머큐리 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제26(당) 분기말 2025년 09월 30일 현재
제25(전)기 기말 2024년 12월 31일 현재
주식회사 머큐리와 그 종속기업

1. 일반사항1.1 지배기업 현황주식회사 머큐리와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 머큐리(이하 "지배기업")는 통신장비, 네트웍시스템 및 광케이블의 생산 및 판매를 주 영업목적으로 하여 2000년 8월 21일에 설립되어 지배기업의 본사는 인천광역시 서구 가재울로 90에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2018년 12월 14일자로 코스닥시장에 상장하였으며, 설립 후 수차의 증자 및 무상감자 등을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 7,915,012천원입니다.

보고기간종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

㈜아이즈비전	8,490,000	53.63%	8,490,000	53.63%

우리사주조합	6,700	0.04%	6,700	0.04%

자기주식	24,165	0.15%	22,515	0.14%

기타	7,309,158	46.18%	7,310,808	46.18%

합 계	15,830,023	100.00%	15,830,023	100.00%

1.2 종속기업 현황

회사명	소재지	지분율	결산일	업종

당분기말	전기말

(주)이젝스	대한민국	50.14%	50.14%	12월 31일	정보통신기기 제조업 등

(주)머큐리광통신(*)	대한민국	100%	100%	12월 31일	광케이블 제조업 등

(*) 지배기업은 2024년 12월 1일 광통신사업부를 물적분할하여 (주)머큐리광통신을 신설하였으며, 지배기업은는 존속법인이 되어 (주)머큐리광통신의 지분을 100%를 소유한 (주)머큐리광통신의 지배회사가 되었습니다.1.3 주요 종속기업의 요약 재무정보요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

- 당분기(단위:천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	분기순손익

(주)이젝스	3,762,128	2,122,957	1,639,171	4,553,369	206,079

(주)머큐리광통신	9,389,210	5,050,744	4,338,466	8,773,480	(1,485,640)

- 전분기(단위:천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	분기순손익

(주)이젝스	2,881,804	1,302,118	1,579,686	1,923,754	(487,766)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2025년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치

가. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산(*)

현금및현금성자산	12,828,314	12,828,314	10,007,393	10,007,393

금융기관예치금	3,000	3,000	3,003,000	3,003,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,768,065	8,768,065	14,983,992	14,983,992

당기손익-공정가치금융자산	17,891,398	17,891,398	18,525,591	18,525,591

기타수취채권	732,119	732,119	2,767,512	2,767,512

기타금융자산	9,422,224	9,422,224	5,822,008	5,822,008

파생상품자산	134,380	134,380	260,624	260,624

금융부채(*)

차입금	6,812,175	6,812,175	5,612,402	5,612,402

기타지급채무	2,053,455	2,053,455	2,829,758	2,829,758

전환사채	4,048,877	4,048,877	3,700,599	3,700,599

파생상품부채	976,378	976,378	1,506,602	1,506,602

기타금융부채	1,158,817	1,158,817	1,534,508	1,534,508

(*) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다.나. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

- 당분기말(단위: 천원)

구분	수준1	수준3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	8,768,065	8,768,065

당기손익-공정가치금융자산	4,753,441	13,137,957	17,891,398

파생상품자산	-	134,380	134,380

금융자산 합계	4,753,441	22,040,402	26,793,843

금융부채

파생상품부채	-	976,378	976,378

금융부채 합계	-	976,378	976,378

- 전기말(단위: 천원)

구분	수준1	수준3	합계

금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	14,983,992	14,983,992

당기손익-공정가치금융자산	5,396,865	13,128,726	18,525,591

파생상품자산	-	260,624	260,624

금융자산 합계	5,396,865	28,373,342	33,770,207

금융부채

파생상품부채	-	1,506,602	1,506,602

금융부채 합계	-	1,506,602	1,506,602

다. 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

- 당분기말(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수	유의적이지만 관측가능하지 않은

주요 투입변수	투입변수 범위

기타포괄손익-공정가치금융자산

매출채권(*)	8,768,065	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	신용위험이 반영된 할인율

당기손익-공정가치금융자산

주식	1,540,705	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치

출자금	296,652	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치

수익증권	11,300,600	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치

파생상품자산

전환사채의 매도청구권	134,380	3	이항모형(TF모형)	할인율 등	할인율 등	49.85%4.22%

파생상품부채

전환사채의 전환권 등	976,378	3	이항모형(TF모형)	할인율 등	할인율 등	49.85%4.22%

(*) 매출채권에 대한 사업모형이 수취 및 매도에 해당하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였으며, 할인율 및 만기일까지의 잔여기간을 고려할때 현재가치와 액면가액의 차이가 중요하지 않아 액면가액을 장부가액으로 평가하였습니다.- 전기말

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수	유의적이지만 관측가능하지 않은

주요 투입변수	투입변수 범위

기타포괄손익-공정가치금융자산

매출채권(*)	14,983,992	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	신용위험이 반영된 할인율	-

당기손익-공정가치금융자산

주식	3,002,460	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치	-

출자금	299,021	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치	-

수익증권	9,827,246	3	순자산가치	순자산 공정가치	순자산 공정가치	-

파생상품자산

전환사채의 매도청구권	260,624	3	이항모형(TF모형)	할인율 등	변동성할인율	49.85%4.22%

파생상품부채

전환사채의 전환권 등	1,506,602	3	이항모형(TF모형)	할인율 등	변동성할인율	49.85%4.22%

(*) 매출채권에 대한 사업모형이 수취 및 매도에 해당하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였으며, 할인율 및 만기일까지의 잔여기간을 고려할때 현재가치와 액면가액의 차이가 중요하지 않아 액면가액을 장부가액으로 평가하였습니다.

라. 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위: 천원)

구분	금융자산	금융부채

기타포괄손익-공정가치금융자산	당기손익-공정가치금융자산	파생상품자산	파생상품부채

기초잔액	14,983,992	13,128,726	260,624	1,506,602

당해 기간의 총손익

당기손익에 포함된 손익	-	9,231	(126,244)	(530,224)

매입, 발행, 매도 및 결제

취득/발행	87,443,365	-	-	-

매도/결제	(93,659,292)	-	-	-

당분기말잔액	8,768,065	13,137,957	134,380	976,378

- 전기(단위: 천원)

구분	금융자산	금융부채

기타포괄손익-공정가치금융자산	당기손익-공정가치금융자산	파생상품자산	파생상품부채

기초잔액	15,618,154	14,372,794	-	3,321,902

당해 기간의 총손익

당기손익에 포함된 손익	-	(1,244,068)	(515,797)	(2,165,287)

매입, 발행, 매도 및 결제

취득/발행	144,679,638	-	776,421	3,480,651

매도/결제	(145,313,800)	-	-	(3,130,664)

기말잔액	14,983,992	13,128,726	260,624	1,506,602

마. 거래일 평가손익연결회사가 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

Ⅰ.기초	1,286,060	190,542

Ⅱ.신규 발생	-	1,513,471

Ⅲ.당기 증감 ((1)+(2)+(3))	(194,793)	(354,454)

(1) 상각	(194,793)	(222,338)

(2) 상환	-	(132,116)

(3) 전환	-	-

Ⅳ.기말 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,091,267	1,349,559

5. 범주별 금융상품가. 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 자산	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,768,065	14,983,992

당기손익-공정가치금융자산	17,891,398	18,525,591

유동파생상품자산	134,380	260,624

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	12,828,314	10,007,393

금융기관예치금	3,000	3,003,000

매출채권	8,466,001	6,892,294

기타수취채권	732,119	2,767,512

기타금융자산	9,422,223	5,822,008

합계	58,245,500	62,262,414

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 부채	당분기말	전기말

상각후원가 금융부채

매입채무	7,125,093	4,783,684

차입금	6,812,175	5,612,402

전환사채	4,048,877	3,700,599

기타지급채무	2,053,455	2,829,758

기타금융부채	1,158,817	1,534,508

당기손익-공정가치금융부채

파생상품부채	976,378	1,506,602

합계	22,174,795	19,967,553

나. 금융상품 범주별 순손익(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가 금융자산

이자수익	197,822	515,329	158,325	620,772

손상차손/환입	-	-	(205,588)	(313,619)

환손익	(117,455)	344,687	(202,369)	36,666

매출채권처분손익	-	-	8,226	8,226

상각후원가 금융부채

이자비용	(234,460)	(596,946)	(274,812)	(1,014,563)

환손익	(34,891)	(397,469)	434,014	(275,095)

당기손익-공정가치금융자산

금융상품평가이익(손실)	(475,427)	(634,194)	(1,257,746)	(48,082)

당기손익-공정가치금융부채

파생상품평가이익(손실)	(126,244)	403,981	2,329,627

사채상환이익(손실)	-	-	1,969,883

6. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	2,175	2,528

은행예금	12,826,139	10,004,865

합계	12,828,314	10,007,393

7. 당기손익-공정가치 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

비유동항목

지분상품

(주)위지트	2,932,612	2,940,931

한성크린텍 주식회사	1,820,829	2,455,934

(주)이에셋글로벌	1,540,706	1,540,705

(주)에임스	-	-

정보통신공제조합	296,652	294,021

케펠사모부동산투자신탁제1호	11,295,600	11,289,000

한국스카다시스템사업협동조합	5,000	5,000

합계	17,891,399	18,525,591

8. 매출채권 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 및 기타상각후원가 금융자산

가. 매출채권, 기타포괄손익-공정가치금융자산 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	9,747,689	7,475,985

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,768,065	14,983,992

손실충당금	(1,281,688)	(583,690)

순액	17,234,066	21,876,287

나. 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

- 당분기말(단위: 천원)

구 분	연체된 일수

미연체	12개월 미만	12개월 초과	계

총장부금액	6,210,762	2,525,918	1,011,009	9,747,689

기대손실율	0%	0%	100%	13%

전체기간기대손실	(21,802)	(248,877)	(1,011,009)	(1,281,688)

순장부금액	6,188,960	2,277,041	-	8,466,001

- 전기말(단위: 천원)

구분	연체된 일수

미연체	12개월 미만	12개월 초과	계

총장부금액	4,050,841	2,891,022	534,121	7,475,984

기대손실율	0%	2%	100%	8%

전체기간기대손실	(2,836)	(46,733)	(534,121)	(583,690)

순장부금액	4,048,005	2,844,289	-	6,892,294

다. 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위: 천원)

계정과목	구분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

금융기관예치금	단기금융상품	-	-	-	3,000,000	-	3,000,000

장기금융상품	-	3,000	3,000	-	3,000	3,000

소계	-	3,000	3,000	3,000,000	3,000	3,003,000

기타수취채권	미수금	732,119	-	732,119	2,767,512	-	2,767,512

손실충당금	-	-	-	-	-	-

소계	732,119	-	732,119	2,767,512	-	2,767,512

기타금융자산	미수수익	198,129	-	198,129	130,388	-	130,388

대여금	7,198,971	-	7,198,971	3,500,000	-	3,500,000

보증금	-	2,724,095	2,724,095	-	2,191,620	2,191,620

소계	8,129,219	2,724,095	10,853,314	3,630,388	2,191,620	5,822,008

총 장부금액	8,129,219	2,727,095	10,856,314	9,397,900	2,194,620	11,592,520

차감: 손실충당금	(698,971)	-	(698,971)	-	-	-

상각후원가	7,430,248	2,727,095	10,157,343	9,397,900	2,194,620	11,592,520

9. 재고자산

가. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

상품	3,998,960	1,791,994

제품	12,444,675	14,587,316

재공품	3,643,954	3,848,065

원재료	18,792,792	16,448,406

미착품	458,359	62,137

평가충당금	(2,306,524)	(2,290,474)

합계	37,032,216	34,447,444

나. 연결회사는 재고자산에 대하여 MG손해보험(주)에 부보금액 37,725백만원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다(주석34 참고).

10. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	4,719,618	3,042,894

선급비용	57,427	105,656

부가세대급금	-	215,536

합계	4,777,045	3,364,086

11. 유형자산

보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.가. 유형자산의 상세내역

- 당분기말(단위:천원)

구분	토지	건물/구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	사용권자산	합계

취득원가	10,655,943	21,652,826	11,000,254	174,516	17,037,375	1,858,621	62,649,535

감가상각누계액	-	(14,082,996)	(9,862,394)	(111,097)	(16,047,872)	(1,167,383)	(41,271,742)

국고보조금	-	-	(13,267)	-	(34,715)	-	(47,982)

순장부금액	10,655,943	7,569,830	1,124,593	63,419	1,224,788	691,238	21,329,811

- 전기말(단위:천원)

구분	토지	건물/구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	사용권자산	합계

취득원가	10,655,943	21,501,183	10,940,638	202,990	16,986,901	1,661,713	61,949,368

감가상각누계액	-	(13,608,347)	(9,645,312)	(115,343)	(15,483,041)	(518,295)	(39,370,338)

국고보조금	-	-	(20,904)	-	(40,399)	-	(61,303)

순장부금액	10,655,943	7,892,836	1,274,422	87,647	1,463,461	1,143,418	22,517,727

나. 유형자산 순장부금액의 변동내역- 당분기

(단위:천원)

구분	토지	건물/구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	사용권자산	합계

기초	10,655,943	7,892,836	1,274,422	87,647	1,463,461	-	1,143,418	22,517,727

취득	-	151,644	59,616	-	312,390	-	283,204	806,854

처분	-	-	-	(1)	-	-	-	(1)

감가상각	-	(474,650)	(209,445)	(24,227)	(551,063)	-	(679,226)	(1,938,611)

대체	-	-	-	-	-	-	(56,158)	(56,158)

분기말	10,655,943	7,569,830	1,124,593	63,419	1,224,788	-	691,238	21,329,811

- 전분기(단위:천원)

구분	토지	건물/구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	사용권자산	합계

기초	10,655,943	8,359,383	1,542,938	121,996	1,536,988	11,850	413,263	22,642,361

취득	-	129,000	105,588	360	764,288	11,850	1,524,143	2,535,229

처분	-	-	(32,763)	(2)	(34,165)	-	-	(66,930)

감가상각	-	(449,665)	(278,046)	(26,504)	(653,561)	-	(581,414)	(1,989,190)

대체	-	-	-	-	-	(23,700)	-	(23,700)

분기말	10,655,943	8,038,718	1,337,717	95,850	1,613,550	-	1,355,992	23,097,770

다. 연결회사의 유형자산은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있으며 , 유형자산에 대한 보험금 중 14,400백만원은 차입금과 관련하여 중소기업은행에 질권이 설정되어 있습니다(주석34 참고).라. 연결회사는 유형자산에 대하여 MG손해보험(주)에 부보금액 59,331백만원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다(주석34 참고). 12. 무형자산보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

가. 무형자산의 상세내역- 당분기말(단위:천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	회원권	고객관계	영업권	계

취득원가	1,429,690	114,638	130,305	716,589	471,603	1,519,950

감가상각누계액	(1,428,133)	(100,638)	(5,013)	(394,124)	-	(585,033)

순장부금액	1,557	14,000	125,292	322,465	471,603	934,917

- 전기말(단위:천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	회원권	고객관계	영업권	계

취득원가	1,429,690	114,638	130,305	716,589	471,603	2,862,825

감가상각누계액	(1,426,723)	(96,138)	-	(286,636)	-	(1,809,497)

순장부금액	2,967	18,500	130,305	429,953	471,603	1,053,328

나. 무형자산 순장부금액의 변동내역- 당분기

(단위:천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	회원권	고객관계	영업권	계

기초	2,967	18,500	130,305	429,953	471,603	1,053,328

취득	-	-	-	-	-	-

감가상각	(1,410)	(4,500)	(5,013)	(107,488)	-	(118,411)

기말	1,557	14,000	125,292	322,465	471,603	934,917

- 전분기(단위:천원)

구분	산업재산권	소프트웨어	회원권	고객관계	영업권	계

기초	5,107	23,000	738,885	573,271	471,603	1,811,866

취득	-	-	-	-	-

감가상각	(2,140)	(4,500)	-	(107,488)	-	(114,128)

기말	2,967	18,500	738,885	465,783	471,603	1,697,738

13. 차입금보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.가. 차입금의 장부금액 내역

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기말	전기말

유동	단기차입금	6,812,175	5,177,432

유동성장기부채	-	59,880

소계	6,812,175	5,237,312

비유동	장기차입금	-	375,090

나. 차입금의 상세내역- 단기차입금(단위:천원)

차입종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말

USANCE	중소기업은행 등	4.36~4.69	6,292,175(USD 4,487,359)	5,177,432(USD 3,522,062)

원화단기차입금	중소기업은행	5.15~5.62	520,000	-

합계	6,812,175	5,177,432

- 장기차입금(단위:천원)

차입종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말

원화장기차입금	중소기업은행	-	-	434,970

유동성 대체액	-	(59,880)

비유동성	-	375,090

14. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기말	전기말

유동	미지급금	1,791,892	2,604,987

비유동	장기미지급금	261,564	224,772

합계	2,053,456	2,829,759

15. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기말	전기말

유동	미지급비용	540,927	543,028

유동리스부채	558,475	672,329

소계	1,099,402	1,215,357

비유동	비유동리스부채	59,415	319,151

합계	1,158,817	1,534,508

16. 충당부채보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	판매보증충당부채

당분기	전분기

기초 장부금액	151,151	176,989

충당부채인식액	82,630	129,308

사용금액	(63,609)	(141,783)

기말 장부금액	170,172	164,514

17. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기말	전기말

유동	선수금(*)	3,154,101	2,235,805

예수금	188,494	382,957

합계	3,342,595	2,618,762

(*) 선수금은 전액 재화인도계약에 의한 계약부채이며, 당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 149백만원입니다.

18. 전환사채가. 보고기간종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

전환사채(6회차)	2024.01.12	2029.01.12	0.0%	6,000,000	6,000,000

소계	6,000,000	6,000,000

전환권조정	(1,951,123)	(2,299,401)

합계	4,048,877	3,700,599

유동부채	4,048,877	-

비유동부채	-	3,700,599

나. 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다.

구 분	제6회 무보증사모 전환사채

발행금액	6,000,000,000

표면금리	0.00%

만기보장수익율	1.00%

만기	2029.01.12

옵션에 관한사항	조기상환청구권(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 1월 12일 및 이후 매 3개월에 해당한느 달(이하 :조기상환지급기일"이라한다)에 전자등록금액에 조기상환수익률(연복리 1.00%)을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상황을 청구 할 수 있다. 단, 조기상환 지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

매도청구권(Call Option)	본 매도청구권은 투자자가 보유한 본건 전환사채 액면총액의 100분의 30 범위 내 청구권을 가리키며 Call Option 행사기간의 개시일은 본건 전환사채 인수계약상의 발행일로부터 1년이 경과한 날로 하고, 종료일은 발행일로부터 2년이 되는 날로 한다.

전환가액	4,200원(시가하락에 의해 전환가액이 최초 6,000원에서 조정됨)

전환청구기간	2025.01.12~2028.12.12

(*) 당분기말 현재 상기 전환사채와 관련하여 파생상품자산 134백만원(전기말 : 261백만원), 파생상품부채 976백만원(전기말: 1,507백만원)이 계상되어 있습니다.

19. 리스부채

가. 리스부채의 내역보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

유동	558,475	672,328

비유동	59,415	319,151

합계	617,890	991,479

나. 연결포괄손익계산서에 인식한 금액(단위:천원)

구분	당분기	전분기

리스부채에 대한 이자비용	36,023	28,599

소액자산 리스료	7,278	1,249

다. 당분기중 단기리스 및 소액자산리스 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출액은 618백만원(전분기: 559백만원)입니다.

라. 리스부채의 변동내역(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초 장부금액	991,479	417,034

취득

- 건물 등	231,525	1,281,626

이자비용	36,023	28,599

상환	(611,100)	(557,590)

해지	(30,037)	-

기말 장부금액	617,890	1,169,669

마. 최소리스료 및 금융리스부채의 내역

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	573,045	558,475	716,674	672,328

1년 ~ 5년	63,146	59,415	325,751	319,151

합계	636,191	617,890	1,042,425	991,479

20. 순확정급여부채보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

가. 순확정급여부채의 산정내역(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	14,637,519	15,459,796

사외적립자산의 공정가치	(9,989,421)	(10,472,905)

연결재무상태표상 부채	4,648,098	4,986,891

나. 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역- 당분기

(단위:천원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계

기초	15,459,796	(10,472,905)	4,986,891

당기손익으로 인식되는 금액	-

당기근무원가	1,416,375	-	1,416,375

이자비용(이자수익)	85,603	(292,261)	(206,658)

소계	1,501,978	(292,261)	1,209,717

기여금 납부액	-	(1,832,434)	(1,832,434)

퇴직금 지급액	(2,324,254)	2,608,178	283,924

분기말	14,637,520	(9,989,422)	4,648,098

- 전분기(단위:천원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계

기초	15,462,141	(11,783,299)	3,678,842

당기손익으로 인식되는 금액	-

당기근무원가	1,657,865	-	1,657,865

이자비용(이자수익)	(68,434)	(388,331)	(456,765)

소계	1,589,431	(388,331)	1,201,100

기여금 납부액	-	(1,000,000)	(1,000,000)

퇴직금 지급액	(661,407)	660,397	(1,010)

분기말	16,390,165	(12,511,233)	3,878,932

다. 사외적립자산의 구성내역(단위:천원)

구분	당분기	전기

이율보증형 금융상품 등	9,973,090	10,448,016

국민연금전환금	16,332	24,889

합계	9,989,422	10,472,905

라. 퇴직급여비용의 구성내역(단위:천원)

구분	세부내역	당분기	전분기

확정급여형	확정기여형	확정급여형	확정기여형

매출원가	퇴직급여	317,193	7,753	453,215	63,892

판매비와관리비	퇴직급여	551,109	38,001	443,881	18,045

경상개발비	341,416	-	304,003	-

소계	892,525	38,001	747,884	18,045

합계	1,209,718	45,754	1,201,099	81,937

21. 납입자본보고기간종료일 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.가. 자본금 관련 사항

구분	당분기말	전기말

발행할 주식수	400,000,000주	400,000,000주

발행한 주식수	보통주 15,830,023주	보통주 15,830,023주

1주의 액면금액	500원	500원

자본금	7,915,012천원	7,915,012천원

나. 납입자본의 구성내역(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

자본금	7,915,012	7,915,012

주식발행초과금	36,092,621	36,092,621

감자차익	18,074,999	18,074,999

기타자본잉여금	2,574,176	2,574,000

합계	64,656,808	64,656,632

다. 자본금과 주식발행초과금의 변동내용

(단위:천원)

구분	주식수	자본금	주식발행초과금

전기초	15,830,023 주	7,915,012	36,092,621

전기말	15,830,023 주	7,915,012	36,092,621

당기말	15,830,023 주	7,915,012	36,092,621

22. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.가. 이익잉여금의 구성내역

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미처분이익잉여금	30,820,069	32,977,898

나. 이익잉여금의 변동내역(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초	32,977,898	34,269,397

분기순이익	(2,157,829)	2,810,591

분기말	30,820,069	37,079,988

23. 기타자본구성요소보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.가. 기타자본구성요소의 상세내역

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

주식선택권	-	-

자기주식	(84,867)	(79,073)

기타자본항목	(2,687)	(2,687)

합계	(87,554)	(81,760)

나. 자기주식(단위:주)

구분	당분기	전분기

주식수	금액	주식수	금액

기초	22,517 주	79,073	-	-

취득	1,650 주	5,794	-	-

기말	24,167 주	84,867	-	-

24. 매출액 및 매출원가 보고기간종료일 현재 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

제품매출	79,201,014	98,310,202

상품매출	3,807,187	3,767,506

용역매출	313,005	224,096

합계	83,321,206	102,301,804

(2) 매출원가(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

제품매출원가	67,692,256	85,812,286

상품매출원가	2,378,252	3,023,386

용역매출원가	148,536	145,386

합계	70,219,044	88,981,058

25. 영업부문정보

경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영전략 이사회에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.가. 부문별 성과 및 자산, 부채의 내역- 당분기

(단위:천원)

구분(*)	홈사업담당	광통신	기타	합계

매출액	71,888,403	8,773,480	2,659,323	83,321,206

영업이익	132,693	(1,239,236)	(1,680,880)	(2,787,423)

부문자산	114,660,608	9,358,317	3,196,689	127,215,614

부문부채	26,929,406	1,357,863	2,122,957	30,410,226

- 전분기(단위:천원)

구분	DX사업부	광통신사업부	컨버전스사업부	기타부문	합계

매출액	81,365,758	11,809,664	7,576,290	1,550,092	102,301,804

영업이익	1,526,977	(1,316,610)	157,425	(633,421)	(265,629)

부문자산	97,112,001	14,053,483	13,731,881	4,623,921	129,521,286

부문부채	15,620,186	3,692,281	5,802,760	1,200,458	26,315,685

나. 주요 고객에 대한 정보

당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	매출액	영업부문

당분기	전분기

주요거래처(A)	29,579,260	32,156,628	홈사업, 광통신, 기업사업

주요거래처(B)	16,054,440	26,457,620	홈사업

주요거래처(C)	10,288,851	14,908,562	홈사업, 기업사업

합계	55,922,551	73,522,810

다. 지역별 수익 발생액(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국내	29,155,755	80,023,631	29,186,255	100,026,599

해외	457,516	3,297,575	975,089	2,275,205

합계	29,613,271	83,321,206	30,161,344	102,301,804

라. 매출유형별 구분(단위:천원)

매출유형	수익인식시점	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재화의 판매	인도시점	27,353,387	77,768,534	28,709,388	98,578,483

용역의 제공	일정기간	2,259,884	5,552,672	1,451,955	3,723,321

합계	29,613,271	83,321,206	30,161,343	102,301,804

26. 비용의 성격별 분류당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,850,816)	(6,809,675)	(2,734,028)	(6,749,344)

원재료 및 상품 매입액	20,315,697	63,992,734	25,037,426	85,056,139

종업원급여	4,824,898	14,258,638	4,921,169	14,815,825

감가상각비	566,896	1,938,612	709,686	2,103,318

지급수수료	1,137,029	5,157,227	713,094	3,227,195

기타비용	4,922,186	7,570,893	1,894,036	4,114,300

합계(*)	29,915,890	86,108,429	30,541,383	102,567,433

(*) 연결포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 종업원급여

당기와 전기의 종업원급여의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,009,953	11,649,905	3,926,590	11,805,192

퇴직급여	410,321	1,255,472	439,136	1,283,036

복리후생비	404,624	1,353,261	555,443	1,727,597

합계	4,824,898	14,258,638	4,921,169	14,815,825

28. 판매비와관리비

당기와 전기의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,416,307	4,331,690	1,395,406	4,195,648

퇴직급여	183,175	589,111	135,379	461,926

복리후생비	194,443	625,641	187,535	580,730

여비교통비	70,287	222,260	47,351	126,984

세금과공과	119,355	200,099	68,154	124,164

임차료	3,332	9,575	402	1,258

감가상각비	230,838	633,477	100,753	292,192

보험료	20,227	32,826	30,348	36,522

접대비	57,094	163,843	66,117	194,416

경상개발비	2,214,363	6,467,917	2,098,819	6,094,260

지급수수료	201,452	707,719	(186,379)	285,183

운반비	137,153	332,325	154,379	402,088

기타	1,046,277	1,572,902	377,315	791,003

합계	5,894,303	15,889,385	4,475,579	13,586,374

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당기와 전기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외수익	유형자산처분이익	-	2,153	145,411	145,411

잡이익	11,332	177,262	97,432	194,132

기타	(6,221)	-	-	-

합계	5,112	179,415	242,843	339,543

기타영업외비용	유형자산처분손실	-	-	2	3

매출채권처분손실	8,226	8,226

기부금	-	-	-	240

잡손실	3,997	4,287	7,904	72,368

기타	-	422,659	-	-

합계	3,997	426,946	16,132	80,837

30. 금융수익 및 금융비용

당기와 전기의 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	세부내역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익	이자수익	197,822	515,330	158,325	620,772

환손익	(61,367)	450,623	162,660	174,806

금융상품평가이익	(196,169)	9,231	(804,335)	405,329

파생상품평가이익	-	530,224	-	2,329,627

사채상환이익	-	-	-	1,969,883

합계	(59,713)	1,505,408	(483,350)	5,500,417

금융비용	이자비용	234,800	597,286	274,812	1,014,563

환손익	90,979	503,405	(85,368)	62,895

금융상품평가손실	279,259	643,424	453,411	453,411

기타	-	126,244	-	602,954

합계	485,612	1,870,359	642,855	2,133,823

31. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

32. 주당이익가. 기본주당이익(1) 기본주당이익

(단위:원,주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 분기순이익(손실)	(685,912,351)	(2,119,070,495)	(876,902,002)	2,503,428,635

가중평균 유통보통주식수	15,830,023	15,830,023	15,830,023	15,830,023

기본주당이익(손실)	(43)	(134)	(55)	158

(2) 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구분	당분기	전분기

기초 발행주식수	15,830,023	15,830,023

가산 : 가중평균 전환사채 전환주식수	-	-

가중평균유통보통주식수	15,830,023	15,830,023

나. 희석주당이익(1) 희석주당이익(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

희석보통주반기순이익(손실)	(685,912,351)	(2,119,070,495)	(115,943,503)	2,503,428,635

희석가중평균유통보통주식수	15,830,023	15,830,023	15,830,023	15,830,023

희석주당순이익(손실)	(43)	(134)	(7)	158

(2) 희석보통주당기순이익(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주반기순이익(손실)	(685,912,351)	(2,119,070,495)	(876,902,002)	2,503,428,635

가산: 전환사채 이자비용	-	-	(199,039,622)	-

차감: 전환사채 파생상품 평가이익	-	-	959,998,121	-

희석보통주반기순이익(손실)	(685,912,351)	(2,119,070,495)	(115,943,503)	2,503,428,635

(3) 희석가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균 유통보통주식수	15,830,023	15,830,023	15,830,023	15,830,023

가산: 전환사채 전환효과	-	-	-	-

희석가중평균유통보통주식수	15,830,023	15,830,023	15,830,023	15,830,023

(4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화 할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

- 당분기(단위: 주)

구분	청구기간	발행될보통주식수

전환사채-6회차	2029년 1월 12일까지	1,428,571 주

- 전분기(단위: 주)

구분	청구기간	발행될보통주식수

주식선택권-1차	2024년 3월 28일까지	720,000 주

전환사채-4회차	2024년 10월 15일까지	568,747 주

33. 현금흐름표가. 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.나. 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

퇴직급여	1,209,718	1,589,431

감가상각비	1,935,932	2,103,318

유형자산처분이익	(2,154)	(145,411)

유형자산처분손실	-	3

이자수익	(515,329)	(620,772)

당기손익인식금융자산평가이익	(9,231)	(405,329)

파생상품부채평가이익	(530,224)	(2,329,627)

이자비용	597,286	1,014,563

당기손익인식금융자산평가손실	643,425	453,411

법인세비용(수익)	(1,280,635)	505,903

기타	324,793	(1,167,129)

합계	2,376,261	998,361

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

매출채권	3,895,672	4,545,543

기타수취채권	2,036,873	37,177

재고자산	(4,716,494)	(592,473)

기타자산	(1,835,618)	(1,877,630)

매입채무	2,333,270	(1,328,522)

기타지급채무	(813,095)	(1,926,216)

충당부채	(63,609)	(12,475)

기타부채	806,579	2,119,137

퇴직금의 지급	(2,324,254)	(661,408)

사외적립자산의 가입	775,743	(727,934)

기타	1,498,128	(69,808)

합계	1,593,195	(494,609)

라. 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정대체	-	23,700

마. 재무활동에서 생기는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

상각	환율변동	공정가치변동	전환사채전환	대체 등

단기차입금	5,177,432	1,534,005	-	100,739	-	-	-	6,812,176

장기차입금	375,090	(375,090)	-	-	-	-	-	-

유동전환사채(*)	-	-	348,279	-	(403,981)	-	4,946,577	4,890,875

비유동전환사채(*)	4,946,577	-	-	-	-	-	(4,946,577)	-

유동리스부채	672,328	(611,100)	36,023	-	-	-	461,224	558,475

비유동리스부채	319,151	-	-	-	-	-	(259,736)	59,415

계	11,490,578	547,815	384,302	100,739	(403,981)	-	201,488	12,320,941

(*) 파생상품부채 및 파생상품자산을 가감하여 표시하였습니다.- 전분기

(단위:천원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

상각	환율변동	공정가치변동	전환사채전환	대체 등

단기차입금	7,602,214	(1,289,879)	-	(162,502)	-	-	44,910	6,194,743

장기차입금	434,970	-	-	-	-	-	(44,910)	390,060

유동전환사채(*)	15,375,014	(5,801,770)	573,896	-	(1,726,672)	-	(1,969,883)	6,450,585

유동리스부채	343,739	(557,590)	28,599	-	-	-	865,970	680,718

비유동리스부채	73,295	-	-	-	-	-	415,656	488,951

계	23,829,232	(7,649,239)	602,495	(162,502)	(1,726,672)	-	(688,257)	14,205,057

(*) 파생상품부채 및 파생상품자산을 가감하여 표시하였습니다.

34. 우발채무 및 약정사항가. 금융자산의 양도

연결회사는 보고기간 종료일 현재 매출채권(기타포괄손익-공정가치금융자산)을 양도하여 만기 미경과된 매출채권이 없습니다.

나. 담보제공 및 사용제한 자산내용(단위:천원)

계정과목	종류	장부금액	설정금액	설정권자	내용

유형자산	토지 및 건물	16,208,977	14,400,000	중소기업은행	차입금보증

다. 타인으로부터 제공받은 보증의 내역

(단위:천원)

제공자	보증금액	보증처	보증기간	내용

서울보증보험(주)	7,513,517	㈜케이티 외(13)	2022.02.01~2030.06.30	이행 계약 및 하자 등에 대한 보증

라. 보험가입내용(단위:천원)

구분	부보자산	보험회사	부보금액	보험금수익자

재산종합보험	유형자산	MG손해보험㈜	59,330,691	머큐리

재산종합보험	재고자산	MG손해보험㈜	37,725,239	머큐리

합계	97,055,930

보고기간종료일 현재 상기의 보험금 중 14,400백만원은 연결회사의 차입금과 관련하여 중소기업은행에 질권이 설정되어 있습니다(주석11, 13). 또한, 연결회사의 차량운반구는 자동차손해배상보험과 종합보험에 가입되어 있으며, 가스배상책임보험, 종업원을 위한 산재보험에 가입하고 있습니다.마. 금융기관과의 주요 약정사항

(원화금액:천원)

구분	금융기관	한도	미사용액	사용제한내용

수입신용장개설	중소기업은행	USD 6,000,000	USD 4,694,425

(주)국민은행(*)	USD 3,000,000	USD 1,492,667

농협은행(주)	USD 4,000,000	USD 3,345,716

(주)하나은행	USD 3,000,000	USD 2,078,000

(주)우리은행(*)	USD 3,000,000	USD 1,883,108

소계	USD 19,000,000	USD 13,493,916

일반자금대출	중소기업은행	600,000	600,000

당좌차월	중소기업은행	1,000,000	1,000,000

파생상품거래보증금	중소기업은행	USD 500,000	USD 500,000

합계	외화	USD 19,500,000	USD 13,993,916

원화	1,600,000	1,600,000

(*)상기 약정사항 이외에 연결회사는 (주)국민은행과 주식회사 케이티에 대한 매출채권의 양도와 관련하여 15,000백만원을 한도로 매출채권양도약정을 맺고 있으며, (주)우리은행과 (주)엘지유플러스에 대한 매출채권의 양도와 관련하여 5,000백만원을 한도로 매출채권양도약정을 맺고 있습니다.

35. 특수관계자

보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래내역 등은 다음과 같습니다.

가. 특수관계자 현황

구분	분기말	전기말

행사하는 기업>

최상위 지배기업	(주)위지트	(주)위지트

중간지배기업	(주)파워넷	(주)파워넷

지배기업	(주)아이즈비전	(주)아이즈비전