서암기계공업 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

※ 제48기3분기, 제47기3분기, 제47기 재무제표는 한국채택 국제회계기준 작성 기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제48기1분기, 제47기1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니 하였습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 47 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	51,098,534,997	52,968,521,577

현금및현금성자산	6,004,849,579	4,307,215,044

기타유동금융자산	21,314,297,482	24,852,283,761

매출채권 및 기타유동채권	8,420,661,027	7,527,219,056

유동재고자산	14,612,363,008	15,959,907,024

당기법인세자산	0	71,673,440

기타유동자산	746,363,901	250,223,252

비유동자산	28,349,128,724	20,893,197,844

지분법적용 투자지분	1,525,004,198	1,510,139,131

투자부동산	1,048,588,891	1,100,134,202

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	613,340,000	343,400,000

장기금융상품	230,000,000	230,000,000

기타비유동금융자산	39,822,000	38,822,000

유형자산	14,966,257,674	16,458,446,159

영업권 이외의 무형자산	480,203,990	480,203,990

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,704,067,718	0

이연법인세자산	741,844,253	732,052,362

자산총계	79,447,663,721	73,861,719,421

부채

유동부채	13,363,212,343	8,287,747,603

매입채무 및 기타유동채무	5,459,130,924	4,980,571,120

기타유동금융부채	3,436,513,747	3,127,890,488

미지급법인세	33,302,510	9,530,670

유동 리스부채	35,324,361	23,277,361

기타 유동부채	624,020,801	146,477,964

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	3,774,920,000	0

비유동부채	42,714,976	57,997,999

비유동 리스부채	42,714,976	57,997,999

부채총계	13,405,927,319	8,345,745,602

자본

자본금	6,300,000,000	6,300,000,000

자본잉여금	10,412,198,000	10,412,198,000

기타자본구성요소	1,575,078	1,575,078

기타포괄손익누계액	415,338,280	201,815,740

이익잉여금(결손금)	48,912,625,044	48,600,385,001

자본총계	66,041,736,402	65,515,973,819

자본과부채총계	79,447,663,721	73,861,719,421

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,939,648,656	32,156,570,858	11,049,547,097	32,573,613,588

매출원가	9,550,323,230	28,315,825,290	10,043,255,704	28,782,389,631

매출총이익	1,389,325,426	3,840,745,568	1,006,291,393	3,791,223,957

판매비와관리비	1,299,382,246	4,149,325,321	1,419,908,427	4,668,200,998

영업이익(손실)	89,943,180	(308,579,753)	(413,617,034)	(876,977,041)

기타이익	112,483,068	241,002,096	99,178,668	474,924,984

기타손실	(198,702,039)	68,295,550	18,201,077	66,143,532

금융수익	180,258,065	612,735,956	243,766,307	730,284,957

금융원가	8,214,184	8,214,184	0	0

지분법 이익	11,185,917	14,865,067	(7,920,941)	20,061,204

법인세비용차감전순이익(손실)	584,358,085	483,513,632	(96,794,077)	282,150,572

법인세비용(수익)	41,576,348	45,273,589	(38,167,618)	20,355,632

당기순이익(손실)	542,781,737	438,240,043	(58,626,459)	261,794,940

기타포괄손익	(102,845,820)	213,522,540	(28,191,240)	(93,448,740)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(102,845,820)	213,522,540	(28,191,240)	(93,448,740)

총포괄손익	439,935,917	651,762,583	(86,817,699)	168,346,200

주당이익

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	35	(5)	21

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,300,000,000	10,413,773,078	334,418,980	48,645,679,445	65,693,871,503

당기순이익(손실)	261,794,940	261,794,940

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(93,448,740)	(93,448,740)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(441,000,000)	(441,000,000)

2024.09.30 (자본총계)	6,300,000,000	10,413,773,078	240,970,240	48,466,474,385	65,421,217,703

2025.01.01 (기초자본)	6,300,000,000	10,413,773,078	201,815,740	48,600,385,001	65,515,973,819

당기순이익(손실)	438,240,043	438,240,043

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	213,522,540	213,522,540

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(126,000,000)	(126,000,000)

2025.09.30 (자본총계)	6,300,000,000	10,413,773,078	415,338,280	48,912,625,044	66,041,736,402

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	2,384,380,976	1,608,751,435

당기순이익(손실)	438,240,043	261,794,940

당기순이익조정을 위한 가감	1,210,022,219	1,374,282,099

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	239,160,439	(450,223,579)

배당금수취(영업)	5,280,000	0

이자수취	507,715,935	543,191,817

법인세환급(납부)	(16,037,660)	(120,293,842)

투자활동현금흐름	(4,250,582,363)	(1,216,530,532)

유형자산의 취득	(221,131,275)	(214,690,532)

유형자산의 처분	4,884,000	11,000,000

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(10,791,378,742)	(14,140,000,000)

단기금융상품의 처분	14,431,378,742	13,140,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,673,335,088)	0

임차보증금의 증가	(1,000,000)	(12,840,000)

재무활동현금흐름	3,590,389,977	(465,486,440)

금융리스부채의 지급	(31,130,023)	(24,486,440)

단기차입금의 증가	3,747,520,000	0

배당금지급	(126,000,000)	(441,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,724,188,590	(73,265,537)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(26,554,055)	(20,374,576)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,697,634,535	(93,640,113)

기초현금및현금성자산	4,307,215,044	3,377,896,191

기말현금및현금성자산	6,004,849,579	3,284,256,078