서암기계공업 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 제46기3분기, 제45기3분기, 제45기 재무제표는 한국채택 국제회계기준 작성 기준에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제46기3분기, 제45기3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 아니 하였습니다.

## 재무상태표

제 46 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	51,456,507,100	54,124,440,322

현금및현금성자산	2,278,069,014	3,622,733,902

기타유동금융자산	24,117,227,647	26,927,155,819

매출채권 및 기타유동채권	8,009,147,575	8,809,914,242

유동재고자산	16,948,070,502	14,070,460,291

기타유동자산	103,992,362	694,176,068

비유동자산	23,249,809,491	21,522,188,763

지분법적용 투자지분	1,437,398,879	1,442,755,274

투자부동산	1,186,043,053	1,237,588,364

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	579,680,000	416,000,000

기타비유동금융자산	15,842,000	15,842,000

유형자산	19,052,676,533	17,549,818,457

영업권 이외의 무형자산	480,203,990	337,260,000

이연법인세자산	497,965,036	522,924,668

자산총계	74,706,316,591	75,646,629,085

부채

유동부채	9,506,523,608	11,508,924,482

매입채무 및 기타유동채무	5,586,091,225	6,828,846,852

기타유동금융부채	3,611,537,605	3,526,793,993

미지급법인세	133,541,472	259,093,771

유동 리스부채	6,868,636	20,531,221

기타 유동부채	168,484,670	873,658,645

비유동부채	1,200,000	4,800,000

비유동 리스부채	1,200,000	4,800,000

부채총계	9,507,723,608	11,513,724,482

자본

자본금	6,300,000,000	6,300,000,000

자본잉여금	10,412,198,000	10,412,198,000

기타자본구성요소	1,575,078	1,575,078

기타포괄손익누계액	388,713,220	259,242,340

이익잉여금(결손금)	48,096,106,685	47,159,889,185

자본총계	65,198,592,983	64,132,904,603

자본과부채총계	74,706,316,591	75,646,629,085

## 포괄손익계산서

제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,707,575,092	34,819,239,570	14,222,410,468	38,136,408,061

매출원가	9,570,867,616	29,391,107,530	12,159,476,669	32,018,612,855

매출총이익	1,136,707,476	5,428,132,040	2,062,933,799	6,117,795,206

판매비와관리비	1,660,468,692	4,948,452,892	1,541,818,627	4,583,078,292

영업이익(손실)	(523,761,216)	479,679,148	521,115,172	1,534,716,914

기타이익	152,395,884	511,899,030	421,604,943	766,606,334

기타손실	(3,077,803)	111,354,549	(29,860,195)	36,937,969

금융수익	261,194,822	768,789,564	138,680,861	358,256,013

지분법 손실	(527,761)	(5,356,395)	(5,998,798)	(12,284,703)

법인세비용차감전순이익(손실)	(107,620,468)	1,643,656,798	1,105,262,373	2,610,356,589

법인세비용(수익)	(80,326,059)	266,439,298	174,432,025	509,091,808

당기순이익(손실)	(27,294,409)	1,377,217,500	930,830,348	2,101,264,781

기타포괄손익	33,933,900	129,470,880	251,222,400	234,234,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	33,933,900	129,470,880	251,222,400	234,234,000

총포괄손익	6,639,491	1,506,688,380	1,182,052,748	2,335,498,781

주당이익

## 자본변동표

제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,300,000,000	10,413,773,078	205,701,600	45,423,537,446	62,343,012,124

당기순이익(손실)	2,101,264,781	2,101,264,781

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	234,234,000	234,234,000

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(441,000,000)	(441,000,000)

2022.09.30 (자본총계)	6,300,000,000	10,413,773,078	439,935,600	47,083,802,227	64,237,510,905

2023.01.01 (기초자본)	6,300,000,000	10,413,773,078	259,242,340	47,159,889,185	64,132,904,603

당기순이익(손실)	1,377,217,500	1,377,217,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	129,470,880	129,470,880

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(441,000,000)	(441,000,000)

2023.09.30 (자본총계)	6,300,000,000	10,413,773,078	388,713,220	48,096,106,685	65,198,592,983

## 현금흐름표

제 46 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	(530,704,748)	2,099,988,223

당기순이익(손실)	1,377,217,500	2,101,264,781

당기순이익조정을 위한 가감	1,266,919,571	1,784,933,444

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,330,164,810)	(1,762,117,633)

배당금수취(영업)	3,960,000	1,320,000

이자수취	552,604,076	232,042,122

법인세환급(납부)	(401,241,085)	(257,454,491)

투자활동현금흐름	(308,269,053)	(848,091,569)

유형자산의 취득	(3,195,477,063)	(2,297,748,096)

유형자산의 처분	40,152,000	46,916,527

영업권 이외의 무형자산의 취득	(142,943,990)	(7,260,000)

단기금융상품의 취득	(15,050,000,000)	(11,490,000,000)

단기금융상품의 처분	18,040,000,000	12,900,000,000

재무활동현금흐름	(458,262,585)	(466,659,576)

배당금지급	(441,000,000)	(441,000,000)

금융리스부채의 지급	(17,262,585)	(25,659,576)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,297,236,386)	785,237,078

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,428,502)	58,942,904

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,344,664,888)	844,179,982

기초현금및현금성자산	3,622,733,902	1,833,716,854

기말현금및현금성자산	2,278,069,014	2,677,896,836