미래에셋벤처투자 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 23(당)기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 46,150,823천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 46,150,823천원(보통주: 46,150,823천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	28,331,047	61.39	28,331,047	61.59

미래에셋컨설팅(주)	212,467	0.46	212,467	0.46

우리사주조합	162,017	0.35	46,687	0.10

기타	17,445,292	37.80	17,410,622	37.85

합계	46,150,823	100.00	46,000,823	100.00

1.2 종속기업 1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	투자	대한민국	12월	6.51	6.51

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	19.97

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	15,149,174	-	1,722,870	1,737,598	1,737,598

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	11,041,809	-	140,630	140,344	140,344

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,832,076	-	30	30	30

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	8,038,932	115,667	383,750	387,022	387,022

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,377,340	33,548	45,449	(626,248)	(626,248)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,792,237	29,798	46,111	(508,174)	(508,174)

미래에셋글로벌투자조합	32,051,915	87,659	22,671,772	22,298,200	22,298,200

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,943,591	10,826	64	(10,982)	(10,982)

미래에셋 청년창업 투자조합	14,308,083	67,236	2,500,946	2,433,585	2,433,585

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	14,135,211	92,810	1,013,865	903,662	903,662

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	26,439,333	117,381	543,293	464,753	464,753

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	18,446,775	30,446	3,815,910	2,460,543	2,460,543

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	17,400,570	39,994	357,502	(2,277,658)	(2,277,658)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	27,978,082	125,989	746,542	(1,378,923)	(1,378,923)

미래에셋청년창업투자조합2호	26,817,374	121,041	1,427,819	1,306,653	1,306,653

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	20,053,700	56,250	3,795,406	2,618,388	2,618,388

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,792,069	20,500	641	(19,948)	(19,948)

미래에셋청년창업투자조합3호	20,330,366	137,305	137,529	(26,963)	(26,963)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	21,032,368	82,500	285,764	139,584	139,584

미래에셋-그린프로그 투자조합	8,476,010	25,000	46,391	21,292	21,292

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	17,427,469	67,500	153,710	(113,511)	(113,511)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	69,367,034	500,771	927,802	(33,335)	(33,335)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	32,236,883	611,704	195,437	(191,277)	(191,277)

전분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	4,599,109	1,381,132	156	200	200

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	14,270,295	220,932	112,816	(675,427)	(675,427)

미래에셋사회적기업투자조합2호	3,899,993	16,390	2,545	(205)	(205)

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	4,562,097	115,667	66,128	24,503	24,503

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	7,069,336	-	104,186	75,334	75,334

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	6,210,416	191,730	781	(1,841,160)	(1,841,160)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,298,705	164,713	753	(1,835,787)	(1,835,787)

미래에셋글로벌투자조합	28,931,350	628,504	444,609	214,176	214,176

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	3,018,789	39,904	1,574	(9,416)	(9,416)

미래에셋 청년창업 투자조합	13,025,065	321,290	108,732	(441,320)	(441,320)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	17,372,814	280,566	81,964	(12,108)	(12,108)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	25,779,620	259,879	304,718	(622,529)	(622,529)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	16,165,425	106,436	116,790	(3,044,326)	(3,044,326)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	15,241,398	64,206	51,705	(3,328,685)	(3,328,685)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	20,580,403	159,099	223,573	(752,035)	(752,035)

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	23,588,703	158,450	177,812	(547,873)	(547,873)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	14,508,652	58,549	274,438	102,750	102,750

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	19,300,352	142,231	210,823	84,686	84,686

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	22,204,365	89,249	418,595	331,547	331,547

미래에셋-그린프로그 투자조합	3,962,292	26,848	26,143	891	891

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,110,778	74,266	137,129	62,784	62,784

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	20,008,336	481,501	9,511	(454,974)	(454,974)

2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연 도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

2.3 측정기준

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다.

2.4 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

2.5 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 현금성자산	82,247,538	65,473,981

당기손익-공정가치측정금융자산

상환우선주	163,282,487	153,440,912

회사채	12,952,651	8,806,678

기타	1,481,511	1,193,644

소계	177,716,649	163,441,234

상각후원가측정금융자산

예치금	10,000	10,000

대출채권	908,105	105,689

미수금	57,530	2,295,371

미수수익	262,030	254,457

보증금	475,468	475,468

소계	1,713,133	3,140,985

합계	261,677,320	232,056,200

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	70,312,061	57,640,771

기타예치금	11,935,477	7,833,210

합계	82,247,538	65,473,981

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	319,310,429	316,438,431

회사채	11,321,998	6,321,998

집합투자증권	17,542,352	16,096,014

외화증권	119,624,414	94,528,210

기타유가증권	1,479,629	1,191,761

합계	469,278,822	434,576,414

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	10,000	10,000

대출채권	1,458,105	655,689

미수금	57,530	2,295,371

미수수익	262,030	254,457

보증금	475,468	475,468

소계	2,263,133	3,690,985

차감: 신용손실충당금	(550,000)	(550,000)

합계	1,713,133	3,140,985

7.2 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계

비신용손상	신용손상

기초	-	-	550,000	550,000

전입액	-	-	-	-

분기말	-	-	550,000	550,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1)	투자	대한민국	12월	6.45	6.45

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2)	투자	대한민국	12월	0.12	0.12

미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	6.10	6.10

에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	4.83	4.83

(*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,315 - - (5,953) - 896,362 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - - - 8,052 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - (12,706) - 2,879,213 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,424 - - (14,633) - 9,971,791 합계 13,171,210 617,500 - (33,292) - 13,755,418 (단위: 천원) 기업(조합)명 전기초 취득 처분 지분법손익 배당 전분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 983,454 - - 46,763 - 1,030,217 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 2,012,939 - - 69,732 (42,269) 2,040,402 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 7,993 - - 15 - 8,008 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 988,000 - (69,351) - 918,649 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,973,327 - - (10,285) - 9,963,042 합계 12,977,713 988,000 - 36,874 (42,269) 13,960,318 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 13,893,569 - 13,893,569 (92,274) (92,274) (92,274) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,910,994 2,277,775 12,633,219 (48,086) 41,406 41,406 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 46,832,390 406,322 46,426,068 (208,299) (208,299) (208,299) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 206,714,999 298,953 206,416,046 (302,902) (302,902) (302,902) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,968,327 - 15,968,327 724,829 724,829 724,829 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,582,612 76,549 20,506,063 445,078 445,078 445,078 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,826,785 2,234,972 12,591,813 (30,377) 12,490 12,490 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 15,409,687 343,849 15,065,838 (343,849) (343,849) (343,849) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 206,786,422 551,449 206,234,973 (212,895) (212,895) (212,895) 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (56,714) - 107,523 기구비품 116,318 (69,124) - 47,194 임차점포시설물 587,059 (85,582) - 501,477 사용권자산 부동산 2,811,697 (433,413) - 2,378,284 합계 3,679,311 (644,833) - 3,034,478 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 (*) 164,237 (48,546) - 115,691 기구비품 (*) 114,779 (66,286) - 48,493 임차점포시설물 (*) 587,059 (48,891) - 538,168 사용권자산 부동산 2,811,697 (291,747) - 2,519,950 합계 3,677,772 (455,470) - 3,222,302 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 115,690 - - (8,167) 107,523 기구비품 48,493 4,795 (1,323) (4,771) 47,194 임차점포시설물 538,168 - - (36,691) 501,477 사용권자산 부동산 2,519,950 - - (141,666) 2,378,284 합계 3,222,301 4,795 (1,323) (191,295) 3,034,478 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 148,361 - - (8,167) 140,194 기구비품 35,275 6,874 (1,941) (3,510) 36,698 임차점포시설물 20,543 - - (3,268) 17,275 사용권자산 부동산 109,706 - - (41,238) 68,468 합계 313,885 6,874 (1,941) (56,183) 262,635 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (94,837) - 60,263 합계 342,906 (94,837) (45,187) 202,882 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (89,502) - 65,598 합계 342,906 (89,502) (45,187) 208,217 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - - (5,335) 60,263 합계 208,217 - - (5,335) 202,882 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 86,938 - - (5,335) 81,603 합계 274,744 - - (5,335) 269,409 11. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 31,767 47,492 합계 31,767 47,492 12. 차입부채 12.1당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 한국산업은행 2.31 4,969,034 3,000,000 한국산업은행 2.10 3,000,000 - 농협은행 2.15 2,000,000 - 리스부채 - - 2,371,312 2,521,966 합계 12,340,346 5,521,966 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,475,668 2,632,506 현재가치할인차금 (104,356) (110,540) 최소리스료의 현재가치 2,371,312 2,521,966 12.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,521,966 142,212 취득 - 2,826,179 이자비용 6,184 17,737 지급 (156,838) (464,162) 기말 2,371,312 2,521,966 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 156,838 82,249 비용인식액 6,184 328 13. 충당부채 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 84,220 - - 432 84,652 14. 기타부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 7,233 7,233 미지급배당금 7,154,209 24,081 미지급비용 264,502 3,879,948 소계 7,425,944 3,911,262 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 238,162 83,483 선수금 357,178 107,178 소계 605,917 201,238 합계 8,031,861 4,112,500 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 46,150,823주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 46,150,823주 46,000,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 46,150,823 46,000,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 46,650,823 46,500,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 당기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 2월 19일 유상증자 150,000 150,000 865,865 2021년 3월 31일 당분기말 46,150,823 46,650,823 11,639,177 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2020년 1월 1일 전기초 30,667,215 31,167,215 26,119,595 2020년 1월 1일 무상증자 15,333,608 15,333,608 (15,346,283) 2020년 3월 31일 전분기말 46,000,823 46,500,823 10,773,312 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 11,639,177 10,773,312 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 11,643,148 10,777,283 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,891,703 2,307,568 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,982,558 2,398,422 15.4 이익잉여금과 배당금15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,510,464 797,451 미처분이익잉여금 126,623,427 120,108,518 합계 128,133,891 120,905,969 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 120,108,518 94,372,511 당기순이익 14,358,050 31,976,786 배당 (7,130,128) (5,673,435) 이익준비금전입 (713,013) (567,344) 기말 126,623,427 120,108,518 15.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급할 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급 예정내역 총 발행 주식 수 46,000,823주 배당가능 주식 수 46,000,823주 1주당 현금배당금 155원 현금배당 총액 7,130,128 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 300,132 313,169 수수료비용 매매수수료 23,529 5,014 합계 276,603 308,155 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 29,483,055 331,585 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 24,597,949 3,434,401 소계 54,081,004 3,765,986 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 45,120 1,934,942 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 10,339,363 14,483,106 소계 10,384,483 16,418,048 합계 43,696,521 (12,652,062) 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 39,172 179,252 기타이자수익 6,316 6,617 소계 45,488 185,869 이자비용 차입금이자 38,913 - 리스부채이자 6,184 327 소계 45,097 327 합계 391 185,542 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 404,971 102,618 외화환산이익 1,029 57,296 비지배지분부채 수익 4,548,760 12,293,456 기타의영업수익 6,817 6,818 소계 4,961,577 12,460,188 기타영업비용 외환차손 55,365 - 복구충당부채전입액 432 - 비지배지분부채 비용 30,207,491 754,598 소계 30,263,288 754,598 합계 (25,301,711) 11,705,590 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 945,036 912,634 퇴직급여 98,583 97,794 복리후생비 96,476 150,435 합계 1,140,095 1,160,863 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량(*) 1,245,000주 795,000주 740,000주 당분기말 잔존수량(*) 135,000주 225,000주 570,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 1,734원 1,734원 4,000원 (*) 무상증자후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 1,614원 1,931원 4,106원 주식선택권의 공정가치(*) 951원 1,204원 3,554원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량 (*1) (*2) 930,000 1,080,000 총보상원가 2,425,260 2,958,420 (*1) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 98,583천원 및 97,794천원입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 54,037 35,147 지급수수료 241,223 101,825 접대비 106,876 100,665 광고선전비 - 5,500 유형자산감가상각비 191,295 56,183 연수비 6,204 3,889 무형자산상각비 5,335 5,335 세금과공과 84,897 29,397 기타 37,613 45,775 합계 727,480 383,716 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 3 기타 9,283 22 소계 9,283 25 영업외비용 기부금 1,946 36,262 소계 1,946 36,262 합계 7,337 (36,237) 23. 주당이익23.1 기본주당이익23.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 14,358,049,812 (1,996,716,633) 가중평균 유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 기본주당이익 312 (43) 23.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수 적수 기초 46,000,823 4,094,073,247 30,667,215 2,760,049,350 유상증자 150,000 6,600,000 - - 무상증자 - - 15,333,608 1,380,024,720 자기주식 - - (847) (60,137) 일수 89 90 가중평균 유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 14,358,049,890 (1,996,716,633) 발행된 가중평균유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 주식선택권 432,994 91,983 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,507,974 46,092,138 희석주당이익 309 (43) 24. 창업투자자산 24.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.24.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 207,146,805 207,533,767 경영지원자산 운용투자주식 112,163,624 108,904,664 회사채 투자실적자산 투자사채 2,072,357 2,072,357 경영지원자산 운용투자사채 9,249,641 4,249,641 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 17,542,352 16,096,014 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 119,624,405 94,528,210 해외투자사채 10 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1,479,628 1,191,761 소계 469,278,822 434,576,414 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 82,247,538 - 82,247,538 당기손익-공정가치측정금융자산 - 469,278,822 469,278,822 상각후원가측정금융자산 1,713,133 - 1,713,133 합계 83,960,671 469,278,822 553,239,493 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 65,473,981 - 65,473,981 당기손익-공정가치측정금융자산 - 434,576,414 434,576,414 상각후원가측정금융자산 3,140,985 - 3,140,985 합계 68,614,966 434,576,414 503,191,380 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 12,340,346 142,212 기타금융부채 7,425,944 2,012,293 비지배지분부채 355,729,053 260,800,987 합계 375,495,343 262,955,492 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 29,380,313 14,316,208 - 404,971 44,101,492 상각후원가측정금융자산 - - 45,488 - 45,488 합계 29,380,313 14,316,208 45,488 404,971 44,146,980 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (1,603,357) (11,048,705) - 102,618 (12,549,444) 상각후원가측정금융자산 - - 185,869 - 185,869 합계 (1,603,357) (11,048,705) 185,869 102,618 (12,363,575) 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,548,760 (30,207,491) - (25,658,731) 차입부채 - - (45,097) (45,097) 합계 4,548,760 (30,207,491) (45,097) (25,703,828) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 12,293,456 (754,598) - 11,538,858 차입부채 - - (327) (327) 합계 12,293,456 (754,598) (327) 11,538,531 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 82,247,538 82,247,538 65,473,981 65,473,981 당기손익-공정가치측정금융자산 469,278,822 469,278,822 434,576,414 434,576,414 주식 319,310,429 319,310,429 316,438,431 316,438,431 회사채 11,321,998 11,321,998 6,321,998 6,321,998 집합투자증권 17,542,352 17,542,352 16,096,014 16,096,014 외화증권 119,624,415 119,624,415 94,528,210 94,528,210 기타유가증권 1,479,628 1,479,628 1,191,761 1,191,761 상각후원가측정금융자산(*) 1,713,133 1,713,133 3,140,985 3,140,985 합계 553,239,493 553,239,493 503,191,380 503,191,380 금융부채 차입부채(*) 12,340,346 12,340,346 5,521,966 5,521,966 기타금융부채(*) 7,425,944 7,425,944 3,911,262 3,911,262 비지배지분부채 355,729,053 355,729,053 325,167,386 325,167,386 합계 375,495,343 375,495,343 334,600,614 334,600,614 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 54,588,872 5,740,285 258,981,272 319,310,429 회사채 3,000,000 - 8,321,998 11,321,998 집합투자증권 - - 17,542,352 17,542,352 외화증권 36,842,043 - 82,782,372 119,624,415 기타유가증권 - - 1,479,628 1,479,628 합계 94,430,915 5,740,285 369,107,622 469,278,822 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 56,194,214 7,414,801 252,829,416 316,438,431 회사채 - - 6,321,998 6,321,998 집합투자증권 - - 16,096,014 16,096,014 외화증권 9,718,337 - 84,809,873 94,528,210 기타유가증권 - - 1,191,761 1,191,761 합계 65,912,551 7,414,801 361,249,062 434,576,414 27. 현금흐름표27.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 비지배지분부채 325,167,386 4,902,937 - 25,658,730 355,729,053 차입부채 5,521,966 6,812,196 - 6,184 12,340,346 합계 330,689,352 11,715,133 - 25,664,914 368,069,399 (단위 : 천원) 구분 전분기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 취득 기타 비지배지분부채 260,800,987 9,393,124 - (11,538,859) 258,655,252 차입부채 142,212 (82,249) - 328 60,291 합계 260,943,199 9,310,875 - (11,538,531) 258,715,543 27.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 - 15,333,608 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 7,130,128 5,673,435 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 800,000 7,200,000 800,000 7,200,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 11,200,000 58,800,000 9,600,000 50,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 6,000,000 26,040,000 3,000,000 12,020,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 2,957,500 45,545,500 2,340,000 36,036,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 합계 870,500,000 78,071,500 645,021,500 72,854,000 613,092,000 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 29. 비연결구조화기업29.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 367,211,709 353,942,376 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 1,568,196,768 1,295,283,979 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 42,545,551 11,144,439 29.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,796,577 13,745,775 17,542,352 합계 3,796,577 13,745,775 17,542,352 최대손실노출액 투자자산 3,796,576 13,745,775 17,542,351 추가출자약정 - 4,745,965 4,745,965 합계 3,796,576 18,491,740 22,288,316 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,410,541 11,685,473 16,096,014 최대손실노출액 투자자산 4,410,541 11,685,473 16,096,014 추가출자약정 - 3,959,480 3,959,480 합계 4,410,541 15,644,953 20,055,494 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 30. 특수관계자거래30.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 2,588 - 30,248 - 수수료비용 - 5,472 - 5,004 일반관리비 - 5,317 - 27,371 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 38,219 - 38,538 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외1 수수료수익 261,912 - 274,631 - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - 16,935 - 4,376 합계 302,719 27,724 343,417 36,751 30.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 최상위 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 11,926,154 7,875,321 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외1 미수수익 261,912 250,751 기타 와이케이디벨롭먼트(주) 선급비용 8,223 9,249 합 계 12,888,289 8,827,321 30.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 출자 분배 미래에셋증권(주) 900,000 - 5,000,831 미래에셋캐피탈(주) - - 4,500,000 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 617,500 - (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자 출자 분배 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사 - 988,000 - (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 미래에셋증권(주) 102,573 15.31% 102,573 15.31% MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,800,000 56.25% 1,800,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 840,000 26.25% 840,000 26.25% 미래에셋생명(주) 440,000 13.75% 440,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 7,100,000 25.00% 4,600,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 8,490,000 22.50% 4,140,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 4,969,000 27.50% 4,270,000 35.00% 미래에셋증권(주) 2,745,000 22.50% 2,745,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,500,000 17.86% 2,500,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 4,500,000 18.00% 4,500,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 4,500,000 15.00% 4,500,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 3,000,000 10.00% 3,000,000 10.00% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 미래에셋증권(주) 11,662,000 77.75% 11,662,000 77.75% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 4,500,000 22.50% 4,500,000 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 1,800,000 5.62% 900,000 6.00% 30.5.2 출자 약정 30.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 3,542,500 4,160,000 당분기말 및 전기말 현재 조합 투자와 관련하여 특수관계자와 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 12,807,500 15,040,000 30.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.30.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 197,529 190,472 퇴직급여 41,538 41,923 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 23(당)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제23기(당)기 1분기말 제22(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,27,28,30 12,141,309,413 8,091,071,710 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,26,27,28,30 119,944,653,105 109,978,670,498 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,27,28,30 3,792,388,913 4,576,527,678 IV. 관계기업투자자산 8 13,755,417,291 13,171,209,601 V. 종속기업투자자산 9 53,477,561,242 50,127,561,242 VI. 유형자산 10 3,034,478,582 3,222,302,141 VII. 무형자산 11 202,881,907 208,216,907 VIII. 기타자산 12 31,766,771 47,492,198 자 산 총 계 206,380,457,224 189,423,051,975 부 채 I. 차입부채 3,13,27,28,31 12,340,345,768 5,521,965,689 II. 충당부채 14 84,652,454 84,220,247 III. 기타부채 3,15,27,28 7,757,926,945 3,931,086,393 IV. 당기법인세부채 3,734,958,946 2,439,285,715 V. 이연법인세부채 24 947,708,223 947,708,223 부 채 총 계 24,865,592,336 12,924,266,267 자 본 I. 자본금 1,16 46,650,823,000 46,500,823,000 II. 자본잉여금 16 11,643,147,423 10,777,282,623 III. 이익잉여금 16 121,238,337,265 116,822,258,085 IV. 자본조정 16 1,982,557,200 2,398,422,000 자 본 총 계 181,514,864,888 176,498,785,708 부 채 및 자 본 총 계 206,380,457,224 189,423,051,975 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제23기(당)기 1분기 제22기(전)기 1분기 누적 누적 I. 영업수익 17,052,974,294 3,428,200,687 1. 수수료수익 2,218,838,370 2,067,053,394 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 13,184,807,637 1,092,091,447 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 - 116,510,468 4. 이자수익 6,450,584 62,109,621 5. 기타의영업수익 1,642,877,703 90,435,757 II. 영업비용 3,084,618,687 4,694,024,515 1. 수수료비용 9,924,494 5,013,500 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 1,127,644,078 2,645,761,499 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 33,292,310 516,624,938 4. 이자비용 45,097,276 327,320 5. 인건비 1,140,095,407 1,160,863,203 6. 일반관리비 672,768,055 365,434,055 7. 기타의 영업비용 55,797,067 - III. 영업이익 13,968,355,607 (1,265,823,828) IV. 영업외손익 (1,924,991) (36,237,158) 1. 영업외수익 21,009 24,465 2. 영업외비용 1,946,000 36,261,623 V. 법인세비용차감전순이익 13,966,430,616 (1,302,060,986) VI. 법인세비용 2,420,223,871 - VII. 분기순이익 11,546,206,745 (1,302,060,986) VIII. 분기총포괄이익 11,546,206,745 (1,302,060,986) IX. 주당이익 1. 기본주당이익 251 (28) 2. 희석주당이익 248 (28) 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2020.01.01(제22(전)기초) 31,167,215,000 26,121,858,381 94,090,571,426 1,811,318,755 153,190,963,562 총포괄이익 1. 분기순이익 - - (1,302,060,986) - (1,302,060,986) 소유주와의 거래 등 1. 무상증자 15,333,608,000 (15,346,283,420) - - (12,675,420) 2. 자기주식 - - - (2,705,034) (2,705,034) 3. 배당 - - (5,673,434,775) - (5,673,434,775) 2020.03.31(제22(전)기 1분기말) 46,500,823,000 10,775,574,961 87,115,075,665 1,808,613,721 146,200,087,347 2021.01.01(제23(당)기초) 46,500,823,000 10,777,282,623 116,822,258,085 2,398,422,000 176,498,785,708 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 11,546,206,745 - 11,546,206,745 소유주와의 거래 등 1. 주식매입선택권 150,000,000 865,864,800 - (415,864,800) 600,000,000 2. 배당 - - (7,130,127,565) - (7,130,127,565) 2021.03.31(제23(당)기 1분기말) 46,650,823,000 11,643,147,423 121,238,337,265 1,982,557,200 181,514,864,888 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 23(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 22(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제22기(당)기 1분기 제22기(전)기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 607,984,599 (42,840,488) 1. 조정후분기순이익 12,370,046,807 (1,390,164,820) 분기순이익 11,546,206,745 (1,302,060,986) 이자수익 (6,450,584) (62,109,621) 배당수익 (1,635,030,501) (26,321,533) 이자비용 45,097,276 327,320 법인세비용 2,420,223,871 - 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 1,312,879,018 2,908,552,719 당기손익인식금융자산평가손실 1,082,524,023 2,330,409,493 감가상각비 191,295,478 56,183,288 무형자산상각비 5,335,000 5,335,000 지분법평가손실 33,292,310 79,636,118 복구충당부채전입 432,207 - 종속기업투자주식처분손실 - 436,988,820 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (6,618,528,378) (1,003,286,937) 당기손익인식금융자산평가이익 (6,617,499,357) (829,477,426) 유형자산처분이익 - (3,000) 외화환산이익 (1,029,021) (57,296,043) 지분법평가이익 - (116,510,468) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,934,430,094) 160,396,584 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (4,431,007,273) 1,612,146,690 상각후원가측정금융자산의 증감 784,138,765 301,316,035 기타자산의 증감 15,725,427 (5,700,000) 예수부채의 증감 154,352,828 19,864,030 기타부채의 증감 (3,457,639,841) (1,767,230,171) 4. 이자수취 6,450,584 62,109,621 5. 이자지급 (38,913,199) - 6. 배당금수취 1,635,030,501 68,590,565 7. 법인세지급 (1,124,550,640) (849,038,220) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,970,971,919) (2,592,930,248) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 1,251,323,291 1,943,902 종속기업투자자산의 처분 1,250,000,000 - 유형자산의 처분 1,323,291 1,943,902 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 5,222,295,210 2,594,874,150 유형자산의 취득 4,795,210 6,874,150 종속기업투자자산의 취득 4,600,000,000 1,600,000,000 관계기업투자자산의 취득 617,500,000 988,000,000 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 7,412,196,002 (97,629,432) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 7,569,034,094 - 유상증자 600,000,000 - 단기차입금의 증가 6,969,034,094 - 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 156,838,092 97,629,432 리스부채의 상환 156,838,092 82,248,978 무상증자 - 12,675,420 자기주식 취득 - 2,705,034 IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,029,021 57,296,043 V. 현금및현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 4,050,237,703 (2,676,104,125) VI. 기초 현금및현금성자산 8,091,071,710 9,970,500,783 VII. 분기말 현금및현금성자산 12,141,309,413 7,294,396,658 5. 재무제표 주석 제 23(당)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 46,150,823천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 46,150,823천원(보통주: 46,150,823천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 28,331,047 61.39 28,331,047 61.59 미래에셋컨설팅(주) 212,467 0.46 212,467 0.46 우리사주조합 162,017 0.35 46,687 0.10 기타 17,445,292 37.80 17,410,622 37.85 합계 46,150,823 100.00 46,000,823 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19 의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연 도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도,또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 2.3 측정기준 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여작성되었습니다. 2.4 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 12,141,309 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 14,891,323 14,836,724 회사채 3,455,094 1,448,269 기타 1,983 1,983 소계 18,348,400 16,286,976 상각후원가측정금융자산 예치금 10,000 10,000 대출채권 908,105 105,689 미수금 29,675 36,852 미수수익 2,369,141 3,948,519 보증금 475,468 475,468 소계 3,792,389 4,576,528 합계 34,282,098 28,954,576 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 205,832 257,862 기타예치금 11,935,477 7,833,210 합계 12,141,309 8,091,072 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 81,920,980 78,130,423 회사채 3,285,069 1,285,069 집합투자증권 17,542,352 16,096,014 외화증권 17,196,151 14,467,063 기타유가증권 101 101 합계 119,944,653 109,978,670 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 10,000 10,000 대출채권 1,458,105 655,689 미수금 29,675 36,852 미수수익 2,369,141 3,948,519 보증금 475,468 475,468 소계 4,342,389 5,126,528 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 3,792,389 4,576,528 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 당기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 당분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 전기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 전분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.10 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,315 - - (5,954) - 896,361 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - - - 8,052 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 617,500 - (12,707) - 2,879,212 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,426 - - (14,634) - 9,971,792 합계 13,171,212 617,500 - (33,295) - 13,755,417 (단위: 천원) 기업(조합)명 전기초 취득 처분 지분법손익 배당 전분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 983,454 - - 46,763 - 1,030,217 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 2,012,939 - - 69,732 (42,269) 2,040,402 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 7,993 - - 15 - 8,008 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 - 988,000 - (69,351) - 918,649 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,973,327 - - (10,285) - 9,963,042 합계 12,977,713 988,000 - 36,874 (42,269) 13,960,318 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 13,893,569 - 13,893,569 (92,274) (92,274) (92,274) 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,910,994 2,277,775 12,633,219 (48,086) 41,406 41,406 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 46,832,390 406,322 46,426,068 (208,299) (208,299) (208,299) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 206,714,999 298,953 206,416,046 (302,902) (302,902) (302,902) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 13,988,870 3,027 13,985,843 724,829 724,829 724,829 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 - - - 445,078 445,078 445,078 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,895,347 2,255,910 12,639,437 (30,377) 12,490 12,490 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 36,809,800 302,433 36,507,367 (343,849) (343,849) (343,849) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,027,531 308,508 206,719,023 (212,895) (212,895) (212,895) 9. 종속기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 투자 대한민국 12월 6.51 6.51 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 19.97 (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 당기초 취득 처분 당분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - - 321,778 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 710,193 - - 710,193 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - - 442,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 2,138,992 - (1,250,000) 888,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,633,751 - - 2,633,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,035,395 - - 1,035,395 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,090,701 - - 1,090,701 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 6,000,000 - - 6,000,000 미래에셋청년창업투자조합2호 2,500,000 - - 2,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - - 3,338,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 800,000 - - 800,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 9,600,000 1,600,000 - 11,200,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 3,000,000 - 6,000,000 합계 50,127,561 4,600,000 (1,250,000) 53,477,561 (단위: 천원) 기업(조합) 명 전기초 취득 손상 전분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - - 321,778 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,352,257 - (436,989) 915,268 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - - 115,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - - 442,193 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 1,826,212 - - 1,826,212 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 192,843 - - 192,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 3,838,992 - - 3,838,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,381,751 - - 3,381,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,264,503 - - 1,264,503 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,300,924 - - 1,300,924 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 4,800,000 - - 4,800,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 2,500,000 - - 2,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - - 3,338,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 3,520,000 - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 400,000 - - 400,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,600,000 - 3,200,000 합계 43,020,679 1,600,000 (436,989) 44,183,690 9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 손상차손 - 436,989 9.4 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 15,149,174 - 1,722,870 1,737,598 1,737,598 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 11,041,809 - 140,630 140,344 140,344 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,832,076 - 30 30 30 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 8,038,932 115,667 383,750 387,022 387,022 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 7,377,340 33,548 45,449 (626,248) (626,248) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 5,792,237 29,798 46,111 (508,174) (508,174) 미래에셋글로벌투자조합 32,051,915 87,659 22,671,772 22,298,200 22,298,200 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,943,591 10,826 64 (10,982) (10,982) 미래에셋 청년창업 투자조합 14,308,083 67,236 2,500,946 2,433,585 2,433,585 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 14,135,211 92,810 1,013,865 903,662 903,662 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 26,439,333 117,381 600,915 464,753 464,753 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 18,446,775 30,446 3,815,910 2,460,543 2,460,543 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 17,400,570 39,994 357,502 (2,277,658) (2,277,658) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 27,978,082 125,989 746,542 (1,378,923) (1,378,923) 미래에셋청년창업투자조합2호 26,817,374 121,041 1,427,819 1,306,653 1,306,653 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 20,053,700 56,250 3,795,406 2,618,388 2,618,388 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,792,069 20,500 641 (19,948) (19,948) 미래에셋청년창업투자조합3호 20,330,366 137,305 137,529 (26,963) (26,963) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 21,032,368 82,500 285,764 139,584 139,584 미래에셋-그린프로그 투자조합 8,476,010 25,000 46,391 21,292 21,292 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 17,427,469 67,500 153,710 (113,511) (113,511) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 69,367,034 500,771 927,802 (33,335) (33,335) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 32,236,883 611,704 195,437 (191,277) (191,277) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 13,427,756 16,180 156 200 200 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 10,901,465 - 112,816 (675,427) (675,427) 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,832,387 340 2,545 (205) (205) 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 7,657,339 121,097 66,128 24,503 24,503 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 - - 104,186 75,334 75,334 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,110,088 140,047 781 (1,841,160) (1,841,160) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 6,390,493 119,880 753 (1,835,787) (1,835,787) 미래에셋글로벌투자조합 30,131,112 465,055 444,609 214,176 214,176 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,989,714 45,967 1,574 (9,416) (9,416) 미래에셋 청년창업 투자조합 12,109,905 302,643 108,732 (441,320) (441,320) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 13,520,725 381,985 81,964 (12,108) (12,108) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 26,358,561 501,362 304,718 (622,529) (622,529) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 16,123,030 167,244 116,790 (3,044,326) (3,044,326) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 19,766,893 128,659 51,705 (3,328,685) (3,328,685) 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 29,379,257 148,241 223,573 (752,035) (752,035) 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,555,146 165,466 177,812 (547,873) (547,873) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 17,440,990 61,929 274,438 102,750 102,750 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,365,823 145,799 210,823 84,686 84,686 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 20,900,086 89,802 418,595 331,547 331,547 미래에셋-그린프로그 투자조합 8,457,952 28,235 26,143 891 891 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 17,547,354 73,874 137,129 62,784 62,784 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 59,432,068 525,207 9,511 (454,974) (454,974) 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (56,714) - 107,523 기구비품 116,318 (69,124) - 47,194 임차점포시설물 587,059 (85,582) - 501,477 사용권자산 부동산 2,811,697 (433,413) - 2,378,284 합계 3,679,311 (644,833) - 3,034,478 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 (*) 164,237 (48,546) - 115,691 기구비품 (*) 114,779 (66,286) - 48,493 임차점포시설물 (*) 587,059 (48,891) - 538,168 사용권자산 부동산 2,811,697 (291,747) - 2,519,950 합계 3,677,772 (455,470) - 3,222,302 (*) 전기 중 감가상각이 완료된 일부 자산에 대한 제각이 수행되었습니다. 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 115,690 - - (8,167) 107,523 기구비품 48,493 4,795 (1,323) (4,771) 47,194 임차점포시설물 538,168 - - (36,691) 501,477 사용권자산 부동산 2,519,950 - - (141,666) 2,378,284 합계 3,222,301 4,795 (1,323) (191,295) 3,034,478 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 148,361 - - (8,167) 140,194 기구비품 35,275 6,874 (1,941) (3,510) 36,698 임차점포시설물 20,543 - - (3,268) 17,275 사용권자산 부동산 109,706 - - (41,238) 68,468 합계 313,885 6,874 (1,941) (56,183) 262,635 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (94,837) - 60,263 합계 342,906 (94,837) (45,187) 202,882 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (89,502) - 65,598 합계 342,906 (89,502) (45,187) 208,217 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 65,598 - - (5,335) 60,263 합계 208,217 - - (5,335) 202,882 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 86,938 - - (5,335) 81,603 합계 274,744 - - (5,335) 269,409 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 31,767 47,492 13. 차입부채 13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 한국산업은행 2.10 3,000,000 3,000,000 2.31 4,969,034 - 농협은행 2.15 2,000,000 - 리스부채 - - 2,371,312 2,521,966 합계 12,340,346 5,521,966 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,475,668 2,632,506 현재가치할인차금 (104,356) (110,540) 최소리스료의 현재가치 2,371,312 2,521,966 13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,521,966 142,212 취득 - 2,826,179 이자비용 6,184 17,737 지급 (156,838) (464,162) 기말 2,371,312 2,521,966 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 현금유출액 156,838 82,249 비용인식액 6,184 328 14. 충당부채당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기초 설정 사용 전입 당분기말 복구충당부채 84,220 - - 432 84,652 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급비용 248,127 3,705,767 미지급배당금 7,154,209 24,081 소계 7,402,336 3,729,848 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 237,836 83,483 선수금 107,178 107,178 소계 355,591 201,238 합계 7,757,927 3,931,086 16. 자본16.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 46,150,823주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 46,150,823주 46,000,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 46,150,823 46,000,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 46,650,823 46,500,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 2월 15일 유상증자 150,000 150,000 865,865 2021년 3월 31일 당분기말 46,150,823 46,650,823 11,639,177 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2020년 1월 1일 당기초 30,667,215 31,167,215 26,119,595 2020년 1월 1일 무상증자(*) 15,333,608 15,333,608 (15,346,283) 2020년 3월 31일 전분기말 46,000,823 46,500,823 10,773,312 (*) 소유주식 1주당 0.5000000163주의 비율로 무상증자를 실시하였습니다. 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 11,639,177 10,773,312 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 11,643,148 10,777,283 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,891,703 2,307,568 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,982,557 2,398,422 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,510,464 797,451 미처분이익잉여금 119,727,874 116,024,807 합계 121,238,338 116,822,258 (*)법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 116,024,807 93,860,464 당기순이익 11,546,208 28,405,122 배당 (7,130,128) (5,673,435) 이익준비금전입 (713,013) (567,344) 기말 119,727,874 116,024,807 16.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급할 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급 예정내역 총 발행 주식 수 46,000,823주 배당가능 주식 수 46,000,823주 1주당 현금배당금 155원 현금배당 총액 7,130,128 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 2,218,838 2,067,053 수수료비용 매매수수료 9,924 5,014 합계 2,208,914 2,062,039 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 6,567,308 262,614 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 6,617,499 829,477 소계 13,184,807 1,092,091 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 45,120 315,352 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,082,524 2,330,409 소계 1,127,644 2,645,761 합계 12,057,163 (1,553,670) 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 예치금이자 2,656 56,615 기타이자수익 3,795 5,495 소계 6,451 62,110 이자비용 차입금이자 38,913 - 리스부채이자 6,184 327 소계 45,097 62,110 합계 (38,646) 61,783 20. 기타영업수익 당분기 및 전분기 중 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 배당금수익 1,635,031 26,322 외화환산이익 1,029 57,296 기타의영업수익 6,818 6,818 소계 1,642,878 90,436 기타영업비용 외환차손 55,365 - 복구충당부채전입액 432 - 소계 55,797 - 합계 1,587,081 90,436 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 945,036 912,634 퇴직급여 98,583 97,794 복리후생비 96,476 150,435 합계 1,140,095 1,160,863 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량(*) 1,245,000주 795,000주 740,000주 당분기말 잔존수량(*) 135,000주 225,000주 570,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 1,734원 1,734원 4,000원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 2,420 2,896 6,159 주식선택권의 공정가치(*) 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량(*1)(*2) 930,000 1,080,000 총보상원가 2,425,260 2,958,420 (*1) 회사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. (*2) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 98,583천원 및 97,794천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임차료 및 관리비 54,037 35,147 지급수수료 225,598 85,479 접대비 106,876 100,665 광고선전비 - 5,500 유형자산감가상각비 191,295 56,183 연수비 6,204 3,889 무형자산상각비 5,335 5,335 세금과공과 48,159 29,397 기타 35,264 43,839 합계 672,768 365,434 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 3 기타 21 22 소계 21 25 영업외비용 기부금 1,946 36,262 합계 (1,925) (36,237) 24. 주당이익24.1 기본주당이익24.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 11,546,206,745 (1,302,060,986) 가중평균 유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 기본주당이익 251 (28) 24.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수 적수 기초 46,000,823 4,094,073,247 30,667,215 2,760,049,350 유상증자 150,000 6,600,000 - - 무상증자 - - 15,333,608 1,380,024,720 자기주식 - - (847) (60,137) 일수 89 90 가중평균 유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 11,546,206,745 (1,302,060,986) 발행된 가중평균유통보통주식수 46,074,980 46,000,155 주식선택권 432,994 91,983 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,507,974 46,092,138 희석주당이익 248 (28) 25. 창업투자자산 25.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사 등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 25.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 원화주식 투자실적자산 투자주식 18,430,804 18,324,288 경영지원자산 운용투자주식 63,490,176 59,806,135 회사채 투자실적자산 투자사채 692,000 692,000 경영지원자산 운용투자사채 2,593,069 593,069 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 17,542,352 16,096,014 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 17,196,151 14,467,063 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 101 101 합계 119,944,653 109,978,670 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 12,141,309 - 12,141,309 당기손익-공정가치측정금융자산 - 119,944,653 119,944,653 상각후원가측정금융자산 3,792,389 - 3,792,389 합계 15,933,698 119,944,653 135,878,351 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 8,091,072 - 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 - 109,978,670 109,978,670 상각후원가측정금융자산 4,576,528 - 4,576,528 합계 12,667,600 109,978,670 122,646,270 26.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 9,969,034 5,521,966 기타금융부채 7,402,336 3,729,848 합계 19,742,682 9,251,814 26.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,522,188 5,534,975 - 380,971 12,438,134 상각후원가측정금융자산 - - 6,451 - 6,451 합계 6,522,188 5,534,975 6,451 380,971 12,444,585 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (52,738) (1,500,932) - 24,790 (1,528,880) 상각후원가측정금융자산 - - 62,110 - 62,110 합계 (52,738) (1,500,932) 62,110 24,790 (1,466,770) 26.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 이자비용 45,097 327 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 12,141,309 12,141,309 8,091,072 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 119,944,653 119,944,653 109,978,670 109,978,670 주식 81,920,980 81,920,980 78,130,423 78,130,423 회사채 3,285,069 3,285,069 1,285,069 1,285,069 집합투자증권 17,542,352 17,542,352 16,096,014 16,096,014 외화증권 17,196,151 17,196,151 14,467,063 14,467,063 기타유가증권 101 101 101 101 상각후원가측정금융자산(*) 3,792,389 3,792,389 4,576,528 4,576,528 합계 135,878,351 135,878,351 122,646,270 122,646,270 금융부채 차입부채(*) 12,340,346 12,340,346 5,521,966 5,521,966 기타금융부채(*) 7,402,336 7,402,336 3,729,848 3,729,848 합계 19,742,682 19,742,682 9,251,814 9,251,814 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 27.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 27,173,884 1,732,929 53,014,167 81,920,980 회사채 - - 3,285,069 3,285,069 집합투자증권 - - 17,542,352 17,542,352 외화증권 6,817,276 - 10,378,875 17,196,151 기타유가증권 - - 101 101 합계 33,991,160 1,732,929 84,220,564 119,944,653 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 23,322,147 1,556,628 53,251,648 78,130,423 회사채 - - 1,285,069 1,285,069 집합투자증권 - - 16,096,014 16,096,014 외화증권 1,312,344 - 13,154,719 14,467,063 기타유가증권 - - 101 101 합계 24,634,491 1,556,628 83,787,551 109,978,670 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*) 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 800,000 7,200,000 800,000 7,200,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 11,200,000 58,800,000 9,600,000 50,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 6,000,000 26,040,000 3,000,000 12,020,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 2,957,500 45,545,500 2,340,000 36,036,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 합계 870,500,000 78,071,500 645,021,500 72,854,000 613,092,000 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 2,588 - 30,247 - 수수료비용 - 5,472 - 5,004 일반관리비 - 5,317 - 27,371 종속기업 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 외 21 수수료수익 1,918,707 - 1,753,884 - 배당수익 1,254,060 - 1,531 - 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 38,219 - 38,538 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 수수료수익 261,912 - 274,631 - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - 16,935 - 4,376 합 계 3,475,486 27,724 2,098,831 36,751 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 11,926,154 7,875,301 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 22 미수수익 2,107,222 3,697,762 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미수수익 261,912 250,751 기타 와이케이디벨롭먼트(주) 선급비용 8,223 9,249 합계 14,995,511 12,525,063 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋글로벌투자조합 - 2,500,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,291 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 2,768 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 617,500 - (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 1,531 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 988,000 - (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 29.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 200,000 200,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 50,000 50,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 4,800,000 6,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 9,000,000 12,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 3,542,500 4,160,000 합계 18,312,500 23,530,000 29.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 당기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 미래에셋증권(주) 4,391,312 미래에셋컨설팅(주) 32,932 합계 4,424,244 29.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 197,529 190,472 퇴직급여 41,538 41,923 30. 현금흐름표 30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 취득 기타 차입부채 3,000,000 6,969,034 - - 9,969,034 리스부채 2,521,966 (156,838) - 6,184 2,371,312 합계 5,521,966 6,812,196 - 6,184 12,340,346 (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 기타 차입부채 142,212 (82,249) - 327 60,290 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 - 15,333,608 이익잉여금을 미지급배당금으로 대체 7,130,128 5,673,435 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제23기 1분기 제 22기 제 21기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제23기 1분기 제 22기 제 21기 기초 550,000 550,000 - 회수 - - - 손상(제각) - - 550,000 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기 1분기(당분기) 삼덕회계법인 - - - 제22기(전기) 삼덕회계법인 적정 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제21기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기 1분기(당분기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 - 제22기(전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,342 제21기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,313 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기 1분기(당분기) - - - - - 제22기(전기) - - - - - 제21기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 01월 25일 회사: 감사 외 1명 감사인: 담당이사 외 1인 대면보고 내부회계관리제도 검토 결과, 계획된 감사범위와 시기 등 2 2021년 03월 10일 회사: 감사 외 1명 감사인: 담당이사 대면보고 재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항 등 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - 나 . 이사회 구성 개요 (1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 3명(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습 니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대 표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다 양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김유진에스 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 다. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2021.3.31 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 최현만(100%) 김유진에스 (100%) 찬반여부 1차 2021.01.18 주식매수선택권 행사조건 조정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 2차 2021.01.21 제22기 (가)결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 3차 2021.03.03 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 제22기 배당(안) 결정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 사규 개정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - - - - 4차 2021.03.24 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 8회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 사내이사 박준엽 이사회 2021.03.31~2022.03.31 X - 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사외이사 김유진에스 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 3회 벤처투자 전문가 경영자문 - - 기타비상무이사 최현만 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 7회 경영분야 전문가 경영자문 - 최대주주 및 계열회사임원 ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김유진에스 김유진에스 사외이사는 ㈜스파크랩스의 General Partner로서 중소기업 창업투자 시장 및 벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높으며, 텐센트 코리아에서 역임하는 등 다년간의 해외사업 개발 및 글로벌 전략기획 업무 등 을 통해 회사 경영 및 해외 사업 기능 강화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어, 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의 (FY2021 3차 이사회)를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고 , 2021.03.24. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2021.03.31 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 2 수석매니저 1명(평균 2년 9개월)매니저 1명(8개월) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주0요 경력 결격요건 여부 비 고 이봉민 (‘19~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16)미래에셋대우 (‘88~’99)한국투자신탁 (‘88)연세대학교 행정학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 이상걸 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(FY2019 2차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2019.03.27. 정기주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2021.03.31 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2021.01.15 주식매수선택권 행사조건 조정의 건 1명(1명) O - 2020.01.21 제22기 (가)결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건 1명(1명) O - 2021.03.03 정기 주주총회 소집의 건 1명(1명) O - 제22기 배당(안) 결정의 건 O - 사규 개정의 건 O - 2021.03.24 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사의 전문성 (1) 감사 교육 실 시 현 황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 선임매니저(2년 9개월) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다. 다만, 중소기업창업투자회사로서 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인 제도를 운영하고 있습니다. (1) 준법감시인 역할 당사는 준법감시인 및 리스크관리실을 통해 내부통제체제 총괄운영, 임직원의 법규준수 감시, 일상업무 사전감시, 교육실시 및 보고, 시정조치 및 업무단계별 리스크관리 업무를 수행하고 있습니다. (2) 준법감시인의 인적사항 성 명 현재부서/직위 출생연도 주요경력 박준엽 경영관리본부 / 이사대우 1977 ｏ고려대학교 법무대학원 금융법학 석사 (2012.02) ｏ미래에셋증권 법무팀 (2007.01~2012.03) ｏ미래에셋증권 기획팀 (2012.04~2016.12) ｏ미래에셋대우 경영관리팀 (2017.01~2019.01) ｏ미래에셋벤처투자 입사(2019.02)ｏ준법감시인 선임(2019.02) 주) 상법 제542조의13 제5항에서 규정한 자격요건 충족 (3) 주요 활동내역 및 처리결과 구 분 주요내용 이행조치 17.02.13 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (금융회사 임직원 윤리의식) - 특경법 횡령·사기죄/유사수신행위, 특경법 (알선)수재죄, 미공개 중요정보 이용 등 사례 중심 강의 주관 - 모회사인 미래에셋대우 노재청 준법감시인 강사 초빙 17.02.14 이클리어인터내셔널(KoFC조합, 글로벌조합) 계약 위반 확인에 따른 조합원 보고 및 처리방안 검토 - 2016년초 투자 후 부실경영 징후 발견. 공동 투자기관(IMM인베스트먼트, 케이비인베스트먼트 등)과 태성회계법인을 통해 경영진단 실시 - 담당자에게 산업은행, 한국모태펀드 등 조합원에 정확한 상황 보고 및 대응방안 보고 지시 - 이클리어인터내셔널에 대한 법적조치와 SI 투자유치를 통한 M 가능성 등 회수 방안 검토 17.05.15 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 관련 불공정거래 및 최근 쟁점 사례) - 창투조합(KVF 포함) 기준 규약 상 불공정 투자행위 및 규약 위반 사례 중심 설명 - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 17.08.07 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (VC 준법감시제도 및 사례) - 창투조합, KVF, PEF 등 근거 법률 및 펀드 형태별 제약 요인 비교 설명 - 중소기업 여부, 투자금지업종, 특수관계인 거래 등 주요 Compliance 이슈 및 사례 교육 17.11.10 내부통제기준, 임직원 이해상충방지를 위한 내부통제 기준, 리스크관리 규정 개정 및 임직원 교육 실시 - 내부통제기준 등 리스크관리 관련 내부 규정 개정 - 임직원 유가증권(상장/비상장 주식) 거래기준 신설하고 매분기말 기준 준법감시인이 위반 여부 점검키로 함 - 이에 대한 임직원 교육 실시(11/13) 18.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2017년말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.02.12 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (자본시장 불공정거래행위 관련 법규 및 사례) - 불공정 거래행위 규제, 시세조종 행위, 미공개주요정보 이용행위, 부정거래행위, 불공정거래 예방적 규제, 시장질서 교란행위 규제, 최근 불공정거래 현황 등 교육 18.04.24 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.05.14 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률) - 청탁금지법 제정배경, 제정의의, 주요내용(부정청탁의 금지, 금품 등 수수 금지, 위반행위 신고/처리 등)에 대한 임직원 교육 18.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.08.06 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 환경 선진화를 위한 제도 개선안) - 이해관계인의 의무와 책임 조정, 주식매수청구권의 행사 범위조정, RCPS 활용 의견, 기타 투자계약서 관련 개정 방향(안) - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 18.10.26 자본시장법상 불공정거래행위 규제 교육 실시 -자본시장법상 불공정거래 규제체계, 미공개정보 이용행위/시장질서 교란행위 내용 및 벌칙 등 제재 사항,사례, FAQ 19.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.02.26 상장회사 자사주 매매 관련 규제 교육 실시 - 단기매매차익 반환제도 및 임원 등의 특정증권등의 소유상황 보고제도에 대해 전 임직원 교육 실시 - 준법감시인이 직접 교육 실시함 19.03.25 임직원 불공정거래 규제 교육 실시 - 불공정거래 규제 체계, 미공개 중요정보 이용행위, 시세조종 / 부정거래 / 시장질서 교란행위, 지분공시 등에 대해 전 임직원 집합교육 실시 - 한국거래소 시장감시위원회 정인호 부장 강사 초빙 19.03.25 한국거래소 주관 상장법인 컴플라이언스 컨설팅 - 상장회사 컴플라이언스 체계 구축을 통한 기업 신뢰도 제고 및 불공정거래 사전예방과 투자자보호 강화를 위해 컴플라이언스 컨설팅을 받음 - 한국거래소 시장감시위원회 투자자보호부 주관 19.03.26 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 개인(신용)정보 침해 사고 사례 및 대응방법 전파를 통해 정보유출 방지에 대한 경각심 제고 19.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 '19년 6월 직장 내 괴롭힘 금지 관련 근로기준법 개정내용 전파 및 의견 청취 - 금지되는 직장 내 괴롭힘 행위 유형 및 발생시 조치 절차와 징계 등을 임직원에게 전파하고 의견을 청취함- 직장 내 괴롭힘의 예방 관련 규정을 반영한 취업규칙 개정(안) 마련 19.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.08.06 내부고발제도 운영 도입 - 임직원의 직무와 관련된 법규 위반 및 부조리, 비위 행위를 인지하고 이를 고발함으로써 내부통제의 효율적 운영과 사전 예방기능을 강화함 - 준법감시인은 내부고발제도의 운영을 주관함 19.09.05 성희롱 예방 교육 실시 - 직장 내 성희롱 행위유형, 대처방안, 구제절차 및 취업규칙 규정내용 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 동 교육을 통해 성희롱 예방에 대한 경각심 제고 19.10.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 3분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.10.29 개인정보보호 관련 징구 양식 개선 - 개인(신용)정보 보호 관련 개인(신용)정보 수집/이용 동의서 및 임직원 개인정보 수집/이용/제공/위탁 동의서 서식 개선 19.11.07 자금세탁행위 방지를 위한 규정을내부통제기준에 반영 - 불법재산의 수수 및 자금세탁행위를 방지할 수 있도록 운영 체계 및 임직원 준수사항에 대한 규정을 내부통제기준에 반영함으로써 회사의 내부통제 의무를 강화함 19.11.26 직장 내 장애인 인식개선 교육 - 장애인 고용촉진 및 직업 재활법 관련 제도와 한국장애인고용공단 지원 제도에 대한 설명 및 자료 배포 20.01.02 투자재원 배분 및 투자금 회수에 관한 지침 제정 - 이해상충방지를 위한 내부통제기준 제12조(투자대상기업 선정 및 투자단계) 및 제14조(투자자금의 회수 및 분배단계)에서 정한 이해상충방지를 위하여 준수사항을 정함으로써 투자재원 배분과 투자금 회수의 투명성을 제고함 20.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 20.03.16 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 20.03.20 임직원 신용정보관리 운영 프로세스 수립 및 시행 - 임직원 신용정보에 대한 모니터링, 감독체계 구축을 통해 금융사고 및 비위행위 예방 20.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 20.05.21 직장 내 괴롭힘 예방교육을 실시 - 직장 내 괴롭힘 판단 및 대응 매뉴얼과 취업규칙 중 “직장 내 괴롭힘의 예방 및 발생시 조치” 관련 조항 사내 전파 20.07.30 그룹위험관리규정 제정 및 시행 - 미래에셋금융그룹의 금융위험 관리와 소속회사로서 미래에셋벤처투자의 업무관계를 정함으로써, 그룹의 건전한 경영과 금융시장의 안정을 기하고 금융소비자를 보호하고자, 동 사규를 제정 및 시행함 20.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 20.10.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 3분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 20.11.10 성희롱 예방 교육 실시 - 직장 내 성희롱 행위유형, 대처방안, 구제절차 및 취업규칙 규정내용 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 동 교육을 통해 성희롱 예방에 대한 경각심 제고 20.11.10 직장 내 장애인 인식개선 교육 - 장애인 고용촉진 및 직업 재활법 관련 제도와 한국장애인고용공단 지원 제도에 대한 설명 및 자료 배포 21.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.03.05 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 (4) 준법지원인 지원조직당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 5천억원 미만인 상장회사로서 상법 제542조의13에 따른 준법지원인 선임의무가 없지만, 준법경영의 실천을 위하여 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인을 선임하고 있고 그 지원조직은 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사 이사회는의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2020년 3월 25일에 개최한 제21기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다. 한 편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 28,331,047 61.59 28,331,047 61.39 - 미래에셋컨설팅 계열회사 보통주 212,467 0.46 212,467 0.46 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 570,777 1.24 541,477 1.17 증여 김병윤 계열회사 등기임원 보통주 15,742 0.03 15,742 0.03 - 정상기 계열회사 등기임원 보통주 11,662 0.03 11,662 0.03 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 5,317 0.01 5,317 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 4,830 0.01 4,830 0.01 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 7,245 0.02 7,245 0.02 - 계 보통주 29,159,087 63.39 29,129,787 63.12 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) 120,949 최현만 ('61년생) 0.05 - - 미래에셋캐피탈(주) 23.98 김재식 ('68년생) 0.01 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주) 출자자수는 미래에셋증권의 정기주주총회를 위한 기준일인 2020.12.31. 기준 이고, 지분(%)은 의결권 있는 주식 기준으로 작성하 였습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 130,946,930 부채총계 121,600,650 자본총계 9,346,280 매출액 16,841,670 영업이익 1,117,119 당기순이익 834,323 주) 2020.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋증권이 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. - 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 2016.08.17 바이오헬스케어협회와 업무협약 체결 2016.09.08 엔터플과 업무협약 체결 2016.11.08 베트남법인, 베트남투자청(SCIC)과 MOU 체결 2016.12.30 미래에셋대우 합병법인 출범 2017.01.13 미래에셋대우-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 2017.06.27 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 2018.03.27 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 2018.05.31 자기주식 취득 및 이익 소각 (800만주) 2019.12.13 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 2019.12.27 아시아나항공 주식회사 재무적투자자 출자 결정 2020.06.08 보통주(미래에셋대우) 주식 소각 (1,300만주) 2021.03.05 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) 2021.03.24 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 대표이사 ('64년생) 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 7,414,047 부채총계 5,344,699 자본총계 2,069,348 매출액 356,419 영업이익 40,477 당기순이익 386,579 주) 2020.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 미래에셋증권 28,331,047 61.39 - - - - - 우리사주조합 162,017 0.35 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,526 5,531 99.9 15,131,077 46,000,823 32.89 - 주) 상기 소액주주 현황은 정기주주총회를 위한 기준일인 2020년 12월 31일 기준입니다. 4. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, 천주) 종류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 주가 최고 3,735 4,480 5,450 6,500 6,300 9,100 최저 3,420 3,475 4,405 5,040 5,900 6,300 평균 3,545 3,885 4,978 5,761 6,102 7,878 일간거래량 최고 308 22,915 20,482 8,073 591 27,864 최저 49 65 386 373 182 154 월간거래량 2,576 34,436 42,488 29,611 5,477 119,584 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 541,477 - - 2002.04~ 2022.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 등기임원 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장 / 준법감시인 겸임 (‘17~‘19) 미래에셋대우 경영혁신본부 (‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부 (‘12) 고려대학교 금융법학 석사 (‘05) 고려대학교 법학과 학사 - - - 2019.07~ 2022.03.31 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 등기임원 비상근 관리일반 (‘15~현재) 미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재) 미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재) 미래에셋증권 대표이사 (‘12~’16) 미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11) 미래에셋증권 대표이사 (‘02) 서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90) 전남대학 정치외교학 학사 - - 최대주주 및계열회사등기임원 2015.12~ 2022.03.31 김유진 남 1977.02 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재) 스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99) Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 - - - 2018.08~ 2022.03.31 이봉민 남 1963.05 상근감사 등기임원 상근 감사 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16) 미래에셋대우 (‘88~’99) 한국투자신탁 (‘88) 연세대학교 행정학사 - - - 2019.12~ 2022.03.24 채정훈 남 1970.02 상무 미등기임원 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 158,187 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 160,351 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 160,554 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.10 상무보 미등기임원 상근 PE투자심사 및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 79,847 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science - - - 2013.09~ - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 2021년 3월 31일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋증권 대표이사 상근 관계회사 최현만 이사(등기) Mirae Asset Securities (HK) 기타비상무이사 비상근 계열회사 김유진에스 이사(등기) 스파크랩스 대표이사 상근 관계없음 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 노바칩스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 홍동희 이사(미등기) 에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사 대표이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 나. 직원의 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 미래에셋벤처투자 남 19 - 2 - 21 3년 6개월 2,127,667 101,317 - - - - 미래에셋벤처투자 여 8 - 1 - 9 3년 0개월 420,790 46,754 - 합 계 27 - 3 - 30 3년 4개월 2,548,457 84,949 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원의 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 1,338,044 223,007 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 1,137,644 227,529 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,107,582 369,194 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,200 6,200 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 23,862 23,862 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 2,265,312 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 2,265,312 - 주) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 재무제표 'III.3 연결재무제표 주석'의 '주식기준보상' 주석 내용을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김응석 등기임원 2015.05.31 신주교부 보통주 285,000 - - 150,000 - 135,000 2017.03.31~2024.03.31 1,734 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 475,000 - - 250,000 - 225,000 2017.07.08~2024.07.08 1,734 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 525,000 - - - - 525,000 2020.08.03~2027.08.03 4,000 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 30,000 30,000 - 30,000 - - 2020.08.03~2027.08.03 4,000 김민겸 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2020.08.03~2027.08.03 4,000 기타 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 180,000 120,000 30,000 120,000 30,000 30,000 2020.08.03~2027.08.03 4,000 주) 2021년 3월 31일 현재 종가는 8,750원 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사에 관한 사항 (1) 기업집단 명칭 : 미래에셋 : 독점규제및공정거래에관한법률에 의해 2010 년 4월 1일자로 상호출자제한, 채무 보증제한기업집단으로 지정되었음 (2) 기업집단에 소속된 회사 (공정위 기업집단 기준, 2021.03.31) 구분 회사명 사업자등록번호 법인등록번호 비 고 국내상장법인 미래에셋증권㈜ 116-81-05556 110111-0011679 3개사 미래에셋생명보험㈜ 305-81-08605 160111-0014483 미래에셋벤처투자㈜ 211-86-53095 110111-1710527 국내비상장법인 미래에셋캐피탈㈜ 410-81-40265 200111-0076179 35개사 미래에셋자산운용㈜ 211-86-23290 110111-1441685 미래에셋펀드서비스㈜ 211-86-47536 110111-1610470 미래에셋금융서비스㈜ 120-88-10829 110111-5371359 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 107-86-89687 110113-0012607 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 107-87-11890 110113-0013275 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 420-88-00293 110113-0019843 시니안유한회사 107-87-17327 110114-0078706 오딘2유한회사 104-86-34242 110114-0099033 오딘제5차유한회사 104-86-34830 110114-0100210 오딘제7차유한회사 102-88-00717 110113-0019843 오딘제8차유한회사 430-87-01119 110114-0225513 오딘제9차유한회사 696-81-01037 110114-0213873 오딘제10차유한회사 280-88-01151 110114-0219673 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 107-87-44445 110113-0015205 자스민제일호유한회사 279-88-01660 110114-0255148 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 662-86-01005 110113-0022523 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 556-81-01103 110113-0023068 미래에셋컨설팅㈜ 105-87-24502 110111-3974957 브랜드무브㈜ 107-86-94026 110111-3729998 수원학교사랑㈜ 135-81-90336 135811-0136028 멀티에셋자산운용㈜ 116-81-59620 110111-1271115 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 107-87-29070 110113-0014637 미래에셋증권글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 762-88-00144 110113-0018960 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 778-88-00265 110113-0019231 미래에셋증권코리아제이호사모투자합자회사 406-86-01098 110113-0023894 그로쓰파트너주식회사 898-86-00060 110111-5692747 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 790-88-01089 110113-0023399 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 114-87-25897 110113-0027177 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 118-88-01462 110113-0025957 에스케이에스미래에셋콘텐츠유한회사 888-81-01562 110114-0250354 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 155-87-01348 110113-0024785 와이케이디벨롭먼트 주식회사 711-86-00399 206211-0059713 에너지인프라자산운용 주식회사 181-81-00574 110111-6223260 서울공항리무진㈜ 215-87-87819 110111-5304756 해외법인 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. - - 82개사 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Investment Advisory (BEIJING) Co., Ltd. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. Mirae Asset Daewoo Global I, LLC Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth 4DMT Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth JW Investment Co, Ltd. Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Venture Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Investment Managers (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. Mirae Asset Global Investments (USA) INC. Mirae Asset Global Investments (USA) LLC Mirae Asset Global Investments (Brazil) MAPS Capital Management Ltd. Horizons ETFs Management (Canada) Inc. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc Mirae Asset Global ETFs Holdings Ltd. Global X Management Company, Inc. Global X Management Company, LLC Global X Japan Co. Ltd. Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd Mirae Asset Global Investments (Australia) Pty Ltd Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Overseas Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Shanghai Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Mirae Asset (Vietnam) Fund Management Co., LTD Mirae Asset Alternative Investments LLC Mirae Asset Alternative Investment Management Ltd Mirae Asset Alternative Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset General Partners Mirae Asset Real Estate Partners I LLC Mirae Asset Real Estate Debt Partners I LLC Mirae Asset Ventures I LLC Mirae Asset Ventures II LLC Mirae Asset Ventures III LLC Mirae Asset Finance Company(Vietnam) MAC Global Unicorn Investment Limited Mirae Asset-Naver Asia Growth Investment PTE. LTD LOGISVALLEY BACNINH COMPANY LIMITED MAPS Hotels and Resorts Sydney 1 Pty Ltd MAPs Hotels and resorts US 1 LLC MAPs Hotels and resorts Hawaii 1 LLC MASON STREET TRS, LLC MASON STREET OpCo, LLC MAPS Location (Singapore) Pte. Ltd Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC Vina Digital Finance Platform Company Limited HGX (USA), LLC Mirae Asset Financial Services (India) Private Limited Grooo International Joint Stock Company LogisValley Vina Co., Ltd. MAPS US Logistics GP One LLC Mirae Asset Growth Xtalpi Investment Company Limited Mirae Asset Growth 1 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 2 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 3 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 4 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 5 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 6 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 7 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 8 Investment Company Limited Mirae Asset (Jinhua) Management Consulting Limited Liability Partnership (3) 계열회사간 상호 지분관계 [2021년 3월 31일 기준] (단위 : %, 발행주식총수 기준, 괄호내 의결권 기준 기재) 투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 미래에셋펀드서비스 미래에셋벤처투자 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 오딘제9차 (유) 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋컨설팅 멀티에셋자산운용 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 피투자회사 미래에셋캐피탈 29.53 9.49 9.98 미래에셋증권 20.36 (24.36) 19.04 (22.99) 미래에셋생명보험 13.93 (15.59) 19.67 (22.01) 23.49 (26.29) 7.10 (7.94) 0.39 (0.44) 0.08 (0.09) 미래에셋자산운용 32.92 멀티에셋자산운용 100 미래에셋컨설팅 미래에셋벤처투자 61.59 0.46 미래에셋펀드서비스 100 미래에셋금융서비스 100 (100) 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 3.97 11.91 0 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 12.53 2.51 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 14.54 11.64 3.1 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 0 미래에셋증권글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 30.3 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 2.42 미래에셋증권코리아제2호사모투자합자회사 29.27 그로쓰파트너주식회사 100 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 26.12 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 시니안(유) 100 오딘2(유) 42.12 오딘제5차(유) 100 오딘제7차(유) 100 오딘제8차(유) 100 오딘제9차(유) 100 오딘제10차(유) 100 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 3 자스민제일호(유) 100 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 3.57 86.79 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 0.17 83.17 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 4.83 에스케이에스미래에셋콘텐츠(유) 100 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 22.05 6.1 브랜드무브 100 수원학교사랑(*) 85 와이케이디벨롭먼트㈜ 50.00 (66.67) 에너지인프라자산운용 9.9 80.2 서울공항리무진㈜ 80.78 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 100 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. 100 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 100 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 100 Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Investment Advisory (BEIJING) Co., Ltd. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. Mirae Asset Daewoo Global I, LLC 100 Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited 50 Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. 100 Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth 4DMT Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth JW Investment Co, Ltd. Mirae Asset Growth Xtalpi Investment Company Limited Mirae Asset Growth 1 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 2 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 3 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 4 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 5 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 6 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 7 Investment Company Limited Mirae Asset Growth 8 Investment Company Limited Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. 100 Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. 100 Mirae Asset Venture Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Investment Managers (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. 100 MAPS US Logistics GP One LLC 100 Mirae Asset Global Investments (USA) INC. 67.24 Mirae Asset Global Investments (USA) LLC Mirae Asset Global Investments (Brazil) 79.76 MAPS Capital Management Ltd. 20 Horizons ETFs Management (Canada) Inc. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc Mirae Asset Global ETFs Holdings Ltd. 86.92 (97.08) Global X Management Company, Inc. Global X Management Company, LLC Global X Japan Co. Ltd. Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd 100 Mirae Asset Global Investments (Australia) Pty Ltd Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. 100 Mirae Asset Overseas Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. 25 Shanghai Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Mirae Asset (Vietnam) Fund Management Co., LTD 100 Mirae Asset Alternative Investments LLC Mirae Asset Alternative Investment Management Ltd Mirae Asset Alternative Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset (Jinhua) Management Consulting Limited Liability Mirae Asset General Partners Mirae Asset Real Estate Partners I LLC Mirae Asset Real Estate Debt Partners I LLC Mirae Asset Ventures I LLC Mirae Asset Ventures II LLC Mirae Asset Ventures III LLC Mirae Asset Finance Company(Vietnam) 100 MAC Global Unicorn Investment Limited 100 Mirae Asset-Naver Asia Growth Investment PTE. LTD LOGISVALLEY BACNINH COMPANY LIMITED MAPS Hotels and Resorts Sydney 1 Pty Ltd 100 MAPs Hotels and resorts US 1 LLC 98 MAPs Hotels and resorts Hawaii 1 LLC MASON STREET TRS, LLC 98 MASON STREET OpCo, LLC MAPS Location (Singapore) Pte. Ltd 90 10 Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited 100 VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC Vina Digital Finance Platform Company Limited HGX (USA), LLC Mirae Asset Financial Services (India) Private Limited 40 9 Grooo International Joint Stock Company LogisValley Vina Co., Ltd. 투자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. HGX (USA), LLC Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (USA) INC. Mirae Asset Global Investments (USA) LLC MAPS Capital Management Ltd. 피투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 멀티에셋자산운용 미래에셋컨설팅 미래에셋벤처투자 미래에셋펀드서비스 미래에셋금융서비스 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 미래에셋증권글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 미래에셋증권코리아제2호사모투자합자회사 그로쓰파트너주식회사 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 시니안(유) 오딘2(유) 오딘제5차(유) 오딘제7차(유) 오딘제8차(유) 오딘제9차(유) 오딘제10차(유) 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 자스민제일호(유) 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 에스케이에스미래에셋콘텐츠(유) 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 브랜드무브 수원학교사랑(*) 와이케이디벨롭먼트㈜ 에너지인프라자산운용 서울공항리무진㈜ Mirae Asset Securities (HK) Ltd. Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 100 Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC 85.01 14.99 Mirae Asset Realty(Vietnam) 100 Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. 100