머큐리 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	71,222,111,382	69,738,559,787

현금및현금성자산	10,801,120,346	8,151,287,486

금융기관예치금	3,000,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,768,065,171	14,983,991,943

매출채권	4,293,789,375	3,101,412,277

계약자산	670,386,597

기타수취채권	3,304,377,978	5,728,074,287

기타금융자산	7,721,191,815	4,630,387,389

유동파생상품자산	134,379,964

재고자산	30,769,159,453	26,932,654,403

당기법인세자산	37,977,540	130,054,840

기타유동자산	4,721,663,143	3,080,697,162

매각예정자산	2,093,180,868	4,224,902,760

비유동자산	52,308,960,238	52,770,703,282

금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

당기손익공정가치금융자산	17,886,397,741	18,520,591,320

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,935,382,567	8,935,382,567

기타금융자산	2,672,238,641	2,160,844,114

이연법인세자산	3,952,798,082	3,056,432,374

유형자산	18,762,257,607	19,736,943,681

무형자산	96,885,600	96,885,600

파생상품자산	260,623,626

자산총계	125,624,252,488	126,734,165,829

부채

유동부채	23,480,412,553	18,494,952,017

매입채무	6,294,189,938	4,076,527,769

차입금	6,292,175,351	5,177,431,728

전환사채	4,048,877,228

파생상품부채	976,377,731

기타지급채무	1,415,491,810	5,445,709,157

기타금융부채	974,209,089	1,081,239,428

충당부채	168,944,891	148,643,868

당기법인세부채	273,590,759

기타부채	3,310,146,515	2,291,809,308

비유동부채	4,053,507,068	9,431,914,301

전환사채	3,700,598,512

파생상품부채	1,506,602,133

기타비유동금융부채	59,414,790	319,150,705

기타지급채무	107,886,532	95,229,402

순확정급여부채	3,886,205,746	3,810,333,549

부채총계	27,533,919,621	27,926,866,318

자본

납입자본금	64,656,632,042	64,656,632,042

자본금	7,915,011,500	7,915,011,500

주식발행초과금	36,092,620,542	36,092,620,542

감자차익	18,075,000,000	18,075,000,000

기타자본잉여금	2,574,000,000	2,574,000,000

이익잉여금	33,518,568,305	34,229,740,149

기타자본구성요소	(84,867,480)	(79,072,680)

자본총계	98,090,332,867	98,807,299,511

자본과부채총계	125,624,252,488	126,734,165,829

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,043,402,221	72,179,702,926	29,522,910,401	100,751,712,397

매출원가	20,050,403,767	60,603,063,500	25,512,427,011	87,631,512,167

매출총이익	4,992,998,454	11,576,639,426	4,010,483,390	13,120,200,230

판매비와관리비	4,353,005,051	12,918,155,109	4,195,238,063	12,752,408,161

영업이익	639,993,403	(1,341,515,683)	(184,754,673)	367,792,069

기타영업외수익	2,220,588	168,082,956	236,263,291	332,701,321

기타영업외비용	3,957,104	426,861,199	7,906,426	72,370,095

금융수익	(61,967,884)	1,490,547,853	(366,633,605)	5,813,466,996

금융비용	680,616,572	1,734,357,628	779,048,684	2,816,155,041

법인세비용차감전순이익	(104,327,569)	(1,844,103,701)	(1,102,080,097)	3,625,435,250

법인세비용(수익)	(280,343,777)	(1,132,931,857)	(419,016,164)	505,902,854

당기순이익(손실)	176,016,208	(711,171,844)	(683,063,933)	3,119,532,396

기타포괄손익

총포괄이익	176,016,208	(711,171,844)	(683,063,933)	3,119,532,396

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	11	(45)	(43)	197

희석주당이익 (단위 : 원)	11	(45)	19	197

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	62,082,632,042	35,008,976,298	2,574,000,000	99,665,608,340

당기순이익(손실)	3,119,532,396	3,119,532,396

기타포괄손익

주식선택권	2,574,000,000	(2,574,000,000)

자기주식

2024.09.30 (기말자본)	64,656,632,042	38,128,508,694	102,785,140,736

2025.01.01 (기초자본)	64,656,632,042	34,229,740,149	(79,072,680)	98,807,299,511

당기순이익(손실)	711,171,844	(711,171,844)

기타포괄손익

주식선택권

자기주식	(5,794,800)	(5,794,800)

2025.09.30 (기말자본)	64,656,632,042	33,518,568,305	(84,867,480)	98,090,332,867

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	3,169,613,035	3,442,120,606

영업으로부터 창출된 현금	2,961,229,725	4,052,457,067

당기순이익	(711,171,844)	3,119,532,396

당기순이익에 대한 조정	2,376,261,469	718,789,116

영업활동 자산 부채의 증감	1,296,140,100	214,135,555

이자의 수취	334,306,379	463,737,054

이자의 지급	(180,975,759)	(411,008,232)

법인세의 납부	55,052,690	(663,065,283)

투자활동현금흐름	(929,876,147)	357,420,348

금융기관예치금의 감소	3,000,000,000	4,093,249,668

기타금융자산의 처분	33,476,257	174,076,772

유형자산의 처분	212,337,910

금융기관예치금의 증가	3,000,000,000	3,094,546,429

기타금융자산의 취득	(443,901,000)	(32,970,000)

유형자산의 취득	(519,451,404)	(994,727,573)

재무활동현금흐름	397,110,367	(7,604,328,935)

차입금의 차입	6,191,436,876	6,297,365,452

차입금의 상환	(5,177,431,728)	(7,542,334,209)

사채의 발행	5,998,230,000

전환사채의 상환	11,800,000,000

기타금융부채의 상환	(611,099,981)	(557,590,178)

자기주식의 취득	(5,794,800)

현금및현금성자산에서발생한 환산손익	12,985,605	(12,831,014)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,649,832,860	(3,817,618,995)

기초현금및현금성자산	8,151,287,486	11,273,428,492

기말현금및현금성자산	10,801,120,346	7,455,809,497