계 18,645 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 2분기 제 24기 제 23기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제25기 2분기 제 24기 제 23기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기 2분기(당반기) 한미회계법인 - - - 제24기(전기) 한미회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제23기(전전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 [감사용역 체결현황] (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기 2분기(당반기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 - 제24기(전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 1,848 제23기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,345 [회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황] 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 2분기(당반기) - - - - - 제24기(전기) - - - - - 제23기(전전기) - - - - - [내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과] 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 02월 07일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 대면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 현장감사 진행경과 2 2023년 03월 14일 감사인: 업무수행이사 외 1인 회사: 감사 외 2인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 나. 회계감사인의 변경 변경사유 가. 제21기부터 제23기 회계연도 외부감사인으로 삼덕회계법인 선정나. 제24기부터 제26기 회계연도까지 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 에 의거하여 외부감사인으로 한미회계법인 지정 제25기 반기말 현재 당사의 종속기업은 32개이며, 당반기중 종속기업의 회계감사인 변경 내역은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사의 감사는 매월 일상감사를 진행중에 있으며 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 이사회 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2022 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2023년 3월 3일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도 - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 24기 한미회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 23기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 22기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나. 이사회 구성 개요(1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.(2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김선주 ('97) 연세대학교 전자공학과 학사 ('01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 ('08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 ('09~'11) National University of Singapore, Research Fellow ('19~'20) Facebook, Visiting Scientist('13~현재) 연세대학교 컴퓨터과학과 교수 ('22~현재) 연세대학교 인공지능학과 학과장 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 다. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 최현만(100%) 김선주(100%) 찬반여부 1차 2023.01.17 제3자배정 유상증자 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2023.02.02 제24기 (가)결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 경영성과 및 2023년 경영계획 보고의 건 - - - - - 3차 2023.03.03 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 자기주식 취득 및 주요주주와의 거래의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사규 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - - - - 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 강성범 (100%) 김선주 (100%) 찬반여부 4차 2023.03.23 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 PEF 결성 및 출자, 대규모 내부거래 및 주요주주와의 거래 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2023.05.25 1Q 경영현황 및 2Q 경영계획 보고의 건 - - - - - 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2023.03.31~2024.03.31 O 10회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 사내이사 박준엽 이사회 2023.03.24~2024.03.24 O 2회 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사외이사 김선주 이사회 2022.03.31~2024.03.31 X - 인공지능 및 컴퓨터과학 전문가로서 이사회의 다양성과 전문성을 제고하기 위함 경영자문 - - 기타비상무이사 강성범 이사회 2023.03.31~2024.03.31 X - 경영분야 전문가 경영자문 - - ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김선주 김선주 사외이사는 연세대학교 인공지능학과 학과장과 컴퓨터과학과 교수로 재직중인 관련분야 전문가로서 그동안의 경험을 바탕으로 이사회의 다양성과 전문성을 제고하고 의사를 개진하여 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행 수 있을 것으로 판단되어 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의(FY2022 3차 이사회)를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고, 2022.03.24. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 2 매니저 1명(2.8년)주임 1명(2개월) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김광수 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 김광수 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(제24기 9차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2022.10.04. 임시주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2023.01.17 제3자배정 유상증자 결의의 건 1명(1명) O - 2023.02.02 제24기 (가)결산재무제표 승인의 건 1명(1명) O - 2023.03.03 정기 주주총회 소집의 건 1명(1명) O - 자기주식 취득 및 주요주주와의 거래의 건 O 사규 개정의 건 O 2023.03.23 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - PEF 결성 및 출자, 대규모 내부거래 및 주요주주와의 거래 변경의 건 O 마. 감사의 전문성(1) 감사 교육 실시 현황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 매니저(1.6개월) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 당사 이사회는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2020년 3월 개최한 제21기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제 24기(2022년도) 정기주총 ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 다. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 54,167,350 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,406,772 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 52,760,578 - 우선주 - - 라. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 주) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의종류"를 기재하지 않음. 마. 주주총회 의사록 요약 1) 정기주주총회 주총일자 안 건 결의내용 제22기 정기주주총회2021.03.24 제 1호 의안 : 제22기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (현금배당:주당 155원) 제 1-1호 : 제22기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제22기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 및 사외이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김유진에스 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제23기 정기주주총회2022.03.24 제 1호 의안 : 제23기 재무제표(안) 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (주식배당:주당 0.05주/현금배당:주당 83원) 제 1-1호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제23기(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 및 사외이사 포함) 제 3-1호 : 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 : 사내이사 김응석 선임의 건 제 3-1-2호 : 사내이사 박준엽 선임의 건 제 3-2호 : 사외이사 김선주 선임의 건 제 3-3호 : 기타비상무이사 최현만 선임의 건제 4호 의안 : 감사 이봉민 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건제 6호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 제24기 정기주주총회2023.03.23 제 1호 의안 : 제24기 재무제표(안) 승인의 건 제 1-1호 : 제24기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 별도 재무제표(안) 제 1-2호 : 제24기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 연결 재무제표(안)제 2호 의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 포함)제 3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건제 4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 가 결가 결가 결가 결가 결가 결 2) 임시주주총회 주총일자 안 건 결의내용 제24기 임시주주총회2022.10.04 제 1호 의안 : 감사 선임의 건 가 결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 29,747,599 61.36 29,747,599 54.92 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 0 0 5,686,989 10.50 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.46 223,090 0.41 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 594,550 1.23 474,550 0.88 증여 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 최현만 계열회사 등기임원 보통주 14,000 0.03 14,000 0.03 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 3,250 0.01 3,250 0.01 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.17 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 설경석 계열회사 등기임원 보통주 7,607 0.02 7,607 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 신규선임 계 보통주 30,684,726 63.30 36,251,715 66.94 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 최현만 0.05 - - 미래에셋캐피탈(주) 27.50 이만열 0.01 - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 지분율은 2022.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 106,213,250 부채총계 95,852,875 자본총계 10,360,375 매출액 19,161,174 영업이익 835,559 당기순이익 659,659 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2017년 01월 미래에셋증권-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017년 06월 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018년 03월 우선주(미래에셋증권2우B) 유상증자 - 2018년 03월 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018년 05월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (800만주) - 2019년 12월 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) - 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 - 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) - 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 - 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) - 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(ci.securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - 주) 출자자수 및 지분율은 2022.12.31. 기준입니다. 2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 8,528,380 부채총계 5,634,120 자본총계 2,894,260 매출액 535,153 영업이익 72,448 당기순이익 602,636 주) 2022.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 미래에셋증권 29,747,599 54.92 최대주주 미래에셋캐피탈 5,686,989 10.50 - 우리사주조합 78,036 0.14 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,584 12,588 99.97 16,542,272 54,167,350 30.54 - 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 원, 천주) 종류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 주가 최고 5,390 6,130 6,310 5,870 5,290 5,470 최저 4,105 5,160 5,570 5,200 4,885 5,160 평균 4,484 5,747 6,007 5,667 5,111 5,275 일간거래량 최고 4,413 7,596 1,237 574 140 2,630 최저 42 286 169 85 23 44 월간거래량 15,712 26,240 11,409 3,683 1,267 8,218 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 474,550 - - 2002.04~ 2024.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2019.02~ 2024.03.24 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘18~‘현재)미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18)미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17)미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14)미래에셋증권 기획실 부서장(‘91)고려대학교 농업경제학 - - - 2023.03~ 2024.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2024.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (' 22~현재)미래에셋벤처투자 감사(' 20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(' 16~'19) 미래에셋금융서비스(' 05~'14) 미래에셋생명(' 99~'05) SK생명(' 05)연세대학교 법무대학원 석사(' 93)연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2025.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 50,000 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory (‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 2023년 6월 30일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 노바칩스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 유티아이 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 홍동희 이사(미등기) 에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사 대표이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 홍동희 이사(미등기) 스파크플러스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 홍동희 이사(미등기) 씨에이치블루오션 유한회사 사외이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 나. 직원 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 미래에셋벤처투자 남 24 - - - 24 3년7개월 2,605,296 104,212 - - - - 미래에셋벤처투자 여 13 - 3 - 16 1년4개월 516,810 46,282 - 합 계 37 - 3 - 40 2년9개월 3,122,106 86,326 - 주) 등기임원을 제외한 기준입니다. 주) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의근로소득 기준(근로소득공제 반영전)입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 1,159,597 193,266 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 1,174,397 293,599 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,095,924 365,308 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 30,140 30,140 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 48,333 48,333 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 921,568 - 주식매수선택권 : 2015년 1차 주식매수선택권 135,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.03.31~2024.03.31) : 2015년 2차 주식매수선택권 225,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.07.08~2024.07.08) : 2018년 1차 주식매수선택권 525,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 4,000원, 행사기간: 2020.08.04~2024.08.04) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 384,615 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 769백만원으로 설정하고, 2023년 1월부터 6월까지 64백만원을 매월 지급함 상여 525,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2022 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2023년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2022년 중 「미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합」,「 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 2022년 중 「미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합」을 비롯한 벤처투자조합 8개를 3,895억원에 결성하여 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 525백만원을 FY2022 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 11,952 기타 과세소득 등 11,952천원 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 921,568 - 주식매수선택권 : 2015년 1차 주식매수선택권 135,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.03.31~2024.03.31) : 2015년 2차 주식매수선택권 225,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 1,734원, 행사기간: 2017.07.08~2024.07.08) : 2018년 1차 주식매수선택권 525,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 4,000원, 행사기간: 2020.08.04~2024.08.04) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 384,615 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 769백만원으로 설정하고, 2023년 1월부터 6월까지 64백만원을 매월 지급함 상여 525,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2022 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2023년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2022년 중 「미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합」,「 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 2022년 중 「미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합」을 비롯한 벤처투자조합 8개를 3,895억원에 결성하여 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 525백만원을 FY2022 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 11,952 기타 과세소득 등 11,952천원 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 2,265,312 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 2,265,312 - (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 김응석 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 285,000 - - 150,000 - 135,000 2017.03.31~2024.03.31 1,734 X - 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 475,000 - - 250,000 - 225,000 2017.07.08~2024.07.08 1,734 X - 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 525,000 - - - - 525,000 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 30,000 - - 30,000 - - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - 김민겸 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 15,000 - - 15,000 - - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - OOO외 8명 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 180,000 - - 150,000 30,000 - 2020.08.04~2027.08.04 4,000 X - ※ 공시서류작성기준일(2023년 6월 30일) 현재 종가 : 5,330원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 미래에셋 3 135 138 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간 계통도 - 계열회사간 상호 지분관계 [2023년 6월 30일 기준] (단위 : %, 발행주식총수 기준, 괄호내 의결권 기준 기재) 투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 미래에셋벤처투자 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 미래에셋파트너스제11호사모투자전문회사 오딘제8차 자스민제일호 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋증권코리아제삼호사모투자합자회사 피투자회사 미래에셋캐피탈㈜ 29.53 미래에셋증권㈜ 23.90 (29.00) 18.88 (22.49) 미래에셋생명보험㈜ 13.93 (15.59) 19.67 (22.01) 34.15 (26.29) 8.21 (9.19) 미래에셋자산운용㈜ 멀티에셋자산운용㈜ 100 미래에셋컨설팅㈜ 미래에셋벤처투자㈜ 10.5 54.92 2.6 미래에셋금융서비스㈜ 100 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 3.97 11.91 0 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 12.53 2.51 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 14.53 11.63 3.1 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 0.45 미래에셋파트너스제11호사모투자합자회사 10 75 15 미래에셋증권코리아제이호사모투자합자회사 29.27 미래에셋증권코리아제삼호사모투자합자회사 9.68 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 26.12 엠큐그로쓰파트너(유) 100 시니안(유) 100 오딘제7차(유) 100 오딘제8차(유) 100 오딘제9차(유) 100 오딘제10차(유) 100 자스민제일호(유) 100 미래에셋이노베이션엑스원(유) 100 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 5.36 86.79 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 0.17 83.17 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 4.83 에스케이에스미래에셋콘텐츠(유) 100 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 20.43 (22.05) 6.56 (6.10) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사 10.60 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자합자회사 4 14.99 미래에셋매니지먼트㈜ 수원학교사랑㈜ 85 와이케이디벨롭먼트㈜ 에너지인프라자산운용㈜ 9.9 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 100 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. 100 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 100 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 100 Mirae Asset Securities (Vietnam) JSC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied 37.87 Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. Mirae Asset Daewoo Global I, LLC 100 Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited 50 Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. 100 Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth JW Investment Co, Ltd. Mirae Asset Growth Xtalpi Investment Company Limited Mirae Asset Growth 1 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 2 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 4 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 5 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 6 Investment Company Limited