미래에셋벤처투자 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 24(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	29,747,599	61.36	28,331,047	61.33

우리사주조합	112,055	0.23	152,727	0.33

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.46	212,467	0.46

자기주식	509,106	1.05	505,050	1.09

기타	17,888,511	36.90	16,994,532	36.79

합계	48,480,361	100.00	46,195,823	100.00

1.2 종속기업 1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.7 3

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	-

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	-

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	-

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	29.41	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	당기순손익	총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	7,116,490	-	167,518	167,518	167,518

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,661,823	-	55	55	55

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	3,853,563	115,667	111,674	111,674	111,674

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,288,268	29,586	576,344	395,077	395,077

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	7,957,465	25,835	577,625	525,949	525,949

미래에셋글로벌투자조합	20,294,373	79,232	4,622	(980,748)	(980,748)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,910,068	10,826	80	(10,966)	(10,966)

미래에셋 청년창업 투자조합	15,771,770	65,651	2,666	(827,265)	(827,265)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	26,686,895	192,462	3,261	3,261	3,261

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	83,780,201	114,388	1,584,533	708,594	708,594

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	14,114,748	25,459	827,965	445,744	445,744

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	15,145,840	31,874	850,711	559,602	559,602

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	21,929,241	132,788	2,947	(366,594)	(366,594)

미래에셋청년창업투자조합2호	20,733,841	106,994	2,179	(209,260)	(209,260)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	12,234,986	37,721	29,437	(161,951)	(161,951)

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,549,124	-	121	(20,443)	(20,443)

미래에셋청년창업투자조합3호	26,914,929	121,241	596,792	488,738	488,738

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	24,571,652	2,511	959,131	877,893	877,893

미래에셋-그린프로그 투자조합	11,337,647	-	689	(24,380)	(24,380)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	19,066,209	1,899	8,083	(58,273)	(58,273)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	95,211,032	408,150	4,070	(978,320)	(978,320)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	90,613,929	-	7,069	(1,040,603)	(1,040,603)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,892,218	2,890	1,998	(113,506)	(113,506)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	22,872,161	-	4,386	(81,960)	(81,960)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	23,883,504	-	5,676	(115,431)	(115,431)

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,676,027	62,743	61	(62,682)	(62,682)

미래에셋 Next Revolution 투자조합	19,992,262	47,502	1,590	(45,981)	(45,981)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,595,164	27,502	921	(26,650)	(26,650)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	3,661,967	23,525	77	(21,799)	(21,799)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	21,929,729	297	7,951	(70,568)	(70,568)

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	8,941,726	-	3,313	(68,274)	(68,274)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	27,971,443	-	8,777	(28,557)	(28,557)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	3,399,664	-	419	(336)	(336)

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	15,149,174	-	1,722,870	1,737,598	1,737,598

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	11,041,809	-	140,630	140,344	140,344

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,832,076	-	30	30	30

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	8,038,932	115,667	383,750	387,022	387,022

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,377,340	33,548	45,449	(626,248)	(626,248)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,792,237	29,798	46,111	(508,174)	(508,174)

미래에셋글로벌투자조합	32,051,915	87,659	22,671,772	22,298,200	22,298,200

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,943,591	10,826	64	(10,982)	(10,982)

미래에셋 청년창업 투자조합	14,308,083	67,236	2,500,946	2,433,585	2,433,585

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	14,135,211	92,810	1,013,865	903,662	903,662

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	26,439,333	117,381	543,293	464,753	464,753

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	18,446,775	30,446	3,815,910	2,460,543	2,460,543

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	17,400,570	39,994	357,502	(2,277,658)	(2,277,658)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,978,082	125,989	746,542	(1,378,923)	(1,378,923)

미래에셋청년창업투자조합2호	26,817,374	121,041	1,427,819	1,306,653	1,306,653

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	20,053,700	56,250	3,795,406	2,618,388	2,618,388

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,792,069	20,500	641	(19,948)	(19,948)

미래에셋청년창업투자조합3호	20,330,366	137,305	137,529	(26,963)	(26,963)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	21,032,368	82,500	285,764	139,584	139,584

미래에셋-그린프로그 투자조합	8,476,010	25,000	46,391	21,292	21,292

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	17,427,469	67,500	153,710	(113,511)	(113,511)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	69,367,034	500,771	927,802	(33,335)	(33,335)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	32,236,883	611,704	195,437	(191,277)	(191,277)

2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연 도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	109,080,252	71,573,344

당기손익-공정가치측정금융자산

상환우선주	308,228,752	309,355,015

회사채	26,218,529	27,075,363

기타	2,429,515	2,444,167

소계	336,876,796	338,874,545

상각후원가측정금융자산

대출채권	699,667	853,417

미수금	364,408	2,465,892

미수수익	984,233	431,653

보증금	581,093	581,093

소계	2,629,401	4,332,055

합계	448,586,449	414,779,944

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	101,116,074	62,181,485

기타예치금	7,964,178	9,391,859

합계	109,080,252	71,573,344

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	575,014,995	550,409,650

회사채	24,699,681	25,418,624

집합투자증권	20,897,860	20,783,775

외화증권	171,127,952	165,955,954

기타유가증권	2,427,634	2,442,286

합계	794,168,122	765,010,289

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	-

대출채권	1,249,667	1,403,417

미수금	364,408	2,465,892

미수수익	984,233	431,653

보증금	581,093	581,093

소계	3,179,401	4,882,055

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	2,629,401	4,332,055

7.2 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.18 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 (*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - - 7,537 15,569 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 - - (527,118) 517,622 4,883,574 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 10,114,156 - - - (14,430) 10,099,726 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 - - - (63,763) 1,380,188 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 - - - (18,156) 976,975 합계 17,454,340 - - (527,118) 428,810 17,356,032 (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*) 902,315 - - - (5,953) 896,362 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - - - 8,052 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - - (12,706) 2,879,213 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,424 - - - (14,633) 9,971,791 합계 13,171,210 617,500 - - (33,292) 13,755,418 (*) 전기 중 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 재분류되었습니다. 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,939,210 2,324,211 12,614,999 (25,199) (18,220) (18,220) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 74,545,859 363,293 74,182,566 9,095,114 9,095,114 9,095,114 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 207,002,073 298,953 206,703,120 (298,691) (298,691) (298,691) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 9,649,946 439,492 9,210,454 (425,515) (425,515) (425,515) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 41,260,755 - 41,260,755 (760,217) (760,217) (760,217) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*1) - - - (92,274) (92,274) (92,274) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,924,879 2,307,957 12,616,922 (48,086) 41,406 41,406 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 79,703,824 256,634 79,447,190 (208,299) (208,299) (208,299) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 209,672,290 309,353 209,362,937 (302,902) (302,902) (302,902) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 9,996,553 360,583 9,635,970 - - - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 42,029,213 1,650 42,027,563 - - - (*1) 전기 중 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 재분류되었습니다. 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (89,383) - 74,854 기구비품 148,168 (83,196) - 64,972 임차점포시설물 736,082 (244,766) - 491,316 사용권자산 부동산 3,291,155 (1,049,937) - 2,241,218 합계 4,339,642 (1,467,282) - 2,872,360 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (81,216) - 83,021 기구비품 (*) 145,144 (78,014) - 67,130 임차점포시설물 736,082 (198,760) - 537,322 사용권자산 부동산 3,291,155 (876,243) - 2,414,912 합계 4,336,618 (1,234,233) - 3,102,385 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 83,021 - - (8,167) 74,854 기구비품 67,130 5,283 (873) (6,568) 64,972 임차점포시설물 537,322 - - (46,006) 491,316 사용권자산 부동산 2,414,912 - - (173,694) 2,241,218 합계 3,102,385 5,283 (873) (234,435) 2,872,360 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 115,690 - - (8,167) 107,523 기구비품 48,493 4,795 (1,323) (4,771) 47,194 임차점포시설물 538,168 - - (36,691) 501,477 사용권자산 부동산 2,519,950 - - (141,666) 2,378,284 합계 3,222,301 4,795 (1,323) (191,295) 3,034,478 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (116,177) - 38,923 합계 342,906 (116,177) (45,187) 181,542 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (110,842) - 44,258 합계 342,906 (110,842) (45,187) 186,877 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (5,335) 38,923 합계 186,877 - - (5,335) 181,542 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - - (5,335) 60,263 합계 208,217 - - (5,335) 202,882 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급금 3,267 3,267 선급비용 79,255 44,201 합계 82,522 47,468 12. 차입부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.49~3.82 7,974,606 7,962,344 농협은행 2.87~3.05 20,000,000 20,000,000 소계 27,974,606 27,962,344 리스부채 - - 2,189,097 2,373,004 합계 30,163,703 30,335,348 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,290,124 2,481,818 현재가치할인차금 (101,028) (108,814) 최소리스료의 현재가치 2,189,097 2,373,004 12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 2,373,004 2,521,966 취득 - 475,307 지급 (191,694) (650,570) 이자비용 7,787 26,301 기말 2,189,097 2,373,004 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 191,694 156,838 비용인식액 7,787 6,184 13. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 104,618 - - 527 105,146 (단위: 천원) 구분 전분기초 설정 사용 전입 전분기말 복구충당부채 84,220 - - 432 84,652 14. 기타부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 39,346 - 미지급배당금 3,846,680 54,346 미지급비용 2,548,103 6,415,279 소계 6,434,129 6,469,625 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 127,372 84,555 선수금 107,178 107,178 소계 245,127 202,310 합계 6,679,256 6,671,935 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 48,480,361주 46,195,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 48,480,361 46,195,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 48,980,361 46,695,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 01월 01일 당기초 46,195,823 46,695,823 12,009,574 2022년 03월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 03월 31일 당분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,574 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 01월 01일 전기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 02월 19일 유상증자 150,000 150,000 865,865 2021년 03월 31일 전분기말 46,150,823 46,650,823 11,639,177 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 12,009,574 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,545 12,013,545 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,943 1,766,944 자기주식 (4,504,740) (4,465,394) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (2,646,942) (2,607,596) 15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 1,889,697 1,510,464 미처분이익잉여금 199,171,230 188,340,852 합계 201,060,927 189,851,316 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 188,340,852 115,880,579 당기순이익 17,286,483 80,303,414 현금배당 (3,792,334) (7,130,128) 주식배당 (2,284,538) - 이익준비금전입 (379,233) (713,013) 기말 199,171,230 188,340,852 15.4.3 전기말 기준으로 당분기에 결의되어 지급할 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급 예정내역 총 발행 주식 수 46,195,823주 배당가능 주식 수 45,690,773주 1주당 현금배당금 83원 현금배당 총액 3,792,334 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 635,898 300,132 수수료비용 매매수수료 963 23,529 합계 634,935 276,603 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 2,722,715 29,483,055 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 22,065,037 24,597,949 소계 24,787,752 54,081,004 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 301,679 45,120 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 5,418,565 10,339,363 소계 5,720,244 10,384,483 합계 19,067,508 43,696,521 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 95,778 39,172 기타이자수익 21,157 6,316 소계 116,935 45,488 이자비용 차입금이자 212,487 38,913 리스부채이자 7,787 6,184 소계 220,274 45,097 합계 (103,339) 391 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 694,833 404,971 외화환산이익 3,882 1,029 비지배지분부채 수익 4,447,077 4,548,760 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 5,152,610 4,961,578 기타영업비용 외환차손 4,058 55,365 복구충당부채전입액 527 432 비지배지분부채 비용 3,831,628 30,207,491 소계 3,836,213 30,263,288 합계 1,316,397 (25,301,710) 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,087,771 945,036 퇴직급여 126,922 98,583 복리후생비 145,044 96,476 합계 1,359,737 1,140,095 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량 (*1) (*2) 885,000 930,000 총보상원가 2,265,312 2,425,260 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 126,922천원 및 98,583천원입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 67,814 54,037 지급수수료 253,534 241,223 접대비 200,666 106,876 유형자산감가상각비 234,435 191,295 연수비 10,277 6,204 무형자산상각비 5,335 5,335 세금과공과 51,346 84,897 기타 61,731 37,613 합계 885,138 727,480 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 기타 363 9,283 소계 363 9,283 영업외비용 기부금 31,990 1,946 소계 31,990 1,946 합계 (31,627) 7,337 23. 주당이익23.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기(*) 분기순이익 17,286,482,669 14,358,049,890 가중평균 유통보통주식수 47,974,996 48,377,864 기본주당이익 360 297 (*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다. 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 17,286,482,669 14,358,049,812 발행된 가중평균유통보통주식수 47,974,996 48,377,864 주식선택권 585,856 432,994 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 48,560,852 48,810,858 희석주당이익 356 294 24. 창업투자자산 24.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.24.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 415,206,675 403,824,226 경영지원자산 운용투자주식 159,808,321 146,585,424 회사채 투자실적자산 투자사채 1,710,389 2,429,332 경영지원자산 운용투자사채 22,989,291 22,989,292 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 20,897,860 20,783,775 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 167,097,242 165,955,954 경영지원자산 해외투자사채 4,030,710 - 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 2,427,634 2,442,286 합계 794,168,122 765,010,289 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 109,080,252 - 109,080,252 당기손익-공정가치측정금융자산 - 794,168,122 794,168,122 상각후원가측정금융자산 2,629,401 - 2,629,401 합계 111,709,653 794,168,122 905,877,775 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 71,573,344 - 71,573,344 당기손익-공정가치측정금융자산 - 765,010,289 765,010,289 상각후원가측정금융자산 4,332,055 - 4,332,055 합계 75,905,399 765,010,289 840,915,688 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 30,163,703 30,335,348 기타금융부채 6,434,129 6,469,625 비지배지분부채 609,571,440 557,576,888 합계 646,169,272 594,381,861 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,421,036 16,646,472 - 694,833 19,762,341 상각후원가측정금융자산 - - 116,935 - 116,935 합계 2,421,036 16,646,472 116,935 694,833 19,879,276 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 29,380,313 14,316,208 - 404,971 44,101,492 상각후원가측정금융자산 - - 45,488 - 45,488 합계 29,380,313 14,316,208 45,488 404,971 44,146,980 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,447,077 (3,831,628) - 615,449 차입부채 - - (220,274) (220,274) 합계 4,447,077 (3,831,628) (220,274) 395,175 (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,548,760 (30,207,491) - (25,658,731) 차입부채 - - (45,097) (45,097) 합계 4,548,760 (30,207,491) (45,097) (25,703,828) 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 109,080,252 109,080,252 71,573,344 71,573,344 당기손익-공정가치측정금융자산 794,168,122 794,168,122 765,010,289 765,010,289 주식 575,014,995 575,014,995 550,409,650 550,409,650 회사채 24,699,681 24,699,681 25,418,624 25,418,624 집합투자증권 20,897,860 20,897,860 20,783,775 20,783,775 외화증권 171,127,952 171,127,952 165,955,954 165,955,954 기타유가증권 2,427,634 2,427,634 2,442,286 2,442,286 상각후원가측정금융자산 (*) 2,629,400 2,629,400 4,332,055 4,332,055 합계 905,877,774 905,877,774 840,915,688 840,915,688 금융부채 차입부채 (*) 30,163,704 30,163,704 30,335,348 30,335,348 기타금융부채 (*) 6,434,129 6,434,129 6,469,625 6,469,625 비지배지분부채 (*) 609,571,440 609,571,440 557,576,888 557,576,888 합계 646,169,272 646,169,272 594,381,861 594,381,861 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 26,339,701 7,586,818 541,088,476 575,014,995 회사채 3,000,000 - 21,699,681 24,699,681 집합투자증권 - - 20,897,860 20,897,860 외화증권 12,265,820 - 158,862,132 171,127,952 기타유가증권 - - 2,427,634 2,427,634 합계 41,605,521 7,586,818 744,975,783 794,168,122 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 30,062,733 5,490,932 514,855,985 550,409,650 회사채 3,000,000 - 22,418,624 25,418,624 집합투자증권 - - 20,783,775 20,783,775 외화증권 8,259,129 - 157,696,825 165,955,954 기타유가증권 - - 2,442,286 2,442,286 합계 41,321,862 5,490,932 718,197,495 765,010,289 27. 현금흐름표27.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 비지배지분부채 557,576,888 52,610,000 - (615,448) 609,571,440 차입부채 27,962,344 12,262 - - 27,974,606 리스부채 2,373,004 (191,694) - 7,787 2,189,097 합계 587,912,236 52,430,568 - (607,661) 639,735,144 (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 취득 기타 비지배지분부채 325,167,386 4,902,937 - 25,658,730 355,729,053 차입부채 5,521,966 6,812,196 - 6,184 12,340,346 합계 330,689,352 11,715,133 - 25,664,914 368,069,399 27.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 3,792,334 7,130,128 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 14,400,000 75,600,000 14,400,000 75,600,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 1,000,000 41,233,200 1,000,000 41,233,200 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 - - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 1,000,000 8,010,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 3,400,000 1,000,000 2,400,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 4,055,061 62,447,939 4,055,061 62,447,939 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 1,500,000 8,510,000 1,500,000 8,510,000 합계 1,372,916,000 117,815,061 900,691,139 108,015,061 848,081,139 29. 비연결구조화기업29.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 31,419,692 31,801,665 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 1,927,591,387 1,890,362,513 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 31,014,323 30,366,270 29.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,829,756 17,068,104 20,897,860 합계 3,829,756 17,068,104 20,897,860 최대손실노출액 투자자산 3,829,756 17,068,104 20,897,860 추가출자약정 - 3,306,674 3,306,674 합계 3,829,756 20,374,778 24,204,534 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,054,944 16,728,831 20,783,775 최대손실노출액 투자자산 4,054,944 16,728,831 20,783,775 추가출자약정 - 3,598,003 3,598,003 합계 4,054,944 20,326,834 24,381,778 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 30. 특수관계자거래30.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 10,025 - 2,588 - 수수료비용 - 1,122 - 5,472 일반관리비 - - - 5,317 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외4 수수료수익 635,898 - 300,131 - 기타 미래에셋자산운용 외 수수료수익 6,818 - - - 일반관리비 - 56,398 - 16,935 합계 652,741 57,520 302,719 27,724 30.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당기말 전기말 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 7,964,178 9,391,859 미지급배당금 2,351,477 - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 당기손익-공정가치 측정금융자산 692,000 692,000 미수수익 496,813 372,552 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 5,199 5,199 미수수익 7,500 7,500 미지급배당금 17,635 - 합 계 11,534,802 10,469,110 30.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 분배 출자 분배 미래에셋증권(주) 7,410,000 - - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 527,118 - - (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 출자 분배 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 617,500 - - (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,800,000 56.25% 1,800,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 840,000 26.25% 840,000 26.25% 미래에셋생명(주) 440,000 13.75% 440,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 1,350,000 25.00% 1,350,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,215,000 22.50% 1,215,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 1,820,000 27.50% 1,820,000 35.00% 미래에셋증권(주) 1,170,000 22.50% 1,170,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 1,875,000 17.86% 1,875,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 2,880,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 3,750,000 15.00% 3,750,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 2,500,000 10.00% 2,500,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 4,500,000 22.50% 4,500,000 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,500,000 5.62% 4,500,000 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 16,100,000 70.00% 16,100,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.66% 533,600 26.66% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 3,000,000 33.30% - - 30.5.2 출자 약정 30.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 연결실체의 잔여 출자약정금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 4,000,000 4,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,444,939 2,444,939 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 13,500,000 13,500,000 합계 19,944,939 19,944,939 30.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 조합 및 PEF에 대한 특수관계자의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 128,000,000 128,000,000 미래에셋캐피탈(주) 16,000,000 16,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 8,839,395 8,839,395 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자 합자회사 미래에셋증권(주) 3,600,000 3,600,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 12,000,000 - 합계 156,439,395 177,372,195 30.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.30.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 261,622 197,529 퇴직급여 61,923 41,538 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 24(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제24(당)기 1분기말 제23(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,27,28,30 10,595,003,843 13,291,725,039 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,26,27,28,30 173,353,056,576 163,251,687,463 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,27,28,30 4,006,487,730 7,782,016,593 IV. 관계기업투자자산 8 17,356,031,754 17,454,339,674 V. 종속기업투자자산 9 84,654,005,077 74,854,005,077 VI. 유형자산 10 2,872,360,726 3,102,385,350 VII. 무형자산 11 181,541,907 186,876,907 VIII. 기타자산 12,30 82,522,056 47,468,018 자 산 총 계 293,101,009,669 279,970,504,121 부 채 I. 차입부채 3,13,27,28,29,31 30,163,702,936 30,335,348,210 II. 충당부채 14 105,145,539 104,618,274 III. 기타부채 3,15,27,28 6,649,167,978 6,595,268,320 IV. 당기법인세부채 4,724,469,292 5,346,541,660 V. 이연법인세부채 24,32 10,122,107,285 10,122,107,285 부 채 총 계 51,764,593,030 52,503,883,749 자 본 I. 자본금 1,16 48,980,361,000 46,695,823,000 II. 자본잉여금 16 12,013,545,463 12,013,545,463 III. 이익잉여금 16 182,989,452,776 171,364,848,399 IV. 자본조정 16 (2,646,942,600) (2,607,596,490) 자 본 총 계 241,336,416,639 227,466,620,372 부 채 및 자 본 총 계 293,101,009,669 279,970,504,121 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 24(당)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 23(전)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 누적 누적 I. 영업수익 23,620,887,796 17,052,974,294 1. 수수료수익 3,076,807,758 2,218,838,370 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 19,314,369,028 13,184,807,637 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 525,159,547 - 4. 이자수익 26,018,233 6,450,584 5. 기타의영업수익 678,533,230 1,642,877,703 II. 영업비용 4,106,118,197 3,084,618,687 1. 수수료비용 962,968 9,924,494 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 1,560,149,711 1,127,644,078 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 96,349,553 33,292,310 4. 이자비용 220,273,663 45,097,276 5. 인건비 1,359,737,324 1,140,095,407 6. 일반관리비 864,060,019 672,768,055 7. 기타의 영업비용 4,584,959 55,797,067 III. 영업이익 19,514,769,599 13,968,355,607 IV. 영업외손익 (31,967,541) (1,924,991) 1. 영업외수익 21,508 21,009 2. 영업외비용 31,989,049 1,946,000 V. 법인세비용차감전순이익 19,482,802,058 13,966,430,616 VI. 법인세비용 1,781,325,522 2,420,223,871 VII. 분기순이익 17,701,476,536 11,546,206,745 VIII. 분기총포괄이익 17,701,476,536 11,546,206,745 IX. 주당이익 1. 기본주당이익(*) 369 239 2. 희석주당이익(*) 365 237 (*) 제23기 정기주주총회에서 주식배당을 결의하여 전기 주당이익을 소급하여 재계산하였습니다. 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 24(당)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 23(전)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2021.01.01(제23(전)기초) 46,500,823,000 10,777,282,623 116,822,258,085 2,398,422,000 176,498,785,708 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 11,546,206,745 - 11,546,206,745 소유주와의 거래 등 1. 주식매입선택권 150,000,000 865,864,800 - (415,864,800) 600,000,000 2. 배당 - - (7,130,127,565) - (7,130,127,565) 2021.03.31(제23(전)기 1분기말) 46,650,823,000 11,643,147,423 121,238,337,265 1,982,557,200 181,514,864,888 2022.01.01(제24(당)기초) 46,695,823,000 12,013,545,463 171,364,848,399 (2,607,596,490) 227,466,620,372 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 17,701,476,536 - 17,701,476,536 소유주와의 거래 등 1. 자기주식의 증가 - - - (39,346,110) (39,346,110) 2. 주식배당 2,284,538,000 - (2,284,538,000) - - 3. 현금배당 - - (3,792,334,159) - (3,792,334,159) 2022.03.31(제24(당)기 1분기말) 48,980,361,000 12,013,545,463 182,989,452,776 (2,646,942,600) 241,336,416,639 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 24(당)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 23(전)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 6,799,349,255 607,984,599 1. 조정후분기순이익 19,009,223,998 12,370,046,807 분기순이익 17,701,476,536 11,546,206,745 이자수익 (26,018,233) (6,450,584) 배당수익 (667,833,490) (1,635,030,501) 이자비용 220,273,663 45,097,276 법인세비용 1,781,325,522 2,420,223,871 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,595,116,730 1,312,879,018 당기손익인식금융자산평가손실 1,258,470,263 1,082,524,023 감가상각비 234,434,649 191,295,478 무형자산상각비 5,335,000 5,335,000 지분법평가손실 96,349,553 33,292,310 복구충당부채전입 527,265 432,207 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (18,177,033,611) (6,618,528,378) 당기손익인식금융자산평가이익 (17,651,874,064) (6,617,499,357) 외화환산이익 - (1,029,021) 지분법평가이익 (525,159,547) - 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 6,207,794,190 (6,934,430,094) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 6,292,034,688 (4,431,007,273) 상각후원가측정금융자산의 증감 3,727,446,671 784,138,765 기타자산의 증감 (35,054,038) 15,725,427 예수부채의 증감 42,822,242 154,352,828 기타부채의 증감 (3,819,455,373) (3,457,639,841) 4. 이자수취 74,100,425 6,450,584 5. 이자지급 (174,288,077) (38,913,199) 6. 배당금수취 667,833,490 1,635,030,501 7. 법인세지급 (2,403,397,890) (1,124,550,640) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (9,277,292,111) (3,970,971,919) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 527,991,359 1,251,323,291 종속기업투자자산의 처분 - 1,250,000,000 유형자산의 처분 873,445 1,323,291 관계기업투자자산의 처분 527,117,914 - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (9,805,283,470) (5,222,295,210) 유형자산의 취득 (5,283,470) (4,795,210) 종속기업투자자산의 취득 (9,800,000,000) (4,600,000,000) 관계기업투자자산의 취득 - (617,500,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (218,778,340) 7,412,196,002 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 12,261,812 7,569,034,094 유상증자 - 600,000,000 단기차입금의 증가 12,261,812 6,969,034,094 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (231,040,152) (156,838,092) 자기주식 취득 (39,346,110) - 리스부채의 상환 (191,694,042) (156,838,092) IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 - 1,029,021 V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) (2,696,721,196) 4,050,237,703 VI. 기초 현금및현금성자산 13,291,725,039 8,091,071,710 VII. 분기말 현금및현금성자산 10,595,003,843 12,141,309,413 5. 재무제표 주석 제 24(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 23(전)기 2021년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 48,480,361천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 48,480,361천원(보통주: 48,480,361천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당1분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 29,747,599 61.36 28,331,047 61.33 우리사주조합 112,055 0.23 152,727 0.33 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.46 212,467 0.46 자기주식 509,106 1.05 505,050 1.09 기타 17,888,511 36.90 16,994,532 36.79 합계 48,480,361 100.00 46,195,823 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19 의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연 도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도,또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2.3 측정기준 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다. 2.4 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 10,595,004 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 50,575,545 50,575,545 회사채 3,394,968 3,394,968 기타 501,884 501,884 소계 54,472,397 54,472,397 상각후원가측정금융자산 대출채권 699,667 853,417 미수금 108,346 2,209,962 미수수익 2,617,382 4,137,545 보증금 581,093 581,093 소계 4,006,488 7,782,017 합계 69,073,889 75,546,139 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 2,630,826 3,899,867 기타예치금 7,964,178 9,391,858 합계 10,595,004 13,291,725 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 131,130,928 121,325,006 회사채 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 20,897,860 20,783,775 외화증권 17,607,123 17,425,761 기타유가증권 500,002 500,002 합계 173,353,057 163,251,687 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대출채권 1,249,667 1,403,417 미수금 108,346 2,209,962 미수수익 2,617,382 4,137,545 보증금 581,093 581,093 소계 4,556,488 8,332,017 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 4,006,488 7,782,017 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 당기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 당분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 전기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 전분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.18 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,032 - - - 7,538 15,570 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 4,893,070 - - (527,118) 517,622 4,883,574 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 10,114,154 - - - (14,429) 10,099,725 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,443,951 - - - (63,763) 1,380,188 미래에셋 세이지 투자조합 2호 995,131 - - - (18,156) 976,975 합계 17,454,338 - - (527,118) 428,812 17,356,032 (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체 처분 및 배당 지분법손익 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,315 - - - (5,954) 896,361 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - - - 8,052 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - - (12,707) 2,879,212 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,426 - - - (14,634) 9,971,792 합계 13,171,212 617,500 - - (33,295) 13,755,417 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,939,210 2,324,211 12,614,999 (25,199) (18,220) (18,220) 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 74,545,859 363,293 74,182,566 9,095,114 9,095,114 9,095,114 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,002,073 298,953 206,703,120 (298,691) (298,691) (298,691) 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 9,649,946 439,492 9,210,454 (425,515) (425,515) (425,515) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 41,260,755 - 41,260,755 (760,217) (760,217) (760,217) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - - - (92,274) (92,274) (92,274) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,924,879 2,307,957 12,616,922 (48,086) 41,406 41,406 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 79,703,824 256,634 79,447,190 (208,299) (208,299) (208,299) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 209,672,290 309,353 209,362,937 (302,902) (302,902) (302,902) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 42,029,213 1,650 42,027,563 - - - 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 9,996,553 360,583 9,635,970 - - - 9. 종속기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당기말 전기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.7 3 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 29.41 - (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 당기초 취득 처분 당분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 30,000 - - 30,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 122,193 - - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 513,992 - - 513,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,093,751 - - 1,093,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,739,286 - - 3,739,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 859,210 - - 859,210 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 941,354 - - 941,353 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 5,280,000 - - 5,280,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 2,578,473 - - 2,578,473 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,400,000 - - 14,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,000,000 - - 15,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,900,000 - - 6,900,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - - 1,600,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 347,475 - - 347,475 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 5,000,000 - 5,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 - 1,000,000 - 1,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,800,000 - 2,800,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 1,000,000 - 1,000,000 합계 74,854,005 9,800,000 - 84,654,005 (단위: 천원) 기업(조합) 명 전기초 취득 처분 전분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - - 321,778 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 710,193 - - 710,193 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - - 442,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 2,138,992 - (1,250,000) 888,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,633,751 - - 2,633,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,035,395 - - 1,035,395 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,090,701 - - 1,090,701 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 6,000,000 - - 6,000,000 미래에셋청년창업투자조합2호 2,500,000 - - 2,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - - 3,338,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 800,000 - - 800,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 9,600,000 1,600,000 - 11,200,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 3,000,000 - 6,000,000 합계 50,127,561 4,600,000 (1,250,000) 53,477,561 9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 손상차손 - - 9.4 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 7,116,490 - 167,518 167,518 167,518 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,661,823 - 55 55 55 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 3,853,563 115,667 111,674 111,674 111,674 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,288,268 29,586 576,344 395,077 395,077 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,957,465 25,835 577,625 525,949 525,949 미래에셋글로벌투자조합 20,294,373 79,232 4,622 (980,748) (980,748) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,910,068 10,826 80 (10,966) (10,966) 미래에셋 청년창업 투자조합 15,771,770 65,651 2,666 (827,265) (827,265) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 26,686,895 192,462 3,261 3,261 3,261 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 83,780,201 114,388 1,584,533 708,594 708,594 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,114,748 25,459 827,965 445,744 445,744 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 15,145,840 31,874 850,711 559,602 559,602 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 21,929,241 132,788 2,947 (366,594) (366,594) 미래에셋청년창업투자조합2호 20,733,841 106,994 2,179 (209,260) (209,260) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 12,234,986 37,721 29,437 (161,951) (161,951) 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,549,124 - 121 (20,443) (20,443) 미래에셋청년창업투자조합3호 26,914,929 121,241 596,792 488,738 488,738 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 24,571,652 2,511 959,131 877,893 877,893 미래에셋-그린프로그 투자조합 11,337,647 - 689 (24,380) (24,380) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 19,066,209 1,899 8,083 (58,273) (58,273) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 95,211,032 408,150 4,070 (978,320) (978,320) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 90,613,929 - 7,069 (1,040,603) (1,040,603) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,892,218 2,890 1,998 (113,506) (113,506) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 22,872,161 - 4,386 (81,960) (81,960) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 23,883,504 - 5,676 (115,431) (115,431) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,676,027 62,743 61 (62,682) (62,682) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,992,262 47,502 1,590 (45,981) (45,981) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,595,164 27,502 921 (26,650) (26,650) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,661,967 23,525 77 (21,799) (21,799) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 21,929,729 297 7,951 (70,568) (70,568) 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 8,941,726 - 3,313 (68,274) (68,274) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 27,971,443 - 8,777 (28,557) (28,557) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 3,399,664 - 419 (336) (336) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 6,948,972 - 1,722,870 1,737,598 1,737,598 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 - - 140,630 140,344 140,344 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,661,768 - 30 30 30 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 3,741,889 115,667 383,750 387,022 387,022 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 7,984,923 121,317 45,449 (626,248) (626,248) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,511,997 106,316 46,111 (508,174) (508,174) 미래에셋글로벌투자조합 21,534,368 338,479 22,671,772 22,298,200 22,298,200 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,955,711 45,503 64 (10,982) (10,982) 미래에셋 청년창업 투자조합 16,798,935 265,551 2,500,946 2,433,585 2,433,585 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 26,683,975 192,803 1,013,865 903,662 903,662 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 83,434,371 476,504 600,915 464,753 464,753 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 13,752,670 109,125 3,815,910 2,460,543 2,460,543 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 14,698,385 144,021 357,502 (2,277,658) (2,277,658) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 22,706,049 543,002 746,542 (1,378,923) (1,378,923) 미래에셋청년창업투자조합2호 21,281,622 445,514 1,427,819 1,306,653 1,306,653 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 12,459,647 100,430 3,795,406 2,618,388 2,618,388 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,571,767 2,200 641 (19,948) (19,948) 미래에셋청년창업투자조합3호 26,439,923 134,415 137,529 (26,963) (26,963) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 23,693,448 2,200 285,764 139,584 139,584 미래에셋-그린프로그 투자조합 11,363,677 1,650 46,391 21,292 21,292 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 19,125,679 3,096 153,710 (113,511) (113,511) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 96,290,587 509,208 927,802 (33,335) (33,335) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 91,658,932 4,400 195,437 (191,277) (191,277) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,005,584 2,750 - - - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 22,956,321 2,200 - - - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,001,135 2,200 - - - 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,735,785 59,819 - - - 미래에셋 Next Revolution 투자조합 19,999,620 8,879 - - - 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,599,685 5,372 - - - 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,702,312 42,072 - - - 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (89,383) - 74,854 기구비품 148,168 (83,196) - 64,972 임차점포시설물 736,082 (244,766) - 491,316 사용권자산 부동산 3,291,155 (1,049,937) - 2,241,218 합계 4,339,642 (1,467,282) - 2,872,360 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (81,216) - 83,021 기구비품 (*) 145,144 (78,014) - 67,130 임차점포시설물 736,082 (198,760) - 537,322 사용권자산 부동산 3,291,155 (876,243) - 2,414,912 합계 4,336,618 (1,234,233) - 3,102,385 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 83,021 - - (8,167) 74,854 기구비품 67,130 5,283 (873) (6,568) 64,972 임차점포시설물 537,322 - - (46,006) 491,316 사용권자산 부동산 2,414,912 - - (173,694) 2,241,218 합계 3,102,385 5,283 (873) (234,435) 2,872,360 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 115,690 - - (8,167) 107,523 기구비품 48,493 4,795 (1,323) (4,771) 47,194 임차점포시설물 538,168 - - (36,691) 501,477 사용권자산 부동산 2,519,950 - - (141,666) 2,378,284 합계 3,222,301 4,795 (1,323) (191,295) 3,034,478 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (116,177) - 38,923 합계 342,906 (116,177) (45,187) 181,542 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (110,842) - 44,258 합계 342,906 (110,842) (45,187) 186,877 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 44,258 - - (5,335) 38,923 합계 186,877 - - (5,335) 181,542 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - - (5,335) 60,263 합계 208,217 - - (5,335) 202,882 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 선급금 3,267 3,267 선급비용 79,255 44,201 합계 82,522 47,468 13. 차입부채 13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.14 ~ 2.78 7,974,606 7,962,344 농협은행 2.07 ~ 2.67 20,000,000 20,000,000 소계 27,974,606 27,962,344 리스부채 - - 2,189,097 2,373,004 합계 30,163,703 30,335,348 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,290,124 2,481,818 현재가치할인차금 (101,028) (108,814) 최소리스료의 현재가치 2,189,097 2,373,004 13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,373,004 2,521,966 취득 - 475,307 이자비용 7,787 26,301 지급 (191,694) (650,570) 기말 2,189,097 2,373,004 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 191,694 156,838 비용인식액 7,787 6,184 14. 충당부채당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 104,618 - - 527 105,145 (단위: 천원) 구분 전분기초 설정 사용 전입 전분기말 복구충당부채 84,220 - - 432 84,652 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 39,346 - 미지급비용 2,518,015 6,338,612 미지급배당금 3,846,680 54,346 소계 6,404,041 6,392,958 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 127,372 84,555 선수금 107,178 107,178 소계 245,127 202,310 합계 6,649,168 6,595,268 16. 자본16.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 48,480,361주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 48,480,361주 46,195,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 48,480,361 46,195,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 48,980,361 46,695,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2022년 1월 1일 기초 46,195,823 46,695,823 12,009,575 2022년 3월 24일 주식배당 2,284,538 2,284,538 - 2022년 3월 31일 당분기말 48,480,361 48,980,361 12,009,575 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 2월 15일 유상증자 150,000 150,000 865,865 2021년 3월 31일 전분기말 46,150,823 46,650,823 11,639,177 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 12,009,575 12,009,574 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,546 12,013,545 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,943 1,766,944 자기주식 (4,504,740) (4,465,394) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 (2,646,943) (2,607,596) 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,889,697 1,510,464 미처분이익잉여금 181,099,756 169,854,384 합계 182,989,453 171,364,848 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 169,854,385 111,796,868 당기순이익 17,701,476 65,900,657 현금배당 (3,792,334) (7,130,128) 주식배당 (2,284,538) - 이익준비금전입 (379,233) (713,013) 기말 181,099,756 169,854,384 16.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급할 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급 예정내역 총 발행 주식 수 46,195,823주 배당가능 주식 수 45,690,773주 1주당 현금배당금 83원 현금배당 총액 3,792,334 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 3,076,808 2,218,838 수수료비용 매매수수료 963 9,924 합계 3,075,845 2,208,914 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 1,662,495 6,567,308 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 17,651,874 6,617,499 소계 19,314,369 13,184,807 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 301,679 45,120 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,258,470 1,082,524 소계 1,560,149 1,127,644 합계 17,754,220 12,057,163 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 9,862 2,656 기타이자수익 16,156 3,795 소계 26,018 6,451 이자비용 차입금이자 212,487 38,913 리스부채이자 7,787 6,184 소계 220,274 45,097 합계 (194,256) (38,646) 20. 기타영업수익 당분기 및 전분기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 667,833 1,635,031 외화환산이익 3,882 1,029 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 678,533 1,642,878 기타영업비용 외환차손 4,058 55,365 기타의영업비용 527 432 소계 4,585 55,797 합계 673,948 1,587,081 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,087,771 945,036 퇴직급여 126,922 98,583 복리후생비 145,044 96,476 합계 1,359,737 1,140,095 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 03월 31일 2015년 07월 08일 2018년 08월 03일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 결산일 기준 가득수량 885,000 885,000 총보상원가(*1) (*2) 2,265,312 2,265,312 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 126,922천원 및 98,583천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 67,814 54,037 지급수수료 233,832 225,598 접대비 200,666 106,876 유형자산감가상각비 234,435 191,295 연수비 10,277 6,204 무형자산상각비 5,335 5,335 세금과공과 51,477 48,159 기타 60,224 35,264 합계 864,060 672,768 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 잡이익 21 21 소계 21 21 영업외비용 기부금 31,989 1,946 합계 (31,968) (1,925) 24. 주당이익24.1 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기(*) 분기순이익 17,701,476,536 11,546,206,745 가중평균 유통보통주식수 47,974,996 48,377,864 기본주당이익 369 239 (*) 당분기 중 발생한 주식배당의 효과를 반영하여 전분기 가중평균 유통보통주식수를 재산정 하였습니다. 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 17,701,476,536 11,546,206,745 발행된 가중평균유통보통주식수 47,974,996 48,377,864 주식선택권 585,856 432,994 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 48,560,852 48,810,858 희석주당이익 365 237 25. 창업투자자산 25.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사 등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 25.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 원화주식 투자실적자산 투자주식 40,906,903 42,274,050 경영지원자산 운용투자주식 90,224,025 79,050,956 회사채 투자실적자산 투자사채 692,000 692,000 경영지원자산 운용투자사채 2,525,143 2,525,143 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 20,897,860 20,783,775 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 17,607,123 17,425,761 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 500,002 500,002 합계 173,353,056 163,251,687 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 10,595,004 - 10,595,004 당기손익-공정가치측정금융자산 - 173,353,057 173,353,057 상각후원가측정금융자산 4,006,488 - 4,006,488 합계 14,601,492 173,353,057 187,954,549 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 13,291,725 - 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 - 163,251,687 163,251,687 상각후원가측정금융자산 7,782,017 - 7,782,017 합계 21,073,742 163,251,687 184,325,429 26.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 30,163,703 30,335,348 기타금융부채 6,404,041 6,392,958 합계 36,567,744 36,728,306 26.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,360,816 16,393,404 - 667,833 18,422,053 상각후원가측정금융자산 - - 26,018 - 26,018 합계 1,360,816 16,393,404 26,018 667,833 18,448,071 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,522,188 5,534,975 - 380,971 12,438,134 상각후원가측정금융자산 - - 6,451 - 6,451 합계 6,522,188 5,534,975 6,451 380,971 12,444,585 26.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 이자비용 220,274 45,097 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 (*) 10,595,004 10,595,004 13,291,725 13,291,725 당기손익-공정가치측정금융자산 173,353,056 173,353,056 163,251,687 163,251,687 주식 131,130,928 131,130,928 121,325,006 121,325,006 회사채 3,217,143 3,217,143 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 20,897,860 20,897,860 20,783,775 20,783,775 외화증권 17,607,123 17,607,123 17,425,761 17,425,761 기타유가증권 500,002 500,002 500,002 500,002 상각후원가측정금융자산 (*) 4,006,488 4,006,488 7,782,017 7,782,017 합계 187,954,548 187,954,548 184,325,429 184,325,429 금융부채 차입부채 (*) 30,163,703 30,163,704 30,335,348 30,335,348 기타금융부채 (*) 6,404,041 6,404,041 6,392,958 6,392,958 합계 36,567,744 36,567,745 36,728,306 36,728,306 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 27.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 14,550,184 1,531,907 115,048,837 131,130,928 회사채 - - 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 - - 20,897,860 20,897,860 외화증권 691,337 - 16,915,786 17,607,123 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 15,241,521 1,531,907 156,579,628 173,353,056 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 18,035,030 1,424,516 101,865,460 121,325,006 회사채 - - 3,217,143 3,217,143 집합투자증권 - - 20,783,775 20,783,775 외화증권 979,619 - 16,446,142 17,425,761 기타유가증권 - - 500,002 500,002 합계 19,014,649 1,424,516 142,812,522 163,251,687 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*) 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 14,400,000 75,600,000 14,400,000 75,600,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 211,166,000 1,000,000 41,233,200 1,000,000 41,233,200 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 - - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 1,000,000 8,010,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 3,400,000 1,000,000 2,400,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 4,055,061 62,447,939 4,055,061 62,447,939 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 1,500,000 8,510,000 1,500,000 8,510,000 합계 1,372,916,000 117,815,061 900,691,139 108,015,061 848,081,139 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋애그로프로젝트조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 9,940 - 2,588 - 수수료비용 - 1,122 - 5,472 일반관리비 - - - 5,317 종속기업 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 외 33 수수료수익 2,440,909 - 1,918,707 - 배당수익 - - 1,254,060 - 일반관리비 - 3 - - 관계기업 미래에셋큐리어스 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 수수료수익 635,898 - 300,131 - 기타 미래에셋자산운용 외 수수료수익 6,818 - - - 일반관리비 56,398 - 16,935 합 계 3,093,565 57,523 3,475,486 27,724 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 7,964,178 9,391,859 미지급배당금 2,351,477 - 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 22 미수수익 1,619,536 3,709,412 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 4 당기손익-공정가치 측정금융자산 692,000 692,000 미수수익 496,813 372,552 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 현금및현금성자산 - 5,199 미수수익 7,500 7,500 미지급배당금 17,635 - 합계 13,149,139 14,178,522 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 527,117,914 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋글로벌투자조합 - 2,500,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,291 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 2,768 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 617,500 - (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 29.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 50,000 50,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,600,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 4,000,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 4,000,000 4,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,444,939 2,444,939 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 13,500,000 13,500,000 합계 26,314,939 22,314,939 29.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 당기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 미래에셋증권(주) 2,351,477 미래에셋컨설팅(주) 17,635 합계 2,369,112 29.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 261,622 197,529 퇴직급여 20,641 41,538 30. 현금흐름표 30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 차입부채 27,962,344 12,262 - - 27,974,606 리스부채 2,373,004 (191,694) - 7,787 2,189,097 합계 30,335,348 (179,432) - 7,787 30,163,703 (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 취득 기타 차입부채 3,000,000 6,969,034 - - 9,969,034 리스부채 2,521,966 (156,838) - 6,184 2,371,312 합계 5,521,966 6,812,196 - 6,184 12,340,346 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 3,792,334 7,130,128 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 1분기 제23기 제22기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 17,286 80,303 31,976 (별도)당기순이익(백만원) 17,701 65,901 28,405 (연결)주당순이익(원) 360 1,741 695 현금배당금총액(백만원) - 3,792 7,130 주식배당금총액(백만원) - 2,285 - (연결)현금배당성향(%) - 4.7 22.3 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.00 3.00 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - 1.73 - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 83 155 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - 0.05 - 우선주 - - - 다.과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 3.18 1.91 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,800 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 - 2019.03.13 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 4,000- PE 펀드 7,0002) 2020- VC 조합 3,000- PE 펀드 4,0002. 운영경비: 2,199 20,199 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 7,000- PE 펀드 10,0002) 2020- PE 펀드 1,0002. 운영경비: 2,199 20,199 조합 및 펀드의 결성규모 및 시기의 차이로 인하여 발생함 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제24기 1분기 제23기 제 22기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제24기 1분기 제23기 제 22기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 1분기(당분기) 한미회계법인 - - - 제23기(전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제22기(전전기) 삼덕회계법인 적정(K-IFRS) - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기 1분기(당분기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220,000 - 220,000 - 제23기(전기) 삼덕회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,345 제22기(전전기) 삼덕회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,342 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기 1분기(당분기) - - - - - 제23기(전기) - - - - - 제22기(전전기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 12월 23일 회사측 2인감사인측 2인 대면회의 내부회계관리제도 검토 결과, 계획된 감사범위와 시기 등 2 2022년 03월 03일 회사측 2인감사인측 1인 서면회의 재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항, 전기오류수정사항 등 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 28,331,047 61.33 29,747,599 61.36 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 212,467 0.46 223,090 0.46 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 541,477 1.17 574,550 1.19 - 최현만 계열회사 등기임원 보통주 0 0.00 14,000 0.03 장내매수 이만열 계열회사 등기임원 보통주 5,000 0.01 3,250 0.01 장내매도 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 79,847 0.17 83,839 0.17 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 5,317 0.01 5,582 0.01 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 4,830 0.01 5,071 0.01 - 계 보통주 29,179,985 63.16 30,656,981 63.24 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 최현만 0.05 - - 미래에셋캐피탈㈜ 25.24 - - - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2021.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 108,641,793 부채총계 98,031,834 자본총계 10,609,959 매출액 13,152,002 영업이익 1,485,476 당기순이익 1,183,438 주) 2021.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋대우가 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2016.08.17 바이오헬스케어협회와 업무협약 체결 - 2016.09.08 엔터플과 업무협약 체결 - 2016.11.08 베트남법인, 베트남투자청(SCIC)과 MOU 체결 - 2016.12.30 미래에셋대우 합병법인 출범 - 2017.01.13 미래에셋대우-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017.06.27 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018.03.27 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018.05.31 자기주식 취득 및 이익 소각 (800만주) - 2019.12.13 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2019.12.27 아시아나항공 주식회사 재무적투자자 출자 결정 - 2020.06.08 보통주(미래에셋대우) 주식 소각 (1,300만주) - 2021.03.05 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021.03.24 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - ※ 미래에셋대우에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋대우 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 8,403,017 부채총계 5,830,667 자본총계 2,572,350 매출액 422,941 영업이익 121,858 당기순이익 429,007 주) 2021.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 574,550 - - 2002.04~ 2023.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋대우 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 - - - 2019.07~ 2023.03.24 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘15~현재) 미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재) 미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재) 미래에셋대우 대표이사 (‘12~’16) 미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11) 미래에셋증권 대표이사 (‘02) 서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90) 전남대학 정치외교학 학사 14,000 - 최대주주 및계열회사등기임원 2015.12~ 2023.03.31 김선주 남 1974.04 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘22~현재)미래에셋벤처투자 사외이사(‘22~현재)연세대학교 인공지능학과 학과장 (‘13~현재)연세대학교 컴퓨터과학과 교수(‘19~’20)Facebook, Visiting Scientist (‘09~’11)National University of Singapore, Research Fellow (‘08) University of North Carolina at Chapel Hill, Computer Science 박사 (‘01) 연세대학교 전기전자공학과 석사 (‘97) 연세대학교 전자공학과 학사 - - - 2022.03~ 2024.03.31 이봉민 남 1963.05 상근감사 감사 상근 감사 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16) 미래에셋대우 (‘88~’99) 한국투자신탁 (‘88) 연세대학교 행정학사 - - - 2019.12~ 2023.03.31 채정훈 남 1970.02 부사장 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 105,000 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 105,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.10 상무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 83,839 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 15,750 - - 2013.09~ - 조호정 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘20~현재) 미래에셋벤처투자 PE본부(‘16~’19) 삼정KPMG 차장(‘15~’16) 니즈윅 경영전략(‘12~‘14) 삼정KPMG(‘01~’09) 연세대학교 산업공학 학사 - - - 2020.01~ - 나. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋증권 대표이사 상근 관계회사 최현만 이사(등기) Mirae Asset Securities (HK) 기타비상무이사 비상근 계열회사 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 노바칩스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 유티아이 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 홍동희 이사(미등기) 에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사 대표이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 홍동희 이사(미등기) 스파크플러스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 나. 직원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해 당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 제24기 1분기 (연결)재무제표 주석 참조 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관 한 사항'의 ' 3.연결재무제표 주석'의 '30.특수관계자와의 거래', ' 5.재무제표 주석'의 '29.특수관계 자와의 거래' 내용을 참고하시 기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 당사는 당기말 현재 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계