미래에셋벤처투자 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제 27(당)기 3분기 2025년 09월 30일 현재
제 26(전)기 3분기 2024년 09월 30일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현. 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주

미래에셋증권(주)	29,747,599	56.00	29,747,599	56.00

미래에셋캐피탈(주)	5,686,989	10.70	5,686,989	10.70

미래에셋컨설팅(주)	223,090	0.42	223,090	0.42

우리사주조합	13,006	0.02	13,006	0.02

자기주식	4,056	0.01	4,056	0.01

기타	17,449,894	32.85	17,449,894	32.85

합계	53,124,634	100.00	53,124,634	100.00

1.2 종속기업1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명 (*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋청년창업투자조합2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	투자	대한민국	12월	51.22	51.22

미래에셋청년창업투자조합3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	투자	대한민국	12월	14.92	14.92

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	투자	대한민국	12월	9.62	9.62

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	투자	대한민국	12월	16.00	16.00

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	투자	대한민국	12월	18.73	18.73

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	투자	대한민국	12월	10.82	10.82

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	투자	대한민국	12월	30.00	30.00

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	투자	대한민국	12월	12.40	12.40

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	투자	대한민국	12월	10.60	10.60

미래에셋 Next Revolution 투자조합	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	1.72	1.72

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합	투자	대한민국	12월	6.67	6.67

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.73	22.73

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	11.10	11.10

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	투자	대한민국	12월	18.18	18.18

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	18.29	18.29

미래에셋 AI 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	23.36	28.50

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

MAVI신성장좋은기업투자조합1호(*)	9,366,736	-	291,971	1,217	1,217

MAVI신성장좋은기업투자조합2호(*)	8,429,812	-	50,805	(392,124)	(392,124)

미래에셋글로벌투자조합(*)	28,688,612	4,403,945	1,100,470	789,826	789,826

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호(*)	5,062,682	-	58	(2,709,966)	(2,709,966)

미래에셋 청년창업 투자조합(*)	12,110,827	-	1,637,473	(2,324,956)	(2,324,956)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*)	6,105,797	24,142	887,828	(869,584)	(869,584)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합(*)	16,407,263	704,927	2,356,935	(941,719)	(941,719)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	12,256,477	24,971	221,256	(161,204)	(161,204)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	14,052,612	27,996	2,567,358	2,050,057	2,050,057

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(*)	29,403,417	71	9,179,784	8,780,602	8,780,602

미래에셋청년창업투자조합2호	25,313,451	273,170	2,988,270	2,357,411	2,357,411

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호(*)	6,672,947	-	1,761,746	308,766	308,766

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,375,600	-	21,033	20,698	20,698

미래에셋청년창업투자조합3호	17,801,211	1,089,866	1,066,251	(847,666)	(847,666)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	63,723,357	909,613	10,191,566	9,621,730	9,621,730

미래에셋-그린프로그 투자조합	17,572,617	57,253	263,339	(91,437)	(91,437)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	13,552,617	771,016	92,057	(757,001)	(757,001)

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	81,925,847	1,001,141	14,722,591	7,491,526	7,491,526

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	87,748,160	907,120	4,472,044	(1,123,327)	(1,123,327)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	31,620,620	266,603	3,066,012	2,062,633	2,062,633

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	20,792,993	210,987	55,879	(1,407,627)	(1,407,627)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	23,695,146	244,529	1,690,428	1,247,986	1,247,986

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	14,275,969	57,715	808,888	635,735	635,735

미래에셋 Next Revolution 투자조합	27,689,269	142,505	7,801,723	7,655,335	7,655,335

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	16,039,443	82,505	4,516,889	4,430,495	4,430,495

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*)	3,893,518	-	16	(2,405,502)	(2,405,502)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	15,588,192	231,849	60,047	(3,470,179)	(3,470,179)

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	45,395,012	346,404	913,575	(1,700,845)	(1,700,845)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	22,816,438	218,247	825,672	(490,876)	(490,876)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	2,671,924	5,791	18,878	482	482

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	106,435,198	1,118,001	7,102,966	4,146,167	4,146,167

미래에셋 AI 프론티어 투자조합	35,496,267	-	98,723	(1,103,733)	(1,103,733)

(*) 당분기말 현재 청산 중에 있습니다.

전분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

MAVI신성장좋은기업투자조합1호(*)	9,365,519	-	695,105	155,134	155,134

MAVI신성장좋은기업투자조합2호(*)	8,821,936	-	708,471	451,380	451,380

미래에셋글로벌투자조합(*)	27,898,786	4,403,945	2,088,961	(4,560,528)	(4,560,528)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호(*)	7,772,648	-	1,449,716	1,176,402	1,176,402

미래에셋 청년창업 투자조합(*)	17,159,122	93,819	1,692,899	1,633,388	1,633,388

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*)	12,661,626	19,187	370,315	(2,097,871)	(2,097,871)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합(*)	23,124,055	-	308,944	(3,269,646)	(3,269,646)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	12,432,277	39,566	3,436,724	3,070,995	3,070,995

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	12,039,439	64,880	6,988,866	4,917,372	4,917,372

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(*)	22,948,744	-	359,671	(1,564,330)	(1,564,330)

미래에셋청년창업투자조합2호	23,070,871	388,001	6,248,155	4,500,233	4,500,233

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호	10,431,433	67,253	7,437,067	5,864,917	5,864,917

미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합	1,357,102	2,200	15,265	14,928	14,928

미래에셋청년창업투자조합3호	18,375,040	816,028	1,502,908	(311,393)	(311,393)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호	54,171,697	979,682	1,272,201	803,883	803,883

미래에셋-그린프로그 투자조합	17,691,995	85,195	2,711,172	2,475,267	2,475,267

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호	15,631,868	705,227	1,447,160	1,211,634	1,211,634

미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합	87,942,754	1,509,574	13,755,226	8,380,676	8,380,676

미래에셋 Innovative Growth 투자조합	89,309,277	1,344,910	2,358,306	(2,055,791)	(2,055,791)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호	29,500,969	209,585	506,842	(1,634,733)	(1,634,733)

엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호	22,136,831	147,197	189,704	(52,370)	(52,370)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합	22,372,115	169,483	519,797	160,826	160,826

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사	13,646,976	64,457	605,750	432,079	432,079

미래에셋 Next Revolution 투자조합	20,083,636	192,207	865	(145,469)	(145,469)

미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호	11,638,100	111,656	531	(85,872)	(85,872)

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*)	6,299,020	-	17	(553)	(553)

미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호	18,828,722	2,200	18,113,630	16,126,073	16,126,073

미래에셋 바이오 프론티어 투자조합	46,752,753	3,300	619,602	(86,066)	(86,066)

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호	23,091,817	2,750	18,083,261	17,540,017	17,540,017

미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호	2,667,851	2,200	7,640,446	7,547,106	7,547,106

미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합	98,217,500	173,868	5,424,783	3,882,917	3,882,917

미래에셋 AI 프론티어 투자조합	10,001,110	-	-	-	-

(*) 전기말 현재 청산 중에 있습니다.

1.2.3 종속기업의 변동현황1.2.3.1 당분기 및 전기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 사유 - - 기업(조합)명 사유 미래에셋 AI프론티어 투자조합 신설 1.2.3.2 당분기 및 전기 중 종속기업에서 제외된 기업의 내역은 없습니다. 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.2 측정 기준연결실체의 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품2.3 기능통화와 표시통화지배기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 지배기업의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.2.4 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 3.1.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.2 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 3.2.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단됩니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 함 - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - 기타포괄손익측정 지분상품에 대한 추가 공시 3.2.2 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 상기의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 4. 금융위험의 관리 4.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오 리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 4.2 리스크 관리 조직4.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 4.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 리스크관리 지원부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리 지원부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 4.3 투자관리4.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 4.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 4.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 40,945,908 90,828,786 소계 40,945,908 90,828,786 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 254,868,596 259,862,948 기타증권 45,774,858 38,059,303 소계 300,643,454 297,922,251 상각후원가측정금융자산 예치금 32,671,095 31,557,429 대출채권(*1) 651,771 570,020 미수금 308,453 308,409 미수수익 872,678 713,718 보증금(*2) 809,008 581,615 소계 35,313,005 33,731,191 합계 376,902,367 422,482,228 (*1) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다.(*2) 현재가치할인차금이 차감된 금액입니다. 4.5 시장리스크관리4.5.1 외환위험 연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 4.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 4.5.3 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을 수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 5. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 6. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 36,795,705 39,663,246 기타예치금(*) 4,150,203 51,165,540 합계 40,945,908 90,828,786 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 672,755,539 614,950,778 채무증권 254,868,596 259,862,948 기타증권 45,774,858 38,059,303 합계 973,398,993 912,873,029 8. 상각후원가측정금융자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금(*) 32,671,095 31,557,429 대출채권 1,201,771 1,120,020 미수금 308,453 308,409 미수수익 872,678 713,718 보증금 935,887 581,615 현재가치할인차금 (126,879) - 소계 35,863,005 34,281,191 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 35,313,005 33,731,191 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 5,814,878천원 및 5,681,318천원이며, 업무집행조합원에 지급할 성과보수를 별도 계좌에 예치함에 따른 예치금 4,403,945천원(전기: 4,403,945천원)과 우선손실충당 약정에 따른 예치금 1,410,933천원(전기: 1,277,373천원)으로 구성되어 있습니다. 8.2 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 33,731,191 - 550,000 34,281,191 실행 1,708,693 - - 1,708,693 회수 (126,879) - - (126,879) 분기말 35,313,005 - 550,000 35,863,005 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 21,666,348 - 550,000 22,216,348 실행 15,824,871 - - 15,824,871 회수 (3,760,028) - - (3,760,028) 기말 33,731,191 - 550,000 34,281,191 9. 관계기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.30 6.46 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 (*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 (*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 (*2) 투자 대한민국 12월 1.00 1.00 (*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 9.2 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 1,803,192 - (509,679) (7,397) - 1,286,116 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 743,207 - (711,940) (30,798) - 469 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 10,720,291 3,000,000 (1,790,709) 112,405 - 12,041,987 미래에셋 세이지 투자조합 2호 3,926,012 981,000 - 243,851 - 5,150,863 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 2,431,626 - - 661,415 (20,307) 3,072,734 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 913,053 - - 580,204 - 1,493,257 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 2,054,894 775,000 (505,920) 307,101 - 2,631,075 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 38,863 - - 9,186 - 48,049 합계 22,631,138 4,756,000 (3,518,248) 1,875,967 (20,307) 25,724,550 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (3,774,463) 1,624,837 - 1,803,192 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 11,128,301 - (13,772,000) 3,386,906 - 743,207 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 2,250,000 (2,793,208) 2,341,202 - 10,720,291 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 1,000,000 - (53,257) - 3,926,012 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 1,200,000 - (29,896) 37,639 2,431,626 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (9,015) - 913,053 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 775,000 - (200,105) - 2,054,894 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (137) - 38,863 합계 30,300,708 5,571,927 (20,339,671) 7,060,535 37,639 22,631,138 9.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 20,458,636 38,048 20,420,588 958,914 (74,504) (74,504) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 9,712 - 9,712 753 (637,008) (637,008) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 80,678,927 318,735 80,360,192 1,813,977 750,116 750,116 미래에셋 세이지 투자조합 2호 219,436,695 1,887,437 217,549,258 13,925,862 10,299,018 10,299,018 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 51,590,309 378,082 51,212,227 12,162,702 11,023,568 10,685,126 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 53,757,247 - 53,757,247 21,168,164 20,887,347 20,887,347 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 25,620,009 157,993 25,462,016 3,461,058 2,971,946 2,971,946 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 4,804,878 - 4,804,878 936,543 918,529 918,529 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 27,943,597 51,934 27,891,663 24,886,878 23,339,113 23,339,113 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 15,464,516 80,135 15,384,381 20,100,774 12,008,205 12,008,205 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 71,713,266 173,191 71,540,075 19,588,988 18,768,708 18,768,708 미래에셋 세이지 투자조합 2호 165,976,091 168,050 165,808,041 6,403,726 (1,188,575) (1,188,575) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 40,532,601 5,500 40,527,101 107,204 (921,243) (921,243) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 32,871,000 1,100 32,869,900 28,859 (251,982) (251,982) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 20,054,637 168,567 19,886,070 7,678 (503,800) (503,800) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,887,450 1,100 3,886,350 2,556 (5,339) (5,339) 9.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 1,914,161 5,010,648 관계기업관련손실 지분법손실 38,194 142,530 합계 1,875,967 4,868,118 9.5 당분기 및 전기 중 관계기업관련 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당기증감 법인세효과 이익잉여금반영액 분기말 지분법자본변동 28,944 (20,307) 4,692 - 13,329 합계 28,944 (20,307) 4,692 - 13,329 (단위: 천원) 구분 기초 당기증감 법인세효과 이익잉여금반영액 기말 지분법 자본변동 - 37,639 (8,695) - 28,944 합계 - 37,639 (8,695) - 28,944 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (87,142) - 58,094 기구비품 225,810 (169,564) - 56,246 전산장비 1,877 (195) - 1,682 임차점포시설물 744,552 (731,458) - 13,094 사용권자산 부동산 8,063,297 (3,543,435) - 4,519,862 사용권자산 차량 175,407 (128,670) - 46,737 합계 9,356,179 (4,660,464) - 4,695,715 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (65,356) - 79,880 기구비품 202,429 (146,474) - 55,955 임차점포시설물 736,082 (701,928) - 34,154 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,957,910) - 345,688 사용권자산 차량 122,216 (107,106) - 15,110 합계 4,509,561 (3,978,774) - 530,787 10.2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 79,880 - - (21,786) 58,094 기구비품 55,955 24,250 (398) (23,561) 56,246 전산장비 - 1,877 - (195) 1,682 임차점포시설물 34,154 8,470 - (29,530) 13,094 사용권자산 부동산 345,688 4,759,699 - (585,525) 4,519,862 사용권자산 차량 15,110 53,190 - (21,563) 46,737 합계 530,787 4,847,486 (398) (682,160) 4,695,715 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 108,927 - - (29,047) 79,880 기구비품 52,026 32,643 (1,195) (27,519) 55,955 임차점포시설물 169,281 - - (135,127) 34,154 사용권자산 부동산 1,039,685 236 - (694,233) 345,688 사용권자산 차량 55,848 - - (40,738) 15,110 합계 1,425,767 32,879 (1,195) (926,664) 530,787 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 260,846 - (45,187) 215,659 기타 155,100 (155,097) - 3 합계 415,946 (155,097) (45,187) 215,662 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (155,097) - 3 합계 342,906 (155,097) (45,187) 142,622 11.2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 73,040 - - 215,659 기타 3 - - - 3 합계 142,622 73,040 - - 215,662 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - - (10,559) 3 합계 153,181 - - (10,559) 142,622 12. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 37,571 48,431 선급금 12,443 - 합계 50,014 48,431 13. 차입부채13.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 - - 3,000,000 농협은행 3.89 8,000,000 10,000,000 소계 8,000,000 13,000,000 리스부채 - - 4,465,540 290,419 합계 12,465,540 13,290,419 13.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 4,813,480 306,111 현재가치할인차금 (347,940) (15,692) 최소리스료의 현재가치 4,465,540 290,419 13.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 290,419 1,054,769 취득 4,679,798 236 지급 (548,082) (796,636) 이자비용 43,405 32,050 (분)기말 4,465,540 290,419 13.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 548,082 577,498 비용인식액 43,405 24,039 13.5 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 소액자산리스료 4,729 5,088 (*) 당분기 및 전분기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 14. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 환입 사용 전입 분기말 복구충당부채(*) 111,897 - (4,867) - 1,799 108,829 (*) 당분기 중 리스 계약 연장에 따라 복구충당부채의 추정치가 변경되어 환입되었으며, 해당 금액은 손익으로 인식되었습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 환입 사용 전입 기말 복구충당부채 109,692 - - - 2,205 111,897 15. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 220,050 12,077 미지급비용 486,784 4,349,906 미지급배당금 85,792 70,151 소계 792,626 4,432,134 기타부채 예수금 139,112 118,073 선수금 698,505 107,178 소계 837,617 225,251 합계 1,630,243 4,657,385 16. 자본16.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 16.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 53,124,634주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,527,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 55,027,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 16.1.2 당분기 및 전기 중 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2025년 01월 01일 기초 53,124,634 55,027,350 32,217,654 2025년 09월 30일 당분기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션 행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 12월 31일 기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 16.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 32,217,654 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 32,221,625 16.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,455,527 자기주식 (39,346) (39,346) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 1,507,035 16.4 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 13,329 28,944 합계 13,329 28,944 16.5 이익잉여금16.5.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,341,222 1,889,697 미처분이익잉여금 268,004,785 261,247,025 합계 270,346,007 263,136,722 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 16.5.2 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 261,247,025 262,526,424 당(분)기순이익 11,724,534 8,557,021 현금배당 (4,515,249) - 이익준비금전입 (451,525) - 자사주 이익소각 - (9,836,420) (분)기말 268,004,785 261,247,025 17. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 968,173 2,327,352 761,381 2,408,987 수수료비용 매매수수료 32,487 126,352 12,077 242,666 합계 935,686 2,201,000 749,304 2,166,321 18. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,890,719 19,217,637 3,452,067 73,184,620 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 12,174,098 83,345,234 (17,266,217) 34,370,784 소계 18,064,817 102,562,871 (13,814,150) 107,555,404 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 4,118,486 6,907,779 3,550,222 4,513,268 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (2,666,403) 52,231,610 4,372,992 27,948,959 소계 1,452,083 59,139,389 7,923,214 32,462,227 순손익 16,612,734 43,423,482 (21,737,364) 75,093,177 19. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 378,799 1,610,866 629,993 629,993 예치금이자수익 110,709 269,153 404,105 1,118,117 기타이자수익 40,243 99,291 149,520 321,606 소계 529,751 1,979,310 1,183,618 2,069,716 이자비용 차입금이자비용 93,161 341,918 176,577 625,845 리스부채이자비용 27,580 43,405 8,011 24,039 기타이자비용 - 30,856 - 89 소계 120,741 416,179 184,588 649,973 합계 409,010 1,563,131 999,030 1,419,743 20. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 19,528 400,939 4,563 452,102 외환차익 2,653 4,676 7,292 32,198 외화환산이익 72,907 168,921 - 19,045 비지배지분부채 이익 2,173,961 16,698,644 7,704,866 13,316,422 기타의영업수익 4,545 18,504 4,545 75,700 소계 2,273,594 17,291,684 7,721,266 13,895,467 기타영업비용 외환차손 4,438 5,176 13,272 13,396 외화환산손실 - 302,184 309 10,353 복구충당부채전입액 697 1,799 551 1,654 비지배지분부채 비용 7,317,484 44,595,393 (10,140,119) 67,670,475 소계 7,322,619 44,904,552 (10,125,986) 67,695,879 합계 (5,049,025) (27,612,868) 17,847,254 (53,800,411) 21. 인건비21.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,347,046 4,129,050 1,201,127 3,853,195 퇴직급여 144,995 436,085 134,317 407,477 복리후생비 171,123 528,928 141,990 467,441 합계 1,663,164 5,094,063 1,477,435 4,728,114 21.2 주식기준보상 21.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당분기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 21.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 21.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 525,000 총보상원가 1,866,060 1,866,060 (*) 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 21.2.4 연결실체의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 525,000 4,000 885,000 3,078 행사(*) - - 360,000 1,734 분기말 525,000 4,000 525,000 4,000 (*) 전분기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 21.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 436,085천원 및 407,477천원입니다. 22. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 103,780 251,908 73,680 216,795 지급수수료 548,860 1,268,786 609,083 1,409,038 접대비 270,292 795,534 256,141 733,038 광고선전비 22,000 47,300 - 23,100 유형자산감가상각비 268,167 682,160 231,693 719,250 연수비 11,627 19,971 6,320 118,579 무형자산상각비 - - 2,640 7,920 세금과공과 63,791 163,410 53,713 354,182 기타 79,517 248,361 76,663 231,718 합계 1,368,034 3,477,430 1,309,933 3,813,620 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 956 966 624 728 영업외비용 기부금 - 11,692 20,000 21,692 합계 956 (10,726) (19,376) (20,964) 24. 주당이익24.1 기본주당이익24.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 7,239,376,697 11,724,534,513 (2,830,035,483) 16,295,920,348 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,120,578 53,120,578 53,117,950 기본주당이익 136 221 (53) 307 24.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 주식수 적수 주식수 적수 기초 53,120,578 14,501,917,794 52,760,578 14,456,398,372 주식매입선택권의 행사 - - 360,000 97,920,000 합계 53,120,578 14,501,917,794 53,120,578 14,554,318,372 일수 273 274 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,117,950 24.2 희석주당이익 24.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 24.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 7,239,376,697 11,724,534,513 (2,830,035,483) 16,295,920,348 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,120,578 53,120,578 53,117,950 주식선택권 215,735 158,758 130,323 161,049 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,336,313 53,279,336 53,250,901 53,278,999 희석주당이익 135 220 (53) 306 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 40,945,908 - 40,945,908 당기손익-공정가치측정금융자산 - 973,398,993 973,398,993 상각후원가측정금융자산 35,313,005 - 35,313,005 합계 76,258,913 973,398,993 1,049,657,906 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 90,828,786 - 90,828,786 당기손익-공정가치측정금융자산 - 912,873,029 912,873,029 상각후원가측정금융자산 33,731,191 - 33,731,191 합계 124,559,977 912,873,029 1,037,433,006 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 12,465,540 13,290,419 기타금융부채 792,626 4,432,134 비지배지분부채 685,986,396 663,792,923 합계 699,244,562 681,515,476 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,309,858 31,113,624 269,153 400,939 44,093,574 상각후원가측정금융자산 - - 1,710,157 - 1,710,157 합계 12,309,858 31,113,624 1,979,310 400,939 45,803,731 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 68,671,352 6,421,825 629,992 452,102 76,175,271 상각후원가측정금융자산 - - 1,439,724 - 1,439,724 합계 68,671,352 6,421,825 2,069,716 452,102 77,614,995 25.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 16,698,644 (44,595,393) - (27,896,749) 차입부채 - - (385,323) (385,323) 기타금융부채 - - (30,856) (30,856) 합계 16,698,644 (44,595,393) (416,179) (28,312,928) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 비지배지분부채 13,316,422 (67,670,476) - (54,354,054) 차입부채 - - (649,884) (649,884) 기타금융부채 - - (90) (90) 합계 13,316,422 (67,670,476) (649,974) (55,004,028) 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 40,945,908 40,945,908 90,828,786 90,828,786 당기손익-공정가치측정금융자산 973,398,993 973,398,993 912,873,029 912,873,029 지분증권 672,755,539 672,755,539 614,950,778 614,950,778 채무증권 254,868,596 254,868,596 259,862,948 259,862,948 기타증권 45,774,858 45,774,858 38,059,303 38,059,303 상각후원가측정금융자산(*) 35,313,005 35,313,005 33,731,191 33,731,191 합계 1,049,657,906 1,049,657,906 1,037,433,006 1,037,433,006 금융부채 차입부채(*) 12,465,540 12,465,540 13,290,419 13,290,419 기타금융부채(*) 792,626 792,626 4,432,134 4,432,134 비지배지분부채(*) 685,986,396 685,986,396 663,792,923 663,792,923 합계 699,244,562 699,244,562 681,515,476 681,515,476 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정하는 금융상품 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 58,846,883 1,717,594 612,191,062 672,755,539 채무증권 - 5,915,197 248,953,399 254,868,596 기타증권 10,135,005 3,114,913 32,524,940 45,774,858 합계 68,981,888 10,747,704 893,669,401 973,398,993 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 32,208,742 2,813,273 579,928,763 614,950,778 채무증권 - - 259,862,948 259,862,948 기타증권 - 2,757,652 35,301,651 38,059,303 합계 32,208,742 5,570,925 875,093,362 912,873,029 26.3 상각후원가로 측정하는 금융상품 26.3.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 40,945,908 - - 40,945,908 소계 40,945,908 - - 40,945,908 상각후원가측정금융자산 예치금 - 32,671,095 - 32,671,095 대출채권(*1) - - 651,771 651,771 미수금 - - 308,453 308,453 미수수익 - - 872,678 872,678 보증금(*2) - - 809,008 809,008 소계 - 32,671,095 2,641,910 35,313,005 합계 40,945,908 32,671,095 2,641,910 76,258,913 (*1) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다. (*2) 현재가치할인차금이 차감된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 90,828,786 - - 90,828,786 소계 90,828,786 - - 90,828,786 상각후원가측정금융자산 예치금 - 31,557,429 - 31,557,429 대출채권(*) - - 570,020 570,020 미수금 - - 308,409 308,409 미수수익 - - 713,718 713,718 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 31,557,429 2,173,762 33,731,191 합계 90,828,786 31,557,429 2,173,762 124,559,977 (*) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다. 26.3.2 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융부채의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 8,000,000 8,000,000 리스부채 - - 4,465,540 4,465,540 소계 - - 12,465,540 12,465,540 기타부채 기타금융부채 - - 792,626 792,626 비지배지분부채 비지배지분부채 - - 685,986,395 685,986,395 합계 - - 699,244,561 699,244,561 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 13,000,000 13,000,000 리스부채 - - 290,419 290,419 소계 - - 13,290,419 13,290,419 기타부채 기타금융부채 - - 4,432,133 4,432,133 비지배지분부채 비지배지분부채 - - 663,792,923 663,792,923 합계 - - 681,515,475 681,515,475 27. 우발 및 약정사항 27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호, 미래에셋 AI 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 (*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 1,050,000 1,000,000 1,050,000 1,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호(*2) 210,375,000 4,981,000 205,394,000 4,000,000 164,932,800 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 5,000,000 40,050,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 20,250,000 90,450,000 18,000,000 80,400,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 2,400,000 37,600,000 2,400,000 37,600,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 3,100,000 26,900,000 2,325,000 20,175,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,900,000 39,000 3,861,000 39,000 3,861,000 미래에셋 AI 프론티어 투자조합(*2) 122,000,000 8,550,000 28,050,000 2,850,000 7,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,497,105 100,055,420 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 13,950,000 79,143,000 10,950,000 62,123,000 합계 1,747,075,000 175,547,105 1,406,773,420 162,841,105 1,311,617,220 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않으며, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 잔여출자약정금액은 30.5.2 출자약정에서 기술하고 있습니다. (*2) 당분기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. 27.3 금융기관 여신한도약정당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 14,745,883 5,005,659 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 2,665,644,123 2,901,120,068 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 80,044,344 99,692,175 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,249,918 30,757,244 44,007,162 관계기업투자주식 - 25,724,550 25,724,550 합계 13,249,918 56,481,794 69,731,712 최대손실노출액 투자자산 13,249,918 56,481,794 69,731,712 추가출자약정 - 6,206,879 6,206,879 합계 13,249,918 62,688,673 75,938,591 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,757,652 34,476,990 37,234,642 관계기업투자주식 - 22,631,138 22,631,138 합계 2,757,652 57,108,128 59,865,780 최대손실노출액 투자자산 2,757,652 57,108,128 59,865,780 추가출자약정 - 10,755,353 10,755,353 합계 2,757,652 67,863,481 70,621,133 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 9,175 16,030 - - 150,400 360,172 - - 수수료비용 - - 51,792 188,569 - - 34,088 309,328 일반관리비 - - 3,474 59,432 - - 7,000 49,019 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 수수료수익 968,174 2,327,352 - - 761,380 2,408,987 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 5,490 14,582 - - 4,546 15,909 - - 일반관리비 - - 25,070 77,070 - - 22,437 66,274 합계 982,839 2,357,964 80,336 325,071 916,326 2,785,068 63,525 424,621 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 2,095,567 3,640,821 미지급금 96,691 - 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 765,977 212,671 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 선급비용 728 12,628 미지급비용 4,114 360 대출채권 432,083 320,146 합계 3,395,160 4,186,626 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) - - - 3,594,278 지배기업 미래에셋증권(주) 11,000,000 - - 8,509,766 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 509,679 - - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자합자회사 - 711,940 - - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 1,790,709 3,000,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - 981,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 - 505,920 775,000 - 기타 미래에셋컨설팅(주) - - - 18,963 합계 11,000,000 3,518,248 4,756,000 12,123,007 (*1) 연결실체에 포함된 조합들의 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액이 포함되어 있습니다. 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 현금유입 현금유출 출자(*2) 분배(*1) 출자 분배(*1) 최상위지배기업 미래에셋캐피탈(주) - - - 5,294,562 지배기업 미래에셋증권(주) 23,000,000 - - 11,139,339 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 - 3,683,000 307,927 - 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자합자회사 - 2,952,000 - - 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 - 1,982,518 1,500,000 - 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - - 1,000,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크혁신 투자조합 - - 775,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - - 39,000 - 기타 미래에셋자산운용(주) - - - 282,375 미래에셋생명(주) - - - 176,625 합계 23,000,000 8,617,518 3,621,927 16,892,901 (*1) 연결실체에 포함된 조합들의 이익 및 청산에 대한 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액이 포함되어 있습니다. 특수관계자들이 연결실체에 포함된 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 28.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋증권(주) 1,085,625 56.25% 1,085,625 56.25% 미래에셋자산운용(주) 506,625 26.25% 506,625 26.25% 미래에셋생명(주) 265,375 13.75% 265,375 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋증권(주) 1,260,000 64.29% 1,260,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 364,000 18.57% 364,000 18.57% 미래에셋생명(주) 280,000 14.29% 280,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋증권(주) 25,000 25.00% 25,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 22,500 22.50% 22,500 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋증권(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 35,000 35.00% 35,000 35.00% 미래에셋증권(주) 22,500 22.50% 22,500 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 276,443 17.86% 633,586 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋증권(주) 1,058,400 18.00% 1,058,400 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋증권(주) 330,000 15.00% 900,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 220,000 10.00% 600,000 10.00% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋증권(주) 3,837,427 22.50% 3,837,427 22.50% 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 미래에셋증권(주) 4,207,017 5.62% 4,207,017 5.62% 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 미래에셋캐피탈(주) 14,077,000 70.00% 14,077,000 70.00% 미래에셋 Next Revolution 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,000,000 10.00% 2,000,000 10.00% 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 미래에셋증권(주) 533,600 26.67% 533,600 26.67% 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 15,000,000 33.30% 15,000,000 33.30% 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 39,609,800 40.65% 36,597,000 40.65% 미래에셋 AI 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 9,000,000 24.59% 3,000,000 30.00% 29.5.2 출자 약정29.5.2.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 PEF 및 조합와 관련한 연결실체의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,895 2,895 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,050,000 4,050,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - 1,000,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 3,600,000 3,600,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 - 775,000 합계 4,652,895 9,427,895 29.5.2.2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자 및 PEF와 관련한 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 5,000,000 10,000,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호 미래에셋증권(주) - 32,000,000 미래에셋캐피탈(주) - 4,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 10,466 10,466 미래에셋위반도체1호창업벤처전문 사모투자합자회사 미래에셋증권(주) 280,000 1,080,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 미래에셋증권(주) 21,000,000 21,000,000 미래에셋캐피탈(주) 5,400,000 5,400,000 미래에셋 AI 프론티어 투자조합 미래에셋증권(주) 21,000,000 27,000,000 합계 52,690,466 100,490,466 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 미래에셋증권(주) 5,976,636 4,715,864 미래에셋캐피탈(주) 2,857,135 4,879,062 미래에셋컨설팅(주) 18,963 - 합계 8,852,734 9,594,926 29.7 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 851,379 820,793 퇴직급여 189,231 186,173 30. 현금흐름표30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분 부채 663,792,923 (5,703,277) - 27,896,750 685,986,396 차입금 13,000,000 (5,000,000) - - 8,000,000 리스부채 290,419 (504,677) 4,679,798 - 4,465,540 합계 677,083,342 (11,207,954) 4,679,798 27,896,750 698,451,936 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 비지배지분 부채 718,258,793 (70,761,824) - 54,354,054 701,851,023 차입금 19,166,540 (5,999,880) - - 13,166,660 리스부채 1,054,769 (553,459) 236 - 501,546 합계 738,480,102 (77,315,163) 236 54,354,054 715,519,229 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채의 증가 4,679,798 - 자기주식의 이익소각 - 9,836,421 31. 영업부문연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역 등의 성격을 고려하여 당사 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 최고의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 연결실체의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다. 또한 지역별 수익, 성과의 대부분이 국내에서 발생되었으며, 주요 자산이 국내에 소재하고 있습니다.한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(연결 조정 후 관리보수 및성과보수, 지분법 손익 및 금융상품의 손익, 기타수익 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,681,239 13.75% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 13,713,626 11.86% 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 18,098,238 15.66% 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 18,065,085 15.63% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 26 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 3분기말 제 26 기말 자산 현금및현금성자산 10,758,253,508 60,587,867,073 당기손익-공정가치측정금융자산 194,499,393,599 162,653,898,561 상각후원가측정금융자산 32,729,218,526 28,243,125,101 관계기업투자자산 25,724,550,461 22,631,137,988 종속기업투자자산 90,034,515,248 85,867,913,132 유형자산 4,695,715,074 530,786,966 무형자산 215,662,240 142,622,240 기타자산 50,014,265 48,431,048 자산총계 358,707,322,921 360,705,782,109 자본과 부채 부채 차입부채 12,465,539,742 13,290,419,475 충당부채 108,829,449 111,897,412 기타부채 799,957,244 4,554,449,335 당기법인세부채 1,502,384,593 5,499,491,793 이연법인세부채 14,341,357,374 16,026,161,090 부채총계 29,218,068,402 39,482,419,105 자본 자본금 55,027,350,000 55,027,350,000 자본잉여금 32,221,625,466 32,221,625,466 이익잉여금 240,719,915,376 232,438,408,113 자본조정 1,507,035,090 1,507,035,090 기타포괄손익누계액 13,328,587 28,944,335 자본총계 329,489,254,519 321,223,363,004 자본과 부채총계 358,707,322,921 360,705,782,109 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 12,510,398,459 44,986,126,332 9,998,016,001 37,778,892,938 1. 수수료수익 7,037,792,528 14,506,431,537 7,157,766,489 18,969,308,232 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 3,643,299,435 22,931,519,944 (1,748,896,071) 2,415,343,439 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 (62,947,304) 1,914,161,112 1,684,257,704 5,010,647,985 4. 이자수익 224,927,132 1,011,245,063 335,301,633 835,013,876 5. 기타영업수익 1,667,326,668 4,622,768,676 2,569,586,246 10,548,579,406 II. 영업비용 2,273,169,300 30,761,282,898 7,265,609,064 16,552,399,094 1. 수수료비용 19,303,838 107,262,293 5,043,057 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (827,561,617) 21,593,178,985 4,282,503,169 7,681,018,526 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 7,368,055 38,194,171 76,561,055 142,529,894 4. 이자비용 120,740,414 427,229,669 184,588,002 649,973,487 5. 인건비 1,663,164,016 5,094,063,398 1,477,434,846 4,728,113,829 6. 일반관리비 1,285,020,252 3,192,933,038 1,243,661,749 3,333,700,108 7. 기타영업비용 5,134,342 308,421,344 860,243 12,020,193 III. 영업이익 10,237,229,159 14,224,843,434 2,732,406,937 21,226,493,844 IV. 영업외손익 956,119 (10,725,881) (19,984,999) (21,662,603) 1. 영업외수익 956,119 966,119 15,001 29,401 2. 영업외비용 11,692,000 20,000,000 21,692,004 V. 법인세비용차감전순이익 10,238,185,278 14,214,117,553 2,712,421,938 21,204,831,241 VI. 법인세비용(수익) 2,521,822,921 1,417,361,160 559,547,394 4,399,854,973 VII. 당기순이익 7,716,362,357 12,796,756,393 2,152,874,544 16,804,976,268 VIII. 기타포괄손익 16,739,064 (15,615,748) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 지분법자본변동 13,328,587 (15,615,748) 2. 부의지분법자본변동 3,410,477 Ⅸ. 총포괄손익 7,733,101,421 12,781,140,645 2,152,874,544 16,804,976,268 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 145 241 40 316 희석주당이익 (단위 : 원) 144 240 40 315 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 54,667,350,000 31,291,158,786 227,612,868,841 (8,017,968,810) 305,553,408,817 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 16,804,976,268 16,804,976,268 관계기업투자주식 지분법변동 소유주와의 거래 주식매수선택권의 행사 360,000,000 930,466,680 (311,416,560) 979,050,120 자기주식의 소각 (9,836,420,460) 9,836,420,460 현금배당 2024.09.30 (기말자본) 55,027,350,000 32,221,625,466 234,581,424,649 1,507,035,090 323,337,435,205 2025.01.01 (기초자본) 55,027,350,000 32,221,625,466 232,438,408,113 1,507,035,090 28,944,335 321,223,363,004 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 12,796,756,393 12,796,756,393 관계기업투자주식 지분법변동 (15,615,748) (15,615,748) 소유주와의 거래 주식매수선택권의 행사 자기주식의 소각 현금배당 (4,515,249,130) (4,515,249,130) 2025.09.30 (기말자본) 55,027,350,000 32,221,625,466 240,719,915,376 1,507,035,090 13,328,587 329,489,254,519 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 영업활동현금흐름 (34,159,802,842) 6,585,250,370 1. 조정후당기순이익 9,199,434,527 10,512,307,652 당기순이익 12,796,756,393 16,804,976,268 이자수익 (1,011,245,063) (835,013,876) 배당수익 (4,430,667,632) (10,507,483,200) 이자비용 427,229,669 649,973,487 법인세비용(수익) 1,417,361,160 4,399,854,973 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 19,679,605,549 8,306,766,952 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 18,655,267,353 7,425,060,462 감가상각비 682,160,181 719,249,753 무형자산상각비 7,920,000 관계기업관련손실 38,194,171 142,529,894 외화환산손실 302,184,414 10,353,003 복구충당부채전입 1,799,430 1,653,840 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (23,878,291,008) (6,765,215,320) 당기손익－공정가치측정금융상품평가이익 (21,790,341,471) (1,735,522,637) 관계기업관련이익 (1,914,161,112) (5,010,647,985) 외화환산이익 (168,921,032) (19,044,698) 복구충당부채환입 (4,867,393) ３．영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (37,256,397,121) (12,108,298,672) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (28,710,420,920) 1,500,391,108 상각후원가측정금융자산의 증감 (4,784,015,557) (10,163,236,704) 기타자산의 증감 (1,583,217) (21,813,049) 예수부채의 증감 20,910,259 834,049 기타부채의 증감 (3,781,287,686) (3,424,474,076) 4. 이자수취 1,176,075,316 801,355,517 5. 이자지급 (436,985,133) (690,004,543) 6. 배당금수취 4,451,336,288 10,507,483,200 7. 법인세지금 (7,094,581,260) (3,979,144,416) 투자활동으로 인한 현금흐름 투자활동현금흐름 (5,532,261,216) 6,356,983,535 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,281,375,424 20,604,256,950 유형자산의 처분 398,292 1,194,624 종속기업투자자산의 감소 3,783,397,884 11,985,545,302 관계기업투자자산의 감소 3,497,579,248 8,617,517,024 ２．투자활동으로 인한 현금유출액 (12,813,636,640) (14,247,273,415) 유형자산의 취득 (34,596,640) (28,157,591) 무형자산의 취득 (73,040,000) 종속기업투자자산의 취득 (7,950,000,000) (10,597,188,995) 관계기업투자자산의 취득 (4,756,000,000) (3,621,926,829) 재무활동으로 인한 현금흐름 재무활동현금흐름 (10,004,286,125) (5,932,458,991) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 620,880,000 주식선택권의 행사 620,880,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,004,286,125) (6,553,338,991) 리스부채의 상환 (504,677,795) (553,458,991) 차입금의 상환 (5,000,000,000) (5,999,880,000) 배당금지급 (4,499,608,330) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (133,263,382) 8,691,695 현금및현금성자산의순증가(감소) (49,829,613,565) 7,018,466,609 기초현금및현금성자산 60,587,867,073 9,014,837,708 기말현금및현금성자산 10,758,253,508 16,033,304,317 5. 재무제표 주석 제 27(당)기 3분기 2025년 09월 30일 현재 제 26(전)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '당사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청(현. 중소벤처기업부)에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 당사는 중소기업, 창업기업 및 벤처투자기업에 대한 투자와 투자조합 자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 당사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상 및 무상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 54,527,350천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 53,124,634천원(보통주: 53,124,634천원)으로 납입자본금 55,027,350천원과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주 미래에셋증권(주) 29,747,599 56.00 29,747,599 56.00 미래에셋캐피탈(주) 5,686,989 10.70 5,686,989 10.70 미래에셋컨설팅(주) 223,090 0.42 223,090 0.42 우리사주조합 13,006 0.02 13,006 0.02 자기주식 4,056 0.01 4,056 0.01 기타 17,449,894 32.85 17,449,894 32.85 합계 53,124,634 100 53,124,634 100 2. 재무제표 작성기준 2.1 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.이 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 다만, 관계기업투자에 대해서는 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법을 적용하고 있습니다.2.2 측정 기준당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품2.3 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.2.4 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 3.1.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.2 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. 3.2.1 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며, 동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 아니할것으로 판단됩니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - 기타포괄손익측정 지분상품에 대한 추가 공시 3.2.2 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단됩니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 상기의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 4. 금융위험의 관리 4.1 위험관리정책 개요 당사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 4.2 리스크 관리 조직 4.2.1 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 당사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 4.2.2 리스크관리부서 리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 리스크관리 지원부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리 지원부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 4.3 투자관리 4.3.1 투자 심의 단계 투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 4.3.2 사후관리 당사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 4.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 10,758,254 60,587,867 소계 10,758,254 60,587,867 당기손익공정가치측정 금융자산 채무증권 14,300,080 8,146,616 기타증권 42,791,283 35,967,417 소계 57,091,363 44,114,033 상각후원가측정금융자산 예치금 18,000,000 15,000,000 대출채권(*1) 651,771 570,020 미수금 1,528,016 1,394,412 미수수익 11,740,424 10,697,078 보증금(*2) 809,008 581,615 소계 32,729,219 28,243,125 합계 100,578,836 132,945,025 (*1) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다.(*2) 현재가치할인차금이 차감된 금액입니다. 4.5 시장리스크관리 4.5.1 외환 위험 당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 4.5.2 가격 위험 당사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 4.5.3 유동성 위험 자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 Credit Line 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 5. 자본관리 당사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 당사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 6. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 8,420,533 10,031,540 기타예치금(*) 2,337,721 50,556,327 합계 10,758,254 60,587,867 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 137,408,031 118,539,866 채무증권 14,300,080 8,146,616 기타증권 42,791,283 35,967,417 합계 194,499,394 162,653,899 8. 상각후원가측정금융자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금(*) 18,000,000 15,000,000 대출채권 1,201,771 1,120,020 미수금 1,528,016 1,394,412 미수수익 11,740,424 10,697,078 보증금 935,887 581,615 현재가치할인차금 (126,879) - 소계 33,279,219 28,793,125 차감: 신용손실충당금 (550,000) (550,000) 합계 32,729,219 28,243,125 (*) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 없습니다. 8.2 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 분기말 - - 550,000 550,000 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - 550,000 550,000 전입액 - - - - 기말 - - 550,000 550,000 8.3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 28,243,125 - 550,000 28,793,125 실행 4,486,094 - - 4,486,094 회수 - - - - 분기말 32,729,219 - 550,000 33,279,219 (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 27,488,880 - 550,000 28,038,880 실행 3,965,920 - - 3,965,920 회수 (3,211,675) - - (3,211,675) 기말 28,243,125 - 550,000 28,793,125 9. 관계기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 6.30 6.46 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 4.83 4.83 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 14.99 14.99 미래에셋 세이지 투자조합 2호 (*1) 투자 대한민국 12월 2.37 2.37 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호(*1) 투자 대한민국 12월 6.00 6.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호(*2) 투자 대한민국 12월 2.78 2.78 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합(*1) 투자 대한민국 12월 10.33 10.33 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호(*2) 투자 대한민국 12월 1.00 1.00 (*1) 지분율이 20% 미만이나 당사가 공동업무집행사원 또는 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 9.2 당분기 및 전기 중 관계기업투자자산의장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 분기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 1,803,192 - (509,679) (7,397) - 1,286,116 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 743,207 - (711,940) (30,798) - 469 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 10,720,291 3,000,000 (1,790,709) 112,405 - 12,041,987 미래에셋 세이지 투자조합 2호 3,926,012 981,000 - 243,851 - 5,150,863 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 2,431,626 - - 661,415 (20,307) 3,072,734 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 913,053 - - 580,204 - 1,493,257 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 2,054,894 775,000 (505,920) 307,101 - 2,631,075 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 38,863 - - 9,186 - 48,049 합계 22,631,138 4,756,000 (3,518,248) 1,875,967 (20,307) 25,724,550 (단위: 천원) 기업(조합)명 기초 취득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 3,644,891 307,927 (3,774,463) 1,624,837 - 1,803,192 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 11,128,301 - (13,772,000) 3,386,906 - 743,207 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 8,922,297 2,250,000 (2,793,208) 2,341,202 - 10,720,291 미래에셋 세이지 투자조합 2호 2,979,269 1,000,000 - (53,257) - 3,926,012 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 1,223,883 1,200,000 - (29,896) 37,639 2,431,626 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 922,068 - - (9,015) - 913,053 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 1,479,999 775,000 - (200,105) - 2,054,894 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 - 39,000 - (137) - 38,863 합계 30,300,708 5,571,927 (20,339,671) 7,060,535 37,639 22,631,138 9.3 관계기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 20,458,636 38,048 20,420,588 958,914 (74,504) (74,504) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 9,712 - 9,712 753 (637,008) (637,008) 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 80,678,927 318,735 80,360,192 1,813,977 750,116 750,116 미래에셋 세이지 투자조합 2호 219,436,695 1,887,437 217,549,258 13,925,862 10,299,018 10,299,018 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 51,590,309 378,082 51,212,227 12,162,702 11,023,568 10,685,126 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 53,757,247 - 53,757,247 21,168,164 20,887,347 20,887,347 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 25,620,009 157,993 25,462,016 3,461,058 2,971,946 2,971,946 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 4,804,878 - 4,804,878 936,543 918,529 918,529 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자 합자회사 27,943,597 51,934 27,891,663 1,498,962 (1,625,200) (1,625,200) 에스케이에스미래에셋 기업재무안정사모투자 합자회사 15,464,516 80,135 15,384,381 9,395,614 8,484,489 8,484,489 미래에셋위반도체1호 창업벤처전문사모투자 합자회사 71,713,266 173,191 71,540,075 69,684 (1,248,101) (1,248,101) 미래에셋 세이지 투자조합 2호 165,976,091 168,050 165,808,041 1,141,761 (1,271,488) (1,271,488) 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 40,532,601 5,500 40,527,101 507,972 (628,457) (558,385) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 32,871,000 1,100 32,869,900 42,940 (2,106,047) (2,106,047) 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 20,054,637 168,567 19,886,070 11,992 (492,420) (492,420) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,887,450 1,100 3,886,350 - - - 9.4 당분기 및 전분기 중 관계기업관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업관련이익 지분법이익 1,914,161 5,010,648 관계기업관련손실 지분법손실 38,194 142,530 합계 1,875,967 4,868,118 9.5 당분기 및 전기 중 관계기업관련 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 당분기증감 법인세효과 이익잉여금 반영액 당분기말 지분법 자본변동 28,944 (20,307) 4,692 - 13,329 합계 28,944 (20,307) 4,692 - 13,329 (단위: 천원) 구분 기초 전기증감 법인세효과 이익잉여금 반영액 기말 지분법 자본변동 - 37,639 (8,695) - 28,944 합계 - 37,639 (8,695) - 28,944 10. 종속기업투자자산 10.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*1) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.5 12.5 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.5 37.5 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋청년창업투자조합2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 투자 대한민국 12월 51.22 51.22 미래에셋청년창업투자조합3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 투자 대한민국 12월 14.92 14.92 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 투자 대한민국 12월 9.62 9.62 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 투자 대한민국 12월 16.00 16.00 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 투자 대한민국 12월 18.73 18.73 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 투자 대한민국 12월 10.82 10.82 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 투자 대한민국 12월 30.00 30.00 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 투자 대한민국 12월 12.40 12.40 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 투자 대한민국 12월 10.60 10.60 미래에셋 Next Revolution 투자조합 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 1.72 1.72 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 투자 대한민국 12월 6.67 6.67 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.73 22.73 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 11.10 11.10 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 투자 대한민국 12월 18.18 18.18 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 18.29 18.29 미래에셋 AI프론티어 투자조합(*2)(*3) 투자 대한민국 12월 23.36 28.50 (*) 지분율이 50% 미만이나 당사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 전기 중 신설되었습니다.(*3) 당기 중 출자약정액이 변동되었습니다. 10.2 당분기 및 전기 중 종속기업투자자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 분기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호(*) 62,718 - - - 62,718 MAVI신성장좋은기업투자조합2호(*) 49,911 - - - 49,911 미래에셋글로벌투자조합(*) - - - - - 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호(*) 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합(*) 606,237 - (357,143) - 249,094 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*) - - - - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합(*) 889,286 - (570,000) - 319,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 717,841 - - - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 615,474 - - - 615,474 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(*) 3,144,000 - (558,240) - 2,585,760 미래에셋청년창업투자조합2호 588,000 - - - 588,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호(*) 1,816,410 - (667,622) - 1,148,788 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 642,178 - - - 642,178 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,829,921 - - - 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 820,000 - - - 820,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,249,070 - (96,153) - 1,152,917 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 13,241,000 - (640,000) - 12,601,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,023,389 - - - 14,023,389 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,137,800 - - - 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,033,000 - - - 6,033,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,388,079 - - - 1,388,079 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*) 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 455,000 - - - 455,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 5,000,000 - - - 5,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 1,049,200 - - - 1,049,200 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 18,200 - - - 18,200 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 16,468,650 2,250,000 (894,240) - 17,824,410 미래에셋 AI프론티어 투자조합 2,850,000 5,700,000 - - 8,550,000 합계 85,867,913 7,950,000 (3,783,398) - 90,034,515 (*) 당분기말 현재 청산 중에 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 기초 취득 처분 손상 기말 MAVI신성장좋은기업투자조합1호(*) 86,343 - (23,625) - 62,718 MAVI신성장좋은기업투자조합2호(*) 67,911 - (18,000) - 49,911 미래에셋글로벌투자조합(*) 23,993 - (23,993) - - 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호(*) 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합(*) 606,237 - - - 606,237 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호(*) - - - - - 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,906,286 - (1,017,000) - 889,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 717,841 - - - 717,841 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 772,417 - (156,943) - 615,474 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합(*) 3,360,000 - (216,000) - 3,144,000 미래에셋청년창업투자조합2호 1,600,000 - (1,012,000) - 588,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 2,252,002 - (435,592) - 1,816,410 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 44,989 597,189 - - 642,178 미래에셋청년창업투자조합3호 3,001,721 - - - 3,001,721 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 2,829,921 - - - 2,829,921 미래에셋-그린프로그 투자조합 880,000 - (60,000) - 820,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 1,404,298 - (155,228) - 1,249,070 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 14,201,000 - (960,000) - 13,241,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 14,117,022 - (93,633) - 14,023,389 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 3,137,800 - - - 3,137,800 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 6,363,000 - (330,000) - 6,033,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 3,000,000 - - - 3,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 1,600,000 - (211,921) - 1,388,079 미래에셋 Next Revolution 투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 200,000 - - - 200,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합(*) 240,954 - - - 240,954 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 5,000,000 - (4,545,000) - 455,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 4,000,000 1,000,000 - - 5,000,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 2,800,000 - (1,750,800) - 1,049,200 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 1,000,000 - (981,800) - 18,200 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 6,750,000 11,250,000 (1,531,350) - 16,468,650 미래에셋 AI프론티어 투자조합 - 2,850,000 - - 2,850,000 합계 83,693,609 15,697,189 (13,522,885) - 85,867,913 (*) 전기말 현재 청산 중에 있습니다. 10.3 종속기업의 재무정보 요약 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 9,366,736 - 291,971 1,217 1,217 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 8,429,812 - 50,805 (392,124) (392,124) 미래에셋글로벌투자조합 28,688,612 4,403,945 1,100,470 789,826 789,826 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 5,062,682 - 58 (2,709,966) (2,709,966) 미래에셋 청년창업 투자조합 12,110,827 - 1,637,473 (2,324,956) (2,324,956) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 6,105,797 24,142 887,828 (869,584) (869,584) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 16,407,263 704,927 2,356,935 (941,719) (941,719) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,256,477 24,971 221,256 (161,204) (161,204) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 14,052,612 27,996 2,567,358 2,050,057 2,050,057 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 29,403,417 71 9,179,784 8,780,602 8,780,602 미래에셋청년창업투자조합2호 25,313,451 273,170 2,988,270 2,357,411 2,357,411 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 6,672,947 - 1,761,746 308,766 308,766 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,375,600 - 21,033 20,698 20,698 미래에셋청년창업투자조합3호 17,801,211 1,089,866 1,066,251 (847,666) (847,666) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 63,723,357 909,613 10,191,566 9,621,730 9,621,730 미래에셋-그린프로그 투자조합 17,572,617 57,253 263,339 (91,437) (91,437) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 13,552,617 771,016 92,057 (757,001) (757,001) 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 81,925,847 1,001,141 14,722,591 7,491,526 7,491,526 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 87,748,160 907,120 4,472,044 (1,123,327) (1,123,327) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 31,620,620 266,603 3,066,012 2,062,633 2,062,633 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 20,792,993 210,987 55,879 (1,407,627) (1,407,627) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 23,695,146 244,529 1,690,428 1,247,986 1,247,986 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 14,275,969 57,715 808,888 635,735 635,735 미래에셋 Next Revolution 투자조합 27,689,269 142,505 7,801,723 7,655,335 7,655,335 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 16,039,443 82,505 4,516,889 4,430,495 4,430,495 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 3,893,518 - 16 (2,405,502) (2,405,502) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 15,588,192 231,849 60,047 (3,470,179) (3,470,179) 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,395,012 346,404 913,575 (1,700,845) (1,700,845) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 22,816,438 218,247 825,672 (490,876) (490,876) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 2,671,924 5,791 18,878 482 482 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 106,435,198 1,118,001 7,102,966 4,146,167 4,146,167 미래에셋 AI프론티어 투자조합 35,496,267 - 98,723 (1,103,733) (1,103,733) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 9,365,519 - 695,105 155,134 155,134 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 8,821,936 - 708,471 451,380 451,380 미래에셋글로벌투자조합 27,898,786 4,403,945 2,088,961 (4,560,528) (4,560,528) 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 7,772,648 - 1,449,716 1,176,402 1,176,402 미래에셋 청년창업 투자조합 17,159,122 93,819 1,692,899 1,633,388 1,633,388 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 12,661,626 19,187 370,315 (2,097,871) (2,097,871) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 23,124,055 - 308,944 (3,269,646) (3,269,646) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,432,277 39,566 3,436,724 3,070,995 3,070,995 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 12,039,439 64,880 6,988,866 4,917,372 4,917,372 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 22,948,744 - 359,671 (1,564,330) (1,564,330) 미래에셋청년창업투자조합2호 23,070,871 388,001 6,248,155 4,500,233 4,500,233 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 10,431,433 67,253 7,437,067 5,864,917 5,864,917 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 1,357,102 2,200 15,265 14,928 14,928 미래에셋청년창업투자조합3호 18,375,040 816,028 1,502,908 (311,393) (311,393) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 54,171,697 979,682 1,272,201 803,883 803,883 미래에셋-그린프로그 투자조합 17,691,995 85,195 2,711,172 2,475,267 2,475,267 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 15,631,868 705,227 1,447,160 1,211,634 1,211,634 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 87,942,754 1,509,574 13,755,226 8,380,676 8,380,676 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 89,309,277 1,344,910 2,358,306 (2,055,791) (2,055,791) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 29,500,969 209,585 506,842 (1,634,733) (1,634,733) 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 22,136,831 147,197 189,704 (52,370) (52,370) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 22,372,115 169,483 519,797 160,826 160,826 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 13,646,976 64,457 605,750 432,079 432,079 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,083,636 192,207 865 (145,469) (145,469) 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,638,100 111,656 531 (85,872) (85,872) 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 6,299,020 - 17 (553) (553) 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 18,828,722 2,200 18,113,630 16,126,073 16,126,073 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 46,752,753 3,300 619,602 (86,066) (86,066) 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 23,091,817 2,750 18,083,261 17,540,017 17,540,017 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 2,667,851 2,200 7,640,446 7,547,106 7,547,106 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 98,217,500 173,868 5,424,783 3,882,917 3,882,917 미래에셋 AI프론티어 투자조합(*) 10,001,110 - - - - (*) 전기 중 신설되었습니다. 10.4 종속기업 관련 손익 당분기 및 전분기 중 종속기업관련손익은 없습니다. 11. 유형자산 11.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (87,142) - 58,094 기구비품 225,810 (169,564) - 56,246 전산장비 1,877 (195) - 1,682 임차점포시설물 744,552 (731,458) - 13,094 사용권자산 부동산 8,063,297 (3,543,435) - 4,519,862 사용권자산 차량 175,407 (128,670) - 46,737 합계 9,356,179 (4,660,464) - 4,695,715 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 145,236 (65,356) - 79,880 기구비품 202,429 (146,474) - 55,955 임차점포시설물 736,082 (701,928) - 34,154 사용권자산 부동산 3,303,598 (2,957,910) - 345,688 사용권자산 차량 122,216 (107,106) - 15,110 합계 4,509,561 (3,978,774) - 530,787 11.2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 차량운반구 79,880 - - (21,786) 58,094 기구비품 55,955 24,250 (398) (23,561) 56,246 전산장비 - 1,877 - (195) 1,682 임차점포시설물 34,154 8,470 - (29,530) 13,094 사용권자산 부동산 345,688 4,759,699 - (585,525) 4,519,862 사용권자산 차량 15,110 53,190 - (21,563) 46,737 합계 530,787 4,847,486 (398) (682,160) 4,695,715 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 차량운반구 108,927 - - (29,047) 79,880 기구비품 52,026 32,643 (1,195) (27,519) 55,955 임차점포시설물 169,281 - - (135,127) 34,154 사용권자산 부동산 1,039,685 236 - (694,233) 345,688 사용권자산 차량 55,848 - - (40,738) 15,110 합계 1,425,767 32,879 (1,195) (926,664) 530,787 12. 무형자산 12.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 260,846 - (45,187) 215,659 기타 155,100 (155,097) - 3 합계 415,946 (155,097) (45,187) 215,662 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - (45,187) 142,619 기타 155,100 (155,097) - 3 합계 342,906 (155,097) (45,187) 142,622 12.2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 회원권 142,619 73,040 - - 215,659 기타 3 - - - 3 합계 142,622 73,040 - - 215,662 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 회원권 142,619 - - - 142,619 기타 10,562 - - (10,559) 3 합계 153,181 - - (10,559) 142,622 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급비용 37,571 48,431 선급금 12,443 - 합계 50,014 48,431 14. 차입부채 14.1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 한국산업은행 - - 3,000,000 농협은행 3.89 8,000,000 10,000,000 소계 8,000,000 13,000,000 리스부채 - - 4,465,540 290,419 합계 12,465,540 13,290,419 14.2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 4,813,480 306,111 현재가치할인차금 (347,940) (15,692) 최소리스료의 현재가치 4,465,540 290,419 14.3 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 290,419 1,054,769 취득 4,679,798 236 지급 (548,082) (796,636) 이자비용 43,405 32,050 (분)기말 4,465,540 290,419 14.4 당분기 및 전분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 금액 현금유출액 548,082 577,498 비용인식액 43,405 24,039 14.5 당분기 및 전분기 중 리스부채 측정에 포함되지 않은 소액자산리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 소액자산리스료 4,729 5,088 (*) 당분기 및 전분기 중 단기리스료와 변동리스료는 발생하지 않았습니다. 15. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 환입 사용 전입 분기말 복구충당부채 111,897 - (4,867) - 1,799 108,829 (*) 당분기 중 리스 계약 연장에 따라 복구충당부채의 추정치가 변경되어 환입되었으며, 해당 금액은 손익으로 인식되었습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 환입 사용 전입 기말 복구충당부채 109,692 - - - 2,205 111,897 16. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 123,223 2,103 미지급비용 451,830 4,256,944 미지급배당금 85,792 70,151 소계 660,845 4,329,198 기타부채 예수금 139,112 118,073 선수금 - 107,178 소계 139,112 225,251 합계 799,957 4,554,449 17. 자본 17.1 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다당분기말 현재 당사가 발행한 보통주 주식수는 53,124,634주입니다. 17.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 53,124,634주 53,124,634주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 54,527,350 54,527,350 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 55,027,350 55,027,350 (*) 보통주 및 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 17.1.2 당분기 및 전기 중 당사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2025년 01월 01일 기초 53,124,634 55,027,350 32,217,654 2025년 09월 30일 당분기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2024년 01월 01일 기초 54,167,350 54,667,350 31,287,188 2024년 01월 03일 스톡옵션행사 360,000 360,000 930,466 2024년 03월 27일 자사주 이익소각 (1,402,716) - - 2024년 12월 31일 기말 53,124,634 55,027,350 32,217,654 17.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 32,217,654 32,217,654 감자차익 2,263 2,263 자기주식처분이익 1,708 1,708 합계 32,221,625 32,221,625 17.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,455,527 1,455,527 자기주식 (39,346) (39,346) 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,507,035 1,507,035 17.4 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 13,329 28,944 합계 13,329 28,944 17.5 이익잉여금 17.5.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,341,222 1,889,697 미처분이익잉여금 238,378,693 230,548,711 합계 240,719,915 232,438,408 (*) 법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 17.5.2 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 230,548,711 225,723,172 당(분)기순이익 12,796,756 14,661,959 현금배당 (4,515,249) - 이익준비금 전입 (451,525) - 자사주 이익소각 - (9,836,420) (분)기말 238,378,693 230,548,711 18. 수수료수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합관리보수 3,014,797 9,036,824 3,221,162 10,141,341 조합성과보수 4,022,996 5,469,608 3,936,604 8,827,967 소계 7,037,793 14,506,432 7,157,766 18,969,308 수수료비용 매매수수료 19,304 107,262 - 5,043 소계 19,304 107,262 - 5,043 합계 7,018,489 14,399,170 7,157,766 18,964,265 19. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 568,074 1,141,179 - 679,821 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,075,225 21,790,341 (1,748,897) 1,735,522 소계 3,643,299 22,931,520 (1,748,897) 2,415,343 당기손익-공정가치측정금융자산관련손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 650,022 2,937,912 255,858 255,958 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (1,477,584) 18,655,267 4,026,645 7,425,060 소계 (827,562) 21,593,179 4,282,503 7,681,018 순손익 4,470,861 1,338,341 (6,031,400) (5,265,675) 20. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 채권이자수익 2,421 47,451 - - 예치금이자수익 203,789 874,662 185,781 513,407 기타이자수익 18,717 89,132 149,521 321,607 소계 224,927 1,011,245 335,302 835,014 이자비용 차입금이자비용 93,160 341,918 176,577 625,845 리스부채이자비용 27,580 43,405 8,011 24,039 기타이자비용 - 41,907 - 89 소계 120,740 427,230 184,588 649,973 순손익 104,187 584,015 150,714 185,041 21. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 1,587,221 4,430,668 2,565,041 10,507,483 외환차익 2,652 4,676 - 6,142 외화환산이익 72,908 168,921 - 19,045 복구충당부채환입액 - 4,867 - - 기타의영업수익 4,546 13,637 4,545 15,909 소계 1,667,327 4,622,769 2,569,586 10,548,579 기타영업비용 외환차손 4,438 4,438 - 13 외화환산손실 - 302,184 309 10,353 복구충당부채전입액 - - 551 1,654 기타의영업비용 697 1,799 - - 소계 5,135 308,421 860 12,020 순손익 1,662,192 4,314,347 2,568,726 10,536,559 22. 인건비 22.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,347,046 4,129,050 1,201,127 3,853,195 퇴직급여 144,995 436,085 134,317 407,477 복리후생비 171,123 528,928 141,990 467,441 합계 1,663,164 5,094,063 1,477,434 4,728,113 22.2 주식기준보상 22.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2018년 8월 3일 부여수량 750,000주 당분기말 잔존수량 525,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격 4,000원 22.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.54% 예상주가변동성 95.33% 부여일 현재 주가 4,106원 주식선택권의 공정가치 3,554.4원 22.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 결산일 기준 가득수량(*) 525,000 525,000 총보상원가 1,866,060 1,866,060 (*) 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 모두 가득되었습니다. 22.2.4 당사의 종업원에게 부여된 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기초 525,000 4,000 885,000 3,078 행사(*) - - 360,000 1,734 (분)기말 525,000 4,000 525,000 4,000 (*) 전기 가득된 주식선택권 중 360,000주가 행사되었으며, 행사일 현재 주가의 가중평균금액은 6,040원 입니다. 22.3 확정기여제도 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 436,085천원 및 407,477천원입니다. 23. 일반관리비 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 103,780 251,908 73,680 216,795 지급수수료 499,308 1,045,531 555,996 1,137,378 접대비 270,292 795,534 256,142 733,038 광고선전비 22,000 47,300 - 23,100 유형자산감가상각비 268,167 682,160 231,693 719,250 연수비 11,628 19,971 6,320 118,579 무형자산상각비 - - 2,640 7,920 세금과공과 30,330 102,309 40,529 146,144 기타 79,513 248,220 76,662 231,496 합계 1,285,018 3,192,933 1,243,662 3,333,700 24. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 956 966 15 29 영업외비용 기부금 - 11,692 20,000 21,692 합계 956 (10,726) (19,985) (21,663) 25. 주당이익 25.1 기본주당이익 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 7,716,362,357 12,796,756,393 2,152,874,544 16,804,976,268 가중평균 유통보통주식수 53,120,578 53,120,578 53,120,578 53,117,950 기본주당이익 145 241 40 316 25.2 희석주당이익 25.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 25.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 7,716,362,357 12,796,756,393 2,152,874,544 16,804,976,268 발행된 가중평균유통보통주식수 53,120,578 53,120,578 53,120,578 53,117,950 주식선택권 215,736 158,758 130,323 161,049 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 53,336,314 53,279,336 53,250,901 53,278,999 희석주당이익 144 240 40 315 26. 금융상품의 범주별 분류 26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 10,758,254 - 10,758,254 당기손익-공정가치측정금융자산 - 194,499,394 194,499,394 상각후원가측정금융자산 32,729,219 - 32,729,219 합계 43,487,473 194,499,394 237,986,867 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 60,587,867 - 60,587,867 당기손익-공정가치측정금융자산 - 162,653,899 162,653,899 상각후원가측정금융자산 28,243,125 - 28,243,125 합계 88,830,992 162,653,899 251,484,891 26.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 차입부채 12,465,540 13,290,419 기타금융부채 660,845 4,329,198 합계 13,126,385 17,619,617 26.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (1,796,733) 3,135,074 47,451 179,189 1,564,981 상각후원가측정금융자산 - - 963,794 - 963,794 합계 (1,796,733) 3,135,074 1,011,245 179,189 2,528,775 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 423,863 (5,689,538) - 300,563 (4,965,112) 상각후원가측정금융자산 - - 835,014 - 835,014 합계 423,863 (5,689,538) 835,014 300,563 (4,130,098) 26.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융부채 차입부채이자비용 341,918 649,884 리스부채이자비용 43,405 - 기타이자비용 41,907 90 합계 427,230 649,974 27. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 27.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산(*) 10,758,254 10,758,254 60,587,867 60,587,867 당기손익-공정가치측정금융자산 194,499,394 194,499,394 162,653,899 162,653,899 지분증권 137,408,031 137,408,031 118,539,866 118,539,866 채무증권 14,300,080 14,300,080 8,146,616 8,146,616 기타증권 42,791,283 42,791,283 35,967,417 35,967,417 상각후원가측정금융자산(*) 32,729,219 32,729,219 28,243,125 28,243,125 합계 237,986,867 237,986,867 251,484,891 251,484,891 금융부채 차입부채(*) 12,465,540 12,465,540 13,290,419 13,290,419 기타금융부채(*) 660,845 660,845 4,329,198 4,329,198 합계 13,126,385 13,126,385 17,619,617 17,619,617 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 27.2 공정가치로 측정하는 금융상품 27.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 25,382,181 289,143 111,736,707 137,408,031 채무증권 - 5,915,197 8,384,883 14,300,080 기타증권 10,135,005 3,114,913 29,541,365 42,791,283 합계 35,517,186 9,319,253 149,662,955 194,499,394 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 6,311,891 353,163 111,874,812 118,539,866 채무증권 - - 8,146,616 8,146,616 기타증권 - 2,757,652 33,209,765 35,967,417 합계 6,311,891 3,110,815 153,231,193 162,653,899 27.3 상각후원가로 측정하는 금융상품 27.3.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융자산의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 10,758,254 - - 10,758,254 소계 10,758,254 - - 10,758,254 상각후원가측정금융자산 예치금 - 18,000,000 - 18,000,000 대출채권(*1) - - 651,771 651,771 미수금 - - 1,528,016 1,528,016 미수수익 - - 11,740,424 11,740,424 보증금(*2) - - 809,008 809,008 소계 - 18,000,000 14,729,219 32,729,219 합계 10,758,254 18,000,000 14,729,219 43,487,473 (*1) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다. (*2) 현재가치할인차금이 차감된 금액입니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 현금및현금성자산 60,587,867 - - 60,587,867 소계 60,587,867 - - 60,587,867 상각후원가측정금융자산 예치금 - 15,000,000 - 15,000,000 대출채권(*) - - 570,020 570,020 미수금 - - 1,394,412 1,394,412 미수수익 - - 10,697,078 10,697,078 보증금 - - 581,615 581,615 소계 - 15,000,000 13,243,125 28,243,125 합계 60,587,867 15,000,000 13,243,125 88,830,992 (*) 신용손실충당금이 차감된 금액입니다. 27.3.2 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융부채의 수준별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 8,000,000 8,000,000 리스부채 - - 4,465,540 4,465,540 소계 - - 12,465,540 12,465,540 기타부채 기타금융부채 - - 660,845 660,845 합계 - - 13,126,386 13,126,386 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 차입부채 차입금 - - 13,000,000 13,000,000 리스부채 - - 290,419 290,419 소계 - - 13,290,419 13,290,419 기타부채 기타금융부채 - - 4,329,198 4,329,198 합계 - - 17,619,617 17,619,617 28. 우발 및 약정사항 28.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정 조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합,한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호, 미래에셋 AI 프론티어 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 28.2 출자 약정 당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액(*1) 당분기말 전기말 출자약정금액 당사 당사 이외 당사 당사 이외 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 4,500,000 25,500,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 6,000,000 19,000,000 6,000,000 19,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,500,000 22,500,000 2,500,000 22,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,000,000 1,000,000 14,000,000 1,000,000 14,000,000 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합 2,050,000 1,050,000 1,000,000 1,050,000 1,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 3,520,000 16,480,000 3,520,000 16,480,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 3,282,000 18,718,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 1,000,000 9,000,000 1,000,000 9,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 18,000,000 1,732,000 16,268,000 1,732,000 16,268,000 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 100,000,000 16,000,000 84,000,000 16,000,000 84,000,000 미래에셋 Innovative Growth 투자조합 80,100,000 15,000,000 65,100,000 15,000,000 65,100,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호 30,000,000 3,246,000 26,754,000 3,246,000 26,754,000 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호 23,000,000 6,900,000 16,100,000 6,900,000 16,100,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 24,200,000 3,000,000 21,200,000 3,000,000 21,200,000 미래에셋 세이지 투자조합 2호(*2) 210,375,000 4,981,000 205,394,000 4,000,000 164,932,800 미래에셋 Next Revolution 투자조합 20,000,000 1,000,000 19,000,000 1,000,000 19,000,000 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호 11,600,000 200,000 11,400,000 200,000 11,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 22,000,000 5,000,000 17,000,000 5,000,000 17,000,000 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 45,050,000 5,000,000 40,050,000 5,000,000 40,050,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 28,000,000 2,800,000 25,200,000 2,800,000 25,200,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 5,500,000 1,000,000 4,500,000 1,000,000 4,500,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 100,000,000 2,400,000 37,600,000 2,400,000 37,600,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호 36,000,000 1,000,000 35,000,000 1,000,000 35,000,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 30,000,000 3,100,000 26,900,000 2,325,000 20,175,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 123,000,000 20,250,000 90,450,000 18,000,000 80,400,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 3,900,000 39,000 3,861,000 39,000 3,861,000 미래에셋 AI프론티어 투자조합(*2) 122,000,000 8,550,000 28,050,000 2,850,000 7,150,000 미래에셋큐리어스구조혁신기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 6,497,105 100,055,420 6,497,105 100,055,420 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 207,000,000 10,000,000 197,000,000 10,000,000 197,000,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 15,100,000 1,600,000 13,500,000 1,600,000 13,500,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 100,100,000 13,950,000 79,143,000 10,950,000 62,123,000 합계 1,747,075,000 175,547,105 1,406,773,420 162,841,105 1,311,617,220 (*1) 회수된 출자금은 차감되어 있지 않으며, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 잔여 출자약정금액은 30.5.2 출자약정에서 기술하고 있습니다. (*2) 당기 중 출자약정금액이 변경되었습니다. 28.3 금융기관 여신한도약정 당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - (단위: 천원) 금융기관 내용 약정금액 실행금액 한국산업은행 산업운용자금대출(한도) 5,000,000 - 29. 특수관계자거래 29.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 최상위 지배기업 미래에셋캐피탈(주) 지배기업 미래에셋증권(주) 종속기업 MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호,미래에셋-그린프로그 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호, 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합, 미래에셋 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합, 미래에셋 Innovative Growth 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 21-1호, 엠에이브이아이(MAVI)신성장좋은기업투자조합3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합, 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사, 미래에셋 Next Revolution 투자조합, 미래에셋 Next Revolution 투자조합 2호, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호, 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호, 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 AI프론티어 투자조합 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사, 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사, 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사, 미래에셋 세이지 투자조합 2호, 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 5호, 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합, 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 기타 특수관계자 미래에셋컨설팅(주),미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋증권(주) 이자수익 8,857 15,598 - - 149,748 355,862 - - 수수료비용 - - 19,304 107,262 - - - 4,616 일반관리비 - - 3,474 59,432 - - 7,000 49,019 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 31 수수료수익 6,067,620 12,179,080 - - 6,396,385 16,560,321 - - 배당수익 1,567,693 4,251,479 - - 2,560,479 10,206,921 - - 이자수익 - 22,867 - - - - - - 수수료비용 - - - 41,907 - - 90 11,092 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정사모투자합자회사 외 7 수수료수익 968,174 2,327,352 - - 761,380 2,408,987 - - 기타 미래에셋자산운용(주) 외 대규모기업집단 계열회사 기타영업수익 5,492 14,582 - - 4,546 15,909 - - 일반관리비 - - 25,070 77,070 - - 22,438 66,274 합 계 18,810,958 285,671 9,872,543 29,548,000 29,528 131,001 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋증권(주) 현금및현금성자산 931,792 1,489,582 종속기업 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 외 31 미수수익 6,475,202 10,218,064 미수금 5,814,879 1,277,373 관계기업 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 외 7 미수수익 765,978 212,672 기타특수관계자 와이케이디벨롭먼트(주) 선급비용 728 12,628 미지급비용 - 360 기타 기타 대출채권 - 320,146 합계 13,988,579 13,530,825 29.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) 미래에셋 청년창업 투자조합 - 470,964 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 1,252,064 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 972,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 558,240 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 890,133 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 133,560 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 2,080,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 1,677,915 미래에셋 AI프론티어 투자조합 5,700,000 - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 - 509,679 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 - 711,940 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 3,000,000 1,790,709 미래에셋 세이지 투자조합 2호 981,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 505,920 합계 12,706,000 11,553,124 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 분배(*) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 - 23,625 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 - 18,000 미래에셋글로벌투자조합 - 2,046,274 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 - 946,797 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 157,500 미래에셋신성장좋은기업투자조합 17-1호 - 492,024 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 216,000 미래에셋청년창업투자조합2호 - 977,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합 18-1호 - 2,816,496 미래에셋-그린프로그 투자조합 - 60,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-2호 - 258,545 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 - 944,000 미래에셋이에스지기업재무안정사모투자 합자회사 - 211,921 미래에셋 글로벌 유니콘 투자조합 2호 - 6,449,270 미래에셋 바이오 프론티어 투자조합 1,000,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 3호 - 2,918,000 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 4호 - 2,125,663 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 9,000,000 1,531,350 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 307,927 3,683,000 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 - 2,952,000 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,500,000 1,982,517 미래에셋 세이지 투자조합 2호 1,000,000 - 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 775,000 - 미래에셋 글로벌 유니콘 벤처투자조합 6호 39,000 - 합계 13,621,927 30,809,982 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 29.5 약정 등 29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역 조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 당사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 29.5.2 출자 약정 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 및 PEF와 관련한 당사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋 세이지 투자조합 2호 - 1,000,000 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 2,895 2,895 미래에셋위반도체1호창업벤처전문사모투자 합자회사 1,050,000 4,050,000 미래에셋 이마트 신성장투자조합 1호 3,600,000 3,600,000 미래에셋-플럭스 핀테크 혁신 투자조합 - 775,000 미래에셋 데모테크 프론티어 투자조합 2,250,000 4,500,000 미래에셋 AI프론티어 투자조합 19,950,000 25,650,000 합계 26,852,895 39,577,895 29.5.3 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 29.6 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 미래에셋증권(주) 2,528,546 - 미래에셋캐피탈(주) 483,394 - 미래에셋컨설팅(주) 18,963 - 29.7 주요 경영진은 당사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 851,379 820,793 퇴직급여 189,231 186,173 30. 현금흐름표 30.1 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는부채의변동내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입금 13,000,000 (5,000,000) - - 8,000,000 리스부채 290,419 (504,678) 4,679,798 - 4,465,539 합계 13,290,419 (5,504,678) 4,679,798 - 12,465,539 (단위: 천원) 구분 기초 순현금흐름 비현금 변동 분기말 취득 기타 차입금 19,166,540 (5,999,880) - - 13,166,660 리스부채 1,054,769 (553,459) 236 - 501,546 합계 20,221,309 (6,553,339) 236 - 13,668,206 30.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채의 증가 4,679,798 - 자기주식의 이익소각 - 9,836,421 31. 영업부문 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역등의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업 수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산 부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 한편, 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수, 지분법 수익, 기타 수익의 합계)의 10%이상인 경우에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 2,674,864 12.94% 미래에셋 넥스트 코리아 지능정보 벤처투자조합 2,441,141 11.81% (단위: 천원) 구분 영업수익 비율 미래에셋글로벌투자조합 6,122,087 17.91% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 3,603,431 10.54% 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사의 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해 연도 이익수준, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다.연간 배당 규모는 매년 초 이사회에서 결정한 후, 정기주주총회 개최 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.사업 환경 변화 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 적극적으로 시행할 수 있도록 노력하겠습니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 - 분기배당 : 이사회- 기말배당 : 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 당사는 배당 절차 개선방안에 대해 당사 사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 제26기 2024년 12월 O 2025년 03월 31일 2024년 12월 31일 X - 제25기 2023년 12월 X 2024년 03월 26일 2023년 12월 31일 X - 제24기 2022년 12월 X 2023년 03월 23일 2022년 12월 31일 X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 배당에 관한 사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제11조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다 제56조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 주식의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단주가 있을 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. ④ 배당금은 주주총회의 결의일로부터 2개월 이내에 이를 지급한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 회사가 귀책사유 없이 이익배당의 지급을 통지받은 주주 또는 등록질권자에게 이익배당금을 지급할 수 없는 경우에는 지급기한이 경과되더라도 그 이자를 지급하지 않는다. 제56조의2(분기배당)① 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ②제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 3분기 제26기 제25기 주당액면가액(원) 1,000 1,000 1,000 (연결)당기순이익(백만원) 11,725 8,557 24,539 (별도)당기순이익(백만원) 12,797 14,662 20,939 (연결)주당순이익(원) 221 161 467 현금배당금총액(백만원) - 4,515 - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 52.8 - 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.8 - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 85 - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 1 0.6 0.4 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021.01.18 주식매수선택권행사 보통주 150,000 1,000 4,000 - 2021.04.01 주식매수선택권행사 보통주 45,000 1,000 4,000 - 2022.03.24 주식배당 보통주 2,284,538 1,000 1,000 - 2023.01.31 유상증자(제3자배정) 보통주 5,686,989 1,000 4,396 - 2024.01.03 주식매수선택권행사 보통주 360,000 1,000 1,734 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 (제3자배정) - 2023.01.30 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 1. VC 및 PEF 출자25,000 25,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 유의사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(나) 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제27기 3분기 제 26기 제 25기 창업자대여금 550,000 550,000 550,000 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제27기 3분기 제 26기 제 25기 기초 550,000 550,000 550,000 회수 - - - 손상(제각) - - - 기말 550,000 550,000 550,000 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황 해당사항 없습니다. 마. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제27기 3분기(당분기) 감사보고서 삼정회계법인 - - 해당없음 - - 연결감사보고서 삼정회계법인 - - 해당없음 - - 제26기(전기) 감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당없음 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 연결감사보고서 삼정회계법인 적정의견 - 해당없음 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제25기(전전기) 감사보고서 한미회계법인 적정의견 - 해당없음 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 연결감사보고서 한미회계법인 적정의견 - 해당없음 - - 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제27기 3분기(당분기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 187 1,700 50 524 제26기(전기) 삼정회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 170 1,630 170 1,630 제25기(전전기) 한미회계법인 - 별도 및 연결재무제표에 대한 반기검토 및 기말감사- 내부회계관리제도 감사 220 1,749 220 1,720 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제27기 3분기(당분기) - - - - - 제26기(전기) 2024-02 법인세 경정청구 2024.02~2024.04 9백만원 - 2024-02 세무조정 및 세무자문 2024.02~2024.04 20백만원 - 2024-12 세무조정 2024.12~2025.04 11백만원 - 제25기(전전기) - - - - - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 10월 04일 감사인: 업무수행이사 외 2인회사: 감사 외 1인 서면회의 2024년 반기 검토 결과 보고 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 2 2025년 01월 09일 감사인: 업무수행이사 외 2인회사: 감사 외 2인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사계획, 독립성, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 3 2025년 03월 06일 감사인 : 업무수행이사외 2인회사 : 감사 외 1인 서면회의 재무제표 및 내부회계관리제도 감사계획, 독립성, 핵심감사사항 및 기타 필수 커뮤니케이션사항 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음6. 회계감사인의 변경 등 변경사유 가. 당사는 제26기 회계감사인을 한미회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 따른 증권선물위원회의 감사인 직권 지정 사유해소로, 동법 제10조 1항에 따라 외부감사인을 삼정회계법인으로 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋증권㈜ 최대주주 본인 보통주 29,747,599 56.00 29,747,599 56.00 - 미래에셋캐피탈㈜ 계열회사 보통주 5,686,989 10.70 5,686,989 10.70 - 미래에셋컨설팅㈜ 계열회사 보통주 223,090 0.42 223,090 0.42 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 834,550 1.57 834,550 1.57 - 박준엽 발행회사 등기임원 보통주 464 0.00 464 0.00 - 홍동희 계열회사 등기임원 보통주 84,024 0.16 84,024 0.16 - 김병하 계열회사 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 김미섭 최대주주 등기임원 보통주 5,071 0.01 5,071 0.01 - 정상기 계열회사 등기임원 보통주 12,245 0.02 12,245 0.02 - 계 보통주 36,599,103 68.89 36,599,103 68.89 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주인 미래에셋증권의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋증권(주) - 김미섭 0.00 - - 미래에셋캐피탈㈜ 31.23 허선호 0.00 - - - - 주1) 미래에셋증권은 상장회사로 출자자수 수시 변동됩니다. 주2) 출자자수 및 지분율은 2024.12.31 기준 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋증권(주) 자산총계 137,176,998 부채총계 124,913,290 자본총계 12,263,708 매출액 22,242,328 영업이익 1,188,077 당기순이익 925,470 주) 2024.12.31 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 [사업의 개요] 미래에셋증권은 글로벌 투자전문기업으로서 고객의 니즈에 맞는 전문화된 금융서비스를 제공하여 고객의 성공적 자산운용과 평안한 노후를 위해 기여하고자 합니다. 국내를 넘어 Global Top-tier IB가 되는 것을 목표로 하며, 주요 비즈니스는 크게 해외사업(Global Business), 투자은행(Investment Banking), 트레이딩(Sales Trading), 자산관리(Wealth Management), 자기자본 투자(Principal Investment), 총 5개 분야로 구성되어 있습니다. 1. 해외사업(Global Business) 미래에셋증권은 미국, 홍콩, 인도, 베트남, 인도네시아 등 전세계 11개 지역에 진출하여 국내 최대 규모의 글로벌 네트워크를 구축하였습니다. 철저한 현지화 전략을 통한 안정적 수익구조 및 지속가능한 경영 시스템을 확보 하고자 합니다. 선진국에서는 IB, Trading 등 코어 비즈니스 집중을 통한 확고한 성장모델을 구축하고, 신흥국에서는 Digitalization 등을 통한 차별화된 로컬 종합증권사 비즈니스 모델을 지속 확대하여 대한민국 금융 수출에 앞장서고 있습니다. 2. 투자은행(Investment Banking) 미래에셋증권은 기업공개(IPO), 비상장주식(Pre-IPO), 메자닌, 유상증자, 회사채, 인수금융, 프로젝트파이낸싱(PF) 등 기업들의 다양한 니즈에 맞는 최적의 금융솔루션과 국내외 부동산, 인프라(에너지) 등 우량 대체자산 관련 투자금융솔루션을 제공합니다.또한, 기업 사업구조 개편, 지배구조 및 재무구조 개선을 위한 솔루션 제안 등 컨설팅 비즈니스 확대를 통해 신규 수익원을 지속 창출하며, 해외법인과의 협업을 통해 해외 프로젝트 발굴 및 국내외 투자자 유치를 확대하고 있습니다. 3. 트레이딩(Sales Trading) 미래에셋증권은 고객들의 다양한 투자 니즈에 대응하여 국내외 주식, 채권, 선물, 외환, 파생상품 및 장외상품 등 여러 금융상품을 연계 운용하며, 국내외 투자자 대상 트레이딩, 대차거래, 파이낸싱 및 ETF 지정참가회사(AP), 유동성공급(LP) 등 시장조성업무 등을 통해 안정적이면서 꾸준한 운용성과를 창출하고 있습니다.또한, 포트폴리오 운용 효율성을 위해 신기술을 접목한 자체 알고리즘 매매 시스템을 운영하고 있습니다. 향후 탄소배출권 운용 및 시장조성 참여, 신성장분야 Pre-IPO 투자, 비상장주식, 블럭딜 등 운용 대상의 다변화를 추진하여 안정적인 수익을 확보하고자 합니다. 4. 자산관리(Wealth Management) 미래에셋증권은 고객동맹 정신을 바탕으로 우수한 상품을 선별하고, 고객의 투자목적과 성향에 부합하는 다양한 형태의 금융투자상품을 공급합니다. 업계 최대규모의 해외주식과 연금자산을 관리하고, 고객의 투자수익률 향상을 위해 차별화된 자산관리서비스를 제공합니다. 모바일 플랫폼에서는 다양한 AI 기반의 서비스를 제공하여 고객의 투자의사결정을 지원합니다. OCIO 운용역량을 바탕으로 연기금, 공공기관, 일반법인 등 공공·민간 고객에 맞춤형 서비스를 제공합니다. 5. 자기자본 투자(Principal Investment) 미래에셋증권은 국내 최대 규모의 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 장기적으로 경쟁력있는 글로벌 기업과 우량자산, 혁신성장산업에 투자하여 '투자를 통한 성장의 선순환'을 추구하고 있습니다. [주요 사업 내용]금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 '투자매매업', '투자중개업', '투자자문업', '투자일임업', '신탁업'을 그 주요 사업으로 하고 있습니다.1. 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.2. 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.3. 투자자문업 : 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.4. 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.5. 신탁업 : 신탁계약에 의해 위탁된 신탁자금을 고객의 이익 또는 특정한 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. (4) 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 2020년 06월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,300만주) 2021년 02월 이사회 산하 "ESG위원회" 설립 2021년 03월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) 2021년 03월 상호 변경(변경 전 : 미래에셋대우 주식회사 -> 변경 후 : 미래에셋증권 주식회사) 2021년 06월 글로벌 그린본드 발행 (3억 달러) 2021년 09월 국내 금융기관 최초 "글로벌 RE100" 가입 2022년 01월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (2,000만주) 2023년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) 2023년 06월 국제표준 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득 2023년 06월 연금자산 적립금(퇴직연금+개인연금) 30조원 돌파 2023년 07월 서스틴베스트 2023년 상반기 ESG 평가 'A등급' 획득 2023년 12월 인도 증권사 "쉐어칸" 인수 위한 주식매매계약(SPA) 체결 2024년 02월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) 2024년 02월 2024 ~ 2026년 조정당기순이익의 35% 이상 주주환원 발표(매년 최소 보통주 1,500만주 및 2우선주 100만주 이상 소각 포함) 2024년 03월 개인투자용 국채 판매대행기관 단독 선정 2024년 06월 해외주식 투자자산 30조원 돌파 2024년 08월 기업가치 제고계획 발표 2024년 11월 인도 현지 증권사 미래에셋쉐어칸 출범 2024년 11월 보통주(미래에셋증권) 주식 소각 (1,000만주) 2024년 12월 다우존스 지속가능경영 월드 지수 13년 연속 편입 2024년 12월 해외주식 40조 - 연금자산 40조 동반 달성 ※ 미래에셋증권에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋증권 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이만희 - - - 박현주 34.32 - - - - - - 주) 2024.12.31 보통주 기준 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 175,277,528 부채총계 161,713,299 자본총계 13,564,229 매출액 27,923,749 영업이익 1,218,988 당기순이익 947,520 주) 2024.12.31 연결재무제표 기준 2. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 3. 주식의 분포기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (‘02~‘현재) 미래에셋벤처투자 대표이사(부회장) (‘00~’02) 미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00) 장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97) LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97) LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96) 연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91) 연세대학교 전기공학 학사 834,550 - 계열회사등기임원 2002.04~ 2026.03.31 박준엽 남 1977.01 사내이사 사내이사 상근 기획/관리총괄 (‘19~‘현재) 미래에셋벤처투자 경영관리본부장(‘17~‘19) 미래에셋증권 경영혁신본부(‘07~‘16) 미래에셋증권 전략기획본부 / 컴플라이언스본부(‘12) 고려대학교 금융법학 석사(‘05) 고려대학교 법학과 학사 464 - - 2021.03~ 2026.03.31 강성범 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영자문 (‘18~‘현재) 미래에셋증권 IB1부문대표 부사장(‘17~‘18) 미래에셋증권 경영혁신부문대표(‘14~‘17) 미래에셋증권 기업금융본부장(‘10~‘14) 미래에셋증권 기획실 부서장(‘91) 고려대학교 농업경제학 - - - 2023.03~ 2026.03.31 홍기섭 남 1960.06 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 (‘23~‘24)한국케이블TV방송협회 SO협의장(‘22~‘23)HCN 대표이사(‘21~‘21)KT스카이라이프 부사장/대외협력총괄(‘17~‘18)KBS 보도본부장(‘09~‘12)KBS 보도본부국제부 워싱턴지국장(‘05~‘09)KBS 보도본부 1TV뉴스제작팀 앵커(‘84)한양대학교 경제학 - - - 2025.03~ 2026.03.31 김광수 남 1967.04 상근감사 감사 상근 감사 (‘22~‘현재) 미래에셋벤처투자 감사(‘20~'21) 양지진흥개발(주) 법무담당 등(‘16~'19) 미래에셋금융서비스(‘05~'14) 미래에셋생명(‘99~'05) SK생명(‘05) 연세대학교 법무대학원 석사(‘93) 연세대학교 법학과 학사 - - - 2022.10~ 2028.03.31 김재준 남 1974.05 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘09~‘현재) 미래에셋벤처투자 전무 (‘08~’09) 미래에셋캐피탈 심사역 (‘06~’08) 미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06) 마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02) 고려대학교 의학 석사 (‘93~’00) 고려대학교 응용생명환경화학 학사 114,030 - - 2009.05~ - 한정수 남 1974.09 전무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘08~‘현재) 미래에셋벤처투자 전무(‘02~’07) 삼정KPMG (‘14~‘16) 서울대학교 EMBA(‘93~’99) 한양대학교 경영학 학사 55,000 - - 2008.01~ - 홍동희 남 1976.11 전무 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘18~‘현재) 미래에셋벤처투자 전무(‘17~’18) 오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16) 이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09) 네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07) 삼정KPMG 과장 (‘09~‘11) 미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03) 서울대학교 경제학 학사 84,024 - 계열회사등기임원 2018.02~ - 김경모 남 1978.10 상무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘25~‘현재) 미래에셋벤처투자 상무(‘21~’24) 미래에셋캐피탈 투자본부 상무(‘11~’20) 미래에셋벤처투자 투자본부 이사대우(‘04~’10) 엑센츄어(‘97~’04) 서울대학교 화학공학과 학사 - - - 2025.01~ - KIMJUSTIN MIN 남 1982.06 상무 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘13~‘현재) 미래에셋벤처투자 상무 (‘09~‘13) 삼정회계법인 BCS-SCG(‘05~‘09) 아이앤에스스트래티직스 전략컨설팅부문(‘01~‘05) University of California, Berkeley Univ. Political Science 16,214 - - 2013.09~ - 권보람 남 1982.11 이사대우 미등기 상근 PE투자심사및 관리 (‘22~‘현재)미래에셋벤처투자 PE본부 이사 (‘15~‘22) 삼정회계법인 Deal Advisory(‘11~‘15) 안진회계법인 Financial Advisory(‘09~‘11) University of Virginia, Commerce - - - 2022.07~ - 오세범 남 1983.07 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘18~‘현재)미래에셋벤처투자 벤처투자본부 이사(‘18~‘18) 삼성액티브자산운용 포트폴리오매니저(‘13~‘17) 크랭클린템플턴투자신탁운용주식회사 과장(‘09~‘13) KDB대우증권(‘02~‘10) 서울대학교 경제학부 학사 - - - 2018.10~ - 조진환 남 1984.09 이사대우 미등기 상근 VC투자심사및 관리 (‘17~‘현재)미래에셋벤처투자 벤처투자본부 이사(‘16~‘17) 쿠팡 투자개발실 투자 심사역(‘14~‘16) (주)프렌트립 전략기획팀 이사(‘13~‘14) 케이큐브벤처스 투자본부 투자팀장(‘12~‘13) 더보스턴컨설팅그룹인터내셔널 컨설팅팀(‘03~‘12) KAIST 산업및시스템공학과 학사 - - - 2017.11~ - 주) 등기임원의 재직기간은 임원으로 선임된 날(주주총회/이사회)의 임기시작일 또는 선임일을 기재, 미등기임원의 재직기간은 입사일을 기재. 나. 직원의 현황기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원의 현황 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 기타 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 나. 영업양수도당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 거래당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '29.특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 - 당사는 당분기말 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 공정거래위원회의 제재현황 제재일자 처벌/조치 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 회사의이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 기관 대상자 2020.09.23 공정거래위원회 기관 과징금 부과(900만원) 계열사와 합리적인 고려나 비교과정 없이 상당한 규모로 거래하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2) 과징금납부(완료)* 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의 2024.03.15 공정거래위원회 기관 경고 GP로 운용중인 PEF에 대한 계열편입 신고를 신고기한 내에 하지 않음(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제13조 제1항 및 동법 시행령 제20조 제3항) - 향후 동일한 사례가 발생하지 않도록 주의