미래에셋벤처투자 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제 21(당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재
제 20(전)기 2018년 12월 31일 현재
미래에셋벤처투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요1.1 지배기업의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '지배기업')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 지배기업은 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다.지배기업은 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 30,667,215천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 30,667,215천원(보통주: 30,667,215천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

보통주:

미래에셋대우(주)	18,887,365	61.59	18,887,365	72.55

우리사주조합	500,000	1.63	300,000	1.15

미래에셋컨설팅(주)	141,645	0.46	141,645	0.55

기타	11,138,205	36.32	6,703,205	25.75

합계	30,667,215	100	26,032,215	100.00

1.2 종속기업 1.2.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명(*)	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	투자	대한민국	12월	10.53	10.53

미래에셋사회적기업투자조합	투자	대한민국	12월	-	4.76

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	투자	대한민국	12월	6.51	6.51

미래에셋사회적기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	5.00	5.00

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	투자	대한민국	12월	26.11	26.11

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	투자	대한민국	12월	3.75	3.75

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	투자	대한민국	12월	2.86	2.86

미래에셋글로벌투자조합	투자	대한민국	12월	12.50	12.50

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	투자	대한민국	12월	37.50	37.50

미래에셋 청년창업 투자조합	투자	대한민국	12월	17.86	17.86

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	22.00	22.00

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	투자	대한민국	12월	15.00	15.00

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	투자	대한민국	12월	10.40	10.40

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	투자	대한민국	12월	9.13	9.13

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	투자	대한민국	12월	24.00	24.00

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	투자	대한민국	12월	10.00	10.00

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	투자	대한민국	12월	22.25	22.25

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	투자	대한민국	12월	17.60	17.60

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	투자	대한민국	12월	14.92	-

미래에셋-그린프로그 투자조합	투자	대한민국	12월	10.00	-

(*) 지배기업을 통한 지분율이 50% 미만이나 지배기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.

1.2.2 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기>

(단위: 천원)

기업(조합)명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	8,177,645	-	12,515,709	8,293,868	8,293,868

미래에셋사회적기업투자조합	-	-	216,926	94,806	94,806

미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합	5,805,338	1,238,147	1,084,637	517,196	517,196

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합	13,253,480	179,797	1,238,976	(2,097,560)	(2,097,560)

미래에셋사회적기업투자조합2호	4,100,159	8,691	215,767	206,254	206,254

노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합	5,205,354	113,043	1,220,961	(56,027)	(56,027)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	6,826,477	-	1,563,291	748,273	748,273

MAVI신성장좋은기업투자조합1호	5,356,456	115,845	106,171	(373,765)	(373,765)

MAVI신성장좋은기업투자조합2호	4,543,140	99,660	100,864	(369,744)	(369,744)

미래에셋글로벌투자조합	29,569,929	466,050	4,818,450	1,183,262	1,183,262

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	3,036,872	15,888	697,187	680,697	680,697

미래에셋 청년창업 투자조합	12,359,858	156,427	484,851	(903,803)	(903,803)

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호	18,849,934	89,892	155,458	(416,025)	(416,025)

2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합	26,965,328	147,500	502,074	(905,178)	(905,178)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호	14,268,869	52,500	6,613,890	5,572,680	5,572,680

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호	14,060,051	61,875	2,456,568	1,482,636	1,482,636

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	19,802,680	157,350	511,964	23,927	23,927

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	19,444,341	156,250	998,625	(91,498)	(91,498)

미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1	14,421,612	56,250	185,333	(630,913)	(630,913)

미래에셋 청년창업 투자조합 3호	14,715,728	138,344	17,038	(364,855)	(364,855)

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	21,971,113	84,949	60,362	(113,836)	(113,836)

미래에셋-그린프로그 투자조합	1,985,181	25,000	2,632	(39,819)	(39,819)

전분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업수익	분기순손익	분기총포괄손익

MAF-미래에셋 애그리-에너지 투자조합4호	-	-	245,250	245,250	245,250

2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합	15,440,034	4,944	2,869,247	2,869,247	2,869,247

미래에셋사회적기업	1,760,032	14,378	46,240	46,240	46,240

미래에셋애그로 프로젝트조합	8,923,464	1,189,071	(2,585,893)	(2,585,893)	(2,585,893)

KoFC-미래에셋 Pioneer Champ2011-3호투자조합	22,266,703	2,118,479	(2,136,596)	(2,136,596)	(2,136,596)

미래에셋사회적기업투자조합2호	4,267,668	39,718	649,216	649,216	649,216

노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합	12,919,681	243,926	889,156	889,156	889,156

미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합	13,486,509	279,914	1,491,308	1,491,308	1,491,308

미래에셋좋은기업 신성장투자조합1호	6,134,749	53,388	(348,551)	(348,551)	(348,551)

미래에셋좋은기업 신성장투자조합2호	5,617,856	46,921	(377,263)	(377,263)	(377,263)

미래에셋글로벌투자조합	33,746,963	250,596	(102,950)	(102,950)	(102,950)

코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호	1,910,153	15,165	(41,695)	(41,695)	(41,695)

미래에셋청년창업투자조합	9,892,336	93,619	(427,339)	(427,339)	(427,339)

미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호	19,241,841	131,886	658,935	658,935	658,935

2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합	10,445,725	155,296	(1,487,013)	(1,487,013)	(1,487,013)

미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호	13,954,338	57,953	(421,517)	(421,517)	(421,517)

미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호	16,789,653	67,876	(133,182)	(133,182)	(133,182)

미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합	4,986,224	159,925	(19,314)	(19,314)	(19,314)

미래에셋 청년창업 투자조합 2호	5,000,000	8,028	-	-	-

1.2.3 종 속 기 업의 변동현황 1.2.3.1 당분기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	사유

미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1	신설

미래에셋-그린프로그 투자조합	신설

1.2.3.2 당분기 중 종속기업에서 제외된 기업의 내역은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	사유

미래에셋사회적기업투자조합	청산

2. 재무제표 작성기준

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

① 적용시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용시점에, 연결실체는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 적용시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	조정금액

유형자산으로 표시한 사용권자산	419,169

리스부채	419,169

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.05%~2.28%입니다.

(단위: 천원)

구분	금액

전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정	426,393

2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액	419,169

전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채	-

소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용	-

적용시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용	-

2019년 1월 1일에 인식한 리스부채	419,169

② 적용기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 당분기말 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 227,795천원을 인식하였고, 리스부채로 199,404천원을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 당분기 중 감가상각비 205,798천원, 이자비용 3,260천원을 인식하였습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.3 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.3.1 리스 연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 다만, 리스기간이 12개월 이내이고 매수선택권이 없는 단기리스와 가치가 낮은 소액자산리스에 대해서는 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않고 관련 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 비용으로 인식합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

2.4 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정, 그리고 유형자산 감가상각방법의 정률법에서 정액법으로의 변경 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융위험의 관리

3.1 위험관리정책 개요연결실체는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다.

구분	내용

신용리스크	투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험

시장리스크	금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 연결실체가 보유한 투자자산의 가치가 감소하는 위험

유동성리스크	시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 연결실체의 유동성 위험

투자자산포트폴리오리스크	연결실체의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험

미투자자산포트폴리오리스크	미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 연결실체의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험

운영리스크	부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 연결실체에 손실이 발생하는 위험

법적리스크	일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험

3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

- 연결실체가 부담 가능한 리스크 수준 결정

- 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인

- 리스크관리기준의 제정 및 개정- 자산 건전성 등급 분류의 적정성

- 조합 운용 현황 및 계획 점검- 리스크관리규정 위반시 조치

3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무

- 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립

- 투자자산 및 조합 운용 현황 보고

- 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토

3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리연결실체는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역 등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게됩니다.

건전성	분류 기준

정상	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자

요주의	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자
- 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자
- 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

고정	금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자
- 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자
- 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자
- 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자

회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자
- 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자
- 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자
- 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자
- 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자
- 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자

추정손실	파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자

3.4 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 현금성자산	74,563,217	57,824,827

당기손익-공정가치측정금융자산

상환우선주	99,937,117	78,816,353

회사채	11,544,084	26,647,834

기타	1,003,744	3,744

소계	112,484,945	105,467,931

상각후원가측정금융자산

예치금	20,368,822	9,131,770

대출채권	1,071,066	1,160,725

미수금	67,347	213,895

미수수익	316,826	1,366

보증금	245,431	245,268

소계	22,069,492	10,753,024

합계	209,117,654	174,045,782

3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험

연결실체는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.

3.5.2 가격위험연결실체는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.

4. 자본관리연결실체는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결실체가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다.

5. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금 및 보통예금	47,539,753	44,162,539

기타예치금	27,023,464	13,662,288

합계	74,563,217	57,824,827

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

주식	195,445,279	182,882,705

회사채	10,635,908	26,341,493

집합투자증권	8,682,593	6,041,590

외화증권	53,251,404	38,180,366

기타유가증권	1,000,002	2

합계	269,015,186	253,446,156

7. 상각후원가측정금융자산

7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

예치금	20,368,822	9,131,770

대출채권	1,346,066	1,160,725

미수금	67,347	213,895

미수수익	316,826	1,366

보증금	245,431	245,268

소계	22,344,492	10,753,024

차감: 신용손실충당금	(275,000)	-

합계	22,069,492	10,753,024

7.2 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계

비신용손상	신용손상

기초	-	-	-	-

전입액	-	-	275,000	275,000

분기말	-	-	275,000	275,000

8. 관계기업투자자산

8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다.

기업(조합)명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)

당분기말	전기말

한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1)	투자	대한민국	12월	6.45	6.45

큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1)	투자	대한민국	12월	9.95	-

미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2)	투자	대한민국	12월	2.41	-

(*1) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 지분율이 20% 미만이나 연결실체가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8.2 당분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체(*) 처분 지분법손익 배당 기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 989,640 - - - (7,087) - 982,553 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 - - 1,977,900 - 155,658 (127,151) 2,006,407 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 - 8,000 - - - - 8,000 합계 989,640 8,000 1,977,900 - 148,571 (127,151) 2,996,960 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산에서 관계기업투자주식으로 재분류되었습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 전기초 취득 처분 지분법손익 지분법자본변동 전분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 1,000,000 - (5,311) - 994,689 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,229,524 - 15,229,524 (109,853) (109,853) (109,853) 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,412,960 80,843 20,332,117 795,128 795,128 795,128 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 332,000 1,889 330,111 - - - 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업손익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,343,255 3,878 15,339,377 (92,448) (82,341) (82,341) 9. 유형자산9.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (136,103) - 57,154 기구비품 81,276 (56,018) - 25,258 임차점포시설물 311,124 (287,315) - 23,809 사용권자산 부동산 357,118 (185,555) - 171,563 사용권자산 차량운반구 76,475 (20,243) - 56,232 합계 1,019,250 (685,234) - 334,016 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (121,319) - 71,938 기구비품 139,707 (113,711) - 25,996 임차점포시설물 359,920 (315,533) - 44,387 합계 692,884 (550,563) - 142,321 9.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 회계정책변경효과 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 71,938 - - - (14,784) 57,154 기구비품 25,996 - 9,735 (1,586) (8,887) 25,258 임차점포시설물 44,387 - 6,204 (1) (26,781) 23,809 사용권자산 부동산 - 342,694 14,424 (185,555) 171,563 사용권자산 차량운반구 - 76,475 - - (20,243) 56,232 합계 142,321 419,169 30,363 (1,587) (256,250) 334,016 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 62,774 - - (21,233) 41,541 기구비품 15,905 22,169 - (11,247) 26,827 임차점포시설물 67,195 15,510 - (27,974) 54,731 합계 145,874 37,679 - (60,454) 123,099 10. 무형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (65,467) - 89,633 합계 342,906 (65,467) - 277,439 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (57,382) - 97,718 합계 342,906 (57,382) - 285,524 10.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 97,718 - - (8,085) 89,633 합계 285,524 - - (8,085) 277,439 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 192,806 - (5,000) - 187,806 기타 4,840 53,900 - (11,127) 47,613 합계 197,646 53,900 (5,000) (11,127) 235,419 11. 리스부채 11.1 당분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 기초 - 회계정책변경효과 419,169 취득 14,423 이자비용 3,260 지급 (237,448) 분기말 199,404 11.2 당분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유출액 비용인식액 리스부채에서 발생한 금액 237,448 3,260 12. 기타자산 및 기타부채 12.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급금 500 - 합계 500 - 기타금융부채 미지급금 10,577 212,864 미지급비용 177,426 2,185,138 소계 188,003 2,398,002 기타부채 예수금 78,559 39,935 선수금 107,178 107,178 소계 185,737 147,113 합계 373,740 2,545,115 13. 자본13.1 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식수는 30,667,215주입니다. 13.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 30,667,215주 26,032,215주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 30,667,215 26,032,215 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 31,167,215 26,532,215 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 13.1.2 지배기업의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2019년 1월 1일 당기초 26,032,215 26,532,215 10,493,271 2019년 3월 13일 유상증자(*) 4,635,000 4,635,000 15,626,324 2019년 9월 30일 당분기말 30,667,215 31,167,215 26,119,595 (*) 코스닥시장 상장공모 신주 4,635,000주를 공모가 4,500원에 발행하였습니다. 13.2 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,119,595 10,493,271 감자차익 2,263 2,263 합계 26,121,858 10,495,534 13.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,255,788 740,935 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,346,642 831,789 13.4 이익잉여금13.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 230,107 230,107 미처분이익잉여금 88,338,590 80,516,399 합계 88,568,697 80,746,506 13.4.2 법정적립금법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 14. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 234,150 479,530 36,945 36,945 수수료비용 매매수수료 18,063 42,440 25,200 72,316 합계 216,087 437,090 11,745 (35,371) 15. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,763,271 29,221,554 29,713,152 46,973,859 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (3,161,120) 20,177,595 9,959,186 28,294,243 소계 2,602,151 49,399,149 39,672,338 75,268,102 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 671,444 7,430,581 (35,005) 871,736 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 3,283,247 18,109,564 2,871,503 22,870,691 소계 3,954,691 25,540,145 2,836,497 23,742,427 합계 (1,352,540) 23,859,004 36,835,841 51,525,675 16. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 237,153 691,371 194,370 409,431 기타이자수익 402,321 416,014 124,610 225,797 소계 639,474 1,107,385 318,980 635,228 이자비용 리스부채이자 1,104 3,260 - - 합계 638,370 1,104,125 318,980 635,228 17. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 129,464 939,659 221,407 478,643 외화환산이익 406 406 - 9 비지배지분부채 수익 1,915,144 5,572,769 (1,511,887) 7,054,354 기타의영업수익 40,373 61,386 6,818 20,455 소계 2,085,387 6,574,220 (1,283,662) 7,553,461 기타영업비용 외환차손 26,365 26,365 - 110,747 외화환산손실 2,742 2,742 - 3 비지배지분부채 비용 (473,009) 16,544,837 23,814,910 29,585,372 소계 (443,902) 16,573,944 23,814,910 29,696,122 합계 2,529,289 (9,999,724) (25,098,572) (22,142,661) 18. 인건비18.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 802,941 3,467,356 897,660 4,452,573 퇴직급여 83,107 251,156 74,008 206,033 복리후생비 180,059 490,559 54,897 177,401 합계 1,066,107 4,209,071 1,026,565 4,836,007 18.2 주식기준보상 18.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,200,000주 720,000주 500,000주 당분기말 잔존수량 90,000주 150,000주 500,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 2,600원 2,600원 6,000원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 18.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 2,420원 2,896원 6,159원 주식선택권의 공정가치(*) 1,426.8원 1,805.6원 5,331.6원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 18.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말(전분기) 결산일 기준 추정 가득수량(*) 740,000 740,000 총보상원가 3,065,052 3,065,052 주식기준보상비용 주식선택권 660,068 215,160 우리사주조합 주식 배정 - 400,162 합계 660,068 615,322 (*) 연결실체는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 18.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 251,156천원 및 206,033천원입니다. 19. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 35,296 104,223 88,624 312,962 지급수수료 60,029 556,849 407,973 721,117 접대비 120,090 350,305 77,983 231,287 광고선전비 2,200 2,200 - 122,617 유형자산감가상각비 83,754 256,250 22,236 60,454 연수비 4,010 20,071 300 2,889 무형자산상각비 2,695 8,085 2,695 11,127 세금과공과 8,041 139,901 58,113 149,637 기타 54,368 207,120 47,766 172,475 합계 370,483 1,645,004 705,690 1,784,565 20. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 412 703 220 432 영업외비용 기부금 100 3,381 4 3,394 유형자산처분손실 192 192 - - 소계 292 3,573 4 3,394 합계 120 (2,870) 216 (2,962) 21. 법인세비용 21.1 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세 부담액 675,546 695,573 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (107,304) (445,759) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,171,904 3,612,315 자본에 직접 반영된 법인세비용 (145,215) (47,335) 법인세비용 1,594,931 3,814,794 22. 주당이익22.1 기본주당이익22.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 589,161,423 7,822,190,256 8,259,607,547 19,531,859,963 가중평균 유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 기본주당이익 19 266 317 772 22.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적수 주식수 적수 주식수(*) 적수 주식수(*) 적수 기초 26,032,215 2,394,963,780 26,032,215 7,106,794,695 24,362,215 2,241,323,780 24,362,215 6,650,884,695 유상증자 4,635,000 426,420,000 4,635,000 936,270,000 1,370,000 126,040,000 1,370,000 215,090,000 유상증자 - - - - 300,000 27,600,000 300,000 39,900,000 일수 92 273 92 273 가중평균 유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 주식수입니다. 22.2 희석주당이익 22.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 22.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 589,161,423 7,822,190,256 8,259,607,547 19,531,859,963 발행된 가중평균유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 주식선택권 128,386 128,386 77,448 77,448 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 30,795,601 29,590,161 26,109,663 25,373,692 희석주당이익 19 264 316 770 23. 창업투자자산 23.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.23.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 투자실적자산 투자주식 128,401,151 114,300,170 경영지원자산 운용투자주식 60,323,322 63,486,787 회사채 투자실적자산 투자사채 7,423,705 10,280,075 경영지원자산 운용투자사채 3,770,379 16,061,418 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 51,187,381 38,180,366 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1,000,002 2 당좌자산 단기매매증권 8,226,653 5,095,748 투자자산 매도가능증권 8,682,593 6,041,590 소계 269,015,186 253,446,156 상각후원가측정금융자산 대여금 경영지원자산 창업자대여금 275,000 550,000 소계 275,000 550,000 합계 269,290,186 253,996,156 24. 금융상품의 범주별 분류24.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 74,563,217 - 74,563,217 당기손익-공정가치측정금융자산 - 269,015,186 269,015,186 상각후원가측정금융자산 22,069,492 - 22,069,492 합계 96,632,709 269,015,186 365,647,895 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 57,824,827 - 57,824,827 당기손익-공정가치측정금융자산 - 253,446,156 253,446,156 상각후원가측정금융자산 10,753,024 - 10,753,024 합계 68,577,851 253,446,156 322,024,007 24.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 리스부채 199,404 - 기타금융부채 188,003 2,398,002 비지배지분부채 222,619,389 203,483,807 합계 223,006,796 205,881,809 24.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 21,790,973 2,068,031 - 939,659 - 24,798,663 상각후원가측정금융자산 - - 1,107,385 - (275,000) 832,385 합계 21,790,973 2,068,031 1,107,385 939,659 (275,000) 25,631,048 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 46,102,123 5,423,552 - 478,643 - 52,004,318 상각후원가측정금융자산 - - 635,228 - (7,375) 627,853 합계 46,102,123 5,423,552 635,228 478,643 (7,375) 52,632,171 24.4 당분기 및 전분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 이자비용 합계 상각후원가측정금융부채 5,572,769 (16,544,837) (3,260) (10,975,328) (단위: 천원) 구분 비지배지분부채수익 비지배지분부채비용 합계 상각후원가측정금융부채 7,054,355 (29,585,372) (22,531,017) 25. 금융자산 및 금융부채의 공정가치25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 74,563,217 74,563,217 57,824,827 57,824,827 당기손익-공정가치측정금융자산 269,015,186 269,015,186 253,446,156 253,446,156 주식 196,601,126 196,601,126 182,882,705 182,882,705 회사채 11,544,084 11,544,084 26,341,493 26,341,493 집합투자증권 8,682,593 8,682,593 6,041,590 6,041,590 외화증권 51,187,381 51,187,381 38,180,366 38,180,366 기타유가증권 1,000,002 1,000,002 2 2 상각후원가측정금융자산(*) 22,069,492 22,069,492 10,753,023 10,753,023 합계 365,647,895 365,647,895 322,024,006 322,024,006 금융부채 리스부채(*) 199,404 199,404 - - 기타금융부채(*) 188,003 188,003 2,398,002 2,398,002 비지배지분부채 222,619,389 222,619,389 203,483,807 203,483,807 합계 223,006,796 223,006,796 205,881,809 205,881,809 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 25.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 25.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 22,584,224 1,621,995 172,394,907 196,601,126 회사채 - - 11,544,084 11,544,084 집합투자증권 - - 8,682,593 8,682,593 외화증권 2,238,699 - 48,948,682 51,187,381 기타유가증권 - - 1,000,002 1,000,002 합계 24,822,923 1,621,995 242,570,268 269,015,186 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 34,102,531 1,986,061 146,794,113 182,882,705 회사채 - - 26,341,493 26,341,493 집합투자증권 - - 6,041,590 6,041,590 외화증권 384,854 - 37,795,512 38,180,366 기타유가증권 - - 2 2 합계 34,487,385 1,986,061 216,972,710 253,446,156 26. 현금흐름표26.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 비지배지분부채 203,483,807 8,163,512 - - 10,972,070 222,619,389 리스부채 - (237,448) 419,169 14,423 3,260 199,404 합계 203,483,807 7,926,064 419,169 14,423 10,975,330 222,818,793 (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 취득 기타 비지배지분부채 175,695,671 13,365,095 - 22,531,017 211,591,783 26.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자주식으로의 계정재분류 1,977,900 - 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합, KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 당분기말 전기말 출자약정금액 지배기업 지배기업 이외 지배기업 지배기업 이외 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합 28,500,000 2,880,000 24,480,000 2,880,000 24,480,000 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 18,000,000 4,700,000 13,300,000 4,700,000 13,300,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 20,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 3,600,000 20,400,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 4,800,000 15,200,000 4,800,000 15,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,000,000 18,000,000 1,500,000 13,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,100,000 2,000,000 18,100,000 - - 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 2,640,000 12,360,000 880,000 4,120,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 - - 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 200,000 1,800,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 - - - - 합계 545,900,000 52,532,000 337,428,000 43,890,000 280,970,000 28. 비연결구조화기업28.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 규모 및 활동과 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 성격 구분 당분기말 전기말 목적 활동 자금조달방법 집합투자증권 자산총액 384,891,260 368,673,176 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 수익증권의 판매 부채총액 - - 투자펀드 자산총액 1,010,992,361 722,353,613 유가증권 등의 투자를 통한 수익 추구 - 투자 유가증권의 관리 및 운용- 관련보수의 지급 및 운용, 수익의 배분 - 사원의 출자 부채총액 113,643 1,308,177 28.2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식된 비연결구조화기업 관련 지분의 장부금액과 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,792,083 5,890,510 8,682,593 합계 2,792,083 5,890,510 8,682,593 최대손실노출액 투자자산 2,792,083 5,890,510 8,682,593 추가출자약정 - 6,287,287 6,287,287 합계 2,792,083 12,177,797 14,969,880 최대 노출의 결정방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정금액 (단위: 천원) 구분 집합투자증권 투자펀드 합 계 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,640,110 2,401,480 6,041,590 합 계 3,640,110 2,401,480 6,041,590 최대손실노출액 투자자산 3,640,110 2,401,480 6,041,590 추가출자약정 - 233,015 233,015 합계 3,640,110 2,634,495 6,274,605 최대 노출의 결정 방법 투자자산금액 투자자산금액과 추가 출자약정 금액 29. 특수관계자거래29.1 당분기말 현재 최상위지배기업 및 지배기업과 기타 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋대우(주) 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주)미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 29.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋대우(주) 이자수익 54,745 139,650 - - 39,133 82,683 - - 수수료비용 - - 7,192 29,966 - - 21,081 22,254 일반관리비 - - 5,042 28,113 - - 4,803 9,545 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 39,069 115,932 - - 36,945 36,945 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 수수료수익 39,984 98,655 - - - - - - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - - 52,048 65,989 - - 1,092 5,489 합계 133,798 354,237 64,282 124,068 76,078 119,628 26,976 37,288 29.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋대우(주) 현금및현금성자산 18,877,986 10,609,029 관계기업 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 미수수익 39,983 - 합 계 18,917,969 10,609,029 29.4 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유입 현금유출 출자(*2) 출자 자금대여 분배(*1)(*2) 미래에셋대우(주) 22,768,000 - - 11,320,772 미래에셋캐피탈(주) 600,000 - - 224,000 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 - 8,000 692,000 - 합계 23,368,000 8,000 692,000 11,544,772 (*1) 해당 금액은 이익 배분이 포함되어 있습니다. (*2) 특수관계자와의 중요한 자금 거래는 지배기업의 종속기업인 조합들에 특수관계자들이 출자를 하고 분배를 받음에 따라서 발생하고 있습니다. 특수관계자들이 지배기업의 종속기업인 조합들에 출자한 금액은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하고 있습니다. 29.5 약정 등29.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 특수관계자가 조합원으로서 조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자가 조합에 출자한 내역은 다음과 같습니다. 조합에대한 특수관계자의 출자는 연결재무제표에서 비지배지분부채로 분류되게 됩니다. (단위: 천원, %) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 출자액 지분율 출자액 지분율 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 미래에셋대우(주) - - 550,000 19.30% 미래에셋사회적기업투자조합 미래에셋대우(주) - - 100,000 11.90% KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 미래에셋대우(주) 470,000 15.31% 470,000 15.31% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 미래에셋대우(주) 450,000 25.00% 900,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 432,320 11.11% 632,320 11.11% MAVI신성장좋은기업투자조합1호 미래에셋대우(주) 3,037,500 56.25% 3,037,500 56.25% 미래에셋자산운용(주) 1,417,500 26.25% 1,417,500 26.25% 미래에셋생명(주) 742,500 13.75% 742,500 13.75% MAVI신성장좋은기업투자조합2호 미래에셋대우(주) 2,835,000 64.29% 2,835,000 64.29% 미래에셋자산운용(주) 819,000 18.57% 819,000 18.57% 미래에셋생명(주) 630,000 14.29% 630,000 14.29% 미래에셋글로벌투자조합 미래에셋대우(주) 8,000,000 25.00% 8,000,000 25.00% 미래에셋캐피탈(주) 6,100,000 12.50% 6,100,000 22.50% 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋대우(주) 450,000 22.50% 450,000 22.50% 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 미래에셋캐피탈(주) 5,904,000 27.50% 5,904,000 35.00% 미래에셋대우(주) 3,510,000 22.50% 3,510,000 22.50% 미래에셋 청년창업 투자조합 미래에셋캐피탈(주) 2,500,000 17.86% 2,500,000 17.86% 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋대우(주) 3,600,000 18.00% 2,700,000 18.00% 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋대우(주) 4,500,000 15.00% 3,600,000 15.00% 미래에셋캐피탈(주) 3,000,000 10.00% 2,400,000 10.00% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 미래에셋대우(주) 10,901,895 89.60% 11,295,174 89.60% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 미래에셋대우(주) 12,952,224 90.87% 14,259,820 90.87% 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 미래에셋대우(주) 11,662,000 77.75% 11,662,000 77.75% 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋대우(주) 3,375,000 22.50% 1,125,000 22.50% 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 미래에셋대우(주) 18,718,000 85.08% - - 29.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 조합 투자와 관련하여 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 특수관계자 당분기말 전기말 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 미래에셋대우(주) 4,050,000 4,050,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 미래에셋대우(주) 900,000 1,800,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 미래에셋대우(주) - 600,000 미래에셋캐피탈(주) - 900,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 미래에셋대우(주) 1,125,000 3,375,000 합계 6,075,000 9,225,000 29.5.3 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다.29.6 주요 경영진은 연결실체의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 780,334 673,391 퇴직급여 103,866 95,912 주식기준보상 462,048 159,219 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제 21(당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재 제 20(전)기 2018년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주 석 제 21(당)기 3분기말 제20(전)기말 자 산 I. 현금 및 현금성자산 3,5,25,26,28 27,929,762,515 13,759,693,062 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,6,24,25,26 67,313,380,558 63,662,091,436 III. 상각후원가측정금융자산 3,7,24,25,26,28 9,028,811,565 6,544,376,864 IV. 관계기업투자자산 8 2,996,959,884 989,639,830 V. 종속기업투자자산 9 39,514,653,343 35,132,959,830 V. 유형자산 10 334,015,200 142,320,574 VI. 무형자산 11 277,438,907 285,523,907 VII. 기타자산 500,000 - VIII. 이연법인세자산 22 848,582,657 1,574,281,900 자 산 총 계 148,244,104,629 122,090,887,403 부 채 I. 리스부채 2,12,25,26 199,404,443 - II. 기타부채 13,25,26 353,884,840 2,246,720,999 III. 당기법인세부채 22 100,103,095 1,218,666,534 부 채 총 계 653,392,378 3,465,387,533 자 본 I. 자본금 14 31,167,215,000 26,532,215,000 II. 자본잉여금 14 26,121,858,381 10,495,533,881 III. 이익잉여금 14 88,954,996,407 80,765,961,666 IV. 자본조정 14 1,346,642,463 831,789,323 자 본 총 계 147,590,712,251 118,625,499,870 부 채 및 자 본 총 계 148,244,104,629 122,090,887,403 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 21(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 20(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제21기(당)기 3분기 제20(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 3,816,440,891 27,054,745,424 11,085,920,012 34,265,436,911 1. 수수료수익 15,28 2,087,938,734 9,329,659,761 2,951,859,561 5,714,125,628 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 16,25 1,303,233,308 14,258,424,612 6,269,523,080 26,481,349,010 3. 관계기업 및 종속기업 관련이익 8,9 117,930,237 155,658,043 - - 4. 이자수익 17,25,28 114,250,080 282,537,653 61,882,022 151,201,638 5. 기타의영업수익 18 193,088,532 3,028,465,355 1,802,655,349 1,918,760,635 II. 영업비용 2,825,630,095 17,714,115,297 2,479,285,587 12,037,007,208 1. 수수료비용 15,28 8,723,364 11,822,133 5,525,466 24,875,888 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 16,25 1,297,475,227 10,938,104,796 804,330,205 5,463,642,652 3. 관계기업 및 종속기업 관련손실 8,9 109,821,346 821,344,036 5,310,981 5,310,981 4. 신용손실충당금전입액 7 - 275,000,000 - - 5. 이자비용 2,12,17,25 1,104,408 3,259,723 - - 6. 인건비 19,28 1,066,107,429 4,209,069,983 1,026,564,630 4,836,007,050 7. 일반관리비 20 339,656,778 1,452,773,083 637,554,305 1,596,420,779 8. 기타영업비용 18 2,741,543 2,741,543 - 110,749,858 III. 영업이익 990,810,796 9,340,630,127 8,606,634,425 22,228,429,703 IV. 영업외손익 119,979 (2,869,276) 221,008 (2,874,007) 1. 영업외수익 21 411,513 702,908 221,008 515,498 2. 영업외비용 21 291,534 3,572,184 - 3,389,505 V. 법인세비용차감전순이익 990,930,775 9,337,760,851 8,606,855,433 22,225,555,696 VI. 법인세비용 22 123,911,516 1,148,726,110 1,496,004,636 4,054,634,043 VII. 분기순이익 867,019,259 8,189,034,741 7,110,850,797 18,170,921,653 VIII. 분기총포괄이익 867,019,259 8,189,034,741 7,110,850,797 18,170,921,653 IX. 주당이익 1. 기본주당이익 23 28 278 273 718 2. 희석주당이익 23 28 277 272 716 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제 21(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 20(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 총계 2018년 1월 1일(제20(전)기 기초) 24,862,215,000 5,330,278,041 60,191,252,839 2,074,564,782 92,458,310,662 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 18,170,921,653 - 18,170,921,653 소유주와의 거래 등 1. 유상증자 300,000,000 1,307,062,000 - - 1,607,062,000 2. 주식선택권 1,370,000,000 3,858,193,840 - (1,504,468,765) 3,723,725,075 2018년 9월 30일(제20(전)기 3분기말) 26,532,215,000 10,495,533,881 78,362,174,492 570,096,017 115,960,019,390 2019년 1월 1일(제21(당)기 기초) 26,532,215,000 10,495,533,881 80,765,961,666 831,789,323 118,625,499,870 총포괄이익 1. 분기순이익 - - 8,189,034,741 - 8,189,034,741 소유주와의 거래 등 1. 유상증자 4,635,000,000 15,626,324,500 - - 20,261,324,500 2. 주식선택권 - - - 514,853,140 514,853,140 2019년 9월 30일(제21(당)기 3분기말) 31,167,215,000 26,121,858,381 88,954,996,407 1,346,642,463 147,590,712,251 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제 21(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 20(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 미래에셋벤처투자 주식회사 (단위: 원) 과 목 제21기(당)기 3분기 제20기(전)기 3분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (632,977,513) 1,045,098,785 1. 조정후분기순이익 6,050,878,043 20,176,057,060 분기순이익 8,189,034,741 18,170,921,653 이자수익 (282,537,653) (151,201,638) 배당수익 (3,007,604,878) (1,898,296,998) 이자비용 3,259,723 - 법인세비용 1,148,726,110 4,054,634,043 2-1. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 6,711,212,084 5,718,054,223 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,687,531,609 5,025,837,458 신용손실충당금전입액 275,000,000 - 감가상각비 256,250,233 60,453,507 무형자산상각비 8,085,000 11,127,333 주식기준보상비용 660,068,128 615,321,892 외화환산손실 2,741,543 3,052 지분법평가손실 7,087,298 5,310,981 종속기업투자자산 관련손실 814,256,738 - 유형자산처분손실 191,535 - 2-2. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (11,369,442,556) (15,277,751,658) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 11,213,378,579 15,277,742,564 지분법평가이익 155,658,043 - 외화환산이익 405,934 9,094 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (3,745,579,580) (8,993,238,729) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 896,657,855 (7,857,226,552) 상각후원가측정금융자산의 증감 (2,748,901,276) (514,917,374) 기타자산의 증감 (500,000) (2,300,000) 예수부채의 증감 40,278,030 - 기타부채의 증감 (1,933,114,189) (618,794,803) 4. 이자수취 272,004,228 151,201,638 5. 배당금수취 3,134,755,562 1,898,296,998 6. 법인세지급 (1,686,805,294) (2,627,520,747) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,218,493,958) (7,114,578,820) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 1,447,444,832 2,015,000,000 유형자산의 처분 1,395,083 - 무형자산의 처분 - 5,000,000 종속기업투자자산의 처분 1,446,049,749 2,010,000,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (6,665,938,790) (9,129,578,820) 유형자산의 취득 15,938,790 37,678,820 무형자산의 취득 - 53,900,000 종속기업투자자산의 취득 6,642,000,000 8,038,000,000 관계기업투자자산의 취득 8,000,000 1,000,000,000 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 20,023,876,533 4,762,800,456 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 20,261,324,500 4,762,800,456 유상증자 20,261,324,500 1,200,000,000 주식매입선택권의 행사 - 3,562,800,456 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (237,447,967) - 리스부채의 상환 237,447,967 - IV. 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (2,335,609) 6,042 V. 현금 및 현금성자산 순증감 (= I + II + III + IV) 14,170,069,453 (1,306,673,537) VI. 기초 현금 및 현금성자산 13,759,693,062 14,079,362,478 VII. 분기말 현금 및 현금성자산 27,929,762,515 12,772,688,941 5. 재무제표 주석 제 21(당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재 제 20(전)기 2018년 12월 31일 현재 미래에셋벤처투자 주식회사 1. 회사의 개요 미래에셋벤처투자 주식회사(이하 '회사')는 1999년 6월 8일에 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 1999년 6월 28일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 이에 따라 회사는 중소기업 창업자에 대한 투자와 중소기업 창업투자조합자금 관리 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시 분당구 판교역로 241번길 20에 위치하고 있습니다. 회사는 2019년 3월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 설립시 자본금은 10,000,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 30,667,215천원과 우선주 500,000천원입니다. 다만, 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액은 30,667,215천원(보통주: 30,667,215천원)으로 납입자본금과 상이합니다. 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 보통주: 미래에셋대우(주) 18,887,365 61.59 18,887,365 72.55 우리사주조합 500,000 1.63 300,000 1.15 미래에셋컨설팅(주) 141,645 0.46 141,645 0.55 기타 11,138,205 36.32 6,703,205 25.75 합계 30,667,215 100.00 26,032,215 100.00 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.4에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ① 적용시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용시점에, 회사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 적용시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정금액 유형자산으로 표시한 사용권자산 419,169 리스부채 419,169 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.05%~2.28%입니다. (단위: 천원) 구분 금액 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 426,393 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 419,169 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 - 적용시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 - 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 419,169 ② 적용기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 회사는 당분기말 현재 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 227,795천원 을 인식하였고, 리스부채로 199,404천원 을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 회사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 당분기 중 감가상각비 205,798천원, 이자비용 3,260천원을 인식하였습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.3 유의적인 회계정책 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책 은 주석 2.2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다. 2.3.1 리스 회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 다만, 리스기간이 12개월 이내이고 매수선택권이 없는 단기리스와 가치가 낮은 소액자산리스에 대해서는 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않고 관련 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 비용으로 인식합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다. 2.4 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정, 그리고 유형자산 감가상각방법의 정률법에서 정액법으로의 변경 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융위험의 관리 3.1 위험관리정책 개요회사는 아래의 리스크에 노출되어 있습니다. 구분 내용 신용리스크 투자자산의 취득에 투입된 자금이 완전히 회수되지 않을 위험 시장리스크 금리, 주가, 환율 등의 시장변수가 불리한 방향으로 변동하여 회사 및 조합 투자자산의 가치가 감소하는 위험 유동성리스크 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 원하는 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 적정 투자규모를 초과하여 발생할 수 있는 회사 및 조합의 유동성 위험 투자자산포트폴리오리스크 회사 및 조합의 투자자산 업종ㆍ업력ㆍ규모 등 포트폴리오 구성상 문제로 발생할 수 있는 위험 미투자자산포트폴리오리스크 미투자자산 운용시 거래 기관, 상품, 금리 등에서 발생할 수 있는 위험 또는 회사 및 조합의 부적절한 상장주식 투자한도 관리에서 발생할 수 있는 위험 운영리스크 부적절하거나 잘못된 업무프로세스, 인력, 시스템 및 외부 사건으로 인하여 회사에 손실이 발생하는 위험 법적리스크 일상 영업 및 업무처리, 외부와의 계약, 소송 등과 관련하여 법규의 잘못된 이해나 원용으로 인하여 발생할 위험 3.2 리스크 관리 조직3.2.1 리스크관리위원회리스크관리위원회는 투자 등 자산운용 및 리스크관리에 관한 중요한 사안을 심의하는 역할을 수행합니다. 주요 심의 및 의결사항은 아래와 같습니다. - 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 - 회사가 부담 가능한 리스크 수준 결정 - 적정 투자한도 및 손실 허용한도 승인 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 - 자산 건전성 등급 분류의 적정성 - 조합 운용 현황 및 계획 점검 - 리스크관리규정 위반시 조치 3.2.2 리스크관리부서리스크관리위원회의 운영과 관련하여 위원회를 보좌하기 위하여 주관부서인 리스크 관리부서를 경영관리본부내에 두고 있습니다. 리스크관리부서의 주요 수행 업무는 아래와 같습니다. - 위원회 개최, 안건준비 및 의사록 작성, 위원회 의결사항 집행 등 위원회 보좌업무 - 위험 종류별ㆍ자산별 위험측정 및 관리방안 수립 - 투자자산 및 조합 운용 현황 보고 - 기타 자산운용, 이익 및 위험관리와 관련하여 중요한 사항의 검토 3.3 투자관리3.3.1 투자 심의 단계투자심의위원회를 구성하여 투자건에 대한 투자여부를 결정하게 됩니다. 투자여부 결정시 성장성, 수익성, 기술성, 경영진 및 회수시기 등을 고려하게 됩니다. 3.3.2 사후관리회사는 매분기별로 투자업체의 재무제표, 사업현황, 경영진 및 주요 주주의 변동내역등 투자업체의 중요한 경영상황을 파악하고 있습니다. 이러한 투자업체의 경영상황의 변화는 투자업체에 대한 실사를 통해서도 이루어지게 됩니다. 투자업체에 대한 실사 후 하기 자산건전성 분류 기준에 따라서 투자주식의 건전성 평가를 수행하게 됩니다. 건전성 분류 기준 정상 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 양호한 거래처에 대한 총투자 요주의 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상 이상의 주의를 요하는 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 황색거래처에 대한 총투자 - 투자이후 2년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정 또는 의견거절 거래처에 대한 총투자 - 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 고정 금융거래내용, 재무상황, 수익성, 성장성 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총투자 - 조업중단 중인 거래처에 대한 총투자 - 투자이후 3년 이상 연속 결손을 시현하는 거래처에 대한 총투자 - 최근 결산일 현재 납입자본금이 완전 잠식되고 최근 6개월 이내 1차부도 발생사실이 있는 거래처에 대한 총투자 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 투자 중 향후 손실발생이 예상 되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 총투자 - 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 기업회생절차 진행 중인 기업체에 대한 총투자 - 금융기관 신용정보교환 및 관리규약에 의한 적색거래처에 대한 총투자 - 3개월 이상 조업중단 상태인 거래처에 대한 총투자 - 납입자본금이 완전 잠식되고 금융기관 차입금이 매출액을 초과한 거래처에 대한 총 투자 - 투자관련자의 신용위험 등이 현저히 악화되어 회수가 불확실한 총투자 추정손실 파산, 청산, 폐업 등으로 손실처리가 불가피한 거래처에 대한 총투자 3.4 신용위험 당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 27,929,763 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융자산 상환우선주 10,210,666 8,946,902 회사채 1,743,458 14,139,673 기타 1,873 1,873 소계 11,955,997 23,088,448 상각후원가측정금융자산 예치금 4,000,000 - 대출채권 1,071,066 1,160,725 미수금 1,288,436 2,998,134 미수수익 2,423,879 2,140,250 보증금 245,431 245,268 소계 9,028,812 6,544,377 합계 48,914,572 43,392,518 3.5 시장리스크관리3.5.1 외환위험 회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 3.5.2 가격위험회사는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 3.6 유동성 위험자금담당부서는 효과적인 유동성관리를 위하여 매 과목별로 자금조달 및 운용계획을수립하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위해 국내ㆍ외 CreditLine 확보를 포함한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다. 4. 자본관리회사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정 하에 미래예상 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 회사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 함입니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 보통예금 906,298 97,404 기타예치금 27,023,465 13,662,289 합계 27,929,763 13,759,693 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식 47,082,364 37,049,814 회사채 1,743,458 14,139,673 집합투자증권 8,682,593 6,041,590 외화증권 9,804,965 6,431,013 기타유가증권 1 1 합계 67,313,381 63,662,091 7. 상각후원가측정금융자산 7.1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 4,000,000 - 대출채권 1,346,066 1,160,725 미수금 1,288,436 2,998,134 미수수익 2,423,879 2,140,250 보증금 245,431 245,268 소계 9,303,812 6,544,377 차감: 신용손실충당금 (275,000) - 합계 9,028,812 6,544,377 7.2 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비신용손상 신용손상 기초 - - - - 전입액 - - 275,000 275,000 분기말 - - 275,000 275,000 8. 관계기업투자자산 8.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 (*1) 투자 대한민국 12월 6.45 6.45 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) 투자 대한민국 12월 9.95 - 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 (*2) 투자 대한민국 12월 2.41 - (*1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 공동업무집행사원으로서 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만이나 회사가 보유한 전환사채로 인한 잠재적 의결권을 고려하여 관계기업으로 분류하였습니다. 8.2 당분기 및 전분기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 기업(조합)명 당기초 취득 대체(*) 처분 지분법손익 배당 당분기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 989,640 - - - (7,087) - 982,553 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 - - 1,977,900 - 155,658 (127,151) 2,006,407 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 - 8,000 - - - - 8,000 합계 989,640 8,000 1,977,900 - 148,571 (127,151) 2,996,960 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산에서 관계기업투자자산으로 재분류되었습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 전기초 취득 처분 지분법손익 배당 전기말 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 1,000,000 - (5,311) - 994,689 8.3 관계기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,229,524 - 15,229,524 (109,853) (109,853) (109,853) 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,412,960 80,843 20,332,117 795,128 795,128 795,128 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 332,000 1,889 330,111 - - - 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,343,255 3,878 15,339,377 (92,448) (82,341) (82,341) 9. 종속기업투자자산 9.1 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 기업(조합)명(*) 주요영업활동 소재지 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 투자 대한민국 12월 10.53 10.53 미래에셋사회적기업투자조합 투자 대한민국 12월 - 4.76 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 투자 대한민국 12월 6.51 6.51 미래에셋사회적기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 5.00 5.00 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 투자 대한민국 12월 26.11 26.11 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 투자 대한민국 12월 3.75 3.75 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 투자 대한민국 12월 2.86 2.86 미래에셋글로벌투자조합 투자 대한민국 12월 12.50 12.50 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 투자 대한민국 12월 37.50 37.50 미래에셋 청년창업 투자조합 투자 대한민국 12월 17.86 17.86 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 22.00 22.00 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 투자 대한민국 12월 15.00 15.00 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 투자 대한민국 12월 10.40 10.40 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 투자 대한민국 12월 9.13 9.13 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 투자 대한민국 12월 24.00 24.00 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 투자 대한민국 12월 10.00 10.00 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 투자 대한민국 12월 22.25 22.25 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 투자 대한민국 12월 17.60 17.60 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 투자 대한민국 12월 14.92 - 미래에셋-그린프로그 투자조합 투자 대한민국 12월 10.00 - (*) 지분율이 50% 미만이나 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. 9.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합) 명 당기초 취득 처분 손상 당분기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 933,036 - (300,000) - 633,036 미래에셋사회적기업투자조합 29,389 - (29,389) - - 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 976,419 - (360,000) - 616,419 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,352,257 - - (500,550) 851,707 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - - - 115,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 932,614 - (128,000) (295,383) 509,231 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 3,208,021 - (470,000) - 2,738,021 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 192,843 - - - 192,843 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 119,911 - - - 119,911 미래에셋글로벌투자조합 3,838,992 - - - 3,838,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 2,472,650 - - - 2,472,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,381,751 - - - 3,381,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 3,589,286 900,000 - - 4,489,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,310,151 - (45,648) - 1,264,503 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,432,259 - (131,335) - 1,300,924 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 4,800,000 - - - 4,800,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 1,500,000 500,000 - - 2,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 3,338,000 - - - 3,338,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 880,000 1,760,000 - - 2,640,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 - 3,282,000 - - 3,282,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 - 200,000 - - 200,000 합계 35,132,958 6,642,000 (1,464,372) (795,933) 39,514,653 (단위: 천원) 기업(조합) 명 전기초 취득 처분 전분기말 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 1,233,036 - (300,000) 933,036 미래에셋사회적기업투자조합 89,389 - (60,000) 29,389 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 1,156,419 - (180,000) 976,419 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 1,432,257 - - 1,432,257 미래에셋사회적기업투자조합2호 115,505 - - 115,505 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 1,092,614 - - 1,092,614 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 3,678,021 - (470,000) 3,208,021 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 290,343 - - 290,343 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 193,911 - - 193,911 미래에셋글로벌투자조합 4,838,992 - (1,000,000) 3,838,992 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 729,874 - - 729,874 미래에셋 청년창업 투자조합 1,847,650 - - 1,847,650 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 3,249,751 - - 3,249,751 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 1,789,286 1,800,000 - 3,589,286 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 1,455,104 - - 1,455,104 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 1,506,000 - - 1,506,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 1,200,000 2,400,000 - 3,600,000 미래에셋청년창업투자조합2호 500,000 500,000 - 1,000,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 - 3,338,000 - 3,338,000 합계 26,398,152 8,038,000 (2,010,000) 32,426,152 9.3 당분기 중 종속기업투자자산 관련 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 처분손실 - 18,324 손상차손 110,230 795,933 합계 110,230 814,257 9.4 종속기업의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재와 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 8,177,645 - 8,293,868 8,293,868 8,293,868 미래에셋사회적기업투자조합 - - 94,806 94,806 94,806 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 5,805,338 1,238,147 517,196 517,196 517,196 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 13,253,480 179,797 (2,097,560) (2,097,560) (2,097,560) 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,100,159 8,691 206,254 206,254 206,254 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 5,205,354 113,043 (56,027) (56,027) (56,027) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 6,826,477 - 748,273 748,273 748,273 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 5,356,456 115,845 (373,765) (373,765) (373,765) MAVI신성장좋은기업투자조합2호 4,543,140 99,660 (369,744) (369,744) (369,744) 미래에셋글로벌투자조합 29,569,929 466,050 1,183,262 1,183,262 1,183,262 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 3,036,872 15,888 680,697 680,697 680,697 미래에셋 청년창업 투자조합 12,359,858 156,427 (903,803) (903,803) (903,803) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 18,849,934 73,588 (399,721) (399,721) (399,721) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 26,965,328 147,500 (905,178) (905,178) (905,178) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 14,268,869 52,500 5,572,680 5,572,680 5,572,680 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 14,060,051 61,875 1,482,636 1,482,636 1,482,636 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 19,802,680 157,350 23,927 23,927 23,927 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 19,444,341 156,250 (91,498) (91,498) (91,498) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 14,421,612 56,250 (630,913) (630,913) (630,913) 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 14,715,728 138,344 (364,855) (364,855) (364,855) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 21,971,113 84,949 (113,836) (113,836) (113,836) 미래에셋-그린프로그 투자조합 1,985,181 25,000 (39,819) (39,819) (39,819) 전분기> (단위: 천원) 기업(조합)명 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 15,424,003 4,225 3,116,598 1,154,369 1,154,369 미래에셋사회적기업투자조합 142,844 5,259 84,968 (30,954) (30,954) 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 9,013,136 1,363,141 2,098,516 1,362,232 1,362,232 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합 20,293,764 2,052,522 902,853 (4,819,445) (4,819,445) 미래에셋사회적기업투자조합2호 3,910,638 25,425 40,131 (189,931) (189,931) 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 6,645,733 217,395 912,520 157,300 157,300 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 8,095,516 1,312 1,257,497 (2,338,965) (2,338,965) MAVI신성장좋은기업투자조합1호 5,745,690 131,314 181,397 27,328 27,328 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 4,929,789 116,565 196,156 67,822 67,822 미래에셋글로벌투자조합 28,270,762 350,144 5,432,335 3,015,964 3,015,964 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 2,352,622 12,334 438,378 412,779 412,779 미래에셋 청년창업 투자조합 13,201,246 94,013 77,976 (119,787) (119,787) 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 19,308,581 132,515 12,442 (1,485,388) (1,485,388) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 21,880,298 157,293 157,272 (401,580) (401,580) 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 12,507,450 57,917 566,420 301,132 301,132 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 16,887,102 67,857 267,101 122,225 122,225 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 19,784,046 162,643 3,809 (310,239) (310,239) 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 14,539,624 160,035 10,890 (303,152) (303,152) 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1 15,058,210 61,935 8,384 (20,139) (20,139) 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 5,002,886 60,647 - - - 9.5 종속기업의 변동현황9.5.1 당분기 중 종속기업에 신규로 포함된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 사유 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1 신설 미래에셋-그린프로그 투자조합 신설 9.5.2 당분기 중 종속기업에서 제외된 기업의 내역은 다음과 같습니다. 기업(조합)명 사유 미래에셋사회적기업투자조합 청산 10. 유형자산10.1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (136,103) - 57,154 기구비품 81,276 (56,018) - 25,258 임차점포시설물 311,124 (287,315) - 23,809 사용권자산 부동산 357,118 (185,555) - 171,563 사용권자산 차량운반구 76,475 (20,243) - 56,232 합계 1,019,250 (685,234) - 334,016 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 합계 차량운반구 193,257 (121,319) - 71,938 기구비품 139,707 (113,711) - 25,996 임차점포시설물 359,920 (315,533) - 44,387 합계 692,884 (550,563) - 142,321 10.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 회계정책변경효과 취득 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 71,938 - - - (14,784) 57,154 기구비품 25,996 - 9,735 (1,586) (8,887) 25,258 임차점포시설물 44,387 - 6,204 (1) (26,781) 23,809 사용권자산 부동산 - 342,694 14,424 (185,555) 171,563 사용권자산 차량운반구 - 76,475 - - (20,243) 56,232 합계 142,321 419,169 30,363 (1,587) (256,250) 334,016 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 감가상각비 전분기말 차량운반구 62,774 - - (21,233) 41,541 기구비품 15,905 22,169 - (11,247) 26,827 임차점포시설물 67,195 15,510 - (27,974) 54,731 합계 145,874 37,679 - (60,454) 123,099 11. 무형자산11.1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (65,467) - 89,633 합계 342,906 (65,467) - 277,439 (단위: 천원) 구분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 합계 회원권 187,806 - - 187,806 기타 155,100 (57,382) - 97,718 합계 342,906 (57,382) - 285,524 11.2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 상각 당분기말 회원권 187,806 - - - 187,806 기타 97,718 - - (8,085) 89,633 합계 285,524 - - (8,085) 277,439 (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 상각 전분기말 회원권 192,806 - (5,000) - 187,806 기타 4,840 53,900 - (11,127) 47,613 합계 197,646 53,900 (5,000) (11,127) 235,419 12. 리스부채 12.1 당분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 기초 - 회계정책변경효과 419,169 취득 14,424 이자비용 3,260 지급 (237,449) 분기말 199,404 12.2 당분기 중 리스 이용으로 발생한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 현금유출액 비용인식액 리스부채에서 발생한 금액 237,449 3,260 13. 기타자산 및 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자산 선급금 500 - 합계 500 - 기타금융부채 미지급금 10,577 10,577 미지급비용 157,572 2,089,031 소계 168,149 2,099,608 기타부채 예수금 78,559 39,935 선수금 107,178 107,178 소계 185,737 147,113 합계 353,886 2,246,721 14. 자본14.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주 주식수는 30,667,215주입니다. 14.1.1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 발행한 주식수 30,667,215주 26,032,215주 1주의 금액 1,000원 1,000원 자본금 30,667,215 26,032,215 우선주 자본금 500,000 500,000 합계(*) 31,167,215 26,532,215 (*) 우선주에 대한 이익소각으로 인하여 발행주식 액면총액과 납입자본금이 상이합니다. 14.1.2 당분기 중 회사의 발행주식수, 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 2019년 1월 1일 당기초 26,032,215 26,532,215 10,493,271 2019년 3월 13일 유상증자(*) 4,635,000 4,635,000 15,626,324 2019년 9월 30일 당분기말 30,667,215 31,167,215 26,119,595 (*) 코스닥시장 상장공모 신주 4,635,000주를 공모가 4,500원에 발행하였습니다. 14.2 자본잉여금 14.2.1 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 26,119,595 10,493,271 감자차익 2,263 2,263 합계 26,121,858 10,495,534 14.3 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,255,788 740,935 기타자본조정 90,854 90,854 합계 1,346,642 831,789 14.4 이익잉여금14.4.1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 230,107 230,107 미처분이익잉여금 88,724,889 80,535,854 합계 88,954,996 80,765,961 14.4.2 법정적립금법정적립금은 전액 이익준비금으로 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15. 수수료수익 및 비용당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 조합 및 PEF 관련 수수료수익 2,087,939 9,329,660 2,951,860 5,714,126 수수료비용 매매수수료 8,723 11,822 5,526 24,876 합계 2,079,216 9,317,838 2,946,334 5,689,250 16. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련 이익 및 손실 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 이익 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 294,145 3,045,046 2,242,248 11,203,606 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,009,089 11,213,379 4,027,275 15,277,743 소계 1,303,234 14,258,425 6,269,523 26,481,349 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련 손실 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 4,009 6,250,573 11,280 437,805 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,293,466 4,687,532 793,049 5,025,837 소계 1,297,475 10,938,105 804,329 5,463,642 합계 5,759 3,320,320 5,465,194 21,017,707 17. 이자수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 예치금이자 113,792 281,099 61,334 149,410 기타이자수익 459 1,439 547 1,791 소계 114,251 282,538 61,881 151,201 이자비용 리스부채이자 1,104 3,260 - - 합계 113,147 279,278 61,881 151,201 18. 기타영업수익 및 비용 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 배당금수익 185,865 3,007,605 1,795,837 1,898,297 외화환산이익 406 406 - 9 기타의영업수익 6,819 20,455 6,819 20,455 소계 193,090 3,028,466 1,802,656 1,918,761 기타영업비용 외환차손 - - - 110,747 외화환산손실 2,742 2,742 - 3 소계 2,742 2,742 - 110,750 합계 190,348 3,025,724 1,802,656 1,808,011 19. 인건비19.1 당분기 및 전분기 중 인건비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 802,941 3,467,356 897,660 4,452,573 퇴직급여 83,107 251,156 74,008 206,033 복리후생비 180,059 490,559 54,897 177,401 합계 1,066,107 4,209,071 1,026,565 4,836,007 19.2 주식기준보상 19.2.1 당분기말 현재 주식기준보상과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다. 구분 약정사항 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 부여수량 1,200,000주 720,000주 500,000주 당분기말 잔존수량 90,000주 150,000주 500,000주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2017년 3월 31일부터2024년 3월 31일까지 2017년 7월 8일부터2024년 7월 8일까지 2020년 8월 4일부터2027년 8월 4일까지 행사가격(*) 2,600원 2,600원 6,000원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 19.2.2 공정가치 산정 구분 내용 권리부여일 2015년 3월 31일 2015년 7월 8일 2018년 8월 3일 옵션가격결정모형 현금흐름할인모형과 옵션가치결정모형(이항모형) 무위험이자율 2.09% 2.41% 2.54% 예상주가변동성 52.03% 62.13% 95.33% 부여일 현재 주가(*) 2,420원 2,896원 6,159원 주식선택권의 공정가치(*) 1,426.8원 1,805.6원 5,331.6원 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 금액입니다. 19.2.3 주식기준보상관련 비용 등 (단위: 천원) 구분 당분기 전기말(전분기) 결산일 기준 추정 가득수량(*) 740,000 740,000 총보상원가 3,065,052 3,065,052 주식기준보상비용 주식선택권 660,068 215,160 우리사주조합 주식 배정 - 400,162 합계 660,068 615,322 (*) 회사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공 종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다. 19.3 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 중 각각 251,156천원 및 206,033천원입니다. 20. 일반관리비당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임차료 및 관리비 35,296 104,223 88,624 312,962 지급수수료 27,414 418,109 380,631 640,760 접대비 120,090 350,305 77,983 231,287 광고선전비 2,200 2,200 - 122,617 유형자산감가상각비 83,753 256,250 22,236 60,454 연수비 4,010 20,071 300 2,889 무형자산상각비 2,695 8,085 2,695 11,127 세금과공과 10,028 89,530 17,540 45,522 기타 54,170 204,000 47,546 168,803 합계 339,656 1,452,773 637,555 1,596,421 21. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 기타 412 703 221 515 영업외비용 기부금 191 191 - 3,390 유형자산처분손실 100 3,381 - - 소계 291 3,572 - 3,390 합계 121 (2,869) 221 (2,875) 22. 법인세비용22.1 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세 부담액 675,546 695,573 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (107,304) (445,759) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 725,699 3,852,155 자본에 직접 반영된 법인세비용 (145,215) (47,335) 법인세비용 1,148,726 4,054,634 23. 주당이익23.1 기본주당이익23.1.1 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 867,019,259 8,189,034,741 7,110,850,798 18,170,921,653 가중평균 유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 기본주당이익 28 278 273 718 23.1.2 당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균 유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주식수 적수 주식수 적수 주식수(*) 적수 주식수(*) 적수 기초 26,032,215 2,394,963,780 26,032,215 7,106,794,695 24,362,215 2,241,323,780 24,362,215 6,650,884,695 유상증자 4,635,000 426,420,000 4,635,000 936,270,000 1,370,000 126,040,000 1,370,000 215,090,000 유상증자 - - - - 300,000 27,600,000 300,000 39,900,000 일수 92 273 92 273 가중평균 유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 (*) 액면분할 후 주식 수로 조정한 주식수입니다. 23.2 희석주당이익 23.2.1 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 23.2.2 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 867,019,259 8,189,034,741 7,110,850,798 18,170,921,653 발행된 가중평균유통보통주식수 30,667,215 29,461,775 26,032,215 25,296,244 주식선택권 128,386 128,386 77,448 77,448 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 30,795,601 29,590,161 26,109,663 25,373,692 희석주당이익 28 277 272 716 24. 창업투자자산 24.1 창업투자자산은 창업자와 벤처기업 등에 투자 및 지원되는 자산으로 중소기업창업지원법의 규정에 의거 중소벤처기업부장관이 고시한 '창업투자회사 등의 등록 및 관리규정'상 투자실적으로 인정되는 자산으로, 동 창업투자자산의 분류 및 평가방법은 다음과 같습니다.중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의경우 투자실적자산으로, 투자실적자산에 포함되지 아니하는 기타의 중소기업에 대한투자의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다. 24.2 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산 및 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 원화주식 투자실적자산 투자주식 14,842,246 10,733,611 경영지원자산 운용투자주식 24,671,964 22,388,414 회사채 투자실적자산 투자사채 1,456,178 947,927 경영지원자산 운용투자사채 287,280 13,191,746 외화증권 경영지원자산 해외유가증권 9,804,965 6,431,013 기타유가증권 투자실적자산 프로젝트투자 1 1 당좌자산 단기매매증권 7,568,154 3,927,789 투자자산 매도가능증권 8,682,593 6,041,590 소계 67,313,381 63,662,091 상각후원가측정금융자산 대여금 경영지원자산 창업자대여금 275,000 550,000 소계 275,000 550,000 합계 67,588,381 64,212,091 25. 금융상품의 범주별 분류25.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 27,929,763 - 27,929,763 당기손익-공정가치측정금융자산 - 67,313,381 67,313,381 상각후원가측정금융자산 9,028,812 - 9,028,812 합계 36,958,575 67,313,381 104,271,956 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금 및 현금성자산 13,759,693 - 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융자산 - 63,662,091 63,662,091 상각후원가측정금융자산 6,544,377 - 6,544,377 합계 20,304,070 63,662,091 83,966,161 25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당분기말 전기말 리스부채 199,404 - 기타금융부채 168,149 2,099,608 합계 367,553 2,099,608 25.3 당분기 및 전분기 중 금융자산의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 신용손실충당금환입(전입) 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 (3,205,527) 6,525,847 - 804,201 - 4,124,521 상각후원가측정금융자산 - - 282,538 - (275,000) 7,538 합계 (3,205,527) 6,525,847 282,538 804,201 (275,000) 4,132,059 (단위: 천원) 구분 처분손익 평가손익 이자수익 배당수익 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 10,834,135 10,183,572 - 310,112 21,327,819 상각후원가측정금융자산 - - 151,201 - 151,201 합계 10,834,135 10,183,572 151,201 310,112 21,479,020 25.4 당분기 중 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이자비용 상각후원가측정금융부채 (3,260) 26. 금융자산 및 금융부채의 공정가치26.1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산(*) 27,929,763 27,929,763 13,759,693 13,759,693 당기손익-공정가치측정금융자산 67,313,381 67,313,381 63,662,091 63,662,091 주식 47,082,364 47,082,364 37,049,814 37,049,814 회사채 1,743,458 1,743,458 14,139,673 14,139,673 집합투자증권 8,682,593 8,682,593 6,041,590 6,041,590 외화증권 9,804,965 9,804,965 6,431,013 6,431,013 기타유가증권 1 1 1 1 상각후원가측정금융자산(*) 9,028,812 9,028,812 6,544,377 6,544,377 합계 104,271,956 104,271,956 83,966,161 83,966,161 금융부채 리스부채(*) 199,404 199,404 - - 기타금융부채(*) 168,149 168,149 2,099,608 2,099,608 합계 367,553 367,553 2,099,608 2,099,608 (*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되어, 장부금액을 공정가치로 공시합니다. 26.2 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 26.2.1 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 11,622,797 780,285 34,679,282 47,082,364 회사채 - - 1,743,458 1,743,458 집합투자증권 - - 8,682,593 8,682,593 외화증권 741,302 - 9,063,663 9,804,965 기타유가증권 - - 1 1 합계 12,364,099 780,285 54,168,997 67,313,381 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 7,528,258 1,134,164 28,387,392 37,049,814 회사채 - - 14,139,673 14,139,673 집합투자증권 - - 6,041,590 6,041,590 외화증권 38,414 - 6,392,599 6,431,013 기타유가증권 - - 1 1 합계 7,566,672 1,134,164 54,961,255 63,662,091 27. 우발 및 약정사항27.1 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정조합규약에 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 청산 시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합, 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트 투자조합 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 8%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 특별조합원이 출자약정금 총액의 8%를 차순으로 충당ㆍ잔여 손실금이 있는 경우 조합원 출자비율에 따라 충당 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합, KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 투자조합, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 ㆍ업무집행조합원이 출자약정금 총액의 5%를 우선 충당ㆍ손실 충당 후 잔여손실금이 있을 경우 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 금액을 납입출자금 총액으로 하여 재산정된 각 조합원 별(업무집행조합원 포함) 출자비율에 따라 안분하여 충당 미래에셋사회적기업투자조합2호, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋글로벌투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋좋은기업세컨더리투자조합2호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 3호, 미래에셋-그린프로그 투자조합 ㆍ조합원별 출자비율에 따라 충당 27.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 각 조합 및 PEF와 관련한 출자 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 당분기말 누적출자금액 당분기말 전기말 출자약정금액 회사 회사 이외 회사 회사 이외 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합 28,500,000 2,880,000 24,480,000 2,880,000 24,480,000 미래에셋애그로프로젝트조합 20,000,000 1,600,000 14,400,000 1,600,000 14,400,000 KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합 30,700,000 2,000,000 28,700,000 2,000,000 28,700,000 미래에셋사회적기업투자조합2호 4,000,000 200,000 3,800,000 200,000 3,800,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 16,000,000 1,280,000 11,520,000 1,280,000 11,520,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 18,000,000 4,700,000 13,300,000 4,700,000 13,300,000 MAVI신성장좋은기업투자조합1호 8,000,000 300,000 7,700,000 300,000 7,700,000 MAVI신성장좋은기업투자조합2호 7,000,000 200,000 6,800,000 200,000 6,800,000 미래에셋 글로벌 투자조합 40,000,000 5,000,000 35,000,000 5,000,000 35,000,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 20,000,000 750,000 1,250,000 750,000 1,250,000 미래에셋 청년창업 투자조합 14,000,000 2,500,000 11,500,000 2,500,000 11,500,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 20,000,000 4,400,000 15,600,000 4,400,000 15,600,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 30,000,000 4,500,000 25,500,000 3,600,000 20,400,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호 14,000,000 1,456,000 12,544,000 1,456,000 12,544,000 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호 16,500,000 1,506,000 14,994,000 1,506,000 14,994,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 25,000,000 4,800,000 15,200,000 4,800,000 15,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 25,000,000 2,000,000 18,000,000 1,500,000 13,500,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 15,000,000 3,338,000 11,662,000 3,338,000 11,662,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 15,500,000 1,000,000 14,500,000 1,000,000 14,500,000 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 20,100,000 2,000,000 18,100,000 - - 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 20,000,000 2,640,000 12,360,000 880,000 4,120,000 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 22,000,000 3,282,000 18,718,000 - - 미래에셋-그린프로그 투자조합 10,000,000 200,000 1,800,000 - - 미래에셋큐리어스구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사 106,600,000 - - 합계 545,900,000 52,532,000 337,428,000 43,890,000 280,970,000 28. 특수관계자거래 28.1 당분기말 현재 최상위지배기업, 지배기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업(조합)명 지배기업 미래에셋대우(주) 종속기업 2010 KIF-미래에셋IT전문투자조합, 미래에셋애그로프로젝트조합, KoFC-미래에셋PioneerChamp2011-3호투자조합, 미래에셋사회적기업투자조합2호, 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합, MAVI신성장좋은기업투자조합1호, MAVI신성장좋은기업투자조합2호, 미래에셋 글로벌 투자조합, 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호, 미래에셋 청년창업 투자조합, 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호, 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합, 미래에셋신성장좋은기업투자조합16-1호, 미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1호, 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합, 미래에셋 청년창업 투자조합 2호, 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호, 미래에셋청년창업투자조합3호, 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호, 미래에셋-그린프로그 투자조합 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 기타 특수관계자 미래에셋캐피탈(주)미래에셋자산운용(주) 등 대규모기업집단 계열회사 28.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기 전분기 수익 비용 수익 비용 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 미래에셋대우(주) 이자수익 54,465 129,588 - - 34,413 77,619 - - 수수료비용 - - 942 3,208 - - 301 1,474 일반관리비 - - 5,041 28,113 - - 4,803 9,545 종속기업 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 외 21 수수료수익 1,853,789 8,850,130 - - 2,914,875 5,677,180 - - 배당수익 56,400 2,203,404 - - 1,588,185 1,588,185 - - 관계기업 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 수수료수익 39,069 115,932 - - 36,945 36,945 - - 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 수수료수익 39,984 98,655 - - - - - - 기타 미래에셋자산운용 외 일반관리비 - - 52,048 65,989 - - 1,092 5,489 합 계 2,043,707 11,397,709 58,031 97,310 4,574,418 7,379,929 6,196 16,508 28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업(조합)명 계정과목 당분기말 전기말 지배기업 미래에셋대우(주) 현금및현금성자산 18,877,986 10,609,029 종속기업 KoFC-미래에셋 Pioneer Champ2011-3호투자조합 외 21 미수수익 2,108,418 2,141,500 미수금 1,235,186 2,998,134 관계기업 큐리어스미래에셋에스유티티 기업재무안정사모투자 합자회사 미수수익 39,983 - 합 계 22,261,573 15,748,663 28.4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업(조합)명 현금유출 현금유입 출자 자금대여 분배(*) 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 900,000 - - 미래에셋사회적기업투자조합 - - 11,066 미래에셋애그로프로젝트조합 - - 360,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 500,000 - - 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 - - 1,635,368 노루-미래에셋 애그로스타 프로젝트투자조합 - - 128,000 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 - - 526,400 KoFC 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3호 - - 200,000 미래에셋청년창업투자조합3호 1,760,000 - - 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 16-1호 - - 395,808 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 17-1호 - - 392,811 미래에셋 신성장 좋은기업 투자조합 19-1호 3,282,000 - - 미래에셋-그린프로그 투자조합 200,000 - - 미래에셋대우기업인수목적3호 주식회사 8,000 692,000 - 합계 6,650,000 692,000 3,649,453 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 현금유입 현금유출 분배(*) 출자 2016 KIF-미래에셋 ICT전문 투자조합 - 1,800,000 미래에셋 신성장 좋은기업 세컨더리 투자조합 18-1호 - 3,338,000 한컴-미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 - 1,000,000 미래에셋 애그로 프로젝트 투자조합 180,000 - 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 634,839 - 미래에셋 좋은기업 세컨더리 투자조합 2호 1,144,000 - 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 - 2,400,000 미래에셋사회적기업투자조합 60,000 - 미래에셋글로벌투자조합 1,000,000 - 미래에셋청년창업투자조합2호 - 500,000 2010 KIF-미래에셋 IT전문투자조합 579,347 - 합계 3,598,186 9,038,000 (*) 이익 배분이 포함되어 있습니다. 28.5 약정 등28.5.1 손실금 충당 약정 및 출자내역조합규약은 조합 재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있습니다. 회사가조합에 출자를 하는 경우 다른 조합원들과 동일하게 손실금 충당 약정을 부담하게 됩니다. 조합별 손실금 충당 약정에 대한 자세한 내용은 주석 27.1에 기재되어 있습니다. 28.5.2 출자 약정당분기말 및 전기말 현재 특수관계자인 조합 투자와 관련하여 회사의 잔여 출자약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조합명 당분기말 전기말 미래에셋애그로프로젝트조합 400,000 400,000 노루-미래에셋 애그로스타프로젝트 투자조합 320,000 320,000 코스콤-미래에셋핀테크투자조합1호 6,750,000 6,750,000 2016 KIF-미래에셋 ICT전문투자조합 - 900,000 미래에셋 하이테크 프론티어 투자조합 1,200,000 1,200,000 미래에셋 청년창업 투자조합 2호 500,000 1,000,000 미래에셋 청년창업 투자조합 3호 880,000 2,640,000 미래에셋-그린프로그 투자조합 800,000 - 합계 10,850,000 13,210,000 28.5.3 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보자산은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보자산도 없습니다. 28.6 주요 경영진은 회사의 활동계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 780,334 673,391 퇴직급여 103,866 95,912 주식기준보상 462,048 159,219 29. 현금흐름표 29.1 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 회계정책변경효과 취득 기타 리스부채 - (237,448) 419,169 14,423 3,260 199,404 29.2 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자주식으로의 계정재분류 1,977,900 - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원) 구분 제21기 3분기 제 20기 제 19기 창업자대여금 275,000 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제21기 3분기 제 20기 제 19기 기초 - - - 회수 - - - 손상(제각) 275,000 - - 기말 275,000 - - 다. 재고자산 현황 등해당사항 없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제21기 3분기(당분기) 삼덕회계법인 - - 제20기(전기)제20기 반기(전반기) 신한회계법인 적정(K-IFRS)적정(K-IFRS) - 제19기(전전기) 삼정회계법인 적정(K- GAAP) - 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제21기 3분기(당분기) 삼덕회계법인 반기검토 및 기말감사 90,000 - 제20기(전기)제20기 반기(전반기) 신한회계법인 기말감사반기감사 145,000140,000 1,243684 제19기(전전기) 삼정회계법인 기말감사 31,000 514 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기 3분기(당분기) - - - - - - - - - - 제20기(전기) - - - - - - - - - - 제19기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 특기사항 요약 해당사항 없음 마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 연결재무제표 주석 1.2 를 참조하시기 바랍니다. 바. 회계감사인의 변경 등 변경사유 당사는 기업공개를 위해 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 2018년 5월 외부감사인으로 신한회계법인을 지정받아 2018년 수검을 받았으며, 2019년부터 회계감사인을 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 사. 내부통제에 관한 사항당사는 현재 내부회계관리제도 시스템을 운영 중에 있으며, 내부회계관리제도 운용성과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 2019년부터 보고할 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 구성 현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있습 니다. 대표이사 김응석은 당사 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 김응석 대 표이사는 다년간 벤처캐피탈 CEO를 역임하는 등 업계 최고의 전문가로 오랜기간 다 양한 투자 경험을 쌓아왔으며, 회사 경영과 관련해서도 관련 법규 및 실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 경영 분야 전문가로, 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 김유진 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 없음 상법 제382조 및 제542조의 8에서 규정한 결격요건에해당사항 없음 (3) 주요 이사회 운영규정당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 주요내용 구성 ① 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성하며 회사의 중요한 업무 집행에 대하여 심의, 결정한다. 이사회에 부의하여야 할 사항은 별표 제1호와 같다. ② 이사는 필요에 따라 이사회 부의사항의 집행결과 및 중요한 업무집행 현황에 대하여 이사회에 보고한다. ③ 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 소집 ① 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 의장 유고시에는 정관에 의하여 정해진 순위에 따라 해당 이사가 의장의 직무를 대행한다. ③ 각 이사는 의제와 이유를 첨부하여 소집권자에게 이사회의 소집을 요청할 수 있다. 의결 ① 이사회는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의한다. ② 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 당해 의안에 대하여 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 이사는 출석한 이사 수에 산입하지 아니한다.③ 제 1항에도 불구하고 제 6조 자 목은 아래의 요건을 충족한 후보자를 대상으로 하여 이사 전원의 동의로 결의한다. 1. 공적상 후보자는 최소 5년 이상 상근한 자이어야 한다. 단 계열회사에서 전입온 자의 경우, 당사 상근기간이 최소 3년 이상이고, 계열회사 상근기간을 통산하여 5년 이상이어야 한다. 2. 공적상 후보자는 스톡옵션을 부여 받지 않은 자이어야 한다. 다만, 부여 받은 스톡옵션을 포기한 자는 공적상 후보가 될 수 있다. 나. 이사회의 주요 활동내역 (기준일 : 2019.09.30 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명(출석률) 김응석(100%) 안성호(100%) 최현만(100%) 김유진 (100%) 찬반여부 1차 2019.01.23 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2018 가결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사규 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2019.02.26 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 조합 결성ㆍ출자 및 대규모 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2019.03.27 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2019.05.07 사모투자합자회사 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2019.08.06 사규 제ㆍ개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제23조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 구분 이 사 추천인 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 김응석 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 6회 당사의 투자 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 대표이사 (1년) 안성호 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 6회 당사의 준법지원 및 재무총괄 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영지원총괄 - - 사내이사 (1년) 사외이사 김유진에스 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 1회 벤처투자 전문가 경영자문 - - (1년) 기타비상무이사 최현만 이사회 2019.03.31~2020.03.31 O 5회 경영분야 전문가 경영자문 - 최대주주 및 계열회사임원 (1년) ※ 사외이사 선임배경 성명 선임 배경 김유진에스 김유진 사외이사는 ㈜스파크랩스의 General Partner로서 중소기업 창업투자 시장 및 벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높으며, 텐센트 코리아에서 역임하는 등 다년간의 해외사업 개발 및 글로벌 전략기획 업무 등 을 통해 회사 경영 및 해외 사업 기능 강화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어, 주주총회 안건에 대한 이사회 사전심의 (FY2019 2차 이사회)를 통해 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족을 확인하여 사외이사 후보로 추천되었고 , 2019.03.27. 정기주주총회를 통해 사외이사로 선임되었습니다. (당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다) 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직 (기준일 : 2019.09.30 ) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 경영기획팀 3 수석매니저 1명(4년)선임매니저 2명(평균 1년 3개월) (2) 지원조직의 주요 업무회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (1) 사외이사 교육 실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 나. 감사의 인적사항 성 명 주0요 경력 결격요건 여부 비 고 이상걸 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘05~’15)미래에셋생명 대표이사(사장) (‘03~’04)미래에셋증권 금융상품마케팅본부 이사 (‘90~’01)하나은행 (‘88~’90)외환은행 (‘80~‘85)서울대학교 언어학 학사 상법 제542조의10 에 의한 결격요건에 해당사항 없음 상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 회사 및 주요주주와의 관계 등에서 독립성을 유지하는 등 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 이상걸 감사는 그 선임을 위한 주주총회 안건에 대한 이사회 심의(FY2019 2차 이사회)를 통해 감사 후보로 추천되었고, 2019.03.27. 정기주주총회를 통해 감사로 선임되었습니다. 또한 당사는 내부통제제도의 적정성을 기하기 위하여 정관에 감사의 직무에 관하여 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제46조(감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위배하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내역 (기준일 : 2019.09.30 ) 개최일자 의 안 내 용 감사참석인원 (총인원) 찬반여부 비고 2019.01.23 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 승인의 건FY2018 가결산재무제표 승인의 건사규 제정의 건 1명(1명) O - 2019.02.26 정기주주총회 소집의 건준법감시인 선임의 건조합 결성ㆍ출자 및 대규모 내부거래 승인의 건 1명(1명) O - 2019.03.27 대표이사 선임의 건 1명(1명) O - 2019.05.07 사모투자합자회사 설립의 건 1명(1명) O - 2019.08.06 사규 제ㆍ개정의 건 1명(1명) O - 마. 감사의 전문성 (1) 감사 교육 실 시 현 황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함. 필요 시 사전 설명회도 개최하였음. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 (2) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 1 선임매니저(2년) 감사 직무 보조 바. 준법지원인 등 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인에 관하여 해당사항 없습니다. 다만, 중소기업창업투자회사로서 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인 제도를 운영하고 있습니다. (1) 준법감시인 역할 당사는 준법감시인 및 리스크관리실을 통해 내부통제체제 총괄운영, 임직원의 법규준수 감시, 일상업무 사전감시, 교육실시 및 보고, 시정조치 및 업무단계별 리스크관리 업무를 수행하고 있습니다. (2) 준법감시인의 인적사항 성 명 현재부서/직위 출생연도 주요경력 박준엽 경영관리본부 / 수석매니저 1977 ｏ고려대학교 법무대학원 금융법학 석사 (2012.02) ｏ미래에셋증권 법무팀 (2007.01~2012.03) ｏ미래에셋증권 기획팀 (2012.04~2016.12) ｏ미래에셋대우 경영관리팀 (2017.01~2019.01) ｏ미래에셋벤처투자 입사(2019.02)ｏ준법감시인 선임(2019.02) [주] 상법 제542조의13 제5항에서 규정한 자격요건 충족 (3) 주요 활동내역 및 처리결과 구 분 주요내용 이행조치 17.02.13 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (금융회사 임직원 윤리의식) - 특경법 횡령·사기죄/유사수신행위, 특경법 (알선)수재죄, 미공개 중요정보 이용 등 사례 중심 강의 주관 - 모회사인 미래에셋대우 노재청 준법감시인 강사 초빙 17.02.14 이클리어인터내셔널(KoFC조합, 글로벌조합) 계약 위반 확인에 따른 조합원 보고 및 처리방안 검토 - 2016년초 투자 후 부실경영 징후 발견. 공동 투자기관(IMM인베스트먼트, 케이비인베스트먼트 등)과 태성회계법인을 통해 경영진단 실시 - 담당자에게 산업은행, 한국모태펀드 등 조합원에 정확한 상황 보고 및 대응방안 보고 지시 - 이클리어인터내셔널에 대한 법적조치와 SI 투자유치를 통한 M 가능성 등 회수 방안 검토 17.05.15 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 관련 불공정거래 및 최근 쟁점 사례) - 창투조합(KVF 포함) 기준 규약 상 불공정 투자행위 및 규약 위반 사례 중심 설명 - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 17.08.07 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (VC 준법감시제도 및 사례) - 창투조합, KVF, PEF 등 근거 법률 및 펀드 형태별 제약 요인 비교 설명 - 중소기업 여부, 투자금지업종, 특수관계인 거래 등 주요 Compliance 이슈 및 사례 교육 17.11.10 내부통제기준, 임직원 이해상충방지를 위한 내부통제 기준, 리스크관리 규정 개정 및 임직원 교육 실시 - 내부통제기준 등 리스크관리 관련 내부 규정 개정 - 임직원 유가증권(상장/비상장 주식) 거래기준 신설하고 매분기말 기준 준법감시인이 위반 여부 점검키로 함 - 이에 대한 임직원 교육 실시(11/13) 18.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2017년말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.02.12 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (자본시장 불공정거래행위 관련 법규 및 사례) - 불공정 거래행위 규제, 시세조종 행위, 미공개주요정보 이용행위, 부정거래행위, 불공정거래 예방적 규제, 시장질서 교란행위 규제, 최근 불공정거래 현황 등 교육 18.04.24 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.05.14 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률) - 청탁금지법 제정배경, 제정의의, 주요내용(부정청탁의 금지, 금품 등 수수 금지, 위반행위 신고/처리 등)에 대한 임직원 교육 18.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 18.08.06 임직원 컴플라이언스 교육 실시 (벤처투자 환경 선진화를 위한 제도 개선안) - 이해관계인의 의무와 책임 조정, 주식매수청구권의 행사 범위조정, RCPS 활용 의견, 기타 투자계약서 관련 개정 방향(안) - 자문법무번인 이후 이종건 변호사 강사 초빙 18.10.26 자본시장법상 불공정거래행위 규제 교육 실시 -자본시장법상 불공정거래 규제체계, 미공개정보 이용행위/시장질서 교란행위 내용 및 벌칙 등 제재 사항,사례, FAQ 19.01.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2018년 4분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.02.26 상장회사 자사주 매매 관련 규제 교육 실시 - 단기매매차익 반환제도 및 임원 등의 특정증권등의 소유상황 보고제도에 대해 전 임직원 교육 실시 - 준법감시인이 직접 교육 실시함 19.03.25 임직원 불공정거래 규제 교육 실시 - 불공정거래 규제 체계, 미공개 중요정보 이용행위, 시세조종 / 부정거래 / 시장질서 교란행위, 지분공시 등에 대해 전 임직원 집합교육 실시 - 한국거래소 시장감시위원회 정인호 부장 강사 초빙 19.03.25 한국거래소 주관 상장법인 컴플라이언스 컨설팅 - 상장회사 컴플라이언스 체계 구축을 통한 기업 신뢰도 제고 및 불공정거래 사전예방과 투자자보호 강화를 위해 컴플라이언스 컨설팅을 받음 - 한국거래소 시장감시위원회 투자자보호부 주관 19.03.26 임직원 개인정보보호법 주요내용 교육 실시 - 개인·신용정보보호 중요성, 신용정보 보호 역량 강화, 정보보호 개념 및 법률 이해, 정보 침해시 대응 절차 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 개인(신용)정보 침해 사고 사례 및 대응방법 전파를 통해 정보유출 방지에 대한 경각심 제고 19.04.30 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 1분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 '19년 6월 직장 내 괴롭힘 금지 관련 근로기준법 개정내용 전파 및 의견 청취 - 금지되는 직장 내 괴롭힘 행위 유형 및 발생시 조치 절차와 징계 등을 임직원에게 전파하고 의견을 청취함- 직장 내 괴롭힘의 예방 관련 규정을 반영한 취업규칙 개정(안) 마련 19.07.31 임직원 주식 보유현황 점검 - 2019년 2분기말 기준 임직원 보유 상장/비상장 주식현황 점검 19.08.06 내부고발제도 운영 도입 - 임직원의 직무와 관련된 법규 위반 및 부조리, 비위 행위를 인지하고 이를 고발함으로써 내부통제의 효율적 운영과 사전 예방기능을 강화함 - 준법감시인은 내부고발제도의 운영을 주관함 19.09.05 성희롱 예방 교육 실시 - 직장 내 성희롱 행위유형, 대처방안, 구제절차 및 취업규칙 규정내용 등에 대해 전임직원 교육 실시 - 동 교육을 통해 성희롱 예방에 대한 경각심 제고 (4) 준법지원인 지원조직당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 5천억원 미만인 상장회사로서 상법 제542조의13에 따른 준법지원인 선임의무가 없지만, 준법경영의 실천을 위하여 금융회사의지배구조에관한법률 제25조에 따른 준법감시인을 선임하고 있고 그 지원조직은 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 제37조(이사의 선임) 제3항2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 아울러 회사는 이사회의 결의로 전자투표제의 채택을 정할 수 있습니다. 다만, 2019.03.27. 개최한 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하지 않았습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁여부 당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 미래에셋대우㈜ 최대주주 보통주 18,887,365 72.55 18,887,365 61.59 - 김응석 발행회사 등기임원 보통주 419,840 1.61 419,840 1.37 - 최현만 발행회사 등기임원 보통주 213,830 0.82 214,030 0.7 장내매수 안성호 발행회사 등기임원 보통주 100,000 0.38 100,000 0.33 - 강길환 계열회사 등기임원 보통주 90,245 0.35 0 0 장내매도 김승건 계열회사 등기임원 보통주 15,000 0.06 5,000 0.02 기타 김병윤 계열회사 등기임원 보통주 10,495 0.04 10,495 0.03 - 정상기 계열회사 등기임원 보통주 7,775 0.03 7,775 0.03 - 조웅기 계열회사 등기임원 보통주 3,885 0.01 3,885 0.01 - 김상준 계열회사 등기임원 보통주 3,545 0.01 3,545 0.01 - 김미섭 계열회사 등기임원 보통주 3,220 0.01 3,220 0.01 - 이구범 계열회사 등기임원 보통주 965 0 965 0 - 이만열 계열회사 등기임원 보통주 4,830 0.02 4,830 0.02 - 계 보통주 19,760,995 75.89 19,660,950 64.12 - 종류주식 - - - - - 주) 상기 표의 기초와 기말 간 지분율 변동은 미래에 셋벤처투자(주)의 코스닥상장을 위한 4,635,000주의 신주 발행(2019.03.13)에 따른 차이입니다. 나. 최대주주인 미래에셋대우의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋대우(주) 101,349 최현만 ('61년생) 0.05 - - 미래에셋캐피탈(주) 18.85 조웅기 ('64년생) 0.02 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주) 출자자수는 미래에셋대우의 정기주주총회를 위한 기준일인 2018.12.31. 기준 이고, 지분(%)은 의결권 있는 주식 기준으로 작성하 였습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋대우(주) 자산총계 118,085,499 부채총계 109,733,133 자본총계 8,352,366 매출액 13,323,940 영업이익 512,329 당기순이익 462,010 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주가 영위하는 사업의 내용은 다음과 같습니다.금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 미래에셋대우가 영위하는 금융투자업은 다음과 같이 5가지로 분류할 수 있습니다.① 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약,청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 신탁업신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. - 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다. 일 자 내 용 비 고 2014.04.10 노부스 캐피탈(Novus Aviation Capital)과 전략적 MOU 체결 - 2014.09.25 더블유에셋(W-Asset)과 전략적 업무 제휴 - 2014.10.08 자회사 믿음주식회사 청산 - 2014.10.20 베스트로(Bestro)와 업무협약 체결 - 2014.12.31 통합산업은행 출범 및 당사 최대주주 변경(산은금융지주→한국산업은행) - 2015.03.04 AT에셋과 업무협약 체결 - 2015.03.10 롯데-산업은행-KDB대우증권-코스모 글로벌투자파트너십 PEF'의 업무집행사원으로서 해외공동투자 업무협약 체결 - 중국 교통은행 서울지점과 업무협약 체결 - 2015.03.25 금융감독원과 '금융교육 토탈네트워크' 업무협약 체결 - 2015.04.14 한국핀테크포럼과 MOU 체결 - 2015.05.21 교육부 한국외대와 업무 협약 체결 - 2015.06.17 한국세무사고시회와 업무 협약 체결 - 2015.07.20 한솔교육해피너스와 전략적 업무 제휴 - 2015.09.17 디셈버앤컴퍼니, AIM과 업무 협약 체결 - 2015.10.06 미국법인(USA) USD 1천만 증자 - 2015.10.07 쿼터백랩과 업무협약 체결 - 2015.10.07 KKR과 PEFㆍ헤지펀드 업무협약 체결 - 2015.10.14 Data Analytics와 업무협약 체결 - 2015.10.19 IFA와 업무협약 체결 - 2015.10.22 Value System과 업무협약 체결 - 2015.12.09 브이아이피투자자문과 투자권유 업무위수탁 계약 체결 - 2015.12.16 프리베서비스코리아와 업무협약 체결 - 2016.08.17 바이오헬스케어협회와 업무협약 체결 - 2016.09.08 엔터플과 업무협약 체결 - 2016.11.08 베트남법인, 베트남투자청(SCIC)과 MOU 체결 - 2016.12.30 미래에셋대우 합병법인 출범 - 2017.01.13 미래에셋대우-우정사업본부 금융복합점포 MOU 체결 - 2017.06.27 NAVER와 전략적 제휴를 위한 자기주식 상호 매입 - 2018.03.27 미국지주회사(Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc.) 설립 - 2018.05.31 자기주식 취득 및 이익 소각 (800만주) - ※ 미래에셋대우에 대한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 미래에셋대우 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)를 참조하시기 바랍니다. 다. 최대주주의 최대주주인 미래에셋캐피탈의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 미래에셋캐피탈(주) 25 이구범 대표이사 ('64년생) 0 - - 박현주 34.32 이만희 대표이사 ('64년생) 0 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 미래에셋캐피탈(주) 자산총계 4,100,508 부채총계 3,193,918 자본총계 906,591 매출액 176,916 영업이익 54,773 당기순이익 70,325 2. 최대주주의 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.30 미래에셋대우(주) 3,741,377 76.79 합병 주1) 주1) 기존 최대주주인 미래에셋증권 ㈜이 미래에셋대우㈜와 합병함에 따라 존속법인인 미래에셋대우㈜로 최대주주가 변경된 바 있습니다. 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 미래에셋대우 18,887,365 61.59 - - - - - 우리사주조합 500,000 1.63 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 146 96.05% 2,640,615 10.14% - 4. 주식 사무 정관 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인·개인투자자 등 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 법령상 허용되는 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일~1월 31일 주권의 종류 기명식 보통주, 기명식 우선주 명의개서대리인 KB국민은행 주주의 특전 없음 공고 회사 홈페이지(http://venture.miraeasset.co.kr) 또는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 ( 기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 원, 천주) 종류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최고 8,760 7,460 6,530 5,880 5,950 4,940 최저 6,690 6,080 5,550 5,120 4,480 4,315 평균 7,692 6,651 6,077 5,542 4,974 4,736 일간거래량 최고 9,506 2,262 920 677 784 253 최저 243 170 145 104 94 54 월간거래량 48,386 11,406 5,884 5,418 5,407 2,359 주1) 최고, 최저 주가는 일일 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김응석 남 1968.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (‘02~현재)미래에셋벤처투자 대표이사(사장) (‘00~’02)미래에셋캐피탈 투자본부 심사역 (‘97~’00)장은창업투자 투자본부 과장 (‘97~’97)LG반도체 테크니컬마케팅팀 대리 (‘96~’97)LG전자 멀티미디어연구소 주임연구원 (‘91~’96)연세대학교 전기전자과 석사 (‘87~’91)연세대학교 전기공학 학사 419,840 - - 17년6개월 2020.03.31 안성호 남 1972.02 사내이사 등기임원 상근 기획/관리총괄 (‘10~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘09~’10)센츄리온기술투자 이사 (‘00~’08)중소기업진흥공단 과장 (‘91~‘98)고려대학 행정학 학사 100,000 - - 9년5개월 2020.03.31 최현만 남 1961.08 기타비상무이사 등기임원 비상근 관리일반 (‘15~현재)미래에셋벤처투자 기타비상무이사 (‘12~현재)미래에셋그룹 수석부회장(‘16~현재)미래에셋대우 대표이사 (‘12~’16)미래에셋생명 대표이사 (‘99~’11)미래에셋증권 대표이사 (‘02)서강대학 경영대학원 최고경영자 과정 (‘90)전남대학 정치외교학 학사 214,030 - 최대주주 및계열회사등기임원 3년11개월 2020.03.31 김유진 남 1977.02 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 사외이사 (‘13~현재)스파크랩스 공동대표 (‘12~’13) 텐센트코리아 해외사업개발실 총괄 (‘07~’11) 버티고우 게임즈 사업실 총괄 (‘03~’07) NHN QA 그룹장 (‘95~’99)Univeristy of Michigan 경제/철학 학사 - - - 1년2개월 2020.03.31 이상걸 남 1961.12 상근감사 등기임원 상근 감사 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 감사 (‘05~’15)미래에셋생명 대표이사(사장) (‘03~’04)미래에셋증권 금융상품마케팅본부 이사 (‘90~’01)하나은행 (‘88~’90)외환은행 (‘80~‘85)서울대학교 언어학 학사 - - - 1년2개월 2021.03.31 채정훈 남 1970.02 상무 미등기임원 상근 VC본부 총괄 (‘13~현재)미래에셋벤처투자 상무 (‘04~’13)에이티넘인베스트먼트 투자본부 상무 (‘00~’04)보광창업투자 투자본부 차장 (‘97~’99)삼성전기 적층박막사업부 기술팀 대리 (‘94~’97)쌍용중앙연구소 전자재료연구실 연구원 (‘92~‘94)서울대학교 무기재료공학 석사 (‘88~’92)서울대학교 무기재료공학 학사 125,000 - - 6년 - 김재준 남 1974.05 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘09~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘08~’09)미래에셋캐피탈 심사역(‘08~’09) (‘06~’08)미래에셋벤처투자 투자본부 과장 (‘02~’06)마크로젠 생명과학연구소 선임연구원 (‘00~‘02)고려대학교 의학 석사 (‘93~’00)고려대학교 응용생명환경화학 학사 170,000 - - 10년5개월 - 한정수 남 1974.09 상무보 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘08~현재)미래에셋벤처투자 상무보 (‘02~’07)삼정KPMG (‘14~‘16)서울대학교 EMBA(‘93~’99)한양대학교 경영학 학사 130,000 - - 11년9개월 - 김경모 남 1978.10 이사대우 미등기임원 상근 VC투자심사 및 관리 (‘11~현재)미래에셋벤처투자 이사대우 (‘04~’10)액센츄어 컨설팅사업본부 부장 (‘97~‘04)서울대학 화학공학 학사 140,000 - - 8년9개월 - 이태용 남 1966.06 상무 미등기임원 상근 PE본부 총괄 (‘10~현재)미래에셋벤처투자 상무 (‘05~’10)한국기술투자 기업투자본부 이사(본부장) (‘02~’05)다임CRC 투자본부 이사 (‘01~’02)이든커뮤니케이션 이사(CFO) (‘94~’01)우리은행 경영기획팀 대리 (‘86~‘90)연세대학 경제학 학사 145,000 - - 9년 9개월 - 홍동희 남 1976.10 이사대우 미등기임원 상근 PE투자심사 및 관리 (‘18~현재)미래에셋벤처투자 이사대우 (‘17~’18)오릭스PE코리아 투자본부 이사 (‘11~’16)이큐파트너스 투자본부 이사 (‘07~’09)네오플럭스 PE본부 차장 (‘04~’07)삼정KPMG 과장 (‘09~‘11)미국코넬대학교 경영대학원 MBA (‘96~’03)서울대학교 경제학 학사 - - - 1년 8개월 - 2019년 9월 30일 기준 현재 당사의 임원 중 타사의 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 당사와의 관계 최현만 이사(등기) 미래에셋대우 대표이사 상근 관계회사 김유진 이사(등기) 스파크랩스 대표이사 상근 관계없음 채정훈 이사(미등기) 지2터치 기타비상무이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) ㈜PRND 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) ㈜코인플러그 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김경모 이사(미등기) TeamBlind 사외이사 비상근 관계없음 김경모 이사(미등기) ㈜버킷플레이스 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜베리콤 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜한국바이오플랜트 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ㈜유쎌 사외이사 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 김재준 이사(미등기) ImmunoMet Therapeutics, Inc Board of Director 비상근 당사 운용중인 조합의 피투자회사 나. 직원의 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 투자 남 17 - 1 - 18 4년 2개월 1,923,223 106,846 - 투자 여 2 - - - 2 2년 2개월 152,763 76,382 - 관리 남 3 - 1 - 4 1년 10개월 323,118 80,779 - 관리 여 4 - 2 - 6 2년 9개월 317,034 52,839 - 합 계 26 - 4 - 30 3년 5개월 2,716,138 90,538 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원의 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 1,185,013 197,502 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000,000 - 감사 1 500,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 1,074,584 214,917 - 주1) 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함 주2) 상기 보수총액은 2019.01.01 ~ 2019.09.30 동안 임원에게 지급된 금액임 (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 952,742 317,581 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,000 18,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 103,842 103,842 - 주1) 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준)을 인원수로 나누어 산출함 주2) 상기 보수총액은 2019.01.01 ~ 2019.09.30 동안 등기임원에게 지급된 금액임 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 844,750 - 주식매수선택권: 2015년 1차 주식매수선택권 90,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 2,600원, 행사기간: 2017.03.31~2024.3.31): 2015년 2차 주식매수선택권 150,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 2,600원, 행사기간: 2017.03.31~2024.3.31) : 2018년 1차 주식매수선택권 350,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 6,000원, 행사기간: 2020.08.03~2024.08.03) 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 320,500 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장), 위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본 연봉을 총 397백만원으로 설정하고, 2019년 1월부터 6월까지 32백만원을 매월 지급함 상여 524,250 성과보수는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 /성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액(524백만원)은 FY2018 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2019년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 미래에셋벤처투자㈜의 FY2018의 세전이익은 224억원으로, 직전 사업연도(FY2017)의 (K-GAAP기준)83억원 대비 양호한 실적을 달성하는데 기여 고유계정투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진 함으로서 역할을 충실히 수행조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「2010KIF-미래에셋IT전문투자조합」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가하며 펀드의 안정적인 운영을 견인 「미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1」 및 「미래에셋하이테크프론티어투자조합」, 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등 신규펀드 결성을 통한 당사 운용자산 증대에 크게 기여하고 있으며, 이중 청년창업조합2호의 경우 대표펀드매니저를 직접 담당하고 있음. 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 524백만원을FY2018 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김응석 대표이사 716,550 - 주식매수선택권: 2015년 1차 주식매수선택권 90,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 2,600원, 행사기간: 2017.03.31~2024.3.31) : 2015년 2차 주식매수선택권 150,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 2,600원, 행사기간: 2017.03.31~2024.3.31) : 2018년 1차 주식매수선택권 350,000주 부여(종목: 미래에셋벤처투자 보통주, 행사가격: 6,000원, 행사기간: 2020.08.03~2024.08.03) 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김응석 근로소득 급여 320,500 이사회 결의를 통해 마련한 이사의 보수 지급기준에 의거, 직급(사장), 위임업무의 책임ㆍ역할, 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 기본 연봉을 총 397백만원으로 설정하고, 2019년 1월부터 6월까지 32백만원을 매월 지급함 상여 524,250 성과보수는 보수위원회의 결의에 따르며, 계량 목표(사업수익 / 고유 및 조합계정 운용성과 등)의 달성 정도와, 비계량 지표(펀드 운용참여도 / 비즈니스 혁신 /성장기반 마련 등)의 이행 수준을 종합적으로 평가하여 최종 산정됨 성과급 해당금액(524백만원)은 FY2018 실적에 따라 발생된 성과급에 대해 2019년 중에 실제 지급된 금액임 당사는 성과급지급규정 제3조에 근거하여 보상위원회를 통해 임직원에 대한 성과 분배금의 지급액 및 지급여부, 지급시기 등을 심의 및 결정하고 있음. 미래에셋벤처투자㈜의 FY2018의 세전이익은 224억원으로, 직전 사업연도(FY2017)의 (K-GAAP기준)83억원 대비 양호한 실적을 달성하는데 기여 고유계정투자를 통해 발생된 수익과 관련하여 투자발굴에 직접 참여한 부분과 투자심사와 관련한 투자심의위원회 및 투자회수위원회 위원으로서 의견을 개진 함으로서 역할을 충실히 수행조합의 운용과 관련하여 「미래에셋글로벌투자조합」 및 「2010KIF-미래에셋IT전문투자조합」 등의 조합에 대표펀드매니저 및 핵심운용인력으로 실제 참가하며 펀드의 안정적인 운영을 견인 「미래에셋신성장좋은기업투자조합17-1」 및 「미래에셋하이테크프론티어투자조합」, 「미래에셋청년창업투자조합2호」 등 신규펀드 결성을 통한 당사 운용자산 증대에 크게 기여하고 있으며, 이중 청년창업조합2호의 경우 대표펀드매니저를 직접 담당하고 있음. 이러한 점을 고려하여 보상위원회 심의를 통해 524백만원을FY2018 상여금으로 산정하였음. 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 및 행사현황> ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 4,741,936 - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 4,741,936 - (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 김응석 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 240,000 150,000 - 90,000 2017.03.31~2024.03.31 2,600 안성호 등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 80,000 80,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 채정훈 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 100,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 이태용 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 120,000 120,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김재준 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 130,000 130,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 한정수 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 140,000 140,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김경모 미등기임원 2015.03.31 신주교부 보통주 100,000 100,000 - - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 직원 5명 직원 2015.03.31 신주교부 보통주 290,000 60,000 230,000 - 2017.03.31~2024.03.31 2,600 김응석 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 400,000 250,000 - 150,000 2017.07.08~2024.07.08 2,600 안성호 등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 채정훈 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 25,000 25,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 이태용 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 25,000 25,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김재준 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 한정수 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김경모 미등기임원 2015.07.08 신주교부 보통주 40,000 40,000 - - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 직원 5명 직원 2015.07.08 신주교부 보통주 130,000 50,000 80,000 - 2017.07.08~2024.07.08 2,600 김응석 등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 350,000 - - 350,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 홍동희 미등기임원 2018.08.03 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 직원 9명 직원 2018.08.03 신주교부 보통주 130,000 - - 130,000 2020.08.03~2024.08.03 6,000 ※ 2019년 9월 30일 미래에셋벤처투자 보통주 종가는 4,315원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사에 관한 사항 (1) 기업집단 명칭 : 미래에셋 : 독점규제및공정거래에관한법률에 의해 2010 년 4월 1일자로 상호출자제한, 채무 보증제한기업집단으로 지정되었음 (2) 기업집단에 소속된 회사 (공정위 기업집단 기준 : 2019년 09월 30일 ) 구 분 회사 사업자등록번호 법인등록번호 비 고 상장 미래에셋대우(주) 116-81-05556 110111-0011679 3개사 미래에셋생명보험(주) 305-81-08605 160111-0014483 미래에셋벤처투자㈜ 211-86-53095 110111-1710527 비상장 미래에셋캐피탈㈜ 410-81-40265 200111-0076179 33개사 미래에셋자산운용㈜ 211-86-23290 110111-1441685 미래에셋펀드서비스㈜ 211-86-47536 110111-1610470 미래에셋금융서비스㈜ 120-88-10829 110111-5371359 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 107-86-89687 110113-0012607 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 107-87-11890 110113-0013275 미래에셋파트너스제9호사모투자합자회사 420-88-00293 110113-0019843 시니안유한회사 107-87-17327 110114-0078706 오딘2유한회사 104-86-34242 110114-0099033 오딘제5차유한회사 104-86-34830 110114-0100210 오딘제7차유한회사 102-88-00717 110113-0019843 오딘제8차유한회사 430-87-01119 110114-0225513 오딘제9차유한회사 696-81-01037 110114-0213873 오딘제10차유한회사 280-88-01151 110114-0219673 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 107-87-44445 110113-0015205 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 662-86-01005 110113-0022523 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 556-81-01103 110113-0023068 미래에셋컨설팅㈜ 105-87-24502 110111-3974957 브랜드무브㈜ 107-86-94026 110111-3729998 수원학교사랑㈜ 135-81-90336 135811-0136028 멀티에셋자산운용㈜ 116-81-59620 110111-1271115 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 107-87-29070 110113-0014637 미래에셋대우헌터스사모투자합자회사 107-88-08922 110113-0017730 미래에셋대우오퍼튜너티사모투자합자회사 107-88-27443 110113-0018291 미래에셋대우글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 762-88-00144 110113-0018960 미래에셋대우코리아제일호사모투자합자회사 778-88-00265 110113-0019231 미래에셋대우코리아제2호사모투자합자회사 406-86-01098 110113-0023894 디앤디전략성장유한회사 264-81-40890 110114-0150728 그로쓰파트너주식회사 898-86-00060 110111-5692747 미래에셋대우글로벌제일호사모투자합자회사 790-88-01089 110113-0023399 와이케이디벨롭먼트 주식회사 711-86-00399 206211-0059713 에너지인프라자산운용 주식회사 181-81-00574 110111-6223260 서울공항리무진㈜ 215-87-87819 110111-5304756 비상장해외법인 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. - - 67개사 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities(HK)Nominees Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Investment Advisory (BEIJING) Co., Ltd. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. Mirae Asset Daewoo Global I, LLC Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth BioNTech investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Venture Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Investment Managers (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. Mirae Asset Global Investments (USA) INC. Mirae Asset Global Investments (USA) LLC Mirae Asset Global Investments (Brazil) MAPS Capital Management Ltd. MAPS Capital Management (Cayman) Ltd. Horizons ETFs Management (Canada) Inc. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc Mirae Asset Global ETFs Holdings Ltd. BetaShares Holdings Pty Ltd BetaShares Capital Ltd Global X Management Company, Inc. Global X Management Company, LLC Global X Japan Co. Ltd. Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd Mirae Asset Global Investments (Australia) Pty Ltd Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Overseas Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Shanghai Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Mirae Asset (Vietnam) Fund Management Co., LTD Mirae Asset Alternative Investments LLC Mirae Asset Alternative Investment Management Ltd Mirae Asset Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Real Estate Partners I LLC Mirae Asset Real Estate Debt Partners I LLC Mirae Asset Ventures I LLC Mirae Asset Finance Company(Vietnam) MAC Global Unicorn Investment Limited Mirae Asset-Naver Asia Growth Investment PTE. LTD LOGISVALLEY BACNINH COMPANY LIMITED MAPS Hotels and Resorts Sydney 1 Pty Ltd MAPs Hotels and resorts US 1 LLC MAPs Hotels and resorts Hawaii 1 LLC MASON STREET TRS, LLC MASON STREET OpCo, LLC MAPS Location (Singapore) Pte. Ltd Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC Vina Digital Finance Platform Company Limited (3) 계열회사간 상호 지분관계 (기준일 : 2019년 09월 30일 투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋대우 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 미래에셋펀드서비스 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 오딘제9차(유) 미래에셋대우오퍼튜너티사모투자합자회사 미래에셋대우코리아제일호사모투자합자회사 미래에셋대우글로벌제일호사모투자합자회사 미래에셋컨설팅 멀티에셋자산운용 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 피투자회사 미래에셋캐피탈 29.53 9.49 9.98 미래에셋대우 17.17 (20.28) 13.92 미래에셋생명보험 13.93 (15.59) 19.67 (22.01) 19.45 (21.77) 4.52 (5.06) 0.39 (0.44) 0.08 (0.09) 미래에셋자산운용 32.92 멀티에셋자산운용 100.00 미래에셋컨설팅 미래에셋벤처투자 61.59 0.46 미래에셋펀드서비스 100.00 미래에셋금융서비스 100.00 (100.00) 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 3.97 11.91 (11.91) 0 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 12.53 2.51 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 14.54 11.64 (11.64) 3.10 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 9.99 미래에셋대우헌터스사모투자합자회사 3.33 미래에셋대우오퍼튜너티사모투자합자회사 미래에셋대우글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 30.3 미래에셋대우코리아제일호사모투자합자회사 2.42 미래에셋대우코리아제2호사모투자합자회사 29.27 디앤디전략성장유한회사 50.00 그로쓰파트너주식회사 100.00 미래에셋대우글로벌제일호사모투자합자회사 26.12 시니안(유) 100 오딘2(유) 42.12 오딘제5차(유) 100.00 오딘제7차(유) 100.00 오딘제8차(유) 100.00 오딘제9차(유) 78.8 오딘제10차(유) 100.00 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 3 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사 3.57 86.79 미래에셋네이버아시아그로쓰사모투자합자회사 0.17 83.17 브랜드무브 100.00 수원학교사랑(*) 85.00 와이케이디벨롭먼트㈜ 50.00 (66.67) 에너지인프라자산운용 9.90 80.20 서울공항리무진㈜ 80.78 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. 100.00 Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. 100.00 Mirae Asset Securities (UK) Ltd. 100.00 Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. 100.00 Mirae Asset Securities(HK)Nominees Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Realty(Vietnam) Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Wealth Management (Brazil) CCTVM Mirae Asset Securities (USA) Inc. Mirae Asset Investment Advisory (BEIJING) Co., Ltd. Mirae Asset Securities (Singapore) Pte. Ltd. Mirae Asset Securities Mongolia UTsK LLC PT. Mirae Asset Sekuritas Indonesia Mirae Asset Capital Markets (India) Private Limied Mirae Asset Securities Investment (USA), LLC. Mirae Asset Daewoo Global I, LLC 100.00 Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited 50.00, Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. 100.00 Mirae Asset Growth Investment (HK) Co. Ltd. Mirae Asset Growth BioNTech Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth CMS Investment Co. Ltd. Mirae Asset Growth QFLP Investment Co. Ltd. Mirae Asset Trustee Company Pvt. Ltd. 100.00 Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. 100.00 Mirae Asset Venture Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Investment Managers (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (UK) Ltd. 100.00 Mirae Asset Global Investments (USA) INC. 67.24 Mirae Asset Global Investments (USA) LLC Mirae Asset Global Investments (Brazil) 79.76 MAPS Capital Management Ltd. 20.00 MAPS Capital Management (Cayman) Ltd. Horizons ETFs Management (Canada) Inc. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc Mirae Asset Global ETFs Holdings Ltd. 97.08 BetaShares Holdings Pty Ltd BetaShares Capital Ltd Global X Management Company, Inc. Global X Management Company, LLC Global X Japan Co. Ltd. Mirae Asset Australia Holdings Pty Ltd 100.00 Mirae Asset Global Investments (Australia) Pty Ltd Mirae Asset Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. 100.00 Mirae Asset Overseas Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. 25.00 Shanghai Mirae Asset Huachen Fund Management Co., Ltd. Mirae Asset (Vietnam) Fund Management Co., LTD 100.00 Mirae Asset Alternative Investments LLC Mirae Asset Alternative Investment Management Ltd Mirae Asset Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. Mirae Asset Real Estate Partners I LLC Mirae Asset Real Estate Debt Partners I LLC Mirae Asset Ventures I LLC Mirae Asset Finance Company(Vietnam) 100.00 MAC Global Unicorn Investment Limited 100.00 Mirae Asset-Naver Asia Growth Investment PTE. LTD 59.79 LOGISVALLEY BACNINH COMPANY LIMITED MAPS Hotels and Resorts Sydney 1 Pty Ltd 100.00 MAPs Hotels and resorts US 1 LLC 98.00 MAPs Hotels and resorts Hawaii 1 LLC MASON STREET TRS, LLC 98.00 MASON STREET OpCo, LLC MAPS Location (Singapore) Pte. Ltd 90.00 10.00 Mirae Asset Capital Vietnam Company Limited 100.00 VINA-MAPS Consulting Vietnam LLC Vina Digital Finance Platform Company Limited 투자회사 Mirae Asset Securities (HK) Ltd. Mirae Asset Realty(Singapore) PTE. Mirae Asset Securities (UK) Ltd. Mirae Asset Securities Holdings (USA) Inc. Mirae Asset Securities (Vietnam) LLC Mirae Asset Wealth Management (USA) Inc. Mirae Asset Prevoir Life Insurance Company Limited Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Ltd. Mirae Asset Growth Investment (HK) Mirae Asset Global Investments (India) Pvt. Ltd. Mirae Asset Global Investments (USA) INC. Mirae Asset Global Investments (USA) LLC MAPS Capital Management Ltd. Horizons ETFs Management (Barbados) Inc Horizons ETFs Management (Hong Kong) Limited 피투자회사 미래에셋캐피탈 미래에셋대우 미래에셋생명보험 미래에셋자산운용 멀티에셋자산운용 미래에셋컨설팅 미래에셋벤처투자 미래에셋펀드서비스 미래에셋금융서비스 미래에셋파트너스사호사모투자전문회사 미래에셋파트너스오호사모투자전문회사 미래에셋파트너스구호사모투자전문회사 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 미래에셋대우헌터스사모투자합자회사 미래에셋대우오퍼튜너티사모투자합자회사 미래에셋대우글로벌케이그로쓰사모투자합자회사 미래에셋대우코리아제일호사모투자합자회사 미래에셋대우코리아제2호사모투자합자회사 디앤디전략성장유한회사 그로쓰파트너주식회사 미래에셋대우글로벌제일호사모투자합자회사 시니안(유) 오딘2(유) 오딘제5차(유) 오딘제7차(유) 오딘제8차(유) 오딘제9차(유) 오딘제10차(유) 코에프씨미래에셋그로쓰챔프2010의4호사모투자전문회사 미래에셋글로벌유니콘사모투자합자회사