미래에셋벤처투자 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제 23(당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 46,195,823천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 46,195,823천원(보통주: 46,195,823천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋증권(주)	28,331,047	61.33	28,331,047	61.59

우리사주조합	162,017	0.35	46,687	0.10

미래에셋컨설팅(주)	212,467	0.46	212,467	0.46

기타	17,490,292	37.86	17,410,622	37.85

합계	46,195,823	100.00	46,000,823	100.00

1.2 종속기업 1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명(*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	투자	대한민국	12월	6.51	6.51

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	2.44	2.44

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	19.97

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	-

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	-

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	-

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	7,331,817	-	1,905,985	1,591,549	1,591,549

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	438,152	-	1,921,694	(943,313)	(943,313)

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,877,700	-	49,003	45,654	45,654

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	4,066,332	115,667	412,218	(385,578)	(385,578)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	7,426,911	91,731	446,903	(634,861)	(634,861)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	5,996,259	80,481	427,711	(354,834)	(354,834)

미래에셋글로벌투자조합	21,947,441	255,397	23,665,921	22,025,988	22,025,988

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	2,216,645	32,477	273,577	240,420	240,420

미래에셋 청년창업 투자조합	10,818,079	198,797	5,149,479	4,937,020	4,937,020

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	19,238,238	192,580	13,209,641	12,906,919	12,906,919

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	53,763,865	354,228	33,289,520	32,552,438	32,552,438

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	14,683,380	81,466	7,878,903	4,544,535	4,544,535

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	15,820,011	109,892	4,481,375	782,267	782,267

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	22,712,269	407,464	1,035,834	(2,091,038)	(2,091,038)

미래에셋청년창업투자조합2호	18,311,724	335,771	2,906,732	1,586,274	1,586,274

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	12,410,103	60,510	4,650,514	2,746,272	2,746,272

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,730,747	-	1,155	(60,770)	(60,770)

미래에셋청년창업투자조합3호	22,957,633	12,305	3,110,884	2,725,305	2,725,305

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	21,236,198	-	705,775	425,914	425,914

미래에셋-그린프로그 투자조합	8,933,984	-	583,872	504,267	504,267

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	18,110,735	309	980,048	636,946	636,946

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	91,731,539	619	5,566,963	2,831,322	2,831,322

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	74,862,043	763	4,158,386	2,994,824	2,994,824

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	30,019,136	1,051	178,980	18,085	18,085

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	11,439,895	1,814	35,800	(61,918)	(61,918)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	24,190,626	1,328	115,439	(10,701)	(10,701)

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,806,670	72,227	111	(365,557)	(365,557)

전분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	3,937,007	540	2,979,555	2,618,689	2,618,689

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	12,401,691	-	6,065,483	5,352,329	5,352,329

미래에셋사회적기업투자조합2호	1,905,762	2,448	67,031	19,506	19,506

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	5,432,373	116,207	1,191,559	894,239	894,239

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	6,484,700	11,856	406,809	(521,158)	(521,158)

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	8,484,965	105,402	1,867,042	519,717	519,717

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	6,629,678	89,153	827,636	(429,255)	(429,255)

미래에셋글로벌투자조합	23,170,375	352,975	4,749,284	3,328,730	3,328,730

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,989,648	32,477	1,971	(31,131)	(31,131)

미래에셋 청년창업 투자조합	12,143,767	223,720	144,187	(1,225,048)	(1,225,048)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	13,932,233	281,555	764,917	(53,678)	(53,678)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	26,472,861	363,743	1,180,232	(33,152)	(33,152)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	18,296,620	129,070	4,353,707	2,311,771	2,311,771

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	20,382,423	82,647	5,588,010	3,318,028	3,318,028

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	21,817,919	149,397	1,333,504	495,183	495,183

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	24,004,547	156,250	818,799	(129,829)	(129,829)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	15,289,350	56,250	1,355,588	885,748	885,748

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,834,183	20,500	1,607	(30,865)	(30,865)

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	20,454,646	138,344	1,919,362	1,242,867	1,242,867

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	21,244,564	82,500	208,970	(621,505)	(621,505)

미래에셋-그린프로그 투자조합	6,522,967	25,000	639,597	563,414	563,414

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	17,868,294	67,500	45,232	(172,934)	(172,934)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	48,786,891	500,924	19,453	(1,695,635)	(1,695,635)

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	15,030,208	219,891	-	-	-

1.3 종속기업의 변동현황 1.3.1 당분기 및 전분기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 당기 중 신설 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 당기 중 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 당기 중 신설 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 당기 중 신설 기업(조합)명 사유 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 지분 취득 1.3.2 당분기 및 전분기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등 개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식 ㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용 ㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용 상기 개정 내용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 유의적인 회계정책 연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.4 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간보고기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 78,625,757 65,473,981 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 261,916,296 153,440,912 회사채 27,250,386 8,806,678 기타 1,587,553 1,193,644 소계 290,754,235 163,441,234 상각후원가측정금융자산 예치금 10,000 10,000 대출채권 904,980 105,689 미수금 32,026 2,295,371 미수수익 266,884 254,457 보증금 581,093 475,468 소계 1,794,983 3,140,985 합계 371,174,975 232,056,200 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 66,120,476 57,640,771 기타예치금 12,505,281 7,833,210 합계 78,625,757 65,473,981 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 427,980,157 316,438,431 회사채 25,366,469 6,321,998 집합투자증권 20,390,698 16,096,014 외화증권 135,198,884 94,528,210 기타유가증권 1,585,671 1,191,761 합계 610,521,879 434,576,414 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 10,000 10,000 대출채권 1,454,980 655,689 미수금 32,026 2,295,371 미수수익 266,884 254,457 보증금 581,093 475,468 소계 2,344,983 3,690,985 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 1,794,983 3,140,985 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정사모투자합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.10 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 (*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,313 - (850,000) 187,781 - 240,094 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - (18) - 8,034 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 1,715,061 - 26,969 - 4,016,449 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,426 - - 76,752 - 10,063,178 합계 13,171,210 1,715,061 (850,000) 291,484 - 14,327,755 (단위: 천원) 기업(조합)명 전기초 취득 처분 지분법손익 배당 전분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 983,454 - (117,000) 35,096 - 901,550 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 2,012,939 - (1,970,670) - (42,269) - 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 7,993 - - 40 - 8,033 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 - 988,000 - (47,108) - 940,892 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,973,327 - - (20,460) - 9,952,867 합계 12,977,713 988,000 (2,087,670) (32,432) (42,269) 11,803,342 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,706,481 1,536 3,704,945 2,910,602 2,910,602 2,910,602 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,924,080 2,305,055 12,619,025 (27,935) (14,194) (14,194) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,414,524 338,048 65,076,476 442,109 442,109 442,109 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 208,613,305 305,596 208,307,709 1,588,761 1,588,761 1,588,761 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업손익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 13,988,870 3,027 13,985,843 543,991 543,991 543,991 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 - - - 368,812 368,812 368,812 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,895,347 2,255,910 12,639,437 (24,978) 32,691 32,691 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 36,809,800 302,433 36,507,367 (772,563) (772,563) (772,563) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 207,027,531 308,508 206,719,023 (423,525) (423,525) (423,525) 8.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 291,502 35,137 관계기업관련손실 지분법손실 18 67,568 합계 291,484 (32,431) 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (73,049) - 91,188 기구비품 120,121 (72,272) - 47,849 임차점포시설물 587,059 (158,965) - 428,094 사용권자산 부동산 3,291,155 (702,549) - 2,588,606 합계 4,162,572 (1,006,835) - 3,155,737 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (48,546) - 115,691 기구비품 114,779 (66,286) - 48,493 임차점포시설물 587,059 (48,891) - 538,168 사용권자산 부동산 2,811,697 (291,747) - 2,519,950 합계 3,677,772 (455,470) - 3,222,302 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 115,690 - - (24,502) 91,188 기구비품 48,493 18,281 (4,317) (14,608) 47,849 임차점포시설물 538,168 - - (110,074) 428,094 사용권자산 부동산 2,519,950 493,881 - (425,225) 2,588,606 합계 3,222,301 512,162 (4,317) (574,409) 3,155,737 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 148,361 - (1) (24,502) 123,858 기구비품 35,274 24,563 (2,108) (11,405) 46,324 임차점포시설물 20,543 40,003 - (10,136) 50,410 사용권자산 부동산 109,706 2,909,534 - (357,623) 2,661,617 합계 313,884 2,974,100 (2,109) (403,666) 2,882,209 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (105,507) - 49,593 합계 342,906 (105,507) (45,187) 192,212 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (89,502) - 65,598 합계 342,906 (89,502) (45,187) 208,217 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 당분기말 회원권 142,619 - - - - 142,619 기타 65,598 - - (16,005) - 49,593 합계 208,217 - - (16,005) - 192,212 (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 당분기말 회원권 187,806 - - - (45,187) 142,619 기타 86,938 - - (16,005) - 70,933 합계 274,744 - - (16,005) (45,187) 213,552 11. 기타자산 11.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 60,239 47,492 합계 60,239 47,492 12. 차입부채12.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.14 ~ 2.78 7,993,848 3,000,000 농협은행 2.07 ~ 2.67 15,000,001 - 소계 22,993,848 3,000,000 리스부채 - - 2,545,312 2,521,966 합계 25,539,160 5,521,966 12.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,661,913 2,632,506 현재가치할인차금 (116,601) (110,540) 최소리스료의 현재가치 2,545,312 2,521,966 12.3 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,521,966 142,212 취득 475,307 2,826,178 지급 (470,475) (307,324) 이자비용 18,514 11,553 분기말 2,545,312 2,672,619 12.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 470,475 307,324 비용인식액 18,514 11,553 13. 충당부채 13.1당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 84,220 18,574 - 1,297 104,091 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 - 83,788 - - 83,788 14. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 7,233 7,233 미지급배당금 54,346 24,081 미지급비용 253,376 3,879,948 소계 314,955 3,911,262 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 83,002 83,483 선수금 107,178 107,178 소계 200,757 201,238 합계 515,712 4,112,500 15. 자본15.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 46,195,823주입니다. 15.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 46,195,823주 46,000,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 46,195,823 46,000,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 46,695,823 46,500,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 15.1.2 당분기 및 전분기 중 지배기업의 보통주 발행주식수, 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 보통주 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 1월 29일 주식선택권행사 150,000 150,000 865,865 2021년 4월 13일 주식선택권행사 45,000 45,000 370,397 2021년 9월 30일 분기말 46,195,823 46,695,823 12,009,574 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2020년 1월 1일 당기초 30,667,215 30,667,215 26,119,595 2020년 1월 1일 무상증자(*) 15,333,608 15,333,608 (15,346,283) 2020년 9월 30일 당분기말 46,000,823 46,000,823 10,773,312 (*) 소유주식 1주당 0.5000000163주의 비율로 무상증자를 실시하였습니다. 15.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 12,009,574 10,773,312 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,545 10,777,283 15.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 2,307,568 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,857,798 2,398,422 15.4 이익잉여금 15.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,510,464 797,451 미처분이익잉여금 156,876,930 120,108,518 합계 158,387,394 120,905,969 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15.4.2 당분기와 전분기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 120,108,518 94,372,511 분기순이익 44,611,553 13,496,533 현금배당 (7,130,128) (5,673,435) 이익준비금전입 (713,013) (567,344) 분기말 156,876,930 101,628,265 15.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급내역 발행 주식 수 46,000,823주 배당가능 주식 수 46,000,823주 1주당 현금배당금 155원 현금배당 총액 7,130,128 16. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 261,460 870,792 2,055,743 2,691,376 수수료비용 매매수수료 6,971 61,251 7,073 38,038 합계 254,489 809,541 2,048,670 2,653,338 17. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 4,299,929 67,355,360 9,936,020 16,479,009 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 5,943,637 85,045,402 4,436,406 33,236,419 소계 10,243,566 152,400,762 14,372,426 49,715,428 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 729,364 966,907 327,510 3,717,092 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,600,517 18,870,883 (1,626,276) 14,292,370 소계 2,329,881 19,837,790 (1,298,766) 18,009,462 합계 7,913,685 132,562,972 15,671,192 31,705,966 18. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 53,370 137,296 45,720 301,154 기타이자수익 7,932 22,687 14,551 35,468 소계 61,302 159,983 60,271 336,622 이자비용 차입부채이자 96,007 226,242 18,400 36,015 리스부채이자 6,161 18,514 8,515 11,553 소계 102,168 244,756 26,915 47,568 합계 (40,866) (84,773) 33,356 289,054 19. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 22,281 855,410 - 154,908 외환차익 2,564 3,593 331 71,898 외화환산이익 9,281 9,281 - 5 비지배지분부채 수익 55,097 4,212,690 (1,958,410) 4,154,237 기타의영업수익 4,030 20,454 6,818 20,454 소계 93,253 5,101,428 (1,951,261) 4,401,502 기타영업비용 외환차손 (5,866) 56,030 31,293 46,340 외화환산손실 5,866 5,866 2 10 복구충당부채전입액 432 1,297 432 432 비지배지분부채 비용 3,676,406 80,358,955 8,120,643 19,279,379 소계 3,676,838 80,422,148 8,152,370 19,326,161 합계 (3,580,797) (75,320,720) (10,103,631) (14,924,659) 20. 인건비20.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 926,337 2,826,842 932,660 3,395,500 퇴직급여 100,226 297,987 91,464 284,684 복리후생비 97,805 325,039 96,921 316,525 합계 1,124,368 3,449,868 1,121,045 3,996,709 20.2 주식기준보상 20.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당분기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 1,734원 1,734원 4,000원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치(*) 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 20.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량(*) 885,000 720,000 총보상원가 2,265,312 2,958,420 주식기준보상비용 주식선택권 - 752,696 (*) 당분기 결산일 기준 추정 가득수량은 무상증자 후 주식 수로 행사조건이 조정된 수량입니다. 20.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 297,987천원 및 284,684천원입니다. 21. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 56,628 164,670 73,703 144,033 지급수수료 545,500 1,009,903 223,486 618,339 접대비 197,130 455,169 136,816 386,917 광고선전비 3,300 3,300 - 7,700 유형자산감가상각비 191,700 574,410 237,642 403,667 연수비 - 16,321 - 7,089 무형자산상각비 5,335 16,005 5,335 16,005 세금과공과 42,911 263,285 69,639 114,628 기타 44,245 120,314 31,919 110,881 합계 1,086,749 2,623,377 778,540 1,809,259 22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - 7,635 7,635 기타 22 9,806 23 454 소계 22 9,806 7,658 8,089 영업외비용 기부금 - 1,946 30,000 66,262 유형자산처분손실 - 60 - 1 무형자산손상차손 - - - 45,187 소계 - 2,006 30,000 111,450 합계 22 7,800 (22,342) (103,361) 23. 법인세비용 23.1 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세 부담액 5,766,966 1,108,170 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 87,483 (7,860) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,616,457 476,418 자본에 직접 반영된 법인세비용 113,388 (165,593) 법인세비용 7,584,294 1,411,135 24. 주당이익24.1 기본주당이익24.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,391,105,933 44,611,552,633 6,279,966,408 13,496,532,229 가중평균 유통보통주식수 46,195,823 46,163,507 46,000,065 46,000,065 기본주당이익 52 966 137 293 24.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적수 주식수 적수 주식수 적수 주식수 적수 기초 46,000,823 4,232,075,716 46,000,823 8,280,148,140 30,667,215 2,821,383,780 30,667,215 8,372,149,695 무상증자 - - - - 15,333,608 1,410,691,936 15,333,608 4,186,074,984 유상증자 195,000 17,940,000 195,000 44,250,000 - - - - 자기주식 - - - (847) (77,924) (847) (215,138) 일수 92 272 92 273 가중평균 유통보통주식수 46,195,823 46,163,507 45,999,976 46,000,035 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,391,105,933 44,611,552,633 6,279,966,408 13,496,532,229 발행된 가중평균유통보통주식수 46,217,416 46,163,507 46,000,065 46,000,035 주식선택권 67,586 546,787 11,758 106,960 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,263,409 46,657,442 46,107,025 46,106,995 희석주당이익 52 956 136 293 25. 창업투자자산 25.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.25.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 304,490,616 207,533,767 경영지원자산 운용투자주식 123,489,541 108,904,664 회사채 투자실적자산 투자사채 2,253,779 2,072,357 경영지원자산 운용투자사채 23,112,690 4,249,641 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 20,390,698 16,096,014 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 126,838,235 94,528,210 경영지원자산 해외투자사채 8,360,649 - 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1,585,671 1,191,761 합계 610,521,879 434,576,414 26. 금융상품의 범주별 분류26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 78,625,757 - 78,625,757 당기손익-공정가치측정금융자산 - 610,521,879 610,521,879 상각후원가측정금융자산 1,794,983 - 1,794,983 합계 80,420,740 610,521,879 690,942,619 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 65,473,981 - 65,473,981 당기손익-공정가치측정금융자산 - 434,576,414 434,576,414 상각후원가측정금융자산 3,140,985 - 3,140,985 합계 68,614,966 434,576,414 503,191,380 26.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 25,539,160 5,521,966 기타금융부채 314,955 3,911,262 비지배지분부채 455,507,033 325,167,386 합계 481,361,148 334,600,614 26.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 66,388,453 66,174,519 - 855,410 - 133,418,382 상각후원가측정금융자산 - - 159,983 - - 159,983 합계 66,388,453 66,174,519 159,983 855,410 - 133,578,365 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,761,917 18,944,049 - 154,908 - 31,860,874 상각후원가측정금융자산 - - 336,622 - - 336,622 합계 12,761,917 18,944,049 336,622 154,908 - 32,197,496 26.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,212,690 (80,358,955) - (76,146,265) 차입부채 - - (244,756) (244,756) 합계 4,212,690 (80,358,955) (244,756) (76,391,021) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 4,154,237 (19,279,379) - (15,125,142) 차입부채 - - (47,568) (47,568) 합계 4,154,237 (19,279,379) (47,568) (15,172,710) 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 78,625,757 78,625,757 65,473,981 65,473,981 당기손익-공정가치측정금융자산 610,521,879 610,521,879 434,576,414 434,576,414 주식 427,980,157 427,980,157 316,438,431 316,438,431 회사채 25,366,469 25,366,469 6,321,998 6,321,998 집합투자증권 20,390,698 20,390,698 16,096,014 16,096,014 외화증권 135,198,884 135,198,884 94,528,210 94,528,210 기타유가증권 1,585,671 1,585,671 1,191,761 1,191,761 상각후원가측정금융자산(*) 1,794,982 1,794,982 3,140,985 3,140,985 합계 690,942,618 690,942,618 503,191,380 503,191,380 금융부채 차입부채(*) 25,539,160 25,539,160 5,521,966 5,521,966 기타금융부채(*) 314,955 314,955 3,911,262 3,911,262 비지배지분부채(*) 455,507,033 455,507,033 325,167,386 325,167,386 합계 481,361,148 481,361,148 334,600,614 334,600,614 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 27.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 43,897,861 5,165,286 378,917,010 427,980,157 회사채 - - 25,366,469 25,366,469 집합투자증권 - - 20,390,698 20,390,698 외화증권 11,911,548 - 123,287,336 135,198,884 기타유가증권 - - 1,585,671 1,585,671 합계 58,809,409 5,165,286 546,547,184 610,521,879 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 56,194,214 7,414,801 252,829,416 316,438,431 회사채 - - 6,321,998 6,321,998 집합투자증권 - - 16,096,014 16,096,014 외화증권 9,718,337 - 84,809,873 94,528,210 기타유가증권 - - 1,191,761 1,191,761 합계 65,912,551 7,414,801 361,249,062 434,576,414 28. 우발 및 약정사항28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액(*) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋글로벌투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 800,000 7,200,000 800,000 7,200,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 14,400,000 75,600,000 9,600,000 50,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 13,500,000 58,590,000 3,000,000 12,020,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 - - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 3,450,000 8,050,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 4,055,061 62,447,939 2,340,000 36,036,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 - - 합계 962,800,000 101,165,061 780,777,939 72,854,000 613,092,000 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,993,848 (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 29. 비연결구조화기업29.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 31,513,212 353,942,376 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 1,618,216,318 1,295,283,979 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 44,474,834 11,144,439 29.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,130,028 16,260,670 20,390,698 합계 4,130,028 16,260,670 20,390,698 최대손실노출액 투자자산 4,130,028 16,260,670 20,390,698 추가출자약정 - 3,396,349 3,396,349 합계 4,130,028 19,657,019 23,787,047 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 4,410,541 11,685,473 16,096,014 최대손실노출액 투자자산 4,410,541 11,685,473 16,096,014 추가출자약정 - 3,959,480 3,959,480 합계 4,410,541 15,644,953 20,055,494 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 30. 특수관계자거래30.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 5,056 12,423 - - 6,562 46,454 - - 수수료비용 - - 4,286 59,360 - - 14,044 19,171 일반관리비 - - - - - - 5,415 32,838 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 3,550 80,413 - - 38,961 116,038 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 수수료수익 등 - - - 2,893,331 2,969,027 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 수수료수익 167,171 521,119 - 158,688 462,531 - - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 수수료수익 90,740 269,261 - - 90,491 269,508 - - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - - - 9,170 - - 50,206 85,138 합계 266,517 883,216 4,286 68,530 3,188,033 3,863,558 69,665 137,147 30.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 12,505,281 7,875,321 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미수수익 167,170 160,259 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 미수수익 90,740 90,492 기타 와이케이디벨롭먼트(주) 선급비용 1,232 9,249 합 계 13,456,423 8,827,321 30.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 미래에셋증권(주) 3,150,000 - 13,943,290 미래에셋캐피탈(주) 8,050,000 - 10,793,750 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 850,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 - - 1,715,061 - 합계 11,200,000 850,000 1,715,061 24,737,040 (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1)(*2) 미래에셋증권(주) - - - 8,609,875 미래에셋캐피탈(주) - - - 3,125,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 117,000 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 - 3,096,401 - - 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자 합자회사 - - 988,000 - 합계 - 3,213,401 988,000 11,734,875 (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 미래에셋증권(주) - - 102,573 15.31% MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,800,000 56.25% 1,800,000 56.25% 미래에셋자산운용(주) 840,000 26.25% 840,000 26.25% 미래에셋증권(주) 440,000 13.75% 440,000 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 1,350,000 25.00% 4,600,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 1,215,000 22.50% 4,140,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 1,705,000 27.50% 4,270,000 35.00% 미래에셋증권(주) 1,395,000 22.50% 2,745,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 1,875,000 17.86% 2,500,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 2,880,000 18.00% 4,500,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 3,750,000 15.00% 4,500,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 2,500,000 10.00% 3,000,000 10.00% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 미래에셋증권(주) 9,457,324 77.75% 11,662,000 77.75% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 4,500,000 22.50% 4,500,000 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 3,600,000 5.62% 900,000 6.00% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 8,050,000 70.00% - - 30.5.2 출자 약정 31.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,444,939 4,160,000 30.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 및 PEF 투자와 관련하여 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 8,839,395 15,040,000 30.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 30.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 미래에셋증권(주) 9,997,029 7,665,061 미래에셋컨설팅(주) 32,932 26,204 합계 10,029,961 7,691,265 30.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 579,729 528,359 퇴직급여 124,615 112,885 주식기준보상 - 611,565 31. 현금흐름표31.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 비지배지분부채 325,167,386 54,196,169 - - 76,143,478 455,507,033 차입부채 3,000,000 19,993,848 - - - 22,993,848 리스부채 2,521,966 (470,475) - 475,307 18,514 2,545,312 합계 330,689,352 73,719,542 - 475,307 76,161,992 481,046,193 (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 비지배지분부채 260,800,987 12,310,266 - - 15,125,142 288,236,395 차입부채 - 3,000,000 - - - 3,000,000 리스부채 142,212 (307,324) - 2,826,178 11,554 2,672,620 합계 260,943,199 15,002,942 - 2,826,178 15,136,696 293,909,015 31.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 15,333,608 주식발행초과금(주식선택권행사) 540,624 - 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 23(당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 23(당)기 분기말 제22(전)기말 자 산 I. 현금및현금성자산 3,5,27,28,30 12,684,606,311 8,091,071,710 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,26,27,28,30 136,460,182,702 109,978,670,498 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,27,28,30 4,155,769,541 4,576,527,678 IV. 관계기업투자자산 8 14,327,754,205 13,171,209,601 V. 종속기업투자자산 9 68,156,530,347 50,127,561,242 VI. 유형자산 10 3,155,738,180 3,222,302,141 VII. 무형자산 11 192,211,907 208,216,907 VIII. 기타자산 12 60,239,431 47,492,198 자 산 총 계 239,193,032,624 189,423,051,975 부 채 I. 차입부채 3,13,27,28,31 25,539,158,622 5,521,965,689 II. 충당부채 14 104,091,009 84,220,247 III. 기타부채 3,15,27,28 488,931,160 3,931,086,393 IV. 당기법인세부채 4,508,821,344 2,439,285,715 V. 이연법인세부채 24 524,670,188 947,708,223 부 채 총 계 31,165,672,323 12,924,266,267 자 본 I. 자본금 1,16 46,695,823,000 46,500,823,000 II. 자본잉여금 16 12,013,545,463 10,777,282,623 III. 이익잉여금 16 147,460,194,078 116,822,258,085 IV. 자본조정 16 1,857,797,760 2,398,422,000 자 본 총 계 208,027,360,301 176,498,785,708 부 채 및 자 본 총 계 239,193,032,624 189,423,051,975 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제23기(당)기 3분기 제22(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 5,954,513,621 54,862,323,648 8,707,135,936 24,896,902,169 1. 수수료수익 17,30 2,515,716,265 12,469,929,089 4,427,430,667 8,587,193,002 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 18,26 2,635,908,906 35,745,290,872 2,502,091,949 13,511,061,461 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 8,9 56,406,878 399,723,441 1,058,292,820 1,160,864,778 4. 이자수익 19,26,30 7,701,526 21,353,252 22,143,118 108,241,193 5. 기타의영업수익 20 738,780,046 6,226,026,994 697,177,382 1,529,541,735 II. 영업비용 3,516,896,314 11,547,499,097 2,819,735,491 10,526,825,626 1. 수수료비용 17,30 3,546,129 16,503,373 2,053,828 7,230,798 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 18,26 1,583,282,008 5,109,557,319 421,162,119 4,268,269,886 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 8,9 (29,250,801) 666,562,474 547,890,043 611,896,682 4. 이자비용 2,13,19.26 102,168,202 244,755,732 26,915,172 47,568,083 5. 인건비 21,30 1,124,367,816 3,449,867,694 1,121,045,125 3,996,709,830 6. 일반관리비 22 732,350,753 2,002,926,099 700,234,783 1,579,660,701 7. 기타영업비용 20 432,207 57,326,406 434,421 15,489,646 III. 영업이익 2,437,617,307 43,314,824,551 5,887,400,445 14,370,076,543 IV. 영업외손익 21,508 (1,962,069) (22,342,692) (103,569,861) 1. 영업외수익 23 21,508 44,017 7,657,308 7,879,762 2. 영업외비용 23 - 2,006,086 30,000,000 111,449,623 V. 법인세비용차감전순이익 2,437,638,815 43,312,862,482 5,865,057,753 14,266,506,682 VI. 법인세비용 24 29,966,481 5,544,798,924 502,425,506 1,500,501,689 VII. 분기순이익 2,407,672,334 37,768,063,558 5,362,632,247 12,766,004,993 VIII. 분기총포괄이익 2,407,672,334 37,768,063,558 5,362,632,247 12,766,004,993 IX. 주당이익 1. 기본주당이익 25 52 818 117 278 2. 희석주당이익 25 52 809 116 277 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2020년 1월 1일(제22(전)기 기초) 31,167,215,000 26,121,858,381 94,090,571,426 1,811,318,755 153,190,963,562 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 12,766,004,993 - 12,766,004,993 소유주와의 거래 등 1. 무상증자 15,333,608,000 (15,346,283,420) - - (12,675,420) 2. 자기주식의 증가 - - - (2,705,034) (2,705,034) 3. 주식선택권 - - - 587,103,245 587,103,245 4. 현금배당 - - (5,673,434,775) - (5,673,434,775) 2020년 9월 30일(제22(전)기 분기말) 46,500,823,000 10,775,574,961 101,183,141,644 2,395,716,966 160,855,256,571 2021년 1월 1일(제23(당)기 기초) 46,500,823,000 10,777,282,623 116,822,258,085 2,398,422,000 176,498,785,708 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 37,768,063,558 - 37,768,063,558 소유주와의 거래 등 1. 주식선택권 195,000,000 1,236,262,840 - (540,624,240) 890,638,600 2. 현금배당 - - (7,130,127,565) - (7,130,127,565) 2021년 9월 30일(제23(당)기 분기말) 46,695,823,000 12,013,545,463 147,460,194,078 1,857,797,760 208,027,360,301 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 23(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 22(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제23기(당)기 3분기 제22기(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 10,859,152,559 5,825,837,020 1. 조정후분기순이익 37,334,285,243 12,768,648,878 분기순이익 37,768,063,558 12,766,004,993 이자수익 (21,353,252) (108,241,193) 배당수익 (6,201,979,719) (1,437,184,694) 이자비용 244,755,732 47,568,083 법인세비용 5,544,798,924 1,500,501,689 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 5,831,624,102 5,782,813,475 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,573,290,407 3,952,917,880 감가상각비 574,409,514 403,667,090 무형자산상각비 16,005,000 16,005,000 주식기준보상비용 - 752,696,468 외화환산손실 - 10,148 지분법평가손실 17,518 67,567,643 종속기업투자자산 관련손실 666,544,956 544,329,039 유형자산처분손실 60,086 1,000 무형자산손상차손 - 45,187,000 복구충당부채전입 1,296,621 432,207 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (25,888,205,916) (11,600,106,154) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 25,488,482,475 11,557,329,375 유형자산처분이익 - 7,635,364 지분법평가이익 291,501,146 35,136,541 외화환산이익 - 4,874 종속기업투자주식손상차손환입 108,222,295 - 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (8,638,096,309) (234,692,198) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (5,566,320,136) (594,560,292) 상각후원가측정금융자산의 증감 420,799,274 1,940,739,482 기타자산의 증감 (12,747,233) 14,456,495 예수부채의 증감 (481,160) (10,752,460) 기타부채의 증감 (3,479,347,054) (1,584,575,423) 4. 이자수취 21,312,115 108,241,193 5. 이자지급 (218,833,065) (30,600,000) 6. 배당금수취 6,201,979,719 1,479,453,726 7. 법인세지급 (3,784,913,330) (2,447,921,900) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (19,466,377,170) (3,512,787,410) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 8,862,965,236 4,184,767,337 유형자산의 처분 4,257,002 9,744,202 종속기업투자자산의 처분 8,008,708,234 2,087,350,776 관계기업투자자산의 처분 850,000,000 2,087,672,359 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (28,329,342,406) (7,697,554,747) 유형자산의 취득 18,281,430 64,565,782 종속기업투자자산의 취득 26,596,000,000 6,644,988,965 관계기업투자자산의 취득 1,715,060,976 988,000,000 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 13,200,759,212 (2,972,058,181) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 29,813,847,118 3,000,000,000 유상증자 780,000,000 - 차입금의 증가 29,033,847,118 3,000,000,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (9,513,224,556) (5,972,058,181) 차입금의 상환 9,040,000,000 - 리스부채의 상환 470,475,156 307,324,402 유상증자 2,749,400 - 무상증자 - 12,675,420 자기주식 취득 - 2,705,034 배당금 지급 7,099,863,350 5,649,353,325 IV. 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - (5,274) V. 현금 및 현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 4,593,534,601 (659,013,845) VI. 기초 현금 및 현금성자산 8,091,071,710 9,970,500,783 VII. 분기말 현금 및 현금성자산 12,684,606,311 9,311,486,938 5. 재무제표 주석 제 23(당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 22(전)기 2020년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 46,195,823천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 46,195,823천원(보통주: 46,195,823천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋증권(주) 28,331,047 61.33 28,331,047 61.59 우리사주조합 162,017 0.35 46,687 0.10 미래에셋컨설팅(주) 212,467 0.46 212,467 0.46 기타 17,490,292 37.86 17,410,622 37.85 합계 46,195,823 100.00 46,000,823 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등 개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식 ㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용 ㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용 상기 개정 내용이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기에 적용하지 아니한 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 유의적인 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.4 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간보고기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오 리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 12,684,606 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 34,450,818 14,836,724 회사채 3,436,011 1,448,269 기타 1,884 1,983 소계 37,888,713 16,286,976 상각후원가측정금융자산 예치금 10,000 10,000 대출채권 904,980 105,689 미수금 5,486 36,852 미수수익 2,654,211 3,948,519 보증금 581,093 475,468 소계 4,155,770 4,576,528 합계 54,729,089 28,954,576 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 179,325 257,862 기타예치금 12,505,281 7,833,210 합계 12,684,606 8,091,072 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 96,758,021 78,130,423 회사채 3,258,276 1,285,069 집합투자증권 20,390,698 16,096,014 외화증권 16,053,186 14,467,063 기타유가증권 2 101 합계 136,460,183 109,978,670 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 10,000 10,000 대출채권 1,454,980 655,689 미수금 5,486 36,852 미수수익 2,654,211 3,948,519 보증금 581,093 475,468 소계 4,705,770 5,126,528 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 4,155,770 4,576,528 7.2 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 당분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 전분기말 - - 550,000 550,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 0.12 0.12 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.10 6.10 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 902,315 - (850,000) 187,780 - 240,095 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,052 - - (19) - 8,033 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 2,274,419 1,715,061 - 26,968 - 4,016,448 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,986,426 - - 76,752 - 10,063,178 합계 13,171,212 1,715,061 (850,000) 291,481 - 14,327,754 (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 983,454 - (117,000) 35,096 - 901,550 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 2,012,939 - (1,970,670) - (42,269) - 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 7,993 - - 40 - 8,033 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 - 988,000 - (47,108) - 940,892 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,973,327 - - (20,460) - 9,952,867 합계 12,977,713 988,000 (2,087,670) (32,432) (42,269) 11,803,342 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,706,482 1,537 3,704,945 2,910,602 2,910,602 2,910,602 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,924,081 2,305,056 12,619,025 (27,935) (14,194) (14,194) 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 65,414,524 338,048 65,076,476 442,109 442,109 442,109 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 208,613,306 305,597 208,307,709 1,588,761 1,588,761 1,588,761 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업손익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 13,988,870 3,027 13,985,843 626,342 626,342 626,342 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 - - - 368,812 368,812 368,812 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 14,895,347 2,255,910 12,639,437 15,815 15,815 15,815 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 36,809,800 302,433 36,507,367 (638,645) (638,645) (638,645) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 207,027,531 308,508 206,719,023 (518,842) (518,842) (518,842) 8.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 291,502 35,137 관계기업관련손실 지분법손실 18 67,568 합계 291,484 (32,431) 9. 종속기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 투자 대한민국 12월 6.51 6.51 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 2.44 2.44 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 19.97 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 - 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 - (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - (400,000) 108,222 30,000 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 710,193 - (43,648) (666,545) - 미래에셋사회적기업투자조합2호 15,505 - - - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - (320,000) - 122,193 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 110,343 - - - 110,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 2,138,992 - (1,625,000) - 513,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - (625,000) - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,633,751 - (1,540,000) - 1,093,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - (750,000) - 3,739,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,035,395 - (176,185) - 859,210 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,090,701 - (149,348) - 941,353 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 6,000,000 - (720,000) - 5,280,000 미래에셋청년창업투자조합2호 2,500,000 - (900,000) - 1,600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - (759,527) - 2,578,473 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 - - - 44,989 미래에셋청년창업투자조합3호 3,520,000 - - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 3,282,000 - - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 800,000 - - - 800,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 9,600,000 4,800,000 - - 14,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 3,000,000 10,500,000 - - 13,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 - 3,246,000 - - 3,246,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 - 3,450,000 - - 3,450,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 - 3,000,000 - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 - 1,600,000 - - 1,600,000 합계 50,127,561 26,596,000 (8,008,708) (558,323) 68,156,530 (단위: 천원) 기업(조합) 명 전기초 취득 처분 손상 전분기말 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 321,778 - - - 321,778 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,352,257 - - (544,329) 807,928 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - (100,000) - 15,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 442,193 - - - 442,193 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 1,826,212 - - - 1,826,212 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 192,843 - - - 192,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 3,838,992 - (1,075,000) - 2,763,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,381,751 - (748,000) - 2,633,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 4,489,286 - - - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,264,503 - (83,778) - 1,180,725 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,300,924 - (80,573) - 1,220,351 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 4,800,000 - - - 4,800,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 2,500,000 - - - 2,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 3,338,000 - - - 3,338,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 - 44,989 - - 44,989 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 3,520,000 - - - 3,520,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 400,000 200,000 - - 600,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,732,000 - - - 1,732,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 6,400,000 - - 8,000,000 합계 43,020,679 6,644,989 (2,087,351) (544,329) 47,033,988 9.3 당분기 및 전분기 중 종속기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 종속기업관련이익 손상차손환입 108,222 - 종속기업관련손실 손상차손 666,545 544,329 합계 (558,323) (544,329) 9.4 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 7,331,817 - 1,905,985 1,591,549 1,591,549 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 438,152 - 1,921,694 (943,313) (943,313) 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,877,700 - 49,003 45,654 45,654 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 4,066,332 115,667 412,218 (385,578) (385,578) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 7,426,911 91,731 446,903 (634,861) (634,861) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 5,996,259 80,481 427,711 (354,834) (354,834) 미래에셋글로벌투자조합 21,947,441 255,397 23,665,921 22,025,988 22,025,988 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,216,645 32,477 273,577 240,420 240,420 미래에셋 청년창업 투자조합 10,818,079 198,797 5,149,479 4,937,020 4,937,020 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,238,238 192,580 13,209,641 12,906,919 12,906,919 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 53,763,865 354,228 33,289,520 32,552,438 32,552,438 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,683,380 81,466 7,878,903 4,544,535 4,544,535 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 15,820,011 109,892 4,481,375 782,267 782,267 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 22,712,269 407,464 1,035,834 (2,091,038) (2,091,038) 미래에셋청년창업투자조합2호 18,311,724 335,771 2,906,732 1,586,274 1,586,274 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 12,410,103 60,510 4,650,514 2,746,272 2,746,272 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,730,747 - 1,155 (60,770) (60,770) 미래에셋청년창업투자조합3호 22,957,633 12,305 3,110,884 2,725,305 2,725,305 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 21,236,198 - 705,775 425,914 425,914 미래에셋-그린프로그 투자조합 8,933,984 - 583,872 504,267 504,267 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,110,735 309 980,048 636,946 636,946 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 91,731,539 619 5,566,963 2,831,322 2,831,322 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 74,862,043 763 4,158,386 2,994,824 2,994,824 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,019,136 1,051 178,980 18,085 18,085 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 11,439,895 1,814 35,800 (61,918) (61,918) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,190,626 1,328 115,439 (10,701) (10,701) 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,806,670 72,227 111 (365,557) (365,557) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 13,427,756 16,180 2,979,555 2,618,689 2,618,689 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 10,901,465 - 6,065,483 5,352,329 5,352,329 미래에셋사회적기업투자조합2호 1,832,387 340 67,031 19,506 19,506 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 7,657,339 121,097 1,191,559 894,239 894,239 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 - - 406,809 (521,158) (521,158) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,110,088 140,047 1,867,042 519,717 519,717 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 6,390,493 119,880 827,636 (429,255) (429,255) 미래에셋글로벌투자조합 30,131,112 465,055 4,749,284 3,328,730 3,328,730 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 1,989,714 45,967 1,971 (31,131) (31,131) 미래에셋 청년창업 투자조합 12,109,905 302,643 144,187 (1,225,048) (1,225,048) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 13,520,725 381,985 764,917 (53,678) (53,678) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 26,358,561 501,362 1,180,232 (33,152) (33,152) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 16,123,030 167,244 4,353,707 2,311,771 2,311,771 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 19,766,893 128,659 5,588,010 3,318,028 3,318,028 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 29,379,257 148,241 1,333,504 495,183 495,183 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,555,146 165,466 818,799 (129,829) (129,829) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 17,440,990 61,929 1,355,588 885,748 885,748 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,814,557 23,040 1,607 (30,865) (30,865) 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,365,823 145,799 1,919,362 1,242,867 1,242,867 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 20,900,086 89,802 208,970 (621,505) (621,505) 미래에셋-그린프로그 투자조합 8,457,952 28,235 639,597 563,414 563,414 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 17,547,354 73,874 45,232 (172,934) (172,934) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 59,432,068 525,207 19,453 (1,695,635) (1,695,635) 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 15,030,208 219,891 - - - 9.5 종속기업의 변동현황9.5.1 당분기 및 전분기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 신설 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 신설 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 신설 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 신설 기업(조합)명 사유 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 지분 취득 9.5.2 당분기 및 전분기 중 종속기업에서 제외된 회사는 없습니다. 10. 유형자산 10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (73,049) - 91,188 기구비품 120,121 (72,272) - 47,849 임차점포시설물 587,059 (158,965) - 428,094 사용권자산 부동산 3,291,155 (702,549) - 2,588,606 합계 4,162,572 (1,006,835) - 3,155,737 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 164,237 (48,546) - 115,691 기구비품 114,779 (66,286) - 48,493 임차점포시설물 587,059 (48,891) - 538,168 사용권자산 부동산 2,811,697 (291,747) - 2,519,950 합계 3,677,772 (455,470) - 3,222,302 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 115,690 - - (24,502) 91,188 기구비품 48,493 18,281 (4,317) (14,608) 47,849 임차점포시설물 538,168 - - (110,074) 428,094 사용권자산 부동산 2,519,950 493,881 - (425,225) 2,588,606 합계 3,222,301 512,162 (4,317) (574,409) 3,155,737 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 148,361 - (1) (24,502) 123,858 기구비품 35,274 24,563 (2,108) (11,405) 46,324 임차점포시설물 20,543 40,003 - (10,136) 50,410 사용권자산 부동산 109,706 2,909,534 - (357,623) 2,661,617 합계 313,884 2,974,100 (2,109) (403,666) 2,882,209 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (105,507) - 49,593 합계 342,906 (105,507) (45,187) 192,212 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (89,502) - 65,598 합계 342,906 (89,502) (45,187) 208,217 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 당분기말 회원권 142,619 - - - - 142,619 기타 65,598 - - (16,005) - 49,593 합계 208,217 - - (16,005) - 192,212 (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 손상 당분기말 회원권 187,806 - - - (45,187) 142,619 기타 86,938 - - (16,005) - 70,933 합계 274,744 - - (16,005) (45,187) 213,552 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 60,239 47,492 합계 60,239 47,492 13. 차입부채13.1당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 2.14~2.78 7,993,848 3,000,000 농협은행 2.07~2.67 15,000,001 - 소계 22,993,848 3,000,000 리스부채 - - 2,545,312 2,521,966 합계 25,539,160 5,521,966 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 2,661,913 2,632,506 현재가치할인차금 (116,601) (110,540) 최소리스료의 현재가치 2,545,312 2,521,966 13.3 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,521,966 142,212 취득 475,307 2,826,178 지급 (470,475) (307,324) 이자비용 18,514 11,553 분기말 2,545,312 2,672,619 13.4 당반기 및 전반기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 470,475 307,324 비용인식액 18,514 11,553 14. 충당부채 14.1당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 84,220 18,574 - 1,297 104,091 (단위: 천원) 구분 기초 설정 사용 전입 분기말 복구충당부채 - 83,788 - - 83,788 15. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급비용 233,829 3,705,767 미지급배당금 54,346 24,081 소계 288,175 3,729,848 기타부채 미지급금 10,577 10,577 예수금 83,002 83,483 선수금 107,177 107,178 소계 200,756 201,238 합계 488,931 3,931,086 16. 자본16.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다.당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 46,195,823주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 46,195,823주 46,000,823주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 46,195,823 46,000,823 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 46,695,823 46,500,823 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2021년 1월 1일 당기초 46,000,823 46,500,823 10,773,312 2021년 1월 29일 주식선택권행사 150,000 150,000 865,865 2021년 4월 13일 주식선택권행사 45,000 45,000 370,397 2021년 9월 30일 당분기말 46,195,823 46,695,823 12,009,574 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2020년 1월 1일 전기초 30,667,215 31,167,215 26,119,595 2020년 1월 1일 무상증자(*) 15,333,608 15,333,608 (15,346,283) 2020년 9월 30일 전분기말 46,000,823 46,500,823 10,773,312 (*) 소유주식 1주당 0.5000000163주의 비율로 무상증자를 실시하였습니다. 16.2 자본잉여금 16.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 12,009,574 10,773,312 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 12,013,545 10,777,283 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,766,944 2,307,568 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,857,798 2,398,422 16.4 이익잉여금16.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 1,510,464 797,451 미처분이익잉여금 145,949,730 116,024,807 합계 147,460,194 116,822,258 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.4.2 당분기와 전분기 중 미처분이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 116,024,807 93,860,464 분기순이익 37,768,064 12,766,005 현금배당 (7,130,128) (5,673,435) 이익준비금전입 (713,013) (567,343) 분기말 145,949,730 100,385,691 16.4.3 전기말 기준으로 당기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급내역 발행 주식 수 46,000,823주 배당가능 주식 수 46,000,823주 1주당 현금배당금 155원 현금배당 총액 7,130,128 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 2,515,716 12,469,929 4,427,431 8,587,193 수수료비용 매매수수료 3,546 16,503 2,054 7,231 합계 2,512,170 12,453,426 4,425,377 8,579,962 18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 851,606 10,256,808 1,475,768 1,953,732 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,784,302 25,488,482 1,026,323 11,557,329 소계 2,635,908 35,745,290 2,502,091 13,511,061 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 298,737 536,267 - 315,352 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,284,544 4,573,290 421,162 3,952,918 소계 1,583,281 5,109,557 421,162 4,268,270 합계 1,052,627 30,635,733 2,080,929 9,242,791 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 4,769 11,642 16,628 89,065 기타이자수익 2,932 9,711 5,515 19,176 소계 7,701 21,353 22,143 108,241 이자비용 차입부채이자 96,007 226,242 18,400 36,015 리스부채이자 6,161 18,514 8,515 11,553 소계 102,168 244,756 26,915 47,568 합계 (94,467) (223,403) (4,772) 60,673 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 729,398 6,201,980 690,028 1,437,185 외환차익 2,564 3,593 332 71,898 외화환산이익 - - - 5 기타의영업수익 6,819 20,455 6,818 20,454 소계 738,781 6,226,028 697,178 1,529,542 기타영업비용 외환차손 - 56,030 - 15,047 외화환산손실 - - 2 10 복구충당부채전입액 433 1,297 433 433 소계 433 57,327 2 15,490 합계 738,348 6,168,701 697,176 1,514,052 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 926,337 2,826,842 932,660 3,395,500 퇴직급여 100,226 297,987 91,464 284,684 복리후생비 97,805 325,039 96,921 316,525 합계 1,124,368 3,449,868 1,121,045 3,996,709 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,800,000주 1,080,000주 750,000주 당분기말 잔존수량 135,000주 225,000주 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 1,734원 1,734원 4,000원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 1,076원 1,287원 2,737원 주식선택권의 공정가치 951.2원 1,203.7원 3,554.4원 (*) 무상증자 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 결산일 기준 추정 가득수량(*) 885,000 720,000 총보상원가 2,265,312 2,958,420 주식기준보상비용 주식선택권 - 752,696 (*) 당분기 결산일 기준 추정 가득수량은 무상증자 후 주식 수로 행사조건이 조정된 수량입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 297,987천원 및 284,684천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 56,628 164,670 73,703 144,033 지급수수료 196,652 544,696 199,221 453,489 접대비 197,130 455,169 136,817 386,917 광고선전비 3,300 3,300 - 7,700 유형자산감가상각비 191,700 574,410 237,642 403,667 연수비 - 16,321 - 7,089 무형자산상각비 5,335 16,005 5,335 16,005 세금과공과 37,574 110,811 15,499 52,447 기타 44,031 117,544 32,018 108,314 합계 732,350 2,002,926 700,235 1,579,661 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 유형자산처분이익 - - 7,635 7,635 기타 21 44 23 245 소계 21 44 7,658 7,880 영업외비용 유형자산처분손실 - 60 - 1 무형자산손상차손 - - - 45,187 기부금 - 1,946 30,000 66,262 소계 - 2,006 30,000 111,450 합계 21 (1,962) (22,342) (103,570) 24. 법인세비용24.1 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세 부담액 5,766,966 1,108,170 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 87,484 (7,860) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (423,038) 565,785 자본에 직접 반영된 법인세비용 113,388 (165,593) 법인세비용 5,544,800 1,500,502 25. 주당이익25.1 기본주당이익25.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,407,672,334 37,768,063,558 5,362,632,247 12,766,004,993 가중평균 유통보통주식수 46,195,823 46,163,507 45,999,976 46,000,035 기본주당이익 52 818 117 278 25.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적수 주식수 적수 주식수(*) 적수 주식수(*) 적수 기초 46,000,823 4,232,075,716 46,000,823 12,512,223,856 30,667,215 2,821,383,780 30,667,215 8,372,149,695 무상증자 - - - - 15,333,608 1,410,691,936 15,333,608 4,186,074,984 유상증자 195,000 17,940,000 195,000 44,250,000 - - - - 자기주식 - - - (847) (77,924) (847) (215,138) 일수 92 272 92 273 가중평균 유통보통주식수 46,195,823 46,163,507 45,999,976 46,000,035 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 주식수입니다. 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 2,407,672,334 37,768,063,558 5,362,632,247 12,766,004,993 발행된 가중평균유통보통주식수 46,195,823 46,163,507 45,999,976 46,000,035 주식선택권 493,935 493,935 106,960 106,960 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 46,689,758 46,657,442 46,106,936 46,106,995 희석주당이익 52 809 116 277 26. 창업투자자산 26.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사 등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 26.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 30,873,445 18,324,288 경영지원자산 운용투자주식 65,884,576 59,806,135 회사채 투자실적자산 투자사채 692,000 692,000 경영지원자산 운용투자사채 2,566,276 593,069 집합투자증권 경영지원자산 운용투자주식 20,390,698 16,096,014 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 16,053,186 14,467,063 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 2 101 합계 136,460,183 109,978,670 27. 금융상품의 범주별 분류27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 12,684,606 - 12,684,606 당기손익-공정가치측정금융자산 - 136,460,183 136,460,183 상각후원가측정금융자산 4,155,770 - 4,155,770 합계 16,840,376 136,460,183 153,300,559 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 8,091,072 - 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 - 109,978,670 109,978,670 상각후원가측정금융자산 4,576,528 - 4,576,528 합계 12,667,600 109,978,670 122,646,270 27.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 25,539,160 5,521,966 기타금융부채 288,175 3,729,848 합계 25,827,335 9,251,814 27.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 9,720,541 20,915,192 - 531,386 - 31,167,119 상각후원가측정금융자산 - - 21,353 - - 21,353 합계 9,720,541 20,915,192 21,353 531,386 - 31,188,472 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,638,380 7,604,411 - 58,121 - 9,300,912 상각후원가측정금융자산 - - 108,241 - - 108,241 합계 1,638,380 7,604,411 108,241 58,121 - 9,409,153 27.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 이자비용 244,756 47,568 28. 금융자산 및 금융부채의 공정가치28.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 12,684,606 12,684,606 8,091,072 8,091,072 당기손익-공정가치측정금융자산 136,460,183 136,460,183 109,978,670 109,978,670 주식 96,758,021 96,758,021 78,130,423 78,130,423 회사채 3,258,276 3,258,276 1,285,069 1,285,069 집합투자증권 20,390,698 20,390,698 16,096,014 16,096,014 외화증권 16,053,186 16,053,186 14,467,063 14,467,063 기타유가증권 2 2 101 101 상각후원가측정금융자산(*) 4,155,770 4,155,770 4,576,528 4,576,528 합계 153,300,559 153,300,559 122,646,270 122,646,270 금융부채 차입부채(*) 25,539,160 25,539,160 5,521,966 5,521,966 기타금융부채(*) 288,175 288,175 3,729,848 3,729,848 합계 25,827,335 25,827,335 9,251,814 9,251,814 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 28.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 28.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 20,084,286 1,587,248 75,086,487 96,758,021 회사채 - - 3,258,276 3,258,276 집합투자증권 - - 20,390,698 20,390,698 외화증권 1,539,987 - 14,513,199 16,053,186 기타유가증권 - - 2 2 합계 21,624,273 1,587,248 113,248,662 136,460,183 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 23,322,147 1,556,628 53,251,648 78,130,423 회사채 - - 1,285,069 1,285,069 집합투자증권 - - 16,096,014 16,096,014 외화증권 1,312,344 - 13,154,719 14,467,063 기타유가증권 - - 101 101 합계 24,634,491 1,556,628 83,787,551 109,978,670 29. 우발 및 약정사항29.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 29.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액(*) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋글로벌투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 4,100,000 50,000 2,000,000 50,000 2,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 800,000 7,200,000 800,000 7,200,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 14,400,000 75,600,000 9,600,000 50,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 13,500,000 58,590,000 3,000,000 12,020,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 - - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 3,450,000 8,050,000 - - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 4,055,061 62,447,939 2,340,000 36,036,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 - - 합계 962,800,000 101,165,061 780,777,939 72,854,000 613,092,000 (*) 회수된 출자금이 차감되어 있지 않습니다. 29.3 금융기관 여신한도약정 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 4,993,838 (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 30. 특수관계자거래 30.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 미래에셋사회적기업투자조합, 미래에셋애그로프로젝트조합, KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호,미래에셋-그린프로그 투자조합,미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호,미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주), 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 30.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 4,715 11,422 - - 3,024 42,852 - - 수수료비용 - - 2,597 16,431 - - 5,042 10,209 일반관리비 - - - - - - 5,415 32,838 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 27 수수료수익 2,254,256 11,599,137 - - 2,371,687 5,898,093 - - 배당수익 707,117 5,670,594 - - 690,028 1,379,064 - - 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 3,550 80,413 - - 38,961 116,038 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 수수료수익 등 - - - - 2,893,331 2,969,027 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 수수료수익 167,170 521,119 - - 158,688 462,531 - - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 수수료수익 90,740 269,261 - - 90,491 269,508 - - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - - 11,321 72,186 - - 50,206 85,138 합 계 3,227,548 18,151,946 13,918 88,617 6,246,210 11,137,113 69,665 137,147 30.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 12,505,281 7,875,301 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 24 미수수익 2,387,327 3,697,762 관계기업 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 당기손익-공정가치 측정 금융자산 692,000 692,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미수수익 167,170 160,259 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 미수수익 90,740 90,492 기타 와이케이디벨롭먼트(주) 선급비용 1,232 9,249 합 계 15,843,750 12,525,063 30.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 750,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 1,730,361 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 850,000 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 - 767,131 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 1,540,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 1,160,442 미래에셋글로벌투자조합 - 3,750,000 미래에셋청년창업투자조합2호 - 900,000 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합 - 320,000 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 - 620,195 미래에셋 청년창업 투자조합 - 1,093,750 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - 613,434 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 429,930 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 4,800,000 1,291 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 10,500,000 2,768 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,246,000 - 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 3,450,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 1,715,061 - 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - 합계 28,311,061 14,529,302 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 117,000 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 - 190,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 748,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 - 100,000 미래에셋글로벌투자조합 - 1,075,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 375,000 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 - 500,028 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - 337,744 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - 139,111 미래에셋-그린프로그 투자조합 200,000 - 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 6,400,000 1,531 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 - 3,096,401 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 988,000 - 합계 7,588,000 6,679,815 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 30.5 약정 등30.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 30.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 200,000 200,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 50,000 50,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 1,600,000 6,400,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 1,500,000 12,000,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 3,450,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,444,939 4,160,000 합계 9,964,939 23,530,000 30.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 30.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 미래에셋증권(주) 4,391,312 3,494,163 미래에셋컨설팅(주) 32,932 26,204 합계 4,424,244 3,520,367 30.7 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 579,729 528,359 퇴직급여 124,615 112,885 주식기준보상 - 611,565 31. 현금흐름표 31.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 단기차입금 3,000,000 19,993,847 - - - 22,993,847 리스부채 2,521,966 (470,475) - 475,307 18,514 2,545,312 합계 5,521,966 19,523,372 - 475,307 18,514 25,539,159 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 단기차입금 - 3,000,000 - - - 3,000,000 리스부채 142,212 (307,324) - 2,826,178 11,553 2,672,619 합계 142,212 2,692,676 - 2,826,178 11,553 5,672,619 31.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 무상증자 - 15,333,608 주식발행초과금(주식선택권행사) 540,624 - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당) ① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 3분기 제22기 제21기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 44,612 31,976 13,856 (별도)당기순이익(백만원) 37,768 28,405 13,325 (연결)주당순이익(원) 966 695 310 현금배당금총액(백만원) - 7,130 5,673 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 22.3 40.9 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.00 3.80 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 155 185 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 2.3 1.4 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999.06.08 - 보통주 2,000,000 5,000 5,000 - 2000.03.23 유상증자(주주배정) 보통주 1,999,500 5,000 10,000 - 2005.08.30 무상증자 보통주 1,959,755 5,000 5,000 - 2005.10.21 무상감자 보통주 3,381,337 5,000 5,000 - 2005.11.09 유상증자(주주배정) 보통주 1,461,192 5,000 5,000 - 2007.12.27 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 100,000 5,000 50,000 - 2010.12.24 유상감자 전환상환우선주 76,000 5,000 50,000 주1) 2011.03.03 유상증자(주주배정) 보통주 833,333 5,000 6,000 - 2012.08.14 유상감자 전환상환우선주 24,000 5,000 50,000 주1) 2018.04.23 주식매수선택권행사 보통주 274,000 5,000 21,752 - 2018.05.11 유상증자(제3자배정) 보통주 60,000 5,000 20,000 - 2018.09.05 주식분할 보통주 20,825,772 1,000 - - 2019.03.13 유상증자(일반공모) 보통주 4,635,000 1,000 4,500 주2) 2020.01.01 무상증자 보통주 15,333,608 1,000 1,000 - 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 주1) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다 주2) 코스닥시장에 상장하였습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 - 2019.03.13 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 4,000- PE 펀드 7,0002) 2020- VC 조합 3,000- PE 펀드 4,0002. 운영경비: 2,199 20,199 1. 투자조합 출자1) 2019- VC 조합 7,000- PE 펀드 10,0002) 2020- PE 펀드 1,0002. 운영경비: 2,199 20,199 조합 및 펀드의 결성규모 및 시기의 차이로 인하여 발생함 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제23기 3분기 제 22기 제 21기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제23기 3분기 제 22기 제 21기 기초 550,000 550,000 - 회수 - - - 손상(제각) - - 550,000 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기 3분기(당분기) 삼덕회계법인 - - - 제22기(전기) 삼덕회계법인 적정 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제21기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기 3분기(당분기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 - 제22기(전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,342 제21기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 90,000 1,313 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기 3분기(당분기) - - - - - 제22기(전기) - - - - - 제21기(전전기) - - - - - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.01.25 회사: 감사 외 1명 감사인: 담당이사 외 1인 대면보고 내부회계관리제도 검토 결과, 계획된 감사범위와 시기 등 2 2021.03.10 회사: 감사 외 1명 감사인: 담당이사 대면보고 재무제표감사와 관련된 감사인 책임, 핵심감사사항, 감사에서의 유의적발견사항 등 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사의 감사는 매월 일상감사를 진행중에 있으며 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 이사회 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2020 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 2021년 3월 3일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도 - 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 22기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 21기 삼덕회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나 . 이사회 구성 개요 (1) 이사의 구성 현황 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습 니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대 표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다 양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김유진에스 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 다. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 박준엽(100%) 최현만(100%) 김유진에스 (100%) 찬반여부 1차 2021.01.15 주식매수선택권 행사조건 조정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 2차 2021.01.21 제22기 (가)결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 3차 2021.03.03 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 제22기 배당(안) 결정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 사규 개정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 - - - - - 4차 2021.03.24 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2021.05.18 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 1Q경영현황 및 2Q경영계획 보고의 건 - - - - - 6차 2021.06.09 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7차 2021.08.27 운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미래에셋 금융복합기업집단의 대표금융회사 선정 보고의 건 - - - - - 2021년 2Q 경영현황 및 3Q 경영계획 보고의 건 - - - - - 8차 2021.09.28 PEF 결성ㆍ출자, 주요주주와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9차 2021.10.21 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 8회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 사내이사 박준엽 이사회 2021.03.24~2022.03.31 X - 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사외이사 김유진에스 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 3회 벤처투자 전문가 경영자문 - - 기타비상무이사 최현만 이사회 2021.03.31~2022.03.31 O 7회 경영분야 전문가 경영자문 - 최대주주 및 계열회사임원 ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김유진에스 김유진에스 사외이사는 ㈜스파크랩스의 General Partner로서 중소기업 창업투자 시장 및 벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높으며, 텐센트 코리아에서 역임하는 등 다년간의 해외사업 개발 및 글로벌 전략기획 업무 등 을 통해 회사 경영 및 해외 사업 기능 강화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어, 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의 를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고 , 2021.03.24. 정기주주총회를 통해 사외이사로 재선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 1 수석매니저 1명(평균 3년 3개월) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. (3) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주0요 경력 결격요건 여부 비 고 이봉민 (‘19~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16)미래에셋대우 (‘88~’99)한국투자신탁 (‘88)연세대학교 행정학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 이봉민 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(FY2019 8차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2019.12.31. 임시주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2021.01.15 주식매수선택권 행사조건 조정의 건 1명(1명) O - 2021.01.21 제22기 (가)결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건 1명(1명) O - 2021.03.03 정기 주주총회 소집의 건 1명(1명) O - 제22기 배당(안) 결정의 건 O - 사규 개정의 건 O - 2021.03.24 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - 2021.05.18 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 1명(1명) O - 2021.06.09 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 승인의 건 1명(1명) O - 2021.08.27 운영자금 차입의 건 1명(1명) O - 준법감시인 선임의 건 1명(1명) O - 2021.09.28 PEF 결성ㆍ출자, 주요주주와의 거래 승인의 건 1명(1명) O - 2021.10.21 조합 결성ㆍ출자, 대규모 내부거래 및 주요 주주와의 거래 승인의 건 1명(1명) O - 마. 감사의 전문성 (1) 감사 교육 실 시 현 황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 매니저(1년 2개월) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다. 다만, 준법경영 실천을 위하여 상법 상 준법지원인의 자격을 갖춘 자를 준법지원인으로 하고 있습니다. (1) 준법감시인 역할 당사는 준법감시인 및 리스크관리실을 통해 내부통제체제 총괄운영, 임직원의 법규준수 감시, 일상업무 사전감시, 교육실시 및 보고, 시정조치 및 업무단계별 리스크관리 업무를 수행하고 있습니다. (2) 준법감시인의 인적사항 성 명 현재부서/직위 출생연도 주요경력 이종록 수석매니저 1983 ｏ변호사 주) 상법 제542조의13 제5항에서 규정한 자격요건 충족 (3) 주요 활동내역 및 처리결과 구 분 주요내용 이행조치 21.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2020년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.03.05 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 21.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 21.08.13 직장 내 장애인 인식개선 교육 - 장애인 고용촉진 및 직업 재활법 관련 제도와 한국장애인고용공단 지원 제도에 대한 설명 및 자료 배포 20.10.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2021년 3분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 (4) 준법지원인 지원조직당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 5천억원 미만인 상장회사로서 상법 제542조의13에 따른 준법지원인 선임의무가 없지만, 준법경영의 실천을 위하여 상법 상 준법지원인의 자격을 갖춘 준겁감시인을 선임하고 있고 그 지원조직은 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제 22기(2020년도) 정기주총 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 46,195,823 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 46,195,823 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 보통주 28,331,047 61.59 28,331,047 61.33 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 212,467 0.46 212,467 0.46 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 570,777 1.24 541,477 1.17 증여 김병윤 계열회사 등기임원 보통주 15,742 0.03 15,742 0.03 - 정상기 계열회사 등기임원 보통주 11,662 0.03 11,662 0.03 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 5,317 0.01 5,317 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 4,830 0.01 4,830 0.01 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 7,245 0.02 7,245 0.02 - 계 보통주 29,159,087 63.39 29,129,787 63.06 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2014.04.10 노부스 캐피탈(Novus Aviation Capital)과 전략적 MOU 체결 - 2014.09.25 더블유에셋(W-Asset)과 전략적 업무 제휴 - 2014.10.08 자회사 믿음주식회사 청산 - 2014.10.20 베스트로(Bestro)와 업무협약 체결 - 2014.12.31 통합산업은행 출범 및 당사 최대주주 변경(산은금융지주→한국산업은행) - 2015.03.04 AT에셋과 업무협약 체결 - 2015.03.10 롯데-산업은행-KDB대우증권-코스모 글로벌투자파트너십 PEF'의 업무집행사원으로서 해외공동투자 업무협약 체결 - 중국 교통은행 서울지점과 업무협약 체결 - 2015.03.25 금융감독원과 '금융교육 토탈네트워크' 업무협약 체결 - 2015.04.14 한국핀테크포럼과 MOU 체결 - 2015.05.21 교육부 한국외대와 업무 협약 체결 - 2015.06.17 한국세무사고시회와 업무 협약 체결 - 2015.07.20 한솔교육해피너스와 전략적 업무 제휴 - 2015.09.17 디셈버앤컴퍼니, AIM과 업무 협약 체결 - 2015.10.06 미국법인(USA) USD 1천만 증자 - 2015.10.07 쿼터백랩과 업무협약 체결 - 2015.10.07 KKR과 PEFㆍ헤지펀드 업무협약 체결 - 2015.10.14 Data Analytics와 업무협약 체결 - 2015.10.19 IFA와 업무협약 체결 - 2015.10.22 Value System과 업무협약 체결 - 2015.12.09 브이아이피투자자문과 투자권유 업무위수탁 계약 체결 - 2015.12.16 프리베서비스코리아와 업무협약 체결 - 2016.08.17 바이오헬스케어협회와 업무협약 체결 - 2016.09.08 엔터플과 업무협약 체결 - 2016.11.08 베트남법인, 베트남투자청(SCIC)과 MOU 체결 - 2016.12.30 미래에셋대우 합병법인 출범 - 2017.01.13 미래에셋대우-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017.06.27 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018.03.27 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018.05.31 자기주식 취득 및 이익 소각 (800만주) - 2019.12.13 네이버파이낸셜 주식회사 지분 취득 결정 - 2019.12.27 아시아나항공 주식회사 재무적투자자 출자 결정 - 2020.06.08 보통주(미래에셋대우) 주식 소각 (1,300만주) - 2021.03.05 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) - 2021.03.24 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) - ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 대표이사 ('64년생) 0 - - 박현주 34.32 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 7,414,047 부채총계 5,344,699 자본총계 2,069,348 매출액 356,419 영업이익 40,477 당기순이익 386,579 주) 2020.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 미래에셋증권 28,331,047 61.33 최대주주 - - - - 우리사주조합 162,017 0.35 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,621 13,626 99.9 15,471,477 46,195,823 33.5 - 4. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 주권의 종류 기명식 보통주, 기명식 우선주 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 천주) 종류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최고 11,150 8,740 8,620 9,260 9,440 9,910 최저 8,340 7,800 7,930 7,910 8,250 8,870 평균 9,397 8,285 8,164 8,408 8,669 9,519 일간거래량 최고 20,383,364 963,501 459,248 1,784,430 1,493,073 1,303,820 최저 319,369 147,979 94,515 93,866 106,777 142,454 월간거래량 81,094,487 6,601,156 4,153,963 10,411,536 7,854,940 7,275,763 주) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 541,477 - - 2002.04~ 2022.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장 (‘17~‘19) 미래에셋대우 경영혁신본부 (‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부 (‘12) 고려대학교 금융법학 석사 (‘05) 고려대학교 법학과 학사 - - - 2019.07~ 2022.03.31 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 관리일반 (‘15~현재) 미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재) 미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재) 미래에셋대우 대표이사 (‘12~’16) 미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11) 미래에셋증권 대표이사 (‘02) 서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90) 전남대학 정치외교학 학사 - - 최대주주 및계열회사등기임원 2015.12~ 2022.03.31 김유진 남 1977.02 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재) 스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99) Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 - - - 2018.08~ 2022.03.31 이봉민 남 1963.05 상근감사 감사 상근 감사 (‘19~현재) 미래에셋벤처투자 감사 (‘00~’16) 미래에셋대우 (‘88~’99) 한국투자신탁 (‘88) 연세대학교 행정학사 - - - 2019.12~ 2022.03.24 채정훈 남 1970.02 상무 미등기 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13) 에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04) 보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99) 삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97) 쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94) 서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92) 서울대학교 무기재료공학 학사 158,187 - - 2013.10~ - 김재준 남 1974.05 상무보 미등기 상근 VC투자심사 및 관리 (‘09~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 160,351 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 상무보 미등기 상근 VC투자심사 및 관리 (‘08~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 160,554 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.10 상무보 미등기 상근 PE투자심사 및 관리 (‘18~현재) 미래에셋벤처투자 상무보 (‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 79,847 - - 2018.02~ - 김민겸 남 1982.06 이사대우 미등기 상근 VC투자심사 및 관리 (‘13~현재) 미래에셋벤처투자 벤처투자본부 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 15,000 - - 2013.09~ - 2021년 9월 30일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋증권 대표이사 상근 관계회사 최현만 이사(등기) Mirae Asset Securities (HK) 기타비상무이사 비상근 계열회사 김유진에스 이사(등기) 스파크랩스 대표이사 상근 관계없음 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 채정훈 이사(미등기) 노바칩스 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 홍동희 이사(미등기) 에스케이에스미래에셋콘텐츠 유한회사 대표이사 비상근 당사 운용중인 PE 회사 나. 직원의 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 미래에셋벤처투자 남 23 - 3 - 26 3년 2개월 3,192,922 122,805 - - - - 미래에셋벤처투자 여 8 - 2 - 10 3년 1개월 597,644 59,764 - 합 계 31 - 5 - 36 3년 2개월 3,790,566 105,293 - 다. 미등기임원의 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 1,766,733 294,456 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 1,519,844 303,969 - 2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,429,859 476,620 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,400 18,400 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 71,585 71,585 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 사장 1,281,869 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 381,869 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 500백만원으로 설정하고, 2021년 1월부터 9월까지 42백만원을 매월 지급함 상여 900,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2020 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2021년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2020년 중 「미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합」 및 「큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 800억원 규모로 결성된 「미래에셋 Innovative Growth 투자조합」을 통해 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 900백만원을 FY2020 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 사장 1,281,869 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 381,869 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장),위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본연봉을 총 500백만원으로 설정하고, 2021년 1월부터 9월까지 42백만원을 매월 지급함 상여 900,000 상여는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 / 성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액은 FY2020 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2021년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 고유계정 투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진함으로서 역할을 충실히 수행 조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가해 펀드의 안정적인 운영을 견인하였으며, 2020년 중 「미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합」 및 「큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사」을 높은 수익률로 청산하는데 역할을 수행 800억원 규모로 결성된 「미래에셋 Innovative Growth 투자조합」을 통해 당사 운용자산 증대에 크게 기여함 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 900백만원을 FY2020 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 사. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 2,265,312 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 2,265,312 - 주) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 재무제표 'III.3 연결재무제표 주석'의 '주식기준보상' 주석 내용을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김응석 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 285,000 - - 150,000 - 135,000 2017.03.31~2024.03.31 1,734 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 475,000 - - 250,000 - 225,000 2017.07.08~2024.07.08 1,734 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 525,000 - - - - 525,000 2020.08.03~2027.08.03 4,000 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 30,000 30,000 - 30,000 - - 2020.08.03~2027.08.03 4,000 김민겸 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 15,000 15,000 - 15,000 - - 2020.08.03~2027.08.03 4,000 기타 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 180,000 150,000 30,000 150,000 30,000 - 2020.08.03~2027.08.03 4,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 미래에셋 3 131 134 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간 계통도 - 계열회사간 상호 지분관계 [2021년 9월 30일 기준] (단위 : %, 발행주식총수 기준, 괄호내 의결권 기준 기재) 투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋증권 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 미래에셋벤처투자 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 오딘제9차 (유) 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋컨설팅 미래에셋매니지먼트 멀티에셋자산운용 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 피투자회사 미래에셋캐피탈 20.36 (24.36) 19.30 (23.24) 미래에셋증권 13.93 (15.59) 19.67 (22.01) 34.15 (26.29) 8.17 (9.15) 0.47 (0.52) 미래에셋생명보험 33.19 미래에셋자산운용 100 멀티에셋자산운용 미래에셋컨설팅 61.33 0.46 미래에셋벤처투자 100 미래에셋펀드서비스 100 (100) 미래에셋금융서비스 3.97 11.91 0 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 12.53 2.51 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 14.54 11.64 3.1 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 0.45 미래에셋파트너스제10호사모투자합자회사 0 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 30.3 미래에셋증권글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 0 미래에셋증권코리아제일호사모투자합자회사 29.27 미래에셋증권코리아제2호사모투자합자회사 100 그로쓰파트너주식회사 26.12 미래에셋증권글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋증권글로벌제이호사모투자합자회사 100 시니안(유) 42.12 오딘2(유) 100 오딘제5차(유) 100 오딘제7차(유) 100 오딘제8차(유) 100 오딘제9차(유) 100 오딘제10차(유) 3 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 100 자스민제일호(유) 3.57 86.79 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 0.17 83.17 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 4.83 에스케이에스미래에셋기업재무안정사모투자합자회사 100 에스케이에스미래에셋콘텐츠(유) 22.05 6.1 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 10.59 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사 100 미래에셋매니지먼트 100 브랜드무브 85 수원학교사랑(*) 50.00 (66.67) 와이케이디벨롭먼트㈜ 9.9 80.2 에너지인프라자산운용 80.78 서울공항리무진㈜ 100 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 100 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. 100 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 100 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. 100 Mirae Asset Daewoo Global I, LLC 50 Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited 100 Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth 4DMT Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth JW Investment Co, Ltd.