동국S&C 분기보고서 (2018.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1).계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기당분기말	매출채권	35,486,381	127,237	0.36%

합 계	35,486,381	127,237	0.36%

제17기	매출채권	29,287,758	127,237	0.43%

합 계	29,287,758	127,237	0.15%

제16기	매출채권	57,837,474	86,729	0.15%

합 계	57,837,474	86,729	0.15%

(2).대손충당금 변동 현황 (단위: 천원)

구 분	제 18 기 당분기	제 17 기	제 16 기

기초잔액	127,237	86,729	86,729

대손충당금 설정액	-	40,508	-

기말잔액	127,237	127,237	86,729

(3).경과기간별 매출채권 잔액현황 -보고기간종료일 현재 연결회사의 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자 산은 없습니다.(4).보고기간 종료일 현재 개별적으로 손상된 매출채권에 대한 연령분석 및 동 매출채권에 대해 설정한 대손충당금 (단위:천원)

구 분	제 18기 당분기	전기말

3개월 이하	-	-

3개월 초과 6개월 이하	-	-

6개월 초과	114,763	114,763

합 계	114,763	114,763

설정한 대손충당금	127,237	127,237

나.재고자산 보유 및 실사내역 등(1). 최근 사업년도의 재고자산 현황 (단위:천원)

구 분	계정과목	제 18기 당분기	제 17기	제 16기

재고자산	제 품	26,715,329	20,913,252	31,551,933

상품	81,711	-	-

재공품	30,743,656	20,925,750	27,881,602

원재료	34,730,770	27,877,634	22,736,283

부재료	2,716,775	1,780,872	4,426,290

저장품	252,313	54,232	64,824

미착품	338,624	161,942

합 계	95,579,178	71,713,682	87,325,319

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산/기말자산 총계x100]	20.95	16.35	20.10

(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전기

매출원가:

재고자산평가손실	-	(537,024)

재고자산평가손실환입	-	445,921

합 계	-	(91,103)

(3) 재고자산의 실사내역 등① 실사방법 - 2018년 분기 보고서의 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 3월말 장부상 재고에서 해당기간 동안 입고 및 불출을 가감하고, 기준일의 재고 수량과 비교하여 재고자산 실사를 하였습니다. 실사 결과 당기말 현재의 재고자산 수량은 장부상 재고자산 수량과 일치하였습니다.

다.공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

만기보유금융자산	8,234,236	8,157,432	5,273,521	5,167,389

금융부채

차입금	60,018,934	59,481,784	48,940,665	48,646,831

파생상품자산, 부채 및 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 매도가능증권의 경우에는 공정가치로 장부금액이 기재되어 있으므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였으며, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 또한 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다. 차입금의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용도를 반영한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.(2) 원가로 측정되는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

금융상품 범주	구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산	QSSC S.A de C.V	1,526,563	1,526,563

대한주택보증	60,180	60,180

건설공제조합	2,494,492	2,494,492

전기공사공제조합	54,800	54,800

소방건설공제조합	20,000	20,000

한라풍력(주)	300,000	300,000

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

당분기말	수준1	수준2	수준3	계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

매도가능 금융자산	836,853	-	-	836,853

단기매매 파생상품(자산)	18,880	-	-	18,880

단기매매 파생상품(부채)	60,158	-	-	60,158

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

만기보유 금융자산	-	8,157,432	-	8,157,432

차입금	-	59,481,784	-	1,107,384

(4) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)

만기보유금융자산

채무증권	8,157,432	2	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	해당사항 없음

파생금융상품

통화선도(자산)

통화선도(부채)

기타금융부채

차입금	1,107,384	2	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	해당사항 없음

라.진행률 적용 수주계약 현황(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동국에스엔씨	울진군 평해 하수관로정비공사	한국환경?단	2015년 03월 20일	2018.02.28	9,287,052	100	-	-	-	-

동국에스엔씨	강동풍력 발전사업 EPC계약	경주산업단지풍력발전(주)	2016년 03월 01일	2018.03.31	13,900,000	97	-	-	-	-

동국에스엔씨	울진 현종산 토목및 부대건축공사	에스케이디엔디(주)	2017년 01월 18일	2019-03-17	34,955,520	55	-	-	1,653,399	-

동국에스엔씨	무창풍력 발전단지 건설공사	주식회사와이지이	2017년 03월 10일	2018-09-09	21,877,000	85	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-