서암기계공업 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입현황 (단위:천원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	제47기 1분기	비율

기 어척 빅제조업	원재료	환봉	제품 소재	395,783	10.9%

단조	제품 소재	1,043,847	28.6%

SPECIALCHUCKASS'Y	제품 부품	1,018,776	28.0%

산업기계ASS'Y	제품 부품	205,820	5.6%

기타	제품 부품외	979,626	26.9%

원재료 계	3,643,852	100%

저장품	연마석	제품 연마	17,064	30.2%

유 류	유 류	46,689	64.5%

화공약품	화공약품	6,321	5.3%

저장품 계	70,074	100%

총 합 계	3,713,926	-

※ 원재료 매입액 5%미만인 품목은 기타 통합 작성 하였습니다. 나. 원재료의 가격변동 추이 당사는 주요 원재료인 환봉을 삼영특수강 등에서 구입하고 있습니다.주요 원재료인 단조의 경우에는 각 제품별로 상이한 단가를 보이고 있습니다. 이는 수요자의 주문과 개별적으로 관련이 되어 있으며 제품의 다양성으로 비교표시로 가격을 산정하는 것이 무의미합니다. ① 산출기준 (단위: 원)

구 분	제47기 1분기	제46기	제45기	비 고

원재료	환봉	18,668	31,104	22,597	삼영특수강 외

단조	70,179	63,840	60,914

※ 총평균법 (총매입액 / 총매입수량)

② 가격변동요인

매입처 다각화를 통한 노력과 철강재수요산업인 공작기계와 건설기계, 그리고 조선업의 경기침체에 따른 영향으로 판단하고 있습니다.

특수강의 수요 비중을 보면 자동차 산업과의 연관성이 가장 크고 그 밖에 기계, 조선,건설 산업과 관련성이 있습니다. 소비재인 자동차는 경기 변동에 대한 영향을 직접 받기 때문에 특수강 수요도 경기변동에 일정부분 관련이 있습니다. 그리고 투자규모가 큰 장치산업의 특성상 호경기에는 이익률이 급격히 증가하고, 가동률이 저하될 경우에는 높은 고정비가 부담으로 작용합니다.급격한 원재료 가격 상승에 대한 당사의 대응전략은 매출 업체와의 적극적인 협의를 토대로 합리적인 제품 단가를 책정하고 공정 개선, 대체소재 개발, 단조 개발로 인한 원소재 중량 감소 등을 통한 전사적 원가절감으로 철강재 단가 인상분을 흡수할 수 있는 내부 원가 경쟁력을 확보함으로써 안정적인 영업 활동을 영위하는 것입니다.※ 원재료 매입처중 당사와 특수관계에 해당하는 업체는 없습니다.

다. 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, 백만원)

제품명	구분	제47기 1분기	제46기	제45기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

기 어척	생산능력	85,000	14,075	340,000	56,300	340,000	56,300

생산실적	22,431	10,455	93,861	45,837	141,799	50,418

가동율	74%	81%	90%

주1) 당사의 제품 중 표준척 제외한 다른 제품은 모두 주문 생산방식 입니다. 주2) 당사는 다품종 소량생산의 방식을 영위하기 때문에 제품의 다 양성 및 규격, 용도의 상이 또는 신제품 개발 등으로 정확한 생 산능력을 산출하는 것은 실무상 어려움이 있습니다. 따라서 위 의 생산능력은 실제 생산수량과 금액이 다소 차이가 있을 수 도 있습니다. 주3) 생산실적은 실제 판매된 수량과 판매 금액을 기재 하였습니다. 주4) 가동율 산출 기준 - 당사는 제품군에 따라 각 공정별로 설비가 배치되어 있으며, 공정 이동을 통해 제품이 생산됩니다. 설비당 연평균 작업시간 및 최대 작업 가능시간 산출 후 설비의 실작업시간 대비 최대작업가능시간의 비율을 산출하여 가동율을 계량화 하였습니다. 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	공시지가(과표)

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	2,680	-	-	-	2,680	14,203

계	2,680	-	-	-	2,680	14,203

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	3,693	-	-,	47	3,646	건물 지방세과세시가 표준액: 3,012백만원(2023.6.1기준)

계	3,693	-	-	47	3,646	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	435	-	-	7	428	-

계	435	-	-	7	428	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	9,965	57	-	405	9,617	-

계	9,965	57	-	405	9,617	-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	825	214	-	111	930	-

계	825	215	-	111	930	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	429	46	-	30	445	-

계	429	46	-	30	445	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본 사공 장	자가	광주광역시	-	288	1	-	20	269	-

계	288	1	-	20	269	-

※ 토지는 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준액을 표시 하였습니다. 그 밖의 유형자산은 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. (2) 설비투자현황

[주요투자 및 예정] (단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자대상자산	투자효과	총투자액예상액	기투자액	향후투자액	비 고

기어척	신설	기계장치	생산능력	802	802	-	해외

신설	기계장치	생산능력	802	802	-	해외

신설	기계장치	생산능력	206	206	-	국내

신설	기계장치	생산능력	290	290	-	국내

신설	기계장치	생산능력	98	98	-	국내

신설	기계장치	생산능력	1,941	1,941	-	해외

신설	기계장치	생산능력	1,241	1,241	-	해외

계	-	5,380	5,380	-	-

※ 설비투자에 대한 금액은 변경 될 수 있습니다.※ 2022.01.01 ~ 2024.03.31 까지 현황