진양홀딩스 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제 15(당) 기 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 14(전) 기 분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 진양홀딩스와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 진양홀딩스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 진양홀딩스(이하 "지배기업")는 2008년 1월1일에 진양산업주식회사, 진양폴리우레탄주식회사 및 진양화학주식회사가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 각각 인적분할방식으로분할함과 동시에 합병하여 설립되었습니다. 지배기업은 2008년 2월 15일 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 본사는 경상남도 양산시 유산공단7길 42(유산동)에 위치하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

KPX홀딩스(주)	27,142	48.56%	27,142	48.56%

특수관계자	8,040	14.38%	8,039	14.38%

기타	18,336	32.81%	19,614	35.09%

자기주식	2,377	4.25%	1,100	1.97%

합 계	55,895	100.00%	55,895	100.00%

(2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

진양산업㈜(*1)	45.18%	경남 양산시	2022.12.31	제조업	사실상지배력

진양화학㈜	61.13%	울산광역시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

진양폴리우레탄㈜	50.50%	경기 평택시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

진양물산㈜	100.00%	부산광역시	2022.12.31	부동산임대업	의결권과반수보유

세일인텍㈜	69.57%	인천광역시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

한림인텍㈜	55.00%	경남 김해시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

진양AMC㈜	100.00%	서울특별시	2022.12.31	부동산임대업	의결권과반수보유

진양모바일㈜	100.00%	경남 김해시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

진례산업㈜(*3)	-	경남 김해시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

양산폴리켐㈜(*3)	-	경남 양산시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

케이엘에스㈜(*2)	-	충남 천안	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

㈜일승산업(*3)	-	경남 김해시	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

㈜진양(*2)	-	경남 양산시	2022.12.31	도매업	의결권과반수보유

VINA FOAM CO.,LTD(*3)	-	베트남	2022.12.31	제조업	의결권과반수보유

(*1) 진양산업㈜에 대한 지배기업의 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들의 지분이 널리 분산되었기 때문에 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 케이엘에스㈜는 진양폴리우레탄㈜가 설립한 법인으로 진양폴리우레탄㈜가 100% 지분을 보유한 종속기업이며, ㈜진양은 진양물산㈜가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.(*3) 진례산업㈜, 양산폴리켐㈜, VINA FOAM CO.,LTD 및 ㈜일승산업은 진양산업㈜가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.

(3) 주요 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자산	부채	매출	분기순이익(손실)

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기	전분기	당분기	전분기

진양산업㈜ (*1)	80,323,332	77,871,278	30,271,818	30,401,133	62,239,253	56,191,661	3,695,359	4,783,736

진양화학㈜	43,637,724	33,655,064	8,453,473	8,263,266	21,573,646	28,110,753	(679,364)	23,427

진양폴리우레탄㈜(*2)	46,919,219	48,090,927	16,195,613	18,619,837	40,813,193	37,287,954	3,252,516	2,287,238

진양물산㈜	223,891,821	151,465,321	63,940,327	45,216,312	2,122,401	2,620,099	55,174,229	721,086

세일인텍㈜	38,792,747	40,431,092	16,641,142	13,373,147	22,130,789	23,947,690	93,660	1,050,925

한림인텍㈜	32,516,724	30,035,554	21,782,847	16,809,760	30,204,143	22,083,594	(1,491,916)	(107,896)

진양AMC㈜	72,183,963	63,678,496	13,361,647	11,859,006	2,388,147	2,220,277	9,030,593	(853,539)

진양모바일㈜	20,039,767	17,710,183	10,766,721	8,253,593	5,522,025	3,150,747	(183,544)	(280,945)

㈜진양	12,290	12,637	-	-	-	-	(347)	(294)

(*1) 진례산업㈜, 양산폴리켐㈜, VINA FOAM CO.,LTD 및 ㈜일승산업의 재무정보는 진양산업㈜의 연결재무제표에 포함되어 있습니다.(*2) 케이엘에스㈜의 재무정보는 진양폴리우레탄㈜의 연결재무제표에 포함되어 있습니다.(4) 비지배지분이 중요한 종속기업의 내용은 다음과 같습니다.1) 현황

(단위 : 천원)

회사명	소재지	비지배지분율	비지배지분에배분된 당기순손익	누적비지배지분

당분기	전분기	당분기말	전기말

진양산업㈜	경남 양산시	54.82%	2,026,251	2,621,482	27,433,929	26,018,333

진양화학㈜	울산 광역시	38.87%	(267,782)	9,234	13,676,531	10,008,601

진양폴리우레탄㈜	경기도 평택시	49.50%	1,609,661	1,132,210	15,208,172	14,588,534

세일인텍㈜	인천광역시	30.43%	28,505	319,847	6,741,794	8,235,028

한림인텍㈜	경남 김해시	45.00%	(671,362)	(48,553)	4,830,245	5,951,607

합 계	2,725,273	4,034,220	67,890,671	64,802,103

2) 비지배지분에 지급한 배당금

(단위 : 천원)

회사명	당분기	전분기

진양산업㈜	1,425,242	1,247,087

진양폴리우레탄㈜	990,023	618,765

세일인텍㈜	1,521,739	1,521,739

한림인텍㈜	450,000	607,500

합 계	4,387,004	3,995,091

2. 연결재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책

(1) 재무제표의 작성기준1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

한편 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 유의적인 회계정책연결실체는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

3. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	45,125,360,896	-	45,125,360,896	-

매출채권	-	33,878,681,739	-	33,878,681,739	-

단기기타채권	-	890,945,337	-	890,945,337	-

단기기타금융자산	40,097,814,035	43,210,185,329	-	83,307,999,364	40,097,814,035

장기기타채권	-	787,210,424	-	787,210,424	-

장기기타금융자산	109,575,193,733	119,019,684	11,702,206,645	121,396,420,062	121,277,400,378

합 계	149,673,007,768	124,011,403,409	11,702,206,645	285,386,617,822	161,375,214,413

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 경우 공정가치 정보를 생략하였습니다.

2) 전기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	31,967,168,178	-	31,967,168,178	-

매출채권	-	33,171,093,236	-	33,171,093,236	-

단기기타채권	-	829,995,412	-	829,995,412	-

단기기타금융자산	28,307,470,754	30,004,916,540	2,106,048,510	60,418,435,804	30,413,519,264

장기기타채권	-	626,114,590	-	626,114,590	-

장기기타금융자산	112,586,884,693	2,107,099,821	1,300,661,392	115,994,645,906	113,887,546,085

합 계	140,894,355,447	98,706,387,777	3,406,709,902	243,007,453,126	144,301,065,349

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 경우 공정가치 정보를 생략하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

상각후원가측정금융부채	합 계

매입채무	28,035,699,266	28,035,699,266	-

단기기타채무	6,424,729,582	6,424,729,582	-

단기차입금	56,568,507,612	56,568,507,612	-

유동성장기차입금	2,705,654,000	2,705,654,000	-

단기리스부채	619,565,226	619,565,226	-

장기기타금융부채	4,290,280,000	4,290,280,000	-

장기리스부채	798,768,287	798,768,287	-

장기차입금	25,319,147,911	25,319,147,911	-

합 계	124,762,351,884	124,762,351,884	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 경우 공정가치 정보를 생략하였습니다.

2) 전기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	공정가치(*)

당기손익공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계

매입채무	-	25,781,939,190	25,781,939,190	-

단기기타채무	-	7,972,400,351	7,972,400,351	-

단기차입금	-	54,758,030,357	54,758,030,357	-

유동성장기차입금	-	4,204,276,000	4,204,276,000	-

단기기타금융부채	528,426,227	-	528,426,227	528,426,227

단기리스부채	-	534,713,947	534,713,947	-

장기기타금융부채	-	5,178,530,000	5,178,530,000	-

장기차입금	-	21,216,175,105	21,216,715,105	-

장기리스부채	-	653,996,584	653,996,584	-

합 계	528,426,227	120,300,061,534	120,829,027,761	528,426,227

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 경우 공정가치 정보를 생략하였습니다.

(3) 보고기간 중 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익	-	1,747,263,074	254,671,338	-	-	2,001,934,412

기타이자수익(비용)	641,752,485	487,352,749	-	(1,943,770,495)	-	(814,665,261)

처분이익(손실)	9,419,181,483	(3,031,689)	(9,843,902)	-	(55,675,648)	9,350,630,244

평가이익(손실)	(11,659,392,794)	-	(309,759,211)	-	-	(11,969,152,005)

배당금수익	1,650,521,003	-	-	-	-	1,650,521,003

금융수수료	(125,704,135)	(2,136,426,060)	-	-	-	(2,262,130,195)

외환차익(차손)	-	238,769,533	-	(57,515,690)	-	181,253,843

외화환산이익(손실)	-	21,328,397	-	29,934,048	-	51,262,445

대손상각비	-	(129,499,094)	-	-	-	(129,499,094)

합 계	(73,641,958)	225,756,910	(64,931,775)	(1,971,352,137)	(55,675,648)	(1,939,844,608)

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	합 계

유효이자율법에 따른 이자수익	-	1,346,215,061	145,627,916	-	-	1,491,842,977

기타이자수익(비용)	796,896,316	385,568,389	-	(1,263,895,387)	-	(81,430,682)

처분이익(손실)	1,230,020,266	-	288,158,726	-	-	1,518,178,992

평가이익(손실)	3,499,272,233	-	(55,563,309)	-	-	3,443,708,924

배당금수익	2,160,862,093	-	-	-	-	2,160,862,093

금융수수료	(87,250,110)	(483,592,610)	-	-	-	(570,842,720)

파생상품거래이익 (손실)	-	-	-	-	(6,593,651)	(6,593,651)

파생상품평가이익 (손실)	-	-	-	-	(306,293,942)	(306,293,942)

외환차익(차손)	-	82,599,360	-	(53,608,885)	-	28,990,475

외화환산이익(손실)	88,805,563	8,265,318	39,398	(24,490,343)	-	72,619,936

대손상각비	-	(77,508,425)	-	-	-	(77,508,425)

합 계	7,688,606,361	1,261,547,093	378,262,731	(1,341,994,615)	(312,887,593)	7,673,533,977

4. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	유동	비유동

당기손익공정가치측정금융자산	40,097,814,035	109,575,193,733

상각후원가측정금융자산	43,210,185,329	119,019,684

기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	11,702,206,645

합 계	83,307,999,364	121,396,420,062

2) 전기말

(단위: 원)

구 분	유동	비유동

당기손익공정가치측정금융자산	28,307,470,754	112,586,884,693

상각후원가측정금융자산	30,004,916,540	2,107,099,821

기타포괄손익공정가치측정금융자산	2,106,048,510	1,300,661,392

합 계	60,418,435,804	115,994,645,906

(2) 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타수익증권 등	40,097,814,035	109,575,193,733	28,307,470,754	112,586,884,693

(3) 보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

채무증권	43,210,185,329	119,019,684	30,004,916,540	2,107,099,821

(4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	유동	비유동

취득원가	공정가액	평가손익	취득원가	공정가액	평가손익

채무증권(*)	-	-	-	12,010,463,904	11,702,188,900	(308,275,004)

비상장주식	-	-	-	17,745	17,745	-

합 계	-	-	-	12,010,481,649	11,702,206,645	(308,275,004)

(*) 채무증권의 취득원가는 상각후 취득원가이며 평가손익은 미실현보유손익에서 직접 가감되는 이연법인세가 반영되기 전 금액입니다.2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	유동	비유동

취득원가	공정가액	평가손익	취득원가	공정가액	평가손익

채무증권(*)	2,052,706,482	2,106,048,510	53,342,028	1,237,067,346	1,300,643,647	63,576,301

비상장주식	-	-	-	17,745	17,745	-

합 계	2,052,706,482	2,106,048,510	53,342,028	1,237,085,091	1,300,661,392	63,576,301

(*) 채무증권의 취득원가는 상각후 취득원가이며 평가손익은 미실현보유손익에서 직접 가감되는 이연법인세가 반영되기 전 금액입니다.

5. 매출채권 및 기타채권보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액

매출채권

외상매출금	34,277,335,988	(398,654,249)	33,878,681,739	33,602,149,911	(431,056,675)	33,171,093,236

단기기타채권

미수금	526,763,526	-	526,763,526	649,856,283	-	649,856,283

미수수익	364,181,811	-	364,181,811	179,339,129	-	179,339,129

종업원단기채권	-	-	-	800,000	-	800,000

소 계	890,945,337	-	890,945,337	829,995,412	-	829,995,412

장기기타채권

장기임차보증금	787,210,424	-	787,210,424	626,114,590	-	626,114,590

합 계	35,955,491,749	(398,654,249)	35,556,837,500	35,058,259,913	(431,056,675)	34,627,203,238

(*) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다. 당분기및 전기의 손실충당금은 매출채권에 대한 기대손실율을 반영한 것입니다.

6. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상 품	489,441,095	(8,895,153)	480,545,942	348,952,539	(6,344,897)	342,607,642

제 품	4,468,742,056	(73,260,134)	4,395,481,922	4,947,379,788	(95,231,531)	4,852,148,257

재공품	2,237,796,978	(18,094,873)	2,219,702,105	2,052,586,749	(58,561,603)	1,994,025,146

원재료	4,516,760,308	(219,224,496)	4,297,535,812	4,449,222,468	-	4,449,222,468

부재료	63,574,138	-	63,574,138	49,495,267	-	49,495,267

저장품	486,948,274	(37,427,627)	449,520,647	350,596,280	-	350,596,280

미착품	261,302,910	-	261,302,910	25,875,381	-	25,875,381

합 계	12,524,565,759	(356,902,283)	12,167,663,476	12,224,108,472	(160,138,031)	12,063,970,441

7. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	회사명	소재지	주요영업활동	결산월	주식수(*)	지분율	장부가액

관계기업투자	타임폴리오 코스닥벤처 The Unique 대체투자 3호 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	자산운용	12월	8,000,000,000	61.54%	7,998,320,000

아이온 코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 제 3호	대한민국	자산운용	12월	4,002,041,389	49.97%	3,908,913,885

디에스 Different K 코스탁벤처 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	자산운용	12월	4,112,878,474	38.88%	7,473,552,603

디에스 Quattro K2 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	자산운용	12월	8,000,000,000	57.49%	7,974,400,000

디에스 Secondary. K 일반 사모투자신탁	대한민국	자산운용	12월	3,000,000,000	100.00%	3,005,520,000

지브이에이 Mezz-S 전문투자형 사모투자신탁	대한민국	자산운용	12월	7,000,000,000	41.38%	6,807,150,000

에이벤처스 그로스K2 투자조합	대한민국	자산운용	12월	7,000,000,000	29.11%	7,000,000,000

합 계	44,167,856,488

(*) 표기된 주식수는 출자좌수입니다.

(2) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기

기초	-

대체(*)	38,087,053,683

증가	3,000,000,000

지분법손익	3,080,802,805

기말	44,167,856,488

(*) 당기 중 유의적인 영향력이 있다고 재평가함에 따라 관계기업투자로 재분류하였습니다.

8. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토 지	39,207,761,150	-	39,207,761,150	106,672,499,023	-	106,672,499,023

건 물	21,919,677,754	(9,940,568,083)	11,979,109,671	23,899,031,309	(13,885,210,462)	10,013,820,847

구축물	177,384,721	(97,308,417)	80,076,304	489,356,915	(342,902,077)	146,454,838

기계장치	160,000,000	(10,000,002)	149,999,998	-	-	-

건설중인자산	-	-	-	1,756,826,000	-	1,756,826,000

합 계	61,464,823,625	(10,047,876,502)	51,416,947,123	132,817,713,247	(14,228,112,539)	118,589,600,708

(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초	취득	감가상각	대체(*)	기말

토 지	106,672,499,023	-	-	(67,464,737,873)	39,207,761,150

건 물	10,013,820,847	4,665,469,090	(323,508,432)	(2,376,671,834)	11,979,109,671

구축물	146,454,838	-	(6,651,925)	(59,726,609)	80,076,304

기계장치	-	80,000,000	(10,000,002)	80,000,000	149,999,998

건설중인자산	1,756,826,000	-	-	(1,756,826,000)	-

합 계	118,589,600,708	4,745,469,090	(340,160,359 )	(71,577,962,316)	51,416,947,123

(*) 건설중인자산 1,756,826천원이 각각 기계장치 및 건물로 대체되었으며, 토지, 건물, 구축물 75,347,319천원은 매각예정자산으로 대체되었습니다.2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	대체(*)	기말

토 지	127,063,412,623	-	-	-	(20,390,913,600)	106,672,499,023

건 물	11,703,194,173	-	(5,952,705)	(700,591,509)	(982,829,112)	10,013,820,847

구축물	274,222,652	-	-	(20,573,916)	(107,193,898)	146,454,838

건설중인자산	-	1,756,826,000	-	-	-	1,756,826,000

합 계	139,040,829,448	1,756,826,000	(5,952,705)	(721,165,425)	(21,480,936,610)	118,589,600,708

(*) 토지, 건물, 구축물 21,480,937천원은 매각예정자산으로 대체되었습니다.(3) 보고기간 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

투자부동산에 발생한 임대수익	4,127,238,456	4,488,457,049

투자부동산 직접 운영비용	1,889,174,960	2,037,282,743

9. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부가액

토 지	91,802,774,385	-	-	-	91,802,774,385

건 물	51,988,428,500	(18,122,984,354)	-	-	33,865,444,146

구축물	6,358,491,072	(3,001,680,571)	-	-	3,356,810,501

기계장치	85,546,987,378	(57,772,797,774)	(543,225,542)	(200,287,203)	27,030,676,859

차량운반구	1,528,982,108	(844,104,828)	-	-	684,877,280

공구와기구	1,929,792,010	(1,418,493,797)	-	(6,178,200)	505,120,013

비 품	4,411,119,068	(3,570,325,108)	(915,680)	(34,628,259)	805,250,021

금 형	3,480,106,412	(2,760,530,811)	-	(17,281,748)	702,293,853

건설중인자산	4,254,388,459	-	-	-	4,254,388,459

입 목	11,910,000	-	-	-	11,910,000

합 계	251,312,979,392	(87,490,917,243)	(544,141,222)	(258,375,410)	163,019,545,517

2) 전기말

(단위: 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부가액

토 지	94,110,266,512	-	-	-	94,110,266,512

건 물	48,505,043,221	(16,958,892,257)	-	-	31,546,150,964

구축물	4,798,139,236	(2,890,434,695)	-	-	1,907,704,541

기계장치	72,842,632,020	(53,493,161,566)	(543,225,542)	(208,508,089)	18,597,736,823

차량운반구	1,288,327,037	(920,602,219)	-	-	367,724,818

공구와기구	1,840,052,510	(1,286,101,406)	-	(7,722,750)	546,228,354

비 품	4,180,063,962	(3,260,470,133)	(915,680)	(43,341,834)	875,336,315

금 형	2,941,420,412	(2,660,999,745)	-	(17,281,748)	263,138,919

건설중인자산	10,906,169,296	-	-	-	10,906,169,296

입 목	11,910,000	-	-	-	11,910,000

합 계	241,424,024,206	(81,470,662,021)	(544,141,222)	(276,854,421)	159,132,366,542

(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	대체(*3)	감가상각(*1)	기타(*2)	기말

토 지	94,110,266,512	-	-	(2,307,492,127)	-	-	91,802,774,385

건 물	31,546,150,964	260,651,270	-	3,086,973,300	(1,074,172,126)	45,840,738	33,865,444,146

구축물	1,907,704,541	1,532,536,000	(2,000)	2,780,000	(96,978,173)	10,770,133	3,356,810,501

기계장치	18,597,736,823	4,568,165,620	(54,080,440)	7,563,247,224	(3,808,916,945)	164,524,577	27,030,676,859

차량운반구	367,724,818	425,565,489	(15,302,070)	7,000,000	(117,007,381)	16,896,424	684,877,280

공구와기구	546,228,354	82,650,000	-	7,089,500	(130,847,841)	-	505,120,013

비 품	875,336,315	175,745,636	-	55,500,000	(301,468,647)	136,717	805,250,021

금 형	263,138,919	476,814,000	(79,000,000)	140,872,000	(99,531,066)	-	702,293,853

건설중인자산	10,906,169,296	5,383,577,159	-	(12,269,637,039)	-	234,279,043	4,254,388,459

입 목	11,910,000	-	-	-	-	-	11,910,000

합 계	159,132,366,542	12,905,705,174	(148,384,510)	(3,713,667,142)	(5,628,922,179)	472,447,632	163,019,545,517

(*1) 감가상각비는 정부보조금을 차감하여 인식한 금액입니다.(*2) 기타 증가분은 해외소재 종속기업의 유형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다.(*3) 대체금액 중 토지, 건설중인자산 3,719백만원은 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

2) 전기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	대체(*1)	감가상각(*2)	손상차손	기타(*3)	기말

토 지	93,735,157,110	1,488,203,370	(2,789,911,694)	1,676,817,726	-	-	-	94,110,266,512

건 물	32,854,567,776	19,800,000	(19,879,318)	(8,781,456)	(1,330,990,654)	-	31,434,616	31,546,150,964

구축물	678,466,953	1,300,060,001	-	37,000,000	(107,863,767)	-	41,354	1,907,704,541

기계장치	18,888,330,664	3,324,427,114	(14,345,788)	756,480,000	(4,281,975,443)	(133,008,288)	59,828,564	18,597,736,823

차량운반구	515,739,953	28,217,420	(71,861,171)	-	(117,532,686)	-	13,161,302	367,724,818

공구와기구	383,763,746	322,849,000	(1,000)	-	(160,383,392)	-	-	546,228,354

비 품	973,706,369	238,433,273	-	7,750,000	(343,771,177)	(915,680)	133,530	875,336,315

금 형	404,282,253	9,000,000	-	-	(150,143,334)	-	-	263,138,919

건설중인자산	3,659,467,977	11,617,999,296	-	(4,373,297,977)	-	-	-	10,906,169,296

입 목	11,910,000	-	-	-	-	-	-	11,910,000

합 계	152,105,392,801	18,348,989,474	(2,895,998,971)	(1,904,031,707)	(6,492,660,453)	(133,923,968)	104,599,366	159,132,366,542

(*1) 건설중인자산 4,371,297천원이 각각 토지, 기계장치 등으로 대체되었으며, 토지, 건물 1,904,032천원은 매각예정자산으로 대체되었습니다.(*2) 감가상각비는 정부보조금을 차감하여 인식한 금액입니다.(*3) 기타 증가분은 해외소재 종속기업의 유형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다.

10. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

취득가액	감가상각누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	장부가액

건 물	1,094,480,644	(629,826,054)	464,654,590	703,181,799	(334,294,872)	368,886,927

차량운반구	2,633,809,781	(1,706,360,698)	927,449,083	2,109,545,396	(1,292,135,626)	817,409,770

합 계	3,728,290,425	(2,336,186,752)	1,392,103,673	2,812,727,195	(1,626,430,498)	1,186,296,697

(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	분기말

건 물	368,886,927	537,941,798	(146,642,953)	(295,531,182)	464,654,590

차량운반구	817,409,770	529,103,288	(4,838,903)	(414,225,072)	927,449,083

합 계	1,186,296,697	1,067,045,086	(151,481,856)	(709,756,254)	1,392,103,673

2) 전기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	기말

건 물	165,370,638	342,129,482	(38,411,818)	(100,201,375)	368,886,927

차량운반구	1,041,962,036	512,932,159	(15,246,485)	(722,237,940)	817,409,770

합 계	1,207,332,674	855,061,641	(53,658,303)	(822,439,315)	1,186,296,697

(3) 보고기간 종료일 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	619,565,226	534,713,947

비유동부채	798,768,287	653,996,584

합 계	1,418,333,513	1,188,710,531

(4) 보고기간 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	709,756,254	662,886,709

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	73,383,529	35,933,755

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	114,210,000	73,795,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	47,385,280	31,487,927

(5) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. 아래 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(단위: 원)

구 분	1년 이내	1년 초과5년 이내	합 계

유동리스부채	619,565,226	-	619,565,226

비유동리스부채	-	798,768,287	798,768,287

(6) 당분기 중 리스와 관련된 현금유출액은 1,132,931천원(전분기 795,898천원)입니다

11. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기말	전기말

취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액

산업재산권	134,371,044	(107,159,250)	-	27,211,794	130,824,856	(100,888,730)	-	29,936,126

회원권	5,502,934,222	-	(885,372,878)	4,617,561,344	5,502,934,222	-	(885,372,878)	4,617,561,344

소프트웨어	602,506,212	(476,201,795)	-	126,304,417	585,456,212	(449,514,545)	-	135,941,667

개발비	14,263,935,621	(13,356,609,474)	(722,826,147)	184,500,000	14,237,385,621	(13,356,609,474)	(722,826,147)	157,950,000

영업권	577,342,941	-	-	577,342,941	577,342,941	-	-	577,342,941

합 계	21,081,090,040	(13,939,970,519)	(1,608,199,025)	5,532,920,496	21,033,943,852	(13,907,012,749)	(1,608,199,025)	5,518,732,078

(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	상각	기타(*2)	기말

산업재산권	29,936,126	715,656	(4,855,254)	1,415,266	27,211,794

회원권(*1)	4,617,561,344	-	-	-	4,617,561,344

소프트웨어	135,941,667	17,050,000	(26,687,250)	-	126,304,417

개발비	157,950,000	26,550,000	-	-	184,500,000

영업권	577,342,941	-	-	-	577,342,941

합 계	5,518,732,078	44,315,656	(31,542,504)	1,415,266	5,532,920,496

(*1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정적인 것으로 보아 상각하지 않습니다.(*2) 기타 증가분은 해외소재 종속기업의 무형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다.

2) 전기

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타(*2)	기말

산업재산권	34,860,807	1,063,240	-	(6,898,995)	911,074	29,936,126

회원권(*1)	5,025,547,654	321,981,290	(729,967,600)	-	-	4,617,561,344

소프트웨어	19,368,667	148,235,000	-	(31,662,000)	-	135,941,667

개발비	86,380,554	157,950,000	-	(86,380,554)	-	157,950,000

영업권	577,342,941	-	-	-	-	577,342,941

합 계	5,743,500,623	629,229,530	(729,967,600)	(124,941,549)	911,074	5,518,732,078

(*1) 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정적인 것으로 보아 상각하지 않습니다.(*2) 기타 증가분은 해외소재 종속기업의 무형자산 외화환산시 발생한 환율차이로 인하여 발생한 금액입니다.

12. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무

외상매입금	28,035,699,266	25,781,939,190

단기기타채무

미지급금	4,235,538,862	4,982,383,711

미지급비용	2,189,190,720	2,990,016,640

소 계	6,424,729,582	7,972,400,351

합 계	34,460,428,848	33,754,339,541

13. 기타금융부채 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

단기기타금융부채

파생금융부채	-	528,426,227

장기기타금융부채

장기임대보증금	4,290,280,000	5,178,530,000

합 계	4,290,280,000	5,706,956,227

14. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	차입처	연이자율	금 액

당분기말	당분기말	전기말

구매금융	우리은행 등	3.3-4.12	3,774,000,000	4,764,000,000

일반대출	하나은행 등	2.78-4.54	48,825,512,179	45,707,306,712

시설자금	경남은행	3.74	3,935,000,000	3,935,000,000

매출채권할인 등	우리은행 등	5.6	33,995,433	351,723,645

합 계	56,568,507,612	54,758,030,357

(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, JPY)

구 분	차입처	연이자율	금 액

당분기말	당분기말	전기말

운영자금 등	우리은행	1.5-5.24	496,908,000	861,270,000

KDB산업은행	14,660,000,000	14,285,000,000

경남은행	1,000,000,000	-

하나은행	1,264,960,000	-

부산은행	4,350,000,000	3,701,720,000

기업은행	4,929,750,000	5,200,000,000

HAYASHI TELEMPU	2.50	1,323,183,911(JPY 133,217,610)	1,372,461,105(JPY 133,217,610)

합 계	28,024,801,911	25,420,451,105

유동성대체액	(2,705,654,000)	(4,204,276,000)

비유동성잔액	25,319,147,911	21,216,175,105

연결실체는 하나은행 등으로부터의 차입금과 관련하여 토지와 건물 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 27 참고).

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1년 이내	2,705,654,000

1년초과 5년이내	25,319,147,911

합계	28,024,801,911

15. 순확정급여부채

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무 현재가치	18,677,486,214	17,800,172,608

사외적립자산 공정가치	(15,558,963,747)	(16,085,730,228)

합 계	3,118,522,467	1,714,442,380

(2) 보고기간 중 순확정급여부채와 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,586,917,953	1,058,955,891

순이자손익	(54,421,116)	(1,588,928)

합 계	1,532,496,837	1,057,366,963

(3) 당분기 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 220,329천원(전분기 141,091천원)입니다.

16. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

자본금

발행할 주식의 총수	120,000,000주	120,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식수	55,895,292주	55,895,292주

보통주자본금	27,947,646,000원	27,947,646,000원

(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	115,418,468,876	115,418,468,876

기타자본잉여금	6,946,103,145	7,073,509,362

합 계	122,364,572,021	122,491,978,238

17. 기타자본(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	6,759,224,195	1,764,952,810

자기주식처분손실	2,017,696,616	2,017,696,616

기타자본조정	1,458,903,246	1,458,903,246

합 계	10,235,824,057	5,241,552,672

(2) 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 보고기간 중 자기주식의 변동 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기	전기

주식수	금액	주식수	금액

기 초	1,100,000	1,764,952,810	1,100,000	1,764,952,810

취 득	1,276,600	4,994,271,385	-	-

기 말	2,376,600	6,759,224,195	1,100,000	1,764,952,810

18. 이익잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*)	9,550,000,000	8,610,000,000

미처분이익잉여금	225,705,676,476	172,007,777,738

합 계	235,255,676,476	180,617,777,738

(*) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다.

(2) 보고기간 중 지배기업 주식의 종류별로 지급된 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 배당금	9,251,699,640	9,315,199,640

19. 매출액 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	51,675,670,037	153,545,223,720	48,581,941,544	146,914,155,028

상품매출	6,450,643,923	18,608,285,326	4,546,973,043	16,073,793,917

기타매출	91,196,880	144,546,499	2,230,000	24,543,418

임대수익	1,210,067,358	4,127,238,456	1,493,084,247	4,488,457,049

합 계(*)	59,427,578,198	176,425,294,001	54,624,228,834	167,500,949,412

(*) 임대수익을 제외한 매출액은 고객과의 계약에서 생기는 수익이며, 한 시점에 이행되는 계약입니다. (2) 주요 고객에 대한 정보보고기간 중 매출액 중 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

고객명	당분기	전분기

A사	26,511,220,149	21,709,086,032

(3) 보고기간 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	5,685,819,535	17,252,848,602	4,184,020,838	15,016,530,366

상품매출원가	5,685,819,535	17,252,848,602	4,184,020,838	15,016,530,366

기타매출원가	134,730	8,983,670	1,363,300	23,167,318

임대수익원가	391,364,868	1,889,174,960	1,117,586,044	2,037,282,743

합 계	50,204,390,659	150,991,810,075	46,762,048,126	144,239,028,890

20. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,423,656,901	7,486,996,066	1,918,158,297	6,507,512,890

퇴직급여	396,452,658	1,131,167,091	356,426,132	1,030,362,127

복리후생비	241,829,600	707,679,287	312,501,142	707,110,400

임차료	(7,537,364)	847,259	18,491,223	24,713,170

여비교통비	112,115,120	276,699,186	182,139,524	319,531,322

통신비	39,723,973	122,535,387	39,156,700	116,005,558

세금과공과	112,797,080	350,554,868	176,089,198	336,335,792

감가상각비	262,342,158	667,008,237	(2,764,391)	371,699,173

무형자산상각비	10,500,145	31,542,504	11,077,983	104,082,400

수선비	15,159,439	43,721,185	14,294,337	66,753,677

보험료	45,710,920	132,109,031	214,773,500	300,731,000

접대비	291,872,973	767,510,078	202,868,072	578,048,806

광고선전비	25,754,083	61,950,120	37,991,136	119,741,195

운반비	1,527,047,096	4,570,377,776	1,475,233,350	4,213,359,338

지급수수료	548,343,958	2,021,272,661	483,388,224	1,934,339,569

연구개발비	159,388,354	427,753,502	88,921,343	258,532,781

차량유지비	75,734,686	212,159,345	73,652,177	191,856,271

기타	58,575,023	191,642,414	77,854,705	205,598,117

합 계	6,339,466,803	19,203,525,997	5,680,252,652	17,386,313,586

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 보고기간 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	798,342,362	2,001,934,412	500,777,256	1,491,842,977

금융수익-기타

기타이자수익	293,709,188	1,129,105,234	343,373,685	1,182,464,705

배당금수익	94,390,030	1,650,521,003	66,146,285	2,160,862,093

외환차익	169,100,394	409,877,865	(53,502,882)	318,657,566

외화환산이익	(47,034,342)	83,717,784	47,699,159	97,110,279

기타포괄손익공정가치측정 금융자산처분이익	9,773,826	9,773,826	155,983,082	292,958,696

당기손익공정가치측정 금융자산처분이익	10,380,380,837	11,842,964,084	602,424,056	1,937,583,347

당기손익공정가치측정 금융자산평가이익	662,705,662	879,349,743	82,160,686	6,648,349,624

소 계	11,563,025,595	16,005,309,539	1,244,284,071	12,637,986,310

합 계	12,361,367,957	18,007,243,951	1,745,061,327	14,129,829,287

(2) 보고기간 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	788,838,567	1,943,770,495	432,391,694	1,263,895,387

금융수수료	167,828,629	2,262,130,195	129,485,665	570,842,720

매출채권처분손실	(21,727,796)	3,031,689	-	-

외환차손	100,173,561	228,624,022	94,458,323	289,667,091

외화환산손실	9,210,844	32,455,339	7,693,718	24,490,343

당기손익공정가치측정 금융자산처분손실	(591,117,955)	2,423,782,601	4,690,818	707,563,081

당기손익공정가치측정 금융자산평가손실	(11,467,239,808)	12,538,742,537	1,986,905,754	3,149,077,391

기타포괄손익공정가치측정 금융자산처분손실	19,617,728	19,617,728	0	4,799,970

파생상품평가손실	-	-	167,506,329	306,293,942

파생상품거래손실	-	55,675,648	4,107,669	6,593,651

합 계	(10,994,416,230)	19,507,830,254	2,827,239,970	6,323,223,576

22. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법이익	3,080,802,805	3,080,802,805	-	-

유형자산처분이익	307,585,522	326,073,810	4,383,286	2,639,905,757

유형자산감액손실환입	-	-	86,968,764	86,968,764

잡이익	417,711,949	648,114,968	909,485,718	1,162,203,186

기타대손충당금환입	23,507,569	23,507,569	-	-

매각예정자산처분이익	(274,254,693)	72,272,937,304	-	-

합 계	3,555,353,152	76,351,436,456	1,000,837,768	3,889,077,707

(2) 보고기간 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기부금	-	-	1,846,040	3,743,040

지분법손실	(173,400,184)	-	-	-

유형자산처분손실	20,580,440	20,580,440	7,299,788	22,502,179

잡손실	18,039,718	84,153,154	288,569,518	544,930,055

재고자산평가손실	18,277,090	18,277,090	-	-

합계	(116,502,936)	123,010,684	297,715,346	571,175,274

23. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효법인세율은 17.58% 및 21.91% 입니다.

24. 주당손익당분기와 전분기 중 주당손익의 산정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주귀속 분기순이익(손실)	22,544,836,311	63,889,598,378	(594,114,281)	9,181,451,569

가중평균유통보통주식수	53,518,695	54,691,957	54,795,292	54,795,292

보통주 기본주당손익(*)	421	1,168	(11)	168

(*) 당사는 희석화대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다.

25. 현금흐름표

(1) 보고기간 중 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

퇴직급여	1,752,825,949	1,714,038,843

감가상각비	6,678,838,792	6,164,254,681

무형자산상각비	31,542,504	104,082,400

대손상각비	105,991,525	77,508,425

유형자산처분손실	20,780,440	22,502,179

재고자산평가손실(환입)	1,321,586	-

이자비용	1,943,770,495	1,263,895,387

외화환산손실	32,455,339	24,490,343

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	12,538,742,537	3,149,077,391

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	2,423,782,601	707,563,081

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손실	19,617,728	4,799,970

파생상품평가손실	-	306,293,942

파생상품정산손실	55,675,648	6,593,651

금융수수료	2,262,130,195	570,842,720

법인세비용	14,213,427,253	3,706,936,194

유형자산처분이익	(326,073,810)	(2,639,905,757)

유형자산감액손실환입	-	(86,968,764)

수입임대료	-	(270,375,158)

이자수익	(2,945,905,365)	(2,674,307,682)

배당금수익	(1,650,521,003)	(2,160,862,093)

외화환산이익	(83,717,784)	(97,110,279)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(879,349,743)	(6,648,349,624)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(11,842,964,084)	(1,937,583,347)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분이익	(9,773,826)	(292,958,696)

매각자산처분이익	(72,272,937,304)	-

지분법손익	(3,080,802,805)	-

합계	(51,011,143,132)	1,014,457,807

(2) 보고기간 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의감소(증가)	(3,501,225,945)	4,153,650,789

미수금의감소(증가)	(11,366,002)	457,096,080

재고자산의감소(증가)	81,510,670	(2,434,839,343)

선급금의감소(증가)	(723,799,035)	391,832,108

선급비용의감소(증가)	508,309,241	515,689,239

매입채무의증가(감소)	4,452,636,021	(512,825,975)

미지급금의증가(감소)	(315,602,919)	1,142,309,769

미지급비용의증가(감소)	224,436,698	(2,041,977,475)

예수금의증가(감소)	(256,055,867)	(2,077,274,933)

선수금의증가(감소)	9,194,130,068	9,845,751,292

하자보증충당부채의증가(감소)	(13,944,825)	-

파생삼품부채의증가(감소)	(528,426,227)	-

보증금의증가(감소)	190,000,000	(5,000,000)

퇴직연금운용자산의증가(감소)	(168,499,217)	164,358,321

합계	9,132,102,661	9,598,769,872

26. 특수관계자거래(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계	특수관계자명

당사에 영향력을 행사하는 기업

지배기업	KPX홀딩스㈜

당사가 영향력을 행사하는 기업

관계기업(*)	타임폴리오 코스닥벤처 The Unique 대체투자 3호 전문투자형 사모투자신탁, 아이온 코스닥벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 제 3호, 디에스 Different K 코스탁벤처 전문투자형 사모투자신탁, 디에스 Quattro K2 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁, 디에스 Secondary. K 일반 사모투자신탁,지브이에이 Mezz-S 전문투자형 사모투자신탁,에이벤처스 그로스K2 투자조합

기타특수관계자	KPX케미칼㈜, KPX라이프사이언스㈜, 그린케미칼㈜, KPX글로벌㈜, KPX개발㈜, ㈜보현, ㈜건덕상사, KPX CHEMICAL(NANJING), KPX CHEMICAL(GEORGIA), KPX CHEMICAL(INDIA), KPX CHEMICAL(VINA), KPX VINA, ㈜CK엔터프라이즈, 경향흥산㈜, 진양개발㈜, ㈜관악상사, 티지인베스트먼트㈜, 평창인베스트먼트㈜, 경향AMC㈜, KPX헌츠만폴리우레탄오토모티브㈜

(*) 당기 중 유의적인 영향력이 있다고 재평가함에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	관계	당분기	전분기

매입 등	매출 등	매입 등

KPX홀딩스㈜	지배기업	2,051,469	-	448,959

KPX케미칼㈜	기타	25,135,129	4,897,300	27,786,056

KPX헌츠만폴리 우레탄오토모티브㈜	기타	1,461,065	-	-

㈜CK엔터프라이즈	기타	7,451,229	-	6,878,391

합 계	36,098,892	4897300	35,113,406

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명	관계	당분기말	전기말

채무	채무

KPX홀딩스㈜	지배기업	32,609	798,000

KPX케미칼㈜	기타	3,883,398	4,772,333

KPX헌츠만폴리 우레탄오토모티브㈜	기타	352,750	310,083

㈜CK엔터프라이즈	기타	726,495	16,479

합 계	4,995,252	5,896,895

(4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 연결실체 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	3,771,264	3,277,869

퇴직급여	1,046,386	825,236

27. 우발상황과 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

담보제공자산	담보권자	담보설정액	관련채무

유형자산 및 투자부동산(토지,건물 및 기계장치 등)	신한은행	9,000,000,000	임대보증금장,단기차입금

부산은행	12,219,800,000

우리은행	16,995,000,000

KDB산업은행	25,200,000,000

KDB산업은행	USD 2,300,000

경남은행	7,602,000,000

기업은행	7,440,000,000

하나은행	12,683,000,000

국민은행	18,000,000,000

삼성전자판매	600,000,000

해태제과	80,000,000

㈜하이프라자	300,000,000

한국기상산업진흥원	100,000,000

에스케이오앤에스	314,885,000

(주)더피알커뮤니케이션	438,675,000

청소년활동진흥원	217,710,000

한국후지필름비즈니스이노베이션㈜	148,590,000

진양물산(주) 주식 7,110,000주	하나은행	30,000,000,000	단기차입금

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보증제공자	보증금액	제공받은 지급보증의 내용

서울보증보험㈜	2,686,350,300	외국인근로자 임금채권 지급보증 등

(3) 보고기간말 현재 연결실체의 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	한도금액	미사용액	구분	관련계정과목

부산은행	USD 1,400,000	USD 1,400,000	D/A, D/P	매출채권

USD 500,000	USD 500,000	D/A	매출채권/단기차입금

1,000,000,000	1,000,000,000	종통대출	매입채무/단기차입금

1,800,000,000	-	운영자금대출	매입채무/단기차입금

2,018,000,000	-	운영자금대출	매입채무/단기차입금

400,000,000	-	운영자금대출	매입채무/단기차입금

USD 500,000	USD 396,500	일람불 L/C	매입채무/단기차입금

450,000,000	450,000,000	무역금융	단기차입금

2,000,000,000	2,000,000,000	어음할인약정	받을어음/단기차입금

132,000,000	-	시설자금대출	단기차입금

NH투자증권	500,000,000	500,000,000	일반자금대출	장기차입금

신한은행	1,500,000,000	1,500,000,000	할인어음(전자어음포함)	단기차입금

3,000,000,000	3,000,000,000	일반운영자금대출	단기차입금

2,500,000,000	2,000,000,000	구매자금대출	단기차입금

USD 300,000	USD 300,000	수입신용장	단기차입금

경남은행	600,000,000	-	운영자금	단기차입금

4,935,000,000	-	토지분양권차입	단기차입금

기업은행	6,200,000,000	270,250,000	시설자금대출	장기차입금

KDB산업은행	4,200,000,000	2,940,000,000	시설자금대출	장/단기차입금

3,600,000,000	720,000,000	시설자금대출	장기차입금 외

8,250,000,000	1,962,487,821	기업운영자금	장/단기차입금

5,750,000,000	1,350,000,000	기업운영자금	장/단기차입금

USD2,300,000	USD1,825,557	기업운영자금	장/단기차입금

우리은행	2,800,000,000	2,250,874,624	무역금융	매입채무

1,800,000,000	1,800,000,000	운전자금	단기차입금

USD 300,000	USD 300,000	일람불수입	단기차입금

USD 1,000,000	USD 1,000,000	매입외환 약정	단기차입금

980,000,000	360,244,481	전자외상매출채권담보대출	매출채권

2,500,000,000	2,500,000,000	무역어음대출	단기차입금

1,500,000,000	1,000,000,000	운영자금	단기차입금

1,000,000,000	-	전자외상매출채권담보대출	받을어음/단기차입금

국민은행	5,000,000,000	4,012,842,885	전자외상매출채권담보대출	매출채권

2,449,000,000	649,000,000	운용자금차입	차입금

10,000,000,000	-	운용자금차입	차입금

하나은행	25,000,000,000	-	일반자금대출	단기차입금

6,000,000,000	2,226,000,000	무역어음대출	단기차입금

3,000,000,000	3,000,000,000	B2B구매자금대출	단기차입금

3,000,000,000	1,735,040,000	시설자금대출	장기차입금

2,600,000,000	800,000,000	일반자금대출	단기차입금

1,700,000,000	900,000,000	운용자금차입	단기차입금

3,033,000,000	-	매입채무 (어음할인)	외상매입금

2,000,000,000	2,000,000,000	전자외상매출채권담보대출	외상매입금

28. 영업부문(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요 제품 유형

합성수지 제조부문	폴리우레탄 폼 및 PVC 바닥재 제조

자동차부품부문	자동차내장재

부동산임대	임대수익

지주부문	자회사 사업관리

(2) 보고기간 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구분	합성수지제조부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	연결조정	연결후금액

매출액	124,681,891,870	57,881,347,430	4,510,547,544	13,350,711,820	(23,999,204,663)	176,425,294,001

영업손익	6,538,927,556	(1,165,121,781)	919,458,777	9,304,139,817	(9,496,945,534)	6,100,458,835

분기순이익	6,268,510,734	(1,581,799,504)	64,204,475,713	5,870,305,837	(8,146,621,729)	66,614,871,051

총자산	170,880,275,530	91,349,239,131	296,088,074,415	248,450,795,934	(164,861,981,860)	641,906,403,150

총부채	54,920,904,091	49,190,710,312	77,301,973,382	26,049,853,763	(8,415,925,885)	199,047,515,663

2) 전분기

(단위 : 원)

구분	합성수지제조부문	자동차부품부문	부동산임대	지주부문	연결조정	연결후금액

매출액	121,590,368,228	49,182,031,762	4,840,376,168	21,627,799,928	(29,739,626,674)	167,500,949,412

영업손익	5,921,206,366	(858,963,505)	1,359,236,358	18,143,457,342	(18,766,838,050)	5,798,098,511

분기순이익	7,094,401,723	662,084,344	(132,747,095)	24,369,839,286	(18,777,907,797)	13,215,670,461

총자산	159,229,394,789	84,805,974,843	210,396,938,147	257,223,379,621	(154,876,959,038)	556,778,728,362

총부채	57,001,746,570	35,931,540,829	51,968,782,312	26,273,365,610	(3,625,927,195)	167,549,508,126

29. 매각예정비유동자산

보고기간 종료일 현재 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

토 지	69,772,230,000	22,286,163,851

건 물	5,546,312,398	991,610,568

구축물	66,892,035	107,193,898

합 계	75,318,542,398	23,384,968,317

보고기간 종료일 현재 연결실체는 매각예정비유동자산으로 분류된 토지 및 건물에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다. 매각대가가 장부금액을 초과하기 때문에, 당분기말 현재 매각예정자산으로 분류된 동 토지 및건물 등에 대하여 손상차손은 인식되지 않았습니다.